根据424（b）（3）条款提交

SEC文件号333-219148

本招股意向书中的信息不完整，可能会有所修订。在注册声明文件生效前，发行人不得出售这些证券。本招股意向书不是出售这些证券的要约，也不是在任何不允许提供或销售的州征求购买这些证券的要约。

招股说明书

VIVIC corp.

500万股普通股

本招股意向书涉及由内华达州Vivic corp.（“我们”、“我们的”、“我们的”、“Vivic”、“公司”或类似的术语）发行的最多5,000,000股普通股，面值为$0.001（“普通股”）。本次发行无最低发行量。这一发行计划将于证券交易委员会宣布本招股意向书生效之日迅速开始，并持续9个月。我们将支付本次发行中发生的全部费用。按照适用的证券交易委员会规则，我们是一家“新兴增长公司”，将受到减少的上市公司报告要求的监管。

发行5,000,000股的发行是“尽力而为”的发行，这意味着我们的官员和唯一董事将尽力出售普通股，任何人都没有承诺购买任何股份。股份将以0.03美元固定价格在发行期间进行出售。不需要销售任何股份来完成本次发行。通过出售股份所得到的收入将用于资助我们的业务发展的初期阶段。我们没有任何安排将从股份认购中收到的资金存放在托管账户或类似的账户中。从本次发行中筹集的任何资金将立即可供我们立即使用。

这是一种直接参与式发行，因为我们直接向公众提供股票，而没有承销商的参与。在本次发行中，我们的办事处和唯一董事将仅负责出售股份，并不会支付任何销售费用。

在本次发行之前，我们的普通股没有公开市场，我们也没有申请在任何公开市场上列出或引用我们的普通股。我们已经武断地确定了本次发行的0.03美元每股的发行价格。发行价格与我们的资产、账面价值、收益或任何其他通常的投资标准没有关系。在注册声明生效后，我们打算寻求一家做市商向金融行业监管局（“FINRA”）递交申请，以在场外交易所和/或场外链接上报价我们的普通股。目前，我们没有任何愿意为我们的股票列出报价的做市商。不能保证我们的股份将开发出一个活跃的交易市场，如果开发了市场，也不能保持。

Vivic corp.不是空白支票公司。我们没有任何计划、安排、承诺或了解要与其他公司合并或收购。

您应该仅依赖本招股意向书中包含的信息。我们未授权任何人向您提供与本招股意向书中所含信息不同的信息。无论本招股意向书的传递时间或我们的普通股的任何销售，本招股意向书中包含的信息只准确到本招股意向书的日期。

我们的业务面临许多风险，投资我们的普通股也将涉及高风险。在投资我们的普通股之前，请仔细考虑第7页起的“风险因素”下列所有因素。证券交易委员会和任何州证券委员会均未批准或不批准这些证券或确定本招股意向书是否真实或完整。任何与之相反的陈述都是一种刑事犯罪。

本招股意向书不是出售这些证券的要约，也不是在任何不允许提供或销售的州征求购买这些证券的要约。

本招股意向书的日期为2017年9月8日。

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以下目录是为了帮助您查找本招股意向书中包含的信息而设计的。我们鼓励您阅读整个招股意向书。

目录

请仔细阅读本招股意向书。它描述了我们的业务、财务状况和运营结果。我们准备了这份招股意向书，以便您具备进行知情的投资决策所需的信息。

您应该仅依靠本说明书中包含的信息。我们没有授权任何其他人为您提供不同的信息，本说明书既不是出售的要约，也不是寻求购买这些证券的要约，在任何不允许出售的州/国家，本说明书中的信息都是完整和准确的，并且是从前页的日期开始的，但是信息可能已经发生变化。

有关前瞻性声明的警示

本招股说明书包含涉及未来事件或我们未来财务表现的前瞻性陈述。在某些情况下，您可以通过诸如“可能”、“应该”、“预计”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜力”或“继续”或这些术语的否定或其他可比术语来识别前瞻性陈述。这些陈述仅属预测，涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，包括“风险因素”条款中的风险，可能导致我们或我们所处行业的实际结果、活动、业绩或成就与这些前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来结果、活动、业绩或成就实质上不同。

尽管这些前瞻性陈述以及任何基于其所作出的假设是本意并反映了我们对业务方向的当前判断，但实际结果几乎总是会有所不同，有时会有较大差异，从而与此处建议的任何估计、预测、投影、假设或其他未来表现实质上有所不同。除了适用的法律，包括美国证券法，我们不打算将任何前瞻性陈述更新，以使这些陈述符合实际结果。

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招股说明书摘要

如本说明书中所使用，关于'公司''我们''我们的''我们的''Vivic'指的是Vivic Corp.，除非上下文另有说明。

下面的摘要凸显了本说明书中包含的选择信息。在做出投资决策之前，请仔细阅读整份说明书，包括“风险因素”部分、财务报表和财务报表附注。

我们的公司

Vivic Corp.于2017年2月16日依照内华达州法律注册成立，从事旅游业务。

我们是一家初创公司，到目前为止，我们已经实现了6,300美元的收入，截至2017年7月31日的累计赤字为4,133美元。目前我们通过向官员和唯一董事发行普通股的私募，筹集了4,500美元的总额。私募资金用于运营资本。我们的独立审计师为我们公司发表了审计意见，其中包括表达对我们作为持续经营能力的实质性怀疑的声明。本公司的主要办事处位于拉斯维加斯NV 89107，N Rainbow Blvd 800号，电话号码为(702) 984-3984。

我们计划通过销售本次发行的5,000,000股股票，为我们的十二个月的业务计划筹集额外资金。我们不能保证我们能够出售任何一股被提供的股票，以筹集足够的资金用于我们的十二个月的业务计划。

自创立以来，直到提交本文档的日期，我们的运营活动有限，主要包括公司的注册、官员和唯一董事的最初股权融资以及完成业务计划。通过向官员和唯一董事发行普通股，我们获得了4,500美元的初步资金。雅虎罗萨里奥·杜兰(Yoel Rosario Duran)是我们的首席执行官和唯一董事，他以0.001美元/股的价格购买了2,500,000股普通股，募集了2,500美元，秘书迪米特里·佩菲列夫(Dmitriy Perfilyev)以0.001美元/股的价格购买了2,000,000股普通股，募集了2,000美元。

截至2017年7月31日的三个月，我们的财务报表报告收入6,300美元，净亏损2,175美元。从2017年2月16日创立到2017年4月30日，我们的财务报表报告没有收入，净亏损为1,958美元。我们的独立审计师为我们公司发表了审计意见，其中包括表达对我们作为持续经营能力的实质性怀疑的声明。截至2017年8月18日，我们手头现金1,328美元。我们的月燃费率约为833美元，因此我们的现金余额将少于两个月。

在本说明书的日期之前，我们的普通股并无公开交易市场，亦无保证我们的证券能否发展成市场。

我们是一家“新兴成长型企业”，根据联邦证券法的规定。只要我们是新兴成长型公司，我们将不需要遵守适用于其他未成为“新兴成长型公司”的公众公司的要求，包括但不限于不需要遵守萨班斯-奥克利法第404条的审计师鉴定要求，我们定期报告和代理报告中有关执行薪酬的简化披露义务，以及持有非约束性建议投票和股东批准任何先前未批准的金色降落伞支付要求的豁免权。我们打算利用这些报告豁免权，直到我们不再是新兴成长型公司为止。有关适用于新兴成长型企业和我们所做出的某些选择的资格和其他要求的描述，请参见本说明书第8页上“风险因素与本次发行和我们的普通股”中的“我们是`新兴成长型企业'，我们无法确定适用于新兴成长型企业的简化披露要求是否会使我们的普通股对投资者来说更不吸引人”。

这是一次直接参与发行，因为我们直接向公众提供股票而没有承销商的参与。我们的官员和唯一董事将独自负责出售本次发行的股票，不支付任何佣金。

我们的证券没有市场，可能永远不会出现公开市场，或者如果任何市场出现，也可能不会持续存在。我们的普通股未在任何交易所或场外交易市场上交易。本说明书的生效日期之后，我们希望有市场市场制造商向金融业监管局（“FINRA”）申请我们的普通股符合在柜台公告板/场外交易的条件。我们尚未找到一位已同意提交这样的行情服务的市场制造商，或者任何一个市场对股票的交易可能会派生。

您应该仅依靠本说明书中包含的信息。我们没有授权任何其他人提供与本说明书中所含信息不同的信息。本说明书中的信息只准确到本说明书的日期，与本说明书交付或任何普通股销售的时间无关。

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根据U.S.联邦证券法规定，我们的普通股将是“低价股票”。低价股票是指市场价格低于5美元的任何股票，受到某些例外情况的限制。对于任何涉及低价股票的交易，除非豁免，规则要求经纪人或交易商批准潜在投资者的账户进行低价股票交易，并收到来自投资者的书面交易协议，详细说明待购买低价股票的身份和数量。为了批准投资者的账户进行低价股票交易，经纪人或经销商必须获得潜在投资者的财务信息和投资经验目标，并做出合理的决定，认定低价股票交易适合该投资者，该投资者具有足够的金融知识和经验来评估低价股票交易的风险。经纪人或交易商在任何低价股票交易之前还必须提供由委员会准备的披露时间表，其中明示经纪人或交易商作出适当决定的基础。经纪人可能不愿意执行受“低价股票”规则管辖的证券交易。这可能会使投资者更难摆脱我们的普通股，并导致股票市场价值下跌。在公开发行和二级交易中，还必须披露有关投资低价股票的风险，包括单个交易的佣金，以及向经纪人和已注册代表付款的现行报价，能够值限制市场低价股。最后，必须发送月度报表，披露账户中持有的低价股票的最近价格信息以及有关低价股票市场的信息。

本次发行

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摘要财务信息。

下表和信息是根据未经审计的截至2017年7月31日三个月的财务报表。截至2017年7月31日，我们的营运资金为367美元。

风险因素

投资我们的普通股涉及多个极其重要的风险。在购买我们公司普通股的股份之前，您应仔细考虑以下已知的材料风险和不确定性，以及招股说明书中的其他信息。由于这些风险中的任何一个，您都有可能失去全部或部分投资。

与我们公司相关的风险

由于我们的审计师提出经营状况存在重大不确定性，所以存在我们将继续经营的重大不确定性，在这种情况下，您可能会损失您的投资。

我们的审计师发出了经营状况存在重大不确定性的意见。这意味着我们在未来十二个月内能否继续作为持续经营业务存在具有重大不确定性。财务报表不包括由于我们能否继续经营的不确定性而可能导致的任何调整。因此，我们可能不得不停止营业，您可能会失去您的投资。

我们仅依靠在本次募资中筹集的资金来实施我们的商业计划并扩展我们的业务，但所筹集的资金可能不足以实现盈利性运营。我们可能需要获得额外的融资，但这可能无法得到。

我们现有的运营资金不足以启动我们的旅游业务。我们需要本次募集所得资金来实施我们在本招股说明书的“运营计划”部分中描述的业务计划并扩大我们的业务。截至2017年7月31日，我们有1570美元的现金和2753美元的负债。截至这个日期，我们已经创造了6300美元的营业收入，并刚刚开始运营。本次发行所得款项可能不足以使我们实现盈利性运营。我们需要额外的资金以实现可持续的销售水平，使持续运营可以从营业额中获得资金。无法保证会提供任何额外的融资，即使有融资，也可能无法接受。本注册声明的估计成本为8000美元，将从发行所得中支付。如果发行所得低于注册成本，我们的总裁兼唯一董事Yoel Rosario Duran已口头同意向公司提供贷款以完成注册流程。Rosario Duran先生的口头协议以提供贷款以支付注册成本是非约束性和自主的。

我们需要最少50,000美元的资金，以进行为期一年的拟议业务。如果我们无法筹集这笔款项，或者在融资之前出现资金短缺，我们可能会利用Yoel Rosario Duran，我们的首席执行官兼唯一董事的资金，后者已非正式地同意预付资金，以支付专业费用，包括与本注册声明的提交和操作费用有关的费用。但是，Rosario Duran先生没有正式的承诺、安排或法律义务向公司提供额外资金或贷款。一年后，我们可能需要额外的融资。如果我们没有产生足够的收入，我们可能需要至少10,000美元的额外资金来支付持续的SEC申报要求。我们目前没有任何额外融资的安排。

如果我们无法从本次募资中筹集至少50,000美元，我们将被迫缩减或完全放弃我们的运营计划。如果我们成功从本次发行中筹集资金，我们计划开始活动，继续我们的业务。我们不能向投资者提供任何保证，即我们将能够筹集足够的资金按照我们的运营计划进一步开展业务。如果我们无法产生额外的营收，我们可能需要至少10,000美元的额外资金来支付SEC的申报要求。如果我们不能出售至少333,333股普通股（所售股票的6.67％），我们将无法维持我们在SEC的报告地位，并在没有额外资金的情况下保持与内华达州的良好关系。

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我们的经营历史有限，因此没有基础来评估我们进行成功商业活动的能力。我们可能无法成功实施我们的业务目标。

我们成立于2017年2月16日，目前主要从事组织活动、融资和制定商业计划。因此，我们没有成功业务活动的历史记录、管理团队的战略决策能力、筹资能力以及其他能够使投资者评估我们作为从事旅游业务的初创企业成功的可能性的因素。截至2017年7月31日，我们累计赤字4133美元。即使在良好的市场条件下，旅游公司也经常无法实现或维持成功的营运。我们有相当大的风险，在开展开发活动时无法取得成功，即使最初成功，在此后产生明显的运营收入或实现盈利性运营方面也无法取得成功。

我们在行业中拥有有限的业务、销售和营销经验。

我们最近开始运营，尚未产生营收。虽然我们有销售计划，但不能保证这些努力会成功。不能保证我们在销售多米尼加共和国旅游时提出的计划将在目标市场获得广泛认可，或者我们能够有效地推广我们的旅游产品。此外，我们是一家新成立的初创企业，没有行业的先前经验。我们完全依靠我们的总裁Yoel Rosario Duran和我们的秘书Dmitriy Perfilyev提供服务以建立我们的客户群体。我们公司没有以往的经验可以依赖，以便让第一批潜在客户使用我们的服务。与竞争对手相比，潜在客户可能不太可能购买我们的旅游产品，因为我们在行业中没有先前经验。

我们可能无法有效地与竞争对手竞争。

我们预计将面临强大的竞争，来自那些已经建立起来的公司和像我们一样的小独立公司，这可能导致我们计划销售的旅游产品价格的降低。我们在获得设施、员工、融资和其他资源方面处于竞争劣势，这些都是提供潜在客户要求的旅游产品所必需的。由于财务资源和其他资产的限制，我们获得客户的机会可能会受到限制。我们预计与我们更大的竞争对手相比，我们将无法承受业务运营成本和费用的普遍上涨。

我们的商业模式可能无法确保我们在目标市场上的成功。

我们的生存目前依赖于我们在多米尼加共和国获得旅游市场认可的努力的成功，这最终将成为我们目标行业的一个非常小的部分。如果我们的目标市场对我们的旅游产品不像我们预期的那样具有响应性，我们可能没有其他备选产品或服务，可以确保我们的生存。我们的竞争对手可能开发出与我们类似或竞争的旅游产品，或者模仿我们或潜在旅游产品的竞争对手可能夺走我们的目标收入来源或减少我们掌握可盈利的旅游产品收入来源的能力。我们的竞争对手创造的旅游产品可能会获得比我们预计更多的目标市场份额，这可能会导致我们的收入流量低于我们的预期。如果我们的竞争对手开发出更成功的业务产品或以更低的价格提供竞争产品，我们的收入、利润和盈利能力将会下降。

尽管许多新产品，例如我们的产品，定期推出，但只有相对较少的旅游产品构成了我们行业净收入的重要部分。我们的产品可能不被消费者所需求购，或者竞争对手可能开发出类似的、竞争的旅游产品或潜在旅游产品，从而夺走我们的目标收入流或降低我们取得旅游产品可盈利收入流的能力。我们的竞争对手创建的旅游产品可能会获得比我们预计更多的目标市场份额，这可能会导致我们的收入流量低于我们的预期。如果我们的竞争对手开发出更成功的业务产品或以更低的价格提供竞争产品，我们的收入、利润和盈利能力将会下降。

由于我们的所有普通股股份都由公司的高管和唯一的董事所拥有，我们的其他股东可能无法影响公司的控制权或管理委员会的决策，因此，我们的高管和唯一的董事在未来可能存在利益冲突。

我们的高管和唯一的董事占有公司全部普通股的大约100%。我们的高管和唯一的董事的利益可能不总是与其他股东相同。在存在冲突的情况下，我们的股东将依赖于高管以一种对所有股东公平的方式行使其负有的事实职责或作为公司董事会成员行使其负有的职责。此外，我们的高管和唯一的董事将能够控制需要股东批准的大多数公司行动的结果，包括出售我们的全部或大部分资产以及修正我们的公司章程。这种所有权集中也可能导致我们的股权变更受到拖延、延迟或阻止，这对少数股东可能是不利的。

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由于我们规模小、资金不足，我们的市场营销活动可能不足以吸引足够数量的客户以实现盈利。如果我们无法盈利，我们将暂停或停止业务经营。

由于我们规模小、资金不足，我们必须限制我们的市场营销活动，可能无法让潜在客户知道我们的服务。由于我们将限制我们的市场营销活动，可能无法吸引足够数量的客户以实现盈利。如果我们无法盈利，我们将暂停或停止业务经营。

我们只有两个客户，我们不能保证将来会有新客户。即使我们获得客户，也不能保证我们能够盈利。如果发生这种情况，我们将不得不停止业务。

我们计划通过销售旅游产品在多米尼加共和国获得收入；因此，我们需要吸引足够数量的客户购买我们的旅游产品。到目前为止，我们只找到了两个客户，我们不能保证我们将来会有任何新客户。即使我们为我们的旅游产品获得了新客户，也不能保证我们能够盈利。如果我们无法吸引足够数量的客户以实现盈利，我们将暂停或停止业务。

旅游业的普遍下降或中断可能导致我们的收入降低。

我们依赖于旅游业的发展和增长。旅游业对商业和个人自发支出水平非常敏感，因此在经济总体下行期间往往会下降。此外，其他有利于减少旅游的不利趋势或事件也可能会降低我们的收入。这些可能包括：

-航空业或其他旅游相关行业的价格上涨；

-旅游相关事故的增加；

-航空或其他旅游相关行业的罢工；

-政治不稳定；

-地区冲突和恐怖主义；

-恶劣天气。

由于我们业务性质的原因，我们可能面临由事故或灾难引起的针对我们客户(包括对严重人身伤害或死亡的索赔)的责任赔偿要求。未来无法确保我们能够获得足够的保险保障以可接受的保险费率。对我们提出的一个或一系列未经保险公司承保或超过我们保险赔款的索赔的成功主张，可能会对我们的业务、财务状况和业绩产生不利影响。

汇率波动可能会影响我们的业务。

由于我们计划向多米尼加共和国的客户销售旅游团购服务，因此我们可能会受到汇率变动的影响。为了保护我们的业务，我们可能会与主要金融机构进行外汇兑换合约，以对冲境外购买交易的波动率，限制我们对这些波动率的风险敞口。如果我们无法成功地保护我们免受这些汇率波动的影响，则我们所涉及的产品的收益也将波动，这可能导致我们利润减少或发生亏损，即使我们的业务运营良好。

由于我们的管理人员和唯一的董事将只会有限的时间投入我们的业务运营中，因此我们的运营可能是零散的，这可能导致业务周期性中断或暂停。这种情况可能会阻止我们吸引足够的客户，并导致我们缺乏营收，从而导致我们停止运营。

我们的管理人员Yoel Rosario Duran和Dmitriy Perfilyev将只会有限的时间投入我们的运营中，他们将每周投入约20小时在我们的业务中。由于我们的管理人员只会有限的时间投入我们的运营中，因此我们的运营可能是零散的，发生在他们方便的时候。因此，运营可能会周期性中断或暂停，导致我们缺乏营收并可能造成运营停止。

在美国以外，我们相应的管理人员、董事和资产的法律管辖非常困难，并且很难实施法律责任。

我们的资产目前位于美国以外。此外，我们唯一的管理人员和董事居住在多米尼加共和国以外的国家。因此，美国投资者可能无法实施他们的法律权利，也无法根据联邦证券法规赖以实施责任追究的民事或刑事制裁，并要求我们的管理人员和董事承担责任。

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我们的管理人员和唯一的董事没有管理公共公司的经验，也没有建立和维护信息披露控制程序和内部财务报告的能力。

我们从未经营过公共公司。我们的管理人员和唯一的董事没有管理公共公司的经验，也没有建立和维护信息披露控制程序和内部财务报告的能力。因此，即使我们的业务运营成功，我们也可能无法成功地作为一家公共公司运营。我们计划遵守所有各种各样的规则和法规，这是一家向证券交易委员会报告的公共公司必须遵守的规定。然而，如果我们不能成功地作为公共公司运营，您的投资可能会受到重大的不利影响。

作为《就业法案》下的“新兴增长型公司”，我们有权依靠某些披露豁免条款。

我们符合《就业机会促进法》下的“新兴成长型公司”的资格。因此，我们有权并打算依赖于某些豁免披露要求。只要我们是一个新兴成长型公司，我们将不需要：

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根据Sarbanes-Oxley法案第404（b）条规定，我们应对财务报告内部控制负责进行审计报告；

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提供与管理关于内部控制的有效性报告的审计人意见。

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遵守公共公司会计监督委员会关于强制审计机构轮换或增补审计报告的要求，该报告提供有关审计和财务报表的其他信息（即审计讨论和分析）；

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就某些高管薪酬事项提交股东咨询投票，如“高薪审计”和“有效性审计”；

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披露与执行薪酬有关的某些项目，例如执行薪酬与绩效的相关性并比较首席执行官的薪酬与中位数员工的薪酬。

此外，就业法案第107条还规定，新兴增长型公司可以利用《证券法》第7(a)(2)(B)条规定的延长过渡期来实现对新的或修订后的会计准则的合规性。换句话说，新兴增长型公司可以推迟采纳某些会计准则，直到这些准则适用于私人公司。我们已经选择利用这种延长的过渡期的好处。因此，我们的财务报表可能不可比较那些遵守此类新的或修订后的会计准则的公司。

我们将保持“新兴增长型公司”身份长达五年，或直至以下时间（i）我们总年度总收入达到1亿美元，或（ii）按1934年证券交易所法的规定120亿.2条下的定义成为“大型加速提交者”，如果我们普通股票的市场价值被非关联方持有，在最近完成的第二财务季度的最后一个营业日为7,000万美元，（iii）或在前三年期间已发行超过10亿美元的不可转换债务的日期。

然而，在这段时间内，我们无法预测投资者是否会发现我们的普通股更不受欢迎，因为我们可能依靠这些豁免权。如果一些投资者因此发现我们的普通股不那么有吸引力，可能会导致我们普通股的交易市场不活跃，我们的股价可能更加波动。

与我们的普通股有关的风险

我们正在出售500万股普通股的发行，没有承销商，可能无法出售任何股票。

我们的500万股发行自我承销，即我们不会聘请承销商销售股票。我们计划通过我们的管理人员和唯一的董事出售股票，他们不会收取佣金。他们将把股票提供给朋友、家人和业务伙伴，但是没有保证他们能够出售任何股票。除非他们能够成功地出售所有股票并且我们收到这次发行的收益，否则我们可能必须寻找替代融资来实施我们的业务计划。

因为公司500万股发行的最低收益无法达到，因此公司可能无法筹集足够的资金来实施其计划的业务，您的所有投资都可能会损失。

公司发行的500万股普通股是一种尽力而为的发行方式，我们收到的最低募集金额没有保障。根据此次发行筹集的资金不论数量多少，所筹集的所有资金都将对公司可用。如果公司筹集的资本不足以实施其计划的业务，则您的所有投资都可能会损失。除非销售股票的数量达到所发行的股票的三分之一，否则公司将无法完成旅游营销。

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我们的普通股目前没有流动性和已建立的公共市场，并且我们可能无法成功在已知行情服务上获得行情服务报价。在这种情况下，可能很难出售您的股票。

我们的股票目前没有公共市场，因此不能保证我们会成功开发公共市场，或将我们的普通股列在诸如OTC公告板和/或OTC Link之类的报价服务中。在获得报价时存在风险，包括证券经纪人不愿意在我们的股票上开市，或要求我们的股票获得报价服务。此外，即使获得报价，OTC公告板和/或OTC Link及类似的报价服务通常很难交易，价格波动也很大，这可能使投资者难以以可接受的条件出售我们的普通股。如果我们的股票交易不被报价服务报价，对于投资者来说将很难找到买方出售我们公司的股票。

我们的普通股受到证券交易委员会的“吹气股票”规则的约束，我们的证券交易市场受到限制，这使得我们的股票交易变得繁琐并可能降低我们股票的价值。

在美国联邦证券法规下，我们的普通股将构成“吹气股票”。吹气股票是任何市场价格低于5.00美元每股的股票（受到某些例外情况的限制）。对于任何涉及吹气股票的交易，除非具有豁免权，否则规则要求证券经纪人批准潜在投资者的账户以进行吹气股票交易，并要求证券经纪人向投资者提交所购买吹气股票的身份和数量的书面协议。为了批准投资者的账户进行吹气股票交易，证券经纪人必须获取此人的财务信息和投资经验目标，并作出合理的决定，认为吹气股票交易适合该人，并且该人在金融事务方面具有足够的知识和经验，能够评估吹气股票交易的风险。在进行吹气股票交易之前，证券经纪人还必须交付由委员会制定的有关吹气股票市场的披露时间表，并在这个时间表上概述经纪人作出的适当性决定。在证券经纪人面对“吹气股票”规则时，他们可能更不愿意执行证券交易。这可能会使投资者更难以处置我们的股票，并降低我们股票的市场价值。在公开发行和二级交易中，必须公开披露投资“吹气股票”的风险以及经纪商和登记代理可获得的佣金，证券的当前行情以及投资者在吹气股票交易中的欺诈案件中可用的权利和救济方式。最后，必须发送每月陈述，披露在账户中持有的吹气股票的最近价格信息以及吹气股票市场的有限信息。

我们可能会在未来发行额外的普通股，这将减少投资者的持股百分比，可能稀释我们的股票价值。

我们的章程授权发行7500万股普通股。截至本招股说明书日期，公司已发行450万股普通股。因此，我们可能会发行多达7050万股的普通股。发行普通股可能会导致我们现有股东所持有的普通股百分比大幅稀释。我们可能会在将来按照专有比例估值任何普通股。在向第三方赠送或用于向第三方收购或其他公司行动发行其他普通股可能会导致我们的投资者持有股票的价值稀释，并可能对我们的普通股交易市场产生不利影响。

我们的证券目前没有交易市场，如果没有交易市场，购买我们证券的人可能会有出售股份的困难。

我们的证券目前没有已建立的公开交易市场，证券的活跃交易市场可能不会形成或者即使形成了，也可能无法维持。我们打算在美国证券交易委员会宣布生效后，向场外交易平台和/或场外交易链接提交我们证券的上市申请。如果我们的普通股票不在场外交易所和场外交易链接上挂牌交易，或者公共交易市场不以其他方式形成，购买股份的股东如果有出售的意愿，可能会有出售普通股票的困难。目前没有做市商承诺成为我们普通股的做市商，也没有人会这样做。

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我们打算成为《1934年证券交易法》的周期性报告要求对象，这将要求我们在编制这些报告的过程中产生审计和法律费用。这些额外成本将对我们赚取利润的能力产生负面影响。

在此招股书所包含的注册声明生效日之后，我们将按照《1934年证券交易法》及其下属法规的规定向美国证券交易委员会提交定期报告。为了遵守这些规定，我们的独立注册会计师将必须每季度审查我们的财务报表，并每年审计我们的财务报表。此外，我们的法律顾问将必须审查和协助编制这些报告。虽然我们相信为这些成本估计的约10000美元应足以覆盖我们发行后12个月的支出，但这些专业服务所收取的成本可能会有很大差异。此类因素，例如我们从事交易的数量和类型以及我们报告的复杂性现在无法准确确定，可能会严重影响我们的审计师和律师花费的时间和成本。但这些成本的产生显然会是我们运营的一项开支，从而对我们满足开销要求和盈利能力产生负面影响。

然而，只要我们仍然是《2012年创业公司启动法》定义的“新兴成长公司”，我们打算利用其他非“新兴成长公司”适用的各种报告要求的某些豁免权，包括但不限于不需要遵守《萨班斯-奥克斯利法》第404条的审计师证明要求，在我们的定期报告和代理声明中降低有关高管薪酬的披露义务，以及在不事先获得任何金色降落伞付款的股东同意的情况下免除持股人对执行薪酬和金色降落伞付款的非约束性咨询投票和股东批准要求。我们打算利用这些报告豁免权，直到我们不再是“新兴成长公司”。我们将在最长五年的时间内继续是一个“新兴成长公司”，或者直到以下最早的时间：（i）我们年度总收入超过10亿美元的第一财政年度的最后一天；（ii）您成为按照《1934年证券交易法》规则120亿.2所定义的“大型加速申报人”，如果我们的普通股在最近完成的第二个财政季度的最后一个工作日被非关联方持有的市场价值超过7000万美元，我们会成为“大型加速申报人”；（iii）在前三个年度期间我们发行了超过10亿美元的非可转换债务的日期。

如果我们不再是“新兴成长公司”，我们预计将产生大量额外费用，并投入大量管理工作，以确保符合那些适用于非“新兴成长公司”的要求，包括《萨班斯-奥克斯利法》第404条。

因为我们不打算为我们的普通股支付任何现金股息，所以我们的股东只有在卖出股份时才能获得股份回报。

我们打算保留任何未来的收益来资助我们业务的发展和扩张。我们在可预见的未来不打算支付我们普通股的任何现金股息。除非我们支付股息，否则我们的股东只有在卖出股份时才能获得股份回报。无法保证股东能够在希望的时间出售股份。

使用资金

我们的500万股公开发行是自承销基础上进行的：不需要出售最低数量的股份才能进行发行。每股发行价为0.03美元。下表列出了假定公司出售的证券所销售的三分之一、三分之二和一百分之百的用途。无法保证我们将按预期筹集150000美元。

请查看《运营计划》一章节中的用款详细说明。

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确定发行价格

本公司提高500万股的发行价格是任意确定的，并不与我们的资产、账面价值、利润或其他未上市公司的估值标准具有关联。在确定发行股份数和发行价格时，我们考虑了手头现金和实施业务计划所需的资金。因此，发行价格不应视为证券实际价值的指示。

稀释

我们的500万股发行价格为每股0.03美元。这个价格比Dmitriy Perfilyev和Yoel Rosario Duran在2017年4月27日和2017年3月17日分别购买的450万普通股每股支付的0.001美元要高得多，他们是我们的秘书和首席执行官兼独立董事。

稀释是指发行股票价格与发行后净有形资产账面价值之间的差额。净有形资产账面价值是指从总负债和无形资产中减去总资产的金额。稀释主要产生于我们任意确定发行股票价格。您购买的股票价值的稀释也是由于现有股东持有的股票账面价值较低。以下表格比较了您对我们公司股份的投资与现有股东的投资之间的差异。

截至2017年4月30日，我们普通股的净有形资产账面价值为367美元，每股约为0.0001美元，基于450万股的发行。

如果所有股票都出售，则现有股东为

如果所有股份都出售，则购买方为

本次发售股份的买家（若售出股数达到三分之二）

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本次发售股份的买家（若售出股数达到三分之一）

证券说明书

一般规定

我们的普通股没有建立公开交易市场。我们的授权资本股本由7,500,000股普通股组成，每股面值为0.001美元。截至2017年8月18日，有4,500,000股我们的普通股已经发布并持有由2个股东持有的记名股，而且没有普通股股票发布和持有。

普通股

以下是与我们的普通股有关的重大权利和限制的概要。本描述不构成我们股东全部权利的完整描述，并以我们最新的公司章程和公司章程的规定为主，并作为本登记声明的附件。

我们的普通股股东目前有以下权利：（i）有权平等地从符合法律规定的资金中获得股息，只要董事会宣布；（ii）在公司清算、解散或终止后，依次分享公司提供给普通股股东的所有资产；（iii）不拥有优先购买权、认购权或转换权，并且没有适用于此类股票的赎回或沉没基金规定或权利；（iv）在所有股东可能投票的事项上，每股有一票，不可累计计算。

我们的章程规定，在选举董事的所有股东会议上，所投票数最多的人的票数即为当选。在所有其他事项上，除非内华达州法律或公司章程另有规定，否则在股东会议上投票的票数超过一半即为必要，才能授权股东投票进行任何公司行动。所谓“多数”是指一个候选人获得超过其他候选人投票的票数。当有两个以上的竞争者争取同一个职位时，获得最多票数的人获得多数。

我们的公司章程没有授权任何优先股，也没有任何认股权证、期权或其他转换证券已发行或未发行。

现有股东未来的销售

共有4,500,000股普通股发行给唯一的董事和唯一的股东，所有这些股票都是受限证券，根据证券法规的规定，属于144条款下的受限证券。根据144条款的规定，股票可以公开出售，但受成交量限制和出售方式限制。此类股票只能在发行人证券受到证监会第13或15（d）条规定的报告要求，且至少在出售前的90天内受到证监会的监管后的6个月后出售。购买本次交易中的股票，将会立即转售，其他股票在适当的限制到期后出售，可能会对我们普通股的市场价格产生抑制作用。

我们的普通股没有在公开交易所上市。为了在OTCBb和/或OTC Link上报价，市场制造商必须代表我们提交申请，以便为我们的普通股制定市场。截至本登记声明的日期，我们尚未聘请市场制造商代表我们提交申请，也不能保证市场制造商会代表我们提交申请，即使提交了申请，也不能保证我们将被接受报价。

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分红政策

我们从未宣布或支付我们的普通股的任何现金股息。我们目前打算保留未来的收益（如果有的话）来资助我们的业务扩展。因此，我们预计在可预见的未来不会支付任何现金股息。

分销计划

截至本招股说明书日，我们已发出并流通的普通股总共为4,500,000股。公司以每股0.03美元的价格注册销售5,000,000股普通股。没有安排来解决本次发行对股票价格可能造成的影响。在本次发行中，我们的高管Yoel Rosario Duran和Dmitriy Perfilyev将不会根据证券交易所法第15条注册为证券经纪业务员，而将依靠根据1934年修正后的《证券交易所法》（以下简称“证券交易所法”）下颁布的SEC 第3a4-1号规则的“安全港”条款。一般而言，第3a4-1号规则为与发行人有关的人员提供了证券交易所法的经纪人注册豁免。Yoel Rosario Duran和Dmitriy Perfilyev没有属于证券交易所法第3(a)(39)定义的法定取消资格。Yoel Rosario Duran和Dmitriy Perfilyev不会因在我们公司证券交易中通过直接或间接地基于股票交易提成或其他报酬而在本次发行中进行销售，也不是在过去的12个月内，也不是经纪人或经纪人的附属人员。在发行结束后，Yoel Rosario Duran和Dmitriy Perfilyev将继续执行公司或代表公司主要执行实质性职务，而不是与证券交易有关的事务。 Yoel Rosario Duran和Dmitriy Perfilyev每12个月不会参与卖出任何发行人证券超过一次，而非依靠于证券交易所法第3a4-1(a)(4)(i)或(iii)条的规定。

我们将收到出售5,000,000股的全部收益。每股价为0.03美元，将持续整个发行期。虽然我们的普通股没有在公开交易所上市或被列入场外交易，但我们有意寻求在OTC公告板和/或OTC Link上报价股票。为了在OTC公告板和/或OTC Link上报价，市场制造商必须代表我们提出申请，以便为我们的普通股制定市场。不能保证市场制造商将同意提交与FINRA有关的必要文件，也不能保证将批准此类引用申请。

公司的股票可能直接出售给购买者。此外，公司不会通过承销商、经纪人、代理商或任何可能从公司和/或买方处获得承销折扣、优惠或佣金形式的人员来销售股票。公司出售的普通股可能会偶尔在一次或多次交易中出售；本招股说明书中出售的所有股票将以每股0.03美元的固定价格出售。

为了遵守某些州适用的证券法规定，只有在被注册或符合销售资格的情况下才在那些州出售证券。对任何卖方或证券持有者皆适用于本登记声明有效期间的适用规定、规则和条例将适用于我们。我们将支付所有证券挂牌费用（包括根据某些州的证券法规定的注册）。

发行条款

每股价格固定为0.03美元，一旦收到认购，便不得撤回，也没有最低认购金额。本次发行将于本招股说明书发布之日开始，持续9个月。在我们的董事会自己的决定下，我们可能会在9个月到期之前停止发行。

低价股票规则

证券交易委员会还颁布了规定，监管经纪人与“卖价股票”交易相关的经纪人实践，该术语的定义由规则15g-9。便士股票通常是价格低于5.00美元的股票（其他证券在某些国家证券交易所注册或以目前的价格和成交量信息提供有关这些证券的交易的情况下予以提供）。

本招股所提供的股票属于《证券交易法》下的便士股票。这些股票在可预见的未来仍将保持便士股票的状态。便士股票的分类使经纪人更难将股票销售到二级市场，这使购买者更难以变现其投资。购买者雇佣经纪人的任何经纪人以销售我们公司的股票的目的将受到便士股票规则的约束。

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便士股票规则要求经纪人在除免除这些规则的便士股票之外的便士股票交易之前提供由委员会准备的标准化风险披露文件，其中：（i）包含公开发行和二级交易市场便士股票市场风险的性质和程度的描述；（ii）包括经纪人或交易商对客户的义务以及客户根据证券法规定的违反这些义务或其他要求所享有的权利和救济的描述；（iii）包括对经纪市场的简要明了的叙述，包括便士股票的买价和卖价以及买价和卖价之间价差的重要性；（iv）包括用于查询惩罚措施的免费电话号码；（v）定义披露文件中或便士股票交易中的重要术语；和（vi）包括委员会根据规则或法规要求的其他信息和形式。经纪人在进行便士股票交易之前还必须向客户提供（i）便士股票的买入和卖出行情；（ii）经纪人及其销售人员在交易中的佣金；（iii）这样的询价和询价价格适用于的股票数量或有关该股票市场深度和流动性的其他可比信息；和（iv）月度账户对客户账户中持有的每只便士股票的市场价值的报告。

本招股还要求，在除了免除这些规则的便士股票之外的便士股票交易之前，经纪人必须作出特殊的书面决定，确认便士股票是适合该购买者的一种投资，并获得购买者对风险披露声明的书面确认、涉及便士股票的书面协议以及书面适当性声明的签署和日期。这些披露要求将会减少我们公司股票在二级市场上的交易活动，因为它将遵守这些便士股票规则。因此，股东可能会很难出售这些证券。

业务描述

过去五年内的组织情况

公司成立于2017年2月16日，根据内华达州法律设立。我们从事旅游业务。

尤尔·罗萨里奥·杜兰出任我们的总裁，财务主管和董事，德米特里·珀菲利耶夫担任我们的秘书，从2017年2月16日直至今日。我们的董事会只有一人：尤尔·罗萨里奥·杜兰。

我们获授权发行7500万股普通股，面值为每股0.001美元。我们的总裁、财务主管和唯一董事尤尔·罗萨里奥·杜兰于2017年3月17日以0.001美元的价格购买了共250万股普通股，募集了总共2500美元。我们的秘书德米特里·珀菲利耶夫于2017年4月27日以0.001美元的价格购买了共200万股普通股，募集了总共2000美元。

总的来说

我们于2017年2月16日在内华达州成立，从未宣布破产，从未被接管，并从未涉及任何法律行动或诉讼。我们不是空白支票注册人，因为我们有具体的商业计划或目的。我们没有与任何企业或公司的所有者代表进行初步接触或讨论，目前也没有任何计划、提议、安排或与其达成的理解，涉及收购或合并的可能性。

从成立至本次申请提交之日，我们的业务活动有限，主要包括公司的设立、首席执行官和唯一董事的最初股权融资、商业计划的制定和市场调研。我们通过向我们的首席执行官和唯一董事销售总共450万股，每股0.001美元的普通股而获得了4500美元的初始资金。

我们截至2017年7月31日三个月的财务报表收入为6300美元，净亏损为2175美元。截至2017年4月30日的财务报表中未报告收入，净亏损为1958美元。我们的独立审计员对我们公司发表了审计意见，其中包括表达严重质疑我们作为一个持续经营实体的能力的声明。截至2017年8月18日，我们手头有1328美元现金。我们的月度烧钱率约为833美元；因此，我们的现金余额将不足两个月。

我们是一家旅游业初创公司。我们打算利用本次发行的净收益来发展我们的业务。为了实施我们的经营计划，我们需要在接下来的十二个月中获得至少5万美元的最低资金。12个月后，我们可能需要额外的融资。如果我们没有产生额外的收入，我们可能需要至少1万美元的额外资金来支付证券交易委员会的报告要求。如果我们不能销售至少333333股普通股（供给股票的6.67%），我们将无法在不需要额外资金的情况下维持我们在SEC的报告地位并与免费州保持良好的地位。这些资金可能通过股权融资、债权融资或其他来源筹集，这可能会导致我们的股份资产所有权的稀释。如果我们没有成功获得重要的收入，我们还需要额外的融资来维持我们的业务运营。我们不能保证我们能够筹集到这些额外的资金。我们迄今为止已经做了一些启动和发展活动，包括：（i）公司的成立；（ii）商业计划的制定；（iii）市场调研；（iv）首席执行官的初始股权融资；（v）联系前两个客户；（vi）与第一批客户签订服务协议；以及（vii）实现第一笔收入。

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迄今为止，我们的运营主要集中于初创和发展活动，包括：（i）公司的成立；（ii）商业计划的制定；（iii）市场调研；（iv）首席执行官的初始股权融资；（v）联系前两个客户；（vi）与第一批客户签订服务协议；以及（vii）实现第一笔收入。

Vivic Corp.是一家旅游机构，主要在多米尼加共和国组织个人和团体旅游，例如文化、娱乐、运动、商务、生态旅游和其他旅游团。我们公司提供的服务和产品将包括根据客户规格定制的套餐。我们计划自主开发和提供我们自己的多米尼加共和国旅游以及第三方供应商的旅游。多米尼加共和国是占海地岛东五分之三的主权国家，是大的安的列斯群岛加勒比地区。多米尼加共和国是加勒比地区面积第二大的国家（仅次于古巴），人口排名第三，约1000万人，其中约三百万人居住在首都圣多明各的大都市区。它以热情好客的人闻名于世，并以它惊人的大自然、引人入胜的历史、丰富的文化而闻名。它被大西洋洋流包围，南面是加勒比海，拥有近1000英里（1609千米）的海岸线、250英里（402千米）世界上最棒的沙滩、宏伟的度假村和酒店、各种体育、娱乐和娱乐选择。该国由克里斯托弗·哥伦布于1492年发现，充满了引人入胜的历史、博物馆和音乐、艺术和节日等令人兴奋的文化体验，以及像雪茄、朗姆、巧克力、咖啡、美仑美奂的、琥珀和蓝宝石等独特的多米尼加共和国特产。

根据国家酒店和旅游协会（ASONAHORES）的数据，多米尼加共和国宣布其总体旅游业增长5.8％，仅该数字增长速度就比加勒比地区的整体增长速度快了3.7％。国家酒店和旅游协会主席Simón Suarez补充说该国的增长率是全球平均水平的两倍，上个5年中间值增长率为5.1％。根据迄今数字，该国预计2016年将达到600万游客数量，该国正朝着目标增长7％迈进。美国仍然是多米尼加旅游业的最大来源市场，2015年有200万游客，其次是加拿大，有78万游客。

营业收入

我们的主要收入来源将是：

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服务提供的佣金。我们计划组织和销售涉及第三方供应商的个人或团体旅游。我们的服务将以比第三方旅游成本高出20％至25％的价格提供。

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销售我们自己的旅游产品获得收益。由于我们计划开发和运营自己的旅游产品，我们预计这将是主要收入来源。

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收取销售佣金。我们计划通过出售主要服务例如酒店、餐厅、航空公司、交通和其他旅游运营商来收取佣金。

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辅助佣金。

营销和销售策略。

我们计划采用营销策略，如网络和报纸广告。我们还计划参加旅游业的展览和展览会。我们将通过口碑宣传来推广我们的业务。我们打算雇用一名外部网络开发人员和网站设计师来协助我们设计和构建网站。我们将在我们的网站上展示我们的服务和各种旅游产品。我们将在市场上推广和宣传我们的网站以找到潜在客户。截至此招股说明书日期，我们还没有确定或注册任何我们网站的域名。我们将让我们满意的客户提供推荐。我们认为在线营销最强大的方面之一是能够以高度准确且具有成本效益的方式针对我们选择的群体。我们将使用许多在线营销工具来指导流量到我们的网站，并识别潜在客户。我们还计划使用不同的网络横幅广告，以宣传广告，并将其放置在吸引潜在游客的网站上，例如Booking.com、猫途鹰、爱彼迎和其他网站。我们还打算开始我们自己的博客，介绍我们的服务和旅游产品。为了增强我们的服务的广告效果，我们计划不断改进和开发我们的网站，使其尽可能“用户友好”。

我们打算在第一年的营销活动中花费1万美元至5万美元左右。无法保证我们将能够吸引并更重要的是留住足够多的客户来证明我们的支出是有理有据的。如果我们无法产生足够的收入并成功地保护自己免受这些风险对我们的财务状况产生实质性影响，那么我们的业务可能会受到损害。

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竞争

旅游行业中的竞争程度非常高。我们需要来自融资的资金来进入这个行业。我们将在一个与许多提供类似服务的国内和国际公司竞争的市场上。我们将与他们直接竞争。其中许多公司可能拥有比我们更大、更稳定的客户基础。我们可能会输给这样的公司，我们预见将会继续面对新市场进入者的挑战。我们可能无法持续有效地与这些现有或新的竞争对手竞争，这可能会对我们的财务状况和业绩产生重大不利影响。

Vivic公司尚未进入市场，至今尚未进入市场。一旦我们进入市场，我们将成为旅游业的众多参与者之一。许多有资金支持的实体目前正在从事旅游业。几乎所有Vivic公司的竞争对手都拥有比Vivic公司更大的财务资源、技术专业知识和管理能力。因此，Vivic公司在提供此类服务和成为成功公司方面处于竞争劣势。因此，Vivic公司可能无法在该行业内建立自身。

员工；确定某些重要的员工。

我们是一家初创公司，目前除我们的高管和唯一董事外没有员工。Dmitriy Perfilyev是我们的秘书，Yoel Rosario Duran是我们的总裁、财务主管和唯一董事，他们处理公司的日常运营。我们打算在需要员工的情况下雇用员工。

保险业

我们不保险，也不打算在未来购买保险。因为我们没有任何保险，如果我们成为诉讼的一方，我们可能没有足够的资金来辩护诉讼。如果发生这种情况，可能会有对我们判决，这可能导致我们停止运营。

办公室

公司的主要办事处位于拉斯维加斯市北彩虹大道800号208-29号套房。

政府监管

我们将需要遵守我们在任何我们从事活动的司法管辖区适用的政府机构和机构的所有规定、规则和指令。815-03号法规管理和监督与多明尼加共和国旅行社和旅游运营商相关的登记和服务。公司必须获得民事责任保险来 covering 身体伤害、财产损失和业务操作，包括取消和违约。我们认为规定不会对我们开展业务的方式产生重大影响。

法律诉讼

目前没有未了结的法律诉讼，其中公司是对抗方或任何董事、高管或附属公司，任何拥有公司任何类别投票证券5%以上股权的持股人或有利害关系的证券持有人是对抗方，与公司对抗或存在重大利益冲突。

普通股票及相关股东事宜的市场状况

市场信息

入选 OTC 小板和 OTC 链路。

我们打算让我们的普通股挂牌在OTC公告牌和/或OTC连接上。如果我们的证券没有在OTC公告牌和/或OTC连接上挂牌，股东可能会发现更难处置或获得有关我们证券的市场价值的准确报价。OTC 公告牌与国家和地区股票交易所不同，因为它: (i)没有位于单一位置，但是通过经纪人与经纪人之间的出价、报价和确认进行操作; (ii)被准许按照一项或多项经纪人提供的证券报价进行上市，而不是像证券交易所那样普遍。

为了符合OTC公告牌和/或OTC连接上的报价条件，股份证券必须拥有一家注册的经纪商，即所谓的市场制造商，愿意列出买盘或卖盘报价并赞助公司上市。我们尚未与注册的经纪商达成协议，作为市场制造商，愿意提供买盘或卖盘报价并赞助公司上市。如果公司符合在OTC公告牌和/或OTC连接上交易证券的资格要求，我们的证券将在该等证券上进行交易，直到将来的时间，如果有的话，我们可能现在就不符合OTC公告牌和/或OTC连接上的报价要求。

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过户代理

我们尚未聘请过托管代理服务作为普通股的服务代理。在我们聘请此类托管代理之前，我们将负责处理有关我们普通股的所有记录保持和管理职能。

持有人

截至本招股说明书日期，公司已发行并有4,500,000股普通股由2个股东持有。

分红政策

自成立以来，我们未宣布或支付普通股股息，并且预计在可预见的未来不会支付股息。未来股息的宣布或支付（如果有的话）将由我们的董事会自行决定，并取决于我们的当时财务状况，业务成果，资本需求和董事会认为相关的其他因素。我们的能力宣布或支付股息没有合同限制。参见名为“因我们不打算支付任何现金股息，因此我们的股东将无法获得其股票的回报，除非他们卖出其股票”的风险因素。

股权报酬计划授权证券

我们没有股权报酬或股票期权计划。

管理层讨论和分析财务状况和经营业绩

本招股说明书包含的某些陈述，包括关于我们业务的预期发展和扩张、我们的意图、信仰或当前期望，主要涉及公司未来的经营绩效和我们预期提供的产品以及本招股说明书中包含的其他陈述，这些陈述并非历史事实，“前瞻性”陈述。未来向证券交易委员会提交的文件、未来的新闻稿以及我们或经过我们批准发布的未来口头或书面表态，也可能包含前瞻性陈述，因为这些陈述包括风险和不确定性，实际结果可能与这些前瞻性陈述所表达的结果有所不同。

所有前瞻性陈述仅适用于其所作出的日期。我们不承担义务更新这些陈述以反映发生或存在于这些陈述作出日期后的事件或情况。

操作计划

截至2017年7月31日，我们的现金余额为1,570美元。我们认为现金余额不足以支持我们的业务。

对于从2017年2月16日开始至2017年4月30日的审计，我们的独立注册会计师出具了继续经营的担忧意见。这意味着除非我们获得资金支付账单，否则在未来12个月内很难保持营业。这是因为截至2017年4月30日，我们未能产生收入，并且在完成初步业务开发之前不可预见有收入。没有保证我们将永远到达可以从收入中资助日常运营的阶段。为了满足我们的现金需求，我们正试图从此次发行活动中筹集资金。虽然我们相信我们将能够通过此次发行扩大业务，但无法保证我们将能够出售提供的任何证券，也不能保证扩大业务后我们能够继续经营。

如果我们需要额外资金并且无法筹集到，我们将不得不暂停运营，直到获得资金，或完全终止运营。即使我们从此次发行中筹集到150,000美元，也仅可支持1年，但我们可能需要更多的资金来制定增长策略，并且将需要再次获得额外资金。

在完成我们的公开发行后的未来12个月内，我们计划开展以下业务扩展活动。

下表列出了公司的证券出售额达到全部、三分之二和三分之一的使用情况。我们不能保证我们将像预期的那样筹集到全部150,000美元。

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我们计划在多米尼加共和国销售旅游产品。在证券交易所通过我们的注册声明生效后，我们计划集中精力筹集资金。在这期间，由于手头的资金有限，我们的业务将受到限制。我们的经营计划如下：

本次发行将于SEC宣布本招股说明书生效的日期迅速开始，并将持续9个月。在我们完成公开发行后的12个月内，我们计划开展以下活动来扩展业务：

设立办公室。

时间框架：1 ^{21世纪医疗改革法案} – 3 ^rd 个月。

预计成本：$2,000-$4,000

在完成招股后，我们计划设立办公室并购买必要的设备以开始业务。我们认为，设立办公室和获得必要设备的成本至少为$2,000。我们的高管Yoel Rosario Duran和Dmitriy Perfilyev将负责我们的行政工作。

建立我们的网站。

时间框架：4^th-6^{这些网络直播可以在Exact Sciences公司的投资者关系部分查阅。.} 个月。

成本：$2,500-$4,500

当我们的办公室设立好后，我们打算开始建立我们的网站。我们的总裁和唯一董事Yoel Rosario Duran将负责注册我们的网域名和网站托管。截至本招股说明书发布之日，我们尚未确定或注册任何网站域名。一旦我们注册了网站域名，我们计划聘请网站开发人员和网站设计师来协助我们设计和开发网站。目前我们没有与任何网站开发人员或网站设计师签订任何书面协议。如果我们在此次发行中出售三分之一的股份，我们将投入$2,500用于网站开发，包括网站设计和实施。如果我们出售了所有发行的股份，我们将开发更为复杂和精美的网站，因此开发成本将达到$3,500和$4,500。我们将在运营期间继续更新和改善我们的网站。

与其他旅游供应商协商。

时间框架：5^th-12^{这些网络直播可以在Exact Sciences公司的投资者关系部分查阅。.} 月份。

没有物料成本。

除其他收入来源外，我们计划组织和销售涉及第三方供应商的个人或团体旅游。在此期间，我们计划与酒店、餐厅、航空公司、运输和其他旅游经营者谈判价格和佣金。

开发并实施市场策略。

时间范围：第6-12个月。

费用：10000美元-50000美元。

一旦我们开发了我们的网站，我们计划开始我们的营销活动。我们的业务员Yoel Rosario Duran和Dmitriy Prfilyev将营销我们的服务和旅行团。我们计划在我们的营销活动中使用不同的有效营销工具，如互联网、广告牌、报纸和杂志、广播、展会和展览。我们的策略是利用互联网来宣传我们的服务和旅行团。我们的广告预算将用于支付任何广告、长途电话、名片和广告牌的设计和印刷以及差旅费。

招聘员工和销售人员。

时间范围：6个月。^th-12^{这些网络直播可以在Exact Sciences公司的投资者关系部分查阅。.} 费用：6000美元-30000美元。

如果我们至少售出所提供股份的三分之一，我们计划为自己的旅游团队聘请专业导游。如果我们售出提供的股份的三分之二，我们计划聘请两名专业导游和一名销售人员。如果我们售出提供的全部股份，我们将增加导游数量至四名。

购买旅游设备。

时间范围：7个月。^th-12^{这些网络直播可以在Exact Sciences公司的投资者关系部分查阅。.} 费用：11500美元-43500美元。

因为我们计划开发和运营自己的旅游团队，所以我们计划为每个旅游团队购买必要的设备，如充气筏子和各种零件、皮艇或甲板独木舟、攀岩装备、徒步旅行和露营装备、山地自行车、马装备等。如果我们至少售出此次发行的股份三分之一，我们计划为旅游团队的设备花费11500美元。如果我们售出提供的股份的三分之二或100％，我们计划分别为特殊旅游设备花费27500美元和43500美元。

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会计和审计计划。

我们打算继续让我们的总裁编制我们的季度和年度财务报表，并由我们的独立审计师审核或审计这些财务报表。

SEC备案计划。

我们计划在2017年成为报告公司，之后我们的S-1表格注册声明生效。这意味着我们将每个季度向美国证券交易委员会提交文件。

在未来的12个月内，我们预计将花费大约10,000美元的费用用于与我们的SEC备案相关的费用，以及8,000美元的费用用于提交注册声明以注册我们的普通股。

经常亏损。我们的财务报表已经假定我们将继续作为一个持续经营的实体，并相应地不包括有关资产清收和实现以及负债分类的调整，如果我们无法继续经营，则可能需要这些调整。

从成立到2017年4月30日

自2017年2月16日成立至2017年4月30日，我们没有任何营业收入。我们的活动来自向我们的官员和唯一董事发行普通股的总收益为4,500美元。自我们的成立（2017年2月16日）至2017年4月30日，我们从发行私人普通股筹集了总共4,500美元。

在截至2017年4月30日的一年中，我们发生了1,958美元的营业费用，包括1,958美元的一般管理费用。

自2017年2月16日成立至2017年4月30日，我们发生了1,958美元的营业亏损。

截至2017年7月31日的三个月

在截至2017年7月31日的三个月中，我们发生了4,675美元的营业费用，包括4,675美元的一般管理费用。在这期间，我们签署了两份服务协议。由于这些协议，我们已经认定了6,300美元的收入。销售商品的成本为3,800美元。我们最近开始我们的拟议业务运营，需要从该交易所获得收益，以实施我们的业务计划并扩大业务。

自成立以来，我们已经将4,500,000股普通股出售给我们的唯一官员和董事，净收益为4,500美元。

流动性和资本资源。我们现金流的主要来源是经营活动产生的现金流、手头的现金和从资本市场融资得到的借款，包括我们的循环信贷设施。截至2021年10月30日，我们拥有14亿美元的未受限制现金，以及我们的循环信贷设施下额外的2.024亿美元可用借款额度。2021年3月15日，我们偿还了到期的基于资产的循环信贷设施未偿还借款2500万美元（“循环信贷”）。

截至2017年7月31日，我们的现金余额为1,570美元。在接下来的12个月内，我们预计的支出将达到大约150,000美元。

截至2017年7月31日为止的三个月内，我们有6,300美元的营业收入。根据我们目前的现金状况，我们只能维持内华达州公司状态约12个月，假设我们不获得额外融资。我们没有足够的现金来支付我们提交必要的季度性和年度报告给证券交易委员会的费用，或者资助我们的业务计划。我们必须筹集至少50,000美元，才能完成我们12个月内的业务计划。我们预计我们作为一个报告公司的成本将大约为10,000美元，用于我们需要向SEC提交的公共备案。额外的资金将可能来自出售我们的普通股的股权融资。如果我们成功完成股权融资，现有股东的利益将被稀释。我们没有安排任何融资，我们无法向投资者提供任何保证，表明我们将能够从出售我们的普通股中筹集足够的资金来资助我们的业务计划。如果没有这样的融资，我们的业务将会失败。我们没有任何保证我们将能够实现我们普通股或任何其他形式的额外融资的进一步销售。如果我们无法实现必要的融资来继续我们的业务计划，则我们将无法继续我们12个月的业务计划，我们的业务将失败。

GOING CONCERN CONSIDERATION

自成立至2017年4月30日，我们没有产生任何收入。截至2017年7月31日，公司累计亏损4,133美元。我们独立的审计师在其关于公司从2017年2月16日（成立）至2017年4月30日的审计财务报表的报告中，包含了一个说明性段落，表明我们继续作为企业的能力存在问题。我们的财务报表中包含了其他陈述性说明，描述了导致我们独立审计师表述该等说明的情况。我们的财务报表不包括与资产计入金额的收回性或分类、负债金额和分类相关的任何调整，这些金额和分类可能会导致公司无法继续作为企业而成为发生的结果。

OFF BALANCE SHEEt ARRANGEMENTS.

我们没有任何影响我们流动性、资本资源、市场风险支持和信用风险支持或其他任何方面效益的表外安排。

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董事、高管、促销员和控股人

我们的高管和董事及其年龄如下：

以下是我们的高级职员和唯一董事在过去五年中的背景和业务经验的简要说明。

YOEL ROSARIO DURAN

Yoel Rosario Duran先生自2017年2月16日起担任总统，财务总监和我们的唯一董事。自2011年以来，Rosario Duran先生一直在多米尼加共和国的不同地区担任自由导游。考虑到我们的业务和结构，Rosario Duran先生有创办我们公司的愿望，因此我们得出结论，Rosario Duran先生应成为我们的董事会成员。

DMITRIY PERFILYEV

Dmitriy Perfilyev先生自2017年2月16日起担任秘书。在过去的5年中，Perfilyev先生一直是组织钓鱼船只的单独经营者。

任期

所有董事将任职直至公司下一次股东大会，并且直到他们的继任者被选举并合格为止。公司章程规定，董事会将由至少一名成员组成。官员由董事会选举并服务于其酌情权。

董事独立性

我们的董事会目前只有一个成员，不符合纳斯达克全球市场（公司没有计划在纳斯达克全球市场上市）发布的上市要求的独立董事的标准。纳斯达克独立性定义包括一系列客观测试，例如董事不是我们的员工，并且在至少三年内不是我们的员工，也没有董事或其任何家庭成员与我们进行过各种类型的业务往来。此外，我们的董事会没有作出主观决定，即我们的董事存在没有关系的情况，这些关系可能会干扰董事会的独立判断，并承担董事职责，尽管纳斯达克规定需要作出这种主观决定。如果我们的董事会作出这些决定，我们的董事会将审查和讨论董事提供的有关我们的董事的商业和个人活动和关系的信息以及与我们及我们的管理相关的问题。

重要的雇员和顾问

除了我们的官员Yoel Rosario Duran和Dmitriy Perfilyev外，我们目前没有员工。

审计委员会和利益冲突

由于我们没有由独立董事组成的审计或薪酬委员会，因此此类委员会将执行的功能由我们的总裁和唯一董事执行。董事会未成立审计委员会，也没有审计委员会财务专家，董事会也未成立提名委员会。董事会认为，由于公司是一家早期创业公司，仅有一名董事，并且迄今为止，该唯一董事一直在执行此类委员会的职能，因此此类委员会是不必要的。因此，存在潜在利益冲突，因为我们的唯一董事和官员有权决定有关管理薪酬，提名和可能影响管理决策的审计问题的问题。

我们的董事或官员之间不存在家庭关系。除上述情况外，我们不知道任何执行官员或董事存在其他利益冲突。

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参与某些法律诉讼

在过去的十年中，我们公司的董事，提名董事，执行官员，发起人或控制人没有：（i）在刑事诉讼（不包括交通违规和其他轻微违规）中被判有罪或目前正处于待定程序（ii），成为有管辖权的司法或行政机构的民事诉讼的一方，并因此被或将受到判决，裁定或最终令禁止未来违反任何联邦或州证券或银行或商品法律的限制或规定，包括但不限于以任何方式限制参与任何商业活动，或查明有关此类法律的任何违规行为，也没有（iii）任何破产申请被提交，但该人是执行官员或普通合伙人，无论是在破产时还是在前两年内。

董事会与股东的通信 公司的董事会采用了正式的流程，股东可以通过该流程与董事会或任何董事进行沟通。希望与董事会进行沟通的股东可以通过发送书面通讯至Cidara Therapeutics, Inc.，6310 Nancy Ridge Drive，Suite 101，San Diego，CA 92121，Corporate Secretary的地址进行通讯。这些通讯将由Cidara的公司秘书审核，确定是否适合向董事会或相关董事提交。此筛选的目的是让董事会避免考虑不相关或不适当的沟通（例如广告、征求和敌对的沟通）。

我们没有实施正式政策或程序，供股东直接与我们的董事会进行沟通。尽管如此，我们将竭尽所能确保股东的观点被董事会听到，并及时向股东提供适当的回应。在未来一年中，我们的董事会将继续监督是否适当采取这样的流程。

行政补偿概要补偿表

以下表格列出了我们为2017财年支付或授予的每个命名行政人员的补偿的各个要素的信息：

(1)

于2017年2月16日任命为总裁、财务主管和董事。

(2)

于2017年2月16日任命为秘书。

自我们成立至本招股说明书发布之日，我们的所有职员和唯一董事均未接受任何报酬。我们目前不向任何职员或董事支付任何报酬。

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期权授予

截至2017年4月30日的财政期间结束或本招股说明书提交日，我们没有未解决的股权奖项。以下表格列出了我们的职员和董事持有的未解决的股权奖励的某些信息，截至2017年4月30日财政年度结束时：

(1)

于2017年2月16日任命为总裁、财务主管和董事。

(2)

于2017年2月16日任命为秘书。

雇佣协议

公司不与任何职员或董事签订任何雇佣协议或报酬协议。

董事薪酬

以下表格列出了2017年4月30日的董事报酬：

(1)

于2017年2月16日任命为总裁、财务主管和董事。

我们自成立以来未向我们的唯一董事支付服务董事会的报酬。不存在安排，根据该安排，董事将来会获得任何作为董事提供的服务的报酬。

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某些受益所有者和管理者的股权

根据本招股书日期，以下表格列出了我们公司普通股的持有人信息，包括（i）我公司知道的持有5%以上流通普通股的人或机构，（ii）我们公司的每个主管和董事，和（iii）我们公司所有唯一的主管和董事组。关于我们主要股东和管理层持有普通股的信息，根据证券交易委员会规则下各人提供的“有益所有权”概念。根据这些规则，如果某人拥有或共享投票权，其中包括对证券的投票权或指导投票权，或者拥有或共享投资权，其中包括对证券的投票权或指导投票权的人将被视为证券的有益所有者。如果此人在60天内有权取得证券的有益所有权，则也视为证券的有益所有者。根据证券交易委员会的规定，一个以上的人可能被视为是相同证券的有益所有者，并且一个人可能被视为对该人可能没有具有金钱好处的证券的有益所有者。除下面所述之外，每个人都有唯一的投票权和投资权。

以下百分比基于本招股书日期已发行和流通的4,500,000股普通股计算。我们没有任何未行使或可转换为我们公司普通股的未行使认股权证、期权或其他证券。

以下百分比基于本招股书日期已发行和流通的4,500,000股普通股计算。

（2）c/o Vivic Corp.，800 N Rainbow Blvd，Suite 208-29，Las Vegas，NV 89107。

（3）任命为总裁、财务主管和董事于2017年2月16日。

（3）任命为秘书于2017年2月16日。

某些关系和相关交易

2017年3月17日，我们以每股0.001美元的价格向我们的总裁、财务主管和唯一的董事Yoel Rosario Duran出售了2,500,000股普通股，融资额为2,500美元。2017年4月27日，我们以每股0.001美元的价格向我们的秘书Dmitriy Perfilyev出售了2,000,000股普通股，融资额为2,000美元。

自2017年2月16日（开始）至2017年7月31日，Rosario Duran先生向公司贷款2,753美元。该贷款不计利息，需在要求时归还，无抵押品。

证券法义务的赔偿

就股份法案项下的责任产生的赔偿问题而言，如果按照上述规定，允许我们的董事、高管和控制人享有赔偿保障，或者有人员以其他方式享有该保障，根据证券交易委员会的规定意见表示，此类赔偿保障违反公共政策是不可执行的。如果其中一位董事、高管或控制人在所登记证券与股票相关联且为赔偿提出赔偿要求（但我们不支付其在任何行动、诉讼或程序的成功辩护中支付或支付的费用），我们将将问题提交给适当司法管辖区的法院，不过除非经过有关判例的决定，否则不会进行提交。

就股份法案项下的责任产生的赔偿问题而言，如果其中一位董事、高管或控制人在所登记证券与股票相关联且为赔偿提出赔偿要求，我们将将问题提交给适当司法管辖区的法院，不过除非经过有关判例的决定，否则不会进行提交。然后我们将遵循法院的裁决。

关于是否根据内华达州法规规定允许公司董事、高管或控制的人承担股份法案项下的责任而进行承担，公司已被告知，在证券交易委员会的意见中，此类承担是违反股份法案所表达的公共政策的，因此不可执行。

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在哪里寻找更多信息

我们已向证券交易委员会提交了一份Form S-1注册声明，申请注册本招股书提供的证券。本招股书是该注册声明的一部分，根据证券交易委员会的规定，它不包含在注册声明中的所有信息。有关我们和本招股书提供的证券的更多信息，请参阅该注册声明。我们不向证券交易委员会提交报告，也不受代理规则的规定。注册声明和其他信息可在证券交易委员会的公共参考室，地址为华盛顿特区东北100 F街，20549号，阅读和复制。公众可以通过拨打证券交易委员会1-800-SEC-0330电话查询公共参考室的运行情况。证券交易委员会维护一个网站，网址为http://www.sec.gov，其中包含文件和其他信息，与提交电子文件的发行人有关。

名称专家和法律顾问的利益

在本招股书中被称为已经准备或认证了本招股书的任何部分或者在保证所注册证券的有效性或在注册或发行普通股中涉及法律事宜上提供了意见的专家或顾问，不是根据惯例的报酬雇佣、或者与在本招股书中所要注册的证券的发行有实质的利益直接或间接相关、或者曾经担当发起人、管理人或负责股权投票的托管人、董事、高管或雇员。

本招股书和注册声明中所包含的财务报表已经由FRUCI AND ASSOCIATES II, PLLC审计，并且是在该公司作为会计和审计方面的专家的担保下包含的。

本招股书代表我们提交给证券交易委员会一份Form S-1注册声明，根据1933年修正案的股份法案，有关此处所提供的证券的。本招股书是该注册声明的一部分，根据证券交易委员会的规定，它不包含在注册声明中的所有信息。有关我们和本招股书提供的证券的更多信息，请参阅该注册声明。我们不向证券交易委员会提交报告，也不受代理规则的规定。注册声明和其他信息可在证券交易委员会的公共参考室，地址为华盛顿特区东北100 F街，20549号，阅读和复制。公众可以通过拨打证券交易委员会1-800-SEC-0330电话查询公共参考室的运行情况。证券交易委员会维护一个网站，网址为http://www.sec.gov，其中包含文件和其他信息，与提交电子文件的发行人有关。

会计变更与分歧

会计和财务披露

FRUCI AND ASSOCIATES II, PLLC是我们注册的独立公共注册会计师事务所。在会计和财务披露或任何其他事项上，我们与会计师没有任何变动或分歧。

VIVIC CORP.

基本报表目录

我们审计的截至2017年4月30日的基本报表随附在此。

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独立注册公共会计师事务所报告

致董事会
Vivic Corp的股东。

我们已经对Vivic Corp.的2017年4月30日资产负债表以及2017年2月16日(创立)至2017年4月30日的损益表、股东权益表和现金流量表进行了审计。Vivic Corp的管理层对这些财务报表负责。我们的责任是根据我们的审计对这些财务报表提出意见。

我们根据Public Company Accounting Oversight Board (美国)的标准进行了审计。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得有关财务报表是否不存在实质性错误的合理保证。公司不需要进行内部控制审计，我们也没有受雇进行此项审计。我们的审计包括考虑内部控制在设计适当的审计程序方面对财务报告的内部控制，但不是为了对公司的内部控制的有效性提出意见。因此，我们不表达这种意见。审计还包括对财务报表中金额和披露的证据进行测试，评估管理层使用的会计原则和重大估计，以及评估整体财务报表呈现。我们认为我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。

在我们的意见中，上述财务报表以所有重要方面公正地反映出Vivic Corp.截至2017年4月30日的财务状况，以及2017年2月16日(创立)至2017年4月30日的运营和现金流量，符合美国通用会计原则。

伴随的财务报表假定公司将继续作为一个持续经营的企业。正如财务报表的注释2所述，公司尚未建立足够覆盖其运营成本的持续收入来源，这引起了其作为持续经营企业的能力的巨大怀疑。财务报表不包括可能由于此不确定性结果而导致的任何调整。

F-1

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附注是财务报表的一部分

F-2

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附注是财务报表的一部分

F-3

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附注是财务报表的一部分

F-4

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附注是财务报表的一部分

F-5

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VIVIC corp.

审计基本报表注释

成立（2017年2月16日）至2017年4月30日的期间

（已审计)

注1-组织和业务

VIVIC CORP.（以下简称“公司”）是在2017年2月16日依据内华达州法规成立的一家公司。Vivic Corp.从事旅游业务。

公司采用4月30日作为财政年度结束日。

注2-经营连续性

截至2017年4月30日，公司的财务报表采用了适用于企业连续经营的美国普遍公认会计准则，其考虑了在正常业务过程中实现资产和清偿负债的实现。公司尚未建立足够覆盖其营业成本并允许其继续作为经营连续体的持续收入来源。截至2017年4月30日，公司自成立（2017年2月16日）起累计亏损1,958美元。上述因素等等均对公司合理时间内继续作为经营连续体的能力产生重大疑虑。

对于现金流量表之目的，公司认为所有购买原始剩余期限不超过三个月的高度流动的工具均为现金等价物。截至2024年5月31日，该公司在托管账户中持有

注3-重要会计政策摘要

报告范围

基于公允价值计量的股份支付会计准则ASC 718的规定进行会计处理。迄今为止，该公司尚未采用股票期权计划并未授予任何股票期权。

使用估计

采用符合美国普遍公认会计准则的财务报表要求管理层进行估计和假设，其会影响资产、负债、收入和支出等方面的报告金额。实际结果和结果可能与管理层的估计和假设有所不同。

现金及现金等价物

为了编制现金流量表，公司认为任何原始到期日在三个月内的高流动性工具均视为现金等价物。公司的银行账户存放在经过保险的金融机构中，资金也已获得了250,000美元的保险。截至2017年4月30日，公司银行存款没有超过保险金额。

期权激励计划

截至2017年4月30日，公司没有向员工发放基于股票的报酬。

当适用时，股票补偿按公允价值计量，根据ASC 718计量。迄今为止，公司尚未制定股票期权计划并且没有授予任何股票期权。

收入确认

公司遵循会计准则规范（“ASC”）605号、收入确认。我们在具有说服力的协议存在时记录收入，服务已提供，客户的价格是固定或可确定的，且应收账款的收回是合理可保证的。

F-6

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所得税

公司遵循负债计算法来核算所得税。按照这种方法，将根据财务报表载明的资产和负债的差异 (暂时性差异) 预计税收后果，识别出同一期间内的递延所得税资产和负债。税率变化对递延所得税资产和负债的影响反映在包括生效日期的期间的收入中。

新的财务会计准则

2017年1月，FASB发布了ASU No. 2017-01，明确业务定义，缩小现有的业务定义，并提供了评估交易应按资产收购（或处置）还是按业务会计处理的框架。ASU要求实体评估所收购的总毛资产净额是否集中在单个可辨认的资产或一组类似的可辨认资产中; 如果是这样，那么所转移的资产和活动（统称为所转移的资产和活动）不是业务。为了被视为业务，所需的组合应包括输入和实质性的进程，这些进程一起对创造输出的能力产生显着贡献。标准还缩小了输出的定义。业务的定义会影响会计的各个领域，例如收购、处置和商誉。根据新的指引，收购的集合预计将有少数被视为业务的集合。此ASU自2018年1月1日起在前瞻性基础上生效，允许提前采用。公司将在采用日期后将此指导方针应用于适用的交易。

2017年1月，FASB发布了ASU No. 2017-04，简化商誉减值测试。根据新的标准，商誉减值应计量为报告单位账面价值超过其公允价值的金额，不得超过商誉的账面价值。此ASU取消了现行指引，要求实体通过假设将报告单位的公允价值分配到其所有资产和负债上来计算已隐含公允价值的商誉。此ASU自2020年1月1日起前瞻性采用减值测试，允许提前采用。该公司将在采用日期后将此指南应用于适用的减值测试。

公司已评估了所有最新的会计准则，并确定其他会计准则对公司财务报表没有重大影响。

注4-股本

公司授权了7500万股普通股，每股面值为0.001美元。

截至2017年4月30日，公司发行了4,500,000股普通股，每股价格为0.001美元，共筹集4,500美元。

注5-关联方交易

为支持公司的努力和现金需求，公司可能依赖于与关联方的预付款，直到公司能够支撑其业务或通过销售股权或传统债务融资获得充足的融资。管理人员、董事或股东并无书面承诺为公司提供持续的支持。金额代表预付款或支付满足负债的金额。这些预付款被视为暂时性质，并未得到一份期票的正式化。

自2017年2月16日（成立）至2017年4月30日，公司唯一的董事和董事长借款2,228美元，用于支付公司的成立成本和营业费用。截至2017年4月30日，未偿还的借款为2,228美元，该贷款不计利息，应付但未付清。

F-7

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注6 - 所得税

截至2017年4月30日，公司净利润税收抵免比率为34％，则公司的实际税率为：

2017年4月30日，给予净递延所得税资产相当大比例的暂时性差异的税收影响如下：

公司截至2037财年到期、约有$1,958的净营业亏损（NOL）可用于抵消未来年度的应纳税所得额。在评估递延所得税资产的实现情况时，管理层将考虑递延所得税资产的一些部分或全部实现的可能性是否大于，则递延所得税资产的最终实现取决于那些暂时性差异在可减免期间的未来应纳税所得额的产生。在进行这项评估时，管理层将考虑递延所得税负债的计划反转、预计未来应纳税所得额和税收规划策略。根据该评估，管理层为所有与NOL相关的递延所得税资产建立了完全计提减值准备，因为递延所得税资产不会实现的可能性大于实现的可能性。

备注 7. 后续事项

公司已经评估并确定从2017年4月30日到财务报表公布的日期——2017年7月3日的后续事项，认为没有需要披露的事项。

F-8

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附注是财务报表的一部分

F-9

33 |

附注是财务报表的一部分

F-10

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附注是财务报表的一部分

F-11

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VIVIC corp

财务报表说明

(未经审计)

注1-组织和业务

VIVIC corp(以下简称“公司”)成立于2017年2月16日，并受内华达州公司法的规定。Vivic corp在旅游业务中。

公司采用了4月30日的财年结束日。

注2-持续经营

公司的财务报表截至2017年7月31日，是根据美国通用会计准则应用于持续经营的，该部分考虑到在正常业务过程中实现资产和清偿负债。公司目前尚未建立足以覆盖其运营成本并使其继续作为持续经营的经常性收入来源。公司从成立（2017年2月16日）到2017年7月31日累计亏损为4,133美元。这些策略及其他策略导致了公司能否在合理的时间内继续作为持续经营存在实质性的怀疑。

对于现金流量表之目的，公司认为所有购买原始剩余期限不超过三个月的高度流动的工具均为现金等价物。截至2024年5月31日，该公司在托管账户中持有

注3-重要会计政策摘要

2017年7月31日结束的三个月的业绩不能够反映全年的运营业绩。这些财务报表及注脚应当与公司提交给证券交易委员会的2017年4月30日年度报告中的财务报表及附注一并阅读。在管理层的意见中，必要的股份、操作结果和现金流的调整已进行，以便于在2017年7月31日和相应期间内合理呈现财务状况和经营业绩。

报告范围

基于公允价值计量的股份支付会计准则ASC 718的规定进行会计处理。迄今为止，该公司尚未采用股票期权计划并未授予任何股票期权。

使用估计

按照美国通用会计准则编制财务报表需要管理层进行涉及到报告所涉及的资产、负债、收入和费用的估计和假设。实际结果和成果可能会与管理层的估计和假设有所不同。

现金及现金等价物

针对现金流量表，当原始到期日少于三个月的所有高流动性工具被视为现金等价物。公司的银行账户存钱于已保证机构内。这些资金最高可保险达到250,000美元。截至2017年7月31日，公司的银行存款并没有超过保险额。

期权激励计划

截至2017年7月31日，公司没有向员工发放任何基于股票的补偿。

在适用时，股票补偿按其公允价值计入，并符合ASC718的要求。 到目前为止，公司尚未制定股票期权计划并且未授予任何股票期权。

F-12

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收入确认

公司遵循《会计准则编码》（“ASC”）605号指导原则，即收入确认。我们在具有约束力的协议存在、服务提供完毕、对客户的单价确定或可确定并且收入的收取能够被合理保证的情况下记录收入。公司根据客户的旅游需求组织旅行，并将旅行从旅游提供商那里购买后，消费者会把旅行安排好。

营业收入

2017年7月3日和7月19日，公司通过与服务协议相符，组织游乐活动所获得的营业额分别为3,500美元和2,800美元。这些活动成本分别为2,000美元和1,800美元。

资产和设备和折旧政策。

所有设施和设备按照资产的预计生命周期（3年）采用直线法折旧计算。

所得税

公司遵循负债计算法来核算所得税。按照这种方法，将根据财务报表载明的资产和负债的差异 (暂时性差异) 预计税收后果，识别出同一期间内的递延所得税资产和负债。税率变化对递延所得税资产和负债的影响反映在包括生效日期的期间的收入中。

新的财务会计准则

在2017年1月，FASB发布了ASU No. 2017-01，澄清业务定义，该标准缩小了现有业务定义的范围，并提供了一个框架，以评估交易是否应该作为资产或业务的收购（或丢失）来核算。ASU要求实体评估是否大部分的公允价值集中在单独可识别的资产或一组类似可识别的资产中；如果是，则传输的资产和活动集合不是业务。为了被视为业务，活动集必须包括一个输入和一个实质性过程，这两者结合起来对于创造成果能力有重要贡献。标准还缩小了成果的定义。业务定义影响会计领域，如收购、处置和商誉。根据新的指引，预计更少的收购的集合将被视为业务。本ASU于2018年1月1日正式生效，允许提前实施。公司将在采用日期后对适用的交易应用此指引。

在2017年1月，FASB发布了ASU No. 2017-04，简化商誉减值测试标准。根据新标准，商誉减值应被测量为报告单位的账面价值超过其公允价值的金额，不超过商誉的账面价值。本ASU消除了要求一个实体根据设想中将商誉32减值到报告单位集团所有资产和负债的公允价值的现行指导原则。本ASU自2020年1月1日起实施，允许提前实施。公司将在采用日期后对适用的减值测试应用此指引。

公司已经评估了所有最近的会计准则，并确定没有其他会计准则会对公司的基本报表产生重大影响。

注意事项 4 – 股本

公司授权了7500万股普通股，每股面值为0.001美元。

截至2017年7月31日，公司已发行450万股普通股，每股售价0.001美元，募集资金总额为4,500美元。

F-13

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注5-关联方交易

为支持公司的努力和现金需求，公司可能依赖于与关联方的预付款，直到公司能够支撑其业务或通过销售股权或传统债务融资获得充足的融资。管理人员、董事或股东并无书面承诺为公司提供持续的支持。金额代表预付款或支付满足负债的金额。这些预付款被视为暂时性质，并未得到一份期票的正式化。

自2017年2月16日（成立）至2017年7月31日，公司的唯一高管和董事向公司借款2,753美元，用于支付成立费用和营业费用。截至2017年7月31日，未偿还金额为2,753美元。该贷款不计利息，应按要求偿还，且未担保。

注意事项 6. 后续事项

公司已经评估从2017年7月31日至2017年8月18日（财务报表发布日）的后续事项，并确定没有需要披露的事项。

F-14

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招股说明书

500万股普通股

VIVIC corp

_______________

销售代理招股说明书的责任

截至_____年___月___日，所有交易这些证券的经销商，无论参与与否这次发行，都可能需要提交说明书。这是经销商在担任承销商时和其未售配额或认购时提交说明书的义务之外的。

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