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美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
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表格 10-Q

☒根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的季度报告
在截至的季度期间 2023 年 3 月 31 日
或者
☐根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告
在从 ________________到 ____________ 的过渡期内

委员会文件编号001-34220
__________________

Image1.jpg

3D 系统公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
__________________
特拉华
95-4431352
（州或其他司法管辖区
公司或组织）		（美国国税局雇主
证件号）
333 三维系统圈子
洛克希尔， 南卡罗来纳29730
（主要行政办公室地址和邮政编码）

（注册人的电话号码，包括区号）：（803) 326-3900
_________________

根据该法第12（b）条注册的证券：
每个课程的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，面值每股0.001美元DDD纽约证券交易所

用勾号指明注册人是否：(1) 在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类报告的较短期限）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否符合此类申报要求。 是的☒ 不 ☐

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒ 不 ☐

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速文件管理器☒加速过滤器☐
非加速过滤器☐规模较小的申报公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐ 没有 ☒

仅适用于公司发行人：
注明截至最新可行日期，每类发行人普通股的已发行股票数量。
截至2023年5月4日已发行的普通股，面值每股0.001美元： 131,155,200。

1

3D 系统公司
10-Q 表格
截至2023年3月31日的三个月

目录

第一部分-财务信息
第 1 项。财务报表
3
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
26
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
39
第 4 项。控制和程序
39
第二部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼
40
第 1A 项。风险因素
40
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
41
第 3 项。优先证券违约
41
第 4 项。矿山安全披露
41
第 5 项。其他信息
41
第 6 项。展品
41


2




第一部分 — 财务信息

第 1 项。财务报表。
3D 系统公司
简明的合并资产负债表
（未经审计）

（以千计，面值除外） 2023 年 3 月 31 日2022年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$525,898 $388,134 
短期投资4,027 180,603 
扣除储备金后的应收账款 — $2,922 和 $3,114
94,677 93,886 
库存147,365 137,832 
预付费用和其他流动资产38,242 33,790 
流动资产总额810,209 834,245 
财产和设备，净额
62,150 58,072 
无形资产，净额88,064 90,230 
善意385,754 385,312 
使用权资产
57,090 42,746 
递延所得税资产7,214 7,038 
其他资产31,813 28,970 
总资产$1,442,294 $1,446,613 
负债、可赎回的非控股权益和权益
流动负债：
当期租赁负债
$10,542 $9,036 
应付账款51,415 53,826 
应计负债和其他负债54,159 55,571 
客户存款6,321 6,911 
递延收入31,575 26,464 
流动负债总额154,012 151,808 
扣除递延融资成本的长期债务450,179 449,510 
长期租赁负债
55,231 41,779 
递延所得税负债7,680 7,631 
其他负债43,744 44,181 
负债总额710,846 694,909 
承付款和或有开支（注17）
可赎回的非控股权益1,762 1,760 
股东权益：
普通股，$0.001 面值，授权 220,000 股票；已发行的股份 131,164 和 131,207 分别截至2023年3月31日和2022年12月31日
131 131 
额外的实收资本1,553,038 1,547,597 
累计赤字(773,383)(743,962)
累计其他综合亏损(50,100)(53,822)
股东权益总额729,686 749,944 
负债总额、可赎回的非控股权益和股东权益$1,442,294 $1,446,613 
    

参见简明合并财务报表的附注。
3

3D 系统公司
简明合并运营报表
（未经审计）

三个月已结束
（以千计，每股金额除外）2023 年 3 月 31 日2022年3月31日
收入：
产品$84,388 $100,551 
服务36,848 32,450 
总收入121,236 133,001 
销售成本：
产品49,880 58,472 
服务24,258 20,734 
总销售成本74,138 79,206 
毛利润47,098 53,795 
运营费用：
销售、一般和管理58,285 55,415 
研究和开发22,209 21,612 
运营费用总额80,494 77,027 
运营损失(33,396)(23,232)
利息和其他收入（支出），净额3,875 (2,283)
所得税前（亏损）收入(29,521)(25,515)
（准备金）所得税补助金(8)(1,284)
扣除可赎回非控股权益前的净（亏损）收益(29,529)(26,799)
减去：归因于可赎回非控股权益的净（亏损）(108)— 
归属于三维系统公司的净（亏损）收益$(29,421)$(26,799)
普通股每股净（亏损）收益：
基本$(0.23)$(0.21)
稀释$(0.23)$(0.21)
已发行股票的加权平均值：
基本129,158 126,728 
稀释129,158 126,728 

参见简明合并财务报表的附注。


4

3D 系统公司
全面（亏损）收益的简明合并报表
（未经审计）

三个月已结束
（以千计）2023 年 3 月 31 日2022年3月31日
扣除可赎回非控股权益前的净（亏损）收益$(29,529)$(26,799)
扣除税款的其他综合（亏损）收益：
养老金计划调整— 101 
外币折算3,413 (3,346)
短期投资的未实现（亏损）收入309 (3,495)
扣除税款的其他综合（亏损）收入总额：3,722 (6,740)
扣除税款后的综合（亏损）收入总额(25,807)(33,539)
减去：归因于可赎回非控股权益的综合亏损(108)— 
归属于三维系统公司的综合（亏损）收益$(25,699)$(33,539)

参见简明合并财务报表的附注。

5

3D 系统公司
简明的合并现金流量表
（未经审计）

三个月已结束
（以千计）2023 年 3 月 31 日2022年3月31日
来自经营活动的现金流：
扣除可赎回非控股权益前的净（亏损）收益$(29,529)$(26,799)
为将净（亏损）收入与经营活动提供的净现金（用于）进行核对而进行的调整：
债务折扣的折旧、摊销和增加9,220 9,147 
基于股票的薪酬10,292 12,658 
未实现的汇率收益— (439)
短期投资损失29 — 
非现金运营租赁费用1,903 1,709 
为库存报废和重新估值编列经费2,926 (517)
坏账准备金13 1,076 
处置企业、财产、设备和其他资产的损失（收益）423 137 
递延所得税和准备金调整的好处(259)466 
资产减值— 40 
运营账户的变化：
应收账款(208)3,173 
库存(12,327)(8,822)
预付费用和其他流动资产(4,146)2,225 
应付账款(2,947)277 
递延收入和客户存款3,120 1,901 
应计负债和其他负债(6,994)(8,679)
所有其他经营活动762 (2,678)
经营活动提供的（用于）净现金(27,722)(15,125)
来自投资活动的现金流：
购买财产和设备(9,027)(4,079)
购买短期投资— (366,005)
短期投资的销售和到期日176,856 6,170 
收购和其他投资，扣除获得的现金— (9,335)
其他投资活动— 40 
由（用于）投资活动提供的净现金167,829 (373,209)
来自融资活动的现金流：
收购非控股权益— (2,300)
与股权奖励净股结算相关的已缴税款(2,115)(10,052)
其他筹资活动(179)(166)
融资活动提供的（用于）净现金(2,294)(12,518)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响114 464 
现金、现金等价物和限制性现金净增加（减少）137,927 (400,388)
年初的现金、现金等价物和限制性现金 (a)
391,975 789,970 
期末的现金、现金等价物和限制性现金 (a)
$529,902 $389,582 








6

补充现金流信息
为换取新的租赁负债而获得的租赁资产$16,318 $1,922 
现金利息支付48 55 
现金所得税缴纳额，净额1,549 8,496 
将设备从库存转入财产和设备，净额 (b)
735 21 

(a) 上面显示的现金和现金等价物金额包括限制性现金 $115 和 $114 分别截至2023年3月31日和2022年12月31日，它们包含在预付费用和其他流动资产中。此外，截至2023年3月31日和2022年12月31日，上述现金及现金等价物中包含的为美元3,889 和 $3,727分别来自限制性现金，这些现金包含在其他非流动资产中。 上面显示的现金和现金等价物金额包括限制性现金 $312 截至 2022 年 3 月 31 日和 2021 年 12 月 31 日。
(b)当我们需要更多机器进行培训或演示或部署到按需制造服务地点时，库存将按成本转移到财产和设备上。

参见简明合并财务报表的附注。
7

3D 系统公司
简明的股东权益合并报表
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日的三个月
（未经审计）

普通股
（以千计，面值除外）股票
票面价值 $0.001
额外的实收资本累计赤字累计其他综合收益（亏损）股东权益总额
2022年12月31日131,207 $131 $1,547,597 $(743,962)$(53,822)$749,944 
根据股权激励计划发行、归属和到期的股票165 —————
与股权奖励净股结算相关的预扣股份(208)—(2,115)——(2,115)
股票薪酬支出——7,644 ——7,644 
归因于 3D Systems 公司的净（亏损）———(29,421)—(29,421)
短期投资的未实现亏损————309 309 
超过账面价值的可赎回非控股权益赎回价值——(88)——(88)
外币折算调整————3,413 3,413 
2023 年 3 月 31 日131,164 $131 $1,553,038 $(773,383)$(50,100)$729,686 
2021年12月31日128,375 $128 $1,501,210 $(621,251)$(37,706)$842,381 
发行（回购）股票1,991 2 (8,696)——(8,694)
股票薪酬支出——26,728 ——26,728 
净亏损———(26,799)—(26,799)
养老金调整————101 101 
短期投资的未实现亏损(3,495)(3,495)
外币折算调整(3,346)(3,346)
2022年3月31日130,366 $130 $1,519,242 $(648,050)$(44,446)$826,876 

参见简明合并财务报表的附注。
8
3D 系统公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）






(1) 演示基础

随附的未经审计的简明合并财务报表包括3D Systems Corporation以及所有持有控股权的多数和全资子公司和实体（“3D Systems” 或 “公司” 或 “我们” 或 “我们”）的账目。在合并中，所有重要的公司间账户和交易均已清除。

子公司的非控股权益被视为控股子公司的所有权权益，不归属于母公司。在本报告所述期间，公司的财务报表包括可赎回的非控股权益（“RNCI”），该权益已在合并资产负债表中以临时权益形式报告。归属于RNCI的净收益（亏损）以对公司合并净收益（亏损）的调整列报，以得出合并运营报表和合并综合收益（亏损）报表中归属于3D Systems Corporation的净收益（亏损）。此外，按赎回价值记录RNCI的调整将计入额外的实收资本，超额赎回价值被确认为归属于3D Systems股东的净收益减少或净亏损的增加，以报告每股收益或亏损。参见注释 10。

未经审计的简明合并财务报表是根据美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）和美国证券交易委员会（“SEC”）适用于中期报告的规章制度编制的。因此，它们不包括GAAP要求的完整财务报表的所有信息和附注，应与我们在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告（“2022年10-K表格”）中包含的经审计的财务报表一起阅读。该公司认为，本10-Q表中包含的披露足以使所提供的信息不具有误导性。管理层认为，未经审计的简明合并财务报表包含所有调整，包括正常的经常性调整，这些调整是公允列报所列期间的财务状况、经营业绩和现金流所必需的。根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出影响财务报表中报告的金额的估算和假设。实际结果可能不同于这些估计和假设。

我们的年度报告期是日历年。截至2023年3月31日的三个月的经营业绩不一定表示全年业绩的预期。除每股信息外，随附脚注中列示的所有美元金额和其他金额均以千美元列报。

重要会计政策摘要

价值不易确定的股权证券

我们以成本减去减值的方式确认没有易于确定的公允价值的股票证券投资。如果事件发生或情况发生变化，表明账面金额可能受到减值，我们会评估这些投资的潜在减值。与这些投资有关的减值费用记作利息和其他收入（支出），净额计入投资减值期间的合并经营报表。在截至2023年3月31日或2022年3月31日的三个月中，没有记录任何减值费用。如果没有易于确定的价值，公司股权投资的总账面价值为美元13,162 和 $13,153 分别为2023年3月31日和2022年12月31日，并包含在我们合并资产负债表上的其他资产中。

权益会计法

在截至2023年3月31日的三个月中，公司完成了与沙特阿拉伯工业投资公司（“Dussur”）合资企业的组建，公司成为股东 49% 所有权权益。参见注释 2。公司将使用权益会计法核算其对合资企业的投资，因为它没有控股权，也不是主要受益人；但是，公司有能力施加重大影响。根据权益会计法，初始投资按成本入账，随后根据公司在被投资者的净收益或亏损和其他综合收益中所占的比例对投资进行调整。在被投资方在与第三方的交易中实现之前，与公司权益法投资相关的公司间利润或亏损将被扣除。该投资的账面价值作为其他资产记录在公司的合并资产负债表中。这项投资的收入或亏损将在合并运营报表中作为单独的细列项目入账，延迟三个月。我们对滞后三个月期间发生的重大事件进行评估，以确定是否应在我们的财务报表中披露此类事件的影响。每当事件或情况变化表明账面金额时，公司将评估其对合资企业的投资是否存在减值
9
3D 系统公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）





的投资可能无法收回。该公司的应收账款余额为美元1,177 和 $2,247 分别截至2023年3月31日和2022年12月31日，主要与公司成为股东之前向合资企业出售库存和设备有关。

其他会计政策更新

2022年10-K表格中描述的所有其他重要会计政策保持不变。

(2) 收购

dp polar

2022年10月4日，我们完成了对的收购 100dp polar GmbH（“dp polar”）的百分比为美元，该公司是德国首个增材制造系统的设计师和制造商，专为真正高速批量生产定制部件而设计25,201 （包括惯常的收盘后调整），其中包括美元19,604 收盘时以现金支付，美元7,091 收盘时通过发行公司普通股支付，临时美元1,494 预计卖方将在收盘后调整购买价格。有关与 dp polar 关键人物达成的收入安排的讨论，请参阅注释 11。

该公司收购了 dp polar，以获得 dp polar 的专利连续打印工艺。预计该业务及其技术将为公司医疗保健解决方案和工业解决方案领域的运营做出贡献。dp polar 获得专利的连续打印工艺的核心是一个大规模、分段、旋转的打印平台，几乎可以省去所有增材制造平台的启动/停止操作。借助 dp polar 的技术和获得专利的极坐标控制，打印头在旋转平台上方保持静止，从而提供连续的打印过程。

我们使用ASC 805规定的收购方法 “业务合并”（“ASC 805”）对dp polar的收购进行了核算。根据ASC 820 “公允价值计量”（“ASC 820”）中描述的估值方法，收购的资产和假定负债按截至dp polar收购之日的估计公允价值入账。 以下是初步的收购价格分配，它汇总了收购之日收购资产和负债的公允价值：

（以千计）
流动资产，包括收购的美元现金243
$301 
无形资产：
正在进行的研究和开发$4,989 
商标名称3,930 
无形资产总额8,919 
善意13,969 
其他资产2,376 
负债：
应付账款和应计负债$364 
负债总额364 
收购的净资产$25,201 

与本次收购相关的商誉得到认可，这归因于协同效应，预计协同效应将增强和扩大公司的整体产品组合和在新市场和现有市场中的机遇、尚未确定的未来产品以及dp polar的员工队伍。出于税收目的，预计该商誉不可扣除。

截至 2023 年 3 月 31 日，dp polar 的收购价格分配是初步的。公司继续审查dp polar的最终期末资产负债表，并可能根据此次审查进一步调整收购资产和承担负债的收购日公允价值。该公司还继续审查dp polar的收购前纳税申报表，以确定最终的纳税状况，包括净营业亏损和任何所需的估值补贴。最终收购价格分配将在公司完成估值活动以及审查dp polar的期末资产负债表和收购前纳税申报表后完成。这些最终分配可能与目前的初步分配有重大差异。决赛
10
3D 系统公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）





分配可能包括 (1) 收购的无形资产和商誉初步分配的变动，以及 (2) 对其他资产和负债的初步分配的变化，包括但不限于税收资产和负债，包括递延税。获得的无形资产的估计使用寿命也是初步的。

库莫维斯

2022年4月1日，我们完成了对的收购 93.75Kumovis GmbH（“Kumovis”）的百分比，全现金收购价为美元37,875 （包括惯常的收盘后调整），加上估计的RNCI为美元1,559. $3,628 的现金付款最多可延期 十五个月 从截止日期开始。Kumovis是医疗保健解决方案板块和报告部门的一部分，它使用聚醚醚酮或 “PEEK” 材料，其特性使其适用于许多医疗应用，这些应用适合我们的个性化医疗解决方案业务，包括许多植入应用。

在收购Kumovis的同时，公司和非控股股东签订了看跌/看涨期权协议，根据该协议，公司日后可以选择从非控股股东手中收购，非控股股东可以选择向公司出售剩余部分 6.25根据预定收入和毛利目标的实现情况计算的行使价计算的Kumovis所有权权益百分比。 五十 与看跌/看涨相关的Kumovis普通股的百分比可以在实现初始收入和毛利目标后行使，而其余部分 50% 可以在实现第二个收入和毛利目标后行使。如果其中一组或两组目标均未实现 5.75 自收购之日起数年，必须行使下限行使价。最多 50在选举3D Systems时，可以用公司普通股支付行使价的百分比。这种安排导致了对RNCI的认可，其估计公允价值为美元1,559 截至收购之日记录在案。

我们使用ASC 805规定的收购方法对Kumovis的收购进行了核算，并且我们已经完成了最终收购价格的分配。根据ASC 820中描述的估值方法，收购的资产和承担的负债按收购Kumovis之日的估计公允价值入账。 下表反映了转让对价和归因于本次收购的RNCI的公允价值：

（以千计）
收购时支付的现金$34,098 
递延现金对价3,628 
RNCI 的估计公允价值1,559 
收盘后净营运资金调整149 
转让对价的公允价值总额$39,434 

以下是最终收购价格分配，汇总了收购之日收购资产和负债的公允价值：

11
3D 系统公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）





（以千计）
流动资产，包括收购的美元现金125
$1,407 
无形资产：
产品技术$20,770 
商标名称5,802 
无形资产总额26,572 
善意17,618 
其他资产705 
负债：
应付账款和应计负债$332 
递延收入70 
递延所得税负债6,466 
负债总额6,868 
收购的净资产$39,434 

本次收购中获得认可的商誉归因于协同效应，预计协同效应将增强和扩大公司的整体产品组合和在新市场和现有市场中的机遇、尚未确定的未来产品以及Kumovis的员工队伍。出于税收目的，预计该商誉不可扣除。

泰坦

2022年4月1日，我们完成了对的收购 100全现金收购价为美元的泰坦添加剂有限责任公司（“泰坦”）的百分比39,040。Titan 是工业解决方案板块和报告部门的一部分，是一个基于颗粒的挤出平台，可满足需要大批量、卓越性能和以显著降低成本提高生产率的客户应用。我们认为，收购泰坦将在工业解决方案领域开辟新的市场。

我们使用ASC 805规定的收购方法对Titan的收购进行了核算，并且我们已经完成了收购价格的分配。 以下是最终收购价格分配，汇总了收购之日根据ASC 820中描述的估值方法确定的收购资产和假设负债的公允价值：

（以千计）
流动资产$661 
无形资产：
产品技术$15,940 
商标名称5,580 
无形资产总额21,520 
善意17,430 
其他资产68 
负债：
应付账款和应计负债$229 
递延收入410 
负债总额639 
收购的净资产$39,040 

此次收购所获得的商誉归因于协同效应，预计这些协同效应将增强和扩大公司的整体产品组合以及在新市场和现有市场、尚未确定的未来产品以及泰坦集结的员工队伍中的机会。预计出于税收目的，这种商誉可以扣除。

12
3D 系统公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）





杜苏尔

2022年3月，我们和杜苏尔签署了成立合资企业的协议，旨在扩大增材制造在沙特阿拉伯王国及周边地区（包括中东和北非）的使用。该合资企业旨在促进沙特阿拉伯国内增材制造生产能力的发展，这符合沙特的 “2030年愿景”，该愿景侧重于经济多元化和长期可持续性。3D Systems承诺进行约美元的初始投资6,500，其中 $3,435 在截至2022年12月31日的三个月中存入了托管账户，截至2023年3月31日和2022年12月31日，在资产负债表上列为其他资产中的限制性现金。2023 年 2 月，公司成为合资企业的股东，现在拥有 49其普通股的百分比。因此，美元3,435 以托管方式持有，另加大约 $3,065 截至2023年3月31日，欠合资企业的款项已于2023年4月存入合资企业的银行账户，用于其运营。未来的额外投资视合资企业实现某些里程碑而定。除了与初始和或有投资相关的现金流出外，预计对公司财务状况、经营业绩和现金流的影响不会很大。

Enhatch

2022年3月，我们赚了一美元1万个 投资可转换优先股的费用约为 26.6智能外科生态系统开发商Enhatch Inc.（“Enhatch”）的所有权百分比。我们同时与Enhatch签订了供应协议。我们还获得了购买Enhatch额外股份的认股权证，以及未来购买3D Systems不拥有的Enhatch剩余股份的权利（“看涨期权”），前提是实现某些收入目标。该投资，包括嵌入式看涨期权和认股权证，记录在合并资产负债表上的其他资产中。

Enhatch的智能手术生态系统提供的技术可通过自动化流程来简化和扩展患者特定医疗设备的设计和交付。将这些功能整合到 3D Systems 的患者特定解决方案工作流程中，包括高级软件、专家治疗计划服务、定制植入物和仪器设计以及行业领先的生产流程，将有助于更有效地满足对个性化医疗设备不断增长的需求。

收购非控股权益

截至2018年12月31日，公司拥有大约 70Easyway的资本和投票权百分比，Easyway是一家服务机构，也是中国3D打印和扫描产品的分销商。剩下的 30Easyway 的百分比资本和投票权于 2019 年 1 月 21 日以美元收购13,500，这笔款项已分期支付。公司支付了最后一笔分期付款 $2,300 与收购剩余部分有关 30截至2022年3月31日的三个月中，Easyway的利息百分比。

(3) 收入

当承诺的产品或服务的控制权移交给客户时，收入即被确认。

履约义务

在 2023 年 3 月 31 日，我们有了 $81,214 未清的履约义务，包括递延收入、客户订单积压和客户存款。我们预计能认出大约 87.7$的百分比41,648 递延收入和客户存款作为未来收入的百分比 十二个月，另外 9.02024年底之前的百分比，此后的剩余余额。











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合作和许可协议

我们与第三方签订合作和许可协议。拟开展的活动的性质和根据协议交换的对价因合同而异。我们会评估这些协议，以确定它们是否符合记录收入的客户关系的定义。这些合同可能包含多项履约义务，可能包含许可费、研发服务费、开发合同标准实现后的临时里程碑款项和/或基于被许可方产品收入的特许权使用费。我们根据对不同履约义务的评估、对重大权利的确定和评估、对可变对价的估计以及对每项不同履约义务的控制权转让模式的确定，来确定这些协议的确认收入。公司认可了 $4,740 和 $2,432 在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，收入分别与客户的合作安排有关。

合约余额

在截至2023年3月31日的三个月中，我们确认的收入为美元12,832 与我们截至2022年12月31日的合同负债有关。在截至2022年3月31日的三个月中，我们确认的收入为美元11,895 与我们截至2021年12月31日的合同负债有关。

收入集中

在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，一位客户约占 13.5% 和 26.7分别占我们合并收入的百分比。我们希望保持与该客户的关系。

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，按地理区域划分的收入如下：
三个月已结束
（以千计）2023 年 3 月 31 日2022年3月31日
美洲$68,649 $74,249 
EMEA42,810 40,940 
亚太地区9,777 17,812 
总计$121,236 $133,001 
美国（包括在上述美洲中）$67,783 $73,620 

(4) 库存

截至2023年3月31日和2022年12月31日的库存组成部分汇总如下：
（以千计）2023 年 3 月 31 日2022年12月31日
原材料$57,320 $59,907 
工作正在进行中5,778 4,972 
成品和零件84,267 72,953 
库存总额$147,365 $137,832 

库存储备为 $16,641 和 $15,550 分别截至2023年3月31日和2022年12月31日。

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(5) 无形资产

截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司寿命有限的无形资产如下：
2023 年 3 月 31 日2022年12月31日
（以千计）
格罗斯
累计摊销网
格罗斯
累计摊销网
寿命有限的无形资产：
客户关系$51,677 $(49,608)$2,069 $51,137 $(48,695)$2,442 
获得的技术55,918 (12,421)43,497 55,480 (10,707)44,773 
商标名称36,194 (13,248)22,946 35,930 (12,455)23,475 
专利成本18,873 (10,995)7,878 18,673 (10,909)7,764 
获得的专利17,513 (15,730)1,783 17,499 (15,661)1,838 
其他13,258 (8,905)4,353 13,255 (8,765)4,490 
无形资产总额$193,433 $(110,907)$82,526 $191,974 $(107,192)$84,782 

公司资产负债表上报告的无形资产总额包括与dp polar知识产权研发（“IPR&D”）相关的无限期无形资产。这种无限期无形资产的账面价值为美元5,538 和 $5,448 截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日。

与无形资产相关的摊销费用为美元3,239 和 $2,678 分别在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月。无形资产的摊销费用估计为美元7,935 在 2023 年的剩余时间里，美元11,146 在 2024 年，美元11,112 到 2025 年，美元9,268 在 2026 年和 $7,419 在 2027 年。

(6) 商誉

下表反映了截至2023年3月31日的三个月中按申报单位分列的商誉账面金额的变化：
截至2023年3月31日的三个月
医疗保健工业合并
（以千计）
总商誉
损伤净商誉总商誉损伤净商誉总商誉损伤净商誉
年初余额$143,431 $(32,055)$111,376 $316,265 $(42,329)$273,936 $459,696 $(74,384)$385,312 
测量周期调整
(555)—(555)(703)—(703)(1,258)—(1,258)
外币折算调整733 —733 967 —967 1,700 —1,700 
期末余额$143,609 $(32,055)$111,554 $316,529 $(42,329)$274,200 $460,138 $(74,384)$385,754 

上表中外币兑换的影响反映了外国子公司财务报表中以美元以外货币记录的金额对商誉的影响，以及适用本位币与美元之间外币折算所产生的影响。

(7) 租赁

我们为设施、设备和车辆签订了各种租赁协议，剩余的租赁条款从一到不等 十五年。在截至2023年3月31日的三个月中，新的 10万 以前在我们公司办公室附近建造的平方英尺建筑可供公司使用。因此，该租约被认为是在该期间开始的。预计基本租金总额在2022年12月入住之前开始。截至2023年3月31日，剩余的最低基本租赁付款总额为美元18,861 并由 $ 组成845, $1,143, $1,160, $1,178, $1,196，以及 $13,339 分别在截至2023年12月31日、2024年、2025年、2026年、2027年及以后的年度内到期。

截至2023年3月31日和2022年12月31日，我们在资产负债表上报告的租赁金额的分类为
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总结如下：
2023 年 3 月 31 日2022年12月31日
（以千计）使用权资产当期租赁负债长期租赁负债使用权资产当期租赁负债长期租赁负债
经营租赁$53,924 $9,838 $52,035 $39,502 $8,343 $38,499 
融资租赁3,166 704 3,196 3,244 693 3,280 
总计$57,090 $10,542 $55,231 $42,746 $9,036 $41,779 

(8) 应计负债和其他负债

截至2023年3月31日和2022年12月31日的应计负债汇总如下：
（以千计）2023 年 3 月 31 日2022年12月31日
薪酬和福利$23,364 $19,814 
应计税款7,605 10,694 
法律突发事件4,774 9,948 
产品保修责任2,812 3,677 
其他应计负债15,604 11,438 
总计$54,159 $55,571 

截至2023年3月31日和2022年12月31日的其他负债汇总如下：
（以千计）2023 年 3 月 31 日2022年12月31日
长期员工赔偿$4,759 $4,817 
长期纳税义务5,797 5,711 
固定福利养老金债务5,124 5,050 
长期递延收入3,752 4,974 
盈利责任21,224 17,244 
法律突发事件2,789 6,096 
其他长期负债299 289 
总计$43,744 $44,181 

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月产品保修义务的变更汇总如下：
（以千计）期初余额达成和解已发保单的应计费用期末余额
2023 年 3 月 31 日$3,677 $(561)$(304)$2,812 
2022年3月31日$3,585 $(2,254)$2,245 $3,576 
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(9) 借款

可转换票据

2021 年 11 月 16 日，公司发行了 $460,000 本金总额为 0根据公司与作为受托人的纽约梅隆银行于2021年11月16日签订的契约（“契约”），2026年11月15日到期的可转换优先票据百分比（“票据”）。发行票据的净收益为美元446,534 在扣除初始购买者的折扣和佣金并提供由公司支付的费用后，金额为美元13,466，其中 $9,821 截至 2023 年 3 月 31 日，未摊销。票据的年有效利率为 0.594％，包括购买者的折扣和佣金以及公司产生的报价费用。这些票据是公司的优先无担保债务，不收取定期利息，票据的本金不会累积。除非根据其条款提前兑换、回购或转换，否则这些票据将于2026年11月15日到期。票据将在2026年8月15日之前的工作日营业结束前的任何时间由持有人选择兑换，但前提是以下情况：（1）在截至2022年3月31日的日历季度之后的任何日历季度（仅限该季度），前提是公司上次公布的普通股销售价格，面值为美元0.001 每股（“普通股”），等于或大于 130至少每项的转换价格的百分比 20 期间内的交易日（无论是否连续） 30 在每个适用交易日结束并包括前一个日历季度的最后交易日的连续交易日；(2) 在 五 任何一个工作日之后 五 连续交易日期间（“计量期”），在此期间，计量期内每个交易日每1美元票据本金的交易价格（定义见契约）低于 98普通股上次公布的每股销售价格和每个此类交易日的转换率乘积的百分比；(3) 如果公司在赎回日前第二个预定交易日营业结束之前的任何时候要求赎回此类票据；(4) 在特定公司事件发生时，包括基本变动（定义见契约）或普通股分配。在2026年8月15日当天或之后，直到到期日之前的第二个预定交易日营业结束之前，无论上述情况如何，持有人都可以随时选择转换其票据的全部或任何部分。转换后，公司将支付不超过待转换票据本金总额的现金，并视情况支付或交付现金、普通股或现金与普通股的组合，以支付公司超过正在转换的票据本金总额的剩余部分（如果有）。这些票据的初始转换率为每1美元票据本金中有27.8364股普通股（在某些情况下可能会进行调整）。这相当于大约 $ 的初始转换价格35.92 每股。根据契约的条款，在某些情况下，转换率会根据惯例进行调整。票据持有人有权要求公司以现金回购其全部或部分票据 100发生基本变更时其本金的百分比，加上任何应计和未付的特别利息。公司还必须提高转换与基本变更相关的票据或在到期日之前转换需要赎回的票据的持有人的转换率（视情况而定）。公司不得在2024年11月20日之前赎回票据。在2024年11月20日当天或之后，以及紧接到期日之前的第41个预定交易日之前，公司可以随时选择将票据全部或部分兑换为现金，但前提是普通股最后公布的每股销售价格至少为 130然后在指定时间段内有效的转换价格的百分比。这些票据是公司的优先无抵押债务，将把支付权明确从属于票据支付权的公司现有和未来债务的支付权排在优先地位；在支付权上等同于公司未来任何不属于该次级的无抵押债务；在一定程度上，在支付权中实际上从属于公司现有和未来的任何有担保债务为此类债务提供担保的抵押品的价值为何；在结构上从属于所有现有和本公司当前或未来子公司的未来负债和其他负债（包括应付贸易账款）。该契约还包含契约、违约事件和其他条款，这些条款是发行可转换票据的惯例。截至2023年3月31日，我们遵守了所有契约。截至2023年3月31日，票据的公允价值为美元340,285。这是基于报价的市场价格，其中活动量有限且不活跃，因此，这被视为二级公允价值衡量。

该公司支出 $669 和 $664 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，债券发行成本分别增加。债券发行成本增加美元2,014, $2,698, $2,714，以及 $2,395 预计将分别在2023年的剩余九个月以及2024年、2025年和2026年的剩余九个月内发生。



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(10) 可赎回的非控股权益

下表显示了与 Kumovis 相关的 RNCI 的变化：
截至3月31日的三个月
（以千计）2023
截至2022年12月31日的余额
$1,760 
净亏损
(108)
赎回价值超过账面价值
(88)
翻译调整
198 
2023 年 3 月 31 日的余额
$1,762 

(11) 股票薪酬

股票激励计划

根据其2015年激励计划（“2015年计划”），公司有权向员工和非雇员董事授予限制性股票、限制性股票单位（“RSU”）、股票增值权、现金激励奖励和购买普通股的期权。2015年计划还规定了可用于绩效奖励和市场奖励的衡量标准。根据2015计划授予的奖励的归属期通常由董事会在拨款之日决定。通常，奖项每年授予三分之一，超过 3 年份。

包括股份结算在内的其他薪酬安排

再生医学收益支付和基于绩效的股票单位

2021 年 12 月 1 日，公司收购了 Volumetric 生物技术有限公司（“Volumetric”）。根据相关收购协议的条款，公司可能需要支付基于里程碑的款项，最高为美元355,000 总的来说，在 (1) 实现后，所有这些都是收购收购价格的增量 七 要求在2030年12月31日或2035年12月31日之前实现的离散的非财务里程碑，以及（2）继续雇用Volumetric的某些关键人物。每笔潜在的基于里程碑的付款都被视为薪酬支出，公司将按比例确认薪酬支出，从认为某个里程碑可能实现的时间点到预计的实现时间。每笔里程碑付款将以大约一半的现金结算，一半以公司普通股结算，因此，公司最终预计将与公司普通股结算的应计负债部分（见附注8）反映在此处所包含的股票薪酬披露中。

此外，公司还授予了基于绩效的股票单位（“PSU”），其归属条款基于以下条件 四 对于从事与肺部和组织器官相关的再生医学进步的其他员工，个人衡量的非财务里程碑。与每个里程碑相关的PSU被确认为可能在预期实现日期之前实现相应里程碑之日算起的薪酬支出。

在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，公司根据假设实现 (1) 一个交易量收益支付里程碑来确认薪酬支出，应付给卖方的潜在金额为美元65,000，以及 (2) 一个PSU里程碑，该里程碑的未偿和未归属奖励的总授予日期公允价值为美元4,679。预计将在2025财年末实现每个里程碑。

dp polar Earnout

2022年10月4日，公司收购了dp polar。根据相关收购协议的条款，公司可能需要支付美元2,229 增量收购价格，将通过发行收购价格结算 250 公司普通股。这些股票的发行和归属取决于dp polar的某位关键人物在2024年10月4日之前的持续就业情况。经评估，管理层得出结论，这笔额外付款的潜在义务 250 普通股应计为在可能向其支付金额的个人所需的服务期内确认的薪酬支出，因此，相关费用反映在本文所包含的股票薪酬披露中。

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股票薪酬活动和费用

在截至2023年3月31日的三个月中，公司授予了 96 授予日加权平均公允价值为美元的限制性股票的股票11.61每股。限制性股票奖励通常会大大超过一定比例 三年。

下表显示了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中确认的股票薪酬支出：
三个月已结束
（以千计）2023 年 3 月 31 日2022年3月31日
股票薪酬支出$10,292 $12,658 
税收优惠$— $— 

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月确认的股票薪酬支出中包括美元658 和 $4,271分别是与年度激励薪酬相关的应计支出，最终将使用公司普通股进行和解。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的股票薪酬支出中还包括美元1,990 和 $1,990，分别涉及每个时期确认的体积收益支出中预计将使用公司普通股结算的部分。此外，截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的股票薪酬支出包括美元274 和 $0分别是与dp polar收益安排相关的支出。最后，截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的股票薪酬支出包括美元277 和 $244分别是与再生医学PSU相关的费用。

截至 2023 年 3 月 31 日，有 $39,315 未确认的股票薪酬支出与公司预计将在加权平均期内确认的所有未归股支付奖励有关 1.8 年份。

(12) 利息和其他收入（支出），净额
三个月已结束
（以千计）2023 年 3 月 31 日2022年3月31日
利息和其他收入（支出），净额
外汇（亏损）收益，净额$(372)$(2,218)
利息收入（支出），净额3,805 165 
其他（支出）收入，净额442 (230)
利息和其他收入（支出）总额，净额$3,875 $(2,283)

利息和其他收入（支出），净额包括（1）美元的利息收入4,546 和 $825 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，(2) 利息支出分别为美元741 和 $660 分别在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月。

(13) 所得税

对于没有可靠的普通收入估计值的司法管辖区，我们维持了ASC 740-270-30-36（b）“所得税会计” 下的例外情况。根据行业的波动性，我们继续使用年初至今的方法来确定截至2023年3月31日的季度的有效税率。

在截至2023年3月31日的季度中，公司的有效税率为 0.0%。在截至2022年3月31日的季度中，公司的有效税率为（5.0)%。截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度，美国法定税率和有效税率之间的差异主要是由各个司法管辖区的全面估值推动的。

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(14) 每股净收益（亏损）

每股基本净收益（亏损）的计算方法是将归属于3D Systems普通股股东的净收益（亏损）除以适用期内已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股净收益（亏损）包括假定行使股票期权、限制性股票和限制性股票单位的归属以及假设的债务转换后可发行的额外股票，但以下情况除外：（1）此类股票或潜在股份的纳入具有反稀释作用，或（2）限制性股票或限制性股票的归属取决于截至资产负债表日尚未满足的一个或多个业绩条件。

三个月已结束
（以千计，每股金额除外）2023 年 3 月 31 日2022年3月31日
每股基本和摊薄后的净（亏损）收益的分子：
归属于三维系统公司的净（亏损）收益$(29,421)$(26,799)
超过账面价值的可赎回非控股权益赎回价值(88)— 
归属于普通股股东的净（亏损）收益$(29,509)$(26,799)
每股净（亏损）收益的分母：
加权平均份额——基本129,158 126,728 
根据股票薪酬和其他计划可发行的股票的稀释效应 (1)
— — 
加权平均份额——摊薄129,158 126,728 
每股净收益（亏损）—基本$(0.23)$(0.21)
每股净收益（亏损）——摊薄$(0.23)$(0.21)

(1) 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，股票奖励被视为反摊薄，因为我们报告了这两个时期的净亏损。

下表列出了在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中分别被视为反稀释效应而被排除在普通股股东的摊薄后每股收益（亏损）计算之外的潜在稀释性股票。

三个月已结束
（以千计）2023 年 3 月 31 日2022年3月31日
限制性库存和限制性库存单位4,177 5,313 
股票期权420 420 
总计4,597 5,733 

在截至2023年3月31日的三个月中，上表不包括以下内容：(1) 估计 1,041 在附注11中讨论的交易量收益安排的某些里程碑实现后可偶然发行的股票；(2) 估计 466 用于支付应计激励薪酬的股份，预计将以股份结算；以及 (3) 估计 53 根据附注11中讨论的dp polar收益安排临时可发行的股票。这些股票估算基于截至2023年3月31日的体积收益安排、2022财年和2023财年的激励性薪酬以及dp极地收益安排的总负债除以公司年初至今的平均股价美元10.19 每股。

在截至2022年3月31日的三个月中，上表不包括以下内容：(1) 估计 152 偶然可以发行股票，以结算附注11和（2）中讨论的交易量收益安排中假定实现某些里程碑而产生的2022年3月31日应计负债，以及 245 归属于截至2022年3月31日应计的2022财年奖金部分的股份，将以股份结算。

2021 年 11 月 16 日，公司发行了 $460,000 本金总额为 0如附注9所述，2026年11月15日到期的可转换优先票据百分比。票据对摊薄后股票的影响将使用亚利桑那州立大学2020-06中规定的折算法计算。当季度或年度报告期的平均股价大于美元时，票据将增加摊薄后的股票数量35.92 每股票据的转换价格。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，票据在独立基础上具有反稀释作用，因为这两个时期的平均股价没有超过转换价格，也因为我们在相应时期都有净亏损。
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(15) 累计其他综合亏损

按组成部分分列的累计其他综合亏损余额的变化如下：
截至2023年3月31日的三个月
（以千计）外币折算调整固定福利养老金计划短期投资的未实现亏损总计
截至2022年12月31日的余额$(54,194)$700 $(328)$(53,822)
其他综合收益（亏损）3,41312 1083,533 
从累计其他综合收益（亏损）中重新分类的金额a
— (12)201189 
截至2023年3月31日的余额$(50,781)$700 $(19)$(50,100)
截至2022年3月31日的三个月
（以千计）外币折算调整固定福利养老金计划短期投资的未实现亏损总计
2021 年 12 月 31 日的余额$(35,464)$(2,242)$— $(37,706)
其他综合收益（亏损）(3,346)37 (3,495)(6,804)
从累计其他综合收益（亏损）中重新分类的金额 (a)
— 64 — 64 
截至2022年3月31日的余额$(38,810)$(2,141)$(3,495)$(44,446)
(a) 业务报表中重新分类为利息和其他收入（支出）的净额。有关短期投资未实现收益（亏损）的公允价值计量的详情见附注18。

上表中列出的金额是扣除所得税后的金额。

(16) 区段信息

该公司的业务由两个可报告的部门组成：医疗保健解决方案和工业解决方案。自2023年1月1日起，公司首席运营决策者（“CODM”）在评估公司应申报板块（包括分部调整后息税折旧摊销前利润）的业绩时，将更多关注细分市场调整后的息税折旧摊销前利润。此外，对某些成本的分配方法进行了修订，以更准确地反映公司业务的变化以及公司各细分市场的使用估计。前一年的金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。下表按细分市场列出了截至三个月的经营业绩 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日：

收入调整后 EBITDA
（以千计）2023 年 3 月 31 日2022年3月31日2023 年 3 月 31 日2022年3月31日
医疗保健解决方案$48,725 $64,345 $5,065 $15,769 
工业解决方案72,511 68,656 6,902 6,565 
可报告的区段总数121,236 133,001 11,967 22,334 
公司及其他 (1)
— — (22,061)(20,411)
道达尔公司$121,236 $133,001 $(10,094)$1,923 
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3D 系统公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）






(1) 公司不是运营板块，但反映的支出不能直接归因于我们的应申报部门，因此也未分配给我们的应申报部门。这些费用与人力资源、财务和法律等公司职能有关，包括工资、福利和其他相关成本等费用。与公司的运营部门类似，公司业绩根据调整后的息税折旧摊销前利润向公司CODM报告和审查。

下表显示了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，公司报告的净亏损与我们的应申报分部调整后息税折旧摊销前利润以及公司和其他调整后息税折旧摊销前利润总额的对账情况：

三个月已结束
（以千计）2023 年 3 月 31 日2022年3月31日
归因于 3D Systems 公司的净亏损$(29,421)$(26,799)
利息（收入）支出，净额(3,805)(165)
所得税准备金（福利）8 1,284 
折旧费用5,312 5,818 
摊销费用3,239 2,678 
股票薪酬支出10,292 12,658 
收购和资产剥离相关费用2,677 3,682 
诉讼费用79 — 
重组费用1,703 319 
可赎回的非控股权益(108)— 
其他非营业（收入）支出(70)2448 
调整后 EBITDA$(10,094)$1,923 
(17) 承付款和意外开支

赔偿

在正常业务过程中，我们会定期签订协议，赔偿客户或供应商因使用我们的产品而提出的知识产权侵权索赔。从历史上看，与这些赔偿条款相关的成本并不大，我们无法估计这些赔偿条款对我们未来经营业绩的最大潜在影响。

在特拉华州法律允许的范围内，我们在董事或高级管理人员应我们要求以此类身份任职期间的某些事件或事件向董事和高级管理人员提供赔偿，但有限的例外情况除外。根据这些赔偿义务，我们未来可能需要支付的最大可能付款金额是无限的；但是，我们有董事和高级管理人员保险，可以使我们收回未来支付的款项，但须遵守免赔额和保单限额。无法保证保单限额足以弥补所有损失（如果有）。

诉讼

出口管制和政府合同合规问题

2017年10月，我们收到了商务部工业和安全局（“BIS”）的行政传票，要求出示与可能违反美国出口管制法的行为有关的记录，包括与我们以前的QuickParts.com, Inc.子公司有关的记录。此外，在收集针对上述传票的信息时，我们的内部调查发现了可能违反国务院国防贸易管制局（“DDTC”）管理的《国际武器贸易条例》的行为，以及可能违反国际清算局管理的《出口管理条例》的行为。此后，我们向BIS和DDTC提交了自愿披露信息，确定了在2012年至2017年期间可能未经授权的受管制物品出口，包括向中国出口，包括向中国出口，包括技术数据。关于这些问题，我们在 2020 年 8 月收到了 二 美国德克萨斯州北区地方法院发出的联邦大陪审团传票。该公司对此做出了回应 二 发出传票，并在相关调查中与美国司法部（“DOJ”）充分合作。

2022年，我们与DDTC、BIS和司法部进行了讨论，以解决上述潜在的出口管制违规行为
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3D 系统公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）





以上。2023 年 2 月，公司与所有人解决了这些问题 三 机构。作为这些和解协议的一部分，公司同意支付 $15,048 对这些机构进行民事罚款，并额外收取美元1万个 在缓期处罚中，将分配给滴滴滴涕所要求的补救性合规措施。罚款金额细分如下:DDTC $1万个 （在 三 分期付款 三年 期间），BIS $2,778，还有司法部 $2,270。向DDTC支付了第一笔罚款分期付款，向国际清算银行和司法部支付了全额罚款，是在2023年第一季度支付的。在某种程度上，美元的任何部分1万个 到年底时，缓刑不用于所需的补救合规措施 三年 和解协议的期限，则此类缺口应由公司支付给DDTC。因此，美元1万个 截至 2023 年 3 月 31 日，缓刑罚款尚未被认定为负债，并将认定为在此期间产生的罚款 三年 和解协议的期限。这些机构没有对公司提起刑事诉讼，也没有对任何与公司有关联的人提起刑事诉讼，公司也不会受到任何行政禁令。在内部调查过程中，我们对合规计划进行了有意义的改进，并将继续进一步提高出口合规性。

股东诉讼

在美国纽约东区地方法院（“地方法院”）待审的合并假定股东集体诉讼中，该公司及其某些现任和前任执行官被指定为被告。该诉讼的题目是 3D Systems 证券诉讼，编号 1:21-cv-01920-NGG-TAM（E.D.N.Y.）（“证券集体诉讼”）。2021年7月14日，法院为假定类别任命了一名首席原告，并批准了他对首席律师的选择。首席原告于2021年9月13日提出合并修正申诉（“经修订的申诉”），指控被告作出虚假和误导性的陈述和遗漏，违反了经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）和根据该法颁布的SEC第10b-5条，被指定为被告的现任和前任执行官是《交易法》第20（a）条规定的控制人员。修正后的申诉是代表在2020年5月6日至2021年3月5日期间购买公司普通股的股东提出的，并代表所谓的类别寻求金钱赔偿。被告于2022年2月15日动议驳回经修正的申诉，并于2022年5月听取了对该议案的全面通报。2022年10月28日，双方通知地区法院，他们原则上达成了解决该诉讼的协议。2022年12月19日，首席原告提出动议，要求下达一项命令，初步批准和解并制定通知程序。该和解须经地区法院的初步和最终批准。2022年4月15日，公司获悉，美国证券交易委员会正在对该公司进行正式调查，其中包括证券集体诉讼中的指控，该公司接到美国证券交易委员会的传票，要求其提供与调查相关的文件和信息，这是继先前自愿要求提供文件和信息的后续行动。该公司正在与美国证券交易委员会合作。

在美国纽约东区地方法院、约克县第16巡回法院和纽约州最高法院金斯县最高法院待审的衍生诉讼中，该公司被指定为名义被告，其某些现任和前任执行官和董事被指定为被告。这些诉讼的标题是 Nguyen 诉 Joshi 等人，编号为 21-cv-03389-NGG-TAM（E.D.N.Y.）（“Nguyen Action”），Lesar诉Graves等人，第 2021CP4602308 号（南卡罗来纳州，约克市第16司法法院普通辩诉法案）（“Lesar诉讼”），Scanlon诉Graves等人，第 2021CP4602312 号（南卡罗来纳州，约克市第16司法法院普通辩诉法案）（“Scanlon Action”），Bohus 诉 Joshi 等人，第 22-cv-2203-CBA-RML（E.D.N.Y.）（“博胡斯诉讼”），以及费尔尼科拉诉克林顿等人案，第512613/2022号（纽约州，金斯县最高法院）（“费尔尼科拉诉讼”）。Nguyen和Bohus诉讼中的投诉分别于2021年6月15日和2022年4月18日提出，指控所有被告违反信托义务索赔，并根据联邦证券法对某些被告提出缴款索赔。Lesar和Scanlon诉讼中的申诉于2021年7月26日提出，指控被告违反信托义务和不当致富索赔。费尼古拉诉讼中的申诉于2022年5月2日提出，指控董事被告违反信托义务和浪费公司资产。2021 年 8 月 27 日，Nguyen诉讼延期至以下日期后（以较早者为准）30 天：（i）证券集体诉讼的披露结束，或（ii）对有偏见的证券集体诉讼的驳回提出上诉的最后期限。2021年10月26日，Lesar诉讼和Scanlon诉讼合并为单一股东衍生诉讼，名为In Re 3D Systems Corp. 股东衍生诉讼，编号为 2021CP4602308（南卡罗来纳州，纽约州第十六司法法院普通辩护法）。Of York）（“南卡罗来纳州衍生行动”）。2022年3月3日，南卡罗来纳州衍生诉讼延期至以下日期后30天（以较早者为准）：（i）证券集体诉讼的披露结束，或（ii）对有偏见的证券集体诉讼的驳回提出上诉的最后期限。2022年6月16日，博胡斯行动与Nguyen行动（“E.D.N.Y.衍生行动”）合并。E.D.N.Y. 衍生诉讼将延期至以下日期后30天（以较早者为准）：（i）证券集体诉讼的披露结束，或（ii）对有偏见的证券集体诉讼的驳回提出上诉的截止日期（以较早者为准）。2022年8月15日，费尔尼古拉行动在没有偏见的情况下被自愿驳回。

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3D 系统公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）





该公司认为，在假定的证券集体诉讼和衍生诉讼中指控的索赔毫无根据，公司打算为自己及其现任和前任高管大力辩护。

其他
我们参与了与我们的业务相关的其他各种法律事务。尽管我们无法确定地预测诉讼结果，但我们认为，所有这些其他各种法律事务的处置不会对我们的合并经营业绩、合并现金流或合并财务状况产生单独或总体上的重大不利影响。

关于上述事项，我们确认了美元的负债16,044 在截至2022年12月31日的三个月中，其中包括美元1万个 DDTC民事罚款使用无风险利率以折扣价确认。在截至2023年3月31日的三个月中，我们支付了美元8,548 根据上文讨论的和解协议承担的这笔债务。有关我们为法律意外事件记录的剩余短期和长期负债的详细信息，请参阅附注8。

(18) 公允价值计量

公允价值是市场参与者在计量日有序交易中出售资产或转让负债（退出价格）的交易价格。公允价值衡量使用市场参与者在为资产或负债定价时使用的市场数据或假设，包括对风险的假设和估值技术投入所固有的风险。这些输入可能很容易观察，可以得到市场数据的证实，或者通常是不可观察的。估值技术最大限度地利用了可观察的输入，并最大限度地减少了不可观察输入的使用。公允价值计量和披露的会计指导建立了三级公允价值层次结构：

•级别1-投入基于活跃市场中相同资产和负债的报价。
•级别2-投入基于可观察到的输入，而不是活跃市场中相同或相似资产和负债的报价。
•级别 3-一个或多个输入不可观察且意义重大。

金融和非金融资产和负债是根据对公允价值计量至关重要的最低投入水平对金融和非金融资产和负债进行全面分类的。

使用市场方法对现金等价物和短期投资进行估值，以衡量金融资产和负债的公允价值。市场方法使用涉及相同或可比资产或负债的市场交易产生的价格和其他相关信息。由于这些工具的期限相对较短，截至2023年3月31日和2022年12月31日，我们的现金和现金等价物、应收账款、应付账款和应计负债的账面金额接近公允价值。

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3D 系统公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）





截至2023年3月31日，定期按公允价值计量的资产汇总如下：
截至 2023 年 3 月 31 日的公允价值计量
公允价值测量资产负债表分类
（以千计）公允价值水平成本基础未实现收益（亏损）公允价值现金和现金等价物 短期投资和有价证券
货币市场基金第 1 级$451,508 $— $451,508 $451,508 $— 
存款证第 2 级— — — — — 
商业票据第 2 级— — — — — 
短期债券共同基金第 2 级— — — — — 
公司债券 (a)
第 2 级4,046 (19)4,027 — 4,027 
总计$455,554 $(19)$455,535 $451,508 $4,027 

(a) 包括 $745 和 $742 分别为成本基础和公允市场价值，加权平均到期日为 1.0 年份。

在截至2023年3月31日的三个月中，我们在公允价值衡量层次结构的1级、2级和3级之间没有任何资产和负债转移。

截至2022年12月31日，经常性按公允价值计量的资产汇总如下：
截至2022年12月31日的公允价值计量
公允价值测量资产负债表分类
（以千计）公允价值水平成本基础未实现收益（亏损）公允价值现金和现金等价物短期投资和有价证券
货币市场基金第 1 级$232,018 $— $232,018 $232,018 $— 
存款证第 2 级990 6 996 — 996 
商业票据第 2 级1,281 6 1,287 — 1,287 
短期债券共同基金第 2 级100,242 (99)100,143 — 100,143 
公司债券 (a)
第 2 级78,418 (241)78,177 — 78,177 
总计$412,949 $(328)$412,621 $232,018 $180,603 

(a) 包括 $745 和 $743 分别为成本基础和公允市场价值，加权平均到期日为 1.3 年份。

(19) 后续事件

2023 年 5 月 1 日，该公司宣布达成协议，以约美元的价格收购瑞典 3D 打印机制造商 Wematter AB（“Wematter”），该公司将扩大 3D Systems 的选择性激光烧结 (SLS) 产品组合11,000 现金，视按惯例收盘后调整而定。公司可能需要额外支付欧元2,000 现金视收盘后某些绩效条件的实现以及公司继续雇用某些Wematter关键员工而定 两年 截止日期之后。如果赚到了，则为欧元2,000 预计将确认为薪酬支出 2-一年服务期。此次收购预计将于2023年7月完成。

2023 年 5 月 9 日，公司宣布了一项重组计划，旨在提高整个组织的运营效率并推动长期价值创造。该举措预计将减少约员工 6%，其中大部分裁减的是主要位于美国和欧洲的公司和业务支持职能。该公司预计将产生在美元范围内的现金费用3,500 - $4,500 用于支付2023年期间与该计划相关的遣散费。这些费用中的大部分预计将在2023年第二季度产生，其余费用将在2023年下半年发生。



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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

以下讨论和分析应与本10-Q表第1项（“财务报表”）中包含的未经审计的简明合并财务报表及其附注一起阅读。本讨论中包含的某些陈述可能构成1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。这些陈述涉及许多可能影响我们未来业绩的风险、不确定性和其他因素，将在下文 “前瞻性陈述” 标题下和截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告（“2022年10-K表格”）第一部分第1A项中详细讨论这些因素。

业务概述

3D Systems Corporation（“3D Systems” 或 “公司” 或 “我们”，“我们的”）通过位于北美和南美（统称为 “美洲”）、欧洲和中东（统称为 “EMEA”）以及亚太和大洋洲地区（统称为 “APAC”）的子公司销售我们的产品和服务。我们提供全面的 3D 打印和数字制造解决方案，包括用于塑料和金属的 3D 打印机、材料、软件和数字设计工具。我们的解决方案支持两个关键垂直行业的高级应用：医疗保健解决方案和工业解决方案。我们拥有超过35年的经验和专业知识，事实证明，这对于我们开发生态系统和端到端数字工作流程解决方案至关重要，使客户能够优化产品设计，改变工作流程，将创新产品推向市场并推动新的商业模式。

该公司有两个可报告的细分市场，即医疗解决方案和工业解决方案。医疗保健解决方案包括牙科、医疗设备、个性化健康服务和再生医学。工业解决方案包括航空航天、国防、运输和一般制造。我们通过将材料、硬件平台、软件、专业服务和先进制造相结合来设计针对客户需求的解决方案，为将增材制造集成到传统生产环境开辟了一条途径。因此，制造商实现了设计自由，提高了灵活性，扩大了生产规模，并提高了总体运营成本。我们的技术和工艺知识使我们每天能够通过增材制造制造成千上万的生产部件。

最近的事态发展

收购/投资

自2021年第四季度以来，公司进行了以下重大收购和投资。

2022年10月4日，我们以2520万美元完成了对dp polar的收购。dp polar是一家总部位于德国的设计师和制造商，该系统专为实现定制组件的真正高速批量生产而设计，其中包括收盘时支付的1,960万美元现金、通过发行公司普通股支付的710万美元收盘时支付的710万美元，以及卖方应向公司临时支付的150万美元收盘后收购价格调整。如果在2024年10月4日之前继续雇用dp polar的某位关键人物，则可以通过发行249,865股公司普通股额外支付220万美元。dp polar 获得专利的连续打印工艺的核心是一个大规模、分段、旋转的打印平台，它几乎消除了所有增材制造平台的启动/停止操作。借助 dp polar 的技术和获得专利的极坐标控制，打印头保持在旋转平台上方的静止状态，从而提供连续的打印过程。此次收购对公司经营业绩和现金流的短期影响是稀释性的。

2022年4月1日，我们完成了对Kumovis93.75％股份的收购，全现金收购价为3,790万美元。360万美元的收购价格自截止日起最多延期十五个月，10万美元反映了相关净营运资本调整的预期结算。Kumovis是医疗保健解决方案板块的一部分，它使用聚醚醚酮或 “PEEK” 材料，这些材料的特性使其适用于许多医疗应用，包括许多植入应用，这些应用适合我们的个性化医疗解决方案业务。此次收购对公司经营业绩和现金流的短期影响是稀释性的。

2022年4月1日，我们以3,900万美元的全现金收购价完成了对泰坦100％股份的收购。Titan是工业解决方案板块的一部分，是一个基于颗粒的挤出平台，可满足需要大批量、卓越性能和以显著降低成本提高生产率的客户应用。我们认为，收购泰坦将在工业解决方案领域开辟新的市场。此次收购对公司经营业绩和现金流的短期影响是稀释性的。

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2022年3月，沙特阿拉伯工业投资公司（“Dussur”）和3D Systems签署了组建合资企业的协议，旨在扩大增材制造在沙特阿拉伯王国及周边地区（包括中东和北非）的使用。该合资企业旨在促进沙特阿拉伯国内增材制造生产能力的发展，这与沙特的 “2030年愿景” 一致，该愿景侧重于经济多元化和长期可持续性。3D Systems承诺进行约650万美元的初始投资，其中340万美元在截至2022年12月31日的三个月中存入托管账户，截至2023年3月31日和2023年3月31日被列为资产负债表上其他资产中的限制性现金 2022年12月31日。2023 年 2 月，公司成为合资企业的股东，现在拥有其 49% 的普通股。因此，截至2023年3月31日，托管中持有的340万美元加上欠合资企业的另外310万美元已于2023年4月存入合资企业的银行账户，用于其运营。未来的额外投资取决于合资企业实现某些里程碑的情况。除了与初始和或有投资相关的现金流出外，预计对公司财务状况、经营业绩和现金流的影响不会很大。

2022年3月，我们投资了1,000万美元，收购了智能外科生态系统开发商Enhatch Inc.（“Enhatch”）约26.6％的所有权。我们同时与Enhatch签订了合作和供应协议。我们还获得了购买Enhatch额外股份的认股权证，以及未来在实现某些收入目标后购买3D Systems不拥有的Enhatch剩余股份的权利。Enhatch的智能手术生态系统提供的技术可通过自动化流程来简化和扩展患者特定医疗设备的设计和交付。将这些功能整合到 3D Systems 的患者特定解决方案工作流程中，包括高级软件、专家治疗计划服务、定制植入物、仪器设计和行业领先的生产流程，将有助于更有效地满足对个性化医疗设备不断增长的需求。

2021 年 12 月 1 日，我们以 4,020 万美元的价格收购了 Volumetric Biotechnologies, Inc.（“Volumetric”）。在以下情况下，可以额外支付高达3.55亿美元的款项：（1）实现七个非财务里程碑，每个里程碑都需要在2030年12月31日或2035年12月31日之前取得成就，以及（2）继续雇用Volumetric的某些关键人物。Volumetric 的使命是开发使用生物打印方法和创建这些高度复杂的生物结构所需的基础技术制造人体器官的能力。通过此次收购，我们扩大了我们在生物打印和再生医学相关的 3D 打印方面的能力和能力。将3D Systems的再生医学团队与Volumetric高度互补的生物专业知识和细胞工程技能组合相结合，有望加速我们的核心再生医学战略，包括人体器官的生物打印、其他非器官应用和研究实验室的生物打印技术。此次收购对公司经营业绩和现金流的短期影响是稀释性的。Volumetric的经营业绩在医疗保健解决方案板块中公布。

2021 年 11 月 1 日，我们以 1.878 亿美元的价格收购了 Oqton。Oqton 是一家软件公司，致力于创建智能的、基于云的 MOS（“制造运营系统”）平台，该平台专为灵活的生产环境量身定制，这些环境在其生产工作流程中越来越多地使用一系列先进的制造和自动化技术，包括增材制造解决方案。基于云的解决方案利用工业物联网、人工智能和机器学习技术，为客户提供解决方案，使他们的数字制造工作流程自动化，扩大运营规模，提高竞争地位。Oqton的收购将使该公司能够将其现有的增材制造软件套件扩展到整个增材行业。Oqton的经营业绩在工业解决方案板块公布，此次收购对公司财务状况、经营业绩和现金流的影响被削弱了。

投资再生医学

作为增材制造领域的早期持续创新者，我们在将这项技术推向新市场方面拥有丰富的经验。2022 年，我们继续扩大对再生医学增材制造应用的关注和投资。目前，我们在再生医学领域的努力主要包括商业前研发（“R&D”），涉及三种策略。

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第一种策略是使用增材制造进行人体器官移植。每年，末期器官衰竭导致数百万人死亡。但是，捐赠器官的供应不足以满足寻求移植的患者的需求。2022年，我们在器官印刷开发计划方面取得了重大进展，该计划是我们与一个关键战略合作伙伴共同实施的。该项目最初成立于2017年，将我们传统的3D打印专业知识与我们在2021年收购Volumetric后在人体组织工程方面的新能力以及合作伙伴的再生医学和生物技术专业知识相结合。迄今为止，我们的项目侧重于发展打印人体肺部支架的能力，长期目标是让所有终末期肺部疾病患者接受移植，这将使他们能够享受长寿和积极的生活。根据在实现这一目标方面取得的进展，该计划已扩大到包括另外两个人体器官。

我们的第二种策略是利用我们的生物打印技术制造用于移植和手术重建应用的非器官人体组织支架。我们认为，该领域的持续进展可以显著改善患者的健康状况，并为3D打印的血管化软组织支架开辟有吸引力的新增长市场和治疗应用。2022年，我们将这一战略作为一项内部开发计划实施，该计划将我们传统的3D打印能力与通过收购Volumetric以及通过与开发合作伙伴合作开展人肺计划获得的生物打印和材料专业知识相结合。

我们的第三个再生医学战略旨在利用我们的生物打印能力来设计和制造三维打印的血管化 “芯片上的器官”，用于制药行业的客户进行药物开发。当前，药物开发是一个昂贵而耗时的过程，许多在临床前试验中看似有前途的药物疗法在人体临床试验中都失败了。我们认为，“芯片上的器官” 可以加速药物开发过程，降低临床前药物测试的成本，并减少制药行业对动物实验的依赖。2022 年，我们成立了一家名为 Systemal Bio 的新全资生物技术公司，以加快我们在该领域的进展。Systems Bio 将 3D Systems 在高分辨率 3D 打印方面的传统专业知识与我们 2021 年收购 Allevi, Inc. 后获得的生物打印和生物材料方面的先进能力相结合，设计和销售 3D 打印的血管化 “芯片上器官”，出售给制药行业客户。2023 年第一季度，我们与一家顶级制药公司签订了第一份合同，旨在建立一种用于肿瘤学药物发现和开发工作的生物打印血管化肿瘤模型。除了与第三方签订合同合作伙伴关系外，我们还计划继续提供内部资金，在Systemal Bio增长的早期阶段为其提供支持，包括用于研发设施扩建、产品开发和客户获取等活动。

背景

我们通过医疗保健解决方案和工业解决方案部门销售产品和服务来获得收入。产品类别包括 3D 打印机和相应材料、数字化仪、软件许可、3D 扫描仪和触觉设备。我们 3D 打印机中使用的大多数材料都是专有的。服务类别包括 3D 打印机的维护合同和服务、软件维护、软件即服务订阅和医疗保健解决方案服务。

鉴于某些3D打印机的价格相对较高，相应的销售周期较长，而且价格较高的打印机在任何特定时期的单位产量相对较低，订单和发货的时间和集中度从一个时期转移到另一个时期可能会对任何给定时期的列报收入产生重大影响。

除了销量的变化外，收入从一个时期到另一个时期变化的另外两个主要驱动因素：（1）产品组合和平均销售价格变化的综合影响，（2）外币波动的影响。正如本管理层的讨论和分析中所述，价格和混合影响与收入变化有关，而这些变化无法与单位数量或外汇的变化具体相关。

我们如何评估业务绩效

我们通过上述两个业务部门管理运营。除了合并后的GAAP财务指标外，我们还审查了调整后的息税折旧摊销前利润。

28

我们认为，调整后的息税折旧摊销前利润是一项有用的补充衡量标准，可以帮助我们和投资者评估我们的经营业绩，因为它们排除了某些不同时期的波动不一定与业务运营变化相对应的项目。调整后的息税折旧摊销前利润表示净收益（亏损），加上所得税（准备金）福利、利息和其他收益（支出）、股票净薪酬支出、无形资产摊销、折旧费用和某些其他非公认会计准则调整。我们认为，在列报调整后息税折旧摊销前利润时适用的调整是适当的，可以向投资者提供有关我们的运营和财务业绩的更多信息，而这些信息不受某些重大非现金项目的影响，以及我们预计未来不会继续保持在同一水平的非经常性项目。

管理层和董事会经常使用这一衡量标准来评估我们的运营和财务业绩，并确定全权的年度薪酬。此类衡量标准是对公认会计原则下的可比衡量标准的补充，不应将其视为替代或优于该衡量标准。此外，我们认为，投资者和其他利益相关方经常使用调整后的息税折旧摊销前利润来评估发行人，其中许多发行人在报告业绩时还会提供调整后的息税折旧摊销前利润，以促进对经营和财务业绩的理解。

调整后的息税折旧摊销前利润不应被视为净收益（亏损）或根据公认会计原则得出的任何其他业绩衡量标准的替代方案。调整后的息税折旧摊销前利润作为分析工具存在局限性，您不应孤立地考虑此类衡量标准，也不应将其作为分析我们根据公认会计原则报告的业绩的替代品。

有关调整后息税折旧摊销前利润的更多信息，请参阅下文的 “非公认会计准则指标的对账”。

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的合并财务业绩

三个月已结束
（以千计）2023 年 3 月 31 日2022年3月31日
收入：
产品$84,388$100,551
服务36,84832,450
总收入121,236133,001
销售成本：
产品49,88058,472
服务24,25820,734
总销售成本74,13879,206
毛利润47,09853,795
运营费用：
销售、一般和管理58,28555,415
研究和开发22,20921,612
运营费用总额80,49477,027
运营损失(33,396)(23,232)
利息和其他收入（支出），净额3,875(2,283)
所得税前（亏损）收入(29,521)(25,515)
（准备金）所得税补助金(8)(1,284)
扣除可赎回非控股权益前的净（亏损）收益(29,529)(26,799)
减去：归因于可赎回非控股权益的净（亏损）(108)—
归属于三维系统公司的净（亏损）收益$(29,421)$(26,799)
其他财务数据：
调整后 EBITDA$(10,094)$1,923

合并收入

下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中我们的产品和服务收入的变化。
29


（千美元）产品服务总计
收入 — 2022年$100,55175.6%$32,45024.4%$133,001100.0%
收入变化：
音量(14,279)(14.2)%5,23116.1%(9,048)(6.8)%
价格/组合3430.3%——%3430.3%
外币折算(2,227)(2.2)%(833)(2.6)%(3,060)(2.3)%
净变化(16,163)(16.1)%4,39813.5%(11,765)(8.8)%
收入 — 2023$84,38869.6%$36,84830.4%$121,236100.0%







产品收入

在截至2023年3月31日的三个月中，产品收入与截至2022年3月31日的三个月相比减少了1,620万美元，下降了16.1％。产品收入下降的主要原因是我们的医疗解决方案板块的销售额减少了1,430万美元，下降了14.2％，下降了14.2％，但部分被我们的工业解决方案板块的480万美元销量增长所抵消。我们的医疗保健解决方案板块的销量减少主要是由于对我们产品支持的相关选择性牙科手术的需求受到当前经济状况的影响，牙科正畸市场的销售量下降。

服务收入

在截至2023年3月31日的三个月中，与截至2022年3月31日的三个月相比，服务收入增加了440万美元，增长了13.5％。服务收入的增长主要是由于我们的医疗解决方案和工业解决方案领域的销售额分别增长了340万美元和180万美元。我们的医疗保健解决方案板块实现的服务销售量的增长主要是由虚拟外科计划服务和与医疗器械相关的先进制造服务所产生的收入增加所推动的。我们的工业解决方案板块服务销售量的增长归因于维护合同和其他维修服务以及安装和培训服务。

总收入

在截至2023年3月31日的三个月中，收入与截至2022年3月31日的三个月相比减少了1180万美元，下降了8.8％，原因是如上所述，我们的产品收入的下降超过了服务收入的增长。

合并毛利

三个月已结束
2023 年 3 月 31 日2022年3月31日毛利变化毛利率的变化
（千美元）毛利润毛利率毛利润毛利率$%百分点%
产品$34,50840.9%$42,07941.8%$(7,571)(18.0)%(0.9)(2.2)%
服务12,59034.2%11,71636.1%8747.5%(1.9)(5.3)%
总计$47,09838.8%$53,79540.4%$(6,697)(12.4)%(1.6)(4.0)%

产品毛利和毛利率

30

在截至2023年3月31日的三个月中，与截至2022年3月31日的三个月相比，产品销售毛利减少了760万美元，下降了18.0％。产品销售毛利的下降主要是由于产品销售收入下降了16.1％，以及投入成本的上涨和产品组合的不利变化。

服务毛利和毛利率

在截至2023年3月31日的三个月中，服务销售毛利与截至2022年3月31日的三个月相比增加了90万美元，增长了7.5％。服务销售毛利润的增长是由服务收入增长13.5％推动的，但部分被投入成本通胀和产品组合的不利变化所抵消。

合并销售、一般和管理费用

截至2023年3月31日的三个月，销售、一般和管理（“SG&A”）支出增加了290万美元，至5,830万美元，增长了5.2％，而截至2022年3月31日的三个月为5,540万美元。由于公司在2022财年收购了泰坦、Kumovis和dp polar，销售和收购支出增加了200万美元，因为这些收购都是在2022年3月31日之后完成的，因此不属于公司截至该日的业绩。除了公司收购的影响外，销售和收购成本的增加还受到截至2023年3月31日的三个月专业服务费上涨的推动，这是由于顾问和第三方承包商的使用增加，以及与审计和税务服务相关的费用增加。
合并研发费用

截至2023年3月31日的三个月，研发（“研发”）支出增加了60万美元，至2,220万美元，增幅2.8％，而截至2022年3月31日的三个月为2,160万美元。增长的主要原因是与公司在2022财年收购泰坦、Kumovis和dp polar相关的支出增加了130万美元，因为这些收购都是在2022年3月31日之后完成的，因此不属于公司截至该日期间的业绩。

合并营业亏损

截至2023年3月31日的三个月，我们的营业亏损为3,340万美元，而截至2022年3月31日的三个月的营业亏损为2320万美元，这是由于毛利减少以及销售和收购及研发费用增加，如上所述。

利息和其他收入（支出），净额

下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月净利息和其他收入（支出）的组成部分。

三个月已结束
（以千计）2023 年 3 月 31 日2022年3月31日
利息和其他收入（支出），净额
外汇损失$(372)$(2,218)
利息收入（支出），净额3,805165
其他收入（支出），净额442(230)
利息和其他（支出）收入总额，净额$3,875$(2,283)

在截至2023年3月31日的三个月中，利息收入（支出）与去年同期相比净增加，这是由于利率提高导致现金和现金等价物的利息收入增加。

净（亏损）收入

31

下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的净（亏损）收入。

三个月已结束
（以千计，每股金额除外）2023 年 3 月 31 日2022年3月31日
所得税前（亏损）收入$(29,521)$(25,515)
（准备金）所得税补助金(8)(1,284)
扣除可赎回非控股权益前的净（亏损）收益(29,529)(26,799)
减去：归因于可赎回非控股权益的净（亏损）(108)—
归属于三维系统公司的净（亏损）收益$(29,421)$(26,799)
普通股每股净（亏损）收益：
基本$(0.23)$(0.21)
稀释$(0.23)$(0.21)

截至2023年3月31日的三个月，我们的税收准备金微乎其微，而截至2022年3月31日的三个月的税收准备金为130万美元。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中，公司的有效税率大大低于美国和外国司法管辖区的法定税率，这是由于公司报告的亏损，并且由于公司得出结论，其递延所得税资产很可能无法在各个税收管辖区变现，因此维持了针对此类亏损产生的递延所得税资产的估值补贴。

归因于可赎回非控股权益的净亏损反映了Kumovis产生的亏损中可归因于非控股权益持有人的部分。在截至2022年3月31日的三个月中，没有报告类似的金额，因为直到2022年4月1日才收购了Kumovis。

与截至2022年3月31日的三个月中归属于3D Systems的净亏损相比，截至2023年3月31日的三个月中归属于3D Systems的净亏损增加，这主要是由该期间公司运营亏损的增加所推动的，但部分被该期间外汇交易亏损的减少以及利息和其他收入的增加所抵消。

调整后的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则）

公司调整后的息税折旧摊销前利润从截至2022年3月31日的三个月的190万美元下降至截至2023年3月31日的三个月的负1,010万美元，这主要是由于公司报告的营业亏损增加了1,020万美元（如上所述）。如我们报告的净亏损占调整后息税折旧摊销前利润的对账表所示（见下文），与截至2022年3月31日的三个月相比，我们报告的调整后息税折旧摊销前利润的剩余变化为180万美元，这主要是由股票薪酬支出、收购和剥离相关费用以及重组费用增加金额的变化所致，这些费用均包含在我们报告的营业亏损中。

非公认会计准则指标的对账

下表提供了公司报告的净亏损与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况。有关调整后息税折旧摊销前利润的更多信息，以及管理层为何认为该衡量标准提供了有关公司经营业绩的有用信息，请参阅 “我们如何评估业务业绩” 的讨论。

32

三个月已结束
（以千计）2023 年 3 月 31 日2022年3月31日
净亏损$(29,421)$(26,799)
利息（收入）支出，净额(3,805)(165)
所得税准备金（福利）81,284
折旧费用5,3125,818
摊销费用3,2392,678
股票薪酬支出10,29212,658
收购和资产剥离相关费用2,6773,682
诉讼费用79—
重组费用1,703319
可赎回的非控股权益(108)—
其他非营业（收入）支出，净额(70)2,448
调整后 EBITDA$(10,094)$1,923

33

截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月的分部财务业绩

自2023年1月1日起，首席运营决策者（“CODM”）将根据细分市场调整后的息税折旧摊销前利润等衡量标准来评估公司应申报板块的业绩。此外，对某些成本的分配方法进行了修订，以更准确地反映公司业务的变化以及公司各细分市场的使用估计。前一年的金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。下表列出了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月中我们每个分部报告的收入和调整后息税折旧摊销前利润金额以及非分配公司金额：

收入调整后 EBITDA
（以千计）2023 年 3 月 31 日2022年3月31日改变2023 年 3 月 31 日2022年3月31日改变
医疗保健解决方案$48,725$64,345$(15,620)$5,065$15,769$(10,704)
工业解决方案72,51168,6563,8556,9026,565337
企业和其他———(22,061)(20,411)(1,650)
道达尔公司$121,236$133,001$(11,765)$(10,094)$1,923$(12,017)

医疗保健解决方案

收入

在截至2023年3月31日的三个月中，医疗保健解决方案收入与截至2022年3月31日的三个月相比下降了1,560万美元，下降了24.3％。该细分市场收入的下降主要是由于对我们产品支持的相关选择性牙科手术的需求受到当前经济状况的影响，我们的牙科正畸市场的销售额下降了46.2％。与截至2022年3月31日的三个月相比，其他非牙科销售额增长21.0％，部分抵消了牙科正畸市场销售额的下降。

调整后 EBITDA

在截至2023年3月31日的三个月中，我们的医疗保健解决方案板块调整后的息税折旧摊销前利润与截至2022年3月31日的三个月相比下降了1,070万美元，下降了67.9％，这主要是由该分部收入的减少以及运营费用增加250万美元所推动的。运营支出的增加主要与我们在生物打印技术再生医学领域的投资以及最近收购的业务的支出有关。

工业解决方案

收入

在截至2023年3月31日的三个月中，工业解决方案收入与截至2022年3月31日的三个月相比增长了390万美元，增长了5.6％。分部收入的增长主要是由于销售量增长了9.8％，部分被外汇的负面影响所抵消。不包括外汇影响，我们的工业解决方案板块的收入增长了9.3％。

调整后 EBITDA

在截至2023年3月31日的三个月中，我们的工业解决方案板块调整后的息税折旧摊销前利润与截至2022年3月31日的三个月相比增长了30万美元，增长了5.1％，这主要是由总销售量的增加所推动的，但被成本通胀推动的分部毛利率下降和80万美元的运营费用增加所部分抵消。运营开支的增加主要是由最近的收购推动的。

企业和其他

调整后 EBITDA

截至2023年3月31日的三个月，公司和其他调整后的息税折旧摊销前利润为负2,210万美元，而截至2022年3月31日的三个月为负2,040万美元。减少170万美元的主要原因是，由于使用量增加，公司财务和企业管理费用增加，这归因于专业服务
34

顾问和第三方承包商的费用, 以及与审计和税务服务有关的费用增加.

流动性和资本资源

下表列出了公司截至2023年3月31日和2022年12月31日的运营资金。

改变
（千美元）2023 年 3 月 31 日2022年12月31日$%
现金和现金等价物$525,898$388,134$137,76435.5%
短期投资4,027180,603(176,576)(97.8)%
应收账款，净额94,67793,8867910.8%
库存147,365137,8329,5336.9%
771,967800,455(28,488)(3.6)%
更少：
当期租赁负债10,5429,0361,50616.7%
应付账款51,41553,826(2,411)(4.5)%
应计负债和其他负债54,15955,571(1,412)(2.5)%
116,116118,433(2,317)(2.0)
运营营运资金$655,851$682,022$(26,171)(3.8)%

我们根据创造现金为我们的运营、投资和融资活动提供资金的能力来评估我们的流动性。在此过程中，我们会审查和分析当前的手头现金、未结销售的天数、库存周转率、资本支出承诺和应付账款周转率。我们的现金需求，不包括收购，主要包括营运资金和资本支出。

截至2023年3月31日，现金和现金等价物以及短期投资总额为5.299亿美元，自2022年12月31日以来减少了3,880万美元。减少的主要原因是运营中使用的现金为2770万美元（其中包括为法律和解支付的850万美元现金，见附注17）、900万美元的资本支出以及与210万美元股权奖励净股结算相关的税款。

截至2023年3月31日，在美国境外持有的现金为6,000万美元，占现金及现金等价物总额的11.4％，而截至2022年12月31日，占现金及现金等价物总额的5,840万美元，占15.0％。由于我们之前未汇出的收入需要缴纳美国联邦所得税，因此我们预计将这些收入汇回美国都不会产生大量的联邦和州税。但是，这些股息需要缴纳外国预扣税，据估计，这将导致公司产生的税收成本超过通过其他方式获得现金的成本。现金等价物由货币市场工具中持有的资金组成，按其当前账面价值列报，由于这些工具的短期性质，账面价值近似于公允价值。我们努力通过主要投资于投资级别、流动性工具来最大限度地降低信用风险，并根据信贷质量限制对任何一家发行人的敞口。请参阅下面的 “现金流” 讨论。

构成上文未讨论的营运资金其他组成部分的变化源于正常业务流程。现金流量表中营运资金项目变动金额与相应项目的资产负债表变动金额之间的差异主要是外币折算调整的结果。

35

现金流

公司目前为其运营提供资金，包括营运资金和资本支出，以及通过手头现金、现金等价物和短期投资进行的收购、运营现金流（每个季度可能有很大差异）以及必要的融资活动。我们预计，来自运营的现金流、现金、现金等价物和短期投资以及其他流动性来源，例如发行股票或债务证券，将视市场情况而定，将有足够的资金满足所有可预见的现金需求。以下是公司现金流变化的摘要，随后对这些变化进行了简要讨论：

三个月已结束
（以千计）2023 年 3 月 31 日2022年3月31日美元变化
用于经营活动的现金流$(27,722)$(15,125)$(12,597)
用于投资活动的现金流167,829(373,209)541,038
用于融资活动的现金流(2,294)(12,518)10,224

运营产生的现金流

在截至2023年3月31日的三个月中，用于经营活动的现金为2770万美元，截至2022年3月31日的三个月，用于经营活动的现金为1,510万美元。与去年同期相比，截至2023年3月31日的三个月中，用于经营活动的现金流增加了1,260万美元，这主要是由于在截至2023年3月31日的三个月中为法律和解支付了850万美元的现金（见附注17），以及库存余额的季节性增加。

来自投资活动的现金流

在截至2023年3月31日的三个月中，投资活动提供的现金为1.678亿美元，其中包括1.769亿美元的短期投资销售和到期日收益，部分被900万美元的资本支出所抵消。

在截至2022年3月31日的三个月中，用于投资活动的现金为3.732亿美元，其中包括3.66亿美元的短期投资购买、930万美元用于收购和其他投资的现金以及410万美元的资本支出，部分被620万美元的短期投资销售和到期收益所抵消。

来自融资活动的现金流

在截至2023年3月31日的三个月中，用于融资活动的现金流为230万美元，这主要是由于与210万美元股权奖励净股结算相关的税款。
在截至2022年3月31日的三个月中，用于融资活动的现金流为1,250万美元，这主要是由于与1,010万美元股权奖励的净股结算相关的税款以及为收购非控股权益而支付的230万美元款项。

资产负债表外安排

我们没有资产负债表外安排，也没有将任何 “结构性债务”、“特殊用途” 或类似的未合并实体用于流动性或融资目的。

物质现金需求

公司的重大现金需求包括以下合同和其他义务：

债务

截至2023年3月31日，我们有4.6亿美元的未偿还0％可转换票据，将于2026年11月到期。鉴于运营所需的现金或其他战略机会，管理层可以考虑在适当时寻求额外的长期融资，这可能会导致更高的融资成本。
36

购买承诺

根据具有法律约束力的商品和服务协议，我们有购买承诺，其中对数量、价格和交付时间有明确的条款。

租约

截至2023年3月31日，该公司的运营和融资租赁债务（包括利息）为8,950万美元，主要与房地产和设备租赁有关，预计将在2023年剩余时间内支付约1,100万美元。此外，截至2023年3月31日，该公司有1,420万澳元的租赁债务，由于房东正在建造设施，因此租赁尚未开始。

杜苏尔

2022年3月，Dussur和3D Systems签署了组建合资企业的协议，旨在扩大增材制造在沙特阿拉伯王国及周边地区（包括中东和北非）的使用。该合资企业旨在促进沙特阿拉伯国内增材制造生产能力的发展，这与沙特的 “2030年愿景” 一致，该愿景侧重于经济多元化和长期可持续性。3D Systems承诺进行约650万美元的初始投资，其中340万美元在截至2022年12月31日的三个月中存入托管账户，截至2023年3月31日和2023年3月31日被列为资产负债表上其他资产中的限制性现金 2022年12月31日。2023 年 2 月，公司成为合资企业的股东，现在拥有其 49% 的普通股。因此，截至2023年3月31日，托管中持有的340万美元加上欠合资企业的另外310万美元已于2023年4月存入合资企业的银行账户，用于其运营。未来的额外投资取决于合资企业实现某些里程碑的情况。除了与初始和或有投资相关的现金流出外，预计对公司财务状况、经营业绩和现金流的影响不会很大。

满足物质现金需求的资金来源

该公司认为，它拥有满足未来十二个月现金需求所需的财务资源。除其他外，未来十二个月以后的现金需求将取决于公司的盈利能力及其管理营运资金需求的能力。如上所述，公司还可以从各种来源借款。

其他合同承诺

可转换票据

截至2023年3月31日，我们遵守了2026年11月到期的未偿还的0％可转换票据的所有承诺。

赔偿

在正常业务过程中，我们会定期签订协议，赔偿客户或供应商因使用我们的产品而提出的知识产权侵权索赔。从历史上看，与这些赔偿条款相关的成本并不大。我们无法估计这些赔偿条款对我们未来经营业绩的最大潜在影响。

在特拉华州法律允许的范围内，我们在董事或高级管理人员应我们要求以此类身份任职期间的某些事件或事件向董事和高级管理人员提供赔偿，但有限的例外情况除外。根据这些赔偿义务，我们未来可能需要支付的最大可能付款金额是无限的；但是，我们有董事和高级管理人员保险，这可能使我们能够收回未来支付的款项，但要有免赔额和保单限额。


37

关键会计估计

我们的简明合并财务报表是根据公认会计原则编制的。这些简明合并财务报表的编制要求我们做出某些估计和假设，这些估计和假设会影响报告的资产、负债、收入、成本和支出金额以及相关披露。我们会持续评估我们的估计和假设。在不同的假设或条件下，我们的实际结果可能与这些估计值有所不同。

截至本报告发布之日，我们在2022年10-K表中描述的关键会计估计没有任何变化，这些变化对我们的简明合并财务报表和相关附注产生了重大影响。

前瞻性陈述

根据1995年《私人证券诉讼改革法》的定义，本10-Q表格中发表的某些不是历史或当前事实陈述的陈述是前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就与历史业绩或此类前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩存在重大差异。在许多情况下，您可以通过 “相信”、“信念”、“期望”、“可能”、“将”、“估计”、“打算”、“预期” 或 “计划” 等术语来识别前瞻性陈述，或者这些术语或其他类似术语的否定词。

前瞻性陈述基于管理层对未来事件和趋势的信念、假设和当前预期，使用现有信息，并且必然会受到不确定性的影响，其中许多不确定性是我们无法控制的。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但前瞻性陈述不是、也不应作为未来业绩或业绩的保证，也不一定能准确地表明任何此类业绩或结果的实现时间或截止时间。许多重要因素可能导致实际业绩与前瞻性陈述中表达或暗示的业绩存在重大差异。这些因素包括但不限于：

•宏观经济事件对我们业务的影响，包括俄乌战争和其他地缘政治风险、衰退、供应链中断和外汇波动；
•我们提供满足不断变化的技术和客户需求的产品的能力；
•我们有能力确定战略收购，将此类收购不间断地整合到我们的业务中，并实现此类收购的预期收益；
•未来注销或减记商誉和无形资产的影响；
•来自我们最大客户的收入和信用风险敞口的集中度；
•我们获得和执行知识产权以及针对第三方索赔捍卫此类权利的能力；
•我们保护我们的知识产权和机密信息（包括我们的数字内容）免受第三方侵权者或未经授权的复制、使用或披露的能力；
•我们的信息技术基础设施故障或无法防范网络攻击；
•由于销售周期不均衡，我们有能力预测季度销售和管理产品库存；
•我们从运营中产生净现金流的能力；
•我们偿还债务的能力，以及筹集必要资金以现金结算票据转换、到期时偿还票据或在发生根本性变化时回购票据的能力；
•我们有能力纠正财务报告内部控制中的重大缺陷并维持有效的内部控制；
•我们的毛利率、营业收入或亏损和/或净收益或亏损的波动；
•我们在美国境外高效开展业务的能力；
•我们在3D打印机和其他产品中使用的组件和子组件以及打印材料中使用的原材料依赖我们的供应链；
•我们管理涉及我们或我们子公司的诉讼、调查或类似事项的费用和影响的能力；
•导致销售和营业利润率下降、产品退货、产品责任、保修或其他索赔的产品质量问题；
•我们有能力留住我们的关键员工，吸引和留住新的合格员工，同时控制我们的劳动力成本；
•我们自己或与开发合作伙伴一起成功开发和商业化再生医学产品的能力；
•我们的库存管理、配送和其他关键职能的管理信息系统中断；
•遵守美国和其他反腐败法律、数据隐私法、贸易管制、经济制裁和类似的法律法规；
38

•我们根据联邦规章制度保持我们作为负责任承包商地位的能力；
•税收规则和法规的变更或解释；以及
•我们在不时向美国证券交易委员会提交或向美国证券交易委员会提供的报告中讨论的其他因素，包括第1A项中更多详细列出的风险和重要因素。2022年表格10-K中的 “风险因素”。

提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述。此处包含的前瞻性陈述仅在本10-Q表格发布之日作出，除非法律要求，否则我们没有义务公开更新或修改我们或代表我们发表的任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来发展、后续事件或情况还是其他原因。随后归因于我们或代表我们行事的个人的所有书面或口头前瞻性陈述均由上述警示性陈述明确限定。

第 3 项。有关市场风险的定量和定性披露

有关2022年12月31日市场风险的讨论，请参阅第7A项。我们2022年10-K表格中的 “关于市场风险的定量和定性披露”。在截至2023年3月31日的三个月中，没有任何实质性变化或事态发展会对截至2022年12月31日的市场风险评估产生重大影响。

第 4 项。控制和程序

评估披露控制和程序

截至2023年3月31日，我们在包括首席执行官兼首席财务官在内的管理层的监督和参与下，根据第13a-15条和第15d-15条，对我们的披露控制和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的设计和运作的有效性进行了评估根据《交易法》。这些控制和程序旨在提供合理的保证，确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息将在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告，并以允许及时就所需披露做出决定的方式收集和传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官。根据该评估，管理层得出结论，由于财务报告内部控制存在以下两个重大缺陷，我们的披露控制和程序截至2023年3月31日尚未生效：

•我们没有设计或维持有效的控制措施来应对重大错报的风险，包括设计和维护正式的会计政策、程序和对重要账目和披露的控制，以实现完整、准确和及时的财务会计、报告和披露，涉及：(1) 收入、应收账款和递延收入，包括将已执行的合同条款输入到进行收入确认的公司信息系统；以及 (2) 审查内部编制的报告和分析用于财务结算流程。

尽管存在上述重大缺陷，但管理层认为，本10-Q表中包含的简明合并财务报表在所有重大方面都按照公认会计原则，公允地反映了我们截至本报告所述期间的财务状况、经营业绩和现金流。

管理层的补救计划
上述重大缺陷最初是在2020年12月31日发现的，到2022年12月31日仍然存在。但是，由于我们于2021年1月启动的补救计划，与2020年12月31日相比，截至2022年12月31日汇总为重大缺陷的控制缺陷数量显著减少。我们于2021年1月启动的补救计划旨在改善我们对财务报告的内部控制，并修复导致这些重大缺陷的相关控制缺陷。为了应对这些缺陷，管理层在董事会审计委员会的监督下，已确定并实施了补救重大缺陷的措施。

在截至2022年12月31日的年度中，公司完成了以下补救措施的实施，这些措施旨在解决重大弱点并继续改善我们对财务报告的内部控制。
•在2022年第一季度成立了正式的控制治理委员会，以管理和加强内部控制的监督和执行。控制治理委员会由高级领导层成员组成，他们每月开会，或根据需要更频繁地举行会议。
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•聘请了一家在设计和执行财务报告内部控制方面具有专业知识的外部公司来检查我们的控制设计，对某些控制措施没有得到和继续得不到正确执行的原因进行根本原因分析，并就控制和程序设计的变化以及补救活动的实施提供建议。
•增强了全球控制环境，包括在2022年测试大量其他业务流程和信息技术控制措施。
•实施了管理和管理账户对账的软件。
•修改和扩展了我们的内部披露流程，以提供更大的跨职能代表性，并增加识别需要会计处置或披露的事项的机会。
•实施了软件增强功能，包括为我们的税收准备流程提供纳税申报解决方案。
•重新设计了与所得税会计流程相关的控件。
•聘请第三方审查我们的季度和年度税收计算。
•聘请了其他具有所得税会计背景的经验丰富的资源。

我们剩余的内部控制补救措施预计将包括以下内容：
•设计和实施与我们的收入确认以及结算和财务报告流程相关的强化政策、程序和控制措施。
•重新设计现有的管理审查控制措施，包括将已执行的合同条款输入到公司进行收入确认的信息系统中。
•雇用和留住更多在GAAP财务报告事项和财务报告内部控制方面具有足够经验和知识的员工。
•培训相关人员有效设计和执行我们增强的政策、程序和控制措施，包括持续、一致地有效执行此类程序和控制措施的重要性。
•启动一项强有力的财务转型计划，使用专门的资源来创建更有效的结算流程并实施关键技术，以实现更成熟和自动化的控制环境。

我们致力于修复所有重大缺陷，并期望成功实施强化控制流程。但是，在我们继续评估和努力改善对财务报告的内部控制的过程中，管理层可能会确定需要采取更多措施来解决控制缺陷或修改补救计划。因此，我们无法向您保证何时会修复此类缺陷，也无法确定不需要采取额外措施或为任何此类额外行动付出代价。此外，我们无法向您保证，将来不会出现其他实质性缺陷。

财务报告内部控制的变化

我们正在对内部控制进行某些修改，以纠正上述重大缺陷。除上述情况外，在截至2023年3月31日的三个月中，公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理可能对公司财务报告的内部控制产生重大影响的变化。

第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼

本表10-Q第一部分第1项财务报表附注17中 “诉讼” 标题下列出的与法律诉讼相关的信息以引用方式纳入此处。

第 1A 项。风险因素

我们先前在2022年10-K表格中针对2022年10-K表中的第1A项 “风险因素” 披露的风险因素没有重大变化。

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第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

发行未注册证券和发行人购买股权证券

未注册证券的发行

没有。

发行人购买股票证券

在截至2023年3月31日的三个月中，我们没有在公开市场上回购任何股权证券；但是，根据我们修订和重述的2015年激励股票计划，向我们交还了普通股，以支付与限制性股票奖励和单位归属相关的预扣税义务。

购买的股票（或单位）总数 每股（或单位）支付的平均价格
2023 年 1 月 1 日-2023 年 1 月 31 日41,697 $9.00
2023 年 2 月 1 日-2023 年 2 月 28 日45,751 11.66
2023 年 3 月 1 日-2023 年 3 月 31 日120,097 10.29
总计207,545
一个
$10.33
b

a. 代表向我们交还的普通股，用于支付与限制性股票奖励和单位的归属相关的预扣税义务。
b. 支付的平均价格反映了为税收目的预扣的股票的平均市场价值。

第 3 项。优先证券违约

不适用。

第 4 项。矿山安全披露

不适用。

第 5 项。其他信息

不适用。

第 6 项。展品
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(a) (3)展品
以下证物作为本文件的一部分包括在内，并以此引用方式纳入此处：
 
3.1注册人公司注册证书。（参照注册人于1993年8月16日提交的8-B表格附录3.1及其于1994年2月4日通过8-B/A表格提交的修正案纳入。）
 
3.21995 年 5 月 23 日提交的公司注册证书修正案。（参照注册人于1995年5月25日提交的S-2/A表格注册声明附录3.2并入。）
 
3.3
2004年5月19日向特拉华州国务卿提交的公司注册证书修正证书。（参照注册人于2004年8月5日提交的截至2004年6月30日的季度期的10-Q表季度报告的附录3.1纳入。）
 
3.4
2005年5月17日向特拉华州国务卿提交的公司注册证书修正证书。（参照注册人于2005年8月1日提交的截至2005年6月30日的季度期的10-Q表季度报告的附录3.1纳入。）
 
3.5
2011年10月7日向特拉华州国务卿提交的公司注册证书修正证书。（参照注册人于2011年10月7日提交的8-K表格最新报告的附录3.1并入。）
 
3.6
2013年5月21日向特拉华州国务卿提交的公司注册证书修正证书。（参照注册人于2013年5月22日提交的8-K表格最新报告的附录3.1并入。）
 
3.7
经修订和重述的章程。（参照注册人于2018年3月15日提交的8-K表格最新报告的附录3.1并入。）
 
4.1
普通股证书样本。（参照注册人于2012年6月12日提交的S-3表格（注册号333-182065）注册声明附录4.1并入。）
4.2
普通股的描述。（参照注册人于2020年2月26日提交的截至2019年12月31日止年度的10-K表年度报告附录4.2纳入。）
4.3
3D Systems Corporation 与北卡罗来纳州纽约银行梅隆信托公司作为受托人签订的契约，日期截至 2021 年 11 月 16 日。（参照注册人于2021年11月17日提交的8-K表最新报告的附录4.1纳入其中。）
4.4
2026年到期的0％可转换票据的形式（包含在附录4.3中）。（参考注册人于2021年11月17日提交的8-K表最新报告的附录4.2纳入。）
 
31.1†
根据2023年5月10日2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条提交的首席执行官证书。
 
31.2†
根据2023年5月10日2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条提交的首席财务官证书。
 
32.1†
根据美国法典第18章第1350条提交的首席执行官证书，该证书是根据2023年5月10日2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的。
 
32.2†
根据美国法典第18章第1350条提交的首席财务官证书，该证书是根据2023年5月10日2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的。
101.INS†内联 XBRL 实例文档-该实例文档不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。IN
 
101.SCH†内联 XBRL 分类扩展方案文档
101.CAL†内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档
101.DEF†内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档
101.LAB†内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
101.PRE†XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档
104 封面页交互式数据文件-此数据文件不出现在交互式数据文件中，因为它的 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中。
42

† 此处提交的证物。如上所示，所有未如此指定的证物均参照先前的备案纳入。

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
3D 系统公司
由/s/迈克尔·特纳
迈克尔·特纳
执行副总裁兼首席财务官
（首席财务和会计官员）
日期：2023 年 5 月 10 日

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