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全球限制性股票单位拨款通知
在下面
盖茨工业公司有限公司
2018 年综合激励计划
基于时间的归属奖励
(员工)
盖茨工业公司(“公司”)根据其2018年综合激励计划(“计划”)(“计划”),特此向参与者授予下述限制性股票单位的数量,如下所示。限制性股票单位受此处、计划、全球限制性股票单位协议(随附于此)以及《针对非美国的特定国家/地区条款》中规定的所有条款和条件的约束。参与者(作为附录A附于全球限制性股票单位协议),所有这些都已全部纳入此处。全球限制性股票单位协议和针对非美国国家的特定条款参与者统称为 “协议”。此处未另行定义的大写术语应具有本计划中规定的含义。
参与者:[插入参与者姓名]
拨款日期:[插入拨款日期]
的数量
限制性股票单位:[插入授予的限制性股票单位数量]
归属时间表:前提是参与者在每次适用的归属日期(或事件)时尚未终止:
•1/3 的限制性股票将在 [插入日期] 归属;
•1/3 的限制性股票将在 [插入日期] 归属;以及
•剩余未归属的限制性股票将于 [插入日期] 归属;
但是,如果 (i) 在控制权变更之前,参与者因该参与者的死亡或残疾而被终止,或 (ii) 在控制权变更时或之后,该参与者被服务接受者无故解雇,或者由于该参与者的死亡或残疾,该参与者应在当时未归属或先前允许的范围内完全归属于该参与者的限制性股票单位作假或取消。

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盖茨工业公司有限公司

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作者:格温·蒙哥马利
职位:执行副总裁、首席人力资源官
[限制性股票单位奖励的签名页(员工)]


下列签署人确认收到本全球限制性股票单位授予通知、协议和计划,并同意受本全球限制性股票单位授予通知、协议和计划条款的约束,作为根据本协议授予限制性股票单位的明确条件。
参与者 1
__________________________
1 如果公司已自行或通过第三方计划管理人确定了以电子方式接受本奖励的能力,则此类接受应构成参与者在本协议中的签名。
[限制性股票单位奖励的签名页——员工)]


基于全球时间的限制性股票单位协议
在下面
盖茨工业公司有限公司
2018 年综合激励计划
(员工)
根据向参与者交付的全球限制性股票单位授予通知(“授予通知”)(定义见授予通知),并受本全球限制性股票单位协议的条款约束,包括针对非美国的特定国家/地区条款作为附录A(统称为 “协议”)和盖茨工业公司2018年综合激励计划(以下简称 “计划”)(可能会不时修改和重述)的参与者,盖茨工业公司(“公司”)和参与者同意如下。此处未另行定义的大写术语应与本计划中规定的含义相同。
1。授予限制性股票单位。根据本协议和本计划中规定的条款和条件,公司特此向参与者授予授予通知中规定的限制性股票单位的数量(每个限制性股票单位代表获得一股普通股的无资金无抵押权利)。公司保留根据本协议授予额外限制性股票单位的所有权利,并且没有暗示承诺授予额外的限制性股票单位。
2。授权。在遵守本文和本计划中规定的条件的前提下,限制性股票单位应按照拨款通知的规定归属。
3.限制性股票单位的结算。公司将在适用的归属日期之后尽快在合理可行的情况下尽快(无论如何,在两个半月内)向参与者交付,为根据本协议归属的每个限制性股票单位(根据本计划进行调整,视情况而定,受下文第8节的约束)获得一股普通股或一股普通股的现金价值,此类既得限制性股票单位应在交付时取消。尽管本全球限制性股票单位协议中有任何相反的规定,但公司没有义务按照本全球限制性股票单位协议的规定发行或转让任何普通股,除非此类发行或转让符合所有相关法律规定以及普通股上市交易的任何证券交易所的要求。此类合规性应包括要求参与者为根据本协议归属的每股限制性股票单位支付每股普通股的面值,包括使用公司确定的第8节规定的预扣税方法。
4。终止时限制性股票单位的待遇。本计划第9(c)(ii)节的规定以引用方式纳入此处,并构成本计划的一部分。除非委员会另有规定,否则如果参与者在该参与者的限制性股票单位归属之前出于任何原因(授予通知中规定的原因除外)被终止,(a) 该参与者的限制性股票单位的所有归属应停止,(b) 在终止后立即没收所有未归属的限制性股票单位。
就限制性股票单位而言,参与者的终止将被视为自参与者不再积极向公司或服务接受者提供服务之日起发生(无论此类终止的原因如何,以及后来是否被认定无效或违反参与者为服务提供商的司法管辖区的就业法或参与者的雇佣或服务协议的条款(如果有)),除非中另有明确规定
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本协议或由委员会决定,(i) 参与者根据本计划持有限制性股票单位的权利(如果有)将自该日起终止,并且不会在任何通知期内延长(例如,参与者的服务期不包括参与者为服务提供商或参与者的就业或服务协议(如果有)的任何合同通知期或任何 “花园假” 期限或就业法规定的类似期限);以及 (ii) 参与者可以归属的期限(如果有)此类终止后的限制性股票单位将从参与者停止积极提供服务之日开始,并且不会因任何通知期或参与者的雇佣或服务协议(如果有)的条款而延长;委员会应完全自由裁量决定参与者何时不再为其限制性股票单位的目的积极提供服务(包括参与者在请假期间是否仍可被视为提供服务)。
5。参与者。每当本全球限制性股票单位协议的任何条款中使用 “参与者” 一词时,如果从逻辑上讲,该条款适用于遗嘱执行人、管理人或根据遗嘱或血统和分配法可能转让限制性股票单位的个人或个人,“参与者” 一词应被视为包括这些人或多人。
6。不可转让。参与者不得转让、转让、质押、扣押、出售或以其他方式转让或抵押限制性股票单位,除非此类转让是根据遗嘱、血统和分销法或其他适用法律进行的,或者根据家庭关系令的特别要求,并且任何此类所谓的转让、转让、质押、扣押、出售、转让或抵押均无效且不可对公司或任何其他成员执行公司集团的;前提是,指定受益人不应构成转让、转让、质押、扣押、出售、转让或抵押。
此外,尽管有本计划第13(h)条的规定,委员会仍可限制美国境外的参与者指定受益人,该受益人有权在参与者去世后获得本计划下应付的与限制性股票单位有关的应付金额(如果有)。
7。作为股东的权利;股息等价物。除非参与者成为该普通股的登记持有人或受益所有人,否则参与者或根据本计划第13(b)条被允许的受让人作为股东对限制性股票单位所依据的任何普通股(不包括投票权或获得股息或股息等价物的权利)没有任何权利,并且不得调整此类普通股的股息、分配或其他权利其记录日期早于该日期在此基础上,参与者将成为登记持有人或其受益所有人。在公司支付普通股股息后,限制性股票单位有权获得等值的股息支付。此类股息等价物将以在限制性股票单位结算之日具有公允市场价值的普通股中提供,等同于此类适用股息的金额,并应在根据上述第3节结算限制性股票单位的同时支付。如果任何限制性股票单位的条款被没收,则参与者无权就此类没收的限制性股票单位获得等值股息。
8。预扣税。
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(a) 税收责任。参与者承认,无论公司或服务接受者采取任何行动,所有所得税、社会保险、工资税、附带福利税、记账付款以及与参与者参与本计划相关的且法律上适用于参与者的其他税收相关项目(“税收相关项目”)的最终责任是并且仍然是参与者的责任,可能超过公司或服务接受者实际预扣的金额(如果有)。参与者进一步承认,公司和/或服务接受者 (i) 不就与限制性股票单位的任何方面相关的任何税收相关项目的待遇做出任何陈述或承诺,包括但不限于限制性股票单位的授予或归属、随后出售根据此类归属获得的普通股以及收到支付给普通股的任何股息等价物、股息或其他分配,并且 (ii) 不承诺而且没有义务构建限制性股票单位的授予条款或任何方面,以减少或消除参与者对税收相关项目的责任或实现任何特定的纳税结果。此外,如果参与者在多个司法管辖区受税务相关项目的约束,则参与者承认公司和/或服务接受者(或前服务接受者,如适用)可能需要在多个司法管辖区预扣或说明与税收相关的项目。
(b) 预扣税款。在发生任何相关的应纳税或预扣税事件之前(如适用),参与者同意做出令公司和服务接受者满意的安排,以履行公司或服务接受者可能对税收相关项目承担的任何预扣义务。在这方面,参与者授权公司或服务接受者(如适用)及其各自的代理人自行决定通过以下一种或多种方式来履行与税收相关的物品的任何预扣义务:
(i) .扣留公司或服务接受者支付给参与者的工资或其他现金补偿;
(ii)。要求参与者向公司或服务接受者支付现金款项;
(iii) .通过自愿出售或通过公司安排的强制性出售(根据本授权代表参与者,未经进一步同意),预扣将在限制性股票单位归属时发行的普通股出售所得收益;以及
(iv) .本计划和适用法律允许的任何其他方法。
公司可以通过考虑最低法定预扣税率或其他适用的预扣税率(包括参与者所在司法管辖区的最高适用税率)来预扣或核算与税收相关的项目。如果使用参与者所在司法管辖区的最高适用利率,则参与者可以获得任何超额预扣金额的现金退款,并且无权获得等值的普通股。
如果参与者未能履行参与者对税收相关项目的义务,公司可以拒绝交付普通股或出售普通股的收益。
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9。补助金的性质。通过接受限制性股票单位,参与者承认、理解并同意:
(a) 本计划由公司自愿设立,本质上是自由裁量的,在本计划允许的范围内,公司可以随时修改、修改、暂停或终止本计划;
(b) 限制性股票单位的授予是特殊的、自愿的、偶然的,即使过去曾授予限制性股票单位,也不会产生任何获得未来限制性股票单位补助或代替限制性股票单位的福利的合同或其他权利;
(c) 与限制性股票单位或其他补助有关的所有决定(如果有)将由公司自行决定;
(d) 参与者自愿参与本计划;
(e) 限制性股票单位、根据本计划收购的任何普通股及其收入和价值均不旨在取代任何养老金权利或补偿;
(f) 限制性股票单位、根据本计划收购的任何普通股及其收入和价值不属于正常或预期薪酬的一部分,包括但不限于计算任何遣散费、辞职、解雇、解雇、服务终了补助金、奖金、长期服务奖励、假日工资、养老金、退休金或福利金或类似的强制性付款;
(g) 限制性股票单位所依据的普通股的未来价值未知、无法确定,也无法肯定地预测;
(h) 由于参与者解雇而导致的限制性股票单位被没收(无论出于任何原因,无论后来是否被认定无效或违反了参与者作为服务提供商的司法管辖区的就业法或参与者的雇佣或服务协议的条款,如果有),均不得提出任何索赔或有权获得补偿或损害赔偿;
(i) 除非与公司另有书面协议,否则限制性股票单位、根据本计划收购的任何普通股及其收入和价值均不作为参与者作为任何子公司或关联公司董事可能提供的服务的对价或与之相关的服务予以授予;以及
(j) 公司和服务接受者均不对参与者当地货币与美元之间的任何外汇汇率波动承担责任,这种波动可能会影响限制性股票单位的价值或根据限制性股票单位的归属或随后出售归属时获得的任何普通股而应付给参与者的任何款项。
10。没有关于补助金的建议。公司没有提供任何税务、法律或财务建议,也没有就参与者参与本计划或参与者收购或出售标的普通股提出任何建议。在采取与本计划相关的任何行动之前,参与者应就其参与本计划事宜咨询自己的个人税务、法律和财务顾问。
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11。数据隐私信息和同意。通过接受限制性股票单位并通过公司的接受程序表示同意,参与者声明他或她同意此处描述的数据处理惯例,并同意公司收集、处理和使用数据(定义见下文),并将数据传输给此处提及的接收者,包括位于从欧洲(或其他非美国)数据保护法的角度来看未提供足够保护水平的国家的接收者,用于此处描述的目的。
(a) 数据收集和使用。公司和服务接受者可以收集、处理和使用有关参与者的某些个人信息,包括但不限于参与者的姓名、家庭住址和电话号码、电子邮件地址、出生日期、社会保险号码、护照号码或其他身份证号码、工资、国籍、职称、公司持有的任何股份或董事职位、所有限制性股票单位的详细信息或授予、取消、行使的普通股或等值权益、既得、未归属或未归属有利于参与者(“数据”),用于实施、管理和管理本计划。必要时,处理数据的法律依据是参与者的同意。
(b) 股票计划管理服务提供商。参与者明白,数据可能会转移给托管代理人、过户代理人、受托人、经纪人(即查尔斯·施瓦布)或公司选择的股票计划服务提供商或其他第三方,以协助公司在当前或将来实施、管理和管理本计划。公司可以选择其他服务提供商或其他服务提供商,并与以类似方式提供服务的此类其他提供商共享数据。参与者可能会被要求与服务提供商商定单独的条款和数据处理惯例,此类协议是参与本计划的条件。
(c) 国际数据传输。该公司及其服务提供商总部设在美国。参与者所在的国家或司法管辖区的数据隐私法律和保护措施可能与美国不同。如有必要,公司传输数据的法律依据是参与者的同意。
(d) 数据保留。公司仅在实施、管理和管理参与者参与本计划所需的时间内,或在遵守法律或监管义务(包括税收和证券法规定的义务)的必要时间内,才会持有和使用数据。
(e) 拒绝或撤回同意的自愿性和后果。参与本计划是自愿的,参与者在本计划中提供的同意纯粹是自愿的。如果参与者不同意,或者如果参与者后来试图撤销参与者的同意,则参与者的薪水或在服务接受者的工作和职业生涯将不会受到影响;拒绝或撤回参与者同意的唯一后果是公司将无法向参与者授予这些限制性股票或其他股权奖励,也无法管理或维持此类奖励。
(f) 数据主体权利。根据参与者管辖范围内的数据隐私法,参与者可能拥有多项权利。视参与者所在地而定,此类权利可能包括 (i) 请求访问或复制公司处理的数据,(ii) 要求更正错误的数据,(iii) 删除数据,(iv) 限制数据处理,(v) 数据的可移植性,(vi) 向参与者管辖范围内的主管当局提出投诉,和/或 (vii) 接受
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列出所有潜在数据接收者的姓名和地址。要了解有关这些权利的澄清或行使这些权利,参与者可以联系其当地的人力资源代表。
(g) 替代依据和额外同意。最后,参与者明白,公司将来可能会依赖不同的基础来处理或传输数据和/或要求参与者提供另一项数据隐私同意。如果适用,参与者同意,应公司或服务接受者的要求,参与者将提供公司和/或服务接受者可能认为有必要从参与者那里获得的已执行的确认书或数据隐私同意书(或任何其他协议或同意),以便根据参与者所在国家的数据隐私法管理参与者对本计划的参与,无论是现在还是将来。参与者理解并同意,如果他或她未能提供公司和/或服务接受者要求的任何此类同意或协议,他或她将无法参与本计划。
12. 通知。公司与参与者之间与本协议有关的每份通知或其他通信均应采用书面形式,并应按照该方在向另一方邮寄或交付的通知中不时指定的地址邮寄或交付给目标方;前提是,除非指定了其他地址,否则参与者向公司发出的所有通知或通信均应邮寄或交付致公司主要执行办公室,提请其注意公司的总法律顾问以及公司给参与者的所有通知或通信可以亲自发送给参与者,也可以邮寄到参与者的最后已知地址,如公司记录所示。尽管如此,参与者与任何第三方计划管理人之间的所有通知和通信均应按照该第三方计划管理人制定的程序邮寄、交付、传送或发送,并应不时传达给参与者。
13.无继续服务的权利。本协议不赋予参与者继续作为服务接受者的雇员或服务提供者的任何权利。
14. 绑定效果。本协议对双方的继承人、遗嘱执行人、管理人和继承人具有约束力。
15. 豁免和修改。除非本计划第12节另有规定,否则对本协议任何条款的任何豁免、变更、修正或修改仅在以书面形式作出并由本协议各方签署的情况下才有效;但是,任何此类豁免、变更、修正或修改均须经委员会代表公司同意。本协议任何一方对其在本协议下的权利的放弃均不应被视为对本协议下任何后续事件或交易的放弃,除非此类放弃明确规定应解释为持续放弃。
16. 管辖法律/地点。本协议应根据科罗拉多州法律进行解释和解释,不考虑其法律冲突原则。尽管本协议、拨款通知或计划中有任何相反的规定,但如果参与者或公司提起了与本协议、拨款通知或计划有关的任何诉讼或索赔,则参与者特此服从科罗拉多州法院的专属管辖权和审理地点。
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17. 计划。本计划的条款和规定以引用方式纳入此处。如果本计划的条款和规定与本全球限制性股票单位协议(包括授予通知)的条款发生冲突或不一致,则应以本计划为管辖和控制权。
18。第 409A 节。根据适用于该条款的 “短期延期” 规则,美国国税局根据该条款发布的法规或其他指南的规定,本协议下授予的限制性股票单位应不受该法典第409A条的约束。
19. 电子交付和验收。公司可自行决定通过电子方式交付与当前或未来参与本计划相关的任何文件,或通过电子方式请求参与者同意参与本计划。参与者特此同意通过电子方式接收此类文件,并同意通过公司或公司指定的其他第三方建立和维护的任何在线或电子系统参与本计划。
20. 语言。参与者承认他或她的英语水平足够流利,或者已经咨询了英语水平足够高的顾问,以使参与者能够理解本协议的条款和条件。此外,如果参与者收到了翻译成英语以外语言的本协议或与计划相关的任何其他文件,并且如果翻译版本的含义与英文版本的含义不同,则以英文版本为准。
21. 国别条款。限制性股票单位应受附录A中针对参与者所在国家规定的任何其他条款和条件的约束。此外,如果参与者迁至附录A中包含的国家之一,则该国家的条款和条件将适用于参与者,前提是公司出于法律或管理原因认为适用此类条款和条件是必要或可取的。附录 A 构成本协议的一部分。
22.内幕交易限制/市场滥用法。参与者承认,根据其所在的国家或经纪商所在的国家或普通股的上市地点,参与者可能会受到内幕交易限制和/或市场滥用法律的约束,这可能会影响他或她在参与者被视为 “内幕” 期间接受、收购、出售或以其他方式处置普通股或普通股权利(例如限制性股票单位)或与本计划普通股价值相关的权利的能力 “有关公司的信息”(定义为适用司法管辖区的法律或法规)。此外,参与者承认,当地内幕交易法律法规可能禁止取消或修改参与者在拥有内幕消息之前下达的订单,并可能禁止参与者向任何第三方披露内幕消息,“给第三方” 小费或促使他们以其他方式买入或出售证券。第三方包括同事。这些法律或法规规定的任何限制与公司内幕交易政策可能施加的任何限制是分开的,也是对这些限制的补充。参与者有责任确保遵守任何适用的限制,并应就此事咨询其个人法律顾问。
23.外国资产/账户报告;外汇管制和税务申报及其他要求。视参与者所在的国家而定,参与者可能因归属而受到外国资产/账户、外汇管制和/或税务申报要求的约束
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限制性股票单位,普通股或因参与本计划而产生的现金的收购、持有和/或转让,以及/或开立和维护与本计划相关的经纪或银行账户。参与者可能需要向其所在国家的相关当局报告此类资产、账户、账户余额和/或相关交易。参与者还可能被要求通过指定的银行或经纪人和/或在收到后的一段时间内将销售收益或其他因参与本计划而获得的其他资金汇回其国家。参与者承认,他或她有责任确保遵守任何适用的外国资产/账户、外汇管制和纳税申报以及其他要求。参与者进一步了解,他或她应就这些问题咨询参与者的个人税务和法律顾问(如适用)。
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附录 A
针对非美国的特定国家/地区条款参与者
条款和条件
本附录A包括其他(或者,如果另有说明,则另有不同)条款和条件,这些条款和条件适用于参与者身处此处所列国家之一时授予的限制性股票单位。
如果参与者是参与者目前居住和/或工作的国家的公民或居民(或者出于当地法律的目的将参与者视为参与者),或者如果参与者在获得限制性股票单位后将工作和/或居留权转移到另一个国家,则公司将自行决定此处包含的条款和条件在多大程度上适用于参与者。
此处使用但未定义的大写术语应与本计划或全球限制性股票单位协议中规定的含义相同(视情况而定)。
通知
本附录A还包括有关参与者在参与本计划时应注意的某些问题的信息。该信息基于截至2024年1月在相应国家生效的证券、外汇管制和其他法律。此类法律通常很复杂,而且经常变化。因此,参与者不应依赖本附录A中的信息作为与参与本计划后果有关的唯一信息来源,因为在限制性股票单位归属或参与者出售根据本计划收购的普通股时,这些信息可能已经过时。
此外,此处包含的信息本质上是一般性的,可能不适用于参与者的特定情况,公司无法向参与者保证特定的结果。因此,参与者应就其所在国家的相关法律如何适用于参与者的个人情况寻求适当的专业建议。
最后,如果参与者是参与者目前居住和/或工作的国家以外的国家(或者出于当地法律的目的将参与者视为如此)的公民或居民,或者如果参与者在获得限制性股票单位后将工作和/或居留权转移到另一个国家,则此处包含的信息可能不以相同的方式适用。
阿根廷
条款和条件
劳动法致谢。在接受限制性股票单位时,参与者承认并同意,限制性股票单位的授予由公司(而非服务接受者)自行决定,根据阿根廷劳动法,限制性股票单位或根据本计划收购的任何普通股的价值均不构成任何目的的工资或工资,包括但不限于(a)任何劳动福利的计算,包括但不限于休假工资、第十三份工资,代替通知的补偿,年度奖金,残疾和休假补助金,
A-1


等,或 (b) 任何解雇或遣散补偿金或类似的款项。尽管有上述规定,如果根据阿根廷劳动法,本计划下的任何福利无论出于何种目的均被视为工资或工资,则参与者承认并同意,此类福利的累积频率不应超过相关的归属日期。此外,参与者承认并同意,出于所有法律目的,限制性股票单位和标的普通股是与参与者就业无关的商业交易的结果,不属于参与者雇用条款和条件。
通知
证券法信息。限制性股票单位和标的普通股均未在阿根廷的任何证券交易所公开发行或上市,因此,过去和将来都没有在阿根廷证券委员会(Comisión Nacional de Valores,“CNV”)注册。本附录A或与限制性股票单位或标的普通股相关的任何其他发行材料均不得用于阿根廷向公众进行的任何一般性发行。
交易所控制信息。阿根廷的外汇管制法规经常发生变化。参与者全权负责遵守与限制性股票单位的归属和结算、随后出售根据限制性股票单位收购的任何普通股以及接收此类普通股支付的任何股息有关的阿根廷货币兑换限制、批准和报告要求。参与者应就参与者参与本计划可能承担的任何个人法律、监管或外汇义务咨询参与者的个人顾问。
外国资产/账户报告信息。如果参与者在任何一年的12月31日持有普通股,则参与者必须亲自在参与者的相关年度的个人纳税申报表上报告普通股的持有情况。参与者应咨询参与者的个人税务顾问,以确定参与者的个人申报义务。
澳大利亚
通知
计划的性质。1997年《所得税评估法》(联邦)第83A-C分节适用于根据本计划授予的限制性股票单位,因此限制性股票单位应缴纳递延税。
证券法信息。限制性股票单位的发行是根据2001年《公司法》(联邦)第1A节第7.12部分提出的。
交易所控制信息。超过10,000澳元的现金交易和国际资金转账需要汇兑管制报告。如果澳大利亚银行协助交易,该银行将代表参与者提交报告。如果没有澳大利亚银行参与转账,则参与者将被要求提交报告。
A-2


奥地利
通知
交易所控制信息。如果参与者在奥地利境外持有证券(包括根据本计划收购的普通股)或现金(包括出售普通股的收益),则参与者可能需要向奥地利国家银行履行申报义务。如果股票价值达到或超过一定门槛,则参与者必须在日历季度结束后的下一个月的第15天或之前,向奥地利国家银行报告截至该季度最后一天每季度持有的证券。如果在奥地利境外持有的现金金额达到或超过一定门槛,则按下文所述适用月度申报义务。
如果参与者出售普通股或获得任何现金分红,则如果参与者在奥地利境外持有现金收益,则参与者可能有外汇控制义务。如果所有参与者在国外账户的交易量达到或超过一定门槛,则参与者必须在规定的表格上按月向奥地利国家银行报告截至当月最后一天,在下个月的15日当天或之前,每月所有账户的变动和余额。
参与者应咨询个人税务顾问,以确定参与者的个人申报义务。
比利时
通知
外国资产/账户报告信息。比利时居民必须在年度纳税申报表上申报在比利时境外持有的任何证券(例如根据本计划收购的普通股)或银行账户。在另一份报告中,他们将被要求向比利时国家银行提供有关此类外国账户的某些细节(包括账号、银行名称和开户国家)。填写报告的表格可在比利时国家银行网站上查阅。
证券交易所税务信息。证券交易税适用于比利时居民通过非比利时金融中介机构(例如美国经纪商)执行的交易。出售根据本计划收购的普通股时,可能需要缴纳证券交易税。比利时居民应咨询个人税务或财务顾问,以了解有关他们在证券交易税方面的义务的更多细节。
年度证券账户税务信息。如果比利时或外国证券账户中持有的证券(例如根据本计划收购的普通股)在相关报告期内的四个参考日(即12月31日、3月31日、6月30日和9月30日)的总价值超过一定门槛,则可以缴纳年度证券账户税。在这种情况下,将根据该账户中持有的合格证券的价值缴纳税款。参与者应咨询个人税务或财务顾问,以了解有关参与者在年度证券账户税方面的义务的更多详细信息。
巴西
条款和条件
A-3


遵守法律。接受限制性股票单位,即表示参与者承认并同意遵守适用的巴西法律,并缴纳与限制性股票单位的归属、任何股息的收取以及出售根据本计划收购的普通股相关的所有适用税款。
劳动法致谢。通过接受限制性股票单位,参与者同意(i)出于任何原因,限制性股票单位的授予不属于正常或预期薪酬的一部分,不会对参与者与服务接受者的雇佣关系产生任何影响;(ii)标的普通股的价值不是固定的,可能在没有补偿的情况下增加或减少价值。
通知
交易所控制信息。如果参与者是巴西居民,则如果此类资产和权利的总价值超过一定门槛,则参与者必须向巴西中央银行提交年度或季度申报在巴西境外持有的资产和权利。必须申报的资产和权利包括根据本计划收购的普通股。
金融交易税(IOF)。将资金汇回巴西以及与此类资金转账相关的巴西雷亚尔与美元之间的兑换可能需要缴纳金融交易税。参与者有责任遵守因参与者参与本计划而产生的任何适用的金融交易税。参与者应咨询其个人税务顾问以获取更多详细信息。
加拿大
条款和条件
限制性股票的结算。尽管全球限制性股票单位协议第3节中包含自由裁量权,但限制性股票单位将仅以普通股结算。
终止后限制性股票单位的归属。以下条款取代了《全球限制性股票单位协议》第4(c)节:
就限制性股票单位而言,参与者的终止将自参与者不再实际受雇或以其他方式向公司或服务接受者提供服务之日起生效(无论终止的原因如何,以及后来是否被认定无效、违反就业或其他法律,或以其他方式提供服务或参与者的雇佣或其他服务协议(如果有)的条款)。除非协议中另有规定或公司延期,否则参与者在本计划下持有限制性股票单位的权利(如果有)将自该日(“终止日期”)起终止。任何普通法通知期都不会延长终止日期。但是,尽管如此,如果适用的就业标准立法明确要求在法定通知期内继续拥有归属权,则允许参与者在该最低通知期内继续持有本计划限制性股票单位(如果有)的权利,但随后立即终止,自参与者最低法定通知期的最后一天起生效。如果根据协议和/或本计划的条款无法合理确定参与者不再提供实际服务的日期,则委员会或其代表应拥有决定参与者何时不再为限制性股票单位积极提供服务的专属自由裁量权(包括参与者在请假期间是否仍可被视为提供服务)。除非
A-4


适用的就业标准立法特别要求,对于参与者而言,参与者在其服务关系终止之日(根据本条款确定)之前的那段时间内将无法获得或无权获得任何按比例归属的补偿,也无权因归属损失获得任何补偿。
通知
证券法信息。参与者不得出售或以其他方式处置在加拿大境内归属限制性股票单位时获得的任何普通股。只有在加拿大境外通过普通股交易的证券交易所的设施进行出售或处置时,参与者才有权出售或处置根据本计划收购的任何普通股。
外国资产/账户报告信息。如果员工特定外国财产的总成本在一年中的任何时候超过100,000加元,则加拿大居民雇员持有的非加拿大公司的特定外国财产,包括普通股,通常必须每年在 T1135 表格(外国收入核实表)上申报。该表格必须在次年的4月30日之前提交。如果由于参与者持有其他特定的外国财产而超过100,000加元的门槛,则必须申报限制性股票单位——通常为零成本。如果收购普通股,其成本通常是股票的调整后成本基础(“ACB”)。ACB通常等于归属时普通股的公允市场价值,但是如果参与者拥有其他股份,则该ACB可能必须与其他股票的ACB相平均。参与者应咨询其个人法律顾问,以确保遵守适用的报告义务。
法国
条款和条件
法语规定。接受限制性股票单位,即表示参与者确认已阅读并理解协议,包括本附录A和计划,包括其中包含的所有条款和条件,这些条款和条件均以英语提供。参与者相应地接受这些文件的条款。
参与者接受受限制的诉讼权(“限制性股票单位”),即确认并同意归因合同,包括本附录A和计划,包括其所有条款和条件,这些条款和条件均未以英语进行传输。参与者接受这些文件中的条款,以了解原因。
通知
税务信息。参与者明白,根据经修订的《法国商法》第L.225-197-1至L.225-197-5条以及第L.22-10-59至L.22-10-60条的规定,限制性股票单位不符合法国纳税资格。
交易所控制信息。当现金或证券的价值等于或超过10,000欧元时,参与者必须向海关和消费税当局申报其在不使用金融机构的情况下进口或出口的任何现金或证券。
外国资产/账户报告信息。参与者必须每年报告参与者在法国境外持有的任何普通股和银行账户,包括开设、使用和/或的账户
A-5


在纳税年度内,每年以特殊的编号3916表格以及参与者的个人所得税申报表向法国税务机关关闭。不举报将受到严厉处罚。
德国
通知
交易所控制信息。与出售超过12,500欧元的证券有关的跨境付款必须通过德国央行网站(www.bundesbank.de)访问电子通用统计报告门户(Allgemeines Meldeportal Statistik),或通过德国央行允许或要求的其他方法(例如通过电子邮件或电话)每月报告。此外,如果收购的证券价值超过12,500欧元,您可能需要通过电子邮件或电话向德国央行报告证券的收购情况,和/或公司为满足任何税收相关项目而扣留或出售价值超过12,500欧元的股票。
匈牙利
没有针对具体国家的规定。
印度
通知
交易所控制信息。参与者必须在适用法规规定的期限内将出售根据本计划收购的普通股所得的任何收益或支付的此类普通股的任何股息汇回印度。如果印度储备银行、公司或服务接收方要求汇款证明,参与者应从参与者存入外币的银行获得外国汇款凭证(“FIRC”),并保留FIRC作为汇回资金的证据。参与者还可能需要向公司和/或服务接受者提供有关参与本计划所得资金的信息,以使他们能够遵守印度外汇管制法规定的报告要求。
参与者有责任遵守印度的外汇管制法,公司和服务接受者均不对因未遵守适用法律而导致的任何罚款或罚款负责。参与者还同意提供公司或服务接受者在根据印度外汇管制法提交任何适用申报时可能需要的任何信息。
外国资产/账户报告信息。印度居民必须在年度纳税申报表中申报任何外国银行账户和任何外国金融资产(包括在印度境外持有的普通股)。
税务信息。归属时应纳税的金额将部分取决于公司将从在印度证券交易委员会注册的1类SEBI持牌商业银行家那里获得的估值。公司没有责任或义务获得尽可能优惠的估值,也没有比印度税法要求更频繁地获得估值。
A-6


卢森堡
通知
交易所控制信息。参与者承认并同意,参与者必须在交易发生当月后的十五(15)个工作日内向卢森堡中央银行和/或统计与经济研究中心汇入的任何与奖励相关的资金汇入情况。如果卢森堡金融机构参与交易,则该金融机构通常会代表参与者履行报告义务。但是,如果卢森堡金融机构不报告交易,则参与者个人有责任履行报告义务。参与者应就参与者参与本计划可能承担的任何个人法律、监管或外汇义务咨询参与者的个人顾问。
墨西哥
条款和条件
对协议的确认。参与本计划即表示参与者承认参与者已收到本计划的副本,已全面审查了本计划,并完全理解并接受了本计划的所有条款。参与者进一步承认,参与者已阅读并明确批准全球限制性股票单位协议中赠款性质部分中规定的条款和条件,其中明确描述和确定了以下内容:(i) 参与者参与本计划不构成既得权利;(ii) 本计划和参与者对本计划的参与由公司全权全权提供;(iii) 参与者对本计划的参与是自愿的;以及 (iv) 公司及其子公司对标的普通股价值的任何下降概不负责。
劳动法政策与致谢。通过参与本计划,参与者明确承认,注册办事处位于美利坚合众国科罗拉多州丹佛市第十五街1144号的公司全权负责本计划的管理,参与者参与本计划和收购普通股不构成参与者与公司之间的雇佣关系,因为参与者是在完全商业的基础上参与本计划。基于前述内容,参与者明确承认,本计划和参与者可能因参与本计划而获得的福利并未确立参与者与公司之间的任何权利,也不构成公司提供的就业条件和/或福利的一部分,对本计划的任何修改或终止均不构成参与者雇佣条款和条件的变更或损害。
参与者还明白,参与者参与本计划是公司单方面和自由裁量决定的结果;因此,公司保留随时修改和/或终止参与者参与的绝对权利,无需对参与者承担任何责任。
最后,参与者特此声明,参与者不保留就本计划的任何条款或本计划下获得的利益向公司提起任何补偿或损害赔偿的任何诉讼或权利,因此,参与者允许就可能产生的任何索赔向公司、其子公司、分支机构、代表处、其股东、高级职员、代理人或法定代表人提供全面和广泛的解释。
A-7


条款和条件
认可合同。参与该计划时,你意识到自己收到了一份计划副本,该副本对计划进行了全面修订,并接受了计划的全部处置。Asimismo 认识到,它已明确阅读并明示了名为《公约优惠的自然》的段落中规定的条款和条件,其中的描述和确立了以下条款:(一)他参与该计划并不构成被征求的法律;(二)) 本计划及其对计划的参与是公司在完全自由裁量的基础上提供的;(iii) 其对计划的参与是自愿的;(iv) 公司及其子公司不因行动价值的减少而对任何人负责普通次要的。
劳动与共识立法政策。参与该计划时,你明确认识到,注册办事处位于美利坚合众国科罗拉多州丹佛市第十五街 1144 号 80202 的公司是计划管理的唯一责任人,而且它参与该计划,就像收购普通法一样,不构成劳资关系在你和公司之间,你必须在完全商业化的基础上参与该计划。综上所述,你明确认识到,该计划及其通过参与该计划可能获得的利益,在你和公司之间没有确立任何权利,也不是公司提供的条件和/或劳动绩效的一部分,对计划或计划的修改他的解雇,不构成影响其劳动关系条款和条件的改变。
假设你意识到自己参与该计划是公司单方面和自由裁量决定的结果;因此,公司保留在任何时候修改和/或暂停参与的绝对权利,除非你承担任何责任。
最后,你声明不保留任何行动或法律来干涉对公司的部分回收,因为补偿与计划的任何处置或计划衍生的收益相关的损失,也就是说,你完全放弃了所有责任向公司、其子公司、分支机构、代表处、其股东、职能部门、代理人或法定代表人提供法律保障,尊重任何可以进行手术的申报。
通知
证券法信息。限制性股票单位和根据本计划收购的任何普通股尚未在墨西哥国家银行和证券委员会维护的国家证券登记册上注册,也不能在墨西哥公开发行或出售。此外,本计划、协议和与限制性股票单位有关的任何其他文件不得在墨西哥公开发行。这些材料之所以发送给参与者,是因为参与者与公司或公司的一家子公司或关联公司之间存在关系,不应以任何形式复制或复制这些材料。这些材料中包含的要约并不构成证券的公开发行,而是构成根据《墨西哥证券市场法》的规定专门针对公司或其子公司或关联公司在职员工的个人的证券的私募发行,此类发行下的任何权利均不得转让或转让。
波兰
A-8


通知
外国资产/账户报告信息。如果参与者在波兰境外拥有持有现金和外国证券(包括普通股)的银行或经纪账户,则如果此类现金和证券的价值超过700万兹罗提,则参与者将被要求向波兰国家银行报告有关此类账户的交易和余额的信息。如果需要,此类报告必须每季度以波兰国家银行网站上提供的特殊表格提交。
交易所控制信息。超过一定门槛(目前为15,000欧元,除非转账与企业家的商业活动有关,在这种情况下,可能会适用较低的门槛)的资金转移到波兰,必须通过波兰的银行账户进行。参与者明白,他或她必须将与任何外汇交易有关的所有文件存储五年,从此类交易发生的当年年底开始计算。
参与者应咨询其个人法律顾问,以确定他或她必须采取哪些措施来履行任何适用的报告/外汇管制职责。
新加坡
通知
限制出售普通股。在授予之日起六(6)个月周年纪念日之前,根据本计划收购的普通股不得在新加坡出售或以其他方式出售,除非此类出售或要约是根据《新加坡证券和期货法》(第289章,2006年版)第十三部分(1)分部(4)(第280条除外)下的豁免进行的(“SFA”)或根据SFA的任何其他适用条款并遵守其条件。
证券法信息。限制性股票单位的授予是根据SFA第273(1)(f)条规定的 “合格人员” 豁免进行的,根据该豁免,限制性股票不受招股说明书和注册要求的约束,也不是为了随后向任何其他方出售标的普通股。该计划没有也不会作为招股说明书向新加坡金融管理局提交或注册。
董事通知要求。新加坡子公司的董事、联席董事或影子董事受《新加坡公司法》规定的某些通知要求的约束。董事、联席董事或影子董事必须在 (i) 收购或处置、(ii) 先前披露的权益发生任何变化(例如,发行普通股或随后出售根据本计划收购的普通股时)或 (iii) 成为董事后的两 (2) 个工作日内,以书面形式将公司或任何关联公司的权益(例如限制性股票单位、普通股等)通知新加坡子公司董事、副董事或影子董事(如果是董事、副董事或影子董事)当时有这样的兴趣。上述通知要求也可能适用于新加坡子公司的首席执行官。
A-9


韩国
通知
国内经纪人要求。通过接受该奖励,参与者承认,如果参与者希望出售限制性股票单位归属时获得的普通股,则适用法律可能会要求参与者将股票转让给韩国的国内投资经纪商并通过该经纪人进行出售。参与者同意,在要求的范围内,参与者全权负责聘请国内经纪商。由于适用的法律法规可能会在不另行通知的情况下发生变化,因此参与者理解并同意,参与者应咨询法律顾问,以确保遵守与参与者参与本计划有关的适用法律。
交易所控制信息。如果参与者通过出售普通股或获得2017年7月18日之前授予的限制性股票单位的任何股息获得500,000美元或以上的收益,则韩国外汇管制法可能要求参与者在出售/收到后的三(3)年内将所得款项汇回韩国。参与者应就参与者参与本计划可能承担的任何个人法律、监管或外汇义务咨询参与者的个人顾问。
外国资产/账户报告信息。韩国居民必须向韩国税务机关申报所有外国金融账户(即非韩国银行账户、经纪账户等),如果此类账户的价值在一个日历年内的任何月底日超过5亿韩元(或等值的外币),则必须就此类账户提交报告。参与者应咨询其个人税务顾问,以确定其个人申报义务。
西班牙
条款和条件
补助金的性质。以下条款补充《全球限制性股票单位协议》第9节:
在接受限制性股票单位的授予时,参与者同意参与本计划并承认已收到该计划的副本。
参与者了解到,公司已单方面、无偿地自行决定向可能有资格根据本计划获得限制性股票单位的个人授予本计划下的限制性股票单位。本决定是一项有限的决定,是在明确假设和条件下作出的,即除本协议中明确规定的以外,任何补助都不会对公司或公司集团的任何其他成员具有约束力。因此,参与者明白,授予限制性股票单位的前提和条件是,限制性股票单位和在限制性股票单位结算时发行的任何普通股不属于与服务接受者签订的任何雇佣或服务合同的一部分,不应被视为强制性福利、用于任何目的的工资(包括遣散补偿)或任何其他权利。
此外,参与者理解并同意,如果参与者的服务因任何原因终止,包括但不限于:辞职、退休、裁定有原因的纪律解雇、裁定纪律解雇或
A-10


承认是无故的(即受到 “不当行为” 的约束),根据《劳动法》第41条对雇用条款进行了实质性修改,《劳动法》第40条、《劳动法》第50条或第1382/1985号皇家法令第10.3条规定的搬迁。
此外,参与者明白,这笔补助金不会发放给参与者,而是出于上述假设和条件;因此,参与者承认并自由接受,如果任何或所有假设出现错误,或者由于任何原因无法满足任何条件,则限制性股票单位的任何授予或权利均无效。
通知
证券法信息。根据西班牙法律的定义,在西班牙境内没有发生或将要与根据本计划授予限制性股票单位有关的 “向公众发行证券”。本计划和协议过去和将来都没有在西班牙证券交易委员会(西班牙证券交易委员会)注册,也不构成公开发行招股说明书。
交易所控制信息。参与者必须在D-6表格上向工业、贸易和旅游部的西班牙商业投资总局(“DGCI”)申报普通股的收购、所有权和处置。通常,截至去年12月31日拥有的普通股和/或上一年度收购或处置的普通股必须在1月份申报;但是,如果收购或处置的普通股的价值或出售收益金额超过1,502,530欧元(或者参与者持有公司10%或以上的股本),则声明必须在收购或处置后的一个月内提交(视情况而定)。
此外,参与者可能需要以电子方式向西班牙银行申报任何外国账户(包括在国外持有的经纪账户)、任何外国工具(包括根据本计划收购的普通股)以及与非西班牙居民的任何交易(包括根据本计划支付的任何股票),具体取决于截至相关年度12月31日此类账户的余额和此类工具的价值,或相关期间与非西班牙居民的交易量年。
外国资产/账户报告信息。如果参与者在西班牙境外持有截至每年12月31日(或参与者出售或处置此类权利或资产当年的任何时候)的每种权利或资产价值超过50,000欧元的权利或资产(例如银行或经纪账户中持有的现金或普通股),则参与者必须在该年度的纳税申报表中报告有关此类权利和资产的信息。在首次报告此类权利或资产后,只有在任何先前报告的权利或资产的价值增加超过20,000欧元的情况下,申报义务才适用于随后的年份。参与者应咨询其个人税务顾问,以确保遵守适用的申报要求。
土耳其
通知
证券法信息。根据土耳其法律,参与者不得出售根据该计划在土耳其收购的任何普通股。普通股目前在位于土耳其境外的纽约证券交易所上市,股票代码为 “GTES”,普通股可以通过该交易所出售。
A-11


金融中介义务。任何与外国证券投资相关的活动(例如出售普通股)均应通过土耳其资本市场委员会许可的银行或金融中介机构进行,并应向土耳其资本市场委员会报告。参与者全权负责遵守本要求,并应咨询个人法律顾问,以获取有关这方面任何义务的更多信息。
阿拉伯联合酋长国
通知
确认计划和限制性股票单位和股息等价物的性质。参与者承认,出于任何法律目的,限制性股票单位和股息等价物及相关福利均不构成参与者 “工资” 的组成部分。因此,在计算任何和所有劳动福利(例如社会保险缴款和/或任何其他可能应支付的与劳动相关的金额)时,将不包括和/或考虑限制性股票单位和股息等价物及相关福利。
证券法信息。限制性股票单位的优惠仅适用于公司的特定员工和/或公司集团的其他成员,其性质是在阿拉伯联合酋长国提供员工激励措施。本计划和协议仅用于分发给此类员工,不得交付给任何其他人或依赖任何其他人。潜在的证券购买者应进行自己的尽职调查。
阿联酋证券和大宗商品管理局没有责任审查或核实与本声明有关的任何文件,包括计划和协议,或与限制性股票单位相关的任何其他附带通信材料。此外,经济部和迪拜经济发展部均未批准该声明,也未采取措施核实其中所列信息,因此不承担任何责任。阿拉伯联合酋长国居民如果对计划和协议的内容有任何疑问,应获得独立的专业咨询。
英国
条款和条件
预扣税。本节补充《全球限制性股票单位协议》第8节:
在不限于《全球限制性股票单位协议》第8节的前提下,参与者同意参与者对所有税收相关项目负责,并特此承诺应公司或服务接受者或英国税务与海关总署(“HMRC”)(或任何其他税务机关或任何其他相关机构)的要求支付所有此类税收相关项目。参与者还同意就公司和服务接受者必须支付或预扣或已经或将代表参与者向英国税务及海关总署(或任何其他税务机关或任何其他相关机构)支付或将要支付的任何税收相关项目向公司和服务接受者进行赔偿和赔偿。
尽管如此,如果参与者是董事或执行官(根据《交易法》第13(k)条的定义),则前述条款的条款将不适用。如果参与者是董事或执行官,并且在引发上述赔偿事件的英国纳税年度后的九十(90)天内没有向参与者收取或缴纳应缴的所得税,则任何未缴税款的金额都可能构成对参与者的好处
A-12


可能需要支付额外所得税和国民保险缴款(“NIC”)的参与者。参与者明白,他或她将负责根据自我评估制度直接向英国税务及海关总署申报和缴纳该额外福利应缴的任何所得税,并负责向公司和/或服务接受者(视情况而定)支付该额外福利应得的任何NIC金额,也可以通过全球限制性股票单位协议第8节所述的任何方式向参与者追回。


A-13