MSC 工业供应公司公布2024财年第三季度业绩

2024 财年第三季度亮点

•净销售额为9.794亿美元，同比下降7.1％，其中包括去年公共部门未重复订单带来的约300个基点的不利影响

•营业收入为1.068亿美元，经调整后为1.115亿美元不包括重组和其他成本1

•营业利润率为10.9％，或11.4％，不包括上述调整1

•摊薄后每股收益为1.27美元，上一财年季度为1.69美元

•调整后的摊薄后每股收益为1.33美元，上一财年季度为1.74美元1

纽约州梅尔维尔和北卡罗来纳州戴维森，2024 年 7 月 2 日-MSC 工业供应有限公司纽约证券交易所股票代码：MSM）、“MSC”、“MSC Industrial” 或 “公司” 是北美领先的金属加工和维护、维修和运营（MRO）产品和服务的分销商，今天公布了截至2024年6月1日的2024财年第三季度的财务业绩。

总裁兼首席执行官埃里克·格什温德表示：“正如6月13日宣布的那样，我们在财年下半年开始时面临着意想不到的毛利率压力，平均每日销售的复苏低于预期，尤其是在我们的核心客户群中。结果，我们第三季度的表现低于预期，并导致全年展望修订。我们采取了迅速的纠正措施，以改善毛利率趋势并加快推出我们的网络增强功能的进展。”

执行副总裁兼首席财务官克里斯汀·阿奇斯-格兰德补充说：“第三财季的日均销售额下降了7.1％，这得益于上一年的公共部门订单不重复以及我们风险敞口较大的制造业垂直行业疲软。尽管持续强劲的现金流使我们感到鼓舞，但这些业绩仍低于我们的预期。我们全神贯注于实现有机增长投资的预期收益，以推动实现长期目标。”

Gershwind 总结道：“展望未来，随着我们的纠正措施得以落实，我们将坚定不移地释放MSC的价值创造潜力。我们通过专注于关键任务计划的核心支柱来实现这一目标，即保持势头、重振核心客户活力和优化服务成本。尽管2024财年迄今为止的业绩未达到我们的标准，但我们相信我们拥有实现长期目标并为所有利益相关者创造有意义的价值的人才和战略。”

(1) 提供的指导是经调整后的非公认会计准则数字。欲了解更多详情，请参阅本新闻稿附表中提供的非公认会计准则财务指标信息。

(2) 公司将运营现金流转换定义为经营活动提供的净现金占净收入的百分比。公司管理层使用运营现金流转换来评估公司的经营业绩，特别是公司将其销售和利润转化为现金的效率，并评估公司使用营运资金的效率。该公司认为，由于上述原因，运营现金流转换对投资者很有用，可以衡量公司将其根据公认会计原则报告的净收益转换为现金流入的比率，这有助于投资者评估公司是否产生了足够的现金流以提供足够的回报。

电话会议信息

MSC将于美国东部时间今天上午8点30分举行电话会议，审查公司2024财年第三季度业绩。电话会议、随附的幻灯片和其他运营统计数据可在以下网址获取：https://investor.mscdirect.com。也可以拨打1-877-443-5575（美国）、1-855-669-9657（加拿大）或1-412-902-6618（国际）拨打电话会议。

该广播的在线档案将持续到2024年7月16日。该公司2024财年第四季度和全年业绩的报告日期定于2024年10月24日。

关于 MSC 工业供应公司

MSC 工业供应有限公司(NYSE: MSM) 是北美领先的金属加工和维护、维修和运营 (MRO) 产品和服务的分销商。我们通过约240万种产品、库存管理和其他供应链解决方案，以及与各行各业客户合作80多年的深厚专业知识，帮助客户提高生产力、盈利能力和增长。我们由7,000多名员工组成的经验丰富的团队与客户合作，帮助他们的业务取得成效——从保持当今的运营效率到不断重新思考、重组和优化，以提高明天的生产力。有关 MSC Industrial 的更多信息，请访问 mscdirect.com。

关于前瞻性陈述的警示说明

根据1995年《私人证券诉讼改革法》，本新闻稿中的陈述可能构成 “前瞻性陈述”。除现状或历史事实陈述外，涉及我们预期、相信或预计未来将或可能发生的活动、事件或事态发展的所有陈述，包括经营业绩和财务状况、预期的未来业绩、我们的投资和战略计划及其他举措的预期收益，以及预期的未来增长、盈利能力和投资资本回报率的陈述，均为前瞻性陈述。“将”、“可能”、“相信”、“预期”、“思考”、“期望”、“估计”、“计划”、“打算” 和类似的表述旨在识别前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及风险和不确定性，可能导致实际结果与这些前瞻性陈述的预期存在重大差异。此外，涉及对未来事件或情况的预期、预测或其他描述的陈述，涉及战略、计划或意图讨论的陈述，关于管理层对未来事件或市场前景的假设、预测或预测的陈述，以及除当前或历史事实陈述之外的任何其他陈述，均为前瞻性陈述。在本新闻稿中包含任何声明并不表示海安会或任何其他人承认此类声明中描述的事件或情况是实质性的。此外，新的风险可能会不时出现，管理层无法预测此类风险或评估此类风险对我们业务或财务业绩的影响。因此，未来的业绩可能与历史业绩或这些前瞻性陈述所讨论或暗示的业绩存在重大差异。鉴于这些风险和不确定性，读者不应过分依赖这些前瞻性陈述。这些风险和不确定性包括但不限于以下方面：我们经营所在市场的总体经济状况；不断变化的客户和产品组合；大宗商品和能源价格的波动，长期低通胀、高通胀或快速通货膨胀的影响，以及利率波动；竞争，包括竞争对手采用激进的定价策略或销售方法；工业分销行业的行业整合和其他变化；我们从投资中实现预期收益的能力和战略计划；我们通过重组活动和结构性成本削减实现预期成本节约和收益的能力；保留关键管理人员；客户的信用风险；客户取消或重新安排订单的风险；难以调整客户对我们产品的需求，这可能导致无法销售从制造商那里订购的多余产品，从而减记库存，或者反过来可能导致此类产品的库存短缺；停工、劳动力短缺其他中断，包括因极端天气条件造成的中断

运输中心、航运港口、我们的总部或我们的客户履行中心；我们的信息技术系统中断或违反数据隐私法的行为；我们吸引、培训和留住合格的销售和客户服务人员以及金属加工和专业销售专家的能力；失去主要供应商或承包商或关键品牌或供应链中断的风险；政府贸易或制裁政策的变化，包括重大进口限制或关税或暂停对经济的影响在某些国家或地区的活动；与开设或扩建客户履行中心相关的风险；我们估算根据自保计划产生的医疗索赔费用的能力；因业务性质而产生的诉讼风险；与收购业务整合或其他战略交易相关的风险；对未偿借款的财务限制；我们维持信贷额度或以我们认为有吸引力的条款承担额外借款的能力；未能遵守适用的环境、健康以及安全法律法规以及适用于我们业务的其他法律法规；政府或监管程序的结果；收购后记录的商誉和其他无限期无形资产可能会受到减值；由于我们无法控制的因素，我们的普通股价格可能会波动；我们的主要股东将继续对我们的决策产生重大影响；以及我们从股票重新分类中实现预期收益的能力。有关这些风险和其他风险的更多信息，分别载于我们的10-K表和10-Q表年度和季度报告以及我们向美国证券交易委员会提交的其他报告和文件中的 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”。除非适用法律要求，否则我们明确表示不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。

MSC 工业直销有限公司

简明合并资产负债表

（以千计）

MSC 工业直销有限公司

简明合并损益表

（以千计，每股数据除外）

（未经审计）

MSC 工业直销有限公司

简明综合收益表

（以千计）

（未经审计）

MSC 工业直销有限公司

简明合并现金流量表

（以千计）（未经审计）

			三十九周已结束
			6月1日 2024						6月3日 2023
来自经营活动的现金流：
净收入			$	202,005					$	255,666
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧和摊销			60,288						56,122
云计算安排的摊销			1,437						784
非现金运营租赁成本			16,679						14,831
基于股票的薪酬			13,347						14,624
不动产、厂房和设备处置损失			363						481
估计或有对价公允价值的非现金变化			661						—
信贷损失准备金			5,180						6,826
云计算安排的支出			(17,161)						(1,146)
递延所得税和税收不确定性			(1,072)						(915)
运营资产和负债的变化：
应收账款			12,586						247,557
库存			64,251						(6,255)
预付费用和其他流动资产			4,488						5,917
经营租赁负债			(16,974)						(14,845)
其他资产			3,272						(211)
应付账款和应计负债			(45,917)						(12,359)
调整总额			101,428						311,411
经营活动提供的净现金			303,433						567,077
来自投资活动的现金流：
不动产、厂房和设备支出			(73,354)						(64,113)
收购中使用的现金，扣除获得的现金			(9,859)						(20,182)
用于投资活动的净现金			(83,213)						(84,295)
来自融资活动的现金流：
回购 A 类普通股			(167,166)						(31,072)
定期现金分红的支付			(140,695)						(132,484)
出售与关联股票购买计划相关的A类普通股的收益			3,465						3,449
行使A类普通股期权的收益			8,833						22,635
信贷额度下的借款			359,000						208,000
信贷额度下的付款			(309,000)						(488,000)
融资义务下的借款			3,850						1,061
根据货架融资协议和私募债务付款			(50,000)						(50,000)
其他长期债务的收益			50,000						—
其他，净额			(2,762)						(1,676)
用于融资活动的净现金			(244,475)						(468,087)
外汇汇率变动对现金和现金等价物的影响			131						196
现金及现金等价物的净（减少）增加			(24,124)						14,891
现金及现金等价物——期初			50,052						43,537
现金及现金等价物——期末			$	25,928					$	58,428
现金流信息的补充披露：
为所得税支付的现金			$	66,071					$	85,525
支付利息的现金			$	18,235					$	16,970

非公认会计准则财务指标

为了补充MSC根据美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）提供的未经审计的精选财务数据，公司披露了某些非公认会计准则财务指标，包括非公认会计准则运营收入、非公认会计准则营业利润率、非公认会计准则所得税准备金、非公认会计准则净收益和非公认会计准则摊薄每股收益，不包括重组和其他成本、收购相关成本、股票重新分类成本和税收影响。

这些非公认会计准则财务指标不是根据GAAP或GAAP财务指标的替代方案列报的，可能与其他公司使用的类似非公认会计准则财务指标不同。这些额外信息的列报不应孤立考虑，也不能作为最直接可比的GAAP财务指标的替代品，只能用于评估MSC的经营业绩以及相应的GAAP财务指标。

本新闻稿还包括某些未按照公认会计原则提供的前瞻性信息。公司认为，如果不做出不合理的努力，就无法将此类前瞻性信息与根据公认会计原则计算和列报的最直接可比的财务指标进行量化对账，因为这些非公认会计准则财务指标的对账将要求公司预测重组、并购活动和其他罕见或不寻常的收益和损失等未来潜在事件的时间和可能性。无论是这些事件发生的时间或可能性，还是其可能的严重性，都无法以合理的准确度量化。因此，没有提供此类前瞻性信息与最直接可比的GAAP财务指标的对账情况。

•业绩不包括重组和其他成本、收购相关成本和股份重新分类成本

在计算非公认会计准则财务指标时，我们排除了重组和其他成本、收购相关成本和股票重新分类成本以及税收影响。管理层进行这些调整是为了便于在不同时期的可比基础上审查公司的经营业绩，与预测和战略计划进行比较，确定和分析公司基础业务的趋势，以及将外部业绩与竞争对手进行基准比较。我们认为，投资者除了看到根据公认会计原则公布的业绩外，还受益于管理层使用此类非公认会计准则财务指标的原因和目的。

*由于四舍五入，个人金额可能与总金额不一致。

*由于四舍五入，个人金额可能与总金额不一致。

*由于四舍五入，个人金额可能与总金额不一致。

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