美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格
（Mark One）
| 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度中：
要么
| 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告 |
在从 ____________ 到 _______________ 的过渡期内
委员会文件号：
| （注册人章程中规定的确切名称） |
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | （美国国税局雇主识别号） |
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
| （注册人的电话号码，包括区号） |
| 不适用 |
| （如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度） |
根据第 12 (b) 条注册的证券 该法案：无
指示
通过复选标记注册人（1）是否已提交证券第13或第15（d）条要求提交的所有报告
在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的最短期限内）的 1934 年《交易法》
报告）和（2）在过去的90天中一直受到此类申报要求的约束。
指示
通过复选标记注册人是否以电子方式提交了要求提交的所有交互式数据文件
在过去 12 个月（或注册人必须提交的较短期限内）的 S-T 法规第 405 条
这样的文件）。
用复选标记表明注册人是否 是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司或新兴成长型公司。 请参阅 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 的定义 以及《交易法》第12b-2条中的 “新兴成长型公司”。
| 大型加速过滤器 ☐ | 加速过滤器 ☐ |
| 规模较小的申报公司 | |
| 新兴成长型公司 |
如果
一家新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守规定
以及根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。
指示
勾选注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐
不
截至 2024 年 6 月 25 日，有 的普通股 注册人已签发但尚未签发。
解释性说明
除此处明确规定外，这个 修正案不会，也无意修改、更新或重述原始申报中的信息，也不会反映任何具有以下情况的事件 发生在原始申报之后。不受本修正案影响的信息保持不变，并反映了披露内容 在提交原始申报时提交。本公司的财务报表未作任何变动 在原始文件中。因此，本修正案应与原始申报文件和公司的其他文件一起阅读 与美国证券交易委员会合作。
能源和水开发公司
10-Q 表季度报告
截至 2024 年 3 月 31 日的期间
目录
| 页面 | ||
第一部分。 财务信息 |
||
| 第 1 项。 | 财务报表 | 2 |
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 18 |
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 23 |
| 第 4 项。 | 控制和程序 | 23 |
第二部分。 其他信息 |
||
| 第 1 项。 | 法律诉讼 | 24 |
| 第 1A 项。 | 风险因素 | 24 |
| 第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 24 |
| 第 3 项。 | 优先证券违约 | 24 |
| 第 4 项。 | 矿山安全披露 | 24 |
| 第 5 项。 | 其他信息 | 24 |
| 第 6 项。 | 展品 | 24 |
| 1 |
第一部分
财务信息
| 第 1 项。 | 财务报表。 |
能源和水资源开发公司和子公司
未经审计的简明合并财务报表
| 页面 | ||
| 截至2024年3月31日（未经审计）和2023年12月31日的简明合并资产负债表 | 3 | |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并运营报表和综合收益（亏损）（未经审计） | 4 | |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的股东权益（赤字）变动简明合并报表（未经审计） | 5 | |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月简明合并现金流量表（未经审计） | 6 | |
| 简明合并财务报表附注（未经审计） | 7 |
| 2 |
能源和水资源开发公司和子公司
简明的合并资产负债表
| 三月 2024 年 31 日 | 十二月 2023 年 31 日 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 库存 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 经营租赁使用权资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东赤字 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | $ | ||||||
| 应付账款-关联方 | ||||||||
| 可转换贷款应付账款，扣除折扣 | ||||||||
| 由于军官的缘故 | ||||||||
| 衍生责任 | ||||||||
| 经营租赁负债的当前部分 | ||||||||
| 融资租赁负债的当期部分 | ||||||||
| 应付贷款 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 融资租赁负债，扣除流动部分 | ||||||||
| 经营租赁负债，扣除流动部分 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和意外开支 | — | — | ||||||
| 股东赤字： | ||||||||
| A 系列优先股，面值 $ 每股； 已授权的股份， 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日已发行和流通的股份 | ||||||||
| 普通股，面值 $ 每股； 已授权的股份， 和 分别于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日已发行和流通的股份 | ||||||||
| 普通股认购负债； 和 分别截至2024年3月31日和2023年12月31日的股票 | ||||||||
| 额外已缴资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计其他综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东赤字总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 负债总额和股东赤字 | $ | $ | ||||||
见简明合并报告附注 财务报表
| 3 |
能源和水资源开发公司和子公司
简明合并运营报表
（未经审计）
| 对于 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 成本 已售设备的数量 | ||||||||
| 总的 利润 | ||||||||
| 将军 和管理费用 | ||||||||
| 专业的 费用 | ||||||||
| 军官们的 工资税和工资税 | ||||||||
| 市场营销 费用 | ||||||||
| 旅行 和娱乐 | ||||||||
| 其他 一般和管理费用 | ||||||||
| 总计 一般和管理费用 | ||||||||
| 损失 来自操作 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入 （费用） | ||||||||
| 改变 以衍生品的公允价值计算 | ( | ) | ||||||
| 其他收入 （费用） | ( | ) | ||||||
| 亏损了 清偿债务 | ( | ) | ||||||
| 利息 费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总计 其他收入（支出） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 之前的损失 所得税 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 收入 税收优惠（支出） | ||||||||
| 网 损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 其他全面 损失 | ||||||||
| 国外 货币折算调整 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总计 其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 全面的 损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 网 普通股每股亏损——基本亏损和摊薄后 | $ | ) | $ | ) | ||||
| 加权 已发行普通股的平均数量——基本股和摊薄后的普通股 | ||||||||
见简明合并报告附注 财务报表
| 4 |
能源和水资源开发公司和子公司
简明合并变动报表 股东赤字
（未经审计）
| 首选 股票 | 常见 股票 | 常见 股票订阅 | 额外 实收资本 | 累积 赤字 | 累积 其他综合 | 总计 股东 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 损失 | 赤字 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 于2022年12月31日 | $ | $ | — | $ | — | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 销售 普通股的 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 常见 以应计工资向官员发行的股票 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 归咎于 关联方贷款利息 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 网 损失 | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 综合损失 | — | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 于 2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 首选 股票 | 常见 股票 | 常见 股票订阅 | 额外 实收资本 | 累积 赤字 | 累积 其他综合 | 总计 股东 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 损失 | 赤字 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 于 2023 年 12 月 31 日 | $ | $ | — | $ | — | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 销售 普通股的 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 常见 为偿还可转换债务而发行的股票 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 常见 以利息和费用发行的股票 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生物 在债务转换时结算 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 网 损失 | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 综合损失 | — | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 于 2024 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
参见附带的精简笔记 合并财务报表
| 5 |
能源和水资源开发公司和子公司
简明的合并现金流量表
（未经审计）
| 对于 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 净亏损与经营活动所用现金净额的对账 | ||||||||
| 债务折扣和递延融资成本的摊销 | ||||||||
| 折旧费用 | ||||||||
| 非现金租赁费用 | ||||||||
| 衍生负债公允价值的变化 | ( | ) | ||||||
| 关联方贷款的估算利息 | ||||||||
| 清偿负债的损失 | ||||||||
| 可转换债务部分清偿造成的损失 | ||||||||
| 外币损失 | ( | ) | ||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 库存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 经营租赁负债，流动和非流动 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付账款和应计费用 | ||||||||
| 由于关联方 | ( | ) | ||||||
| 由于军官的缘故 | ||||||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 购买财产和设备 | ( | ) | ||||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ||||||
| 来自融资活动的现金流量: | ||||||||
| 融资租赁的支付 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 可转换票据的收益 | ||||||||
| 出售普通股的收益 | ||||||||
| 普通股认购收益 | ||||||||
| 期票的收益 | ||||||||
| 融资活动提供的净现金 | ||||||||
| 汇率变动对现金的影响 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金和现金等价物的净变化 | ( | ) | ||||||
| 现金和现金等价物 | ||||||||
| 时期开始 | ||||||||
| 期末 | $ | $ | ||||||
| 现金流信息的补充披露 | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金投资和融资活动 | ||||||||
| 将普通股认购责任重新归类为普通股认购 | $ | $ | ||||||
| 以利息和费用发行的普通股 | $ | $ | — | |||||
| 为转换应付贷款而发行的普通股 | $ | $ | ||||||
| 衍生责任折扣 | $ | $ | ||||||
| 在债务转换时结算的衍生品 | $ | $ | ||||||
参见附带的精简笔记 合并财务报表
| 6 |
能源和水资源开发公司和子公司
附注简明合并财务报表
（未经审计）
注意事项 1。 公司注册和运营性质
能源和水资源开发公司（“公司”） 最初于 2000 年作为特拉华州的一家名为 WealthHound.com, Inc. 的公司注册成立，后来改为佛罗里达州的一家公司 2007 年 12 月 14 日更名为鹰国际控股集团公司。
2008 年 3 月 10 日，公司更改了 更名为 Eurosport Active World Corporation，并于 2008 年 3 月 17 日签订了收购协议和计划（“收购”）。 与佛罗里达州私人控股有限责任公司Inko Sport America, LLC（“ISA”）达成的协议”），其中所有 ISA的认证所有者将其在ISA的所有权权益换成了公司的股份。与闭幕有关 收购协议，公司采用了ISA的商业计划。这笔交易被算作资本重组 通过股票交易所，就会计和财务报告而言，ISA被视为收购方。ISA 在行政上是 于 2010 年 9 月解散。2019年9月，该公司更名为能源和水资源开发公司，更准确地说 反映公司的宗旨和业务领域。
为了有效地迎合其扩张 该公司在欧盟环境最先进的国家之一开展业务，战略性地建立了分支机构 在德国开展业务活动，以及两家德国全资子公司：德国能源和水利开发有限公司（“EAWD”） 德国”）和 EAWD Logistik GmbH（“EAWD Logistik”）。此外，认识到区域市场需求的重要性， 该公司还通过一家名为EAWD Mexico SAPI de CV（“EAWD Mexico”）的全资子公司将其业务扩展到墨西哥， 加强其有效满足该领域需求的能力。这种战略定位不仅反映了公司的承诺 既有利于环境进步，又能确保对不断变化的市场需求做出最佳反应。
注意 2。 演示依据和其他信息
合并原则和列报基础
合并的 财务报表包括EAWD的账目。所有公司间往来交易和余额均已在合并中清除。
合并的 财务报表包括能源和水资源开发公司及子公司的账目，是根据以下规定编制的 美利坚合众国普遍接受的会计原则和证券交易委员会的规则。在 管理层的意见，包括公允列报财务状况所必需的所有调整，包括正常的经常性调整 报告所述期间的状况和业务结果已反映在本报告中。
管理层认为，所有调整包括 为公允列报中期财务状况和经营业绩所必需的正常经常性调整 所列时期已反映在本报告中。过渡期的经营业绩不一定表明 全年业绩有望公布。与所载披露内容基本重复的财务报表附注 在能源和水利开发公司截至2023年12月31日的财政年度的经审计的财务报表中，被省略了。
外币折算
美元（“美元”）是 公司的报告货币。该公司在德国设有子公司。产生的净销售额和相关费用 业务直接产生的费用（如果有）以当地货币欧元（“欧元”）计价。的本位货币 子公司通常与当地货币相同。
以欧元计量的资产和负债已折算 按截至财务报表日的现行汇率以及扣除适用情况后的相关损益折算成美元 递延所得税，反映在其资产负债表中的累计其他综合亏损中。收入和支出账户已翻译 按该期间的平均汇率计算。截至这些合并财务报表发布之日，公司尚未签署 抵消外币波动影响的衍生工具。在截至2023年12月31日的年度中，公司使用了 将欧元兑换成美元时，即期汇率为1.10，平均汇率为1.08。
估算值的使用
准备工作 根据美利坚合众国普遍接受的会计原则，财务报表需要管理 作出影响报告的资产和负债数额以及或有资产披露的估计和假设；以及 财务报表之日的负债和报告期内报告的支出金额.实际结果 可能与这些估计不同。对财务报表特别重要的估计数包括与财务报表有关的估计数 到确定资产减值, 评估持续经营, 确定股票薪酬的公允价值, 以及递延所得税资产的可收回性。
租约
自2019年1月1日起，公司采用了ASC 842-租赁（“ASC 842”）。租赁标准为过渡时期提供了许多可选的实用便利措施。该公司 选择了一揽子实用权宜之计。因此，公司不必重新评估已到期或现有合同是或 包含租约；不必重新评估租赁分类，也不必重新评估与到期或现有租约相关的初始直接成本 租赁。租赁标准还为实体的持续会计提供了实用的权宜之计。公司选择了短期 租赁确认豁免，根据该豁免，公司将不承认使用权（“ROU”）资产或租赁负债，以及 这包括不确认现有短期租赁的ROU资产或租赁负债。公司选择了切实可行的权宜之计 不要将某些类别的资产（设施）的租赁和非租赁部分分开。
在安排开始时，公司决定 根据安排中存在的独特事实和情况，该安排是否是或包含租约。有期限的租赁 如果适用，超过一年的资产在资产负债表上被确认为使用权资产以及短期和长期租赁负债。 该公司没有运营或融资租约。
| 7 |
能源和水资源开发公司和子公司 附注简明合并财务报表 （未经审计） |
现金
该公司
将初始到期日为三个月或更短的短期计息投资视为现金等价物。该公司
有 $
库存
库存以较低的成本列报或 使用先进先出 (FIFO) 方法实现的净可实现值。必要时设立储备金以减少过剩或过时的库存 达到其可实现的净价值。
预付费 费用和其他流动资产
预付费 支出和其他流动资产包括购置押金、杂项预付费用、应收增值税和证券 存款。
财产和设备
财产和设备按成本列报，减去 累计折旧。折旧按资产的估计使用寿命进行确认，开始时使用直线法 资产投入使用之日。公司定期评估公司的预计剩余使用寿命 财产和设备，以确定事件或情况变化是否需要调整剩余折旧期。 维护和维修按发生的费用记作费用。公司财产和设备的估计使用寿命为 如下：
| 使用寿命（年） | ||||
| 办公设备 | ||||
| 家具和固定装置 | ||||
| 汽车 | ||||
| 机械和设备 | ||||
已推迟 融资成本
该公司
由于公司在债务融资活动中产生的费用，已记录了递延融资成本。这些
使用直线法将成本摊销为利息支出，该直线法近似于期限内的利率法
相关债务。有
金融工具的公允价值
公允价值定义为将要收到的价格 在计量日，在市场参与者之间的有序交易中出售资产或支付费用以转移负债。一个 公允价值层次结构要求实体最大限度地使用可观察的输入（如果有），并尽量减少不可观察的输入 衡量公允价值时的输入。
下文描述了三个输入级别 可用于衡量公允价值：
级别 1 — 报价 在计量日期可以交易相同资产或负债的活跃市场中，
第 2 级 — 可观察的价格 这些投入所依据的是未在活跃市场上报价，但得到市场数据证实的投入，
级别 3 — 不可观察的输入 在市场数据很少或没有可用时使用。
公允价值的三个等级的应用
根据ASC主题820-10-35的等级制度，截至2024年3月31日和2023年12月31日，我们的衍生负债为美元
某些资产和负债必须是 定期按公允价值入账。公司定期将衍生金融工具调整为公允价值。这个 其他资产和负债的公允价值，例如现金、应收账款、预付费用和其他流动资产以及账户 由于这些票据的到期日短，应付费用和应计费用已确定为近似账面金额。这个 公司认为，根据条款相似的债务工具的当前收益率，其负债接近公允价值。
所得税
所得税 按照ASC 740 “所得税会计” 规定的资产负债法进行核算。递延税 资产和负债是针对未来因财务报表账面差异而产生的税收后果予以确认 现有资产和负债的金额及其各自的税基以及营业亏损和税收抵免结转额。递延税 资产和负债是使用颁布的税率来衡量的，预计这些税率将适用于这些临时收入所在年份的应纳税所得额 分歧有望得到弥补或解决。根据ASC 740，对递延所得税资产和负债的影响或税收变化 税率在包括颁布日期在内的期间内被确认为收入。递延所得税资产减少到预计金额 通过使用估值补贴实现。如果管理层认为估值补贴更有可能，则适用估值补贴 不是（50％）不使用此类递延税。
ASC 740 提供 关于财务报表确认和衡量已采取或预计将采取的税收状况的解释性指导 返回。在不太可能发生的税收状况不确定且公司可能征收所得税的情况下，公司 将评估税务部门审查后所采取的不确定税收状况是否有可能得以维持 当局。如果公司确定不确定税收状况的负债可能性很大，则将记录在案 经审查，或者如果必须向税务机关付款且金额合理，则该职位将不予维持 可估量的。
| 8 |
能源和水资源开发公司和子公司 附注简明合并财务报表 （未经审计） |
截至十二月 2023 年 31 月 31 日和 2022 年，公司认为不存在任何会导致公司负债的不确定税收状况 给税务当局。该公司的政策是对与未确认的税收优惠相关的利息和罚款进行分类， 必要时，分别作为利息支出和一般及管理费用的一部分，列入运营报表。 该公司截至2012年至2022年的纳税申报表已经提交，有待联邦审查 和州税务机关。该公司截至2023纳税年度的纳税申报表尚未提交。
收入确认
公司确认收入的依据是 ASC 606，与客户签订合同的收入, 其核心原则是实体应确认收入 描绘向客户转移承诺的商品或服务，其金额应反映该实体预期的对价 有权获得这些商品或服务作为交换。
要实现这一核心原则，需要五个基本标准 在确认收入之前必须满足以下条件：(1) 确定与客户签订的合同；(2) 确定合同中的履约义务 合同；（3）确定交易价格；（4）将交易价格分配给合同中的履约义务；以及（5） 在公司履行履约义务时或在公司履行履约义务时确认收入。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，公司做到了 不确认任何收入。
该公司 根据FASB ASC主题编号260-10，记入每股收益（亏损），“每股收益”，其中 规定了列报每股收益（“EPS”）的要求。FASB ASC 第 260-10 号主题需要演示 运营报表正面的 “基本” 和 “摊薄” 每股收益。基本每股收益金额使用以下公式计算 每个时期内已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股收益假设所有股票期权和认股权证的行使 以及行使价格低于该期间普通股平均市场价格的可转换证券，使用 国库股票法。当存在运营亏损时，潜在的普通股不包括在摊薄后的每股收益的计算中，因为 将其纳入将对每股金额产生反稀释作用。
如前所述 更全面地说，在附注10中，可转换票据持有人可以选择将贷款转换为普通股，但须遵守条款 特定可转换票据提供的功能。一些票据持有人还获得了购买额外股票的购买期权 视每个购买选项的特点而定。如果未行使可转换票据的可转换票据持有人进行了转换 功能和其他购买选项，它们将代表和截至12月增持普通股 分别是 2023 年 31 日和 2022 年。转换功能和购买额外股票的权利中的潜在股份为 不包括在摊薄后的每股净亏损的计算中，因为纳入此类股份将具有反稀释作用。
关联方交易
交易被视为关联方 关联方之间发生资源或债务转移时的交易。关联方通常定义为：
| (i) | 任何持有本公司 5% 或以上证券的人，包括该人的直系亲属， | |
| (ii) | 公司的管理层， | |
| (iii) | 直接或间接控制、受公司控制或共同控制的人，或 | |
| (iv) | 任何能够对公司财务和运营决策产生重大影响的人。 |
注意事项 3。 最近 已发布的会计准则
该公司认为 财务会计准则委员会发布的所有会计准则更新（“ASU”）的适用性和影响 （“FASB”）。公司已评估了最近的所有会计公告，并确定公告的采纳 适用于本公司尚未或预计不会对公司的简明合并财务产生重大影响 声明。
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能源和水资源开发公司和子公司 附注简明合并财务报表 （未经审计） |
注意事项 4。 要去 担忧
这个
自开始运营（2012年12月）以来，公司已经蒙受了总额为美元的营业亏损
该公司的 过渡到盈利业务的能力取决于达到足以支持其成本结构的收入水平。 实际支出的时间和金额将基于许多因素，包括运营现金流和预期增长 公司的业务和充足资源的可用性。
管理 正在努力完成与先前批准的提案相关的在德国和世界其他地区的销售，这将带来 收入不断增长。管理层计划通过提高农业、工业和社区的市场渗透率来扩大销售业务 利用公司创新的水和能源生产解决方案开发市场。管理层还计划筹集更多资金 2024 年通过发行股权证券、与客户采购订单相关的存款以及必要时贷款筹集资金 来自管理层和第三方贷款机构。管理层还计划通过集中公司的组装和物流来减少开支 并将行政业务转移到一个更大、自给自足的离网地点，该地点将能够存放物资和 库存，并为组装和管理操作提供空间。该公司还计划收购我们的电力 车辆以降低其供应运输成本。
这些因素提高了 对公司继续作为持续经营企业的能力存在重大怀疑。随附的未经审计的简明合并 财务报表不包括在公司无法继续经营的情况下可能需要的任何调整。
注意事项 5。 账户 应收款
2024 年 3 月 31 日
2023 年 12 月 31 日，应收账款为美元
注意事项 6。 库存
库存的组成部分 在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，包括以下内容：
| 库存时间表 | ||||||||
| 三月 2024 年 31 日 | 十二月 2023 年 31 日 | |||||||
| 工作进行中 | $ | $ | ||||||
| 库存，净额 | $ | $ | ||||||
仅在进行中 反映了处于中间生产阶段的产品的价值，不包括作为库存品持有的成品的价值 对未来销售的预期以及尚未纳入待售物品的原材料。正在进行的工作包括所使用的材料 用于水发电机、商用太阳能电池板供应和用于建造充电站的材料。
| 10 |
能源和水资源开发公司和子公司 附注简明合并财务报表 （未经审计） |
注意事项 7。 预付费 费用和其他流动资产
组件 截至2024年3月31日和2023年12月31日的预付费用和其他流动资产包括以下内容：
| 2024 年 3 月 31 日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 未收到库存预付款 | $ | $ | ||||||
| 杂项预付费用 | ||||||||
| 应收增值税 | ||||||||
| 保证金 | ||||||||
| 预付租金 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | $ | $ | ||||||
注意事项 8。 财产和 设备，网络
组件 截至2024年3月31日和2023年12月31日，财产和设备包括以下内容：
| 2024 年 3 月 31 日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 办公设备 | $ | $ | ||||||
| 家具和固定装置 | ||||||||
| 为租赁设备融资 | ||||||||
| 机械和设备 | ||||||||
| 汽车 | ||||||||
| 财产和设备，毛额 | ||||||||
| 减去：累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 财产和设备，净额 | $ | $ | ||||||
折旧费用
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月为美元
注意事项 9。 账户 应付费用和应计费用
意义重大 截至2024年3月31日和2023年12月31日的应付账款和应计费用的组成部分如下：
| 三月 2024 年 31 日 | 十二月 2023 年 31 日 | |||||||
| 应计费用 | $ | $ | ||||||
| 应付账款 | ||||||||
| 应计法律费用 | ||||||||
| 应计工资税和工资税 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
截至 2024 年 3 月 31 日和 12 月 31 日，
2023 年，公司欠公司关联方 Virhtech Gmbh 美元
| 11 |
能源和水资源开发公司和子公司 附注简明合并财务报表 （未经审计） |
注意事项 10。 账户 应付款-关联方
意义重大 截至2024年3月31日和2023年12月31日的应付账款组成部分——关联方如下：
| 三月 2024 年 31 日 | 十二月 2023 年 31 日 | |||||||
| 应付账款-关联方 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
截至 2024 年 3 月 31 日
2023 年 12 月 31 日，公司欠公司关联方 Virhtech Gmbh 美元
注意 11。 可兑换 应付贷款
如
截至2024年3月31日和2023年12月31日，该公司的应付可转换贷款为扣除折扣后的美元
开启
2024 年 2 月 15 日，
这
随附的未经审计 公司的简明合并财务报表是根据普遍接受的会计原则编制的 在美利坚合众国（“GAAP”）获取中期财务信息，并附上法规10-Q表的说明 S-X。它们不包括GAAP要求的完整财务报表的所有信息和脚注。2023 年 12 月 31 日的合并 资产负债表数据来自经审计的财务报表，但不包括GAAP要求的所有披露。但是，除了 如本文所披露的那样，合并财务报表附注中披露的信息没有重大变化 截至2023年12月31日止年度的公司向美国证券交易所提交的10-K表年度报告中 委员会于 2024 年 4 月 26 日生效。未经审计的中期简明合并财务报表应与中期财务报表一起阅读 10-K表格中包含的合并财务报表。管理层认为，所有调整都认为是必要的 财务报表已公允列报, 仅包括正常的经常性调整。的运营业绩 截至2024年3月31日的三个月不一定代表截至12月的财年的预期业绩 2024 年 31 月 31 日。
| 金额 | ||||
| 票据余额 应付款，2023 年 12 月 31 日净额 | $ | |||
| 债务的发行 | ||||
| 债务的现金结算 | ||||
| 债务折扣 | ( | ) | ||
| 转换 | ( | ) | ||
| 摊销 的债务折扣 | ||||
| 平衡 应付票据的总额，2024 年 3 月 31 日的净额 | $ | |||
衍生负债
这个 公司发行的债务包括发行具有可变转换条款的可转换票据，如上所述。转换 根据某些因素，例如公司普通股的未来价格，可转换票据的条款是可变的。这个 待发行的普通股数量基于公司普通股的未来价格。因此，这个数字 本票转换后可发行的普通股的比例尚不确定。由于股票数量 可发行的普通股可能超过公司的法定股票限额，股票环境受到污染，以及所有其他情况 可转换债券和认股权证包含在衍生负债的价值中。根据ASC 815-15 “嵌入式衍生品”， 待发行的可变可转换票据和股票的公允价值在发行之日记为衍生负债 并在每个报告期重新估值.
基于 关于上述各种可转换票据、票据上适用的衍生负债的公允价值和公允价值的变动 截至2024年3月31日和2023年12月31日，衍生负债情况如下：
| 总计 | ||||
| 截至2022年12月31日的余额 | $ | |||
| 因发行而发生的变化 | ||||
| 因转换/兑换而发生的变化 | ( | ) | ||
| 公允价值的变化 | ||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | ||||
| 因发行而发生的变化 | ||||
| 因转换/兑换而发生的变化 | ( | ) | ||
| 公允价值的变化 | ||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | |||
| 12 |
能源和水资源开发公司和子公司 附注简明合并财务报表 （未经审计） |
摘要 有关估值方法的定量信息以及用于公司衍生产品的重要不可观察的投入 截至2024年3月31日和2023年12月31日期间归类为公允价值层次结构第 3 级的负债 如下所示：
| 三月 2024 年 31 日 | 十二月 2023 年 31 日 | |||||||
| 股票价格 | $ |
$ |
||||||
| 行使价 | $ |
$ |
||||||
| 合同期限（以年为单位） | ||||||||
| 波动率（年度） | ||||||||
| 无风险利率 | ||||||||
上述假设 每季度进行一次审查，可能会发生变化，主要基于管理层对所描述事件发生概率的评估 发生。因此，这些评估的变化可能会对估值产生重大影响。
金融 定期按公允价值计量的负债
金融 经常性按公允价值计量的负债汇总如下，并在资产负债表上披露衍生负债项下：
| 公平 2024 年 3 月 31 日测得的值 | ||||||||||||||||
引用
Active 中的价格 （级别 1) | 意义重大 其他可观察的输入 （级别 2) | 意义重大 不可观察的输入 （级别 3) | 公平 3月31日的价值 2024 | |||||||||||||
| 衍生责任 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 公平 2023 年 12 月 31 日测得的值 | ||||||||||||||||
引用
Active 中的价格 （级别 1) | 意义重大 其他可观察的输入 （级别 2) | 意义重大 不可观察的输入 （级别 3) | 公平 价值 2023 年 12 月 31 日 | |||||||||||||
| 衍生责任 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
没有转账 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，介于1、2或3级之间。
在这三个月中
截至2024年3月31日和2023年3月31日，公司录得收益为美元
注意事项 12。 租约
融资 租约
公司已进入
转化为重型机械的融资租赁协议。公司的融资租赁未提供可能的隐含利率
轻而易举地决定。因此，该公司根据其最新外债的增量借款利率使用贴现率
的
该公司的
与其融资租赁相关的剩余租赁期为
| 13 |
能源和水资源开发公司和子公司 附注简明合并财务报表 （未经审计） |
公司产生的
其融资租赁的摊销费用 $
运营 租约
2023 年 10 月， 公司与非关联方签订了位于德国巴尔格特海德的办公和仓库空间的设施租赁协议。 包括税费在内的每月应付租金为15,356美元。租赁协议的期限为两年，将于9月30日到期， 2025。该公司还于2023年10月与非关联方签订了车辆租赁，每月还款额为欧元 为期三年 任期将于 2026 年 10 月到期。
该公司的
经营租赁不提供可以轻易确定的隐含费率。因此，公司使用基于以下条件的折扣率
其最近外债的增量借款利率为
该公司的
与其运营租赁相关的加权平均剩余租赁期限为
公司产生的
其运营租赁的租赁费用为 $
下表 提供有关截至公司运营和融资租赁下的租赁负债未来到期日的信息 2024 年 3 月 31 日。
| 到期日 租赁负债的 | 运营 租赁负债 | 金融 租赁负债 | 总计 金额 | |||||||||
| 2024 年（本年剩余时间） | $ | $ | $ | |||||||||
| 2025 | ||||||||||||
| 2026 | ||||||||||||
| 未来最低租赁付款总额 | ||||||||||||
| 减去：估算利息 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 租赁负债的现值 | $ | $ | $ | |||||||||
| 剩余租期（年） | ||||||||||||
| 14 |
能源和水资源开发公司和子公司 附注简明合并财务报表 （未经审计） |
注意 13。 贷款 应付款
开启
2024 年 3 月 7 日，公司向 1800 Diagonal Lending LLC 发行了本金为美元的期票
我们注意到 是截至2024年3月31日的未偿贷款。我们需要对所涉期间所有未清票据进行类似的叙述。
| 金额 | ||||
| 应付贷款余额，2023 年 12 月 31 日的净额 | $ | |||
| 重新归类为应付期票 | ||||
| 债务的现金结算 | ||||
| 债务折扣 | ( | ) | ||
| 债务折扣的摊销 | ||||
| 应付贷款余额，2024 年 3 月 31 日的净额 | $ | |||
注意 14。 关联方 交易
应付给官员
应付给官员的款项 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，包括以下内容：
| 三月 2024 年 31 日 | 十二月 2023 年 31 日 | |||||||
| 拉尔夫·霍夫迈尔： | ||||||||
| 应付给官员的无抵押预付款 | $ | $ | ||||||
| 应计工资 | ||||||||
| 总额应归于拉尔夫·霍夫迈尔 | ||||||||
| Irma Velazquez： | ||||||||
| 应付给官员的无抵押预付款 | ||||||||
| 应计工资 | ||||||||
| 总额应归功于 Irma Velazquez | ||||||||
| Aartin Antonio del signo portill a | ||||||||
| 应付给官员的总金额 | $ | $ | ||||||
无抵押的垫款 应付给高管的款项是指高级管理人员代表公司支付的未报销费用。这些预付款是无抵押的、无利息的 承重，按需到期。
军官薪酬
应计工资代表 根据公司首席技术官兼董事长霍夫迈尔先生的雇佣协议应计的款项 董事会成员，以及公司首席执行官兼董事会副主席委拉斯克斯女士。霍夫迈尔先生和委拉斯开兹女士 也是重要的股东。
Virhtech 有限责任公司
截至 2024 年 3 月 31 日
2023 年 12 月 31 日，公司欠公司关联方 Virhtech Gmbh 美元
警官 和投资者存款
2023 年 1 月 18 日， 该公司发行了 向高管支付应计工资的普通股，应付价值为美元。
在这三个月里 截至2024年3月31日，公司收到了金额为美元的存款 为了 与普通股相关的普通股 2024 年 5 月发行的订阅。
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能源和水资源开发公司和子公司 附注简明合并财务报表 （未经审计） |
注意 15。 股东赤字
首选 股票
这个
公司有权发行
股息权。 申报后 在普通股的任何股息中，应处理 A 系列优先股 pari passu 普通股，唯一的不同是 A系列优先股每股的股息应等于每股普通股申报和支付的股息金额 股票乘以转换率然后生效。
清算权。在活动中 在公司自愿或非自愿的任何清算、解散或清盘中，A系列优先股应 接受治疗 pari passu 普通股，但A系列优先股每股的支付额应等于 普通股每股的支付金额乘以当时有效的转换率。
投票权。不管怎样 提交给股东供其采取行动或对价的，每位A系列优先股的已发行股份的持有人都有权 投票数等于该持有人截至记录日期持有的A系列优先股的数量，以确定 有权就此类问题进行投票的股东乘以当时有效的转换率。除非法律或其他法律另有规定 公司经修订和重述的公司章程的规定，A系列优先股的持有人应共同投票 将普通股持有人作为一个类别。此外，只要A系列优先股的任何股票尚未流通， 未经持有人的书面同意或赞成票，公司不得持有当时未缴款项的至少百分之六十五（65％） A系列优先股的股份：
| (a) | 清算、解散或清盘公司的业务和事务， 或实施任何合并或合并，或同意上述任何条款； |
| (b) | 修改、更改或废除本公司修订后的任何条款；以及 以对A系列优先股的权力、偏好或权利产生不利影响的方式重申公司章程或章程 股票; |
| (c) | 创建、授权创建或发布任何其他课程或系列 资本存量，或增加任何类别或系列股本的法定股数，除非相同等级低于 涉及公司清算、解散或清盘时资产分配的A系列优先股， 赎回时支付股息和权利； |
| (d) | 对任何现有证券进行重新分类、更改或修改 pari passu 在清算、解散或清盘时的资产分配方面属于或次于A系列优先股 公司，赎回时支付的股息或权利，前提是此类重新分类、变更或修正会导致股息或权利的支付 其他安全高级职员 pari passu 就任何此类权利、优先权或特权而言，A系列优先股； |
| (e) | 购买或兑换（或允许任何子公司购买或兑换），或 支付或申报任何股息或对任何股本进行任何分配，但不是 (i) 赎回、分红或分配 经修订和重述的公司章程中明确授权的A系列优先股；（ii）股息或其他 仅以额外普通股的形式支付普通股的分配；（iii）从前者回购股票 为公司或任何子公司提供服务的员工、高级职员、董事、顾问或其他人员 以原始购买价格或当时的公允市场价值的较低者终止此类雇用或服务； 或 (iv) 经董事会批准；或 |
| (f) | 创建、授权创建、发行或授权发行 任何债务担保，或允许任何子公司就任何债务证券采取任何此类行动，前提是总负债 公司及其子公司采取此类行动后的借款将超过长期债务，包括所有信贷额度 在公司修订和重述的公司章程提交之日公司的资产负债表上，设备除外 租赁或银行信贷额度，除非此类债务担保事先获得董事会批准。 |
| 16 |
能源和水资源开发公司和子公司 附注简明合并财务报表 （未经审计） |
转换权。系列的每份股份 优先股的持有人可以选择随时不时地转换为一定数量的股份 普通股的数量，由该持有者持有的A系列优先股数量乘以转换来确定 转换时生效的汇率。此外，在 (i) 结束向公众出售普通股时 根据经修订的1933年《证券法》下的有效注册声明承保公开募股的坚定承诺， 导致至少2,500万美元的收益，或（ii）表决或书面规定的日期和时间或事件的发生 A系列优先股当时已发行股份中至少百分之六十五（65％）的持有人同意，全部已流通 A系列优先股的股份应按照有效的转换率自动转换为普通股 转换时间。目前，A系列优先股每股的转换率为五（5）股普通股， 对于任何股票分割、股票分红、资本重组、重新分类、合并、合并、合并，均需接受标准调整 或类似的事件。
常见 股票
公司已获得授权 发行 普通股，美元 面值。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，有 和 分别是已发行的普通股。
在这三个月中 截至2024年3月31日，公司参与了以下股票活动：
| · | 2024 年 3 月 7 日， 该公司发行了 威廉·理查森三世的普通股，每股价格为美元。 |
| · | 2024 年 2 月 13 日，公司 发行的 特洛伊·韦伯的普通股，每股价格为美元。 |
| · | 2024年1月17日，公司完成了本金可转换票据的转换
金额 $ |
在这三个月中 截至2023年3月31日，公司参与了以下股票活动：
| · | 2023 年 1 月 18 日，公司 发行的 加里·罗德尼的普通股，每股价格为美元 完全清所有应计但未付的款项 根据InfoQuest Technology, Inc.与其签订的咨询协议，应支付作为临时首席财务官的服务费用 该公司，日期为2021年6月2日。该公司确认了亏损 $ 与包含在其他收入中的和解有关 随附的简明合并简明运营报表和综合亏损报表中的（支出）。 |
| · | 2023 年 1 月 18 日，公司 发行的 向公司首席技术官兼董事会主席拉尔夫·霍夫迈尔发行的普通股 每股价格为美元 完全偿还根据其雇用协议应付的所有应计但未付的款项.该公司 确认亏损 $ 与随附的简明合并账单其他收入（支出）中包含的和解有关 简明的运营报表和综合亏损表。 |
| · | 开启
2022年1月26日，公司与一位投资者签订了为期两年的股票信贷额度，最多提供美元 |
| · | 在结束的三个月中
2023 年 3 月 31 日，公司共发行了 向投资者出售普通股，总收购价为美元 |
| 17 |
能源和水资源开发公司和子公司 附注简明合并财务报表 （未经审计） |
注意 16。 承付款和或有开支
就业 协议
2022年8月4日，
该公司与其首席技术官兼董事会主席拉尔夫·霍夫迈尔及其首席执行官签订了雇佣协议
执行官兼董事会副主席艾尔玛·委拉斯开兹。根据雇用协议，雇员有权获得基地
美元的工资
诉讼
时不时地 在正常业务过程中出现的未决或威胁的法律诉讼中，公司可能是被告。虽然结果 而且无法肯定地预测当前未决法律诉讼的影响，公司的管理层和法律顾问 认为通过和解或不利判决解决这些诉讼不会对其产生重大不利影响 经营业绩、财务状况或现金流量。
注意 17。 随后 活动
该公司已经评估了 其业务自2024年3月31日起至这些简明合并财务报表发布之日止 并确定需要在这些简明合并财务报表中披露以下后续事件和交易。
2024 年 5 月 14 日， 公司总共发行了 戴尔·约翰逊三世的普通股，每股价格为美元。
2024 年 5 月 14 日， 公司总共发行了 以每股价格向迈克尔·亨利·埃伯斯出售普通股。
2024 年 4 月 16 日，
公司收到了1800 Diagonal Lending LLC的违约通知（见附注13），要求立即付款（如上所述
注) 的总和表示
2024 年 6 月 18 日， 该公司正式解散了其子公司EAWD Logistik。解散EAWD Logistik的决定是由战略调整推动的 该公司在德国的业务。经过彻底审查，管理层确定解散该子公司将 更好地与公司的长期战略目标保持一致，提高整体运营效率。
| 18 |
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。 |
以下管理层的讨论 对财务状况和经营业绩的分析提供了管理层认为与评估相关的信息 以及对我们的计划和财务状况的了解。 以下财务信息来自我们的财务报表 并应与本文件其他地方所列财务报表及其附注一并阅读.
术语的使用
除非上下文另有说明 并且仅出于本报告的目的，本报告中提及 “我们”、“我们的” 和 “我们的” 公司” 归佛罗里达州的一家公司能源和水利开发公司及其合并子公司所有。
关于前瞻性陈述的特别说明
该报告包含 “前瞻性” 声明” 根据经修订的1933年《证券法》第27A条或《证券法》和第21E条的定义 基于我们管理层的信念和假设的经修订的 1934 年《证券交易法》或《交易法》 以及我们目前掌握的信息。除历史事实陈述以外的所有陈述均为前瞻性陈述。 这些陈述与未来事件或我们未来的财务业绩有关，涉及已知和未知的风险、不确定性和 其他可能导致我们的实际业绩、活动水平、绩效或成就与任何未来存在重大差异的因素 这些前瞻性陈述所表达或暗示的结果、活动水平、业绩或成就。前瞻性陈述 包括但不限于关于以下内容的陈述：
| · | 我们对未来财务业绩的计划和预期，预期 经营业绩； |
| · | 我们的现金和流动性的充足性； |
| · | 我们行业的市场趋势、能源市场、大宗商品价格、利息 利率、债务和贷款市场或总体经济； |
| · | 开发新产品和改进我们现有产品； |
| · | 我们的制造能力和制造成本； |
| · | 我们与供应商签订的协议是否充分； |
| · | 我们以优惠条件获得和维持融资安排的能力 并遵守债务契约或纠正任何违约行为； |
| · | 参与气候解决方案的机会的可得性，包括 能源效率和可再生能源项目，以及我们在筹建中完成潜在新机会的能力； |
| · | 合格人员的可用性以及我们吸引和留住合格人员的能力； |
| · | 联邦、州和地方政府的行动和举措及变化 了解联邦、州和地方政府的政策、法规、税法和税率以及这些行动、举措的执行和影响 和政策； |
| · | 我们参与的证券市场的总体波动性； |
| · | 任何事故的伤亡、谴责或灾难性失败 我们企业的设施； |
| · | 法律和行政诉讼的费用和影响, 和解, 调查和索赔；以及 |
| · | 影响业务或运营的特殊或不可抗力事件 我们的业务。 |
在 在某些情况下，你可以用 “可能”、“可以”、“将”、“应该” 等术语来识别前瞻性陈述 “会”、“期望”、“计划”、“打算”、“预测”、“相信”， “估计”、“预测”、“潜在”、“项目” 或 “继续” 或负数 这些术语或其他类似术语。这些陈述只是预测。你不应该过分依赖前瞻性 声明，因为它们涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，在某些情况下，这些因素是我们无法控制的 这可能会对结果产生重大影响。可能导致实际业绩与当前预期存在重大差异的因素包括， 除其他外，我们最初提交的S-1表格注册声明中包含在 “风险因素” 下列出的内容 经修订的 2023 年 10 月 30 日向美国证券交易委员会（SEC）提交。 如果其中一种或多种风险或不确定性发生，或者如果我们的基本假设被证明不正确，则为实际事件或结果 可能与前瞻性陈述所暗示或预测的内容有很大差异。任何前瞻性陈述都不是保证 未来的表现。
| 19 |
此外，“我们相信” 的声明 类似的陈述反映了我们对相关主题的信念和观点。这些陈述基于现有信息 截至本报告发布之日向我们提供，尽管我们认为此类信息构成了此类陈述的合理依据，但此类信息 可能有限或不完整，不应将我们的陈述理解为表明我们已经对以下问题进行了详尽的调查，或 审查，所有可能可用的相关信息。这些陈述本质上是不确定的，提醒投资者不要这样做 过分依赖这些陈述。
本文中的前瞻性陈述 报告仅涉及截至本报告陈述之日的事件或信息。除非有明确要求 根据联邦证券法，没有承诺公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论结果如何 新信息、未来事件、情况变化或任何其他原因。
概述
我们是一家工程服务公司，成立了 作为专注于可持续水和能源解决方案的外包绿色技术平台。我们是联合国的 “认可供应商” 并向私营公司、政府实体、非政府组织提供设计、施工、维护和专业咨询服务 促进能源和水的可持续供应的组织和政府间组织.
我们建立可持续的水和能源系统 在现有的成熟技术的基础上，利用我们的知识产权和技术专有知识来定制解决方案，以满足我们的需求 客户的需求。使用我们正在申请专利的设计，我们正在努力设计、建造和运营离网大气发电 墨西哥和美国的系统，以及德国的离网电动汽车充电站。
为了有效地迎合我们的扩张 在德国开展业务，我们战略性地在德国设立了业务运营分支机构，另外还有两家德国全资子公司 子公司：德国能源和水利开发有限公司和EAWD Logistik GmbH。此外，认识到区域市场的重要性 要求，我们还通过全资子公司EAWD Mexico SAPI de CV将业务范围扩展到墨西哥，从而增强了我们的能力 以有效满足该领域的需求。这一战略定位不仅反映了我们对环境进步的承诺，而且 还可确保对不断变化的市场需求做出最佳响应。
迄今为止，我们还没有产生任何收入 来自销售我们的可持续水和能源解决方案。
最近的事态发展
2024 年 4 月 16 日 我们收到了1800 Diagonal Lending LLC的违约通知，要求立即支付相当于剩余款项160％的款项 未偿本金余额以及应计利息和违约利息，详见下文所述期票。
2024 年 6 月 18 日，我们正式解散 我们的子公司 EAWD Logistik GmbH。解散该子公司的决定是由我们在美国的业务战略调整所推动的 德国。经过彻底审查，管理层确定解散子公司将更好地符合我们的长期战略 目标并提高整体运营效率。
运营结果
截至3月的三个月的比较 31、2024 和 2023
下表列出了关键组件 我们在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中的经营业绩。
| 三 截至3月31日的月份 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 一般和管理费用 | ||||||||
| 专业费用 | $ | 158,883 | $ | 132,576 | ||||
| 官员的工资和工资单 税 | 98,683 | 136,633 | ||||||
| 营销费 | 10,814 | 14,996 | ||||||
| 旅行和娱乐 | 2,923 | 5,527 | ||||||
| 其他将军 和管理费用 | 344,892 | 215,449 | ||||||
| 一般和行政总计 开支 | 616,195 | 505,181 | ||||||
| 运营损失 | (616,195) | ) | (505,181) | ) | ||||
| 其他收入（支出） | ||||||||
| 衍生品公允价值的变化 | (188,019) | ) | 30,593 | |||||
| 其他收入（支出） | (1,918) | ) | 8,392 | |||||
| 清偿负债的损失 | — | (196,159) | ) | |||||
| 利息支出 | (177,688) | ) | (47,671) | ) | ||||
| 其他收入总额（支出） | (367,625) | ) | (204,845) | ) | ||||
| 净亏损 | $ | (983,820) | ) | $ | (710,026) | ) | ||
| 20 |
一般和管理费用。 我们的一般和管理费用主要包括主要与会计、审计和法律服务相关的专业费用； 人事开支，包括员工工资和奖金以及相关的工资税；营销费用；差旅和娱乐费用； 以及与一般业务有关的租金支出, 保险, 公开报告费用和其他费用.我们的将军 截至2024年3月31日的三个月，管理费用从505,181美元增加了111,014美元，增幅22％，至616,195美元 截至 2023 年 3 月 31 日的三个月。同比变化的最大因素是专业费用增加了26,307美元，或 由于上涨，从截至2023年3月31日的三个月的132,576美元升至截至2024年3月31日的三个月的158,883美元，为20％ 会计费、诉讼费和律师费。此外，一般和管理费用的增加是由于增加所致 其他一般和管理费用增加了129,443美元，占60％，其中包括当期保险和租金的大幅增加 这要归功于新的办公室和仓库空间。
总计 其他开支。与其他支出相比，截至2024年3月31日的三个月，我们的其他支出总额净额为367,625美元， 截至2023年3月31日的三个月，净额为204,845美元。截至2024年3月31日的三个月，净支出包括 亏损177,688美元的利息支出 改进 衍生品的公允价值为188,019美元 以及其他支出1,918美元, 而其他支出净额, 在截至2023年3月31日的三个月中，负债结算亏损为196,159美元，利息支出为47,671美元， 被衍生品公允价值的变动30,593美元和其他收入8,392美元所抵消。清偿负债的损失涉及 向高管共发行6,952,523股普通股，以偿还拖欠他们的款项。
净亏损。由于 上述因素的累积影响，与之相比，截至2024年3月31日的三个月，我们的净亏损为983,820美元 截至2023年3月31日的三个月，至710,026美元，增长273,794美元，增长47％。
流动性和资本资源
截至3月31日 2024 年，我们有 50,506 美元的收入 现金。我们在支持我们的运营方面的运营和资本要求将继续很高。自成立以来， 通过延期支付所提供的服务，我们的运营损失和营运资金需求已经得到满足 由我们的创始人和关联方创作。
我们有 自2012年开始运营以来，持续的营业亏损。截至2024年3月31日，我们的累计赤字为28,755,111美元。我们 无法预测我们将继续蒙受更多损失多长时间，也无法预测我们是否会盈利，因为这取决于 减少某些开支和成功获得项目合同等。这些条件引起了极大的怀疑 关于我们继续作为持续经营企业的能力。我们的财务报表是在持续经营的基础上编制的，不包括 对这些不确定性的任何调整。
我们的 过渡到盈利业务的能力取决于达到足以支持我们成本结构的收入水平。 我们实际支出的时间和金额将基于许多因素，包括运营现金流和预期 我们的业务增长和充足资源的可用性。
管理 正在努力完成与先前批准的提案相关的在德国和世界其他地区的销售，这将带来 收入不断增长。管理层计划通过提高农业、工业和社区的市场渗透率来扩大销售业务 利用我们创新的水和能源生产解决方案开发市场。管理层还计划在此期间筹集更多资金 2024年通过发行股权证券、与客户采购订单相关的存款以及必要时向管理层提供的贷款 和第三方贷款人。管理层还计划通过集中我们的装配、物流和行政业务来减少开支 迁移到一个更大、自给自足的离网地点，该地点将能够存放物资和库存，并提供 用于组装和管理操作的空间。我们还计划购买自己的电动汽车，以减少补给运输 成本。
能力 我们公司能否继续经营取决于其创造销售额或获得额外资金为运营融资的能力 亏损直到盈利。
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现金流摘要
下表提供了详细信息 关于我们在本报告中列报的所有财务报表期的净现金流。
| 三 截至3月31日的月份 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 用于经营活动的净现金 | $ | (405,116) | ) | $ | (392,602) | ) | ||
| 用于投资活动的净现金 | (5,785) | ) | — | |||||
| 融资活动提供的净现金 | 412,988 | 541,409 | ||||||
| 汇率变动对现金的影响 | (28,208) | ) | (45,252) | ) | ||||
| 现金净变动 | (26,121) | ) | 103,555 | |||||
| 现金，期初 | 76,627 | 40,886 | ||||||
| 现金，期末 | $ | 50,506 | $ | 144,441 | ||||
我们在经营活动中使用的净现金 截至2024年3月31日的三个月为405,116美元，而截至2023年3月31日的三个月为392,602美元。对于 截至2024年3月31日的三个月，我们的净亏损为983,820美元，被部分清偿可转换债务的亏损所抵消 95,404美元以及应付账款和应计费用减少148,752美元，是我们使用的净现金的主要驱动力 经营活动。在截至2023年3月31日的三个月中，我们的净亏损为710,026美元，被结算亏损所抵消 负债为196,159美元，应付给高管的款项减少了64,010美元，债务折扣和递延融资的摊销 43,157美元的成本是我们在经营活动中使用的净现金的主要驱动力。
我们在投资活动中使用的净现金为 截至2024年3月31日的三个月，为5,785美元，全部包括购买房产和设备，而购买的房产和设备为0美元 截至 2023 年 3 月 31 日的三个月。
我们通过融资活动提供的净现金 截至2024年3月31日的三个月，为412,988美元，而截至2023年3月31日的三个月为541,409美元。我们的净现金 由截至2024年3月31日的三个月的融资活动提供的资金包括15万美元可转换票据的收益， 期票收益127,917美元，股票认购收益10万美元，普通股出售收益4万美元， 被4,929美元的融资租赁负债的支付所抵消，而我们在截至止三个月中通过融资活动提供的净现金 2023年3月31日包括310,700美元的普通股认购收益和出售普通股的收益233,500美元， 由2,791美元的融资租赁付款抵消.
可转换票据
2024 年 2 月 15 日，我们发行了 8% 的敞篷车 向Geebis Consulting LLC提供的本金为15万美元的可赎回票据。该票据的年利率为8％ 本金和利息将于2024年8月15日到期。发生违约事件时（定义见附注），利率将提高 至每年24％，视违约原因而定，可能会受到某些其他处罚。这张票据可以在付款时预付 某些预付保费。该票据只能在到期日之后以0.04美元的固定转换价格兑换；前提是 如果我们的普通股在转换前连续五个交易日的收盘价低于0.03美元，则转换 价格应等于前二十个交易日最低收盘价的0.01美元或最低收盘价的70％，以较低者为准。这张纸条是不安全的 并包含此类贷款的惯常违约事件。
2023 年 6 月 30 日，我们发行了 8% 的可转换股票 向GS Capital Partners, LLC提供的本金为15.3万美元的可赎回票据。这张便条 年利率为8％，所有本金和利息将于2024年6月30日到期。活动发生时 如果违约（定义见附注），利率将提高到每年24％，并可能适用某些其他罚款，具体视情况而定 关于默认的原因。本票据可在六个月后兑换，固定转换价格为0.03美元；前提是如果收盘价 在转换前的连续十个交易日内，我们的普通股价格低于0.03美元，则转换价格应为 等于0.01美元或前二十个交易日最低收盘价的70％，以较低者为准。2024 年 1 月 17 日，校长 金额为75,000美元，加上3,238美元的利息和900美元的其他费用，已转换为7,913,836股普通股。
本票
2024 年 3 月 7 日， 我们向1800 Diagonal Lending LLC发行了本金为147,775美元的期票，其中包括原始发行折扣 为19,275美元。本票据包括一次性利息，在发行之日按本金收取12％，按月收取 付款从 2024 年 9 月 15 日开始，并将于 2024 年 12 月 15 日到期。本票据仅在发生违约事件时才可兑换 转换价格等于转换前十个交易日内我们普通股最低交易价格的75％。这个 票据是无抵押的，包含此类贷款的惯常违约事件。
合同义务
我们的主要承诺主要包括 上述贷款下的债务。
资产负债表外安排
我们没有这样的资产负债表外安排 对我们的财务状况、财务状况的变化、收入有或合理可能产生当前或未来的影响 或费用、经营业绩、流动性、资本支出或资本资源。
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关键会计政策
未经审计的简报的编制 合并财务报表要求我们的管理层做出影响报告的资产数量的估计和假设， 负债、支出及或有资产和负债的相关披露。我们会定期评估这些估计值。这些 估计基于管理层的历史行业经验以及被认为合理的其他各种假设 在这种情况下。实际结果可能与这些估计值有所不同。
有关会计政策的描述 管理层认为, 这涉及最重要的判断运用或涉及复杂的估计, 这可能是, 如果做出不同的判断或估计，将对我们报告的财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响， 见 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——关键会计政策 以及估算值”，见我们于2024年4月26日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告。
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露。 |
不适用。
| 第 4 项。 | 控制和程序。 |
评估披露控制和程序
我们维持披露控制和程序 （如《交易法》第13a-15（e）条所定义）。披露控制和程序是指设计的控制措施和其他程序 确保记录、处理、汇总我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息 并在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内进行报告，并收集和传送此类信息 致我们的管理层，包括酌情向我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关以下方面的决策 需要披露。
根据联交所第13a-15 (e) 条的要求 Act，我们的管理层在首席执行官的参与和监督下进行了评估 首席财务官评估截至2024年3月31日我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性。 根据本次评估之日，我们的首席执行官兼首席财务官确定，因为 本财年10-K表年度报告第9A项 “控制和程序” 中描述的重大缺陷 截至2023年12月31日，截至2024年3月31日，我们的披露控制和程序仍在补救中 没有效果。投资者可参阅我们截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告的第9A项 对这些弱点的描述。
修复财务内部控制中的重大缺陷 报告
我们已经评估了所描述的重大缺陷 上述以及我们的管理层和董事会都致力于设计和成功实施财务内部控制 尽快报告。我们目前计划评估我们更新的内部控制设计，并确定这些控制措施是否 为了充分纠正我们在财务内部控制方面的上述实质性缺陷，在2024年期间已有效运作 报告。
正如我们在10-K表年度报告中披露的那样 在截至2023年12月31日的财年中，我们的管理层已经确定了解决重大缺陷的必要措施，以及 在2024年第一季度，我们继续实施以下补救程序：
| · | 我们欢迎新的兼职人员 我们的团队是首席财务官，并增加了专业的会计顾问。 |
| · | 我们正在编纂 我们的政策和程序，这将大大增强我们的财务业务与其他非会计部门之间的凝聚力。 |
| · | 我们还在合作 外部专家将确保我们的补救工作既有效又全面。 |
我们打算完成补救工作 在切实可行的情况下尽快讨论了上述重大缺陷，但我们无法保证能够做到这一点。设计和 实施有效的披露控制和程序是一项持续的努力，需要我们预测和应对变化 在我们的业务以及经济和监管环境中，并投入大量资源来维护财务报告系统 这足以履行我们的报告义务。我们已经采取和打算采取的补救措施可能无法完全解决 我们发现的重大缺陷以及披露控制和程序中的重大缺陷可以在以下文件中找到 未来。如果我们发现此类情况，我们打算尽快予以补救。我们承诺采取适当措施 根据需要采取补救措施。
财务报告内部控制的变化
除了与实施有关外 在上述补救措施中，我们对财务报告的内部控制在第一季度没有变化 2024年中已经或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的。
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第二部分
其他信息
| 第 1 项。 | 法律诉讼。 |
我们可能会不时参与 在正常业务过程中出现的各种诉讼和法律诉讼。但是, 诉讼存在固有的不确定性, 这些或其他问题可能会不时产生不利结果，这可能会损害我们的业务。我们目前不知道 我们认为会对我们的业务、财务状况或运营造成重大不利影响的任何此类法律诉讼或索赔 结果。
| 第 1A 项。 | 风险因素。 |
不适用。
| 第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用。 |
除下文所述外，我们尚未出售 截至2024年3月31日的三个月内之前未在当前8-K表报告中披露的任何股权证券 那是在本季度提交的。
2024 年 2 月 13 日，我们出售了 700,000 股股票 向第三方发行普通股，每股价格为0.021美元。
2024 年 3 月 7 日，我们出售了 1,041,667 股股票 向第三方发行普通股，每股价格为0.024美元。
我们没有回购任何普通股 截至2024年3月31日的三个月中的股票。
| 第 3 项。 | 优先证券违约。 |
没有。
| 第 4 项。 | 矿山安全披露。 |
不适用。
| 第 5 项。 | 其他信息。 |
期间
截至2024年3月31日的季度，公司没有董事或高级职员
| 第 6 项。 | 展品。 |
| 展品编号 | 描述 | |
| 3.1 | 经修订和重述的能源和水资源开发公司条款（参考2020年1月31日提交的8-K表最新报告附录3.1） | |
| 3.2 | 能源和水利开发公司修订和重述条款修正条款（参照2022年10月28日提交的S-8表格注册声明附录3.2） | |
| 3.3 | 能源和水利开发公司章程（参考2015年10月7日提交的S-1表格注册声明附录3.2） | |
| 10.1 | 能源和水利开发公司于2024年2月15日向Geebis Consulting, LLC发行的8％可转换可赎回票据（注册成立） 参考 2024 年 5 月 13 日提交的 S-1/A 表格注册声明第 2 号修正案附录 10.5） | |
| 10.2 | 能源和水利开发公司于2024年3月6日向1800 Diagonal Lending LLD发行的期票（参照附录10.6至 2024 年 5 月 13 日提交的 S-1/A 表格注册声明第 2 号修正案） | |
| 31.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条提交的首席执行官证书 | |
| 31.2* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条提交的首席财务官证书 | |
| 32.1** | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条提供的首席执行官证书 | |
| 32.2** | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条提供的首席财务官证书 | |
| 101.INS | XBRL 实例文档 | |
| 101.SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | |
| 101.CAL | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | |
| 101.LAB | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | |
| 101.PRE | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 | |
| 104 | 封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中） |
______________
*随函提交
** 随函附上
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签名
根据的要求 1934 年的《证券交易法》，注册人已正式安排下列签署人代表其签署本报告 正式授权。
| 日期：2024 年 6 月 28 日 | 能源和水开发公司 |
| /s/ Irma Velazquez | |
| 姓名：艾尔玛·维拉斯奎兹 | |
| 职务：首席执行官 | |
| （首席执行官） | |
| /s/ Amedeo Montonati | |
| 姓名：阿米迪奥·蒙托纳蒂 | |
| 职务：首席财务官 | |
| （首席财务和会计官） |
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