qTM-20240331量子公司/DE/00007092832024财年假象P1YP2YP1Yhttp://fasb.org/us-gaap/2024#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#SecuredOvernightFinancingRateSofrMemberhttp://fasb.org/us-gaap/2024#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#AccruedLiabilitiesCurrentP1YP2YP2YP1Yhttp://fasb.org/us-gaap/2024#DerivativeLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#DerivativeLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#DerivativeLiabilitiesCurrentiso4217：USDxbrli：股票iso4217：USDxbrli：股票qTM：客户xbrli：纯粹qTM：片段qTM：地区00007092832023-04-012024-03-3100007092832023-09-3000007092832024-06-2500007092832022-04-012023-03-3100007092832024-03-3100007092832023-03-3100007092832022-03-310000709283美国-公认会计准则：产品成员2023-04-012024-03-310000709283美国-公认会计准则：产品成员2022-04-012023-03-310000709283美国-公认会计准则：产品成员2021-04-012022-03-310000709283qTM：服务和订阅会员2023-04-012024-03-310000709283qTM：服务和订阅会员2022-04-012023-03-310000709283qTM：服务和订阅会员2021-04-012022-03-310000709283US-GAAP：RoyaltyMember2023-04-012024-03-310000709283US-GAAP：RoyaltyMember2022-04-012023-03-310000709283US-GAAP：RoyaltyMember2021-04-012022-03-3100007092832021-04-012022-03-3100007092832021-03-310000709283qTM：ServicORToryMember2023-04-012024-03-310000709283qTM：ServicORToryMember2022-04-012023-03-310000709283qTM：ServicORToryMember2021-04-012022-03-310000709283qTM：Property AndEquipmentMember2023-04-012024-03-310000709283qTM：Property AndEquipmentMember2022-04-012023-03-310000709283qTM：Property AndEquipmentMember2021-04-012022-03-310000709283美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-03-310000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-03-310000709283Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-04-012022-03-310000709283Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012022-03-310000709283美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-04-012022-03-310000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-012022-03-310000709283美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-03-310000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-03-310000709283Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-04-012023-03-310000709283Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-012023-03-310000709283美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-04-012023-03-310000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012023-03-310000709283美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-03-310000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-03-310000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-03-310000709283Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-03-310000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-04-012024-03-310000709283Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012024-03-310000709283美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-04-012024-03-310000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-04-012024-03-310000709283美国-美国公认会计准则：普通股成员2024-03-310000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-03-310000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员2024-03-310000709283Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-03-310000709283SRT：重新调整成员2021-03-310000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员SRT：重新调整成员2021-03-310000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembersSRT：重新调整成员2021-03-310000709283SRT：最小成员数2023-04-012024-03-310000709283SRT：最大成员数2023-04-012024-03-310000709283美国-GAAP：机器和设备成员SRT：最小成员数2024-03-310000709283美国-GAAP：机器和设备成员SRT：最大成员数2024-03-310000709283US-GAAP：ComputerEquipmentMembersSRT：最小成员数2024-03-310000709283US-GAAP：ComputerEquipmentMembersSRT：最大成员数2024-03-310000709283Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2024-03-310000709283美国-GAAP：家具和固定设备成员2024-03-310000709283美国-GAAP：OfficeEquipmentMembers2024-03-310000709283qTM：CentennialColorado会员美国-公认会计准则：租赁改进成员2022-03-310000709283qTM：CentennialColorado会员美国-公认会计准则：租赁改进成员2024-03-310000709283SRT：最小成员数2024-03-310000709283SRT：最大成员数2024-03-310000709283美国-GAAP：软件开发成员2024-03-310000709283美国公认会计准则：应收账款成员qTM：CustomerOneMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2024-03-310000709283美国公认会计准则：应收账款成员qTM：CustomerOneMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2023-04-012024-03-310000709283美国公认会计准则：应收账款成员qTM：CustomerOneMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2023-03-310000709283美国公认会计准则：应收账款成员qTM：CustomerOneMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2022-04-012023-03-310000709283美国公认会计准则：应收账款成员qTM：CustomerOneMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2022-03-310000709283美国公认会计准则：应收账款成员qTM：CustomerOneMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2021-04-012022-03-310000709283国家：美国2024-03-310000709283国家：美国2023-03-310000709283国家：美国2022-03-310000709283美国-GAAP：非美国成员2024-03-310000709283美国-GAAP：非美国成员2023-03-310000709283美国-GAAP：非美国成员2022-03-310000709283SRT：美国成员美国-公认会计准则：产品成员2023-04-012024-03-310000709283SRT：美国成员美国-公认会计准则：产品成员2022-04-012023-03-310000709283SRT：美国成员美国-公认会计准则：产品成员2021-04-012022-03-310000709283SRT：美国成员qTM：服务和订阅会员2023-04-012024-03-310000709283SRT：美国成员qTM：服务和订阅会员2022-04-012023-03-310000709283SRT：美国成员qTM：服务和订阅会员2021-04-012022-03-310000709283SRT：美国成员2023-04-012024-03-310000709283SRT：美国成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-04-012024-03-310000709283SRT：美国成员2022-04-012023-03-310000709283SRT：美国成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-04-012023-03-310000709283SRT：美国成员2021-04-012022-03-310000709283SRT：美国成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-04-012022-03-310000709283SRT：欧洲成员美国-公认会计准则：产品成员2023-04-012024-03-310000709283SRT：欧洲成员美国-公认会计准则：产品成员2022-04-012023-03-310000709283SRT：欧洲成员美国-公认会计准则：产品成员2021-04-012022-03-310000709283qTM：服务和订阅会员SRT：欧洲成员2023-04-012024-03-310000709283qTM：服务和订阅会员SRT：欧洲成员2022-04-012023-03-310000709283qTM：服务和订阅会员SRT：欧洲成员2021-04-012022-03-310000709283SRT：欧洲成员2023-04-012024-03-310000709283SRT：欧洲成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-04-012024-03-310000709283SRT：欧洲成员2022-04-012023-03-310000709283SRT：欧洲成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-04-012023-03-310000709283SRT：欧洲成员2021-04-012022-03-310000709283SRT：欧洲成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-04-012022-03-310000709283SRT：亚洲太平洋地区成员美国-公认会计准则：产品成员2023-04-012024-03-310000709283SRT：亚洲太平洋地区成员美国-公认会计准则：产品成员2022-04-012023-03-310000709283SRT：亚洲太平洋地区成员美国-公认会计准则：产品成员2021-04-012022-03-310000709283SRT：亚洲太平洋地区成员qTM：服务和订阅会员2023-04-012024-03-310000709283SRT：亚洲太平洋地区成员qTM：服务和订阅会员2022-04-012023-03-310000709283SRT：亚洲太平洋地区成员qTM：服务和订阅会员2021-04-012022-03-310000709283SRT：亚洲太平洋地区成员2023-04-012024-03-310000709283SRT：亚洲太平洋地区成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-04-012024-03-310000709283SRT：亚洲太平洋地区成员2022-04-012023-03-310000709283SRT：亚洲太平洋地区成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-04-012023-03-310000709283SRT：亚洲太平洋地区成员2021-04-012022-03-310000709283SRT：亚洲太平洋地区成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-04-012022-03-310000709283US-GAAP：RoyaltyMember美国-公认会计准则：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-04-012024-03-310000709283US-GAAP：RoyaltyMember美国-公认会计准则：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-04-012023-03-310000709283US-GAAP：RoyaltyMember美国-公认会计准则：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-04-012022-03-310000709283qTM：PrimaryDeliverSystems成员2023-04-012024-03-310000709283美国公认会计准则：产品集中度风险成员qTM：PrimaryDeliverSystems成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-04-012024-03-310000709283qTM：PrimaryDeliverSystems成员2022-04-012023-03-310000709283美国公认会计准则：产品集中度风险成员qTM：PrimaryDeliverSystems成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-04-012023-03-310000709283qTM：PrimaryDeliverSystems成员2021-04-012022-03-310000709283美国公认会计准则：产品集中度风险成员qTM：PrimaryDeliverSystems成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-04-012022-03-310000709283qTM：SecondaryDeliverSystems成员2023-04-012024-03-310000709283美国公认会计准则：产品集中度风险成员qTM：SecondaryDeliverSystems成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-04-012024-03-310000709283qTM：SecondaryDeliverSystems成员2022-04-012023-03-310000709283美国公认会计准则：产品集中度风险成员qTM：SecondaryDeliverSystems成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-04-012023-03-310000709283qTM：SecondaryDeliverSystems成员2021-04-012022-03-310000709283美国公认会计准则：产品集中度风险成员qTM：SecondaryDeliverSystems成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-04-012022-03-310000709283qTM：DeviceandMediaMember2023-04-012024-03-310000709283美国公认会计准则：产品集中度风险成员qTM：DeviceandMediaMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-04-012024-03-310000709283qTM：DeviceandMediaMember2022-04-012023-03-310000709283美国公认会计准则：产品集中度风险成员qTM：DeviceandMediaMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-04-012023-03-310000709283qTM：DeviceandMediaMember2021-04-012022-03-310000709283美国公认会计准则：产品集中度风险成员qTM：DeviceandMediaMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-04-012022-03-310000709283美国-GAAP：服务成员2023-04-012024-03-310000709283美国-GAAP：服务成员美国公认会计准则：产品集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-04-012024-03-310000709283美国-GAAP：服务成员2022-04-012023-03-310000709283美国-GAAP：服务成员美国公认会计准则：产品集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-04-012023-03-310000709283美国-GAAP：服务成员2021-04-012022-03-310000709283美国-GAAP：服务成员美国公认会计准则：产品集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-04-012022-03-310000709283美国公认会计准则：产品集中度风险成员US-GAAP：RoyaltyMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-04-012024-03-310000709283美国公认会计准则：产品集中度风险成员US-GAAP：RoyaltyMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-04-012023-03-310000709283美国公认会计准则：产品集中度风险成员US-GAAP：RoyaltyMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-04-012022-03-310000709283qTM：订阅会员2023-04-012024-03-310000709283qTM：订阅会员2022-04-012023-03-310000709283qTM：订阅会员2021-04-012022-03-310000709283美国-GAAP：服务成员2024-03-310000709283qTM：订阅收入会员2024-03-310000709283qTM：ð3IncMember2021-07-202021-07-200000709283qTM：ð3IncMember2021-07-200000709283美国-GAAP：发达的技术权利成员qTM：ð3IncMember2021-07-200000709283美国-GAAP：发达的技术权利成员qTM：ð3IncMember2021-07-202021-07-200000709283美国-GAAP：客户名单成员qTM：ð3IncMember2021-07-200000709283美国-GAAP：客户名单成员qTM：ð3IncMember2021-07-202021-07-200000709283美国-GAAP：发达的技术权利成员qTM：EnCloudEnMember2021-10-012021-10-310000709283美国-GAAP：发达的技术权利成员qTM：EnCloudEnMember2021-10-310000709283qTM：已删除的已删除GoodsMember2024-03-310000709283qTM：已删除的已删除GoodsMember2023-03-310000709283qTM：已删除的已删除GoodsMember2022-03-310000709283美国-GAAP：机器和设备成员2024-03-310000709283美国-GAAP：机器和设备成员2023-03-310000709283美国-GAAP：机器和设备成员2022-03-310000709283美国-公认会计准则：租赁改进成员2024-03-310000709283美国-公认会计准则：租赁改进成员2023-03-310000709283美国-公认会计准则：租赁改进成员2022-03-310000709283美国-GAAP：家具和固定设备成员2023-03-310000709283美国-GAAP：家具和固定设备成员2022-03-310000709283美国-GAAP：发达的技术权利成员2024-03-310000709283美国-GAAP：发达的技术权利成员2023-03-310000709283美国-GAAP：发达的技术权利成员2022-03-310000709283美国-GAAP：客户名单成员2024-03-310000709283美国-GAAP：客户名单成员2023-03-310000709283美国-GAAP：客户名单成员2022-03-310000709283qTM：TermLoanMember美国-GAAP：SecuredDebt成员2024-03-310000709283qTM：TermLoanMember美国-GAAP：SecuredDebt成员2023-03-310000709283qTM：TermLoanMember美国-GAAP：SecuredDebt成员2022-03-310000709283US-GAAP：LineOfCreditMemberqTM：AmendedRevolvingCreditMemberment With PNC Member2024-03-310000709283US-GAAP：LineOfCreditMemberqTM：AmendedRevolvingCreditMemberment With PNC Member2023-03-310000709283US-GAAP：LineOfCreditMemberqTM：AmendedRevolvingCreditMemberment With PNC Member2022-03-310000709283qTM：CovenantPeriodOneMemberqTM：TermLoanCreditMember2021-08-050000709283qTM：TermLoanMemberqTM：TermLoanCreditMemberqTM：CovenantPeriodTwoMember2021-08-050000709283qTM：TermLoanMemberqTM：TermLoanCreditMemberqTM：AlternateBase RateMember2021-08-052021-08-050000709283qTM：TermLoanMemberqTM：TermLoanCreditMemberqTM：联邦基金利率成员2021-08-052021-08-050000709283qTM：TermLoanMemberqTM：TermLoanCreditMemberus-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMember2021-08-052021-08-050000709283qTM：TermLoanMemberqTM：TermLoanCreditMember美国-公认会计准则：优质费率成员2021-08-052021-08-050000709283qTM：TermLoanMemberqTM：TermLoanCreditMember2021-08-050000709283qTM：TermLoanMemberSRT：最小成员数qTM：TermLoanCreditMemberus-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMember2021-08-052021-08-050000709283US-GAAP：LineOfCreditMemberqTM：AmendedRevolvingCreditMemberment With PNC Member2021-08-050000709283qTM：CovenantPeriodOneMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberqTM：AmendedRevolvingCreditMemberment With PNC Memberus-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMember2021-08-052021-08-050000709283SRT：最小成员数US-GAAP：LineOfCreditMemberqTM：CovenantPeriodTwoMemberqTM：AmendedRevolvingCreditMemberment With PNC Memberus-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMember2021-08-052021-08-050000709283US-GAAP：LineOfCreditMemberqTM：CovenantPeriodTwoMemberqTM：AmendedRevolvingCreditMemberment With PNC Memberus-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMemberSRT：最大成员数2021-08-052021-08-050000709283US-GAAP：LineOfCreditMemberqTM：OvernightBankingFundRateMemberqTM：国内利率和SwingLineLoans会员2021-08-052021-08-050000709283qTM：CovenantPeriodOneMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberqTM：国内利率和SwingLineLoans会员us-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMember2021-08-052021-08-050000709283qTM：CovenantPeriodOneMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberqTM：国内利率和SwingLineLoans会员SRT：最大成员数2021-08-052021-08-050000709283SRT：最小成员数US-GAAP：LineOfCreditMemberqTM：国内利率和SwingLineLoans会员qTM：CovenantPeriodTwoMember2021-08-052021-08-050000709283US-GAAP：LineOfCreditMemberqTM：国内利率和SwingLineLoans会员qTM：CovenantPeriodTwoMemberSRT：最大成员数2021-08-052021-08-050000709283qTM：AmendedRevolvingCreditMemberment With PNC Member2021-08-050000709283US-GAAP：LineOfCreditMemberqTM：国内利率和SwingLineLoans会员2021-08-050000709283qTM：TermLoanMemberqTM：TermLoanCreditMember2021-08-052021-08-050000709283qTM：TermLoanMemberqTM：TermLoanCreditMemberSRT：最大成员数2022-04-012023-03-310000709283qTM：TermLoanMemberSRT：最小成员数qTM：TermLoanCreditMember2022-04-012023-03-310000709283qTM：TermLoanMember美国-GAAP：SecuredDebt成员2023-06-012023-06-010000709283qTM：TermLoanMember美国-GAAP：SecuredDebt成员2023-06-010000709283qTM：TermLoanMember美国-GAAP：SecuredDebt成员us-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMember2023-06-012023-06-010000709283qTM：TermLoanListMemberqTM：TermLoanMember美国-GAAP：SecuredDebt成员2023-06-010000709283US-GAAP：LineOfCreditMemberqTM：AmendedRevolvingCreditMemberment With PNC Member2023-06-010000709283qTM：TermLoanCreditMember美国-GAAP：SecuredDebt成员2024-02-142024-02-140000709283US-GAAP：LineOfCreditMemberqTM：AmendedRevolvingCreditMemberment With PNC Member2024-02-140000709283SRT：最小成员数US-GAAP：LineOfCreditMemberqTM：AmendedRevolvingCreditMemberment With PNC Member2024-03-222024-03-220000709283US-GAAP：LineOfCreditMemberqTM：AmendedRevolvingCreditMemberment With PNC MemberSRT：最大成员数2024-03-222024-03-220000709283US-GAAP：LineOfCreditMemberqTM：AmendedRevolvingCreditMemberment With PNC Member2024-03-222024-03-220000709283US-GAAP：LineOfCreditMemberqTM：AmendedRevolvingCreditMemberment With PNC Member2024-03-220000709283qTM：A2011 TermLoanMember2024-03-310000709283qTM：A2023 TermLoanMember2024-03-310000709283US-GAAP：LineOfCreditMemberqTM：AmendedPNCCreditFacilityMember2024-03-310000709283qTM：AmendedPNCCreditFacilityMember2024-03-310000709283qTM：TermLoanMember美国-公认会计准则：关联方成员美国-GAAP：SecuredDebt成员2024-03-310000709283美国-GAAP：员工服务成员2021-03-310000709283美国-GAAP：员工服务成员2021-04-012022-03-310000709283美国-GAAP：员工服务成员2022-03-310000709283美国-GAAP：员工服务成员2022-04-012023-03-310000709283美国-GAAP：员工服务成员2023-03-310000709283美国-GAAP：员工服务成员2023-04-012024-03-310000709283美国-GAAP：员工服务成员2024-03-3100007092832022-04-020000709283qTM：RightsOffering会员2022-04-222022-04-220000709283qTM：RightsOffering会员2022-04-220000709283Us-gaap:ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMemberSRT：最小成员数qTM：LongTerm激励计划2012成员2023-04-012024-03-310000709283Us-gaap:ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMemberqTM：LongTerm激励计划2012成员SRT：最大成员数2023-04-012024-03-310000709283Us-gaap:ShareBasedPaymentArrangementNonemployeeMemberqTM：LongTerm激励计划2012成员2023-04-012024-03-310000709283qTM：LongTerm激励计划2012成员2023-04-012024-03-310000709283qTM：LongTerm激励计划2012成员2024-03-310000709283qTM：股票期权绩效股票单位限制股票成员qTM：LongTerm激励计划2012成员2024-03-310000709283美国-GAAP：受限股票单位RSU成员qTM：InducementPlan 2021成员2021-02-012021-02-010000709283美国-公认会计准则：员工股票期权成员qTM：InducementPlan 2021成员2021-02-012021-02-010000709283美国-公认会计准则：员工股票期权成员SRT：最小成员数qTM：InducementPlan 2021成员2021-02-012021-02-010000709283美国-GAAP：受限股票单位RSU成员SRT：最小成员数qTM：InducementPlan 2021成员2021-02-012021-02-010000709283美国-GAAP：受限股票单位RSU成员qTM：InducementPlan 2021成员SRT：最大成员数2021-02-012021-02-010000709283美国-公认会计准则：员工股票期权成员qTM：InducementPlan 2021成员SRT：最大成员数2021-02-012021-02-010000709283qTM：InducementPlan 2021成员2022-12-290000709283qTM：InducementPlan 2021成员2022-12-300000709283qTM：DelivereBockAcquisePlan成员2023-04-012024-03-310000709283qTM：DelivereBockAcquisePlan成员2023-03-310000709283qTM：DelivereBockAcquisePlan成员2022-03-310000709283qTM：DelivereBockAcquisePlan成员2021-03-310000709283qTM：DelivereBockAcquisePlan成员2022-04-012023-03-310000709283qTM：DelivereBockAcquisePlan成员2021-04-012022-03-310000709283qTM：DelivereBockAcquisePlan成员2024-03-310000709283SRT：最小成员数qTM：DelivereBockAcquisePlan成员2021-04-012022-03-310000709283qTM：DelivereBockAcquisePlan成员SRT：最大成员数2021-04-012022-03-310000709283qTM：市场绩效SharesPSUs会员2023-04-012024-03-310000709283qTM：市场绩效SharesPSUs会员2022-04-012023-03-310000709283qTM：市场绩效SharesPSUs会员2021-04-012022-03-310000709283SRT：最小成员数qTM：市场绩效SharesPSUs会员2023-04-012024-03-310000709283qTM：市场绩效SharesPSUs会员SRT：最大成员数2023-04-012024-03-310000709283qTM：Performance PSSUs成员2023-04-012024-03-310000709283qTM：Performance PSSUs成员2022-04-012023-03-310000709283qTM：Performance PSSUs成员2021-04-012022-03-310000709283美国公认会计准则：绩效共享成员2023-03-310000709283美国公认会计准则：绩效共享成员2023-04-012024-03-310000709283美国公认会计准则：绩效共享成员2024-03-310000709283qTM：市场绩效SharesPSUs会员2024-03-310000709283美国公认会计准则：绩效共享成员2022-04-012023-03-310000709283美国公认会计准则：绩效共享成员2021-04-012022-03-310000709283美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2023-04-012024-03-310000709283美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2022-04-012023-03-310000709283美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2021-04-012022-03-310000709283美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2023-03-310000709283美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2024-03-310000709283美国-GAAP：销售成本成员2023-04-012024-03-310000709283美国-GAAP：销售成本成员2022-04-012023-03-310000709283美国-GAAP：销售成本成员2021-04-012022-03-310000709283美国-公认会计准则：研究和开发费用成员2023-04-012024-03-310000709283美国-公认会计准则：研究和开发费用成员2022-04-012023-03-310000709283美国-公认会计准则：研究和开发费用成员2021-04-012022-03-310000709283美国公认会计准则：销售和营销费用成员2023-04-012024-03-310000709283美国公认会计准则：销售和营销费用成员2022-04-012023-03-310000709283美国公认会计准则：销售和营销费用成员2021-04-012022-03-310000709283美国-公认会计准则：一般和行政费用成员2023-04-012024-03-310000709283美国-公认会计准则：一般和行政费用成员2022-04-012023-03-310000709283美国-公认会计准则：一般和行政费用成员2021-04-012022-03-310000709283qTM：测量输入折扣周期成员qTM：2018年12月会员2024-03-310000709283qTM：测量输入折扣周期成员qTM：2020年6月会员2024-03-310000709283qTM：测量输入折扣周期成员qTM：2023年6月会员2024-03-310000709283Us-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMemberqTM：2018年12月会员2024-03-310000709283Us-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMemberqTM：2020年6月会员2024-03-310000709283Us-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMemberqTM：2023年6月会员2024-03-310000709283美国公认会计原则：衡量投入价格成员qTM：2018年12月会员2024-03-310000709283美国公认会计原则：衡量投入价格成员qTM：2020年6月会员2024-03-310000709283美国公认会计原则：衡量投入价格成员qTM：2023年6月会员2024-03-310000709283美国-公认会计准则：衡量投入报价价格成员qTM：2018年12月会员2024-03-310000709283qTM：2020年6月会员美国-公认会计准则：衡量投入报价价格成员2024-03-310000709283qTM：2023年6月会员美国-公认会计准则：衡量投入报价价格成员2024-03-310000709283qTM：测量输入折扣周期成员qTM：2018年12月会员2023-03-310000709283qTM：测量输入折扣周期成员qTM：2020年6月会员2023-03-310000709283Us-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMemberqTM：2018年12月会员2023-03-310000709283Us-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMemberqTM：2020年6月会员2023-03-310000709283美国公认会计原则：衡量投入价格成员qTM：2018年12月会员2023-03-310000709283美国公认会计原则：衡量投入价格成员qTM：2020年6月会员2023-03-310000709283美国-公认会计准则：衡量投入报价价格成员qTM：2018年12月会员2023-03-310000709283qTM：2020年6月会员美国-公认会计准则：衡量投入报价价格成员2023-03-310000709283qTM：测量输入折扣周期成员qTM：2018年12月会员2022-03-310000709283qTM：测量输入折扣周期成员qTM：2020年6月会员2022-03-310000709283Us-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMemberqTM：2018年12月会员2022-03-310000709283Us-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMemberqTM：2020年6月会员2022-03-310000709283美国公认会计原则：衡量投入价格成员qTM：2018年12月会员2022-03-310000709283美国公认会计原则：衡量投入价格成员qTM：2020年6月会员2022-03-310000709283美国-公认会计准则：衡量投入报价价格成员qTM：2018年12月会员2022-03-310000709283qTM：2020年6月会员美国-公认会计准则：衡量投入报价价格成员2022-03-310000709283qTM：2018年12月会员2024-03-310000709283qTM：2020年6月会员2024-03-310000709283qTM：2023年6月会员2024-03-310000709283qTM：2018年12月会员2023-03-310000709283qTM：2020年6月会员2023-03-310000709283qTM：2018年12月会员2022-03-310000709283qTM：2020年6月会员2022-03-310000709283qTM：2020年6月会员qTM：DownRoundDeliverMember2022-04-220000709283qTM：OttRepricingDeliverMemberqTM：2020年6月会员2022-04-220000709283qTM：2018年12月会员2022-04-220000709283Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-03-310000709283Us-gaap:ChangeDuringPeriodFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-03-310000709283Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-03-310000709283Us-gaap:ChangeDuringPeriodFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-03-310000709283Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-03-310000709283Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-03-310000709283Us-gaap:ChangeDuringPeriodFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-03-310000709283Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-03-310000709283qTM：顾问成员qTM：2023年6月会员2023-06-300000709283qTM：顾问成员qTM：2020年6月会员2020-06-300000709283qTM：SeniorSecuredTerm贷款会员2020-06-160000709283美国-GAAP：股票补偿计划成员2023-04-012024-03-310000709283美国-GAAP：股票补偿计划成员2022-04-012023-03-310000709283美国-GAAP：股票补偿计划成员2021-04-012022-03-310000709283美国公认会计准则：保修成员2023-04-012024-03-310000709283美国公认会计准则：保修成员2022-04-012023-03-310000709283美国公认会计准则：保修成员2021-04-012022-03-310000709283美国-公认会计准则：员工斯托克成员2023-04-012024-03-310000709283美国-公认会计准则：员工斯托克成员2022-04-012023-03-310000709283美国-公认会计准则：员工斯托克成员2021-04-012022-03-310000709283美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2023-04-012024-03-310000709283美国-GAAP：其他非当前资产成员2024-03-310000709283美国-公认会计准则：其他非当前责任成员2024-03-310000709283qTM：Arrow ElectronicsMatterMember2023-07-272023-07-270000709283Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberqTM：TermLoanMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-03-310000709283Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberqTM：TermLoanMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-03-310000709283Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberqTM：TermLoanMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-03-310000709283Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberqTM：TermLoanMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-03-310000709283Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberqTM：TermLoanMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-03-310000709283Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberqTM：TermLoanMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-03-310000709283qTM：RevolvingCreditCLAMENIGN PNCMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-03-310000709283qTM：RevolvingCreditCLAMENIGN PNCMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2024-03-310000709283qTM：RevolvingCreditCLAMENIGN PNCMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-03-310000709283qTM：RevolvingCreditCLAMENIGN PNCMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2023-03-310000709283qTM：RevolvingCreditCLAMENIGN PNCMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-03-310000709283qTM：RevolvingCreditCLAMENIGN PNCMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-03-310000709283美国公认会计准则：次要事件成员美国-美国公认会计准则：普通股成员2024-05-2400007092832024-03-242024-03-240000709283美国公认会计准则：次要事件成员2024-04-022024-04-020000709283美国-公认会计准则：产品成员SRT：重新调整成员2021-04-012022-03-310000709283美国-公认会计准则：产品成员SRT：重新调整成员2022-04-012023-03-310000709283美国-GAAP：服务成员SRT：重新调整成员2021-04-012022-03-310000709283美国-GAAP：服务成员SRT：重新调整成员2022-04-012023-03-310000709283qTM：会计标准更新201409 UmSYSSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberSRT：重新调整成员2021-04-012022-03-310000709283qTM：会计标准更新201409 UmSYSSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberSRT：重新调整成员2022-04-012023-03-310000709283SRT：重新调整成员2022-03-310000709283SRT：重新调整成员2023-03-310000709283SRT：重新调整成员2021-04-012022-03-310000709283SRT：重新调整成员2022-04-012023-03-310000709283美国-GAAP：会计标准更新201712成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberSRT：重新调整成员2021-04-012022-03-310000709283美国-GAAP：会计标准更新201712成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberSRT：重新调整成员2022-04-012023-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员2023-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员2022-03-310000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembersSRT：重新调整成员2022-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员美国-公认会计准则：产品成员2022-04-012023-03-310000709283qTM：服务和订阅会员SRT：场景先前报告的成员2022-04-012023-03-310000709283qTM：服务和订阅会员SRT：重新调整成员2022-04-012023-03-310000709283US-GAAP：RoyaltyMemberSRT：场景先前报告的成员2022-04-012023-03-310000709283US-GAAP：RoyaltyMemberSRT：重新调整成员2022-04-012023-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员2022-04-012023-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员美国-公认会计准则：产品成员2021-04-012022-03-310000709283qTM：服务和订阅会员SRT：场景先前报告的成员2021-04-012022-03-310000709283qTM：服务和订阅会员SRT：重新调整成员2021-04-012022-03-310000709283US-GAAP：RoyaltyMemberSRT：场景先前报告的成员2021-04-012022-03-310000709283US-GAAP：RoyaltyMemberSRT：重新调整成员2021-04-012022-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员2021-04-012022-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员qTM：ServicORToryMember2022-04-012023-03-310000709283qTM：ServicORToryMemberSRT：重新调整成员2022-04-012023-03-310000709283qTM：Property AndEquipmentMemberSRT：场景先前报告的成员2022-04-012023-03-310000709283qTM：Property AndEquipmentMemberSRT：重新调整成员2022-04-012023-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员2021-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员qTM：ServicORToryMember2021-04-012022-03-310000709283qTM：ServicORToryMemberSRT：重新调整成员2021-04-012022-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-04-012023-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-012023-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-04-012023-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012023-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-03-310000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员SRT：重新调整成员2022-03-310000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员SRT：重新调整成员2022-04-012023-03-310000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembersSRT：重新调整成员2023-03-310000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员SRT：重新调整成员2023-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-04-012022-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012022-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-04-012022-03-310000709283SRT：场景先前报告的成员US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-012022-03-310000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员SRT：重新调整成员2021-04-012022-03-3100007092832024-01-012024-03-3100007092832023-10-012023-12-3100007092832023-07-012023-09-3000007092832023-04-012023-06-3000007092832023-01-012023-03-3100007092832022-10-012022-12-3100007092832022-07-012022-09-3000007092832022-04-012022-06-3000007092832023-12-3100007092832023-06-3000007092832022-12-3100007092832022-09-3000007092832022-06-300000709283SRT：场景先前报告的成员2023-06-300000709283SRT：重新调整成员2023-06-300000709283SRT：场景先前报告的成员2022-12-310000709283SRT：重新调整成员2022-12-310000709283SRT：场景先前报告的成员2022-09-300000709283SRT：重新调整成员2022-09-300000709283SRT：场景先前报告的成员2022-06-300000709283SRT：重新调整成员2022-06-300000709283美国-公认会计准则：产品成员2023-10-012023-12-310000709283美国-公认会计准则：产品成员2023-04-012023-12-310000709283美国-公认会计准则：产品成员2023-07-012023-09-300000709283美国-公认会计准则：产品成员2023-04-012023-09-300000709283美国-公认会计准则：产品成员2023-04-012023-06-300000709283qTM：服务和订阅会员2023-10-012023-12-310000709283qTM：服务和订阅会员2023-04-012023-12-310000709283qTM：服务和订阅会员2023-07-012023-09-300000709283qTM：服务和订阅会员2023-04-012023-09-300000709283qTM：服务和订阅会员2023-04-012023-06-300000709283US-GAAP：RoyaltyMember2023-10-012023-12-310000709283US-GAAP：RoyaltyMember2023-04-012023-12-310000709283US-GAAP：RoyaltyMember2023-07-012023-09-300000709283US-GAAP：RoyaltyMember2023-04-012023-09-300000709283US-GAAP：RoyaltyMember2023-04-012023-06-3000007092832023-04-012023-12-3100007092832023-04-012023-09-300000709283美国-公认会计准则：产品成员2022-10-012022-12-310000709283美国-公认会计准则：产品成员2022-04-012022-12-310000709283美国-公认会计准则：产品成员2022-07-012022-09-300000709283美国-公认会计准则：产品成员2022-04-012022-09-300000709283美国-公认会计准则：产品成员2022-04-012022-06-300000709283qTM：服务和订阅会员2022-10-012022-12-310000709283qTM：服务和订阅会员2022-04-012022-12-310000709283qTM：服务和订阅会员2022-07-012022-09-300000709283qTM：服务和订阅会员2022-04-012022-09-300000709283qTM：服务和订阅会员2022-04-012022-06-300000709283US-GAAP：RoyaltyMember2022-10-012022-12-310000709283US-GAAP：RoyaltyMember2022-04-012022-12-310000709283US-GAAP：RoyaltyMember2022-07-012022-09-300000709283US-GAAP：RoyaltyMember2022-04-012022-09-300000709283US-GAAP：RoyaltyMember2022-04-012022-06-3000007092832022-04-012022-12-3100007092832022-04-012022-09-300000709283SRT：场景先前报告的成员美国-公认会计准则：产品成员2023-04-012023-06-300000709283美国-公认会计准则：产品成员SRT：重新调整成员2023-04-012023-06-300000709283qTM：服务和订阅会员SRT：场景先前报告的成员2023-04-012023-06-300000709283qTM：服务和订阅会员SRT：重新调整成员2023-04-012023-06-300000709283US-GAAP：RoyaltyMemberSRT：场景先前报告的成员2023-04-012023-06-300000709283US-GAAP：RoyaltyMemberSRT：重新调整成员2023-04-012023-06-300000709283SRT：场景先前报告的成员2023-04-012023-06-300000709283SRT：重新调整成员2023-04-012023-06-300000709283SRT：场景先前报告的成员美国-公认会计准则：产品成员2022-10-012022-12-310000709283美国-公认会计准则：产品成员SRT：重新调整成员2022-10-012022-12-310000709283qTM：服务和订阅会员SRT：场景先前报告的成员2022-10-012022-12-310000709283qTM：服务和订阅会员SRT：重新调整成员2022-10-012022-12-310000709283US-GAAP：RoyaltyMemberSRT：场景先前报告的成员2022-10-012022-12-310000709283US-GAAP：RoyaltyMemberSRT：重新调整成员2022-10-012022-12-310000709283SRT：场景先前报告的成员2022-10-012022-12-310000709283SRT：重新调整成员2022-10-012022-12-310000709283SRT：场景先前报告的成员美国-公认会计准则：产品成员2022-07-012022-09-300000709283美国-公认会计准则：产品成员SRT：重新调整成员2022-07-012022-09-300000709283SRT：场景先前报告的成员美国-公认会计准则：产品成员2022-04-012022-06-300000709283美国-公认会计准则：产品成员SRT：重新调整成员2022-04-012022-06-300000709283qTM：服务和订阅会员SRT：场景先前报告的成员2022-07-012022-09-300000709283qTM：服务和订阅会员SRT：重新调整成员2022-07-012022-09-300000709283qTM：服务和订阅会员SRT：场景先前报告的成员2022-04-012022-06-300000709283qTM：服务和订阅会员SRT：重新调整成员2022-04-012022-06-300000709283US-GAAP：RoyaltyMemberSRT：场景先前报告的成员2022-07-012022-09-300000709283US-GAAP：RoyaltyMemberSRT：重新调整成员2022-07-012022-09-300000709283US-GAAP：RoyaltyMemberSRT：场景先前报告的成员2022-04-012022-06-300000709283US-GAAP：RoyaltyMemberSRT：重新调整成员2022-04-012022-06-300000709283SRT：场景先前报告的成员2022-07-012022-09-300000709283SRT：重新调整成员2022-07-012022-09-300000709283SRT：场景先前报告的成员2022-04-012022-06-300000709283SRT：重新调整成员2022-04-012022-06-300000709283SRT：场景先前报告的成员美国-公认会计准则：产品成员2022-04-012022-12-310000709283美国-公认会计准则：产品成员SRT：重新调整成员2022-04-012022-12-310000709283SRT：场景先前报告的成员美国-公认会计准则：产品成员2022-04-012022-09-300000709283美国-公认会计准则：产品成员SRT：重新调整成员2022-04-012022-09-300000709283qTM：服务和订阅会员SRT：场景先前报告的成员2022-04-012022-12-310000709283qTM：服务和订阅会员SRT：重新调整成员2022-04-012022-12-310000709283qTM：服务和订阅会员SRT：场景先前报告的成员2022-04-012022-09-300000709283qTM：服务和订阅会员SRT：重新调整成员2022-04-012022-09-300000709283US-GAAP：RoyaltyMemberSRT：场景先前报告的成员2022-04-012022-12-310000709283US-GAAP：RoyaltyMemberSRT：重新调整成员2022-04-012022-12-310000709283US-GAAP：RoyaltyMemberSRT：场景先前报告的成员2022-04-012022-09-300000709283US-GAAP：RoyaltyMemberSRT：重新调整成员2022-04-012022-09-300000709283SRT：场景先前报告的成员2022-04-012022-12-310000709283SRT：重新调整成员2022-04-012022-12-310000709283SRT：场景先前报告的成员2022-04-012022-09-300000709283SRT：重新调整成员2022-04-012022-09-300000709283qTM：ServicORToryMember2023-04-012023-12-310000709283qTM：ServicORToryMember2023-04-012023-09-300000709283SRT：场景先前报告的成员qTM：ServicORToryMember2023-04-012023-06-300000709283qTM：Property AndEquipmentMember2023-04-012023-12-310000709283qTM：Property AndEquipmentMember2023-04-012023-09-300000709283qTM：Property AndEquipmentMemberSRT：场景先前报告的成员2023-04-012023-06-300000709283qTM：ServicORToryMember2022-04-012022-12-310000709283qTM：ServicORToryMember2022-04-012022-09-300000709283qTM：ServicORToryMember2022-04-012022-06-300000709283qTM：Property AndEquipmentMember2022-04-012022-12-310000709283qTM：Property AndEquipmentMember2022-04-012022-09-300000709283qTM：Property AndEquipmentMember2022-04-012022-06-300000709283qTM：ServicORToryMemberSRT：重新调整成员2023-04-012023-06-300000709283qTM：ServicORToryMember2023-04-012023-06-300000709283qTM：Property AndEquipmentMemberSRT：重新调整成员2023-04-012023-06-300000709283qTM：Property AndEquipmentMember2023-04-012023-06-300000709283SRT：场景先前报告的成员qTM：ServicORToryMember2022-04-012022-12-310000709283qTM：ServicORToryMemberSRT：重新调整成员2022-04-012022-12-310000709283qTM：Property AndEquipmentMemberSRT：场景先前报告的成员2022-04-012022-12-310000709283qTM：Property AndEquipmentMemberSRT：重新调整成员2022-04-012022-12-310000709283SRT：场景先前报告的成员qTM：ServicORToryMember2022-04-012022-09-300000709283qTM：ServicORToryMemberSRT：重新调整成员2022-04-012022-09-300000709283qTM：Property AndEquipmentMemberSRT：场景先前报告的成员2022-04-012022-09-300000709283qTM：Property AndEquipmentMemberSRT：重新调整成员2022-04-012022-09-300000709283SRT：场景先前报告的成员qTM：ServicORToryMember2022-04-012022-06-300000709283qTM：ServicORToryMemberSRT：重新调整成员2022-04-012022-06-300000709283qTM：Property AndEquipmentMemberSRT：场景先前报告的成员2022-04-012022-06-300000709283qTM：Property AndEquipmentMemberSRT：重新调整成员2022-04-012022-06-300000709283美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-04-012023-06-300000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-04-012023-06-300000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-04-012023-06-300000709283Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-06-300000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembersSRT：重新调整成员2023-04-012023-06-300000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员SRT：重新调整成员2023-04-012023-06-300000709283美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-06-300000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-06-300000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-06-300000709283Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-06-300000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-07-012023-09-300000709283Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-07-012023-09-300000709283美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-07-012023-09-300000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-07-012023-09-300000709283美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-09-300000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-09-300000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-09-300000709283Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-09-300000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-04-012023-09-300000709283Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-09-300000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-04-012023-09-300000709283美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-04-012023-09-300000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-10-012023-12-310000709283Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-10-012023-12-310000709283美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-10-012023-12-310000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-10-012023-12-310000709283美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-12-310000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-12-310000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-12-310000709283Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-12-310000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-04-012023-12-310000709283Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-12-310000709283美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-04-012023-12-310000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-04-012023-12-310000709283美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-04-012022-06-300000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-300000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-04-012022-06-300000709283Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-012022-06-300000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员SRT：重新调整成员2022-04-012022-06-300000709283美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-06-300000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-06-300000709283Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-300000709283美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-07-012022-09-300000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-07-012022-09-300000709283Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-09-300000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员SRT：重新调整成员2022-07-012022-09-300000709283美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-09-300000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-09-300000709283Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-300000709283美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-10-012022-12-310000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-10-012022-12-310000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-10-012022-12-310000709283Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-10-012022-12-310000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员SRT：重新调整成员2022-10-012022-12-310000709283美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-12-310000709283US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310000709283美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-12-310000709283Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-31
美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式 10-K
(标记一)
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年证券交易法第13或15（d）条提交的年度报告 |
截至本财政年度止3月31, 2024
或
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年证券交易法第13或15（d）条提交的过渡报告 |
从_到_的过渡期
佣金文件编号001-13449
| | | | | | | | | | | | | | |
| 特拉华州 | | 94-2665054 |
| (注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | | (国际税务局雇主身分证号码) |
| | |
| 机场大道224号 | 550套房 | | |
| 圣何塞 | 钙 | | 95110 |
| (主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
| | | | | |
| (408) | | 944-4000 |
| 注册人的电话号码，包括区号 |
| | | | | |
| |
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
|
根据该法第12(B)条登记的证券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | | 交易符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，每股面值0.01美元 | | QMCO | | 纳斯达克全球市场 |
根据该法第12(G)条登记的证券：无
| | | | | | | | | | | | | | |
| 如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。 | ¨ | 是 | ☒ | 不是 |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。 | ¨ | 是 | ☒ | 不是 |
| | | | | | | | | | | | | | |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。 | ¨ | 是 | ☒ | 不是 |
| | | | | | | | | | | | | | |
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。 | ☒ | 是 | ¨ | *否 |
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司还是较小的报告公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”和“较小申报公司”的定义。(勾选一项)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服务器 | o | 加速文件管理器 | o | | | |
| 非加速文件服务器 | ☒ | 规模较小的报告公司 | ☒ | | | |
| | 新兴成长型公司 | o | | | |
| | | | | | |
| 如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。 | o | | | |
| | | | | | |
| 用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。 | o | | | |
| | | | | | |
| 如果证券是根据该法第12(B)条登记的，应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。 | ☒ | | | |
| | | | | | |
| 通过勾选标记来验证这些错误更正是否是需要根据§240.10D-1（b）对注册人的任何行政人员在相关恢复期内收到的激励性补偿进行恢复分析的重述。 | o | | | |
| | | | | | |
| 用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。 | o | 是 | ☒ | *否 |
截至注册人最近完成的第二财政季度的最后一个工作日，注册人非附属公司持有的普通股的总市值（参考普通股上次出售的价格计算）为美元40,670,637.
截至2024年6月25日，已有 95,849,938Quantum Corporation已发行和发行的普通股股份。
以引用方式并入的文件
登记人将提交的与2024年举行的股东年度会议相关的委托声明部分已通过引用纳入本年度报告10-K表格的第三部分。
QUANTUM公司
表格10-K的年报
截至2024年3月31日的年度
目录表
| | | | | | | | |
| | 页面
数 |
关于前瞻性陈述的说明 | 3 |
说明性说明 | 4 |
汇总风险因素 | 5 |
| | |
| 第一部分 | |
第1项。 | 业务 | 5 |
第1A项。 | 风险因素 | 12 |
项目1B。 | 未解决的员工意见 | 29 |
项目1C。 | 网络安全 | 29 |
第二项。 | 属性 | 30 |
第三项。 | 法律诉讼 | 30 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 30 |
| 第二部分 | |
第五项。 | 注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 | 31 |
第六项。 | [已保留] | 33 |
第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 34 |
第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 56 |
第八项。 | 财务报表和补充数据 | 57 |
第九项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 127 |
第9A项。 | 控制和程序 | 127 |
项目9B。 | 其他信息 | 128 |
| 项目9C。 | 披露妨碍检查的外国司法管辖区。 | 128 |
| 第三部分 | |
第10项。 | 董事、高管与公司治理 | 129 |
第11项。 | 高管薪酬 | 129 |
第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 129 |
第13项。 | 某些关系和相关交易，以及董事的独立性 | 129 |
第14项。 | 首席会计费及服务 | 129 |
| 第四部分 | |
第15项。 | 展示、财务报表明细表 | 130 |
第16项。 | 表格10-K摘要 | 134 |
| | |
| 签名 | 135 |
| 授权书 | 135 |
如本年度报告Form 10-K(本“年度报告”)所用，除非另有说明或文意另有所指，否则“公司”、“Quantum”、“我们”、“我们”和“我们”均指Quantum公司及其子公司作为一个整体。
关于前瞻性陈述的说明
本年度报告包含前瞻性陈述。除有关历史事实的陈述外，本报告中包含的所有陈述，包括但不限于关于我们未来的经营结果和财务状况；我们的业务战略、重点和计划；我们的市场增长和趋势；我们的产品、服务和预期收益；以及我们对未来业务的目标的陈述，均为前瞻性陈述。“相信”、“可能”、“将会”、“估计”、“继续”、“预期”、“打算”、“预期”、“可能”、“将会”、“计划”、“可能”、“可能”、“初步”、“可能”以及类似的表达方式旨在识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和趋势的预期和预测，我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的财务状况、运营结果、业务战略、短期和长期业务运营和目标，以及财务需求。这些前瞻性声明受许多风险、不确定性和假设的影响，包括：我们面临的竞争压力；与执行我们的战略相关的风险；宏观经济和地缘政治趋势和事件的影响；对第三方供应商以及我们产品的分销和服务的有效提供进行管理的必要性；对我们知识产权资产的保护，包括从第三方获得许可的知识产权；与我们的国际业务相关的风险；新产品和服务的开发和过渡以及增强现有产品和服务以满足客户需求；我们对新兴技术趋势的反应；本公司及我们的供应商、客户、客户及合作伙伴签订及履行合约的情况；主要员工的聘用及保留；与业务合并及投资交易有关的风险；任何转型或重组计划的执行、时间及结果，包括与转型及重组计划的成本及预期收益有关的估计和假设；任何索赔及纠纷的结果；符合证券交易所继续上市标准的能力；纳斯达克可能令我们的证券退市的可能性；与我们未来对财务报告实施及维持有效的内部控制的能力有关的风险；以及第1A项。风险因素。此外，我们在竞争激烈和不断变化的环境中运营。新的风险时有出现。我们的管理层不可能预测所有风险，也不能评估所有因素对我们业务的影响，或任何因素或因素组合可能导致实际结果与我们可能做出的任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同的程度。鉴于这些风险、不确定性和假设，本报告中讨论的未来事件和趋势可能不会发生，实际结果可能与前瞻性陈述中预期或暗示的结果大不相同。因此，您不应依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们不能保证前瞻性陈述中反映的未来结果、业绩或事件和情况将会实现或发生。在本报告发表后，我们没有义务以任何理由更新这些前瞻性陈述，也没有义务使这些陈述符合实际结果或修订后的预期。
解释性说明
于2023年11月，本公司决定有必要重新评估其在会计准则编纂专题606(“专题606”)下适用独立销售价格的情况。2024年5月，该公司得出结论，其关于独立销售价格的主题606的应用与普遍接受的指导应用不一致。公司管理层在外部顾问的支持下重新确定了独立销售价格，并将计算结果应用于截至2024年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的财政年度的收入分配。本公司还确认了2018年、2020年和2023年向其先前和当前贷款人发出的未偿还认股权证协议中包含的合同条款，这些条款需要在会计准则编纂专题815(“专题815”)下进行进一步评估。在咨询了外部顾问并完成了广泛的审查过程后，管理层得出结论，认股权证的分类与专题815不符，并将其重新列为负债。这也导致需要通过业务和全面收益(亏损)报表来说明认股权证公允价值的变化。由于这些错误，如2024年5月29日提交的Form 8-K中所述，公司将重报以下提及时期的财务报表(“重述”)。
这份截至2024年3月31日的年度报告除包括截至2024年3月31日的综合资产负债表以及相关的截至2024年3月31日的年度的综合经营和全面亏损报表、股东权益变动表和综合现金流量表外，还包括以下信息：
A)报告截至2023年3月31日和2022年3月31日止年度及截至该年度的重新编制的合并财务报表；
B)提供截至2023年6月30日的季度和截至2023年3月31日的年度所有季度的重新编制和未经审计的中期综合财务信息；
C)提供截至2023年9月30日和2023年12月31日的季度未经审计的中期简明综合财务信息；以及
D)修订了管理层关于截至2023年3月31日和2022年3月31日的年度的财务状况和运营结果的讨论和分析，以及截至2023年9月30日和2023年12月31日的季度的财务状况和经营结果的讨论和分析。
有关详细信息，请参阅附注14：重报以前发布的财务报表S和附注15：合并财务报表的季度财务摘要(未经审计)在……里面项目8.财务报表和补充数据本年度报告的一部分。
关于重述，公司董事会审计委员会在征得管理层同意后得出结论，截至2024年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日，公司对财务报告的内部控制和公司的披露控制和程序存在缺陷，构成重大弱点。如中进一步讨论的第9A项。控制和程序在本年度报告中，管理层得出结论认为，公司没有保持有效的披露控制和程序，以及对财务报告的内部控制，导致截至2024年3月31日的重大弱点，并进一步得出结论，重大弱点适用于截至2023年12月31日和2023年9月30日的拖欠10-Q表格季度报告，以及之前提交的截至2023年6月30日的10-Q表格季度报告。
汇总风险因素
我们的业务受到许多风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能会影响我们成功实施业务战略的能力，并影响我们的财务业绩。您应仔细考虑本报告中的所有信息，特别是下列主要风险和下列所有其他特定风险因素第1A项。风险因素在决定是否投资我们公司之前。
•成本增加、供应中断或原材料短缺，包括单一来源的零部件，可能会损害我们的业务。
•我们将零部件供应、制造和服务维修业务外包给第三方。如果我们不能以经济高效和及时的方式获得满足客户期望的部件、产品和服务，我们的业务、财务状况和经营结果可能会面临实质性的不利影响。
•由于我们的全球制造和销售业务，我们面临着与我们在美国以外的业务相关的各种风险，其中任何风险都可能单独或总体上对我们的业务产生重大不利影响。
•我们的股票价格在过去经历了显著的波动，持续的波动可能会导致我们的普通股交易价格保持波动或下降。
•我们没有遵守纳斯达克全球市场的持续上市标准，如果我们不重新获得合规，我们将被从纳斯达克退市。
•我们的季度经营业绩波动很大，过去的业绩不应被用来预测未来的业绩。
•我们有大量债务，这迫使我们承担偿债义务，我们的定期贷款和循环信贷安排包含各种经营和财务契约，限制了我们经营业务的自由裁量权。如果我们无法从业务和整体经营业绩中产生足够的现金流来偿还这些债务或继续遵守公约，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大和不利的影响。
•我们必须遵守我们现有信贷安排的条款，否则将获得任何不遵守条款的豁免。如果做不到这一点，可能会对我们为持续运营提供资金的能力产生实质性的不利影响，如果发生违约，我们可能无法找到替代贷款来源。
•如果我们不能成功地管理我们已经做出并可能继续对我们的业务模式、基础设施和管理做出的改变，我们的业务可能会中断，这可能会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。
•我们已经采取了相当大的步骤来降低我们的成本结构。我们已采取的措施可能不会将我们的成本结构降低到与我们未来销售相关的适当水平，因此，这些成本削减可能不足以实现盈利。
•我们的一些产品包含授权的第三方技术，可提供重要的产品功能和特性。失去或无法获得任何此类许可证可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。
•我们重述了我们之前的某些合并财务报表，这导致了意想不到的成本，并可能导致额外的风险和不确定因素，包括失去投资者信心和对我们的股票价格的负面影响。
•我们已发现我们对财务报告的内部控制存在重大弱点，如果不加以适当补救，可能会导致我们的中期或年度合并财务报表中出现更多重大错报，可能会削弱我们编制准确和及时财务报表的能力，并可能对投资者对我们财务报告的信心产生不利影响，这可能会对我们的业务产生负面影响。
第一部分
项目1.业务
概述
Quantum提供专为人工智能(AI)时代的非结构化数据设计的端到端数据管理解决方案。从支持AI应用程序和要求苛刻的数据密集型工作负载的高性能摄取，到为AI模型提供燃料的海量、持久的数据湖，Quantum为整个数据生命周期提供了最全面、最具成本效益的解决方案之一。我们专注于视频、图像、音频和其他大型文件的解决方案，因为根据领先的行业分析公司的数据，这些非结构化数据占正在创建的所有数据的80%以上。非结构化数据对于希望为人工智能和其他计划保留和分析数据的组织来说，这既带来了巨大的潜力，也带来了重大挑战。通过智能数据管理平台有效地管理和利用这些数据不仅是一种选择，而且对于希望发现隐藏洞察力和创造价值的企业来说也是必要的。非结构化数据比传统公司数据大得多，蕴含着巨大的价值，必须捕获、保护和存储多年、数十年甚至更长时间。它不再仅仅是存储数据-组织需要从其独特的数据中提取价值以获得竞争优势。锁定在视频、图像、安全摄像头镜头、科学数据集和其他传感器派生数据中的是用于明智决策的丰富信息。
产品和服务
我们的产品组合包括主存储软件和系统、辅助存储软件和系统以及设备和介质。
高性能主存储软件和系统包括：
•无数全闪存软件定义存储：全闪存横向扩展文件和对象存储，适用于AI、机器学习和数据分析等高性能企业非结构化数据应用程序。
•StorNext混合闪存/磁盘文件存储软件：适用于视频编辑、后期制作和流媒体应用，以及大型数字文件存档。
•统一监控平台软件：用于视频监控记录、存储和分析的统一计算和存储。
高效的每TB成本次存储软件和系统包括：
•ActiveScale对象存储软件：极具可扩展性和耐用性的存储，用于构建海量数据湖、存储云和冷归档。
•DXi备份应用装置：专门构建的备份设备，用于高速备份和恢复以及多站点数据保护。
•标量磁带存储：低成本、安全的存储，用于长期数据归档和离线数据保护。标量磁带存储系统被世界上最大的超定标器以及全球数千家企业使用。
CatDV资产管理软件：用于索引、编目、AI数据丰富和工作流协调，使数据可以轻松搜索和访问，从而为商业洞察做出贡献.
设备和介质包括销售用于小型企业数据保护和归档的独立线性磁带开放式磁带机，以及用于磁带存储系统的线性磁带开放式介质。
我们还提供广泛的服务组合，包括全天候全球支持、部署和咨询服务、教育服务和Quantum-as-a-Service。我们的服务结合了专业知识和技术，包括MyQuantum服务交付平台和用于主动远程监控的基于云的分析(“CBA”)AIOps软件。
全球支持和服务以及保修
我们的全球服务战略是我们整体客户解决方案的组成部分。对于考虑将长期存储用于归档和保留或数据保护存储解决方案的客户来说，服务通常是一个重要的购买因素。因此，我们提供全面的安装和集成服务以及维护服务的能力可以成为吸引新客户和留住现有客户的值得注意的竞争优势。此外，我们认为，我们保持长期客户关系和确保回头客业务的能力往往与我们的全面服务能力和业绩直接相关。
我们广泛使用技术和创新的产品智能，使我们能够扩大我们的全球服务业务，以满足我们客户的需求。我们目前能够为100多个国家和地区的客户提供服务，并由位于北美、欧洲和亚洲的24小时多语言技术支持中心提供支持。我们为客户提供我们产品的保修服务。有高可用性要求的客户还可以购买其他服务，以在我们的高性能共享存储系统、磁带系统和磁盘备份系统上获得更快的响应时间。我们为具有严格高可用性需求的客户提供各种响应级别的额外支持，最高可达一天24小时、一周七天、一年365天。我们为我们的中端和企业级产品提供从维修和更换到24小时快速更换到现场服务支持的支持。除了这些传统的安装和维护服务外，我们还提供项目管理、托管服务和其他增值服务，以增强客户的体验和参与度。这些增量服务与客户建立了更深层次的关系，使他们能够最大限度地实现我们解决方案的价值，并使我们在技术过渡期间更好地留住客户。
我们通常保证我们的硬件产品自销售之日起一至三年内不会出现缺陷。我们通过我们的服务团队和第三方服务提供商提供保修和非保修维修服务。此外，我们利用世界各地的其他各种第三方服务提供商为我们提供维修和保修服务，以覆盖更多的地理区域和行业，以经济高效的方式提供优质服务。
研究与开发
我们是一家解决方案公司，依靠技术进步在以快速变化和不断变化的客户需求为特征的行业中竞争。我们的成功在一定程度上取决于我们推出新产品和功能以满足最终用户需求的能力。我们的研发团队专注于技术和服务，以使我们的存储系统和数据管理软件的端到端解决方案更易于大规模管理，软件增强以使我们的存储更易于搜索和访问，软件定义的超融合存储技术，新一代固态和硬盘存储系统软件，重复数据消除和其他数据减少技术，并使磁带和其他介质作为解决方案更加高效 用于长期档案存储的介质。
销售和分销渠道
产品销售渠道
我们在销售过程中利用分销商、增值经销商(“VAR”)和直接市场经销商(“DMR”)。我们的经销商计划为我们的渠道合作伙伴提供了直接或通过分销渠道购买产品的选择，并为他们提供了更全面的产品线。此外，我们还直接向多个大型公司实体和政府机构销售产品。
OEM关系
我们将我们的产品销售给多个原始设备制造商(“OEM”)客户，这些客户以自己的品牌转售我们的硬件产品，并通常承担产品销售、最终用户服务和支持的责任。我们还将我们的软件授权给某些OEM客户，这些客户将该软件包含在他们自己的品牌产品中。这些OEM关系使我们能够接触到我们的品牌分销渠道或直销团队没有提供服务的最终用户。它们还允许我们向特定原始设备制造商具有非凡实力的特定地理或垂直市场销售产品。
顾客
我们提供 面向全球多个行业的解决方案。 从历史上看，我们的主要客户是超大规模、科技和工业、媒体和娱乐、联邦政府、生命科学和医疗保健以及金融行业。 此外，我们还向OEM、分销商、VAR和DMR销售产品，以接触最终用户客户。2024财年、2023财年和2022财年，面向我们前五大客户的销售额分别占收入的26%、32%和17%，其中没有一个超大规模客户占我们2024财年总收入的10%或更多。
竞争
我们参与的市场竞争激烈，其特点是快速的技术变革和不断变化的客户需求。在某些情况下，我们在一个市场领域的竞争对手是另一个市场领域的客户或供应商。我们的竞争对手往往比我们拥有更多的资金、技术、制造、营销或其他资源。此外，由于合并和收购活动以及新进入市场的公司，竞争格局继续发生变化。
我们预计未来的数据存储基础设施将是混合云和多云，这意味着我们的客户将在各种大型公共云环境中存储数据，并希望使用来自多个公共云供应商的服务。
我们的主要存储解决方案，包括对象存储系统，在我们所服务的市场上主要面临来自戴尔公司(Dell)、国际商业机器公司(IBM)、NetApp，Inc.和其他企业存储供应商的EMC业务部门的竞争。
我们的辅助存储解决方案(主要是磁带存储系统)在中端、企业经销商和最终用户市场上与IBM和其他磁带库供应商展开竞争。 入门级和OEM磁带系统的竞争对手包括BDT Products，Inc.和其他几家供应或制造类似产品的公司。此外，磁盘备份产品和云存储是磁带存储的间接竞争替代方案。我们的备份存储系统主要与戴尔、惠普企业公司和Veritas Technologies LLC销售的产品竞争。
制造业和供应链
Quantum拥有全球供应链和运营组织，在美国和墨西哥设有代工制造商，并为欧洲、中东和非洲地区(“EMEA”)以及亚太地区(“APAC”)的第三方物流公司提供支持。我们的供应链和制造战略将地缘政治和环境风险降至最低，并提供了灵活性，以支持不同地区的需求波动。
Quantum主存储和基于磁盘的辅助存储系统作为将Quantum软件与从不同服务器供应商采购的服务器相结合的设备进行销售。Quantum从不同的供应商那里采购这些服务器，然后使用合同制造商进行最终集成和发货给客户。Quantum的磁带存储系统由Quantum设计，由一家全球代工制造商制造。
磁带介质在日本制造，并在全球分销。
过去几年，全球供应链和物流受到通胀定价的严重制约和影响。 尽管我们持谨慎乐观态度，并看到过去一年服务器和磁带自动化组件供应出现改善的迹象，但我们继续看到一些限制。虽然一些组件的交付期继续延长，而且通常需要不可取消的采购订单，但Quantum继续与供应商合作，将交付期和相关负债降至最低。 我们继续专注于一系列行动，包括替代零部件资格，对合同制造商进行更积极的管理，以及为了更好的物流表现和可见性而改变模式。
知识产权与技术
我们通常依靠专利法、著作权、商标法和商业秘密法以及合同权来建立和维护我们的技术和产品的专有权利。截至2024年3月31日，我们拥有超过221项美国专利。一般来说，这些专利的有效期为20年，从每项专利的第一个有效申请日起算。我们可以
我们的某些产品和技术还持有国外专利和专利申请。尽管我们相信我们的专利和应用具有重大价值，但我们行业中日新月异的技术意味着我们未来的成功可能也在很大程度上取决于我们员工的技术能力和创造性技能。
不时有第三方声称，我们产品的制造和销售侵犯了他们的专利。我们没有故意侵犯任何第三方专利。如果最终确定需要第三方专利许可，我们将尽最大努力以商业合理的条款获得此类许可。看见注11： 承诺和 或有事件要求就指控专利侵权的诉讼进行额外披露。
有时，我们还与其他公司签订各种专利许可和交叉许可协议。作为我们正常业务活动的一部分，我们未来可能会与其他第三方签订专利交叉许可协议。这些协议一旦签订，将使这些第三方能够使用我们拥有的某些专利，并使我们能够使用这些第三方拥有的某些专利。我们还出售了某些专利，保留了这些专利的免版税许可。
我们是该联盟的成员，该联盟向媒体制造公司开发、专利和许可线性磁带开放技术。我们收到根据许可协议销售的线性磁带开放媒体技术的版税。我们还就我们的技术、专利和类似的知识产权签订了各种许可协议，在某些情况下提供许可收入，并可能扩大使用这些技术的产品和解决方案的市场。
细分市场信息
我们作为一个单一的报告单位和运营部门运营，用于业务和运营目的。有关我们每个产品组的收入信息包含在：第7项。 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析有关可归因于某些地理区域的收入和长期资产的信息包括在注2：收入和注4：资产负债表信息分别计入综合财务报表及随附于我们对外业务的风险如下：第1A项。 风险因素。
季节性
我们通常在每个日历年的第一季度和第二季度，或者分别在我们的第四财季和第一财季，经历对我们的产品和服务的最低需求。
关于我们的执行官员的信息
以下是截至2024年6月12日我们管理团队的名称和职位，包括每个管理团队的业务经验简介。
| | | | | | | | |
| 名字 | | Quantum的职位 |
| 詹姆斯·J·勒纳 | | 总裁，首席执行官兼董事会主席 |
| 肯尼斯·P·吉亚内拉 | | 首席财务官 |
| 布莱恩·E·卡布雷拉 | | 首席行政官和首席法律和合规官 |
| Henk Jan西班牙人 | | 首席营收官 |
| 劳拉·纳什 | | 首席会计官 |
现年54岁的詹姆斯·J·勒纳于2018年7月1日起被任命为本公司总裁兼首席执行官，并于2018年8月7日被任命为本公司董事会(以下简称《董事会》)主席。勒纳先生此前曾于2017年3月至2018年6月担任智能基础设施解决方案公司Pivot3 Inc.的副总裁兼首席运营官，并于2016年11月至2017年3月担任首席营收官。在加入Pivot3 Inc.之前，2014年3月至2015年8月，Lerner先生在数据存储公司希捷科技控股公共有限公司(简称：希捷)(纳斯达克股票代码：STX)担任云系统和解决方案总监总裁。在加入希捷之前，勒纳先生曾在网络硬件和软件制造公司思科(纳斯达克代码：思科)担任过各种高管职务，最近担任的职务包括高级
总裁副总经理，云与系统管理技术部总经理在开始他作为科技公司高管的职业生涯之前，勒纳是一家金融咨询和咨询公司安德森咨询公司的高级顾问。自2011年以来，勒纳先生一直在Astia董事会任职，这是一个全球非营利性组织，建立在致力于女性主导的高增长企业成功的男性和女性社区的基础上，目前担任董事会主席。勒纳先生在加州大学圣地亚哥分校获得了数量经济学和决策科学文学士学位。
现年51岁的肯尼斯·P·吉亚内拉自2023年1月以来一直担任我们的首席财务官。在加入我们之前，他于2018年7月至2023年1月担任能源和水网络技术与服务公司ITRON，Inc.(纳斯达克：ITRI)投资者关系、合并、资产剥离和收购以及环境、社会与治理战略副总裁总裁，并于2018年1月至2018年7月担任ITRON网络事业部财务和财务副总裁。在此之前，2012年12月至2017年12月，Gianella先生在物联网和智能网络公司银泉网络(2017年12月被Itron收购)担任各种高级财务职位，包括担任临时首席财务官、财务和财务主管高级副总裁。Gianella先生也是Sensity Systems，Inc.的财务和行政主管，Sensity Systems，Inc.是一家用于智能城市的智能LED灯制造商，并在KLA-Tencent Corporation担任过各种高级财务职务，KLA-Tencent Corporation是半导体行业工艺控制、产量管理和计算分析的领先者。Gianella先生拥有匹兹堡大学工商管理硕士学位和Duqune大学工商管理理学学士学位。
布莱恩·E·卡布雷拉，59岁，2021年9月被任命为首席法律和合规官，2022年8月被任命为首席行政官。在此之前，他于2018年10月至2020年4月在加利福尼亚州北区联邦检察官办公室担任助理联邦检察官，并于2017年10月至2018年10月担任特别助理联邦检察官。2014年5月至2017年6月，卡布雷拉先生在图形处理单元技术公司NVIDIA Corporation(以下称NVIDIA)(纳斯达克股票代码：NVIDIA)担任高级副总裁总法律顾问。在加入NVIDIA之前，Cabrera先生于2006年至2014年担任电子设计自动化公司Synopsys，Inc.(纳斯达克代码：SNPS)的总法律顾问兼公司秘书兼首席道德与合规官。1999年至2006年，卡布雷拉先生在企业软件公司卡利德斯软件公司担任运营、总法律顾问兼公司秘书高级副总裁。在加入Callidus软件公司之前，卡布雷拉先生曾在人力资源管理系统供应商PeopleSoft，Inc.，因特网软件开发公司Netscape Communications Corporation，计算机硬件和软件制造公司Silicon Graphics，Inc.以及律师事务所Bronson，Bronson&McKinnon LLP担任过各种法律职务。卡布雷拉先生拥有南加州大学的学士和硕士学位以及法学博士学位。
亨克·简·斯潘贾德，58岁，于2023年11月被任命为首席营收官。在此之前，他曾担任欧洲、中东和非洲地区销售副总裁总裁,2020年7月至2023年11月。2018年8月至2020年7月，任总裁副总经理、中东欧和印度部总经理,来自软件开发公司DriveScale，Inc.。在此之前，他曾担任欧洲、中东和非洲地区副总裁,应用安全公司A10 Networks，Inc.(纽约证券交易所代码：ATEN)，从2015年1月至2018年7月。在进入A10网络公司之前，他曾在信息技术自动化和安全公司InfoBlox以及智能数据基础设施公司NetApp公司(纳斯达克代码：NTAP)担任过几个技术销售领导职务。斯潘贾德先生拥有荷兰伊德M.T.S技术学院(电子学)的学位。
劳拉·纳什现年44岁，自2023年6月以来一直担任该公司的首席会计官。在被任命为首席会计官之前，纳什女士在2019年6月至2023年6月期间担任财务总监。在此之前，从2005年9月至2019年6月，纳什女士在美国和英国的会计师事务所安永会计师事务所担任审计和财务会计咨询服务的多个职位。纳什女士拥有阿伯丁大学的法律学士学位和华盛顿大学迈克尔·G·福斯特商学院的会计证书。她是苏格兰特许会计师协会的成员。
人力资本
我们的首席行政官领导我们的人力资本计划，其中包括设计和执行所有人的战略。首席行政官直接与董事会、领导力和薪酬委员会以及高级管理层合作，就我们的人员计划的设计、成本和有效性进行合作，以确保这些计划具有竞争力，并奖励推动公司业绩的团队。
截至2024年3月31日，我们的员工分布在19个国家和地区，在全球拥有约770名员工，其中390名在北美，200名在亚太地区，180名在欧洲、中东和非洲地区。当特殊项目的需求出现时，我们会与承包商、顾问或临时员工接洽。
工作环境
虽然我们认为某些地区的科技行业对人才的竞争可能开始减弱，但我们仍在继续设计、评估和扩大我们的总奖励计划，以使它们在吸引、激励、奖励和留住关键人才方面保持竞争力。
我们提供灵活的混合工作安排，允许我们的员工选择在哪里工作以及如何工作。我们致力于确保我们的办公环境安全、专业和包容，无论是在主要位置还是在远程位置，这样我们的员工才能取得成功。
为了打造高性能的产品和服务，我们的目标是建立包容、多样化和受尊重的高性能团队，无论性别、种族、肤色、宗教、年龄、性取向或残疾。我们投资于多样化的招聘和培训计划、绩效和职业发展机会，以及从实习生到经验丰富的领导者的候选人。在过去的一年里，我们与一家外部公司合作，进行了关于合规和防止骚扰和歧视的培训。我们相信，培养包容各方的工作环境是我们卓越文化的重要组成部分。
卓越文化、责任文化和创新文化
我们的公司目标和领导属性为我们卓越和负责任的文化奠定了基调。员工被授权提出问题，并被鼓励报告担忧，而不必担心报复，包括在愿意的情况下匿名报告。
在截至2023年3月31日的财年中，我们重新设计了内部员工表彰计划，以鼓励推动创新、促进团队合作和以身作则。 我们还延续了“没有内部会议日”的做法，这样员工就可以有更多的时间专注于工作、培训或个人发展。
人才培养
我们的人才是我们最大的财富。我们寻求积极发展员工的技能和领导力，同时留住我们最关键的人才。我们的经理和员工定期参与绩效讨论，帮助促进关于员工贡献、目标和期望的对话。
可用信息
我们的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及根据1934年《证券交易法》第13(A)和15(D)条提交或提交的报告修正案均可在我们的网站https://www.quantum.com免费获得，届时此类报告可在美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)网站上免费获得。我们网站的内容不包含在本年度报告的Form 10-K中。
美国证券交易委员会维护着一个互联网站，其中包含以电子方式向美国证券交易委员会提交的报告、委托书、信息声明和其他信息，网址为http://www.sec.gov.
第1A项。风险因素
在投资我们的任何证券之前，您应该仔细考虑下面描述的风险和不确定性，以及本年度报告中的所有其他信息。以下描述的风险和不确定性可能对我们的业务、经营业绩、收入、财务状况、流动性、市场份额或竞争地位产生重大不利影响，从而影响我们证券的价值。
与供应链、客户和销售策略相关的风险
成本增加、供应中断或原材料短缺，包括单一来源的零部件，可能会损害我们的业务。
我们已经并可能继续经历我们产品所需的原材料和零部件的成本增加或供应中断，以及我们的货运代理运费增加和运力下降。 任何此类增加或中断都可能对我们的业务、前景、财务状况和经营业绩产生重大负面影响，包括我们产品制造和发货的延迟，在某些情况下，还会导致订单被取消。 虽然我们已经实施了旨在抵消成本上升的提价，但我们不能保证这些提价将在预期的时间框架内对我们的业务模式产生预期的影响。
我们将零部件供应、制造和服务维修业务外包给第三方。如果我们不能以经济高效和及时的方式获得满足客户期望的部件、产品和服务，我们的业务、财务状况和经营结果可能会面临实质性的不利影响。
我们供应链的许多方面和运营结果取决于第三方业务合作伙伴的表现，包括合同制造商、服务提供商和产品集成商。由于这些关系，我们面临许多风险，任何或所有这些风险都可能对我们的业务产生实质性的不利影响，并损害我们的经营业绩和财务状况。
产品供应的唯一来源
在许多情况下，我们的业务合作伙伴是他们制造的产品或部件或他们向我们提供的服务的唯一供应来源，我们没有与这些合作伙伴签署长期采购协议。我们对数量有限的供应商的依赖和缺乏任何有保证的供应来源使我们面临几个风险，包括：
•无法获得足够的关键部件供应；
•无法控制交货计划；
•我们产品组件的价格波动；
•供应商未能满足我们的质量或生产要求；
•关键零部件供应商未能继续经营或未能适应市场状况；以及
•供应商之间的整合，导致一些供应商退出该行业，停止生产零部件或提高零部件的价格。
我们不能向投资者保证，我们将能够获得足够的这些关键部件的供应，或者它们的成本不会增加。如果我们的组件供应中断或延迟，或者如果我们需要更换现有供应商或重新设计产品以接受不同的组件，我们不能保证在需要时以对我们有利的条款或合理的价格提供更多组件，这可能会延长我们的交货期并增加我们的组件成本。
成本和采购承诺及流程
我们可能无法控制从业务伙伴那里获得的产品或服务的成本。我们提供客户需求预测，用于采购库存来生产我们的产品。我们可能会对任何预测减少或产品组合转变所带来的财务影响负责，而这些影响是相对于之前
预测，包括超出当前客户需求的成品成本，或过剩或过时库存的成本。
在某些情况下，我们可能保留购买组件库存以支持第三方制造活动的责任，这带来了许多风险，可能会对我们的财务状况产生实质性的不利影响。例如，作为我们组件计划的一部分，我们可能会在收到客户采购订单之前向某些供应商下订单或为组件付款。我们有时会与供应商签订大订单，以确保我们的产品有足够的组件来满足预期的客户需求。我们可能会遇到设计或制造缺陷，这可能会推迟甚至阻止我们之前承诺支付的组件的生产。
此外，为了缩短制造周期和计划充足的组件供应，我们可能会不时发出不可取消和不可退货的组件或产品订单。我们的库存管理系统和相关的供应链可见性工具可能不足以使我们能够做出准确的预测并有效地管理我们的零部件和产品供应。如果我们最终确定我们有过剩的供应，我们可能不得不降低价格，减记或注销过剩或过时的库存。或者，供应水平不足可能导致短缺，导致收入延迟或损失或产品利润率下降。 基于这些条件中的任何一种，我们都可能遭遇运营亏损。
我们还维护服务部件库存，以满足未来的保修义务，并通过在保修期内和保修期外提供增强和延长的技术支持和产品服务来赚取服务收入。我们根据历史使用情况以及对未来保修和服务合同需求的预测来估计服务部件库存需求，包括对故障率、维修成本和保修外收入的估计。鉴于此过程本身涉及大量判断，我们不能保证我们将能够保持适当的服务部件库存以满足客户需求，或避免后来被证明是不必要的库存采购。如果我们无法保持适当的服务部件库存水平，我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到实质性的不利影响。
虽然我们与大多数第三方维修服务供应商都有合同，但合同期可能与基础客户服务合同不同。在这种情况下，我们面临第三方服务提供商可能会增加在后期以固定价格向我们的客户提供已有合同的服务的成本的风险。
财务状况和稳定性
我们的第三方业务合作伙伴可能会遭受不利的财务或经营结果，或受到经济状况的负面影响。由于影响我们供应链的金融或其他波动，我们可能面临组件、产品或服务供应中断。因此，我们可能遭受生产停机或采购替代产品或服务的成本增加的影响。
质量和供应商行为
我们对我们的第三方业务合作伙伴及其供应链生产的产品和组件的质量以及提供的服务的控制有限。产品、部件或服务的质量可能无法被我们的客户接受，并可能导致客户不满、收入损失和保修成本增加。此外，我们对我们的业务伙伴开展业务的方式的控制有限。我们可能会因第三方未能遵守适用的合规、贸易、环境或雇佣法规而面临负面后果或宣传。
由于我们的全球制造和销售业务，我们面临着与我们在美国以外的业务相关的各种风险，其中任何风险都可能单独或总体上对我们的业务产生重大不利影响。
我们很大一部分制造、销售和供应链业务发生在美国以外的国家。我们利用第三方业务合作伙伴为我们的产品设计、生产、销售和履行订单，其中一些产品的业务位于其他国家，包括中国、匈牙利、印度、日本、马来西亚、新加坡、墨西哥、菲律宾、泰国和乌克兰。由于这些业务，除了已经描述的风险之外，我们还面临一些风险，包括：
•提高进出口关税和增值税，或可能侵蚀我们的利润率或延误或限制我们的产品运输能力的贸易法规变化；
•战争、军事冲突和地缘政治动荡，包括俄罗斯-乌克兰和哈马斯-以色列冲突，可能会影响我们在美国以外的工程和支持团队，以及他们与受制裁实体和国家进行销售和服务交付的能力；
•减少或限制对我们知识产权的保护；
•难以遵守多种可能相互冲突的监管要求和做法，包括规范美国以外的公司行为的法律，如《反海外腐败法》、英国《反贿赂法》和类似法规；
•有利于当地企业的商法和影响我们开展业务的文化差异；
•不同的技术标准或客户要求；
•面临经济不确定性和波动，包括通货膨胀、外币对美元(我们报告业绩的货币)的不利变动、对国家间资金转移的限制，以及持续的主权债务风险；
•运费波动，运输和接收能力的限制，以及我们产品和发货的重要地理位置的运输和运输基础设施的其他中断；
•不灵活的雇员合同和雇佣法律，在业务不景气的情况下，可能难以终止或改变雇员的薪酬结构；
•在竞争激烈的市场中难以吸引和招聘员工以及工资上涨；
•政治不稳定、军事、社会和基础设施风险，特别是在新兴经济体或发展中经济体；
•影响全球贸易的政治或民族主义情绪，包括非美国消费者从美国公司购买商品或服务的意愿；
•自然灾害，包括地震、洪水、台风和海啸；以及
•大流行和流行病，以及不同的和可能不一致的政府对企业经营的限制、旅行和其他限制。
任何或所有这些风险都可能对我们的业务产生实质性的不利影响。
我们依靠间接销售渠道来营销和销售我们的品牌产品。失去或恶化我们与一个或多个经销商或分销商的关系，或者我们无法建立新的间接销售渠道来推动我们品牌收入的增长，都可能对我们的经营业绩产生负面影响。
我们将我们的大部分品牌产品销售给分销商、增值经销商和直接市场经销商，后者又将我们的产品销售给最终用户。我们在世界不同的国家和地区使用不同的分销渠道合作伙伴。这些销售渠道的成功很难预测，特别是随着时间的推移，我们没有从他们那里获得任何采购承诺或长期订单，以确保我们有任何基线销售。我们的几个渠道合作伙伴拥有相互竞争的产品线，他们可能会比我们更好地推广产品线。渠道合作伙伴可能会中断我们的产品或无法有效地营销它们，每个合作伙伴决定它将购买我们的产品的类型和数量，以及它向最终用户销售的价格。建立新的间接销售渠道是我们推动品牌收入增长战略的重要组成部分。 我们的运营结果可能会受到与我们的渠道合作伙伴相关的许多因素的不利影响，包括：
•竞争战略的改变，对合作伙伴分销我们产品的意愿或能力产生不利影响；
•减少、推迟或取消订单或退回大量产品；
•我们无法为我们的品牌产品开发新的间接销售渠道，或失去一个或多个现有合作伙伴；或
•要求或计划的变化，允许第三方将我们的产品销售给政府或其他客户。
由于我们严重依赖渠道合作伙伴来营销和销售我们的产品，如果其中一个或多个渠道合作伙伴的财务状况或与我们的关系出现重大恶化，这可能会扰乱我们的产品分销并减少我们的收入，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。
我们在很大程度上利用渠道合作伙伴来履行在某些产品和地理细分市场营销和销售我们的产品所需的职能。要履行这一职责，合作伙伴必须保持可接受的财务稳定性、信誉以及成功管理与其直接服务客户的业务关系的能力。如果合作伙伴无法以可接受的方式履行职责，我们可能会被要求减少对合作伙伴的销售额或终止合作关系。我们还可能因合作伙伴的产品退货或分销商未能或拒绝支付欠我们的债务而蒙受财务损失。无论哪种情况，都可能导致我们在受影响的细分市场上提供的产品减少，客户满意度降低，费用增加，这反过来可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
我们一定比例的销售额是卖给少数几个客户的，其中一些也是竞争对手，这些客户通常没有最低或长期的购买承诺。失去或大幅减少一个或多个主要客户的需求，可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们的产品销售一直并将继续集中在少数渠道合作伙伴、直接最终用户和原始设备制造商之间。我们通过采购订单向许多最终用户客户和渠道合作伙伴销售产品，而不是根据具有约束力的长期采购协议的条款进行销售。因此，他们通常没有义务购买任何最低产品数量，我们与他们的关系可以随意终止。此外，我们最近将直销业务的重点放在了分层存储架构的最大用户，即所谓的“超级定标器”；这种极大的存储客户很少，但他们的订单活动对我们每个季度的业绩都有重大影响。
我们的一些磁带和磁盘产品被整合到更大的存储系统或解决方案中，由第三方向最终用户销售和销售。正因为如此，我们可能会限制这些最终用户的市场准入，限制我们影响和预测他们未来购买决策的能力。此外，近几年来自OEM客户的收入有所下降。我们的某些大型OEM客户也是我们的竞争对手，他们可能会出于竞争原因决定减少或终止购买我们的产品。
此外，我们的销售工作可能涉及较长的销售周期，在此期间，我们会产生费用，以教育客户了解产品的用途和好处，并支持客户驱动的产品评估。 这些周期可能会让我们很难预测未来的销售将在何时或是否发生。
在截至2024年3月31日的财年中，没有客户占我们总收入的10%或更多，而在截至2023年3月31日的财年中，我们有一个客户占我们总收入的10%或更多。如果我们的任何大客户大幅减少或停止购买我们的解决方案，我们将看到收入大幅减少，这可能会对我们的运营业绩造成实质性的不利影响。
美国联邦政府是一个重要的客户，政府采购活动的变化可能会对我们的业务造成实质性的不利影响。
我们销售的一部分产品销往美国联邦政府的各个机构和部门，联邦支出资金削减和政府暂时停摆以前曾影响过，未来可能还会继续影响我们的收入。美国联邦政府未来的开支削减、美国联邦政府的临时停摆或其采购流程或标准的改变可能会减少我们对联邦政府的销售，并对我们的经营业绩产生实质性的不利影响。 此外，适用于我们产品的政府认证要求的变化可能会影响我们向美国联邦客户销售产品的能力。
与我们的经营业绩、财务状况或股价相关的风险
我们继续面临与通胀、经济不确定性和经济增长缓慢相关的风险。
经济状况的不确定性带来风险，因为企业可能会进一步减少或推迟支出，以应对预算减少、信贷市场收紧、通胀和利率上升、负面财务消息以及收入或资产价值下降，这可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。最近的通胀上涨推高了我们能够购买必要的零部件、产品和服务的价格，以及合同工的成本。此外，我们继续面临与我们产品生产和销售国家之间不确定的关税水平、不稳定的政治和经济状况(包括俄罗斯和乌克兰之间的战争以及哈马斯-以色列冲突)有关的风险，以及对主权债务的担忧，这可能会对美国和全球经济产生负面影响，并对我们的财务业绩产生不利影响。此外，我们进入资本市场的能力可能受到限制或导致不利的融资条款，影响我们对不断变化的经济和商业状况做出反应的能力，也可能对我们维持当前运营水平的能力产生重大不利影响。
我们的股票价格在过去经历了显著的波动，持续的波动可能会导致我们的普通股交易价格保持波动或下降。
我们的股票价格在过去一直非常不稳定。 我们普通股的交易价格可能会继续因一系列事件和因素而波动，其中许多事件和因素可能是我们无法控制的，例如：
•我们经营业绩的季度变化；
•未能达到我们的财务指引或证券分析师和投资者的期望；
•我们的竞争对手或我们的新产品、服务、创新、战略发展或业务合并和投资;
•我们资本结构的变化，包括产生新的债务，向公众发行额外的债务或股票，以及在行使我们的未偿还认股权证或认购我们最近的配股时发行普通股；
•投资者大额或者突然买入或者卖出股票；
•利率和汇率的变化；
•突发公共卫生事件引起的市场波动；
•由于新冠肺炎、供应链限制或其他因素的影响，美国或全球经济持续普遍下滑；
•股票市场的总体波动，特别是技术公司的市场价格波动；
•美国政府对来自或运往与我们有持续贸易或其他政治冲突的国家的销售征收的关税；
•与潜在或实际不遵守适用法规有关的调查或执法行动；
•新的或正在进行的商业诉讼的费用；以及
•我们的品牌或声誉发生了重大变化。
任何这些事件和因素都可能导致我们的股票价格上涨或下跌，并可能对我们的业务和融资机会产生不利影响。
我们没有遵守纳斯达克全球市场的持续上市标准，如果我们不重新获得合规，我们将被从纳斯达克退市。
我们的普通股能否在纳斯达克全球市场上市取决于我们是否遵守纳斯达克全球市场的继续上市规则。于2023年9月20日，吾等收到纳斯达克上市资格部(“纳斯达克工作人员”)发出的欠缺通知，通知吾等未能遵守纳斯达克上市规则第5450(A)(1)条(“纳斯达克上市规则”)所规定的连续30个工作日每股1.00美元的最低买入价要求(“最低价要求”)。我们没有在最初的欠缺通知后180天内重新遵守最低投标价格要求，2024年3月19日，纳斯达克工作人员通知我们，除非我们及时要求在纳斯达克听证会小组(下称“小组”)面前举行听证会，否则我们将被摘牌。
吾等亦分别于2023年11月14日及2024年2月13日获通知，因未能及时提交纳斯达克上市季度报告，以致未能遵守新浪微博上市规则第5250(C)(1)条(“备案要求”)。
截至2023年9月30日和2023年12月31日的财政季度的Form 10-Q。纳斯达克的工作人员最初要求我们在2024年5月7日之前重新遵守备案要求。
2024年5月14日，我们向专家组举行了一次听证会，以解决在遵守最低投标价格要求和备案要求方面的不足之处，并提出一项重新遵守的计划。关于最低投标价格要求和备案要求的听证和搁置要求暂停了纳斯达克工作人员的任何进一步行动，等待专家组的书面决定，而我们的普通股仍在纳斯达克全球市场上市并有资格交易。
2024年6月6日，专家组作出裁决，批准我们将(I)最低投标价格要求延长至2024年9月16日，以及(Ii)备案要求延长至2024年7月1日。由于提交了本Form 10-K年度报告，其中包括截至2023年12月31日和2023年9月30日的财务季度Form 10-Q季度报告中要求的财务报表和其他信息，我们已经遵守了备案要求。此外，我们计划在延长期限前通过对我们的普通股进行反向股票拆分来遵守最低投标价格要求。
虽然我们期望在批准的延长期内恢复遵守最低投标价格要求，但不能保证我们将在该日期之前恢复遵守。如果我们没有在延长期限内重新遵守最低投标价格要求，我们将被纳斯达克摘牌。此外，不能保证我们将继续遵守纳斯达克的其他上市要求。
我们可能无法吸引和留住有效实现业务目标所需的关键人才。
熟练的工程、销售和管理人才市场竞争激烈，我们看到招聘和招聘时间表出现了延误。我们认为，我们招聘和聘用新人才以及留住现有关键人员的能力，可能会受到经营业绩、股票价格以及提供有竞争力的福利和总薪酬计划的能力的先前和持续波动的负面影响。 如果我们未来不能吸引和留住关键人才，我们的业务业绩可能会受到损害。
我们的季度经营业绩波动很大，过去的业绩不应被用来预测未来的业绩。
我们的季度经营业绩过去波动很大，未来可能会波动很大。因此，我们的季度经营业绩不应被用来预测未来的业绩。季度业绩可能会受到许多因素的实质性不利影响，包括但不限于：
•因经济状况或美国联邦政府支出变化而引起的IT支出波动；
•供应链约束或其他故障导致我们的合同制造商不能及时完成发货；
•我们或我们的竞争对手发布可能导致采购延迟或取消的新产品公告；
•由于库存水平过高、经济状况疲软、需求减少或其他因素而取消、减少、推迟或重新安排重大订单的客户；
•季节性，包括影响我们产品需求的客户和政府财政年终和预算可用性；
•需求减少，大订单、版税或软件收入下降，或产品组合的其他变化；
•产品开发和坡道周期延迟或产品性能或质量问题；
•对预期的销售和营销计划和战略的执行和业绩不佳；
•竞争加剧，其中可能会增加定价压力或减少销售；
•重组行动或意外费用；以及
•外币汇率波动。
我们的经营业绩取决于市场对我们现有产品的持续和不断提高的接受度，以及可能不成功的新产品推出，在这种情况下，我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到重大和不利的影响。
有限数量的产品占我们销售额的很大一部分，由于我们行业的快速技术变化，我们未来的经营业绩取决于我们改进现有产品和开发并成功推出新产品的能力。我们已经并期望继续为这些努力投入大量的管理和财政资源。
当我们将新产品推向市场时，它们可能无法获得市场认可或显著的市场份额。 此外，我们新产品的目标市场可能不会像我们预期的那样持续或增长。 我们的新产品可能不会成功或及时地被新客户合格，如果合格，我们可能无法及时实现大批量生产，如果有的话。 此外，我们可能会遇到技术、质量、性能或其他方面的困难，这些困难可能会阻碍或推迟新产品的推出和市场接受度。
如果我们不能及时完成我们的新产品认证并增加对我们主要客户的销售，我们的收入和经营业绩可能会受到不利影响。此外，如果我们的产品质量不被客户接受，可能会导致客户不满、收入损失以及保修和维修成本增加。
我们从采用磁带技术的产品中获得了可观的收入。我们未来的经营业绩部分取决于市场对磁带产品的持续接受和使用；过去，磁带产品市场的下滑对我们的业务、财务状况和经营业绩产生了重大不利影响。
我们目前从包含某种形式的磁带技术的产品中获得了可观的收入，我们预计在未来几年内将继续这样做。因此，我们未来的经营业绩在一定程度上取决于市场对磁带产品的持续接受和使用。市场对采用磁带技术的产品的接受度或使用率下降，对我们的业务、财务状况和经营业绩产生了实质性的不利影响，我们预计未来我们来自某些类型磁带产品的收入可能会继续下降。
磁盘、固态和闪存产品以及各种软件解决方案和替代技术侵蚀了对磁带产品的需求。我们预计，随着时间的推移，我们的许多磁带客户可能会转向这些其他产品和解决方案，他们在未来对我们收入的比例将会增加。虽然我们在软件、磁盘备份和闪存系统以及其他替代技术方面进行了有针对性的投资，但这些市场的特点是快速创新、不断变化的客户需求和激烈的竞争，包括与也是重要客户的公司的竞争。如果我们的努力不成功，我们可能无法吸引或留住客户，我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到实质性和不利的影响。
我们的媒体版税或品牌软件收入的大幅下降可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。
我们的媒体版税和品牌软件收入产生的利润率比我们的一些其他产品相对更高，并可能对我们的整体盈利能力产生重大影响。我们根据各种磁带介质制造商和经销商销售的盒式磁带获得介质版税收入。根据我们与这些公司达成的专利和技术许可协议，每个被许可方决定其销售的磁带介质盒的定价和数量。我们的媒体版税收入根据被许可方的媒体销售和其他因素而有所不同，包括：
•我们的客户继续使用存储磁带介质的情况，包括使用磁带介质盒的设备和类似产品的客户群的大小；
•较新设备产品单位的相对增长，因为与较旧产品相关的介质盒相比，较新产品的相关介质盒通常售价较高；
•终端用户的媒体消费习惯和比率以及设备退役模式；
•渠道库存水平；以及
•就产生我们版税收入的新一代磁带介质的标准达成协议。
与我们的负债有关的风险
我们有大量债务，这迫使我们承担偿债义务，我们的定期贷款和循环信贷安排包含各种经营和财务契约，限制了我们经营业务的自由裁量权。如果我们无法从业务和整体经营业绩中产生足够的现金流来偿还这些债务或继续遵守公约，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大和不利的影响。
我们的负债水平给我们的业务和投资者带来了重大风险，这既是因为它对我们经营业务的能力施加了限制，也是因为我们可能无法产生足够的现金和经营业绩来继续遵守我们的契约，并在债务到期时支付债务的本金和利息。就在2024年3月，我们还面临着无法履行债务协议中某些金融契约的危险，如果我们没有从贷款人那里获得违约豁免，这可能会导致这些协议下的违约。有关本行未偿债务的进一步说明，请参阅第二部分，项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析.
由于我们的债务：
•我们投资发展业务的能力受到我们信贷安排中包含的财务契约的限制，这些契约要求我们保持某些最高总净杠杆率水平、最低固定费用覆盖率水平和流动性水平，并限制我们的能力：
▪招致债务和留置权；
▪收购企业或实体或出售某些资产；
▪进行投资，包括贷款、担保和垫款；
▪与关联公司进行交易；
▪派发股息或回购股票；以及
▪签订某些限制性协议；
•我们必须将来自运营和其他资本资源的现金流的很大一部分用于偿还债务，从而降低我们为营运资本、资本支出、研发、合并和收购以及其他基于现金的活动提供资金的能力，所有这些都可能使我们处于竞争劣势；
•如果我们无法产生足够的现金流来履行我们的巨额偿债义务或为我们的其他流动性需求提供资金，我们可能不得不采取行动，如出售资产或筹集额外股本，或减少或推迟资本支出、战略收购、投资和合资企业、重组债务和其他资本密集型活动；
•如果我们不将流动性维持在某些门槛以上，我们将受到强制性实地审计和贷款人对现金收入的控制；
•我们可能更容易受到不利的经济和行业状况的影响；
•我们可能无法为未来的营运资金、资本投资和其他商业活动提供资金；以及
•我们可能无法支付其他债务或义务。
我们是否有能力按计划支付本金、支付债务利息或对债务进行再融资，或与我们的信贷安排相关的现金支付，取决于我们未来的表现，这受到经济、金融、竞争和其他我们无法控制的因素的影响。此外，当我们的债务到期时，我们将被要求支付大笔现金或采用一个或多个替代方案，例如重组债务或以可能繁琐或高度稀释的条款获得额外的债务或股权融资。我们重组债务或为债务再融资的能力将取决于资本市场和我们目前的财务状况。我们可能无法以可接受的条款承担额外债务或对现有债务进行再融资，这可能会导致我们的债务违约。
我们的信贷工具是以我们所有的资产作抵押的。如果我们违约，并且无法在任何适用的宽限期内补救或获得此类违约的豁免，贷款人将有权取消我们的资产抵押品赎回权，以履行我们在这些协议下的义务。贷款人的任何此类行动都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
在订立我们先前的信贷安排及对我们先前的信贷安排作出某些修订时，我们须向我们的贷款人发出某些认股权证，以购买我们的普通股。当行使这些认股权证时，将对我们的股东造成严重稀释。因此，在行使我们的已发行认股权证时发行普通股可能会导致我们的股票价格下跌。
我们必须遵守我们现有信贷安排的条款，否则将获得任何不遵守条款的豁免。如果做不到这一点，可能会对我们为持续运营提供资金的能力产生实质性的不利影响，如果发生违约，我们可能无法找到替代贷款来源。
2024年3月，我们失去了对信贷协议中某些金融契约的遵守，如果我们没有从贷款人那里获得不合规豁免，这将导致违约。我们的信贷协议包含消极契约和违约习惯性事件条款，包括付款违约、契约违约、与其他重大债务的交叉违约和判决违约。这些限制中的每一个都受到一定的流动性水平、门槛或宽限期的限制。此外，信贷协议包含肯定条款，包括要求我们维持最低固定费用覆盖率的某些金融条款。如果我们的总杠杆率增加到特定数额，导致我们的利息支出上升，则该贷款的适用利率可能会增加。
这些公约可能会对我们为未来的业务或资本需求提供资金的能力造成重大不利影响。此外，它们可能会限制我们扩大和实施我们的业务战略以及以其他方式开展业务的能力。我们不能保证我们能够继续遵守这些公约。我们遵守这些公约的能力可能会受到非我们所能控制的情况和事件的影响，例如当时的经济状况和法规的变化。这些限制限制了我们获得未来融资或承受未来业务或整体经济低迷的能力，这可能会影响我们根据豁免要求支付款项的能力。遵守这些公约也可能导致我们采取行动，使我们更难成功执行我们的商业战略，并与不受这些限制的公司竞争。
如果我们不遵守信贷协议和信贷安排的其他条款和条件所施加的所有持续契约，我们可能会被要求加速偿还未偿还借款，这可能会使我们的流动性减少，并对我们的业务、经营业绩和财务状况造成其他负面影响。我们不能保证我们将能够协商出一项修正案，规定我们能够满足的修改后的财务契约水平，或者我们将能够在未来发生违约事件(包括但不限于与财务契约相关的事件)的情况下获得信贷协议的额外豁免。任何额外的修订或豁免可能需要本公司作出让步，例如预付款项、施加其他契诺或限制、对未来借款的限制或支付贷款人费用。此外，如果债务加速，我们可能无法支付所有必需的款项，也无法借到足够的资金为这些债务再融资。即使此时有新的融资，也可能不会是我们可以接受的条款，也不会像我们目前的协议那样对我们有利。如果没有足够的信贷安排，我们将因无法获得运营业务所需的流动性而受到不利影响。
与我们的商业和工业有关的风险
如果我们不能成功地管理我们已经做出并可能继续对我们的业务模式、基础设施和管理做出的改变，我们的业务可能会中断，这可能会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。
管理变化是我们的一个重要关注点。近年来，我们实施了几项涉及销售和营销、产品工程和运营组织的重要计划，旨在将我们的收入模式从离散的硬件销售转变为经常性的软件收入，提高我们的效率，并更好地使内部运营与我们的公司战略保持一致。此外，我们在最近的收购之后，根据市场或竞争状况，适当地减少了员工人数，以精简和整合我们的支持职能，并增加了对某些第三方业务关系的依赖。如果我们是
如果我们不能成功地管理我们实施的变更、发现和解决出现的问题，我们的业务可能会中断，我们的运营结果和财务状况可能会受到实质性的不利影响。
此外，鉴于我们在以订阅为基础提供产品和服务方面相对较新，而存储行业的这些模式仍在不断发展，我们可能无法在可预见的未来有效竞争、推动预期的收入和利润率增长，或获得盈利能力。 对基于订阅的产品的需求还可能侵蚀我们硬件产品的一次性销售，这可能无法立即被经常性收入的增加所抵消。
我们已经采取了相当大的步骤来降低我们的成本结构。我们已采取的措施可能不会将我们的成本结构降低到与我们未来销售相关的适当水平，因此，这些成本削减可能不足以实现盈利。
在过去的几年里，我们记录了大量的重组费用，并支付了现金，以降低我们的销售成本和运营费用，以应对不利的经济和行业状况，执行战略管理决策，并在收购后使我们的运营合理化。这些重组计划可能会导致我们的收入减少，或对我们未来增长业务的能力产生不利影响。裁员也可能对员工士气和我们留住员工的能力产生不利影响。我们未来可能会采取措施进一步降低我们的运营成本，包括根据战略决策进行额外的重组，由于通货膨胀、供应链限制和其他外部因素导致的运营和产品成本增加，我们的业务或行业的不利变化，或未来的收购。我们可能无法以与我们未来销售相关的速度和水平降低我们的销售成本和运营费用，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
此外，我们能否在预期的时间框架内从这些重组计划中实现预期的成本节约和其他好处，受到许多估计和假设的影响，这些估计和假设可能会受到重大经济、竞争和其他不确定因素的不利影响，其中一些不是我们可以控制的。如果这些估计和假设是不正确的，如果我们遇到延误，或者如果发生其他不可预见的事件，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
如果不能成功整合未来收购的业务、产品或技术，可能会损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
作为我们业务战略的一部分，我们过去有过，未来可能会进行收购。我们还可能在互补的公司、产品或技术上进行重大投资。如果我们未能成功整合此类收购或重大投资，可能会损害我们的业务、财务状况和经营业绩。我们在整合近期或未来收购的努力中可能面临的风险包括：
•未能从收购中实现预期的协同效应或投资回报；
•难以吸收和留住员工，企业文化不兼容，或对变革的抵制；
•转移管理层对正在进行的业务关注的注意力；
•以快速有效的方式协调地理上不同的组织和基础设施业务；
•可能无法通过将所获得的技术和权利成功地纳入我们的产品和服务来最大限度地提高我们的财务和战略地位；
•收购的技术或产品未能提供预期收入或利润率贡献；
•收入不足以抵消与收购相关的增加的费用；
•实施或整合共同制度和程序的费用和延误；
•由于潜在的市场混乱、犹豫和延误而减少或失去客户订单；
•任何一家公司的现有客户、供应商和战略关系的减值；
•业务现金流不足以支付周转资金和投资需求；
•进入我们以前没有或有限直接经验的市场，以及这些市场中的竞争对手具有更强的市场地位的市场，遇到了困难；
•对被收购公司的不满或业绩问题；
•承担被收购公司难以量化的风险、未知负债或其他不可预见的不利情况；
•与收购相关的成本，包括重组行动，这可能需要现金支付，如果足够大，可能会对我们的流动性产生实质性的不利影响。
网络安全漏洞可能会对我们开展业务的能力产生不利影响，损害我们的声誉，使我们承担重大责任，或以其他方式损害我们的财务业绩。
我们在自己的系统上维护与员工、战略合作伙伴和客户相关的敏感数据，包括个人身份信息、知识产权和专有业务信息。此外，我们的许多客户和合作伙伴将敏感数据存储在我们的产品上。
员工、战略合作伙伴和客户的敏感信息保持并被认为是安全的，这对我们的业务至关重要。虽然我们在自己的环境和产品功能中采用了复杂的安全措施，但我们可能面临内部和外部威胁，包括未经授权的访问、勒索软件攻击、安全漏洞和其他系统中断。我们自己的IT基础设施或销售给客户的产品的网络安全漏洞可能导致未经授权访问、丢失或未经授权披露此类信息，并使我们面临诉讼、赔偿义务、政府调查和其他可能的责任。此外，网络攻击，无论是实际的还是感知的，都可能导致负面宣传，损害我们的声誉，降低我们客户对我们解决方案有效性的信心，这可能会对我们的业务和运营业绩产生实质性的不利影响。漏洞还可能使我们面临因补救、运营中断或网络安全保护成本增加而增加的成本，这些成本可能会对我们的业务产生重大不利影响。尽管我们维持网络安全责任保险，但我们的保险可能不包括所有或任何部分这类索赔，或者可能不足以补偿我们可能被强加的能力。任何不在保险覆盖范围内的强制或责任或诉讼费用都可能损害我们的业务。
如果我们的产品不能满足我们或我们的客户对质量和可靠性的要求，我们可能会面临责任和声誉或财务损害，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响，我们的竞争地位可能会受到影响。
我们可能会不时遇到产品性能方面的问题，这可能会导致以下一种或多种情况：
•与履行保修义务相关的成本增加；
•订单减少、延迟或取消或大量产品退货；或
•在市场上失去信誉和客户的商誉。
这些因素可能导致我们的业务、财务状况和经营结果受到实质性的不利影响。
此外，我们还可能面临产品性能问题的责任，因为我们的最终用户使用我们的技术来存储和备份重要数据，并满足法规要求。这些数据的丢失可能会直接或间接地给我们的客户造成巨额损失，原因是收入、知识产权、专有业务信息的损失或对其业务的其他损害。在某些情况下，我们产品的失败可能是由我们融入其中的第三方技术造成的。 即使故障是由第三方技术导致的，我们也可能需要花费资源来解决故障并维护客户关系。如果我们的产品造成财产损失或人身伤害，我们还可能面临客户的产品责任索赔。尽管我们的商业协议中有责任限制，并且我们维持技术错误和遗漏责任和一般责任保险，但我们的保险可能不包括这些类型的潜在索赔，或者可能不足以赔偿我们可能施加的所有责任。任何不在保险范围内或可能损害我们业务的责任或诉讼费用的强加。
在我们运营的数据存储和保护市场，竞争非常激烈。
我们在数据存储和保护市场的竞争对手正在积极尝试推进和开发新技术和产品，以与我们竞争。因此，我们面临客户可能选择竞争对手的产品而不是我们的风险。由于竞争和新的技术标准，我们的销售额或毛利率可能会下降，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。其中一些竞争对手规模更大，财务实力更强，产品种类更多样化，基于自己的声誉和更大的规模展开了积极的竞争。
多年来的技术发展、行业整合和存储市场竞争导致磁带设备和自动化产品以及我们的其他产品的价格下降和商品化程度增加。入门级产品的定价压力更为明显，而企业产品的定价压力则不那么明显。随着时间的推移，我们和竞争对手产品的价格有所下降，但此类产品通常采用新的或不同的功能和技术，而不是我们前几年提供的产品。我们面临的风险是，由于这些功能和技术或定价差异，客户可能会选择竞争对手的产品，而不是我们的产品。如果竞争进一步加剧，我们的产品销售额和毛利率可能会下降，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
进一步的行业整合可能会进一步导致：
•竞争对手合并，拥有更多的资源，与我们一起变得更具竞争力；
•进入一个或多个初级市场的新进入者增加了竞争；
•同时也是竞争对手的客户变得与我们更具竞争力和/或减少他们对我们产品的购买；
•竞争对手收购我们目前的供应商或业务伙伴，并对我们的商业模式产生负面影响；以及
•由于已宣布和已完成交易的影响和时间而造成的市场不确定性和干扰。
有关知识产权的风险
我们的一些产品包含授权的第三方技术，可提供重要的产品功能和特性。失去或无法获得任何此类许可证可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。
我们的某些产品包含从第三方获得许可的技术，可提供重要的产品功能和特性。我们不能保证我们在未来将继续使用这项技术。在某些情况下，我们可能寻求通过针对许可公司本身的诉讼来强制执行我们的技术访问，这可能会导致我们产生大量的法律或其他成本，并且可能不会以对我们有利的方式解决。针对许可公司的其他法律行动，如侵犯知识产权，也可能影响我们未来获得该技术的机会。我们对许可公司的技术路线图的可见性或可控性也有限，无法确保许可公司以最适合我们的方式推进许可技术的路线图。我们还面临着无法快速实施替代技术或以其他方式减轻与无法访问该许可技术相关的风险的风险。 这些行动中的任何一项都可能对我们可用的技术组合产生负面影响，从而减少我们产品的功能或特性，并可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。
第三方知识产权侵权索赔可能导致重大责任和重大成本，从而可能对我们的业务、财务状况和运营结果造成重大不利影响。
有时，第三方声称我们的产品侵犯了他们的专利或专有技术，并要求我们向他们购买许可证。任何许可证讨论或诉讼的最终结果都是不确定的。任何第三方侵权索赔的不利解决可能会使我们承担重大责任，并要求我们避免制造和销售某些产品。此外，无论结果如何，知识产权诉讼中产生的费用都可能是巨大的。因此，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到实质性的不利影响。
如果我们不能保护我们的知识产权，或者如果其他人未经授权使用我们的专有技术，我们的竞争地位可能会受到损害。
我们未来的成功和竞争能力部分取决于我们的专有技术。我们依靠版权、专利、商标和商业秘密法律以及保密协议来建立和保护我们的专有技术。然而，我们不能保证我们已经提交或计划提交的待决或未来专利申请将获得专利，我们的专利将被维持为有效，我们的专利将阻止竞争产品的开发，或我们所采取的任何行动将充分保护我们的知识产权。
尽管我们努力保护我们的专有权利，但未经授权的各方可能会试图复制或以其他方式获取或使用我们的产品或技术。执行我们的知识产权有时只能通过诉讼来完成，这是昂贵的，可能会转移管理层的注意力从我们的业务上。此外，一些国家的法律没有像美国法律那样保护我们的所有权。
我们在“开源”许可下许可我们的某些软件。由于开源软件许可证的特点，竞争对手可能相对容易进入我们的市场并与我们竞争，其中一些竞争对手的资源比我们拥有的更多。 此外，我们不遵守开源许可的条款可能会对我们的竞争地位和财务业绩产生实质性的不利影响。
开源软件的特点之一是，源代码通常是免费公开提供的，任何获得副本的人都拥有我们某些知识产权下的许可证。根据许可证的不同，这可能包括访问我们的某些专利，修改和重新分发软件，并使用它在市场上竞争。 某些开放源码软件许可证要求用户将基于开放源码软件、结合开放源码软件或与其交互的任何软件许可给其他软件。尽管我们努力完全遵守这些要求，但第三方可能会要求我们许可比我们预期的更大部分的软件。 如果此类索赔获得成功，它们可能会为我们的竞争对手提供访问敏感信息的权限，从而对我们的竞争地位和财务结果产生不利影响，这些信息可能有助于他们开发具有竞争力的产品，而不需要传统专有软件开发所需的管理费用和交付时间。
竞争对手可以使用我们的开源项目软件来开发他们自己的软件，这可能会减少对我们解决方案的需求，并给我们的订阅产品带来价格压力。我们不能保证竞争压力或新开源软件的可用性不会导致降价、运营利润率下降和市场份额损失，其中任何一项都可能损害我们的业务、财务状况、运营业绩和现金流。
此外，我们在我们的专有产品中使用我们自己的开源项目软件。因此，存在这样的风险：我们可能会无意中将某些代码作为开放源代码发布，这些代码本应保留为专有代码，泄露有关我们专有产品内部工作原理的机密信息，或者使竞争对手能够更容易地对我们专有技术的某些方面进行反向工程或复制，否则我们会将其作为商业秘密加以保护。我们也可能接受第三方对我们的开源项目的贡献，我们可能很难准确地确定贡献的来源，以及它们的使用(包括在我们的专有产品中)是否侵犯、挪用或违反第三方知识产权或其他权利。我们自己的某些软件以源代码的形式提供，也可能使其他人能够检测和利用我们产品中的安全漏洞。 此外，我们使用开源软件可能会损害我们的业务，并使我们在未来面临知识产权索赔、诉讼或诉讼。
与监管事项有关的风险
我们受到许多法律和法规的约束，违反或更改这些要求可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。
我们在公司行为、公平竞争、预防腐败、进出口行为以及危险或受限制的材料的使用、储存、排放和处置方面受到许多美国和国际法律和要求的约束，包括适用于美国政府承包商的法律。为了遵守这些规定，我们已经并将继续产生成本和业务流程变化。当我们保持一个
在严格的企业道德和合规计划下，我们可能会因未能遵守这些要求而受到更严格的监管审查、巨额罚款或罚款、商业机会暂停、司法经营权丧失以及诉讼和调查成本增加。如果我们发现我们没有遵守规定，我们可能会主动采取纠正措施，包括向适用机构提交自愿自我披露声明，这可能会导致我们产生额外费用，并使我们受到处罚和其他可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响的后果。我们的供应和分销模式可能依赖于我们的第三方业务合作伙伴的行为，我们也可能因他们违反这些或其他合规要求而面临潜在的责任。此外，我们的美国和国际业务模式是基于目前适用的法规要求和例外情况。这些要求或例外情况的变化可能会导致我们的业务模式发生变化。这些后果中的任何一项都可能对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。
我们实际或认为未能充分保护个人身份信息可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
各种国家、国家、外国和国际法律法规适用于个人身份信息的收集、使用、保留、保护、披露、转移、删除和其他处理。这些与隐私和数据保护相关的法律法规正在演变，新的或修改的法律法规频繁提出和实施，现有的法律法规受到新的或不同的解释。遵守这些法律和法规可能代价高昂，并可能延误或阻碍新产品或内部系统的开发或实施。 不遵守规定可能会导致对我们的执法行动和重大处罚，这可能会导致负面宣传，增加我们的运营成本，并对我们的业务、财务状况和运营业绩产生实质性的不利影响。
与上市公司相关的风险
作为一家上市公司，我们的运营产生了巨大的成本，我们的管理层投入了大量时间来遵守上市公司的规定。
作为一家上市公司，我们有义务提交美国证券交易委员会年度和季度报告以及其他报告，这些报告在1934年修订的《证券交易法》(以下简称《交易法》)第13节和其他章节中有所规定。我们还被要求确保有能力及时编制完全符合所有美国证券交易委员会报告要求的财务报表。此外，我们正在并将继续受制于其他报告和公司治理要求，包括纳斯达克的某些要求，以及2002年萨班斯-奥克斯利法案(“萨班斯-奥克斯利法案”)第404节的某些条款以及根据该法案颁布的法规，这将对我们施加重大的合规义务。
SOX法案第404条，以及美国证券交易委员会和纳斯达克随后实施的规则，加强了监管和信息披露，并要求加强上市公司的公司治理实践。我们致力于保持高标准的公司治理和公开披露，我们努力遵守这方面不断变化的法律、法规和标准，可能会导致销售、一般和行政费用增加，并将管理层的时间和注意力从创收活动转移到合规活动上。这些变化将需要投入大量额外资源。我们可能无法成功实施这些要求，而实施这些要求可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。此外，如果我们不执行有关内部会计和审计职能的要求，我们及时准确报告经营结果的能力可能会受到损害。如果我们不及时或充分遵守这些要求，我们可能会受到美国证券交易委员会和纳斯达克等监管机构的制裁或调查。任何此类行动都可能损害我们的声誉以及投资者和客户对我们的信心，并可能对我们的业务造成实质性的不利影响，并导致我们的股价下跌。
我们 重述了我们之前的某些合并财务报表，这导致了意想不到的成本，并可能导致更多的风险和不确定因素，包括失去投资者信心和对我们的股票价格的负面影响。
在这份Form 10-K年度报告中，我们重述了我们的某些财务报表。重报财务报表的决定是由我们的董事会审计委员会在管理层提出的
推荐。我们的管理层得出结论，我们以前发布的某些财务报表不应再依赖。
重述我们以前发布的财务报表既耗时又昂贵，可能使我们面临额外的风险，这些风险可能会对我们的财务状况、运营结果和现金流产生重大不利影响，包括与重述相关的意外会计和法律费用成本，以及潜在的股东诉讼风险。如果提起诉讼，我们可能会招致额外的实质性辩护费用，无论此类诉讼的结果如何。同样，这类事件可能会分散我们管理层的时间和注意力。如果我们不能在任何此类诉讼中获胜，我们可能被要求支付巨额损害赔偿或和解费用。此外，重述可能导致投资者信心丧失，并对我们普通股的交易价格产生负面影响。
我们已发现我们对财务报告的内部控制存在重大弱点，如果不加以适当补救，可能会导致我们的中期或年度合并财务报表中出现更多重大错报，可能会削弱我们编制准确和及时财务报表的能力，并可能对投资者对我们财务报告的信心产生不利影响，这可能会对我们的业务产生负面影响。
我们得出的结论是，由于我们的财务报告内部控制存在重大弱点，截至2024年3月31日，我们对财务报告和披露控制程序的内部控制没有生效，如第9A项。控制和程序在10-K表格上填写年度报告。
如中所述第9A项。控制和程序在这份10-K表格年度报告中，这些重大缺陷导致公司重述了截至2023年3月31日和2022年3月31日的财政年度的综合财务报表、截至2023年6月30日的季度的未经审计的简明季度财务信息以及截至2023年3月31日的财政年度的每个财政季度。
我们不能保证本年度报告中发现的10-K表格中的重大弱点和缺陷不会再次发生，或者我们的财务报告内部控制中的其他重大弱点不会在未来出现或被发现。我们打算继续我们的控制补救活动，并继续改进我们的财务报告程序，以及我们的运营、信息技术、财务系统、合规和基础设施程序和控制。我们还打算继续扩大、培训、留住和管理对有效内部控制和合规至关重要的人员。在这样做的过程中，我们将继续产生费用和耗费管理时间。
如果我们的补救措施不足以解决已发现的缺陷，或者如果我们对财务报告的内部控制发现或未来发生更多缺陷，我们的合并财务报表可能包含重大错报，我们可能被要求在未来重述我们的财务业绩。此外，由于任何控制系统的固有局限性，由于错误或欺诈造成的重大错误陈述可能无法及时预防或发现，甚至根本不能预防或发现。如果我们未来不能提供可靠、及时的财务报告，我们的业务和声誉可能会进一步受到损害。重述的财务报表和内部控制方面的失误也可能导致我们未能履行报告义务或债务契约，对投资者对我们管理层的信心以及我们财务报表和披露的准确性产生负面影响，或导致负面宣传，其中任何一项都可能对我们的普通股价格产生负面影响，使我们受到进一步的监管调查和处罚或股东诉讼，并对我们的业务和财务状况产生重大和不利影响。
一般风险因素
我们面临与卫生流行病有关的风险，这可能对我们的业务和业务结果产生重大不利影响。
我们面临与公共卫生问题相关的各种风险，包括流行病、大流行和其他爆发，包括新冠肺炎大流行的死灰复燃。例如，新冠肺炎疫情和控制其传播的努力对我们的员工和运营以及我们的战略合作伙伴、客户、供应商和物流提供商的员工和运营都产生了影响。这些影响包括组件、产品、运输和管理费用增加，物流能力和灵活性需求增加，劳动力可用性、组件供应和产品产出减少，远程工作带来的网络安全威胁增加，以及整体经济低迷。我们或我们的第三方业务合作伙伴受到政府的限制，影响了我们继续高效业务的能力
行动。 未来的其他全球健康问题也可能导致我们或与我们接触的第三方所在国家的社会、经济和劳动力不稳定。
除了这些流行病对我们的业务和财务业绩产生不利影响外，它们还可能增加这一“风险因素”部分更详细描述的许多其他风险，例如与不利的全球或地区条件、我们高度竞争的行业、供应链中断、客户需求状况和我们预测需求的能力、节约成本的举措、我们的负债和流动性以及网络攻击有关的风险。
我们面临外币汇率波动的风险，外币汇率相对于我们在这些货币中的头寸的不利变化可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们目前没有将衍生金融工具用于投机目的。如果我们以外币计价的资产或负债没有得到充分的对冲或根本没有对冲，我们可能会受到外币损失的影响，这可能是巨大的。 当运营费用和销售额都以当地货币计价时，我们的国际业务可以起到天然的对冲作用。在这些情况下，虽然外币对美元汇率的不利变化会导致换算成美元时销售额下降，但在这些情况下，运营费用也会降低。我们产品相对于其他产品的有竞争力的价格也可能受到外币兑换美元汇率变化的负面影响。货币汇率的这种波动可能会对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。
如果与用于记录对各税务机关的纳税义务的估计相关的未来结果导致税收负担高于估计，那么我们将不得不记录税收费用，这可能是重大的。
我们已为美国和外国司法管辖区的各种税务机关所要求的可能和可评估的税收调整提供了金额和记录的负债。如果发生的事件表明这些金额的支付将少于估计，那么这些负债的冲销将产生在我们确定负债减少的期间确认的税收优惠。相反，如果发生表明这些金额的付款将大于估计的事件，则将记录税费和额外负债。特别是，不同的外国法域可能会对某些公司间交易的定性或转让定价提出质疑。如果此类挑战产生不利结果，则在问题得到解决或不利结果变得可能和可评估的期间，可能会发生重大税费和对经营业绩的不利影响。
股票所有权的某些变化可能会导致每年可以利用的净营业亏损和税收抵免结转的金额受到限制。如果我们经历这样的股权变化，将严重限制这些结转税属性在未来收入中的使用，导致额外的税费，这可能是实质性的。
我们修订和重述的公司注册证书以及修订和重述的公司章程中包含的反收购条款，以及特拉华州法律的条款，可能会损害收购尝试。
我们修订和重述的公司注册证书和章程，以及特拉华州法律，包含的条款可能会使我们董事会认为不可取的收购变得更加困难或不受欢迎。我们的公司治理文件包括以下条款：
•授权发行具有投票权、清算权、股息权和其他优于普通股的权利的空白支票优先股；
•限制董事和高级管理人员的责任，并为其提供赔偿；
•限制我们的股东在特别会议之前召集和提出业务，以及以书面同意代替会议采取行动的能力；
•要求在我们的股东会议上预先通知股东的业务建议，并提名我们董事会的选举候选人；
•控制董事会和股东会议的举行和安排程序；
•赋予我们的董事会明确的权力，可以随时推迟和取消先前安排的特别会议；
•限制董事会中董事人数的确定和董事会空缺或新增席位的填补仅限于在任的董事会；以及
•条件是股东只能以正当理由罢免董事。
虽然这些规定具有鼓励寻求获得公司控制权的人与我们的董事会谈判的效果，但它们可能使董事会能够阻碍或挫败一些或大多数股东可能认为符合其最佳利益的交易，在这种情况下，可能会阻止或阻止罢免和更换现任董事的尝试。我们也受到特拉华州法律的约束，这些法律可能会产生类似的影响。这些法律中的一条禁止我们与大股东进行商业合并，除非满足特定条件。
项目1B。未解决的员工意见
没有。
项目1C。网络安全。
风险管理与战略
该公司认识到能够评估、有效应对和管理可能危及其信息系统、数据或网络资源的保密性、完整性或可用性的重大网络安全威胁和事件的重要性。
作为其整体企业风险管理框架的一部分，公司设有网络事件评估委员会(“CIEC”)和事件响应计划(“IRP”)。公司的CIEC由其首席信息官(“CIO”)管理，其团队(事件响应团队或“IRT”)负责领导全公司的网络安全战略、政策、标准、架构和流程。IRP的目的是确定报告和应对网络安全事件的程序。它为可操作的程序制定了目标，这些程序可以根据需要对每个特定的网络安全事件进行衡量、评估、调整和修订。这些目标旨在通过制定行动计划并将责任分配给适当的人员和/或第三方承包商，最大限度地提高公司应对措施的有效性。
如果发现网络安全威胁或事件，IRT将向CIEC通报网络安全威胁或事件以及任何损害。中国电子商务委员会将评估网络安全威胁或事件的重要性，以确定是否需要根据美国证券交易委员会的网络安全披露规则进行任何公开披露，并向董事会提出建议。如果认为有必要，将聘请第三方顾问、法律顾问和评估员对重要性评估进行评估。
公司的网络安全计划与公司内部的其他职能部门相联系，包括但不限于公司的品牌和信息技术、会计、财务、法律和人力资源，以及适当的外部第三方合作伙伴，以评估、识别和管理潜在的网络安全威胁。该公司根据持续的网络安全发展，定期评估和更新其流程、程序和管理技术。
认识到网络安全威胁的复杂性和不断演变的性质，该公司还与包括网络安全评估员和顾问在内的一系列外部专家合作，评估和测试其网络安全管理系统和IRP。这些合作伙伴关系使公司能够利用专业知识和洞察力，帮助更新其网络安全战略和流程，以与行业最佳实践保持一致。该公司与这些第三方的合作包括咨询和审查安全增强措施。
到目前为止，我们尚未从网络安全威胁或事件(包括之前的任何网络安全事件)中确定对公司造成重大影响或合理地可能对我们的运营、业务战略、运营结果、财务状况产生重大影响的风险。然而，网络安全威胁和事件的复杂性和风险继续增加，不能保证我们的网络安全风险管理计划和流程，包括我们的IRP，以及公司为降低网络安全威胁和事件的风险并保护其系统和信息而采取并将继续采取的其他预防措施，将完全实施、遵守或成功防范所有网络安全威胁和事件。有关网络安全风险如何对公司的业务战略、运营结果或财务状况产生重大影响的更多信息，请参阅风险因素-与我们的业务和行业相关的风险-网络安全漏洞可能会对我们开展业务的能力产生不利影响，损害我们的声誉，使我们承担重大责任，或以其他方式损害我们的财务业绩。
治理
我们的董事会将网络安全风险视为其风险监督职能的一部分。董事会监督管理层实施我们的网络安全风险管理计划。董事会定期收到CIEC关于我们的网络安全风险的报告。此外，CIEC在必要时向董事会通报任何重大网络安全事件以及任何影响较小的事件的最新情况。董事会还听取了IRT关于我们的网络风险管理计划的简报。董事会成员接受我们首席信息官关于网络安全主题的演讲，
内部安全人员或外部专家，作为董事会关于影响上市公司的主题的继续教育的一部分。
CIEC负责评估和管理我们来自网络安全威胁的重大风险。该团队对我们的整体网络安全风险管理计划负有主要责任，并监督我们的内部网络安全人员和我们聘请的外部网络安全顾问。我们的CIEC专业知识包括在管理安全技术、设计和实施安全策略以及各个行业的风险管理和事件响应方面拥有20多年的经验。我们的CIEC通过各种手段监督预防、检测、缓解和补救网络安全风险和事件的工作，其中可能包括内部安全人员的简报；从政府、公共或私人来源(包括我们聘请的外部顾问)获得的威胁情报和其他信息；以及由部署在IT环境中的安全工具生成的警报和报告。
项目2.财产
我们的总部设在加利福尼亚州的圣何塞。我们在北美、欧洲和亚太地区租用设施。我们相信，我们的设施足以满足我们在不久的将来的需要，如果需要的话，我们将提供适当的额外空间来满足我们业务的扩展。
项目3.法律程序
见第II部分第8项，“财务报表和补充数据--注11：承付款和或有事项。”
项目4.煤矿安全信息披露
没有。
第二部分
项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券
市场信息
我们的普通股在纳斯达克全球市场上交易，代码是“QMCO”。
纪录持有人及股息
截至2024年6月25日，我们有223名普通股持有者。
分红
我们无意在可预见的未来派发现金股息。我们支付股息的能力受到我们优先担保定期贷款和修订的信贷安排协议中的契约的限制。见“流动性和资本资源”一节。项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析和注5：政府债务关于合并财务报表的说明。
最近出售的未注册证券
在本年度报告所述期间，我们没有出售任何未根据1933年证券法注册的股权证券。
发行人购买股票证券
在截至2024年3月31日、2023年12月31日及2023年9月30日的每个财政季度内，吾等或吾等的任何关联买家并无或代表吾等或吾等的任何关联买家购买普通股，该词在经修订的1934年证券交易法(“交易法”)下的第10B-18(A)(3)条规则中定义。
股票表现图表
下图比较了2019年3月31日至2024年3月31日期间，我们对普通股投资100美元的累计总回报与同样投资于纳斯达克和S指数的累计总回报。
第六项。[已保留]
项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下讨论对本年度报告综合财务报表附注14中讨论的截至2023年3月31日和2022年3月31日的财政年度的综合财务报表重报产生影响。并应与我们的综合财务报表、附注和本年度报告中包含的其他信息一起阅读。具体而言，项目1A中包含的风险因素可能反映可能对我们的运营结果以及流动性和资本资源产生重大影响的趋势、需求、承诺、事件或不确定因素。我们的财政年度在每个日历年的3月31日结束。本年度报告中的《2024财年》是指截至2024年3月31日的财年。
以下讨论包含前瞻性陈述，例如有关对我们业务的预期影响、我们未来的经营业绩和财务状况、我们的业务战略和计划、我们的市场增长和趋势以及我们对未来运营的目标的陈述。有关依赖这些前瞻性陈述的更多信息，请参阅“关于前瞻性陈述的说明”。
概述和亮点
我们是一家科技公司，其使命是为世界各地具有前瞻性的组织提供创新的解决方案。我们设计、制造和销售技术和服务，帮助客户捕获、创建和共享数字内容，并将其保护数十年。我们在产品的设计和制造中强调创新技术，以帮助我们的客户以新的方式释放其视频和非结构化数据的价值，以解决他们最紧迫的业务挑战。
我们通过设计、制造和销售技术和服务来创造收入。我们最重要的支出涉及员工薪酬；设计、制造、营销和销售我们的产品和服务；支持我们基于云的服务的数据中心成本；以及所得税。
重述
随附的《管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析》对先前报告的截至2022年3月31日和2023年3月31日的财政年度的综合财务报表进行了重述调整。有关重述的其他信息和详细讨论，请参见附注14：重报以前发布的财务报表在本年度报告标题下的综合财务报表附注中项目8.财务报表和补充数据。之前报告的截至2022年6月30日和2023年6月30日的季度以及截至2022年9月30日和2022年12月31日的季度的合并财务报表也进行了重述调整。有关季度重述的其他信息，请参阅注15：季度财务摘要(未经审计)在本年度报告中包含的综合财务报表注释中，标题为10-K表格项目8.财务报表和补充数据.
行动的结果
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， |
| (单位：千) | 2024 | | 2023 | | 2022 | | |
| | | 重述 | | 重述 | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 总收入 | $ | 311,600 | | | $ | 422,077 | | | $ | 383,432 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
收入总成本(1) | 186,711 | | | 278,813 | | | 225,792 | | | |
| 毛利 | 124,889 | | | 143,264 | | | 157,640 | | | |
| 运营费用 | | | | | | | |
| 销售和市场营销(1) | 60,893 | | | 66,034 | | | 62,957 | | | |
| 一般事务和行政事务(1) | 51,547 | | | 47,752 | | | 45,256 | | | |
| 研究与开发(1) | 38,046 | | | 44,555 | | | 51,812 | | | |
| 重组费用 | 3,280 | | | 1,605 | | | 850 | | | |
| 总运营支出 | 153,766 | | | 159,946 | | | 160,875 | | | |
| 运营亏损 | (28,877) | | | (16,682) | | | (3,235) | | | |
| 其他收入(费用)，净额 | (1,746) | | | 1,956 | | | (251) | | | |
| 利息开支 | (15,089) | | | (10,560) | | | (11,888) | | | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | 5,137 | | | 10,250 | | | 60,030 | | | |
| 债务清偿损失净额 | — | | | (1,392) | | | (4,960) | | | |
| 所得税前净收益(亏损) | (40,575) | | | (16,428) | | | 39,696 | | | |
| 所得税拨备 | 711 | | | 1,940 | | | 1,341 | | | |
| 净收益(亏损) | $ | (41,286) | | | $ | (18,368) | | | $ | 38,355 | | | |
(1) 包括基于股票的薪酬如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， |
| (单位：千) | 2024 | | 2023 | | 2022 | | |
| | | | | | | |
| 收入成本 | $ | 774 | | | $ | 929 | | | $ | 1,112 | | | |
| 研发 | 1,091 | | | 2,997 | | | 5,843 | | | |
| 销售和营销 | 669 | | | 2,397 | | | 2,516 | | | |
| 一般和行政 | 2,187 | | | 4,427 | | | 4,358 | | | |
| *总计 | $ | 4,721 | | | $ | 10,750 | | | $ | 13,829 | | | |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的年份比较（重述）
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | | |
| (单位：千) | 2024 | | %
收入 | | 2023 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 | |
| | | | | 重述 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 产品收入 | $ | 174,879 | | | 56 | % | | $ | 274,854 | | | 65 | % | | $ | (99,975) | | | (36) | % | |
| 服务和订阅收入 | 126,590 | | | 41 | | | 133,518 | | | 32 | | | (6,928) | | | (5) | % | |
| 专利权使用费收入 | 10,131 | | | 3 | | | 13,705 | | | 3 | | | (3,574) | | | (26) | % | |
| 总收入 | $ | 311,600 | | | 100 | % | | $ | 422,077 | | | 100 | % | | $ | (110,477) | | | (26) | % | |
产品收入
在2024财年，与2023财年相比，产品收入减少了1亿美元，降幅为36%。下降的主要原因是我们的大型超大规模客户的需求减少了6250万美元，以及整个磁带市场普遍下降，介质和设备收入下降。除了磁带和超大规模存储业务外，我们剩余的辅助存储系统和主存储系统也以订阅形式提供。随着我们继续过渡到基于订阅的产品，我们预计主存储系统和辅助存储系统的产品收入部分将会减少。
服务和订用收入
与2023财年相比，2024财年服务和订阅收入减少了690万美元，降幅为5%。这一减少的部分原因是，某些寿命较长的产品即将到期，但部分被新的支持预订和向基于订阅的许可过渡所抵消。
专利权使用费收入
我们通过我们在线性磁带开放联盟中的成员资格，从授权我们的线性磁带开放媒体专利的第三方那里获得版税。与2023财年相比，2024财年的特许权使用费收入减少了360万美元，降幅为26%，原因是总出货量下降。
毛利和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (单位：千) | 2024 | | 毛收入
利润率% | | 2023 | | 毛收入
利润率% | | $Change | | 基点变动 |
| | | | | 重述 | | | | | | |
| 产品毛利 | $ | 38,459 | | | 22.0 | % | | $ | 54,823 | | | 19.9 | % | | $ | (16,364) | | | 210 | |
| 服务和订阅毛利 | 76,299 | | | 60.3 | % | | 74,736 | | | 56.0 | % | | 1,563 | | | 430 | |
| 特许使用费毛利 | 10,131 | | | 100.0 | % | | 13,705 | | | 100.0 | % | | (3,574) | | | — | |
| 毛利 | $ | 124,889 | | | 40.1 | % | | $ | 143,264 | | | 33.9 | % | | $ | (18,375) | | | 614 | |
毛利和利润率是管理层监测以评估业务表现的关键指标。
产品毛利率
与2023财年相比，2024财年的产品毛利率增长了210个基点。这一增长主要是由于在2023财政年度记录了980万美元的库存拨备。由于采购提前期较长，以及自新冠肺炎疫情开始以来发生的全球供应链中断造成的其他因素，某些库存已因下一代产品发布和传统产品停产而过时。此外，在我们整合了过去的几笔收购之后，某些传统产品被停产，取而代之的是更新的产品供应，导致相关库存过时。我们不认为这一库存拨备的规模表明我们正在开展业务，2024财政年度也没有重复这一点。
2024财年产品毛利率提高的另一个主要驱动因素是收入组合对超缩放器、媒体和设备的权重降低。这些收入线的毛利率通常低于我们其他辅助和主要存储产品的销售额。
服务和订阅毛利
与2023财年相比，2024财年的服务和订阅毛利率增加了430个基点。这一增长主要是由于我们实施了严格的成本控制并改进了我们的组织设计，从而改善了运营成本。部分原因还包括2023财年服务零部件库存减记，这是由于某些服务物流活动向第三方提供商过渡造成的
版税毛利
特许权使用费与销售的相关成本并不显著。
运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (单位：千) | 2024 | | %
收入 | | 2023 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | 重述 | | | | | | |
| 销售和营销 | $ | 60,893 | | | 20 | % | | $ | 66,034 | | | 16 | % | | $ | (5,141) | | | (8) | % |
| 一般和行政 | 51,547 | | | 17 | % | | 47,752 | | | 11 | % | | 3,795 | | | 8 | % |
| 研发 | 38,046 | | | 12 | % | | 44,555 | | | 11 | % | | (6,509) | | | (15) | % |
| 重组费用 | 3,280 | | | 1 | % | | 1,605 | | | — | % | | 1,675 | | | 104 | % |
| --总运营费用 | $ | 153,766 | | | 49 | % | | $ | 159,946 | | | 38 | % | | $ | (6,180) | | | (4) | % |
2024财年，销售和营销费用与2023财年相比减少了510万美元，即8%。这一下降主要是由于收入下降导致佣金费用减少。
2024财年，一般和行政费用与2023财年相比增加了380万美元，即8%，这一增长主要是由与我们重新评估主题606和其他相关项目相关的大量非经常性成本推动的。
与2023财年相比，2024财年的研发费用减少了650万美元，即15%。这一下降是由于采购成本持续整合以及通过改进组织设计实现的效率。
2024财年，重组费用比2023财年增加了170万美元，增幅为104%。这一增长是由公司重组活动推动的，因为我们整合了我们在某些市场的实体足迹和运营。
其他费用，净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (单位：千) | 2024 | | %
收入 | | 2023 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | 重述 | | | | | | |
| 其他收入(费用)，净额 | $ | (1,747) | | | (1) | % | | $ | 1,956 | | | 1 | % | | $ | 3,703 | | | (189) | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
2024财年其他收入（费用）比2023财年净减少370万美元，即189%。这一减少主要与各时期外币损益的差异以及2023财年价值230万美元的知识产权许可证的非经常性销售有关。
利息开支
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (单位：千) | 2024 | | %
收入 | | 2023 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | 重述 | | | | | | |
| 利息开支 | $ | 15,089 | | | 5 | % | | $ | 10,560 | | | 3 | % | | 4,529 | | | 43 | % |
2024财年，利息费用与2023财年相比增加了450万美元，即43%。这一增长主要是由于我们的定期贷款本金余额增加以及利率增加。
认股权证负债
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (单位：千) | 2024 | | %
收入 | | 2023 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | 重述 | | | | | | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | $ | 5,137 | | | 2 | % | | $ | 10,250 | | | 2 | % | | $ | (5,113) | | | (50) | % |
与2023财年相比，2024财年，凭证负债的公允价值减少了510万美元，即50%。下降主要是由于2024财年平均股价较低。
债务清偿损失净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (单位：千) | 2024 | | %
收入 | | 2023 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | 重述 | | | | | | |
| 债务清偿损失净额 | $ | — | | | — | % | | $ | (1,392) | | | — | % | | $ | 1,392 | | | 100 | % |
在2023财年，债务损失清偿，净额与我们的长期债务提前偿还有关。
所得税拨备
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (单位：千) | 2024 | | %
收入 | | 2023 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | 重述 | | | | | | |
| 所得税拨备 | $ | 711 | | | — | % | | $ | 1,940 | | | 1 | % | | $ | 1,229 | | | 63 | % |
我们的所得税规定主要受外国和国家所得税的影响。在2024财年，所得税拨备比2023财年减少了120万美元，即63%，主要是由于外国应税收入减少，导致当前的外国税收减少。
由于我们在美国的净亏损历史，在某些外国司法管辖区利用税收属性的时间较长，以及预测未来结果的难度，我们认为我们不能依赖对未来应纳税收入的预测来实现我们的大部分递延税项资产。因此，我们已经为我们的美国和某些外国净递延税项资产建立了全额估值准备金。在评估我们从递延税项净资产中实现任何未来利益的能力时，需要重要的管理层判断力。我们打算维持这一估值免税额，直到有足够的积极证据支持其逆转为止。我们未来记录的所得税支出将被减少，只要有足够的积极证据支持我们的估值免税额的逆转或减少。
截至2023年3月31日及2022年3月31日止年度比较
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | | |
| (单位：千) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 | |
| 重述 | | | | 重述 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 产品收入 | $ | 274,854 | | | 65 | % | | $ | 230,814 | | | 60 | % | | $ | 44,040 | | | 19 | % | |
| 服务和订阅收入 | 133,518 | | | 32 | % | | 137,241 | | | 36 | % | | (3,723) | | | (3) | % | |
| 专利权使用费收入 | 13,705 | | | 3 | % | | 15,377 | | | 4 | % | | (1,672) | | | (11) | % | |
| 总收入 | $ | 422,077 | | | 100 | % | | $ | 383,432 | | | 100 | % | | $ | 38,645 | | | 10 | % | |
产品收入
2023财年，产品收入与2022财年相比增加了4，400万美元，增幅为19%。增长的主要驱动力是我们的大型超大规模客户的需求，以及全球对数据保护和归档解决方案的持续强劲需求。除了磁带和Hyperscale业务之外，我们剩余的辅助和主存储系统也以订阅形式提供。我们预计，随着我们继续过渡到订阅型产品，主要和次要存储系统的产品收入部分将会减少。设备和媒体也出现下降，部分原因是线性磁带开放媒体销量下降。
服务和订用收入
与2022财年相比，2023财年的服务和订阅收入减少了370万美元，即3%。这一下降的部分原因是某些寿命长的产品已达到使用寿命，但部分被新的支持预订和向基于订阅的许可过渡所抵消。
专利权使用费收入
我们通过我们在线性磁带开放联盟中的成员资格，从授权我们的线性磁带开放媒体专利的第三方那里获得版税。与2022财年相比，2023财年的特许权使用费收入减少了170万美元，降幅为11%，原因是总出货量下降。
毛利和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (单位：千) | 2023 | | 毛收入
利润率% | | 2022 | | 毛收入
利润率% | | $Change | | 基点变动 |
| 重述 | | | | 重述 | | | | | | |
| 产品毛利 | $ | 54,823 | | | 19.9 | % | | $ | 61,034 | | | 26.4 | % | | $ | (6,211) | | | (650) | |
| 服务和订阅毛利 | 74,736 | | | 56.0 | % | | 81,229 | | | 59.2 | % | | (6,493) | | | (320) | |
| 特许使用费毛利 | 13,705 | | | 100.0 | % | | 15,377 | | | 100.0 | % | | (1,672) | | | — | |
| 毛利 | $ | 143,264 | | | 33.9 | % | | $ | 157,640 | | | 41.1 | % | | $ | (14,376) | | | (720) | |
毛利和利润率是管理层监测以评估业务表现的关键指标。
产品毛利率
与2022财年相比，2023财年的产品毛利率下降了650个基点。这一减少主要是由于在2023财政年度记录了980万美元的库存拨备。由于新冠肺炎疫情开始以来发生的全球供应链中断导致的采购提前期较长等因素，某些库存已因下一代产品发布和传统产品停产而过时。此外，在我们整合了过去的几笔收购之后，某些传统产品被停产，取而代之的是更新的产品供应，导致相关库存过时。我们不认为这一库存拨备的规模表明我们正在开展业务，预计近期内不会再次出现这种情况。
剔除这一非经常性调整后，2023财年产品毛利率与2022财年相比下降约370个基点，主要是由于全球供应链限制扰乱了正常采购渠道，材料成本和运费的定价压力持续存在。我们的产品组合也更加注重利润率较低的解决方案。
服务和订阅毛利
与2022财年相比，2023财年的服务和订阅毛利率下降了320个基点。这一减少的部分原因是，除了某些服务物流活动向第三方提供商过渡导致维修零件需要额外的库存减记外，更换零件的运费和维修成本增加。
版税毛利
特许权使用费与销售的相关成本并不显著。
运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (单位：千) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 重述 | | | | 重述 | | | | | | |
| 销售和营销 | $ | 66,034 | | | 16 | % | | $ | 62,957 | | | 16 | % | | $ | 3,077 | | | 5 | % |
| 一般和行政 | 47,752 | | | 11 | % | | 45,256 | | | 12 | % | | 2,496 | | | 6 | % |
| 研发 | 44,555 | | | 11 | % | | 51,812 | | | 14 | % | | (7,257) | | | (14) | % |
| 重组费用 | 1,605 | | | — | % | | 850 | | | — | % | | 755 | | | 89 | % |
| --总运营费用 | $ | 159,946 | | | 38 | % | | $ | 160,875 | | | 42 | % | | $ | (929) | | | (1) | % |
与2022财年相比，2023财年的销售和营销费用增加了310万美元，增幅为5%。这一增长的部分原因是增加了对关键战略市场的销售资源的投资，以及大型贸易展会和其他活动的恢复，这些活动是我们营销活动的关键驱动力。
2023财年，与2022财年相比，一般和行政费用增加了250万美元，增幅为6%。这一增长主要是由过渡成本推动的，因为我们完成了IT和设施基础设施的大型项目。
与2022财年相比，2023财年的研发费用减少了730万美元，降幅为14%。这一减少是前一年发生的与收购有关的一次性费用以及这些收购的整体合并的结果。
与2022财年相比，2023财年重组费用增加了80万美元，增幅为%。这一增长是由公司重组活动推动的，因为我们整合了我们在某些市场的实体足迹和业务。
其他费用，净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (单位：千) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 重述 | | | | 重述 | | | | | | |
| 其他收入(费用)，净额 | $ | 1,956 | | | 1 | % | | $ | (251) | | | 0 | % | | $ | 2,207 | | | 879 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
2023财年，与2022财年相比，其他收入(支出)净额增加了220万美元，增幅为879%。这一增长主要与各时期外币损益的差异以及知识产权许可证的销售有关。
利息开支
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (单位：千) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 重述 | | | | 重述 | | | | | | |
| 利息开支 | $ | 10,560 | | | 3 | % | | $ | 11,888 | | | 3 | % | | $ | (1,328) | | | (11) | % |
与2022财年相比，2023财年的利息费用减少了130万美元，即11%。这一减少主要是由于我们的定期贷款本金余额减少。
认股权证负债
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (单位：千) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 重述 | | | | 重述 | | | | | | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | $ | 10,250 | | | 2 | % | | $ | 60,030 | | | 16 | % | | $ | (49,780) | | | (83) | % |
与2022财年相比，2023财年，凭证负债的公允价值减少了4，980万美元，即83%。这一下降主要是由于2023财年平均股价较低。
债务清偿损失净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (单位：千) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 重述 | | | | 重述 | | | | | | |
| 债务清偿损失净额 | $ | (1,392) | | | — | % | | $ | (4,960) | | | (1) | % | | $ | 3,568 | | | 72 | % |
在2023财年，债务损失清偿，净额与我们的长期债务提前偿还有关。
所得税拨备
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (单位：千) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 重述 | | | | 重述 | | | | | | |
| 所得税拨备 | $ | 1,940 | | | 1 | % | | $ | 1,341 | | | — | % | | 599 | | | 45 | % |
我们的所得税拨备主要受外国和州所得税的影响。与2022财年相比，2023财年的所得税拨备增加了60万美元，即45%，主要与外国应税收入增加导致当前外国税收增加有关。
由于我们在美国的净亏损历史，在某些外国司法管辖区利用税收属性的时间较长，以及预测未来结果的难度，我们认为我们不能依赖对未来应纳税收入的预测来实现我们的大部分递延税项资产。因此，我们已经为我们的美国和某些外国净递延税项资产建立了全额估值准备金。在评估我们从递延税项净资产中实现任何未来利益的能力时，需要重要的管理层判断力。我们打算维持这一估值免税额，直到有足够的积极证据支持其逆转为止。我们未来记录的所得税支出将被减少，只要有足够的积极证据支持我们的估值免税额的逆转或减少。
截至2023年12月31日与2022年12月31日的三个月比较
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月， | | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 产品收入 | $ | 37,113 | | | 51 | % | | $ | 77,494 | | | 69 | % | | $ | (40,381) | | | (52) | % | |
| 服务和订阅 | 32,771 | | | 46 | % | | 33,155 | | | 29 | % | | (384) | | | (1) | % | |
| 版税 | 2,042 | | | 3 | % | | 2,826 | | | 2 | % | | (784) | | | (28) | % | |
| 总收入 | $ | 71,926 | | | 100 | % | | $ | 113,475 | | | 100 | % | | $ | (41,549) | | | (37) | % | |
产品收入
在截至2023年12月31日的三个月里，与2022年同期相比，产品收入减少了4040万美元，降幅为52%。下降的主要原因是我们的大型超大规模客户的需求下降，以及线性磁带开放介质市场的下降影响了盒式介质的销售和相关的线性磁带开放许可使用费。
服务收入
与2022年同期相比，截至2023年12月31日的三个月，服务和订阅收入减少了40万美元，降幅为1%。这一减少的部分原因是，某些寿命较长的产品即将到期，但部分被新的支持预订和向基于订阅的许可过渡所抵消。
专利权使用费收入
我们通过我们在线性磁带开放联盟中的成员资格，从授权我们的线性磁带开放媒体专利的第三方那里获得版税。与2022年同期相比，在截至2023年12月31日的三个月中，版税收入减少了80万美元，降幅为28%，原因是老一代线性磁带开放介质的市场销量下降。
毛利和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | 毛收入
利润率% | | 2022 | | 毛收入
利润率% | | $Change | | 基点变动 |
| 产品 | $ | 7,069 | | | 19.0 | % | | $ | 18,966 | | | 24.5 | % | | $ | (11,897) | | | (550) | |
| 服务和订阅 | 20,070 | | | 61.2 | % | | 20,776 | | | 62.7 | % | | (706) | | | (150) | |
| 版税 | 2,042 | | | 100.0 | % | | 2,826 | | | 100.0 | % | | (784) | | | — | |
| 毛利 | $ | 29,181 | | | 40.6 | % | | $ | 42,568 | | | 37.5 | % | | $ | (13,387) | | | 310 | |
毛利和利润率是管理层监测以评估业务表现的关键指标。
产品毛利率
截至2023年12月31日止三个月，产品毛利率较2022年同期下降至19.0%，即下降550个基点。下降的主要驱动因素是我们的大型超大规模客户需求下降，以及线性磁带开放媒体市场的下降影响了媒体卡带销售和相关线性磁带开放版税。
服务和订阅毛利率
截至2023年12月31日的三个月，服务和订阅毛利率与2022年同期相比下降了150个基点。这一下降主要是由于在类似的服务成本基础上服务收入下降所致。
版税毛利
特许权使用费没有重大的相关销售成本。
运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 销售和营销 | $ | 14,244 | | | 20 | % | | $ | 16,339 | | | 14 | % | | $ | (2,095) | | | (13) | % |
| 一般和行政 | 11,893 | | | 17 | % | | 10,969 | | | 10 | % | | 924 | | | 8 | % |
| 研发 | 8,763 | | | 12 | % | | 11,254 | | | 10 | % | | (2,491) | | | (22) | % |
| 重组费用 | 497 | | | 1 | % | | (41) | | | — | % | | 538 | | | (1,312) | % |
| --总运营费用 | $ | 35,397 | | | 49 | % | | $ | 38,521 | | | 34 | % | | $ | (3,124) | | | (8) | % |
在截至2023年12月31日的三个月中，与2022年同期相比，销售和营销费用减少了210万美元，降幅为13%。这一下降主要是由于现有的销售和营销投资转向高增长市场。
在截至2023年12月31日的三个月中，与2022年同期相比，一般和行政费用增加了90万美元，或8%。这一增长在很大程度上是由于与重新评估本公司在606主题下采用独立销售价格有关的项目费用增加所致。
在截至2023年12月31日的三个月中，与2022年同期相比，研发费用减少了250万美元，降幅为22%。这一下降主要是由于采取了降低成本的措施，以精简各业务部门的共同开发职能，并进一步整合被收购的业务。
在截至2023年12月31日的三个月中，重组费用比2022年同期增加了50万美元。这一增长是降低成本举措的结果。
其他收入(费用)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 其他收入(费用) | $ | (1,419) | | | (2) | % | | $ | (544) | | | (—) | % | | $ | (875) | | | (161) | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日止三个月与2022年同期相比，其他收入（费用）净变化主要与截至2023年12月31日止三个月外币汇率波动有关。
利息支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | | | | | |
| 利息开支 | $ | 3,937 | | | 5 | % | | $ | 2,701 | | | 2 | % | | $ | 1,236 | | | 46 | % |
| | | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日的三个月，由于定期贷款的有效利率较高，利息费用与2022年同期相比增加了120万美元，即46%。
债务清偿损失
截至2023年和2022年12月31日止三个月内没有债务偿还。
所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 所得税拨备 | $ | 510 | | | 1 | % | | $ | 693 | | | 1 | % | | $ | (183) | | | (26) | % |
截至2023年12月31日、2023年和2022年的三个月的所得税拨备主要受到外国和州所得税的影响。由于我们在美国的净亏损历史，在某些外国司法管辖区利用税收属性的时间较长，以及预测未来结果的难度，我们认为我们不能依赖对未来应纳税收入的预测来实现我们的大部分递延税项资产。因此，我们已经为我们的美国和某些外国净递延税项资产建立了全额估值准备金。在评估我们从递延税项净资产中实现任何未来利益的能力时，需要重要的管理层判断力。我们打算维持这一估值免税额，直到有足够的积极证据支持其逆转为止。我们未来记录的所得税支出将被减少，只要有足够的积极证据支持我们的估值免税额的逆转或减少。
截至2023年12月31日的9个月与2022年12月31日的比较
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的9个月， | | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 产品收入 | $ | 138,635 | | | 58 | % | | $ | 203,192 | | | 65 | % | | $ | (64,557) | | | (32) | % | |
| 服务和订阅 | 94,229 | | | 39 | % | | 99,937 | | | 32 | % | | (5,708) | | | (6) | % | |
| 版税 | 7,235 | | | 3 | % | | 9,744 | | | 3 | % | | (2,509) | | | (26) | % | |
| 总收入 | $ | 240,099 | | | 100 | % | | $ | 312,873 | | | 100 | % | | $ | (72,774) | | | (23) | % | |
产品收入
在截至2023年12月31日的9个月中，与2022年同期相比，产品收入减少了6460万美元，降幅为32%。下降的主要原因是我们的大型超大规模客户的需求下降，以及线性磁带开放介质市场的下降影响了盒式介质的销售和相关的线性磁带开放许可使用费。
服务收入
我们提供广泛的服务，包括产品维护、实施和培训以及软件订阅。服务收入主要包括为我们的硬件提供标准支持服务的客户现场支持合同。标准服务合同可以延长或包括增强型服务，例如更快的服务响应时间。
与2022年同期相比，截至2023年12月31日的9个月，服务和订阅收入减少了570万美元，降幅为6%，部分原因是订阅收入增加抵消了整体遗留服务收入的下降。
专利权使用费收入
我们通过我们在线性磁带开放联盟中的成员资格，从授权我们的线性磁带开放媒体专利的第三方那里获得版税。与2022年同期相比，在截至2023年12月31日的9个月中，特许权使用费收入下降了250万美元，降幅为26%，原因是老一代线性磁带开放介质的市场销量下降。
毛利和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的9个月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | 毛收入
利润率% | | 2022 | | 毛收入
利润率% | | $Change | | 基点变动 |
| 产品 | $ | 33,421 | | | 24.1 | % | | $ | 40,182 | | | 19.8 | % | | $ | (6,761) | | | 430 | |
| 服务和订阅 | 56,900 | | | 60.4 | % | | 57,708 | | | 57.7 | % | | (808) | | | 270 | |
| 版税 | 7,235 | | | 100.0 | % | | 9,744 | | | 100.0 | % | | (2,509) | | | — | |
| 毛利 | $ | 97,556 | | | 40.6 | % | | $ | 107,634 | | | 34.4 | % | | $ | (10,078) | | | 620 | |
毛利和利润率是管理层监测以评估业务表现的关键指标。
产品毛利率
截至2023年12月31日止九个月，产品毛利率较2022年同期增长至24.1%，即430个基点。这一增长主要是由于收入组合更加有利，利润率更高的产品线也有所增加，以及运营效率和物流成本的提高。此外，上一年度还包括截至2022年12月31日的九个月内记录的690万美元库存准备金。
服务和订阅毛利率
截至2023年12月31日止九个月的服务和订阅毛利率为60.4%，较2022年同期增加270个基点。这一增长主要是由于我们支持和维修职能的管理费用降低所致。
版税毛利
特许权使用费没有重大的相关销售成本。
运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的9个月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 销售和营销 | $ | 45,800 | | | 19 | % | | $ | 47,894 | | | 15 | % | | $ | (2,094) | | | (4) | % |
| 一般和行政 | 34,833 | | | 15 | % | | 35,223 | | | 11 | % | | (390) | | | (1) | % |
| 研发 | 28,828 | | | 12 | % | | 33,925 | | | 11 | % | | (5,097) | | | (15) | % |
| 重组费用 | 3,164 | | | 1 | % | | 1,605 | | | 1 | % | | 1,559 | | | 97 | % |
| --总运营费用 | $ | 112,625 | | | 47 | % | | $ | 118,647 | | | 38 | % | | $ | (6,022) | | | (5) | % |
在截至2023年12月31日的9个月中，由于我们将现有的销售和营销投资转向高增长市场，销售和营销费用减少了210万美元，与2022年同期相比减少了4%。
在截至2023年12月31日的9个月中，与2022年同期相比，一般和行政费用减少了40万美元，或1%。这一下降在很大程度上是由于工厂占地面积减少以及整个业务的其他成本削减努力所推动的，但与重新评估公司在606主题下应用独立销售价格有关的项目费用增加抵消了这一下降。
在截至2023年12月31日的9个月中，研发费用与2022年同期相比减少了510万美元，降幅为15%。这一下降主要是由于采取了降低成本的措施，以精简各业务部门的共同开发职能，并进一步整合被收购的业务。
在截至2023年12月31日的9个月中，与2022年同期相比，重组费用增加了160万美元。这一增长是降低成本举措的结果。
其他收入(费用)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的9个月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 其他收入(费用) | $ | (2,049) | | | (1) | % | | $ | 2,638 | | | 1 | % | | $ | (4,687) | | | 178 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
与2022年同期相比，截至2023年12月31日的9个月其他收入(支出)净额的变化主要与截至2023年12月31日的9个月的外币汇率波动有关。
利息开支
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的9个月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | | | | | |
| 利息开支 | $ | 10,992 | | | 5 | % | | $ | 7,537 | | | 2 | % | | $ | 3,455 | | | 46 | % |
| | | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日的九个月内，由于定期贷款的实际利率较高，利息费用与2022年同期相比增加了350万美元，即46%。
债务清偿损失
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的9个月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 债务清偿损失 | $ | — | | | — | % | | $ | (1,392) | | | — | % | | $ | 1,392 | | | 100 | % |
在截至2023年12月31日的9个月中，债务清偿损失与2022年同期相比减少了140万美元，这是由于提前偿还定期贷款的债务清偿损失140万美元所致。
所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的9个月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 所得税拨备 | $ | 1,573 | | | 1 | % | | $ | 1,564 | | | — | % | | $ | 9 | | | 1 | % |
截至2023年12月31日、2023年和2022年的9个月的所得税拨备主要受到外国和州所得税的影响。由于我们在美国的净亏损历史，在某些外国司法管辖区利用税收属性的时间较长，以及预测未来结果的难度，我们认为我们不能依赖对未来应纳税收入的预测来实现我们的大部分递延税项资产。因此，我们已经为我们的美国和某些外国净递延税项资产建立了全额估值准备金。在评估我们从递延税项净资产中实现任何未来利益的能力时，需要重要的管理层判断力。我们打算维持这一估值免税额，直到有足够的积极证据支持其逆转为止。我们未来记录的所得税支出将被减少，只要有足够的积极证据支持我们的估值免税额的逆转或减少。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的比较
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月， | | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 产品收入 | $ | 42,947 | | | 57 | % | | $ | 64,110 | | | 64 | % | | $ | (21,163) | | | (33) | % | |
| 服务和订阅 | 30,505 | | | 40 | % | | 32,977 | | | 33 | % | | (2,472) | | | (7) | % | |
| 版税 | 2,228 | | | 3 | % | | 3,478 | | | 3 | % | | (1,250) | | | (36) | % | |
| 总收入 | $ | 75,680 | | | 100 | % | | $ | 100,565 | | | 100 | % | | $ | (24,885) | | | (25) | % | |
产品收入
在截至2023年9月30日的三个月里，与2022年同期相比，产品收入减少了2120万美元，降幅为33%。下降的主要原因是我们的大型超大规模客户的需求下降，以及线性磁带开放介质市场的下降影响了盒式介质的销售和相关的线性磁带开放许可使用费。
与2022年同期相比，截至2023年9月30日的三个月，服务和订阅收入减少了250万美元，降幅为7%。这一减少的部分原因是，某些寿命较长的产品即将到期，但部分被新的支持预订和向基于订阅的许可过渡所抵消。
专利权使用费收入
我们通过我们在线性磁带开放联盟中的成员资格，从授权我们的线性磁带开放媒体专利的第三方那里获得版税。与2022年同期相比，在截至2023年9月30日的三个月中，版税收入下降了130万美元，降幅为36%，原因是老一代线性磁带开放介质的市场销量下降。
毛利和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | 毛收入
利润率% | | 2022 | | 毛收入
利润率% | | $Change | | 基点变动 |
| 产品 | $ | 12,228 | | | 28.5 | % | | $ | 7,550 | | | 11.8 | % | | $ | 4,678 | | | 1,670 | |
| 服务和订阅 | 18,279 | | | 59.9 | % | | 18,231 | | | 55.3 | % | | 48 | | | 460 | |
| 版税 | 2,228 | | | 100.0 | % | | 3,478 | | | 100.0 | % | | (1,250) | | | — | |
| 毛利 | $ | 32,735 | | | 43.3 | % | | $ | 29,259 | | | 29.1 | % | | $ | 3,476 | | | 1,420 | |
毛利和利润率是管理层监测以评估业务表现的关键指标。
产品毛利率
截至2023年9月30日止三个月，产品毛利率较2022年同期增长至28.5%，即1，670个基点。这一增长主要是由于收入组合更加有利，利润率更高的产品线也有所增加，以及运营效率和物流成本的提高。此外，上一年度包括截至2022年9月30日的三个月内记录的690万美元库存准备金。
服务和订阅毛利率
截至2023年9月30日的三个月，服务和订阅毛利率与2022年同期相比增加了460个基点。这一增长主要是由于我们支持和维修职能的管理费用降低所致。
版税毛利
特许权使用费没有重大的相关销售成本。
运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 销售和营销 | $ | 15,717 | | | 21 | % | | $ | 15,593 | | | 16 | % | | $ | 124 | | | 1 | % |
| 一般和行政 | 10,241 | | | 14 | % | | 11,940 | | | 12 | % | | (1,699) | | | (14) | % |
| 研发 | 9,152 | | | 12 | % | | 10,546 | | | 10 | % | | (1,394) | | | (13) | % |
| 重组费用 | 1,338 | | | 2 | % | | 921 | | | 1 | % | | 417 | | | 45 | % |
| --总运营费用 | $ | 36,448 | | | 48 | % | | $ | 39,000 | | | 39 | % | | $ | (2,552) | | | (7) | % |
截至2023年9月30日的三个月，销售和营销费用与2022年同期相比增加了10万美元，增幅为1%。随着我们将现有销售和营销投资转向高增长市场，总体成本保持相对平稳。
截至2023年9月30日的三个月，一般和行政费用与2022年同期相比减少了170万美元，即14%。这一下降主要是由于设施足迹减少以及整个业务的其他成本削减努力造成的。
截至2023年9月30日的三个月，研发费用与2022年同期相比减少了140万美元，即13%。这一下降主要是由于整合收购业务的成本削减措施所致。
截至2023年9月30日的三个月，重组费用较2022年同期增加40万美元。 这一增长是成本削减举措的结果。
其他收入(费用)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 其他收入(费用) | $ | 367 | | | 0 | % | | $ | 2,431 | | | 2 | % | | $ | (2,064) | | | 85 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
截至2023年9月30日止三个月与2022年同期相比，其他收入（费用）净变化主要与截至2023年9月30日止三个月外币汇率波动有关。
利息支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | | | | | |
| 利息开支 | $ | 3,855 | | | 5 | % | | $ | 2,745 | | | 3 | % | | $ | 1,110 | | | 40 | % |
| | | | | | | | | | | |
截至2023年9月30日的三个月内，由于定期贷款的有效利率较高，利息费用与2022年同期相比增加了110万美元，即40%。
债务清偿损失
截至2023年和2022年9月30日止三个月内没有债务偿还。
所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 所得税拨备 | $ | 533 | | | 1 | % | | $ | 461 | | | — | % | | $ | 72 | | | 16 | % |
截至2023年、2023年和2022年9月30日的三个月的所得税拨备主要受到外国和州所得税的影响。由于我们在美国的净亏损历史，在某些外国司法管辖区利用税收属性的时间较长，以及预测未来结果的难度，我们认为我们不能依赖对未来应纳税收入的预测来实现我们的大部分递延税项资产。因此，我们已经为我们的美国和某些外国净递延税项资产建立了全额估值准备金。在评估我们从递延税项净资产中实现任何未来利益的能力时，需要重要的管理层判断力。我们打算维持这一估值免税额，直到有足够的积极证据支持其逆转为止。我们未来记录的所得税支出将被减少，只要有足够的积极证据支持我们的估值免税额的逆转或减少。
截至2023年9月30日及2022年9月30日止六个月的比较
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的六个月， | | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 产品收入 | $ | 101,522 | | | 60 | % | | $ | 125,698 | | | 64 | % | | $ | (24,176) | | | (19) | % | |
| 服务和订阅 | 61,458 | | | 37 | % | | 66,782 | | | 33 | % | | (5,324) | | | (8) | % | |
| 版税 | 5,194 | | | 3 | % | | 6,918 | | | 3 | % | | (1,724) | | | (25) | % | |
| 总收入 | $ | 168,174 | | | 100 | % | | $ | 199,398 | | | 100 | % | | $ | (31,224) | | | (16) | % | |
产品收入
截至2023年9月30日的六个月，产品收入与2022年同期相比减少了2，420万美元，即19%。 下降的主要驱动因素是我们的大型超大规模客户需求下降，以及线性磁带开放媒体市场的下降影响了媒体卡带销售和相关线性磁带开放版税。
服务收入
我们提供广泛的服务，包括产品维护、实施和培训以及软件订阅。服务收入主要包括为我们的硬件提供标准支持服务的客户现场支持合同。标准服务合同可以延长或包括增强型服务，例如更快的服务响应时间。
截至2023年9月30日的六个月，服务和订阅收入与2022年同期相比减少了530万美元，即8%，部分原因是整体传统服务收入下降被订阅收入增加所抵消。
专利权使用费收入
我们通过线性磁带开放联盟的成员资格从第三方获得许可我们线性磁带开放媒体专利的使用费。由于老一代线性磁带开放媒体的市场量下降，截至2023年9月30日的六个月内，版税收入与2022年同期相比减少了170万美元，即25%。
毛利和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的六个月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | 毛收入
利润率% | | 2022 | | 毛收入
利润率% | | $Change | | 基点变动 |
| 产品 | $ | 26,352 | | | 26.0 | % | | $ | 21,216 | | | 16.9 | % | | $ | 5,136 | | | 910 | |
| 服务和订阅 | 36,830 | | | 59.9 | % | | 36,932 | | | 55.3 | % | | (102) | | | 460 | |
| 版税 | 5,194 | | | 100.0 | % | | 6,918 | | | 100.0 | % | | (1,724) | | | — | |
| 毛利 | $ | 68,376 | | | 40.7 | % | | $ | 65,066 | | | 32.6 | % | | $ | 3,310 | | | 810 | |
毛利和利润率是管理层监测以评估业务表现的关键指标。产品毛利率
截至2023年9月30日止六个月，产品毛利率与2022年同期相比上升910个基点。这一增长主要是由于收入组合更加有利，利润率更高的产品线也有所增加，以及运营效率和物流成本的提高。此外，上一年期间包括截至2022年9月30日止六个月期间记录的690万美元库存准备金。
服务和订阅毛利率
截至2023年9月30日止六个月，服务和订阅毛利率为59.9%，较2022年同期增加460个基点。这一增长主要是由于我们支持和维修职能的管理费用降低所致。
版税毛利
特许权使用费没有重大的相关销售成本。
运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的六个月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 销售和营销 | $ | 31,557 | | | 19 | % | | $ | 31,555 | | | 16 | % | | $ | 2 | | | — | % |
| 一般和行政 | 22,940 | | | 14 | % | | 24,254 | | | 12 | % | | (1,314) | | | (5) | % |
| 研发 | 20,065 | | | 12 | % | | 22,671 | | | 11 | % | | (2,606) | | | (11) | % |
| 重组费用 | 2,667 | | | 2 | % | | 1,646 | | | 1 | % | | 1,021 | | | 62 | % |
| --总运营费用 | $ | 77,229 | | | 46 | % | | $ | 80,126 | | | 40 | % | | $ | (2,897) | | | (4) | % |
在截至2023年9月30日的六个月里，由于我们将现有的销售和营销投资转向高增长市场，销售和营销支出与2022年同期持平。
在截至2023年9月30日的六个月中，与2022年同期相比，一般和行政费用减少了130万美元，或5%。这一下降在很大程度上是由设施占地面积的减少以及整个业务的其他成本降低努力推动的。
在截至2023年9月30日的6个月中，与2022年同期相比，研发费用减少了260万美元，降幅为11%。这一下降主要是由于为整合被收购的业务而采取的降低成本措施。
在截至2023年9月30日的六个月中，与2022年同期相比，重组费用增加了100万美元。这一增长是降低成本举措的结果。
其他收入(费用)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的六个月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 其他收入(费用) | $ | (630) | | | 0 | % | | $ | 3,182 | | | 2 | % | | $ | (3,812) | | | 120 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
与2022年同期相比，截至2023年9月30日的六个月的其他收入(费用)净额的变化主要与截至2023年9月30日的三个月的外币汇率波动有关。
利息开支
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的六个月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | | | | | |
| 利息开支 | $ | 7,055 | | | 4 | % | | $ | 4,836 | | | 2 | % | | $ | 2,219 | | | 46 | % |
| | | | | | | | | | | |
截至2023年9月30日止六个月，由于定期贷款的实际利率较高，利息费用与2022年同期相比增加了220万美元，即46%。
债务清偿损失
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的六个月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 债务清偿损失 | $ | — | | | — | % | | $ | (1,392) | | | (1) | % | | $ | 1,392 | | | 100 | % |
在截至2023年9月30日的六个月中，债务清偿亏损较2022年同期减少140万美元，原因是提前偿还定期贷款的债务清偿亏损140万美元。
所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的六个月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 所得税拨备 | $ | 1,063 | | | 1 | % | | $ | 872 | | | — | % | | $ | 191 | | | 22 | % |
截至2023年、2023年和2022年9月30日的六个月的所得税拨备主要受到外国和州所得税的影响。由于我们在美国的净亏损历史，在某些外国司法管辖区利用税收属性的时间较长，以及预测未来结果的难度，我们认为我们不能依赖对未来应纳税收入的预测来实现我们的大部分递延税项资产。因此，我们已经为我们的美国和某些外国净递延税项资产建立了全额估值准备金。在评估我们从递延税项净资产中实现任何未来利益的能力时，需要重要的管理层判断力。我们打算维持这一估值免税额，直到有足够的积极证据支持其逆转为止。我们未来记录的所得税支出将被减少，只要有足够的积极证据支持我们的估值免税额的逆转或减少。
流动性与资本资源
我们根据内部和外部现金资源是否足以为我们的运营、投资和融资活动提供资金来考虑流动性。我们的主要流动资金来源包括来自经营活动的现金、我们资产负债表上的现金和现金等价物，以及根据2018年12月27日修订的经修订的循环信贷和担保协议，我们与PNC Bank，National Association的信贷安排(经不时修订，称为“PNC信贷安排”)下的可用金额。我们需要大量的现金资源来支付我们未偿债务的本金和利息，为我们的研发活动提供资金，为我们的营运资本需求提供资金，并进行资本支出。我们未来的流动性需求将取决于多种因素，包括我们的研发计划和资本资产需求。
截至2024年3月31日，我们的现金和现金等价物为2570万美元，其中不包括20万美元的短期限制性现金。我们的未偿还定期贷款债务总额为8790万美元，截至2024年3月31日，我们在PNC信贷安排下有2730万美元可供借款。
在截至2024年和2023年3月31日的财年，我们分别产生了约1020万美元和490万美元的负运营现金流，在截至2024年和2023年3月31日的财年分别产生了约4130万美元和1840万美元的净亏损。我们通过出售普通股、定期债务借款和循环信贷安排借款为业务提供资金，如注5：债务.
根据我们的债务协议，我们受到各种债务契约的约束。如果我们不遵守债务契约，可能会对我们的财务状况和履行义务的能力产生重大不利影响。2024年2月14日， 我们对信贷协议进行了修订，免除了对截至2023年12月31日的财政季度总净杠杆率财务契约的测试。2024年5月24日，我们签署了信用协议修正案，其中包括，截至2024年3月31日，免除遵守我们的净杠杆契约，将每日最低流动资金减少到1500万美元以下，直到2023年6月16日，并免除因重报某些历史财务报表而可能出现的任何违约。定期贷款和PNC信贷安排都是根据相关协议的条款，将于2026年8月5日到期。如中所讨论的注1: 业务描述和重要会计政策-持续关注，我们预计截至2024年6月30日测试日期将违反我们的净杠杆契约，违反将导致未偿还定期贷款和PNC信用贷款未偿还余额作为违约事件到期。因此，我们在随附的综合资产负债表中将定期贷款和PNC信贷安排归类为流动负债。我们目前正在努力获得更多的契约豁免或对现有的定期债务和PNC信贷安排进行再融资。此外，我们正在评估获得额外资金以提供额外流动性的战略，包括潜在的资产出售。如果我们是 如果无法获得豁免延期，将需要额外资金来支付左轮手枪和定期贷款的到期金额。然而，我们可能无法获得豁免的延期，或无法获得额外资金。因此，不能保证我们将能够在需要时或在可接受的条件下获得额外的流动性(如果有的话)。
见“与我们的债务有关的风险”一节第1A项。风险因素。
注册权协议
吾等已与先前于2018年12月、2020年6月及2023年6月向若干贷款人发行的权证持有人订立登记权协议(“登记权协议”)。登记权协议授予在行使认股权证时可发行的普通股股份的若干登记权，包括(I)持有人要求本公司就其持有的至少40%的应登记证券提交S-1表格登记说明书的能力；(Ii)持有人要求本公司在任何时间有资格使用S-3表格登记说明书的情况下，就已发行的应登记证券提交S-3表格登记说明书的能力；及(Iii)受某些习惯限制所规限的惯常搭载登记权利。
现金流
下表汇总了所示期间的合并现金流。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三月三十一日止年度， | | | |
| (单位：千) | 2024 | | 2023 | | | |
| | | 重述 | | | |
| 现金提供方(使用于)： | | | | | | |
| *经营活动 | $ | (10,156) | | | $ | (4,894) | | | | |
| 促进投资活动 | (5,869) | | | (15,601) | | | | |
| *融资活动 | 15,713 | | | 41,165 | | | | |
| 三、汇率变动的影响 | (3) | | | 12 | | | | |
| 现金、现金等价物和限制性现金的净变化 | $ | (315) | | | $ | 20,682 | | | | |
经营活动中使用的现金净额
截至2024年3月31日的一年中，经营活动中使用的现金净额为1020万美元，主要是由于收入下降和某些供应商付款的时间安排。
在截至2023年3月31日的一年中，经营活动中使用的现金净额为490万美元，主要原因是不包括资产和负债变化的经营活动提供的现金150万美元被与营运资本变化相关的现金640万美元抵消，其中包括与制造和服务库存相关的现金530万美元。
用于投资活动的现金净额
截至2024年3月31日的年度，用于投资活动的现金净额为590万美元，主要原因是新的企业资源规划系统的实施费用。
在截至2023年3月31日的一年中，用于投资活动的现金净额为1,560万美元，主要归因于1,260万美元的资本支出和与先前业务收购的递延收购价格有关的300万美元现金支付。
融资活动提供的现金净额
在截至2024年3月31日的年度内，融资活动提供的现金净额为1,570万美元，这主要是由于我们的定期贷款信贷安排下的借款。
在截至2023年3月31日的一年中，融资活动提供的现金净额为4120万美元，这主要是由于从配股3000万股普通股收到的6620万美元现金净额，部分被我们2000万美元的定期债务预付款和定期债务本金摊销付款以及总计330万美元的修订费用所抵消。
承付款和或有事项
我们的或有负债主要包括与产品责任和潜在的知识产权侵权有关的某些明示和默示的财务担保。我们几乎没有与此类赔偿要求相关的成本，与产品责任相关的或有负债可能会通过我们的保险范围来减轻。在正常的业务过程中，为了促进我们的服务和产品的交易，我们会就某些事项对某些当事人进行赔偿，例如知识产权侵权或其他索赔。我们还与现任和前任官员和董事签订了赔偿协议。由于我们索赔的历史有限，以及每个特定协议涉及的独特事实和情况，无法确定这些赔偿协议下的最高潜在金额。从历史上看，我们根据这些协议支付的款项对我们的经营业绩、财务状况或现金流没有实质性影响。
我们也受到普通商业诉讼的影响，请参阅附注11：承付款和或有事项，至本年度报告其他地方包含的合并财务报表（表格10-K）。
合同义务
合同义务是我们在正常业务过程中签订的某些合同的一部分有义务支付的现金金额。下表显示了截至2024年3月31日我们的合同义务（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按期间到期的付款 |
| (单位：千) | 总 | | 1年或1年以下 | | 1-3年 | | 3 - 5年 | | 多过
5年 |
债务义务(1) | $ | 114,546 | | | $ | 114,546 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
未来的租赁承诺(2) | 21,127 | | | 2,538 | | | 3,776 | | | 2,730 | | | 12,083 | |
购买义务(3) | 32,400 | | | 32,400 | | | — | | | — | | | — | |
| *总计 | $ | 168,073 | | | $ | 149,484 | | | $ | 3,776 | | | $ | 2,730 | | | $ | 12,083 | |
(1) 由我们的定期贷款和PNC信贷额度的本金组成。
(2) 代表不可取消经营租赁下的未来最低租赁付款总额。
(3) 主要包括不可取消的库存采购承诺。
表外安排
我们目前没有任何其他表外安排，也没有持有任何可变利益实体。
关键会计估计和政策
在根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制我们的综合财务报表时，管理层需要作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响本10-K年度报告其他部分所载的综合财务报表和附注中报告的金额。我们认为以下会计政策对于理解我们的财务报表至关重要，因为这些政策的应用需要管理层做出重大判断，如果实际业绩与历史经验不同或如果我们的假设发生变化，这可能会对我们的财务报表产生实质性影响。下列会计政策包括需要管理层对本质上不确定的事项的影响作出主观或复杂判断的估计。有关我们的重要会计政策的信息，包括下面讨论的政策，请参阅注1：业务和重要会计政策说明，到我们的合并财务报表。
收入确认
我们的收入主要来自三个来源：(A)产品，(B)服务和订阅，(C)版税。我们的履约义务在某个时间点或随着时间的推移作为准备就绪的义务得到履行。产品收入在客户控制产品的时间点确认，这通常发生在装运点。服务和订阅收入包括客户支持协议、软件订阅、安装以及咨询和培训。我们的软件订阅包括在许可证交付给客户时确认为收入的定期许可证，以及在服务期内按费率确认的相关客户支持。客户支持协议的收入在协议的合同期限内按比例确认。安装服务通常在短时间内完成，这些服务的收入在安装完成时确认。我们的大部分咨询和培训收入不需要花费大量时间来完成，因此这些义务在完成此类服务后在某个时间点即可履行。我们根据特许权使用费安排许可某些产品，根据该安排，我们的被许可人定期向我们提供包含销售给最终用户的单位的报告，但需缴纳特许权使用费。这些报告证实我们的履约义务已经履行，我们根据报告或在可以合理估计金额的情况下确认特许权使用费收入。
在将会计准则编纂(ASC)主题606应用于与客户的合同时，使用了重要的判断。我们的大多数合同包含多种商品和服务，旨在满足每个客户的独特存储需求。对于有多个履约义务的合同，我们根据每个履约义务所涉及的商品或服务的相对独立销售价格为每个履约义务分配交易价格。在独立销售价格可能无法直接观察到的情况下(例如，履约义务不是单独销售的)，我们通过使用内部折扣做法、竞争对手定价、竞争对手利润率、与类似客户和产品分组的履约义务等信息，最大限度地利用可观察到的投入。确定可观察到的投入并将其应用于我们的履行义务需要重要的判断。我们定期重新评估独立的销售价格决定。
产品收入可能会受到各种价格调整或其他因素的影响，包括回扣、退货和库存轮换。我们使用期望值方法来估计客户预期退还的净对价。我们使用历史数据和当前趋势来推动我们的估计。我们记录了收入的减少，以说明这些可能导致可变对价的项目。我们最初以存货的账面金额减去任何收回货物的预期成本(包括退回货物的潜在价值减少)来计量退回资产。
所得税
递延税项资产及负债乃根据资产及负债的财务报告及课税基准之间的暂时性差异予以确认，按预期适用于该等税项资产或负债预期变现或清偿年度的应课税收入的制定税率计算。基于对正面和负面现有证据的评估，我们确认了未来的税收优惠，如净营业亏损结转和税收抵免结转，前提是这些好处被认为更有可能实现。
如吾等认为递延税项资产的全部或部分不会变现的可能性较大，则会提供估值拨备。因情况变化而增加或减少的估值免税额(如有)，并导致我们对相关递延税项资产变现的判断发生变化，计入税项拨备。
我们确认不确定的所得税状况对财务报表的影响，如果根据技术优势，该状况更有可能在审查后得以维持。我们每季度重新评估这些不确定的税收状况。本次评估基于各种因素，包括但不限于事实或情况的变化和税法的变化。我们在综合经营报表中确认与税收相关的罚金和利息支出是所得税支出的一个组成部分。看见注10：未缴纳所得税，至本年度报告其他地方包含的合并财务报表（表格10-K）。
库存
制造业库存
我们的制造库存以成本或可变现净值中的较低者入账，成本以先进先出(FIFO)为基础确定。成本包括材料、直接人工和间接费用的分配。如有需要，可对估计的超额、过时或减值余额进行调整，以将制造库存的成本降至其可变现净值。影响这些调整的因素包括需求下降、快速的技术变化、产品生命周期和开发计划、组件成本趋势、产品定价、实物劣化和质量问题。如果这些因素与我们的估计不同，将需要对这些调整进行修订。
服务部件库存
我们的备件库存以成本或可变现净值中的较低者记录，成本以先进先出为基础确定。服务部件库存包括主要用于修复有缺陷的部件的部件，以及在维修有缺陷的部件期间供客户永久或临时使用的成品部件。我们记录调整，以将备件库存的账面价值减少到其可变现净值，并将不使用和可变现净值为零的零部件处置。影响这些调整的因素包括产品生命周期、服务生命周期终止计划以及增强或延长保修服务合同的数量。对可变现净值的估计涉及对未来的重大估计和判断，如果这些因素与我们的估计不同，将需要进行修订。
企业收购、商誉与收购相关无形资产
我们将收购价格按收购当日的估计公允价值分配给在企业合并中收购的无形资产和有形资产以及承担的负债，超出的部分计入商誉。我们使用我们的最佳估计和假设对收购的资产和承担的负债以及收购的无形资产的使用寿命进行公允价值分配。评估我们收购的某些无形资产的关键估计包括但不限于未来预期现金流、预期技术生命周期、客户流失率和贴现率。我们根据我们预期从资产中产生经济利益的预期期间来估计每项无形资产的使用年限。分配给已收购无形资产的金额和使用年限影响未来摊销费用的金额和时间。
虽然我们使用我们的最佳估计和假设作为收购价格分配过程的一部分，以评估收购的资产和承担的负债，但这些估计本质上是不确定的，需要进行改进。因此，在自收购日期起计最长一年的计量期内，我们可能会对收购资产和承担的负债的估计公允价值进行调整，并与商誉进行相应的抵销。在计量期结束时，任何随后的调整都记录在合并经营报表中。
认股权证会计
我们根据对权证的具体条款和适用的权威指导ASC 480的评估，将权证归类为股权分类或负债分类工具。区分负债和股权(“主题480”)和ASC 815，衍生品和对冲(“主题815”)。评估考虑认股权证是否根据第480主题是独立的金融工具，是否符合第480主题对负债的定义，以及认股权证是否符合第815主题下有关股权分类的所有要求，包括权证是否与本公司本身的普通股股份挂钩，以及权证持有人是否可能在本公司无法控制的情况下要求“现金净额结算”，以及股权分类的其他条件。这项评估需要使用专业判断，在权证发行时以及在权证尚未结清的每个季度结束日进行。
对于符合所有股权分类标准的已发行或修改的权证，权证必须在发行或修改时记录为额外实收资本的组成部分。对于不符合所有股权分类标准的已发行或修改的权证，权证必须在发行当日及其之后的每个资产负债表日按其初始公允价值入账。这项负债须于每个资产负债表日重新计量，直至行使为止，而公允价值的任何变动均在本公司的综合经营报表中确认。
近期发布和采纳的会计公告
关于最近发布和通过的会计声明，见注1：业务和重要会计政策说明，到我们的合并财务报表。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
市场风险是指由于金融市场价格和利率的不利变化而可能影响我们的财务状况的损失风险。我们的市场风险敞口主要是由于通胀或利率的潜在变化而造成的敞口。我们持有金融工具不是为了交易目的。
利率风险
我们在浮动利率定期债务和PNC信贷安排下的借款受到利率风险的影响。看见注5：债务对于我们的长期债务的描述，请参见我们的合并财务报表。市场利率的变化会增加或减少我们的利息支出。假设在2024财年期间，定期债务和PNC信贷安排下的未偿还借款没有变化，假设全年市场利率上升或下降100个基点，不会导致我们的年度利息支出发生实质性变化。我们的其他与租赁义务相关的长期债务有固定的利率和期限，因此，我们认为适用于我们的租赁义务的市场利率变化对我们的运营结果的相关风险微乎其微。
外汇风险
我们在某些国际市场开展业务。由于我们在国际市场开展业务，我们面临着可能影响汇率的不同经济气候、政治舞台、税收制度和监管规定。我们对外币风险的主要敞口与以外币进行交易和以美元记录活动有关。美元与其他货币之间的汇率变动将导致交易收益或亏损，我们在综合经营报表中确认了这一点。
在可行的范围内，我们通过维持我们的资产和负债以及以外币计价的收入和费用之间的自然对冲，将我们的外币风险降至最低。我们未来可能会签订外汇衍生品合约或其他经济套期保值。我们管理外汇风险的目标是在可行的范围内尽量减少汇率对我们收益可能产生的变化的潜在风险敞口。
项目8.财务报表和补充数据
合并财务报表索引
| | | | | |
| 页面 |
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID：248) | 58 |
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID：32) | 60 |
合并资产负债表 | 61 |
合并经营报表和全面亏损 | 62 |
合并现金流量表 | 63 |
合并股东亏损表 | 64 |
合并财务报表附注索引 | 65 |
独立注册会计师事务所报告
董事会和股东
Quantum公司
对财务报表的几点看法
我们已经审计了随附的合并文件 截至2024年3月31日，Quantum Corporation(特拉华州一家公司)及其子公司(“本公司”)的资产负债表、截至2024年3月31日的相关综合经营和全面亏损表、综合股东亏损表和现金流量表以及相关附注(统称为“财务报表”)。我们认为，财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司的财务状况 截至2024年3月31日，其 运营及其智能交通系统 截至2024年3月31日的年度现金流量，符合美利坚合众国普遍接受的会计原则。
持续经营的企业
所附财务报表的编制假设该公司将继续作为一家持续经营的企业。正如综合财务报表附注1所述，截至2024年3月31日，本公司未能履行其定期债务和信贷安排的某些债务契诺，并获得贷款人的豁免。贷款人在2024年7月之前免除了2024年3月31日存在的所有违约。该公司认为，在2024年7月的下一次测试日期，它很可能会违反某些债务契约。本公司的计划亦载于附注1，计划考虑本公司获得额外的契约豁免或对现有定期债务及信贷安排进行再融资。此外，该公司正在评估获得额外资金的战略，包括潜在的资产出售。如果公司无法获得豁免的延期，将需要额外的资金来支付左轮手枪和定期贷款的到期金额。然而，该公司可能无法获得豁免的延期或获得额外资金。因此，不能保证该公司将能够在需要时或在可接受的条件下获得额外的流动资金(如果有的话)。该公司实现这一计划的能力尚不确定，并使人对其作为一家持续经营的企业继续存在的能力产生了极大的怀疑。财务报表不包括这种不确定性的结果可能导致的任何调整。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。本公司并无被要求对其财务报告的内部控制进行审计，我们也没有受聘进行审计。作为我们审计的一部分，我们被要求了解财务报告的内部控制，但不是为了对公司财务报告内部控制的有效性发表意见。因此，我们不表达这样的意见。
我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
关键的审计问题 下文所述事项是指当期对财务报表进行审计而产生的事项，该事项已传达或要求传达给审计委员会：(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的沟通不会以任何方式改变我们对财务报表的整体看法，我们也不会因为沟通关键审计事项而改变 在下文中，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独意见。
单机销售价格的确定
如财务报表附注1进一步所述，公司与客户签订的合同往往包括多项履约义务。每份合同的交易价格根据相对独立销售价格(“SSP”)分配给个别履约义务。履约义务的SSP是根据本公司单独销售产品和服务或替代方法的可见价格确定的。我们认为确定SSP的履约义务是一项重要的审计事项。
我们评估确定SSP的履约义务是一项关键审计事项的主要考虑因素是，在确定SSP时作出的估计涉及重大判断。评估这些估计的适当性需要审计师高度的判断和更大程度的努力。
我们与确定SSP履约义务有关的审计程序包括以下程序和其他程序：
•对管理层编制社会保障计划估计数的程序进行了测试，评估了管理层编制估计数所使用的总体方法的适当性，考虑到(1)该方法是否最大限度地利用了可观察到的投入，以及(2)向会计部门以外的工作人员进行了询问。
•测试管理层计算估计售价的准确性。
•在没有可直接观察到的独立销售额的情况下，对于选定的项目，我们通过(I)考虑与外部市场和竞争对手利润率数据的一致性以及(Ii)向会计部门以外的工作人员查询，来评估管理层使用的重大假设是否合理。
/s/ 均富律师事务所
自2023年以来，我们一直担任公司的审计师。
华盛顿州贝尔维尤
2024年6月28日
独立注册会计师事务所报告
致董事会和股东
Quantum公司
加利福尼亚州圣何塞
对财务报表的几点看法
本公司已审计所附量子公司(本公司)截至2023年3月31日及2022年3月31日的综合资产负债表及截至2023年3月31日期间各年度的相关综合经营表及综合亏损、股东亏损及现金流量，以及相关附注(统称为综合财务报表)。
我们认为，上述综合财务报表按照美国公认的会计原则，在各重大方面公平地反映了本公司于2023年3月31日及2022年3月31日的财务状况，以及截至2023年3月31日止两个年度的经营业绩及现金流量。
重述以前发布的财务报表
如综合财务报表附注14所述，2023年和2022年综合财务报表已重新列报，以纠正错误陈述。
意见基础
这些合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的综合财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。
我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价合并财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
/s/ 阿玛尼诺有限责任公司
加州圣拉蒙
自2019年以来，我们一直担任本公司的审计师。2023年，我们成为了前身审计师。
于2023年6月6日，本公司于2024年年报(Form 10-K)第8项下的综合财务报表附注14及附注15(本文未予列述)中所述的反映重述对截至2023年3月31日及截至2022年3月31日及截至2022年3月31日止年度的影响的表格除外，有关日期为2024年6月28日。
QUANTUM公司
合并资产负债表
(以千为单位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| | | 重述 | | 重述 |
| 资产 | | | | | |
| 流动资产： | | | | | |
| 现金及现金等价物 | $ | 25,692 | | | $ | 25,963 | | | $ | 5,210 | |
| 受限现金 | 168 | | | 212 | | | 283 | |
应收账款，扣除信贷损失准备净额#美元22, $201及$422，分别 | 67,788 | | | 72,464 | | | 69,354 | |
| 制造业库存 | 17,753 | | | 19,441 | | | 33,546 | |
| 维修零件库存 | 9,783 | | | 25,304 | | | 24,254 | |
| 预付费用 | 2,186 | | | 4,158 | | | 7,853 | |
| 其他流动资产 | 8,414 | | | 5,513 | | | 4,697 | |
| 流动资产总额 | 131,784 | | | 153,055 | | | 145,197 | |
| | | | | |
| 财产和设备，净额 | 12,028 | | | 16,555 | | | 12,853 |
| 无形资产，净额 | 1,669 | | | 4,941 | | | 9,584 |
| 商誉 | 12,969 | | | 12,969 | | | 12,969 |
| 使用权资产，净额 | 9,425 | | | 10,291 | | | 11,107 |
| 其他长期资产 | 19,740 | | | 15,846 | | | 9,925 |
| 总资产 | $ | 187,615 | | | $ | 213,657 | | | $ | 201,635 | |
| 负债和股东赤字 | | | | | |
| 流动负债： | | | | | |
| 应付帐款 | $ | 26,087 | | | $ | 35,716 | | | $ | 34,220 | |
| 应计补偿 | 18,214 | | | 15,710 | | | 16,141 |
| 递延收入，本期部分 | 78,511 | | | 79,807 | | | 87,128 |
| | | | | |
| 定期债务，流动部分 | 82,496 | | | 5,000 | | | 4,375 |
| 循环信贷融资 | 26,604 | | | — | | | — | |
| 认股权证负债 | 4,046 | | | 7,989 | | | 18,237 |
| 其他应计负债 | 13,986 | | | 13,666 | | | 16,562 |
| 流动负债总额 | 249,944 | | | 157,888 | | | 176,663 | |
| 递延收入，扣除当期部分 | 38,176 | | | 35,495 | | | 39,788 |
| 循环信贷安排 | — | | | 16,750 | | | 17,735 |
| 定期债务，扣除流动部分 | — | | | 66,354 | | | 89,448 |
| 经营租赁负债 | 9,621 | | | 10,169 | | | 9,891 |
| 其他长期负债 | 11,372 | | | 11,370 | | | 11,849 |
| 总负债 | 309,113 | | | 298,026 | | | 345,374 | |
| 承付款和或有事项(附注11) | | | | | |
| 股东亏损额 | | | | | |
| 优先股： | | | | | |
优先股，20,000授权股份；不是分别于2024年、2023年和2022年3月31日发行的股票 | — | | | — | | | — | |
| 普通股： | | | | | |
普通股，$0.01票面价值；225,000授权股份；95,850, 93,574和60,433分别于2024年、2023年和2022年3月31日发行和发行的股份 | 959 | | | 936 | | | 605 | |
| 额外实收资本 | 707,116 | | | 702,370 | | | 624,805 | |
| 累计赤字 | (827,380) | | | (786,094) | | | (767,726) | |
| 累计其他综合损失 | (2,193) | | | (1,581) | | | (1,423) | |
| 股东总亏损额 | (121,498) | | | (84,369) | | | (143,739) | |
| 总负债和股东赤字 | $ | 187,615 | | | $ | 213,657 | | | $ | 201,635 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
QUANTUM公司
合并业务表和全面收益表(亏损)
(以千为单位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | |
| 2024 | | 2023 | | 2022 | | |
| | | 重述 | | 重述 | | |
| 收入 | | | | | | | |
| 产品 | $ | 174,879 | | | $ | 274,854 | | | $ | 230,814 | | | |
| 服务和订阅 | 126,590 | | | 133,518 | | | 137,241 | | | |
| 版税 | 10,131 | | | 13,705 | | | 15,377 | | | |
| 总收入 | 311,600 | | | 422,077 | | | 383,432 | | | |
| 收入成本 | | | | | | | |
| 产品 | 136,419 | | | 220,031 | | | 169,780 | | | |
| 服务和订阅 | 50,292 | | | 58,782 | | | 56,012 | | | |
| | | | | | | |
| 收入总成本 | 186,711 | | | 278,813 | | | 225,792 | | | |
| 毛利 | 124,889 | | | 143,264 | | | 157,640 | | | |
| 运营费用 | | | | | | | |
| 销售和营销 | 60,893 | | | 66,034 | | | 62,957 | | | |
| 一般和行政 | 51,547 | | | 47,752 | | | 45,256 | | | |
| 研发 | 38,046 | | | 44,555 | | | 51,812 | | | |
| 重组费用 | 3,280 | | | 1,605 | | | 850 | | | |
| | | | | | | |
| 总运营支出 | 153,766 | | | 159,946 | | | 160,875 | | | |
| 运营亏损 | (28,877) | | | (16,682) | | | (3,235) | | | |
| 其他收入(费用)，净额 | (1,746) | | | 1,956 | | | (251) | | | |
| 利息开支 | (15,089) | | | (10,560) | | | (11,888) | | | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | 5,137 | | | 10,250 | | | 60,030 | | | |
| 债务清偿损失净额 | — | | | (1,392) | | | (4,960) | | | |
| 所得税前净收益(亏损) | (40,575) | | | (16,428) | | | 39,696 | | | |
| 所得税拨备 | 711 | | | 1,940 | | | 1,341 | | | |
| 净收益(亏损) | $ | (41,286) | | | $ | (18,368) | | | $ | 38,355 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 每股净收益(亏损)-基本 | $ | (0.43) | | | $ | (0.20) | | | $ | 0.65 | | | |
| 每股净收益(亏损)-稀释后 | $ | (0.43) | | | $ | (0.28) | | | $ | (0.32) | | | |
| 加权平均股份-基本 | 95,087 | | | 90,348 | | | 58,871 | | | |
| 加权平均股份-稀释 | 95,087 | | | 91,188 | | | 66,017 | | | |
| | | | | | | |
| 净收益(亏损) | $ | (41,286) | | | $ | (18,368) | | | $ | 38,355 | | | |
| 外币折算调整，净额 | (612) | | | (158) | | | (567) | | | |
| 全面收益(亏损)合计 | $ | (41,898) | | | $ | (18,526) | | | $ | 37,788 | | | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
QUANTUM公司
合并现金流量表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| | | 重述 | | 重述 |
| 经营活动 | | | | | |
净收益(亏损) | $ | (41,286) | | | $ | (18,368) | | | $ | 38,355 | |
对净收益(亏损)与业务活动中使用的现金净额进行调整： | | | | | |
| 折旧及摊销 | 9,313 | | | 10,118 | | | 9,418 | |
| 债务发行成本摊销 | 2,735 | | | 1,624 | | | 2,414 | |
| 长期债务相关成本 | — | | | 992 | | | 8,471 | |
| | | | | |
| 制造和服务库存拨备 | 6,490 | | | 18,052 | | | 5,740 | |
| PPP贷款贫困的收益 | — | | | — | | | (10,000) | |
| 基于股票的薪酬 | 4,721 | | | 10,750 | | | 13,829 | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | (3,943) | | | (10,250) | | | (60,030) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他非现金 | 3,304 | | | (2,067) | | | (832) | |
| 资产和负债的变动，扣除收购的影响： | | | | | |
| 应收账款 | 4,846 | | | (2,966) | | | 3,651 | |
| 制造业库存 | (1,396) | | | (1,839) | | | (12,069) | |
| 维修零件库存 | 11,852 | | | (3,503) | | | (4,400) | |
| 应付帐款 | (11,193) | | | 1,158 | | | (1,939) | |
| 预付费用 | 1,971 | | | 3,695 | | | (3,959) | |
| 递延收入 | 1,386 | | | (11,611) | | | (13,119) | |
| 应计重组费用 | — | | | — | | | (580) | |
| 应计补偿 | 2,504 | | | (431) | | | (3,073) | |
| 其他资产 | (2,197) | | | (1,270) | | | (2,602) | |
| 其他负债 | 737 | | | 1,022 | | | (3,003) | |
用于经营活动的现金净额 | (10,156) | | | (4,894) | | | (33,728) | |
| 投资活动 | | | | | |
| 购置财产和设备 | (5,869) | | | (12,581) | | | (6,316) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 商业收购 | — | | | (3,020) | | | (7,808) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
投资活动所用现金净额 | (5,869) | | | (15,601) | | | (14,124) | |
| 融资活动 | | | | | |
| 长期债务借款，扣除债务发行成本 | 12,541 | | | — | | | 94,961 | |
| 偿还长期债务 | (5,747) | | | (24,596) | | | (94,301) | |
| 信贷设施借款 | 421,623 | | | 497,280 | | | 309,000 | |
| 偿还信贷安排 | (412,704) | | | (498,665) | | | (291,265) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 发行普通股所得款项 | — | | | 67,146 | | | 1,762 | |
| 融资活动提供的现金净额 | 15,713 | | | 41,165 | | | 20,157 | |
| 汇率变化对现金和现金等值物的影响 | (3) | | | 12 | | | 51 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金的净变化 | (315) | | | 20,682 | | | (27,644) | |
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 26,175 | | | 5,493 | | | 33,137 | |
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 25,860 | | | $ | 26,175 | | | $ | 5,493 | |
| 补充披露现金流量信息 | | | | | |
| 支付利息的现金 | $ | 12,314 | | | $ | 8,701 | | | $ | 9,140 | |
| 支付所得税的现金，扣除退款后的净额 | $ | 1,776 | | | $ | 1,418 | | | $ | 944 | |
| 非现金交易 | | | | | |
| 应付账款中所列财产和设备的购置 | $ | 661 | | | $ | 1,049 | | | $ | 147 | |
| 制造库存转移到服务库存 | $ | 341 | | | $ | 4,045 | | | $ | 211 | |
| 制造库存转移至财产和设备 | $ | 264 | | | $ | 343 | | | $ | 818 | |
| | | | | |
| 支付的实物利息 | $ | 2,314 | | | $ | 319 | | | $ | — | |
| | | | | |
| 下表提供了合并资产负债表内报告的现金、现金等值物和受限制现金的对账，其总和相当于现金流量表中所示的相同金额的总和： |
| 现金及现金等价物 | $ | 25,692 | | | $ | 25,963 | | | $ | 5,210 | |
| 流动受限现金 | 168 | | | 212 | | | 283 | |
| 期末现金、现金等值物和限制性现金总额 | $ | 25,860 | | | $ | 26,175 | | | $ | 5,493 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
QUANTUM公司
合并股东亏损表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 其他内容
实收资本 | | 累计赤字 | | 累计其他综合损失 | | 股东亏损总额 |
| 股份 | | 量 | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 重报余额，2021年3月31日 * | 56,915 | | | $ | 570 | | | $ | 606,431 | | | $ | (806,081) | | | $ | (856) | | | $ | (199,936) | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | 38,355 | | | — | | | 38,355 | |
| 扣除所得税后的外币换算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (567) | | | (567) | |
| 根据员工购股计划发行的股票 | 389 | | | 4 | | | 1,758 | | | — | | | — | | | 1,762 | |
| 根据员工激励计划发行的股份，净值 | 2,308 | | | 23 | | | (23) | | | — | | | — | | | — | |
| 与业务收购有关的发行股份 | 821 | | | 8 | | | 2,810 | | | — | | | — | | | 2,818 | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 13,829 | | | — | | | — | | | 13,829 | |
| 重述，2022年3月31日 | 60,433 | | | $ | 605 | | | $ | 624,805 | | | $ | (767,726) | | | $ | (1,423) | | | $ | (143,739) | |
| 净亏损 | — | | | — | | | — | | | (18,368) | | | — | | | (18,368) | |
| 扣除所得税后的外币换算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (158) | | | (158) | |
| 根据员工购股计划发行的股票 | 600 | | | 6 | | | 891 | | | — | | | — | | | 897 | |
| 根据员工激励计划发行的股份，净值 | 2,180 | | | 21 | | | (21) | | | — | | | — | | | — | |
| 与配股相关发行的股份，净值 | 30,000 | | | 300 | | | 65,949 | | | — | | | — | | | 66,249 | |
| 与业务收购有关的发行股份 | 361 | | | 4 | | | (4) | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 10,750 | | | — | | | — | | | 10,750 | |
| 重述，2023年3月31日 | 93,574 | | | $ | 936 | | | $ | 702,370 | | | $ | (786,094) | | | $ | (1,581) | | | $ | (84,369) | |
| 净亏损 | — | | | — | | | — | | | (41,286) | | | — | | | (41,286) | |
| 扣除所得税后的外币换算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (612) | | | (612) | |
| | | | | | | | | | | |
| 根据员工激励计划发行的股份，净值 | 2,276 | | | 23 | | | (23) | | | — | | | — | | | — | |
| 与长期债务相关的发行凭证 | — | | | — | | | 49 | | | — | | | — | | | 49 | |
| | | | | | | | | | | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 4,720 | | | — | | | — | | | 4,720 | |
| 2024年3月31日 | 95,850 | | | $ | 959 | | | $ | 707,116 | | | $ | (827,380) | | | $ | (2,193) | | | $ | (121,498) | |
*2021年3月31日期末股东赤字总额反映了重述总计美元的影响87.7 在此之前，与SPP和担保分类调整相关的百万美元，包括一美元67.5 累计赤字增加百万美元20.2 追加实缴资本减少百万美元。
附注是这些合并财务报表的组成部分。
合并财务报表注释索引
| | | | | | | | |
| | 页面 |
| 注1： | 业务说明和重要会计政策 | 65 |
| 注2： | 收入 | 75 |
| 注3： | 商业收购 | 76 |
| 注4： | 资产负债表信息 | 77 |
| 注5： | 债务 | 79 |
| 注6： | 租契 | 82 |
| 注7： | 重组费用 | 83 |
| 注8： | 普通股 | 83 |
| 注9： | 每股净收益(亏损) | 88 |
| 注10： | 所得税 | 90 |
| 注11： | 承付款和或有事项 | 92 |
| 注12： | 金融工具的公允价值 | 93 |
| 注13： | 后续事件 | 94 |
| 注14： | 重述以前发布的财务报表 | 94 |
| 注15： | 季度财务摘要（未经审计） | 104 |
| | |
综合财务报表附注
注1：业务描述和重要会计政策
业务说明
Quantum Corporation与其合并子公司(“Quantum”或“公司”)一起存储和管理数字视频和其他形式的非结构化数据，为视频和富媒体应用提供流媒体性能，以及用于数据保护和归档的低成本长期存储系统。该公司帮助世界各地的客户捕获、创建和共享数字数据，并将其保存和保护数十年。该公司所有软件定义的超融合存储解决方案涵盖了从不违反Memory Express(NVMe)到固态硬盘(SSD)、硬盘驱动器(HDD)、磁带和云，并利用整个数据环境的单一命名空间视图捆绑在一起。该公司与广泛的分销商、增值经销商(“VAR”)、直销经销商(“DMR”)、原始设备制造商(“OEM”)和其他供应商密切合作，以满足客户不断变化的需求。
陈述的基础
综合财务报表及附注乃根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)编制。所有公司间余额和交易均已注销。本公司审核附属公司及联属公司及其他实体，以决定是否应将其视为可变权益实体(“VIE”)，以及是否应根据其特性的改变而改变合并决定。如果某实体的股权投资者拥有的权益缺乏控股权的特征，或如果该等投资者没有足够的风险股本，使该实体在没有额外附属财务支持的情况下为其活动提供资金，或如果该实体的结构具有非实质性或有投票权的权益，则本公司将该实体视为VIE。为了确定实体是否与本公司的业绩合并，本公司还评估哪些权益是VIE中的可变权益，以及哪一方是VIE的主要受益人。
持续经营的企业
这些合并财务报表是根据公认会计准则编制的，假设公司将继续作为一家持续经营的企业。持续经营假设考虑资产的变现和满意度。
在正常业务过程中的负债。然而，该公司作为一家持续经营的公司是否有能力继续存在着很大的疑问。
该公司违反了2024年3月31日的净杠杆契约，并于2024年5月获得贷款人的豁免(见注13：后续活动了解更多信息)，这为行使立即收回贷款权利的贷款人提供了容忍，直到2024年7月下一次净杠杆契约测试日期。然而，本公司认为，在下一个测试日期，它很可能会违反净杠杆契约。如果公司无法获得额外豁免，定期债务和PNC信贷安排将立即到期，需要额外的流动资金来偿还债务。由于违反债务契约导致债务成为当前应付债务，定期债务和PNC信贷安排的长期部分已在截至2024年3月31日的合并资产负债表中归类为流动负债。看见注5：债务有关公司债务协议的更多信息，请访问。
该公司目前正在努力获得更多的契约豁免或对现有的定期债务和PNC信贷安排进行再融资。此外，该公司正在评估获得额外资金的战略，包括潜在的资产出售。如果公司无法获得豁免的延期，将需要额外的资金来支付左轮手枪和定期贷款的到期金额。然而，该公司可能无法获得豁免的延期，或无法获得额外资金。因此，不能保证该公司将能够在需要时或在可接受的条件下获得额外的流动资金(如果有的话)。
综合财务报表不包括在本公司无法继续经营时可能需要对资产、负债和报告费用的账面金额和分类进行的任何调整。我们的信贷工具是以我们所有的资产作抵押的。
重报以前发布的合并财务报表
在截至2024年3月31日的年度内，该公司确认了多项前期错误陈述。根据第99号工作人员会计公告(“SAB第99号”)主题1.M“重要性”和SAB第99号主题1.N“在量化本年度财务报表中的错误陈述时考虑到错误陈述的影响”，公司评估了这些错误对其以前发布的合并财务报表的重要性。根据公司对定量和定性因素的评估，公司得出结论，这些错误对公司之前发布的截至2023年3月31日和2022年3月31日的财政年度的综合财务报表是重大的。因此，公司重述了所附的截至2023年3月31日和2022年3月31日的财政年度的综合财务报表。看见附注14：重述以前发布的财务报表。
预算的使用
按照公认会计原则编制财务报表需要管理层做出影响财务报表和随附注释中报告和披露的金额的估计和假设。由于风险和不确定性，实际结果可能与这些估计和假设不同。此类估计包括但不限于确定具有多重履行义务的收入安排的独立售价、库存调整、无形资产以及财产和设备的使用寿命、基于股票的补偿、认购证的公允价值以及所得税拨备（包括相关准备金）。管理层根据历史经验和管理层认为合理的各种其他假设进行估计，其结果构成了对资产和负债公允价值做出判断的基础。
现金和现金等价物
本公司有现金存款和现金等价物存放在主要金融机构或由其管理。现金等价物包括原始到期日为三个月或以下的所有高流动性投资工具，主要由货币市场账户组成。相关金额有时超过联邦存款保险公司承保的金额。本公司并未在该等金融机构蒙受任何损失，亦不认为该等结余会面临重大信贷风险。
受限现金
限制性现金包括银行担保和类似的所需最低余额，作为与某些国家的保险要求、增值税、持续税务审计和租赁等各种项目相关的现金抵押品。
应收账款与信用损失准备
应收账款按发票金额入账，并在扣除信贷损失准备后按可变现价值列报。本公司根据历史经验和预期的应收账款收款能力，为估计损失计提信贷损失准备金。该公司对其客户的财务状况进行持续的信用评估，对于大多数客户来说，不需要抵押品。对于不符合本公司信用标准的客户，本公司可能要求在交易完成前提供某种形式的抵押品，如现金保证金或信用证。这些信用评估需要重要的判断，并基于多种信息来源。该公司分析了其历史坏账经验、信用风险的行业和地理集中度、当前的经济趋势以及客户付款条件的变化等因素。公司将在确定客户余额无法收回时，将客户余额全额冲销至储备。信贷损失准备金的变化记录在一般费用和行政费用中。
金融工具的公允价值
我们金融工具的账面价值，不包括债务和认股权证，接近公允价值。
制造业库存
制造库存按成本或可变现净值中较低者入账，成本按先进先出法(“FIFO”)确定。成本包括材料、直接人工和在制品情况下的间接费用分配。如有需要，可对估计的超额、过时或减值余额进行调整，以将制造库存的成本降至其可变现净值。影响这些调整的因素包括需求下降、快速的技术变化、产品生命周期和开发计划、组件成本趋势、产品定价、实物劣化和质量问题。如果这些因素与公司的估计不同，将需要对这些调整进行修订。
服务部件库存
备件库存以成本或可变现净值中的较低者入账，成本以先进先出为基础确定。该公司之所以提供服务部件，是因为它通常为一至三年并通过在保修期内和保修期后提供增强和延长保修和维修服务来赚取收入。服务部件库存包括主要用于修复有缺陷的部件的部件，以及在维修有缺陷的部件期间供客户永久或临时使用的成品部件。该公司记录了将备件库存的账面价值减少到其可变现净值的调整，并处置了不使用的零部件，可变现净值为零。影响这些调整的因素包括产品生命周期、服务生命周期终止计划以及增强或延长保修服务合同的数量。对可变现净值的估计涉及对未来的重大估计和判断，如果这些因素与公司的估计不同，将需要进行修订。
财产和设备
财产和设备按成本减去累计折旧和摊销，在资产的估计使用年限内按直线计算如下：
| | | | | |
| 机器和设备 | 3至5年份 |
| 计算机设备 | 3至5年份 |
| |
| 其他软件 | 3年份 |
| 家具和固定装置 | 5年份 |
| 其他办公设备 | 5年份 |
| 租赁权改进 | 使用年限或租赁年限较短 |
当资产报废或以其他方式处置时，相关成本和累计折旧将从资产负债表中剔除，由此产生的任何损益将反映在已实现期间的综合经营表和全面收益(亏损)中。
每当事件或情况变化显示某一资产组别的账面值可能无法完全收回时，本公司便会评估其财产及设备的账面值的可回收性。当资产组衍生的未贴现预期现金流量少于其账面金额时，对潜在减值费用进行评估。减值损失(如适用)按资产组的账面价值超出其公允价值并在经营业绩中确认的金额计量。在应用此等减值规则以决定减值测试的时间、用于评估减值的未贴现现金流量和资产组的公允价值时，将使用判断。
2022财年，我们在科罗拉多州百年签订了一份新租约，我们产生了重大的租赁改进，这些改进将在租赁期内摊销。在开始的时候，这一术语是15.5年，截至2024年3月31日，有13.4剩下的几年。
企业合并
本公司根据其估计公允价值，将收购价格分配给收购的资产和承担的负债。购买价格超过所获得的资产和承担的负债的公允价值的部分计入商誉。在自收购日期起计最长一年的计量期内，本公司可记录对所收购资产和所承担负债的估计公允价值的调整，以及相应的商誉抵销。被收购企业的经营结果自被收购之日起计入其合并财务报表。与收购相关的费用在发生时计入费用。
商誉
商誉是指收购价格对价超过在企业合并中收购的有形和无形资产以及承担的负债的估计公允价值的部分。商誉在本公司会计年度第三季度作为一个单一报告单位每年进行减值评估，当事件或情况变化表明商誉的账面价值可能无法收回时。本公司可选择对其报告单位的公允价值是否更有可能低于其账面价值进行定性评估。如果公司选择不进行定性评估，将进行商誉减值量化测试。量化测试将其报告单位的账面价值(包括商誉)与根据其企业价值计算的公允价值进行比较。如果账面金额超过其公允价值，则就超出部分确认减值损失。本公司在综合财务报表列报的任何期间内均未确认任何商誉减值。
购买的无形资产
购入的有限年限无形资产按累计摊销后的成本列报。本公司以直线方式摊销其无形资产，预计使用年限为二至四年.
长期资产减值准备
每当事件或环境变化显示某项资产的账面值可能无法收回时，本公司便会审核其长期资产，包括物业及设备及有限年期无形资产的减值。本公司通过将账面值与资产预期产生的未来未贴现现金流进行比较来衡量这些资产的可回收性。如果未来未贴现现金流量的总和少于资产的账面价值，本公司将就该资产的账面价值超出其公允市场价值的金额计入减值费用。
经营租约
本公司决定一项安排在开始时是否包含租约。租赁负债按生效日未来租赁付款的现值确认。本公司经营租赁中隐含的利率不容易确定，因此估计递增借款利率以确定未来付款的现值。估计的增量借款利率是在类似条款、付款和经济环境的抵押基础上的假设利率中的因素。经营性租赁使用权(“ROU”)资产是根据最初设立和减少的租赁负债确定的
预付租赁款和任何租赁奖励。本公司将经营租赁合同对价中的租赁和非租赁部分作为单一租赁部分进行会计处理。
某些经营租赁协议包含租金优惠、租金上涨和续订条款的选择权。在厘定租赁成本时，租金宽减及租金上升条款已予考虑。租赁成本自公司有权使用租赁物业之日起的租赁期内以直线方式确认。在确认租赁资产和负债时，公司通常使用基本的、不可撤销的租赁期限，除非它合理地确定将行使延期或终止选择权。
某些经营租赁要求公司支付与租赁资产相关的税款、保险、维护和其他经营费用。这类金额不计入租赁负债的计量范围内，因为它们的性质是可变的。这些可变租赁成本在发生时确认为可变租赁费用。
此外，某些经营租赁协议包含公司业主提供的租户改善津贴。这些免税额计入租赁激励，并在租赁期内降低其ROU资产和租赁成本。
对于租期少于12个月且不包括购买合理确定将被行使的标的资产的选择权的短期租赁，本公司在综合经营报表中确认租金费用和租赁期内的全面亏损，并记录发生的可变租赁付款。
收入确认
该公司的收入主要来自三个来源：(1)产品，(2)服务和订阅，(3)版税。对销售征收的销售税是从政府汇款中扣除的，因此是按净额入账的。公司的履约义务在某个时间点或随着时间的推移作为准备就绪的义务得到履行。大部分收入是在产品被接受时确认的，或者在控制权转移时根据运输条款确认的。
产品收入
该公司的产品收入包括面向消费者和企业客户的多种存储解决方案硬件和软件产品。产品销售收入在客户控制产品时确认。如果有重大的交付后债务，相关收入将递延，直到履行这些债务。来自符合客户接受标准的合同的收入在最终用户接受时确认。
服务和订用收入
服务和订阅收入由四部分组成：(A)合同签订后的客户支持协议；
(B)软件订阅；(C)安装；(D)咨询和培训。
客户可以选择不同级别的硬件和软件支持。该公司的支持计划包括各种随时待命的义务，如热线的技术援助、更换部件维护和远程监控，这些义务在客户要求时随时提供。支持计划提供超出公司主要产品保修范围的附加服务和保证。支持计划的收入根据服务合同的合同条款按比例确认，因为这与向客户交付保持一致。
该公司还销售包括定期许可证的软件订阅，这些许可证在向客户交付许可证时被确认为收入，以及在服务期内按费率确认的相关客户支持。
该公司提供所有产品的安装服务。客户可以选择让Quantum或Quantum批准的第三方服务提供商安装其产品。安装服务通常在短时间内完成，这些服务的收入在安装完成时确认。
该公司的大部分咨询和培训收入不需要花费大量时间来完成，因此这些义务在完成此类服务的某个时间点即可履行。
专利权使用费收入
本公司将某些知识产权授权给第三方制造商，这使制造商有权获得知识产权，包括制造知识产权或将知识产权包括在其产品中转售的权利。被许可人为销售包含公司知识产权的产品向公司支付每单位的特许权使用费。被许可人定期和及时地向本公司提供报告，其中包含出售给最终用户的单位，但须缴纳特许权使用费。这些报告证实履约义务已经履行，因此收入是根据报告或在可以合理估计数额的情况下确认的。
递延收入
递延收入主要包括已开具发票的款项，这些款项通常具有45天的净付款条件，但尚未确认为与订阅服务有关的收入和履约义务。递延收入的当期部分是指预计在合并资产负债表日起一年内确认为收入的金额。
重大判决
该公司通常与客户签订合同，提供存储解决方案，以满足他们的个性化需求。该公司的大多数合同都包含多种商品和服务，旨在满足每个客户的独特存储需求。具有多个货物和服务的合同具有多个不同的履行义务，因为转让硬件、安装服务和支持服务的承诺能够不同，并为客户本身提供经济利益。
单机售价
就有多项履约义务的合约而言，本公司根据每项履约义务所涉及的货品或服务的相对独立售价(“SSP”)，向每项履约义务分配交易价格。SSP代表公司单独向客户销售商品或服务的金额(即，不与任何其他产品或服务捆绑销售)。在SSP可能无法直接观察到的情况下(例如，履约义务没有单独出售)，本公司通过使用包括历史和当前销售价格、内部折扣做法、类似客户和类似产品/服务的竞争对手信息以及其他可观察输入的信息，最大限度地利用可观察输入。
可变考虑事项
产品收入包括多种类型的可变对价，如回扣、退货或股票轮换。所有具有可变对价的合同都要求在履行义务得到履行时付款，通常为净额。45天付款条件。该公司在其合同中没有包括重要的融资部分。该公司将可变对价的估计限制在预计不会导致未来重大收入逆转的金额，主要是基于根据基本计划的特定条款向客户返还的对价的预期价值。
期望值方法用于估计预期返还给客户的对价。该公司使用历史数据和当前趋势来推动估计。该公司记录了收入的减少，以说明这些计划。对于库存退货，本公司最初按库存的账面价值减去任何收回货物的预期成本(包括退回货物的潜在价值减少)来计量这项资产。
与客户签订合同的成本
该公司获得合同的主要成本是销售代表赚取的销售佣金。这些费用是递增的，预计将通过合同固有的保证金间接收回。公司的大部分合同是在一年履约期内完成的，对于规定期限为一年或以下的合同，公司已选择适用主题中提供的实际权宜之计
340-40，如果本公司本应确认的资产的摊销期限为一年或更短时间，则允许本公司在发生时将获得合同的增量成本确认为费用。
超过一年的合同所赚取的销售佣金在实施实际权宜之计后有资格资本化。这些合同的期限从1-7好几年了。总资本化成本为$2.71000万，$2.01000万美元和300万美元1.12024财年、2023财年和2022财年分别为1000万美元。获得收入合同的资本化成本摊销总额为#美元。0.91000万，$0.51000万美元和300万美元0.12024财年、2023财年和2022财年分别为1000万美元。这些成本是在相关销售合同期限内直线确认的。
服务成本和订阅收入
该公司通过估计其总收入中与根据合同向其客户提供现场支持有关的部分，将费用归类为服务收入成本。这些估计数基于各种因素，包括支助活动的性质以及支助其赚取服务和订阅收入的活动所需的基础设施水平。如果其服务业务发生变化，其对服务成本和订阅收入的估计可能会受到影响。
研发成本
与开发新产品和新工艺有关的支出在发生时计入费用。这些成本包括员工薪酬支出、开发工作中使用的材料、其他内部成本以及第三方专业服务支出。该公司已确定其软件产品在产品投产前不久已达到技术可行性。在确定技术可行性后产生的成本并不是实质性的。本公司承担与软件相关的研发费用。
内部使用软件成本
本公司将实施仅供内部使用的软件所产生的成本资本化，包括(I)用于提供本公司支持服务的托管应用程序，以及(Ii)托管安排中产生的某些实施成本，该托管安排是在初步项目阶段完成时的服务合同，相关当局授权并承诺为软件项目提供资金，并且该项目很可能将完成并用于执行预期的功能。
软件实施成本在公司的综合资产负债表上资本化为其他流动资产或其他长期资产，并在以下时间摊销10从软件准备好可供其预期使用之日起数年。资本化的软件实施成本为$5.01000万，$5.61000万美元和300万美元3.12024财年、2023财年和2022财年分别为1000万美元。软件实施费用的相关摊销费用为#美元。0.11000万，$0.11000万美元和300万美元0.1 2024年，2023年和2022年，
广告费
广告费用被记录为已发生并为#美元。2.5百万，$3.2百万美元，以及$3.52024财年、2023财年和2022财年分别为100万美元。
运费和手续费
运费和手续费包括在发生时的收入成本中。9.7百万，$12.1百万美元，以及$11.52024财年、2023财年和2022财年分别为100万美元。
重组储备
重组准备金包括与公司业务运营重组和重组相关的费用。该等费用乃对本公司于营运租约项下的遣散费、关闭及合并设施及清偿合约责任的成本作出判断及估计，包括转租租金、资产撇账及其他相关成本。公司在每个报告期结束时重新评估准备金要求，以完成重组计划下的每个单独计划。如果这些估计在未来发生变化，或者实际结果与公司的估计不同，可能需要额外的费用。
外币折算
该公司的国际业务一般使用当地货币作为其职能货币。资产和负债按资产负债表日的有效汇率折算。收入和费用帐目按年内平均每月汇率折算。由此产生的换算调整作为其他全面亏损的组成部分报告，并在随附的综合资产负债表中计入累计其他全面亏损。
认股权证会计
根据对权证具体条款的评估和适用的权威指导，本公司将权证作为股权分类或负债分类工具进行会计处理。主题480，区分负债和股权(主题480)和ASC主题815，衍生工具和套期保值(“主题815”)。评估考虑认股权证是否为根据主题480的独立金融工具，是否符合主题480的负债定义，以及权证是否符合主题815中有关股权分类的所有要求，包括权证是否与本公司本身的普通股挂钩，以及权证持有人是否可能在本公司无法控制的情况下要求“现金净额结算”，以及股权分类的其他条件。这项评估需要使用专业判断，在权证发行时以及在权证尚未结清的每个季度结束日进行。
对于符合所有股权分类标准的已发行或修改的权证，权证必须在发行或修改时记录为额外实收资本的组成部分。对于不符合所有股权分类标准的已发行或修改的权证，权证必须在发行当日及其之后的每个资产负债表日按其初始公允价值入账。这项负债须于每个资产负债表日重新计量，直至行使为止，而公允价值的任何变动均在本公司的综合经营报表中确认。
所得税
本公司按照美国会计准则第740号主题核算所得税。所得税，递延税项资产和负债是根据资产和负债账面价值的财务报告与该等资产和负债的税基之间的差额确认的，该差额是按预期适用于该等税项资产或负债预期变现或结算年度的应纳税所得额的制定税率计量的。
如本公司认为递延税项资产的全部或部分不会变现的可能性较大，则会提供估值拨备。因情况变化而增加或减少的估值免税额(如有)，并导致本公司对相关递延税项资产变现的判断发生变化，计入税项准备。
本公司评估在报税表上申报或预期申报的税项优惠是否应记录在综合财务报表中。本公司只有在税务机关根据税务状况的技术价值进行审查，包括解决任何相关上诉或诉讼程序后，更有可能维持该税务状况时，才可确认来自不确定税务状况的税务利益。在合并财务报表中确认的这一状况的税收利益被计量为最终结算时实现的可能性大于50%的最大利益金额。该公司每季度重新评估这些不确定的税务状况。这项评估基于各种因素，包括但不限于事实或情况的变化和税法的变化。*公司在综合经营报表中确认与税收相关的罚金和利息支出为所得税支出的组成部分。
资产报废债务
本公司就与有形长期资产报废相关的法定债务的公允价值及相关资产账面金额在产生该债务期间的相应增长入账资产报废债务。在首次计量后，本公司确认因时间推移以及对最初估计的时间或金额进行修订而导致的负债变化。随着时间的推移，负债增加到其现值，资本化成本在资产的预计使用年限内折旧。本公司的义务主要涉及对某些资产所在的租赁财产进行补救的某些法律义务。
保修费用
本公司保证其产品不存在某些缺陷，其条款范围为一至三年。在确认相关收入时，本公司计入履行硬件保修义务的估计成本。该公司根据历史和预计的产品故障率、历史和预计的维修成本以及对特定产品故障(如果有)的了解来估计拨备。本公司定期重新评估其估计，以确定记录的保修责任是否充分，并在必要时调整拨备。
发债成本
循环信贷协议的债务发行成本以直线方式在相关协议期限内资本化和摊销。这些债务发行成本的摊销计入利息支出，而未摊销债务发行成本余额计入其他流动资产或其他资产。定期贷款的债务发行成本记为账面金额的减值，并按实际利率法按其条款摊销。这些债务发行成本的摊销包括在利息支出中。
基于股票的薪酬
该公司将为换取服务而授予的股票奖励分为股权奖励或责任奖励。将一项奖励归类为股权奖励或负债奖励，通常是基于现金结算选择。股权奖励按授予日奖励的公允价值计量。责任奖励在每个报告期均按公允价值重新计量。本公司在奖励的必要服务期内以直线方式确认基于股票的补偿，服务期通常是奖励的获得期，减去实际没收。对于参与者没有提供必要服务的奖励，不确认补偿费用。对于根据业绩或发生或有事件获得的股权和责任奖励，估计何时以及是否获得奖励。如果奖励不被认为是可能获得的，则不承认基于股票的薪酬金额。如果认为有可能获得奖励，则在估计的服务期内记录相关的补偿费用。在被认为可能赚取的奖励的估计发生变化的范围内，确认的基于股票的补偿金额也将发生变化。
信用风险集中
该公司在全球范围内向各种行业的客户销售产品。在公司面临重大信用风险的国家或行业，公司可能需要抵押品，包括现金存款和信用证，然后才能完成交易。本公司认为，在正常业务过程中，除综合财务报表规定的信用风险外，本公司不存在重大信用风险。在截至2024年3月31日的财年中，没有客户占公司总收入的10%或更多。在2023财年，一个客户占公司总收入的10%以上。在2022财年，没有客户占公司总收入的10%或更多。一客户包括大约23截至2024年3月31日的应收账款的百分比。一客户包括大约22截至2023年3月31日的应收账款的百分比。一客户包括大约21截至2022年3月31日的应收账款的百分比。
如果公司无法获得销售其产品所需的足够数量的库存，公司可能面临成本增加或产品发货延迟或停产，这可能对公司的经营业绩产生重大不利影响。在许多情况下，公司选定的供应商可能是他们制造的产品或部件或他们为公司提供的服务的唯一供应来源。公司从这些来源购买的一些产品是专有的或复杂的，因此不能轻易或容易地被替代来源取代。
细分市场报告
该公司的首席运营决策者是其首席执行官和首席财务官，他们根据在综合基础上提交的财务信息做出资源分配决定和评估业绩。不存在由首席运营决策者或其他任何人对运营、运营结果以及对合并单位级别以下的级别或组成部分的规划负责的部门经理。
因此，本公司已一可报告的细分市场，并在三地理区域：(A)美洲；(B)欧洲、中东和非洲(“EMEA”)；以及(C)亚太地区(“APAC”)。
下表汇总了按地理区域计算的财产和设备净值(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 | | |
美国1 | $ | 11,759 | | | $ | 16,289 | | | $ | 12,506 | | | |
| 国际 | 269 | | | 266 | | | 347 | | | |
| 总 | $ | 12,028 | | | $ | 16,555 | | | $ | 12,853 | | | |
1美国以外地区的房地产和设备并不重要。
确定缴费计划
该公司为其美国员工提供合格的401(K)退休计划。该计划基本上涵盖了所有年满18岁的雇员。参与者可以自愿为该计划缴费，最高限额为国税局条例规定的最高限额。截至2024年3月31日、2023年3月31日及2022年3月31日止年度，本公司产生1.41000万，$1.72000万美元，和美元1.7分别为1000万美元的等额捐款。
近期尚未采用的会计公告
2023年11月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)2023-07，分部报告(主题280)：改进可报告分部披露，这要求在年度和中期基础上披露增量分部信息。ASU 2023-07将在我们从2024年4月1日开始的财年和从2025年4月1日开始的财年的过渡期生效，允许提前采用，并要求在完全追溯的基础上应用。我们目前正在评估这一标准对我们财务报表披露的影响。
2023年12月，FASB发布了ASU 2023-09， 所得税(专题740)：所得税披露的改进，这要求在税率调节和司法管辖区缴纳的所得税中更多地分解税务信息。ASU 2023-09将从2025年4月1日开始的财年生效，并允许提前采用。我们目前正在评估这一标准对我们财务报表披露的影响。
注2：收入
在下表中，收入按主要产品和地理位置分类(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | |
| 2024 | | % | | 2023 | | % | | 2022 | | % |
| | | | | 重述 | | | | 重述 | | |
美洲1 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 产品收入 | $ | 92,907 | | | | | $ | 175,652 | | | | | $ | 130,248 | | | |
| 服务和订用 | 71,317 | | | | | 77,581 | | | | | 82,927 | | | |
| 总收入 | 164,224 | | | 53 | % | | 253,233 | | | 60 | % | | 213,175 | | | 55 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 欧洲、中东和非洲地区 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 产品收入 | 59,465 | | | | | 70,025 | | | | | 71,498 | | | |
| 服务和订用 | 47,372 | | | | | 46,279 | | | | | 46,401 | | | |
| 总收入 | 106,837 | | | 34 | % | | 116,304 | | | 28 | % | | 117,899 | | | 31 | % |
| | | | | | | | | | | |
| APAC | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 产品收入 | 22,507 | | | | | 29,177 | | | | | 29,068 | | | |
| 服务和订用 | 7,901 | | | | | 9,658 | | | | | 7,913 | | | |
| 总收入 | 30,408 | | | 10 | % | | 38,835 | | | 9 | % | | 36,981 | | | 10 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 已整合 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 产品收入 | 174,879 | | | | | 274,854 | | | | | 230,814 | | | |
| 服务和订用 | 126,590 | | | | | 133,518 | | | | | 137,241 | | | |
版税2 | 10,131 | | | 3 | % | | 13,705 | | | 3 | % | | 15,377 | | | 4 | % |
| 总收入 | $ | 311,600 | | | 100 | % | | $ | 422,077 | | | 100 | % | | $ | 383,432 | | | 100 | % |
1美国以外的美洲地理区域的收入并不重要。
2版税收入不可分配到地理区域。
按解决方案列出的收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | |
| 2024 | | % | | 2023 | | % | | 2022 | | % |
| | | | | 如上所述 | | | | 如上所述 | | |
| 主存储系统 | $ | 53,525 | | | 17 | % | | $ | 63,334 | | | 15 | % | | $ | 67,592 | | | 18 | % |
| 次存储系统 | 100,599 | | | 32 | % | | 178,431 | | | 42 | % | | 118,537 | | | 31 | % |
| 设备和介质 | 33,477 | | | 11 | % | | 42,008 | | | 10 | % | | 49,959 | | | 13 | % |
| 服务 | 113,868 | | | 37 | % | | 124,599 | | | 30 | % | | 131,967 | | | 34 | % |
| 版税 | 10,131 | | | 3 | % | | 13,705 | | | 3 | % | | 15,377 | | | 4 | % |
总收入1 | $ | 311,600 | | | 100 | % | | $ | 422,077 | | | 100 | % | | $ | 383,432 | | | 100 | % |
1订阅收入为美元7.31000万，$5.61000万美元和300万美元4.2 截至2024年、2023年和2022年的财年分别分配给主存储系统和辅助存储系统100万美元。
合同余额
下表列出了截至2024年3月31日公司的合同负债以及与该余额相关的某些信息（单位：千）：
| | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 |
| 递延收入 | | $ | 116,687 | |
| 本期从年初合同负债中包含的金额确认的收入 | | $ | 76,304 | |
| | | | | | | | |
| | 2023年3月31 |
| | 如上所述 |
| 递延收入 | | $ | 115,302 | |
| 本期从年初合同负债中包含的金额确认的收入 | | $ | 83,113 | |
| | | | | | | | |
| | 2022年3月31日 |
| | 如上所述 |
| 递延收入 | | $ | 126,916 | |
| 本期从年初合同负债中包含的金额确认的收入 | | $ | 86,731 | |
剩余履约义务
已签约但未确认收入的剩余绩效义务（“LPO”）总额为美元131.4 截至2024年3月31日，百万。LPO包括递延收入和预计将在未来期间开具发票并确认为收入的不可取消金额，不包括与基于销售的特许权使用费相关的可变对价。的$131.4 到2024财年末，我们预计将确认约100万LPO 31.1在接下来的时间里13至60月份。
剩余的履约义务包括以下内容(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 当前 | | 非当前 | | 总 |
| 截至2024年3月31日 | | $ | 90,546 | | | $ | 40,895 | | | $ | 131,441 | |
递延收入主要包括已开具发票和已支付但未确认为收入的金额，包括与订阅服务相关的履行义务。 下表反映了截至2024年3月31日的递延收入（单位：千）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按期间划分的递延收入 |
| (单位：千) | 总 | | 1年或1年以下 | | 1-3年 | | 3年或以上 | | |
| 服务收入 | $ | 107,819 | | | $ | 74,332 | | | $ | 28,184 | | | $ | 5,303 | | | |
| 订阅收入 | 8,868 | | | 4,180 | | | 3,686 | | | 1,002 | | | |
| *总计 | $ | 116,687 | | | $ | 78,512 | | | $ | 31,870 | | | $ | 6,305 | | | |
注3：业务收购
Pivot3
2021年7月，该公司购买了特拉华州有限责任公司PV 3（ABC）LLC与视频监控业务相关的特定资产，作为受托人，受益人为Deliver3，Inc.，一家特拉华州公司（“Pivot 3”）。与收购相关的交易成本并不重大，并于发生时支销。此次收购产生的善意主要归因于整合Deliver3的视频监控组合和资产的预期收购后协同效应。资产收购中获得的善意可出于税收目的扣除。
收购Deliver3的总购买对价为美元7.81000万美元，其中包括以下(以千计)：
| | | | | | | | |
| 现金 | | $ | 5,000 | |
| 股票对价的公允价值 | | 2,818 | |
| *总计 | | $ | 7,818 | |
下表总结了截至收购日所收购资产和所承担负债的公允价值（单位：千）：
| | | | | | | | | | | |
| | 量 | 预计使用寿命 |
| 商誉 | | $ | 9,503 | | |
| 已确认的无形资产： | | | |
| 开发的技术 | | 1,700 | | 2年份 |
| 客户名单 | | 3,700 | | 4年份 |
| 财产、厂房和设备 | | 4,300 | | 3年份 |
| 承担的净负债 | | (11,385) | | |
| *总计 | | $ | 7,818 | | |
CLAR3还同意向公司授予与业务相关的某些知识产权。2013年的历史经营业绩对公司所列期间的综合经营业绩并不重要。
恩云恩
2021年10月，公司收购了早期超融合基础设施软件公司EnCloudEn的所有知识产权和部分其他资产。与收购相关的交易成本并不重大，并于发生时支销。此次收购的总购买对价为美元2.81000万美元2.6 收盘时支付了100万美元和额外的美元0.2关闭后分三个季度平均分期支付100万美元。所收购资产的公允价值分配给估计使用寿命为 三年.
注4：资产负债表信息
公司合并资产负债表中包含的某些重大金额包括以下金额（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 制造业库存 | 3月31日， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | |
| 制成品 | $ | 7,074 | | | $ | 6,958 | | | $ | 14,607 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 正在进行的工作 | 769 | | | 1,304 | | | 2,546 | |
| 原料 | 9,910 | | | 11,179 | | | 16,393 | |
| 制造业库存总额 | $ | 17,753 | | | $ | 19,441 | | | $ | 33,546 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 服务库存 | 3月31日， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 成品 | $ | 3,660 | | | $ | 19,834 | | | $ | 19,234 | |
| 组成部分 | 6,123 | | | 5,470 | | | 5,020 | |
| 服务库存总额 | $ | 9,783 | | | $ | 25,304 | | | $ | 24,254 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 财产和设备，净额 | 3月31日， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 机械设备、软件 | $ | 49,095 | | | $ | 48,534 | | | $ | 47,777 | |
| 租赁权改进 | 12,473 | | | 14,405 | | | 6,029 | |
| 家具和固定装置 | 1,109 | | | 863 | | | 844 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | 62,677 | | | 63,802 | | | 54,650 | |
| 减去：累计折旧 | (50,649) | | | (47,247) | | | (41,797) | |
| 财产、厂房和设备总计，净值 | $ | 12,028 | | | $ | 16,555 | | | $ | 12,853 | |
财产和设备折旧费用为美元6.0百万，$5.5百万美元，以及$5.7截至2024年3月31日、2023年和2022年3月31日的年度分别为百万。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 无形资产，净值 | | 2024年3月31日 | | 2023年3月31 | | 2022年3月31日 |
| | 毛收入 | | 累计摊销 | | 网络 | | 毛收入 | | 累计摊销 | | 网络 | | 毛收入 | | 累计摊销 | | 网络 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 开发的技术 | | $ | 9,013 | | | $ | (8,550) | | | $ | 463 | | | $ | 9,013 | | | $ | (6,269) | | | $ | 2,744 | | | $ | 9,208 | | | $ | (3,121) | | | $ | 6,087 | |
| 客户名单 | | 4,398 | | | (3,192) | | | 1,206 | | | 4,398 | | | (2,201) | | | 2,197 | | | 4,600 | | | (1,103) | | | 3,497 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 无形资产，净额 | | $ | 13,411 | | | $ | (11,742) | | | $ | 1,669 | | | $ | 13,411 | | | $ | (8,470) | | | $ | 4,941 | | | $ | 13,808 | | | $ | (4,224) | | | $ | 9,584 | |
无形资产摊销费用为#美元。3.31000万，$4.62000万美元，和美元3.7截至2024年3月31日、2023年和2022年3月31日的年度分别为百万。截至2024年3月31日，有限期无形资产的剩余加权平均摊销期约为 0.9年该公司将开发技术的摊销计入产品收入成本，并将客户列表计入综合运营报表中的销售和营销费用。
截至2024年3月31日，无形资产未来预计摊销费用如下（单位：千）：
| | | | | | | | |
| 财年 | | 预计未来摊销费用 |
| | |
| 2025 | | $ | 1,388 | |
| | |
| | |
| | |
| 此后 | | 281 | |
| 总 | | $ | 1,669 | |
| | | | | | | | |
| | |
| 商誉 | | 量 |
| 2022年3月31日的余额 | | $ | 12,969 | |
| 获得的商誉 | | — | |
| 2023年3月31日的余额 | | $ | 12,969 | |
| 获得的商誉 | | — | |
2024年3月31日的余额 | | $ | 12,969 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他长期资产 | 3月31日， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 资本化的SaaS实施成本供内部使用 | $ | 15,349 | | | $ | 11,483 | | | $ | 6,261 | |
| 资本化债务成本 | 1,923 | | | 1,690 | | | 1,779 | |
| 合同资产 | 1,477 | | | 1,247 | | | 699 | |
| 递延税项 | 734 | | | 1,054 | | | 866 | |
| 其他 | 257 | | | 372 | | | 320 | |
| 其他长期资产总额 | $ | 19,740 | | | $ | 15,846 | | | $ | 9,925 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他应计负债 | 3月31日， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
应计费用 | $ | 4,251 | | | $ | 1,988 | | | $ | 4,984 | |
资产报废债务 | 2,069 | | | 2,513 | | | 4,590 | |
应计所得税 | 1,044 | | | 1,509 | | | 943 | |
应计保修 | 1,545 | | | 2,094 | | | 1,899 | |
应计利息 | 524 | | | 494 | | | 278 | |
| 租赁责任 | 1,256 | | | 1,364 | | | 1,727 | |
其他 | 3,297 | | | 3,704 | | | 2,141 | |
| 其他应计负债总额 | $ | 13,986 | | | $ | 13,666 | | | $ | 16,562 | |
下表详细介绍了应计保修余额的变化（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三月三十一日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 截至4月1日的余额 | $ | 2,094 | | | $ | 1,899 | | | 2,383 | |
| *本期应计项目 | 2,563 | | | 3,477 | | | 3,717 | |
| *不会对先前的估计进行调整 | (141) | | | (18) | | | (156) | |
| 产生的费用 | (2,971) | | | (3,264) | | | (4,045) | |
| 截至3月31日余额 | $ | 1,545 | | | $ | 2,094 | | | $ | 1,899 | |
注5：债务
下表汇总了该公司截至所列日期的借款情况(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， |
| | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | |
| 定期贷款 | $ | 87,942 | | | $ | 74,667 | | | $ | 98,723 | |
| PNC信贷机构 | 26,604 | | | 16,750 | | | 17,735 | |
| 减：当前部分 | (109,100) | | | (5,000) | | | (4,375) | |
减少未摊销债务发行成本(1) | (5,446) | | | (3,313) | | | (4,900) | |
| 长期债务，净额 | $ | — | | | $ | 83,104 | | | $ | 107,183 | |
| | | | | |
(1) 与定期贷款有关的未摊销债务发行成本列示为相应综合资产负债表上相应债务余额的账面减少额。与PNC信贷机制有关的未摊销债务发行费用列在所附合并资产负债表的其他资产内。
于2021年8月5日，本公司订立经修订的优先担保定期贷款(“2021年定期贷款”)。本金的支付年利率等于(A)2.52021年定期贷款截止日期后第一年的原始本金余额的%和(B)5此后本金余额的%。本金和利息每季度支付一次。指定为ABR贷款的定期贷款按年利率计息，利率等于(I)中最大者1.75%；(Ii)联邦基金利率加0.50%；(三)以一个月加一个月的利率为基础的有担保隔夜融资利率(“SOFR”)1.0%；及(Iv)《华尔街日报》最新引述的“最优惠利率”，加上适用的5.00%。指定为SOFR利率的贷款按年利率计息，利率等于SOFR利率加适用利润率6.00%
(“适用边际”)。SOFR费率的下限为0.75%。本公司可酌情将一笔贷款指定为ABR利率贷款或SOFR利率贷款。
本公司与PNC银行订有一份经修订的循环信贷安排协议(“PNC信贷安排”，连同定期贷款，统称为“信贷协议”)，于2026年8月5日到期，并规定借款本金上限为：(A)$40.0或(B)PNC信贷安排协议中定义的借款基数。被指定为PNC SOFR贷款的PNC信贷工具贷款的年利率等于SOFR利率加2.752023年12月31日之前的百分比以及之后的2.25%和2.75%根据公司最近完成的财政季度的总净杠杆率(定义见PNC信贷安排协议)(“PNC Sofr贷款利率”)确定。指定为PNC国内利率贷款的PNC信贷机制下的贷款和周转贷款的年利率等于(I)PNC银行基本商业贷款利率；(Ii)隔夜银行融资利率加0.5%；及(Iii)每日SOFR加1.0%，外加1.752023年12月31日之前的百分比以及之后的1.25%和1.75%根据公司的总净杠杆率(“PNC国内贷款利率”)确定。对于任何PNC Sofr利率贷款，公司已同意向某些定期贷款机构的关联公司支付相当于(X)和的年利率百分比的费用6.50%，减去(Y)PNC SOFR贷款利率，如果适用于此类利息支付的SOFR利率小于0.75%, (i) 0.75%减去(Ii)该SOFR率。对于任何国内利率贷款或周转贷款，本公司已同意向某些定期贷款机构的关联公司支付相当于(X)和的年利率百分比的费用。5.50%，减去(Y)PNC国内贷款利率，如果适用于此类利息支付的替代基本利率小于1.00%, (i) 1.00%减去(Ii)该替代基本利率。
信贷协议包含某些契约，包括要求预付金额等于(I)的定期贷款。100来自某些资产处置、非常收入、债务发行和股票发行的现金净收益的百分比，但受某些再投资权和其他例外情况的限制75从截至2023年3月31日的财政年度开始，公司及其子公司某些超额现金流的百分比，但某些例外情况除外，包括降低要求提前偿还贷款的此类超额现金流的百分比50%和0%，基于公司适用的总净杠杆率。定期贷款项下的未偿还金额可能在发生特定事件时到期并支付，这些事件包括(除某些例外情况和治疗期外)：(I)未能在到期时支付本金、利息或任何费用；(Ii)违反定期贷款和其他相关贷款文件中的任何陈述或担保、契诺或其他协议；(Iii)对公司或其某些子公司发生破产或破产程序；(Iv)涉及总金额达$的其他债务的任何“违约事件”。3,000,000(五)定期贷款或任何相关担保文件产生的留置权不再有效和完善；(六)定期贷款或任何相关担保文件或担保不再合法、有效和对当事人具有约束力；或(七)控制权发生变更。此外，信贷协议包含与最低流动资金和季度总净杠杆率有关的财务契约。PNC信贷安排包含一项与公司季度固定费用覆盖率相关的财务契约，该比率在PNC信贷安排协议中定义，从截至2025年3月31日的财政季度开始。
定期贷款和PNC信贷安排根据相关协议的条款，将于2026年8月5日到期。如中所讨论的注1：业务描述和重要会计政策-持续关注，公司预计截至2024年6月30日测试日期将违反其净杠杆契约，违反将导致未偿还定期贷款和PNC信用贷款未偿还余额作为违约事件到期。因此，公司已将定期贷款和PNC信贷安排归类为随附的综合资产负债表中的流动负债。
于2023年6月1日，本公司订立信贷协议修正案(“2023年6月修正案”)，其中包括预支$15.0额外的定期贷款借款(“2023年定期贷款”，与2021年定期贷款合计为“定期贷款”)，并产生#美元0.92,000,000欧元的原始发行贴现和发端费用，已记录为减少2023年定期贷款的账面金额，并摊销为贷款期限内的利息支出。2023年定期贷款的条款基本上类似于2021年定期贷款的条款，包括关于到期日和担保的条款，但除其他事项外，(A)任何2023年定期贷款的适用保证金(I)被指定为“ABR贷款”的9.00年利率及(Ii)任何2023年指定为“软性贷款“是指10.00年利率，(B)2023年定期贷款的应计利息以实物形式支付(“PIK”)，并在适用于2023年定期贷款的每个利息期结束时资本化并添加到本金金额中，(C)2023年定期贷款不会在其到期日之前摊销，以及(D)2023年定期贷款可能不会在全额偿还现有定期贷款之前预付。关于2023年的定期贷款，本公司发行了认股权证，以购买1.25 万股
(“2023年6月认股权证”)本公司普通股，行使价为$1.00每股。看见注8：普通股有关2023年认股权证的更多讨论。
2023年6月对定期贷款的修正案被视为一项修改。2023年6月认股权证的价值除$0.7向贷款人支付的费用中，有100万反映为定期贷款账面价值的减少，并在剩余贷款期限内摊销为利息支出。该公司产生了$0.9在简明综合经营和全面亏损报表中列入一般费用和行政费用的法律和财务咨询费。2023年6月对PNC信贷安排的修正案作为修正案和#美元入账。0.71百万美元的相关费用和支出计入其他资产，并在协议剩余期限内摊销为利息支出。
2024年2月14日，公司签署了信贷协议修正案，免除了对截至2023年12月31日的财政季度总净杠杆率财务契约的测试。关于这项修订，公司发生了与定期贷款有关的费用，这笔贷款是以实物形式支付的#美元。1.21000万美元和修改费$0.1这笔钱是用现金支付的。这些费用已反映为定期贷款账面金额的减少，并在剩余贷款期限内摊销为利息支出。在有关PNC信贷安排修正案方面，该公司发生了#美元0.2在费用和开支上。
2024年3月22日，本公司对信贷协议进行了修订。该修订(其中包括)(I)准许本公司出售若干资产及(Ii)规定出售该等资产所得款项须用于预付定期贷款信贷安排项下未偿还的部分定期贷款。本公司并无产生任何与2024年3月修订有关的修订费用，信贷协议的财务条款亦不受影响。
公司被要求支付与PNC信贷安排相关的未提取承诺费，年费率为0.25%和0.375%(“PNC承诺费”)，根据最近完成的季度的最后一天结束的PNC信贷安排的平均使用量(“平均使用量”)乘以$40比平均使用量少1.8亿。公司还同意向某些定期贷款机构的关联公司支付一笔费用，年利率相当于1.00%减去PNC承诺费乘以$40比平均使用量少1.8亿。
截至2024年3月31日，2021年定期贷款和2023年定期贷款利率为11.65%和15.65%。截至2024年3月31日，PNC信贷安排的利率为10.25%。截至2024年3月31日，PNC信贷安排的借款基数为#美元。27.31000万美元，其中包括减少的$0.81,000,000美元与代表本公司签发的未偿还信用证有关。截至2024年3月31日，0.7在PNC信贷机制下可供借款的金额为100万美元。
根据我们的债务协议，我们受到各种债务契约的约束。如果我们不遵守债务契约，可能会对我们的财务状况和履行义务的能力产生重大不利影响。2024年2月14日， 我们对信贷协议进行了修订，免除了对截至2023年12月31日的财政季度总净杠杆率财务契约的测试。2024年5月24日，我们对信贷协议进行了修订，其中包括，自2024年3月31日起免除遵守我们的净杠杆契约，将每日最低流动资金降至$以下15.0在2023年6月16日之前，我们将支付100万美元，并放弃因重报某些历史财务报表而可能出现的任何违约。定期贷款和PNC信贷安排都是根据相关协议的条款，将于2026年8月5日到期。如中所讨论的注1: 业务描述和重要会计政策-持续关注，我们预计截至2024年6月30日测试日期将违反我们的净杠杆契约，违反将导致未偿还定期贷款和PNC信用贷款未偿还余额作为违约事件到期。因此，我们在随附的综合资产负债表中将定期贷款和PNC信贷安排归类为流动负债。我们目前正在努力获得更多的契约豁免或对现有的定期债务和PNC信贷安排进行再融资。此外，我们正在评估获得额外资金以提供额外流动性的战略，包括潜在的资产出售。如果我们是 如果无法获得豁免延期，将需要额外资金来支付左轮手枪和定期贷款的到期金额。然而，我们可能无法获得豁免的延期，或无法获得额外资金。因此，不能保证我们将能够在需要时或在可接受的条件下获得额外的流动性(如果有的话)。
2023年6月修正案和2023年6月认股权证是与太平洋投资管理公司(“太平洋投资管理公司”)管理的某些实体签订并向其发行的，太平洋投资管理公司被视为关联方，因为克里斯托弗·D·纽迈耶是公司董事会成员，也是执行副总裁总裁和太平洋投资管理公司的投资组合经理。本金和PIK利息与2023年6月修正案有关，总额为$17.3 截至2024年3月31日，100万美元将在到期时支付。
注6：租契
与租赁有关的补充资产负债表信息如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三月三十一日止年度， | | |
| 经营租约 | | 2024 | | 2023 | | 2022 | | |
| 经营性租赁使用权资产 | | $ | 9,425 | | | $ | 10,291 | | | $ | 11,107 | | | |
| | | | | | | | |
| 其他流动负债 | | $ | 1,256 | | | $ | 1,364 | | | $ | 1,727 | | | |
| 经营租赁负债 | | 9,621 | | | 10,169 | | | 9,891 | | | |
| --经营租赁总负债 | | $ | 10,877 | | | $ | 11,533 | | | $ | 11,618 | | | |
租赁开支的组成部分如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三月三十一日止年度， |
| 租赁费 | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 经营租赁费用 | | $ | 3,007 | | | $ | 4,276 | | | $ | 3,727 | |
| 可变租赁费用 | | 291 | | | 753 | | | 643 | |
| 短期租赁费用 | | — | | | — | | | 15 | |
| 租赁开支总额 | | $ | 3,298 | | | $ | 5,029 | | | $ | 4,385 | |
| | | | | | | | |
| 租赁负债到期日 | | 经营租约 |
| 2024 | | $ | 2,538 | |
| 2025 | | 2,062 | |
| 2026 | | 1,714 | |
| 2027 | | 1,523 | |
| 2028 | | 1,207 | |
| 从那以后就开始了。 | | 12,083 | |
| 租赁付款总额 | | $ | 21,127 | |
| 减去：推定利息 | | (10,250) | |
| 租赁负债现值 | | $ | 10,877 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 租赁期限和贴现率 | | 3月31日， |
| | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 加权平均剩余经营租赁期限（年） | | 10.53 | | 10.85 | | 10.88 |
| 经营租赁加权平均贴现率 | | 12.64 | % | | 12.66 | % | | 12.9 | % |
与经营租赁相关的经营现金流出总计美元2.9百万，$3.5百万美元和美元3.7截至2024年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的财年分别为百万。
注7：重组费用
2024、2023和2022财年，公司批准了部分重组计划，以提高运营效率并合理化成本结构。所有重组活动均于2024财年第四季度完成，因此未发生资产减损。
下表显示了应计重组的活动和未来支出的估计时间（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | |
| 遣散费和
好处 | | | | 总 |
| 截至2021年3月31日的余额 | $ | 580 | | | | | $ | 580 | |
| | | | | |
| 先前估计的调整 | 850 | | | | | 850 | |
| | | | | |
| 其他非现金 | (1,430) | | | | | (1,430) | |
| 截至2022年3月31日的余额 | — | | | | | — | |
| 重组成本 | 1,605 | | | | | 1,605 | |
| | | | | |
| 现金支付 | (1,605) | | | | | (1,605) | |
| | | | | |
| 截至2023年3月31日余额 | — | | | | | — | |
| 重组成本 | 3,280 | | | | | 3,280 | |
| | | | | |
| 现金支付 | (3,280) | | | | | (3,280) | |
| | | | | |
| 截至2024年3月31日余额 | $ | — | | | | | $ | — | |
注8：普通股
在截至2023年3月31日的财年，公司股东批准将其授权普通股股份从 1251000万美元至2251000万美元。
普通股配股
2022年4月22日，公司完成配股 302000万股普通股，价格为1美元2.25每股（“配股”）。扣除发行费用后的收益为美元66.2 万配股的一部分收益用于预付美元20.0 百万美元的公司定期贷款。
长期激励计划
本公司有两个股东认可的激励计划，即2012年长期激励计划(“2012计划”)和2023年长期激励计划(“2023年计划”)。2023年计划是我们2012年计划的继任者，规定授予绩效股票单位、限制性股票单位和股票期权。我们的股权奖励通常在一和三年。向非雇员董事授予的股票期权、绩效股票和限制性股票通常授予一年。2023年计划下每个股票期权的期限不会超过七年了。如果雇佣终止，根据2023年计划授予的股票期权、绩效股票单位和限制性股票单位将被没收。
2023年计划有7.4授权发行新股100万股，其中1.6已发行的百万股表演股和限制性股票，以及6.7截至2024年3月31日，根据该计划，可供未来发行的股票为100万股。
2021年激励计划
本公司2021年激励计划于2021年2月1日生效，规定向此前不是本公司董事员工或非员工的个人发放激励股权奖励，作为该个人进入本公司就业的激励材料。计划内的每个股票期权和限制性股票单位的期限不超过七年了，并且每项裁决通常在二和三年.
2022年12月30日，董事会领导与薪酬委员会批准了一项对2021年激励计划的修正案，以增加根据该计划授权发行的公司普通股数量770,000至1.51000万美元。有几个0.8截至2024年3月31日，可供未来发行的股票为2000万股。
当股票奖励发生时，本公司负责所有没收的责任。
员工购股计划
公司有一项员工股票购买计划(“ESPP”)，使符合条件的员工能够以折扣价购买其普通股。购买将通过参与不同的销售期完成。在每个购买日，符合条件的员工将以相当于以下价格的每股价格购买公司的普通股85(I)本公司普通股于发售期间首个交易日的公平市价，及(Ii)本公司普通股于购买日的公平市价，两者以较小者为准。
该公司已根据其ESPP为未来发行预留普通股，具体如下(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 期初可供发行的股份 | 88 | | | 688 | | | 1,077 | |
| | | | | |
| 期内发行的股份 | — | | | (600) | | | (389) | |
| *期末可供未来发行的总股份 | 88 | | | 88 | | | 688 | |
该公司使用布莱克-斯科尔斯-默顿期权定价模型(“布莱克-斯科尔斯”)来确定股票期权、根据其ESPP预计将发行的股票和认股权证的公允价值。这需要使用关于预期寿命、股价、波动性、无风险利率和预期股息的假设。
预期寿命-预期期限是根据类似授予的历史经验，考虑到合同条款、行使模式和归属后没收。
波动率-该公司普通股的预期股价波动是基于其普通股在最近一段时间内的历史波动，与奖励的估计预期寿命相对应。
无风险利率- 无风险利率基于美国国债的收益率，其期限与每个期权组期权的预期期限相似。
股息率- 公司从未宣布或支付任何现金股息，目前也不计划在可预见的未来支付现金股息。因此，使用了零的预期股息收益率。
加权平均授出日期公允价值以及计算根据公司ESPP预计将发行的股份公允价值时使用的假设如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 预期寿命 | 不适用 | | 0.5年份 | | 0.5年份 |
| 波动率 | 不适用 | | 96% | | 51% - 57% |
| 无风险利率 | 不适用 | | 3.10% | | 0.06% - 0.23% |
| 股息率 | 不适用 | | —% | | —% |
| 普通股公允价值 | 不适用 | | $1.85 | | $4.60 - $6.40 |
绩效股票单位
该公司授予0.1300万，0.4百万美元，以及0.6在2024财年、2023财年和2022财年，分别有百万个具有市场条件的业绩份额单位(“市场PSU”)。市场PSU背心一至三年自发行日期起，根据本公司达到若干股价目标而有资格归属，并视乎授权人在归属期间继续服务而定。这些市场PSU的估计公允价值是在发行日使用蒙特卡洛模拟模型确定的。
蒙特卡洛模型中用于计算每个会计期间市场PSU的公允价值的假设如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 加权平均 | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 贴现期（年） | | 3.00 | | 3.00 | | 2.98 |
| 无风险利率 | | 3.53% | | 2.84% | | 0.93% |
| 股价波动 | | 80.50% | | 80.00% | | 75.00% |
| 授予日期公允价值 | | $0.91 | | $1.17 | | $5.40 |
该公司授予0.9百万，0.9百万美元和000万分别在截至2024年、2023年和2022年3月31日的财政年度内，具有财务业绩条件的业绩份额单位(“业绩PSU”)的百分比。根据本公司达到某些财务业绩目标，绩效PSU有资格归属，并取决于获奖者在归属期间的继续服务。履约PSU按授出日的市场收市价估值，并于可能达到履约条件时确认履约PSU的补偿开支。如果公司确定不再可能达到绩效条件，则与绩效PSU相关的已确认薪酬支出将被冲销。
下表汇总了截至本年度的市场PSU和性能PSU的活动2024年3月31日（股单位：千股）:
| | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 加权平均
授予日期每股公允价值 |
| 截至2023年3月31日的未偿还债务 | 1,613 | | | $ | 2.72 | |
| 授与 | 1,055 | | | $ | 0.51 | |
| 既得 | (271) | | | $ | 3.53 | |
| 被没收或取消 | (850) | | | $ | 1.57 | |
| 截至2024年3月31日未完成 | 1,547 | | | $ | 1.79 | |
自.起2024年3月31日，有一美元0.6与市场PFA和绩效PFA相关的未确认股票薪酬，预计将在加权平均期内确认 一年.
截至本财年归属股份的总授予日期公允价值 2024年3月31日、2023年和2022年为美元1.0百万，$1.9百万美元，以及$3.9分别为100万美元。
限售股单位
该公司授予1.2百万，2.9百万美元，以及2.8截至2024年3月31日、2023年和2022年3月31日的财年，分别有100万个服务型限制性股票单位（“RSU”），这些单位通常按比例归属 三年制服务期。 受限制单位按授予日期的市场收盘价估值，受限制单位的补偿费用在适用的归属期内按比例确认。
下表总结了截至年底的年度限制性股票单位的活动 2024年3月31日（股单位：千股）:
| | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 加权平均
授予日期每股公允价值 |
| 截至2023年3月31日的未偿还债务 | 4,494 | | | $ | 3.09 | |
| 授与 | 1,209 | | | $ | 0.54 | |
| 既得 | (1,993) | | | $ | 3.19 | |
| 被没收或取消 | (829) | | | $ | 3.24 | |
| 截至2024年3月31日未完成 | 2,881 | | | $ | 1.87 | |
截至2024年3月31日、2023年和2022年3月31日的财年内归属的RSU的总授予日期公允价值为美元6.4百万，$5.2百万美元，以及$5.0分别为100万美元。
自.起2024年3月31日，有一美元2.6与RSU相关的未确认股票薪酬总额为百万美元，预计将在加权平均期内确认 两年.
补偿费用
下表详细介绍了公司的股票补偿费用，扣除没收（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 收入成本 | $ | 774 | | | $ | 929 | | | $ | 1,112 | |
| 研发 | 1,091 | | | 2,997 | | | 5,843 | |
| 销售和营销 | 669 | | | 2,397 | | | 2,516 | |
| 一般和行政 | 2,187 | | | 4,427 | | | 4,358 | |
| 基于股票的薪酬总额 | $ | 4,721 | | | $ | 10,750 | | | $ | 13,829 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 限制性股票单位 | $ | 4,551 | | | $ | 9,299 | | | $ | 9,331 | |
| 绩效份额单位 | 170 | | | 878 | | | 3,811 | |
| | | | | |
| 员工购股计划 | — | | | 573 | | | 687 | |
| 基于股票的薪酬总额 | $ | 4,721 | | | $ | 10,750 | | | $ | 13,829 | |
认股权证
就债务再融资及债务修订活动而言，本公司于2018年12月发行可行使至2028年12月27日的本公司普通股股份的权证(“该等权证”)、于2020年6月可行使至2030年6月16日的权证(“2020年6月权证”)及于2023年6月可行使至2033年6月1日的权证(“2023年6月权证”)。
本公司于2018年12月、2020年6月及2023年6月的认股权证(统称为“贷款权证”)的行使价及股份数目，在发生特定事件时可能会有所调整，包括以低于各自认股权证的行使价发行稀释股权工具(“下调特征”)、以低于各自认股权证的行使价重新定价现有股本挂钩工具(“认股权证重新定价特征”)、普通股的拆分或组合、普通股的重新分类或指定股息支付。在行使时，总的行使价格可以在每个权证持有人的选择下，以现金或基于行使时普通股的公平市场价值的净发行基础上支付。本公司的认股权证亦有一项条款，用以厘定在应用Black-Scholes估值模型以厘定后续主要交易(“SMT”)中的权证结算价时所使用的潜在股价，该等条款在各自的权证协议中作出界定，包括控制权变更或清盘(“认股权证结算价条款”)。认股权证结算价条款要求使用
本公司普通股的收盘价为首次公开宣布SMT后的收盘价，或紧接SMT公告前的公司普通股收盘时的收盘价。由于这些条款，股权分类被排除在外，这些认股权证以公允价值作为负债列账。
由于认股权证负债的公允价值是根据各种假设采用布莱克-斯科尔斯模型确定的，因此该公司对认股权证负债的估值方法采用2级投入。在计算贷款权证的公允价值时所用的假设如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2018年12月认股权证 | | 2020年6月认股权证 | | 2023年6月认股权证 | | |
| 2024年3月31日： | | | | | | | | |
| 贴现期（年） | | 4.7年份 | | 6.2年份 | | 9.2年份 | | |
| 无风险利率 | | 4.19% | | 4.16% | | 4.16% | | |
| 股价波动 | | 87.00% | | 86.00% | | 81.00% | | |
| 授予日期公允价值 | | $0.33 | | $0.30 | | $0.45 | | |
| 2023年3月31日： | | | | | | | | |
| 贴现期（年） | | 5.7年份 | | 7.2年份 | | 不适用 | | |
| 无风险利率 | | 3.55% | | 3.52% | | 不适用 | | |
| 股价波动 | | 79.00% | | 77.00% | | 不适用 | | |
| 授予日期公允价值 | | $0.77 | | $0.69 | | 不适用 | | |
| 2022年3月31日： | | | | | | | | |
| 贴现期（年） | | 6.7年份 | | 8.2年份 | | 不适用 | | |
| 无风险利率 | | 2.39% | | 2.36% | | 不适用 | | |
| 股价波动 | | 79.00% | | 74.00% | | 不适用 | | |
| 授予日期公允价值 | | $1.80 | | $1.59 | | 不适用 | | |
公司已采用ASC 2017-11，每股收益(主题260)；区分负债和权益(主题480)；衍生工具和对冲(主题718)(“ASC 2017-11”)该条款提供指引，指出纳入若干反摊薄条款，包括根据某些特定事件调整与股权挂钩工具相关的行使价和股份数目的下一轮条款，并不妨碍该工具被归类为股权类别。本公司得出结论，认股权证重新定价功能不符合下一轮条款的定义，该条款将提供允许股权分类的范围例外；因此，本公司的认股权证被要求归类为负债。此外，本公司的结论是，在权证结算价条款中，在Black-Scholes估值模型中使用三个股价中较大的一个，使认股权证不能在主题815下与本公司自己的普通股挂钩，因此要求本公司将认股权证归类为负债，公允价值变化在本公司的综合经营报表中确认。
以下是该公司已发行的贷款权证的摘要(单位为千，但行使价除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2018年12月认股权证 | | 2020年6月认股权证 | | 2023年6月认股权证 | | | | 总 |
| 2024年3月31日： | | | | | | | | | |
| 调整行权价格 | $ | 1.33 | | | $ | 2.77 | | | $ | 1.00 | | | | | |
| 认股权证持股数量增加(S) | 7,131 | | | 3,683 | | | 1,250 | | | | | 12,064 | |
| --公允价值 | $ | 2,320 | | | $ | 1,135 | | | $ | 591 | | | | | $ | 4,046 | |
| | | | | | | | | |
| 2023年3月31日： | | | | | | | | | |
| 调整行权价格 | $ | 1.33 | | | $ | 2.79 | | | 不适用 | | | | |
| 认股权证持股数量增加(S) | 7,111 | | | 3,656 | | | 不适用 | | | | 10,767 | |
| --公允价值 | $ | 5,447 | | | $ | 2,542 | | | 不适用 | | | | $ | 7,989 | |
| | | | | | | | | |
| 2022年3月31日： | | | | | | | | | |
| 调整行权价格 | $ | 1.33 | | | $ | 3.00 | | | 不适用 | | | | |
| 认股权证持股数量增加(S) | 7,111 | | | 3,400 | | | 不适用 | | | | 10,511 | |
| --公允价值 | $ | 12,769 | | | $ | 5,468 | | | 不适用 | | | | $ | 18,237 | |
| | | | | | | | | |
由于配股中收到的每股价格低于行使价，配股于2022年4月22日触发了2020年6月权证的下一轮功能。2020年6月认股权证的行权价调整为1美元2.79每股和额外的256,111认股权证的行权价为#美元。2.79。2023年6月权证的发行触发了2020年6月权证和2018年12月权证的重新定价功能。2020年6月认股权证的行权价调整为1美元2.77每股和额外的27,269认股权证的行权价为#美元。2.77。2018年12月认股权证的行使价没有调整，并增加了20,417认股权证的行权价为#美元。1.33。与该等调整有关的行使价及认股权证数目的变动被记录为认股权证负债的调整，并反映为认股权证负债在不同期间的公允价值变动。
下表概述了截至2023年12月31日止年度本公司二级认股权证负债的公允价值变动
| | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日的余额 | $ | 78,267 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | (60,030) | | | | | | | | | |
| 2022年3月31日的余额 | $ | 18,237 | | | | | | | | | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | (10,250) | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日的余额 | $ | 7,989 | | | | | | | | | |
| 发行认股权证 | 1,194 | | | | | | | | | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | (5,137) | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日的余额 | $ | 4,046 | | | | | | | | | |
该公司还发行了50,000于2020年6月和2023年6月向公司顾问购买公司普通股的认股权证，行使价为$3.00及$1.00(统称为“其他认股权证”)。本公司的结论是，其他认股权证不包含需要根据主题480或主题718进行负债分类的规定，并且已被归类为股权。
注册权协议
出借人认股权证授予持有人在行使适用的认股权证时可发行的普通股股份的某些登记权，包括(A)持有人要求本公司提交表格S-1登记声明的能力，至少40(B)持有人于适用认股权证发行日期持有的应登记证券的百分比；(B)持有人要求本公司提交S-3表格登记说明书(假若本公司于任何时间有资格使用S-3表格登记说明书)的能力；及(C)与本公司未来可能发售的股份相关的若干附带登记权，但须受若干限制所规限。
注9：每股净收益(亏损)
杰出的股权投资工具
该公司拥有股票期权、业绩股单位、限制性股票单位以及根据各种股票激励计划授予的购买股票的期权，这些股票激励计划一旦行使和归属，将增加流通股。公司还发行了认股权证，以购买公司股票。
下表列出了普通股股东每股基本和稀释后净收益(亏损)的计算方法(单位为千，每股数据除外)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| | | 如上所述 | | 如上所述 |
| 分子： | | | | | |
| 基本每股收益中普通股股东应占净收益(亏损) | $ | (41,286) | | | $ | (18,368) | | | $ | 38,355 | |
| 加回：当期内承担的责任行使不包括(收益)损失-分类普通股认股权证 | — | | | (7,323) | | | (59,753) | |
| 用于稀释每股收益的普通股股东应占净亏损 | $ | (41,286) | | | $ | (25,691) | | | $ | (21,398) | |
| | | | | |
|
| 分母： | | | | | |
| 用于基本每股收益的加权平均已发行普通股 | 95,087 | | | 90,348 | | | 58,871 | |
| 来自以下位置的增量普通股： | | | | | |
| 假定行使稀释权证 | — | | | 840 | | | 7,146 | |
| 用于稀释后每股收益的加权平均已发行普通股 | 95,087 | | | 91,188 | | | 66,017 | |
| | | | | |
| 普通股股东每股净收益(亏损)--基本 | $ | (0.43) | | | $ | (0.20) | | | $ | 0.65 | |
| 普通股股东每股净收益(亏损)-摊薄 | $ | (0.43) | | | $ | (0.28) | | | $ | (0.32) | |
激励计划和已发行认股权证对普通股的摊薄影响是通过将库藏股方法应用于已发行业绩股单位和受限股票单位的假定归属以及未偿还期权和认股权证的行使来确定的。与或有可发行业绩股单位普通股相关的摊薄影响是通过采用或有可发行股份指导和库存股方法的两步法确定的。
以下普通股等效物的加权平均已发行股份不包括在所列期间归属于普通股股东的每股稀释净利润（亏损）的计算中，因为将它们包括在内将具有反稀释作用（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 股票奖励 | 336 | | | 543 | | | 1,996 | |
| 认股权证 | 12,164 | | | 3,706 | | | 50 | |
| ESPP | — | | | 8 | | | 11 | |
| 总 | 12,500 | | | 4,257 | | | 2,057 | |
截至2024年3月31日，公司拥有已发行的基于市场的限制性股票单位，这些单位有资格归属于普通股，条件是在基于时间的归属期间外，实现某些股价目标。如果根据本期业绩，如果报告期末是或有期末，这些或有可发行股票将无法发行，则该等或有可发行股票将不计入稀释后每股收益的计算。有几个0.9截至2024年3月31日，由于市场条件尚未满足，因此被排除在上表之外的或有可发行的市场限制性股票单位的百万股。
注10：所得税
截至2024年、2023年和2022年3月31日止年度综合经营报表中反映的税前收入（亏损）如下（单位：千）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| | | 如上所述 | | 如上所述 |
| 美国 | $ | (40,555) | | | $ | (18,429) | | | $ | 39,146 | |
| 外国 | (20) | | | 2,001 | | | 550 | |
| 总 | $ | (40,575) | | | $ | (16,428) | | | $ | 39,696 | |
所得税拨备包括以下内容（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| | | 如上所述 | | 如上所述 |
| 当期税费 | | | | | |
| 联邦 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 新泽西州 | 14 | | | 70 | | | 477 | |
| 《华尔街日报》外国版 | 919 | | | 2,045 | | | 1,381 | |
| 本期税费总额 | 933 | | | 2,115 | | | 1,858 | |
| 递延税费 | | | | | |
| **联邦政府 | 18 | | | 23 | | | 9 | |
| 新泽西州 | 21 | | | 108 | | | 22 | |
| 《华尔街日报》外国版 | (261) | | | (306) | | | (548) | |
| 递延税费用总额（福利） | (222) | | | (175) | | | (517) | |
| 所得税拨备 | $ | 711 | | | $ | 1,940 | | | $ | 1,341 | |
所得税规定与采用联邦法定税率计算的金额不同 21所得税前损失的百分比如下（单位：千）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| | | 如上所述 | | 如上所述 |
| 按联邦法定费率领取（福利） | $ | (8,507) | | | $ | (3,450) | | | $ | 8,341 | |
| 股权补偿 | 1,102 | | | 1,945 | | | 195 | |
| 永久性物品 | 768 | | | 1,498 | | | 1,941 | |
| 外国税 | 264 | | | 586 | | | 1,761 | |
| 州所得税 | (860) | | | (124) | | | (133) | |
| 估值免税额 | 6,313 | | | 2,890 | | | (7,396) | |
| 不确定的税收状况 | (8,010) | | | (3,791) | | | (6,349) | |
| | | | | |
| 信贷货币化 | — | | | — | | | (2,100) | |
| 属性的失效 | 10,901 | | | 5,733 | | | 18,345 | |
| 研发学分 | (1,169) | | | (1,582) | | | (2,094) | |
| 令状公允价值调整 | (1,093) | | | (2,152) | | | (12,606) | |
| 其他 | 1,002 | | | 387 | | | 1,436 | |
| 所得税拨备 | $ | 711 | | | $ | 1,940 | | | $ | 1,341 | |
递延所得税资产和负债的重要组成部分如下（单位：千）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| | | 如上所述 | | 如上所述 |
| 递延税项资产 | | | | | |
| 亏损结转 | $ | 54,280 | | | $ | 56,675 | | | $ | 59,636 | |
| 递延收入 | 27,431 | | | 25,903 | | | 29,206 | |
| 资本化研究与开发 | 27,785 | | | 23,949 | | | 16,289 | |
| 税收抵免 | 15,888 | | | 15,894 | | | 16,085 | |
| 不允许的利息 | 16,572 | | | 13,162 | | | 12,296 | |
| 目前无法出于税收目的扣除的其他应计项目和准备金 | 4,685 | | | 4,494 | | | 4,450 | |
| 租赁义务 | 2,269 | | | 2,384 | | | 2,514 | |
| 库存 | 2,426 | | | 2,715 | | | 1,701 | |
| 获得性无形资产 | 1,344 | | | 961 | | | 853 | |
| 应计保修费用 | 365 | | | 495 | | | 447 | |
| | | | | |
| 递延税项总资产 | 153,045 | | | 146,632 | | | 143,477 | |
| 估值免税额 | (147,674) | | | (141,218) | | | (138,086) | |
| 递延所得税资产总额，扣除估值备抵 | $ | 5,371 | | | $ | 5,414 | | | $ | 5,391 | |
| 递延税项负债 | | | | | |
| 折旧 | $ | (2,038) | | | $ | (2,009) | | | $ | (1,921) | |
| 租赁资产 | (1,929) | | | (2,128) | | | (2,439) | |
| 其他 | (1,130) | | | (548) | | | (1,048) | |
| 递延所得税负债总额 | $ | (5,097) | | | $ | (4,685) | | | $ | (5,408) | |
| 净递延所得税资产（负债） | $ | 274 | | | $ | 729 | | | $ | (17) | |
估值免税额增加#美元。6.5截至2024年3月31日止年度增加100万美元3.1截至2023年3月31日止年度，增加100万美元，减少了美元7.4截至2022年3月31日止年度分别为百万。
未确认税收优惠总额的对账如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| | | 如上所述 | | 如上所述 |
| 期初余额 | $ | 96,343 | | | $ | 99,603 | | | $ | 101,119 | |
| 本期税务状况相关余额增加 | 2,229 | | | 2,778 | | | 2,785 | |
| 与前期税务状况相关的余额增加 | — | | | — | | | 4,881 | |
| | | | | |
| 与上期税务状况有关的余额减少 | (1,364) | | | (817) | | | (1,020) | |
| 因诉讼时效失效而减少的余额 | (8,867) | | | (5,221) | | | (8,162) | |
| | | | | |
| 期末余额 | $ | 88,341 | | | $ | 96,343 | | | $ | 99,603 | |
在2024财年，不包括利息和罚款，有一美元8.0该公司未确认的税收优惠发生了100万欧元的变化。包括利息和罚款在内，截至2024年3月31日未确认的税收优惠总额为$89.5100万美元，其中77.1100万美元，如果得到确认，将有利地影响实际税率。截至2024年3月31日，应计利息和罚款总额为#美元。1.2百万美元。本公司的做法是在综合经营报表的所得税拨备中确认与所得税事项相关的利息和罚款。截至2024年3月31日，美元82.4未确认的税收优惠在合并资产负债表的其他长期资产中记为抵销递延税项资产和#美元。7.12000万美元(包括利息和罚款)列入合并资产负债表中的其他长期负债。
本公司按照其经营所在司法管辖区的法律规定提交纳税申报单。截至2002年，该公司的美国纳税申报单一直由美国国税局审计。在其他主要司法管辖区，本公司一般会在最近三至五个财政年度接受审查。在接下来的12个月里，合理地有可能大约有1美元12.6数以百万计的税收优惠，包括利息和罚款，目前未得到承认，但可由于适用的诉讼时效期满而得到确认。在确认与即将到期的诉讼时效法规有关的税收优惠时，$11.9100万美元将通过设立相关的估值免税额来抵消。在损益表中确认的税收优惠净额估计为#美元。0.71000万美元。
截至2024年3月31日，该公司的联邦净营业亏损和税收抵免结转约为$208.5百万美元和美元47.3分别为100万美元。净营业亏损和税收抵免结转在2025财年到期，如果以前没有使用过，则到期金额不一，以及#美元12.81000万是不确定的-生活净营业亏损结转。这些结转包括$11.1收购的净运营亏损为百万美元，2.5获得的信用额度为100万美元，由于之前所有权的变更，其使用受到各种限制。
股票所有权的某些变化可能会导致每年可利用的收购和自身产生的净营业亏损和税收抵免结转的金额受到限制。如果本公司以前或将来经历过这种股票所有权的变化，它可能会严重限制这些结转税项属性在未来收入中的使用，从而导致额外的税费。
由于其历史上的净亏损和预测未来业绩的困难，量子公司认为，它不能依靠对未来应税收入的预测来实现递延税项资产。因此，该公司已针对其在美国和某些海外净递延税资产建立了全额估值准备金。在厘定本公司的递延税项资产及负债及估值免税额以评估其从递延税项净资产中变现任何未来利益的能力时，需要有重大的管理层判断力。本公司拟维持这项估值免税额，直至有足够确凿证据支持撤销估值免税额为止。只要有足够的积极证据支持撤销或减少其估值免税额，本公司未来记录的所得税支出将被减少。
注11：承付款和或有事项
购买库存的承付款
该公司的制造业务使用合同制造商。在这些安排下，合同制造商根据其对客户需求的预测采购库存以生产产品。该公司与某些其他供应商也有类似的安排。本公司有责任对供应商或合同制造商的财务影响负责，因为预测中的任何减少或产品组合变动都与第三方根据先前预测已经购买的材料有关。预测需求的这种差异可能需要为超出当前客户需求的库存或为过剩或过时库存的成本支付现金。截至2024年3月31日，该公司已发出不可撤销的承诺，金额为$32.4700万美元，从合同制造商和供应商那里购买库存。
租契
截至2024财年末，该公司拥有各种不可撤销的办公设施运营租约。参考注6：租约有关租赁承诺的其他信息，请访问。
法律诉讼
本公司不时参与因正常业务活动而引起的各种法律诉讼及索偿。根据目前掌握的信息，我们预计任何目前悬而未决的问题的最终结果，无论是个别或整体，都不会对我们的运营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响。
实时数据很重要
2016年7月22日，Realtime Data LLC d/b/a IXO(“Realtime Data”)向美国德克萨斯州东区地区法院提起了针对该公司的专利侵权诉讼，指控其侵犯了美国专利号7,161,506、7,378,992、7,415,530、8,643,513、9,054,728和9,116,908。此后，这起诉讼被移交给美国加州北区地区法院进行进一步诉讼。实时数据公司声称，该公司已将实时数据公司的专利技术纳入其压缩产品和服务中。在……上面
2017年7月31日，加利福尼亚州北区法院搁置了这起诉讼的诉讼程序，等待专利审判和上诉委员会关于所声称的实时专利的各方间审查程序的结果。在这些诉讼中，被主张的506号专利、992号专利和513号专利的权利要求被认定为不可申请专利。此外，2019年7月19日，美国特拉华州地区法院发布了一项量子公司保密裁决，裁定‘728号专利、’530号专利和‘908号专利的所有权利要求均不符合美国法典第35篇第101节(“特拉华州诉讼”)下的专利保护资格。在上诉时，
联邦巡回法院撤销了特拉华州诉讼中的决定，并发回重审，要求最高法院“详细说明其裁决”。在2021年5月4日和2021年8月23日的意见中，最高法院在特拉华州行动案中重申了早先的裁决，并根据第101条批准了被告的驳回动议。实时数据向联邦巡回法院上诉，联邦巡回法院于2023年8月2日确认了这些决定。2024年1月，美国最高法院驳回了实时数据公司要求移送审理此案的请求。在这一决定之后，双方签订了不起诉的契约和和解协议。该协议规定，实时数据公司不会基于某些涵盖的专利起诉量子公司，并以偏见驳回了加州北区悬而未决的诉讼。
Arrow电子事变
2023年7月27日，电子元件分销商Arrow Electronics，Inc.向加利福尼亚州北区的一家联邦法院提起诉讼，指控Quantum违反合同和违反诚信与公平交易之约，除其他事项外，寻求略高于4.6700万美元的损害赔偿金。量子电子已就Arrow Electronics的指控提交了一份答辩状，并计划积极为自己辩护。目前，Quantum认为这起诉讼对我们的业务、经营业绩或财务状况产生重大不利影响的可能性很小。
注12：金融工具的公允价值
公司遵循ASC 820的指导， 公允价值计量对于在每个报告期重新计量并按公允价值报告的金融资产和负债，以及至少每年重新计量并按公允价值报告的非金融资产和负债。本公司有若干非金融资产在有减值指标时按公允价值按非经常性原则计量，只有在确认减值时才按公允价值入账。看见注8：普通股披露与公司在每个报告期按公允价值重估的资产和负债有关的信息。这些资产包括财产和设备以及可摊销无形资产。在截至2024年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的财政年度，公司没有记录任何非金融资产的减值。
本公司金融资产及负债的公允价值反映管理层对本公司于计量日期在市场参与者之间的有序交易中因出售资产而应收到的金额或因转移负债而支付的金额的估计。在计量其资产和负债的公允价值时，本公司寻求最大限度地使用可观察到的投入(从独立来源获得的市场数据)，并最大限度地减少使用不可观察到的投入(关于市场参与者如何为资产和负债定价的内部假设)。以下公允价值等级用于根据可观察到的投入和不可观察到的投入对资产和负债进行分类，以便对资产和负债进行估值：
级别1：投资者对相同的资产或负债在活跃市场上报价。资产或负债的活跃市场是指资产或负债的交易发生的频率和数量足以持续提供定价信息的市场。
2级：包括除1级投入外的其他可观察到的投入。第二级投入的例子包括活跃市场中类似资产或负债的报价以及非活跃市场中相同资产或负债的报价。
第三级：根据管理层对市场参与者将用于为资产或负债定价的假设的评估，评估不可观察到的输入。
与公司认股权证负债的公允价值有关的信息，是利用第2级投入来确定公允价值的，包括在注8：普通股. 下表代表公司定期贷款和PNC信贷安排的账面价值和总估计公允价值，该等贷款和PNC信贷安排已利用第2级投入确定公允价值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日， |
| | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| | | 账面价值 | | 公允价值 | | 账面价值 | | 公允价值 | | 账面价值 | | 公允价值 |
| | | | | | | | | | | | |
| 定期贷款 | | $ | 87,942 | | | $ | 75,143 | | | $ | 74,667 | | | $ | 66,684 | | | $ | 98,723 | | | $ | 98,723 | |
| PNC信贷机构 | | 26,604 | | | 24,743 | | | 16,750 | | | 15,918 | | | 17,735 | | | 17,735 | |
由于现金及现金等价物、限制性现金、应收账款、应付账款、应计开支及其他流动负债的短期性质，在随附的综合财务报表中报告的账面金额接近其各自的公允价值。
注13：后续事件
债务修正
2024年5月24日，本公司对信贷协议进行了修订，其中包括免除遵守本公司截至2024年3月31日的净杠杆契约，以及因重报本公司某些历史财务报表而可能出现的任何违约。
关于修订定期贷款，本公司向定期贷款贷款人发出(“2024定期贷款认股权证”)，以购买合共2,000,000公司普通股，收购价为$0.46。2024年定期贷款权证的行使价格和相关股份数量可能会在发生特定事件时进行调整，包括以低于2024年定期贷款权证行使价格的稀释发行、普通股的拆分或组合、普通股的重新分类或指定的股息支付。在行使时，总的行使价格可以在每个权证持有人的选择下，以现金或基于行使时普通股的公平市场价值的净发行基础上支付。
定期债务提前还款
2024年3月23日，该公司出售了某些服务库存，价格约为$15.01000万美元。2024年4月2日，公司用出售这些资产所得的一部分预付了#美元。12.31000万美元的定期贷款。
注14：重报以前发布的财务报表
如中所述注1：业务和重要会计政策说明，如下文进一步描述的那样，2023年11月，本公司决定有必要重新评估其在主题606下独立销售价格的应用。该公司的结论是，其关于独立销售价格的专题606的适用与普遍接受的指导意见的适用不一致。公司管理层在外部顾问的支持下重新确定了独立销售价格，并将计算结果应用于截至2024年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的财政年度的收入分配。该公司还确定了2018年、2020年和2023年向其前任和现任贷款人发出的未偿还认股权证协议中包含的合同条款，这些条款需要在主题815下进行进一步评估。在咨询了外部顾问并完成了广泛的审查过程后，管理层得出结论，认股权证的分类与专题815不符，并将其重新列为负债。这也导致需要通过业务报表说明认股权证公允价值的变化。由于这些错误，该公司正在重新编制截至2023年3月31日和2022年3月31日的年度财务报表。
重述调整的性质及其对以前报告的合并财务报表的影响如下：
a.与独立售价相关的话题606的应用-该公司历史上使用发票价格作为所有商品和服务的独立销售价格。这在一定程度上是因为销售的每一种产品的定制化程度很高，而且个别履约义务的定价变化很大。现在已经为捆绑销售的所有商品和服务制定了独立的销售价格
合同采用调整后的市场评估方法或成本加合理保证金方法，并最大限度地利用可观察到的投入。对截至2022年3月31日和2023年3月31日的财政年度的综合经营报表和全面亏损的影响是产品收入增加1美元7.11000万美元和300万美元8.3分别为2000万美元，服务收入增加美元3.61000万美元和300万美元1.0分别为2000万美元，税前亏损减少至1美元10.61000万美元和300万美元9.3分别为2.5亿美元。对截至2022年3月31日和2023年3月31日的综合资产负债表的影响是短期递延收入增加1美元0.6截至2022年3月31日，短期递延收入减少美元2.7截至2023年3月31日，收入为1,000万美元，长期递延收入减少1美元1.81000万美元和300万美元7.8分别为2.5亿美元和2.5亿美元。
b.与未清偿认股权证分类有关的主题815的应用--公司将2018年、2020年和2023年发行的权证不当归类为股权。对截至2022年3月31日和2023年3月31日的财政年度的综合经营报表和综合亏损的影响是认股权证负债价值变化增加#美元60.01000万美元和300万美元10.2 分别为百万美元，税前损失减少美元60.01000万美元和300万美元10.2 分别百万。对2022年3月31日和2023年3月31日合并资产负债表的影响是担保负债减少美元18.21000万美元和300万美元8.0 分别为百万美元，并减少额外实缴资本美元20.21000万美元和300万美元20.2分别为2.5亿美元和2.5亿美元。
以下是我们重报的截至2023年和2022年3月31日的综合资产负债表，以及截至2023年和2022年3月31日各年度的经重报的综合经营报表和全面亏损表、股东权益表和现金流量表。
QUANTUM公司
合并资产负债表
(以千为单位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31 |
| 正如之前报道的那样 | | 重报调整数 | | 参考 | | 如上所述 |
| 资产 | | | | | | | |
| 流动资产： | | | | | | | |
| 现金及现金等价物 | $ | 25,963 | | | $ | — | | | | | $ | 25,963 | |
| 受限现金 | 212 | | | — | | | | | 212 | |
应收账款，扣除信贷损失准备净额#美元201 | 72,464 | | | — | | | | | 72,464 | |
| 制造业库存 | 19,441 | | | — | | | | | 19,441 | |
| 维修零件库存 | 25,304 | | | — | | | | | 25,304 | |
| 预付费用 | 4,158 | | | — | | | | | 4,158 | |
| 其他流动资产 | 5,513 | | | — | | | | | 5,513 | |
| 流动资产总额 | 153,055 | | | — | | | | | 153,055 | |
| | | | | | | |
| 财产和设备，净额 | 16,555 | | | — | | | | | 16,555 | |
| 无形资产，净额 | 4,941 | | | — | | | | | 4,941 | |
| 商誉 | 12,969 | | | — | | | | | 12,969 | |
| | | | | | | |
| 使用权资产，净额 | 10,291 | | | — | | | | | 10,291 | |
| 其他长期资产 | 15,846 | | | — | | | | | 15,846 | |
| 总资产 | $ | 213,657 | | | $ | — | | | | | $ | 213,657 | |
| 负债和股东赤字 | | | | | | | |
| 流动负债： | | | | | | | |
| 应付帐款 | $ | 35,716 | | | $ | — | | | | | 35,716 | |
| 应计报酬 | 15,710 | | | — | | | | | 15,710 | |
| 递延收入，本期部分 | 82,504 | | | (2,697) | | | (a) | | 79,807 | |
| 定期债务，流动部分 | 5,000 | | | — | | | | | 5,000 | |
| 认股权证负债 | — | | | 7,989 | | | (b) | | 7,989 | |
| 其他应计负债 | 13,666 | | | — | | | | | 13,666 | |
| 流动负债总额 | 152,596 | | | 5,292 | | | | | 157,888 | |
| 递延收入，扣除当期部分 | 43,306 | | | (7,811) | | | | | 35,495 | |
| 循环信贷安排 | 16,750 | | | — | | | | | 16,750 | |
| 定期债务，扣除流动部分 | 66,354 | | | — | | | | | 66,354 | |
| 经营租赁负债 | 10,169 | | | — | | | | | 10,169 | |
| 其他长期负债 | 11,370 | | | — | | | | | 11,370 | |
| 总负债 | 300,545 | | | (2,519) | | | | | 298,026 | |
| | | | | | | |
| 股东亏损额 | | | | | | | |
| 优先股： | | | | | | | |
优先股，20,000授权股份；不是已发行股份 | — | | | — | | | | | — | |
| 普通股： | | | | | | | |
普通股，$0.01票面价值；225,000授权股份；93,574已发行及已发行股份 | 936 | | | — | | | | | 936 | |
| 额外实收资本 | 722,603 | | | (20,233) | | | (b) | | 702,370 | |
| 累计赤字 | (808,846) | | | 22,752 | | | (A)(B) | | (786,094) | |
| 累计其他综合损失 | (1,581) | | | — | | | | | (1,581) | |
| 股东总亏损额 | (86,888) | | | 2,519 | | | | | (84,369) | |
| 总负债和股东赤字 | $ | 213,657 | | | $ | — | | | | | $ | 213,657 | |
QUANTUM公司
合并资产负债表
(以千为单位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年3月31日 |
| 正如之前报道的那样 | | 重报调整数 | | 参考 | | 如上所述 |
| 资产 | | | | | | | |
| 流动资产： | | | | | | | |
| 现金及现金等价物 | $ | 5,210 | | | $ | — | | | | | $ | 5,210 | |
| 受限现金 | 283 | | | — | | | | | 283 | |
应收账款，扣除信贷损失准备净额#美元422，分别 | 69,354 | | | — | | | | | 69,354 | |
| 制造业库存 | 33,546 | | | — | | | | | 33,546 | |
| 维修零件库存 | 24,254 | | | — | | | | | 24,254 | |
| 预付费用 | 7,853 | | | — | | | | | 7,853 | |
| 其他流动资产 | 4,697 | | | — | | | | | 4,697 | |
| 流动资产总额 | 145,197 | | | — | | | | | 145,197 | |
| | | | | | | |
| 财产和设备，净额 | 12,853 | | | — | | | | | 12,853 | |
| 无形资产，净额 | 9,584 | | | — | | | | | 9,584 | |
| 商誉 | 12,969 | | | — | | | | | 12,969 | |
| | | | | | | |
| 使用权资产，净额 | 11,107 | | | — | | | | | 11,107 | |
| 其他长期资产 | 9,925 | | | — | | | | | 9,925 | |
| 总资产 | $ | 201,635 | | | $ | — | | | | | $ | 201,635 | |
| 负债和股东赤字 | | | | | | | |
| 流动负债： | | | | | | | |
| 应付帐款 | $ | 34,220 | | | $ | — | | | | | 34,220 | |
| 应计补偿 | 16,141 | | | — | | | | | 16,141 | |
| 递延收入，本期部分 | 86,517 | | | 611 | | | (a) | | 87,128 | |
| | | | | | | |
| 定期债务，流动部分 | 4,375 | | | — | | | | | 4,375 | |
| | | | | | | |
| 认股权证负债 | — | | | 18,237 | | | (b) | | 18,237 | |
| 其他应计负债 | 16,562 | | | — | | | | | 16,562 | |
| 流动负债总额 | 157,815 | | | 18,848 | | | | | 176,663 | |
| 递延收入，扣除当期部分 | 41,580 | | | (1,792) | | | | | 39,788 | |
| 循环信贷安排 | 17,735 | | | — | | | | | 17,735 | |
| 定期债务，扣除流动部分 | 89,448 | | | — | | | | | 89,448 | |
| | | | | | | |
| 经营租赁负债 | 9,891 | | | — | | | | | 9,891 | |
| 其他长期负债 | 11,849 | | | — | | | | | 11,849 | |
| 总负债 | 328,318 | | | 17,056 | | | | | 345,374 | |
| | | | | | | |
| 股东亏损额 | | | | | | | |
| 优先股： | | | | | | | |
优先股，20,000授权股份；不是已发行股份 | — | | | — | | | | | — | |
| 普通股： | | | | | | | |
普通股，$0.01票面价值；225,000授权股份；60,433已发行及已发行股份 | 605 | | | — | | | | | 605 | |
| 额外实收资本 | 645,038 | | | (20,233) | | | (b) | | 624,805 | |
| 累计赤字 | (770,903) | | | 3,177 | | | (A)(B) | | (767,726) | |
| 累计其他综合损失 | (1,423) | | | — | | | | | (1,423) | |
| 股东总亏损额 | (126,683) | | | (17,056) | | | | | (143,739) | |
| 总负债和股东赤字 | $ | 201,635 | | | $ | — | | | | | $ | 201,635 | |
QUANTUM公司
合并经营报表和全面亏损
(以千为单位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的年度 | | |
| 正如之前报道的那样 | | 重报调整数 | | 参考 | | 如上所述 | | |
| 收入 | | | | | | | | | |
| 产品 | $ | 266,537 | | | $ | 8,317 | | | (a) | | $ | 274,854 | | | |
| 服务和订阅 | 132,510 | | 1,008 | | | (a) | | 133,518 | | | |
| 版税 | 13,705 | | — | | | | | 13,705 | | | |
| 总收入 | 412,752 | | | 9,325 | | | | | 422,077 | | | |
| 收入成本 | | | | | | | | | |
| 产品 | 220,031 | | — | | | | | 220,031 | | | |
| 服务和订阅 | 58,782 | | — | | | | | 58,782 | | | |
| | | | | | | | | |
| 收入总成本 | 278,813 | | | — | | | | | 278,813 | | | |
| 毛利 | 133,939 | | | 9,325 | | | | | 143,264 | | | |
| 运营费用 | | | | | | | | | |
| 销售和营销 | 66,034 | | — | | | | | 66,034 | | | |
| 一般和行政 | 47,752 | | — | | | | | 47,752 | | | |
| 研发 | 44,555 | | — | | | | | 44,555 | | | |
| 重组费用 | 1,605 | | — | | | | | 1,605 | | | |
| | | | | | | | | |
| 总运营支出 | 159,946 | | | — | | | | | 159,946 | | | |
| 营业收入(亏损) | (26,007) | | | 9,325 | | | | | (16,682) | | | |
| 其他收入，净额 | 1,956 | | | — | | | | | 1,956 | | | |
| 利息开支 | (10,560) | | | — | | | | | (10,560) | | | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | — | | | 10,250 | | | (b) | | 10,250 | | | |
| 债务清偿损失净额 | (1,392) | | | — | | | | | (1,392) | | | |
| 所得税前净收益(亏损) | (36,003) | | | 19,575 | | | | | (16,428) | | | |
| 所得税拨备 | 1,940 | | — | | | | | 1,940 | | | |
| 净收益(亏损) | $ | (37,943) | | | $ | 19,575 | | | | | $ | (18,368) | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 认购证上的视为股息 | (389) | | | 389 | | | (b) | | — | | | |
| 普通股股东应占净收益(亏损) | $ | (38,332) | | | $ | 19,964 | | | | | $ | (18,368) | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 归属于普通股股东的每股净利润（亏损）-基本 | $ | (0.42) | | | $ | 0.22 | | | | | $ | (0.20) | | | |
| 归属于普通股股东的每股净利润（亏损）-稀释 | $ | (0.42) | | | $ | 0.14 | | | | | $ | (0.28) | | | |
| 加权平均股份-基本 | 90,348 | | 90,348 | | | | 90,348 | | |
| 加权平均股份-基本股份和稀释股份 | 90,348 | | 91,188 | | | | 91,188 | | |
| | | | | | | | | |
| 净收益(亏损) | $ | (37,943) | | | $ | 19,575 | | | | | $ | (18,368) | | | |
| 外币折算调整，净额 | (158) | | | — | | | | | (158) | | | |
| 全面收益(亏损)合计 | $ | (38,101) | | | $ | 19,575 | | | | | $ | (18,526) | | | |
QUANTUM公司
合并经营报表和全面亏损
(以千为单位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的年度 | | |
| 正如之前报道的那样 | | 重报调整数 | | 参考 | | 如上所述 | | |
| 收入 | | | | | | | | | |
| 产品 | $ | 223,761 | | | $ | 7,053 | | | (a) | | $ | 230,814 | | | |
| 服务和订阅 | 133,689 | | | 3,552 | | | (a) | | 137,241 | | | |
| 版税 | 15,377 | | | — | | | | | 15,377 | | | |
| 总收入 | 372,827 | | | 10,605 | | | | | 383,432 | | | |
| 收入成本 | | | | | | | | | |
| 产品 | 169,780 | | | — | | | | | 169,780 | | | |
| 服务和订阅 | 56,012 | | | — | | | | | 56,012 | | | |
| | | | | | | | | |
| 收入总成本 | 225,792 | | | — | | | | | 225,792 | | | |
| 毛利 | 147,035 | | | 10,605 | | | | | 157,640 | | | |
| 运营费用 | | | | | | | | | |
| 研发 | 51,812 | | | — | | | | | 51,812 | | | |
| 销售和营销 | 62,957 | | | — | | | | | 62,957 | | | |
| 一般和行政 | 45,256 | | | — | | | | | 45,256 | | | |
| 重组费用 | 850 | | | — | | | | | 850 | | | |
| | | | | | | | | |
| 总运营支出 | 160,875 | | | — | | | | | 160,875 | | | |
| 营业收入(亏损) | (13,840) | | | 10,605 | | | | | (3,235) | | | |
| 其他费用，净额 | (251) | | | — | | | | | (251) | | | |
| 利息开支 | (11,888) | | | — | | | | | (11,888) | | | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | — | | | 60,030 | | | (b) | | 60,030 | | | |
| 债务清偿损失净额 | (4,960) | | | — | | | | | (4,960) | | | |
| 所得税前净收益(亏损) | (30,939) | | | 70,635 | | | | | 39,696 | | | |
| 所得税拨备 | 1,341 | | | — | | | | | 1,341 | | | |
| 净收益(亏损) | $ | (32,280) | | | $ | 70,635 | | | | | $ | 38,355 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 每股净利润（亏损）-基本 | $ | (0.55) | | | $ | 1.20 | | | | | $ | 0.65 | | | |
| 每股净利润（亏损）-稀释 | $ | (0.55) | | | $ | 0.23 | | | | | $ | (0.32) | | | |
| 加权平均股份-基本 | 58,871 | | 58,871 | | | | 58,871 | | | |
| 加权平均股份-稀释 | 58,871 | | 66,017 | | | | 66,017 | | | |
| | | | | | | | | |
| 净收益(亏损) | $ | (32,280) | | | $ | 70,635 | | | | | $ | 38,355 | | | |
| 外币折算调整，净额 | (567) | | | — | | | | | (567) | | | |
| 全面收益(亏损)合计 | $ | (32,847) | | | $ | 70,635 | | | | | $ | 37,788 | | | |
QUANTUM公司
合并现金流量表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的年度 |
| 正如之前报道的那样 | | 重报调整数 | | 参考 | | 如上所述 |
| 经营活动 | | | | | | | |
净收益(亏损) | $ | (37,943) | | | $ | 19,575 | | | (A)(B) | | $ | (18,368) | |
对净收益(亏损)与业务活动中使用的现金净额进行调整： | | | | | | | |
| 折旧及摊销 | 10,118 | | | — | | | | | 10,118 | |
| 债务发行成本摊销 | 1,624 | | | — | | | | | 1,624 | |
| 长期债务相关成本 | 992 | | | — | | | | | 992 | |
| | | | | | | |
| 制造和服务库存拨备 | 18,052 | | | — | | | | | 18,052 | |
| | | | | | | |
| 基于股票的薪酬 | 10,750 | | | — | | | | | 10,750 | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | — | | | (10,250) | | | (b) | | (10,250) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他非现金 | (2,067) | | | — | | | | | (2,067) | |
| 资产和负债的变动，扣除收购的影响： | | | | | | | |
| 应收账款 | (2,966) | | | — | | | | | (2,966) | |
| 制造业库存 | (1,839) | | | — | | | | | (1,839) | |
| 维修零件库存 | (3,503) | | | — | | | | | (3,503) | |
| 应付帐款 | 1,158 | | | — | | | | | 1,158 | |
| 预付费用 | 3,695 | | | — | | | | | 3,695 | |
| 递延收入 | (2,286) | | | (9,325) | | | (a) | | (11,611) | |
| 应计补偿 | (431) | | | — | | | | | (431) | |
| 其他资产 | (1,270) | | | — | | | | | (1,270) | |
| 其他负债 | 1,022 | | | — | | | | | 1,022 | |
用于经营活动的现金净额 | (4,894) | | | — | | | | | (4,894) | |
| 投资活动 | | | | | | | |
| 购置财产和设备 | (12,581) | | | — | | | | | (12,581) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 商业收购 | (3,020) | | | — | | | | | (3,020) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
投资活动所用现金净额 | (15,601) | | | — | | | | | (15,601) | |
| 融资活动 | | | | | | | |
| 长期债务借款，扣除债务发行成本 | — | | | — | | | | | — | |
| 偿还长期债务 | (24,596) | | | — | | | | | (24,596) | |
| 信贷设施借款 | 497,280 | | | — | | | | | 497,280 | |
| 偿还信贷安排 | (498,665) | | | — | | | | | (498,665) | |
| 工资保护计划的借款 | — | | | — | | | | | — | |
| 二次发行收益，净额 | — | | | — | | | | | — | |
| 限制性股票归属时缴纳的税款 | — | | | — | | | | | — | |
| 发行普通股所得款项 | 67,146 | | | — | | | | | 67,146 | |
| 融资活动提供的现金净额 | 41,165 | | | — | | | | | 41,165 | |
| 汇率变化对现金和现金等值物的影响 | 12 | | | — | | | | | 12 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金的净变化 | 20,682 | | | — | | | | | 20,682 | |
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 5,493 | | | — | | | | | 5,493 | |
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 26,175 | | | $ | — | | | | | $ | 26,175 | |
| 补充披露现金流量信息 | | | | | | | |
| 支付利息的现金 | $ | 8,701 | | | $ | — | | | | | $ | 8,701 | |
| 支付所得税的现金，扣除退款后的净额 | $ | 1,418 | | | $ | — | | | | | $ | 1,418 | |
| 非现金交易 | | | | | | | |
| 应付账款中所列财产和设备的购置 | $ | 1,049 | | | $ | — | | | | | $ | 1,049 | |
| 制造库存转移到服务库存 | $ | 4,045 | | | $ | — | | | | | $ | 4,045 | |
| 制造库存转移至财产和设备 | $ | 343 | | | $ | — | | | | | $ | 343 | |
| 用保险收益支付诉讼和解金 | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | — | |
| 支付的实物利息 | $ | 319 | | | $ | — | | | | | $ | 319 | |
| 当作股息 | $ | 389 | | | $ | (389) | | | (b) | | $ | — | |
| 下表提供了合并资产负债表内报告的现金、现金等值物和受限制现金的对账，其总和相当于现金流量表中所示的相同金额的总和： |
| 现金及现金等价物 | $ | 25,963 | | | $ | — | | | | | $ | 25,963 | |
| 流动受限现金 | 212 | | | — | | | | | 212 | |
| 期末现金、现金等值物和限制性现金总额 | $ | 26,175 | | | $ | — | | | | | $ | 26,175 | |
QUANTUM公司
合并现金流量表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的年度 |
| 正如之前报道的那样 | | 重报调整数 | | 参考 | | 调整后的 |
| 经营活动 | | | | | | | |
净收益(亏损) | $ | (32,280) | | | $ | 70,635 | | | (A)(B) | | $ | 38,355 | |
对净收益(亏损)与业务活动中使用的现金净额进行调整： | | | | | | | |
| 折旧及摊销 | 9,418 | | | — | | | | | 9,418 | |
| 债务发行成本摊销 | 2,414 | | | — | | | | | 2,414 | |
| 长期债务相关成本 | 8,471 | | | — | | | | | 8,471 | |
| | | | | | | |
| 制造和服务库存拨备 | 5,740 | | | — | | | | | 5,740 | |
| PPP贷款贫困的收益 | (10,000) | | | — | | | | | (10,000) | |
| 基于股票的薪酬 | 13,829 | | | | | | | 13,829 | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | — | | | (60,030) | | | (b) | | (60,030) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他非现金 | (832) | | | — | | | | | (832) | |
| 资产和负债的变动，扣除收购的影响： | | | | | | | |
| 应收账款 | 3,651 | | | — | | | | | 3,651 | |
| 制造业库存 | (12,069) | | | — | | | | | (12,069) | |
| 维修零件库存 | (4,400) | | | — | | | | | (4,400) | |
| 应付帐款 | (1,939) | | | — | | | | | (1,939) | |
| 预付费用 | (3,959) | | | — | | | | | (3,959) | |
| 递延收入 | (2,514) | | | (10,605) | | | (a) | | (13,119) | |
| 应计重组费用 | (580) | | | — | | | | | (580) | |
| 应计补偿 | (3,073) | | | — | | | | | (3,073) | |
| 其他资产 | (2,602) | | | — | | | | | (2,602) | |
| 其他负债 | (3,003) | | | — | | | | | (3,003) | |
用于经营活动的现金净额 | (33,728) | | | — | | | | | (33,728) | |
| 投资活动 | | | | | | | |
| 购置财产和设备 | (6,316) | | | — | | | | | (6,316) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 商业收购 | (7,808) | | | — | | | | | (7,808) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
投资活动所用现金净额 | (14,124) | | | — | | | | | (14,124) | |
| 融资活动 | | | | | | | |
| 长期债务借款，扣除债务发行成本 | 94,961 | | | — | | | | | 94,961 | |
| 偿还长期债务 | (94,301) | | | — | | | | | (94,301) | |
| 信贷设施借款 | 309,000 | | | — | | | | | 309,000 | |
| 偿还信贷安排 | (291,265) | | | — | | | | | (291,265) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 发行普通股所得款项 | 1,762 | | | | | | | 1,762 | |
| 融资活动提供的现金净额 | 20,157 | | | — | | | | | 20,157 | |
| 汇率变化对现金和现金等值物的影响 | 51 | | | — | | | | | 51 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金的净变化 | (27,644) | | | — | | | | | (27,644) | |
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 33,137 | | | — | | | | | 33,137 | |
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 5,493 | | | $ | — | | | | | $ | 5,493 | |
| 补充披露现金流量信息 | | | | | | | |
| 支付利息的现金 | $ | 9,140 | | | $ | — | | | | | $ | 9,140 | |
| 支付所得税的现金，扣除退款后的净额 | $ | 944 | | | $ | — | | | | | $ | 944 | |
| 非现金交易 | | | | | | | |
| 应付账款中所列财产和设备的购置 | $ | 147 | | | $ | — | | | | | $ | 147 | |
| 制造库存转移到服务库存 | $ | 211 | | | $ | — | | | | | $ | 211 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 下表提供了合并资产负债表内报告的现金、现金等值物和受限制现金的对账，其总和相当于现金流量表中所示的相同金额的总和： |
| 现金及现金等价物 | $ | 5,210 | | | $ | — | | | | | $ | 5,210 | |
| 流动受限现金 | 283 | | | — | | | | | 283 | |
| 期末现金、现金等值物和限制性现金总额 | $ | 5,493 | | | $ | — | | | | | $ | 5,493 | |
QUANTUM公司
合并股东亏损表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 普通股 | | 其他内容
实收资本 | | 累计赤字 | | 累计其他综合损失 | | 股东亏损总额 |
| | 参考 | | 股份 | | 量 | | | | |
| 正如之前报道的那样 | | | | | | | | | | | | | | |
| 平衡，2022年3月31日 | | | | 60,433 | | | $ | 605 | | | $ | 645,038 | | | $ | (770,903) | | | $ | (1,423) | | | $ | (126,683) | |
| 净亏损 | | | | — | | | — | | | — | | | (37,943) | | | — | | | (37,943) | |
| 外币折算调整，净额 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (158) | | | (158) | |
| 根据员工购股计划发行的股票 | | | | 600 | | | 6 | | | 891 | | | — | | | — | | | 897 | |
| 根据员工激励计划发行的股份，净值 | | | | 2,180 | | | 21 | | | (21) | | | — | | | — | | | — | |
| 与配股相关发行的股份，净值 | | | | 30,000 | | | 300 | | | 65,949 | | | — | | | — | | | 66,249 | |
| 与业务收购有关的发行股份 | | | | 361 | | | 4 | | | (4) | | | — | | | — | | | — | |
| 认购证下轮条款的结算 | | | | — | | | — | | | 389 | | | — | | | — | | | 389 | |
| 认购证上的视为股息 | | | | — | | | — | | | (389) | | | — | | | — | | | (389) | |
| 基于股票的薪酬 | | | | — | | | — | | | 10,750 | | | — | | | — | | | 10,750 | |
| 平衡，2023年3月31日 | | | | 93,574 | | | $ | 936 | | | $ | 722,603 | | | $ | (808,846) | | | $ | (1,581) | | | $ | (86,888) | |
| 调整 | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年3月31日 | | (A)(B) | | — | | | — | | | (20,233) | | | 3,177 | | | — | | | (17,056) | |
| 净亏损 | | (A)(B) | | — | | | — | | | — | | | 19,575 | | | — | | | 19,575 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31 | | | | — | | | $ | — | | | $ | (20,233) | | | $ | 22,752 | | | $ | — | | | $ | 2,519 | |
| 如上所述 | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年3月31日 | | | | 60,433 | | | $ | 605 | | | $ | 624,805 | | | $ | (767,726) | | | $ | (1,423) | | | $ | (143,739) | |
| 净亏损 | | | | — | | | — | | | — | | | (18,368) | | | — | | | (18,368) | |
| 外币折算调整，净额 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (158) | | | (158) | |
| 根据员工购股计划发行的股票 | | | | 600 | | | 6 | | | 891 | | | — | | | — | | | 897 | |
| 根据员工激励计划发行的股份，净值 | | | | 2,180 | | | 21 | | | (21) | | | — | | | — | | | — | |
| 与配股相关发行的股份，净值 | | | | 30,000 | | | 300 | | | 65,949 | | | — | | | — | | | 66,249 | |
| 与业务收购有关的发行股份 | | | | 361 | | | 4 | | | (4) | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 基于股票的薪酬 | | | | — | | | — | | | 10,750 | | | — | | | — | | | 10,750 | |
| 2023年3月31 | | | | 93,574 | | | $ | 936 | | | $ | 702,370 | | | $ | (786,094) | | | $ | (1,581) | | | $ | (84,369) | |
QUANTUM公司
合并股东亏损表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 普通股 | | 其他内容
实收资本 | | 累计赤字 | | 累计其他综合损失 | | 股东亏损总额 |
| | 参考 | | 股份 | | 量 | | | | |
| 正如之前报道的那样 | | | | | | | | | | | | | | |
| 平衡，2021年3月31日 | | | | 56,915 | | | $ | 570 | | | $ | 626,664 | | | $ | (738,623) | | | $ | (856) | | | $ | (112,245) | |
| 净亏损 | | | | — | | | — | | | — | | | (32,280) | | | — | | | (32,280) | |
| 外币折算调整，净额 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (567) | | | (567) | |
| 根据员工购股计划发行的股票 | | | | 389 | | | 4 | | | 1,758 | | | — | | | — | | | 1,762 | |
| 根据员工激励计划发行的股份，净值 | | | | 2,308 | | | 23 | | | (23) | | | — | | | — | | | — | |
| 与业务收购有关的发行股份 | | | | 821 | | | 8 | | | 2,810 | | | — | | | — | | | 2,818 | |
| 基于股票的薪酬 | | | | — | | | — | | | 13,829 | | | — | | | — | | | 13,829 | |
| 平衡，2022年3月31日 | | | | 60,433 | | | $ | 605 | | | $ | 645,038 | | | $ | (770,903) | | | $ | (1,423) | | | $ | (126,683) | |
| 调整 | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 | | (A)(B) | | — | | | — | | | (20,233) | | | (67,458) | | | — | | | (87,691) | |
| 净亏损 | | (A)(B) | | — | | | — | | | — | | | 70,635 | | | — | | | 70,635 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年3月31日 | | | | — | | | $ | — | | | $ | (20,233) | | | $ | 3,177 | | | $ | — | | | $ | (17,056) | |
| 如上所述 | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 | | | | 56,915 | | | $ | 570 | | | $ | 606,431 | | | $ | (806,081) | | | $ | (856) | | | $ | (199,936) | |
| 净亏损 | | | | — | | | — | | | — | | | 38,355 | | | — | | | 38,355 | |
| 外币折算调整，净额 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (567) | | | (567) | |
| 根据员工购股计划发行的股票 | | | | 389 | | | 4 | | | 1,758 | | | — | | | — | | | 1,762 | |
| 根据员工激励计划发行的股份，净值 | | | | 2,308 | | | 23 | | | (23) | | | — | | | — | | | — | |
| 与业务收购有关的发行股份 | | | | 821 | | | 8 | | | 2,810 | | | — | | | — | | | 2,818 | |
| 基于股票的薪酬 | | | | — | | | — | | | 13,829 | | | — | | | — | | | 13,829 | |
| 2022年3月31日 | | | | 60,433 | | | $ | 605 | | | $ | 624,805 | | | $ | (767,726) | | | $ | (1,423) | | | $ | (143,739) | |
注15：季度财务摘要(未经审计)
下表列出了重述对截至2023年6月30日、2022年12月31日、2022年9月30日和2022年6月30日的季度的影响。这些表格还包括截至2023年12月31日和2023年9月30日的季度的财务信息，这些信息之前没有提交。
未经审计的综合中期财务报表反映了所有必要的调整，仅包括正常和经常性项目，以公平地反映我们截至2024年3月31日的财务状况、运营和全面亏损的结果、现金流量表以及截至2023年6月30日和2022年12月31日的三个月和九个月的股东赤字变化。
重述调整的性质如下：
a.与独立售价相关的话题606的应用-该公司历史上使用发票价格作为所有商品和服务的独立销售价格。这在一定程度上是因为销售的每一种产品的定制化程度很高，而且个别履约义务的定价变化很大。现已采用调整后的市场评估法或成本加合理利润率法，最大限度地利用可观察到的投入，为捆绑合同中出售的所有商品和服务确定了独立的销售价格。
b.与未清偿认股权证分类有关的主题815的应用--公司将2018年、2020年和2023年发行的权证不当归类为股权。
财务项目汇总
下表列出了财务信息，总结了重述和其他非实质性错误更正对我们之前报告的截至2023年6月30日、2022年12月31日、2022年9月30日和2022年6月30日的季度运营报表的影响。它还包括截至2023年12月31日和2023年9月30日的每个季度的摘要信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位为千，每股数据除外) | 2024财年 |
| | 3月31 | | 12月31日 | | 9月30日 | | 6月30日 |
| | | | | | | | 如上所述 |
| 总收入 | | $ | 71,500 | | | $ | 71,926 | | | $ | 75,680 | | | $ | 92,495 | |
| 毛利 | | 27,332 | | | 29,181 | | | 32,736 | | | 35,641 | |
| 营业收入(亏损) | | (13,808) | | | (6,216) | | | (3,712) | | | (5,139) | |
| 认股权证公允价值变动 | | (2,203) | | | 2,213 | | | 4,402 | | | 726 | |
| 所得税前收入(亏损) | | (19,805) | | | (9,359) | | | (2,798) | | | (8,612) | |
| 净收益(亏损) | | (18,943) | | | (9,869) | | | (3,331) | | | (9,142) | |
| 每股收益(亏损)-基本 | | $ | (0.20) | | | $ | (0.10) | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.10) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位为千，每股数据除外) | | 2023财年 |
| | 3月31 | | 12月31日 | | 9月30日 | | 6月30日 |
| | 如上所述 | | 如上所述 | | 如上所述 | | 如上所述 |
| 总收入 | | $ | 109,203 | | | $ | 113,475 | | | $ | 100,565 | | | $ | 98,833 | |
| 毛利 | | 35,642 | | | 42,568 | | | 29,259 | | | 35,807 | |
| 营业收入(亏损) | | (5,666) | | | 4,047 | | | (9,741) | | | (5,319) | |
| 认股权证公允价值变动 | | (430) | | | 4 | | | 3,092 | | | 7,582 | |
| 所得税前收入(亏损) | | (9,800) | | | 806 | | | (6,963) | | | (469) | |
| 净收益(亏损) | | (10,176) | | | 113 | | | (7,424) | | | (879) | |
| 每股收益(亏损)-基本 | | $ | (0.11) | | | $ | — | | | $ | (0.08) | | | $ | (0.01) | |
| 每股收益(亏损)-稀释后 | | $ | (0.11) | | | $ | — | | | $ | (0.10) | | | $ | (0.07) | |
季度财务摘要
重报对我们季度和今年迄今未经审计简明财务报表的净影响如下：
合并资产负债表
(以千为单位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024财年 |
| 12月31日 | | 9月30日 | | 6月30日 |
| | | | | 如上所述 |
| 资产 | | | | | |
| 流动资产： | | | | | |
| 现金及现金等价物 | $ | 24,377 | | | $ | 25,574 | | | $ | 25,465 | |
| 受限现金 | 172 | | | 180 | | | 200 | |
应收账款，扣除信贷损失准备净额#美元21, $26及$163，分别 | 60,020 | | | 51,529 | | | 66,245 | |
| 制造业库存 | 20,409 | | | 21,376 | | | 20,017 | |
| 维修零件库存 | 25,423 | | | 25,880 | | | 25,276 | |
| 预付费用 | 3,763 | | | 4,149 | | | 6,444 | |
| 其他流动资产 | 7,224 | | | 5,389 | | | 6,004 | |
| 流动资产总额 | 141,388 | | | 134,077 | | | 149,651 | |
| | | | | |
| 财产和设备，净额 | 13,251 | | | 14,621 | | | 15,583 | |
| 无形资产，净额 | 1,986 | | | 2,819 | | | 3,801 | |
| 商誉 | 12,969 | | | 12,969 | | | 12,969 | |
| | | | | |
| 使用权资产，净额 | 9,625 | | | 9,844 | | | 10,017 | |
| 其他长期资产 | 19,986 | | | 20,475 | | | 18,463 | |
| 总资产 | $ | 199,205 | | | $ | 194,805 | | | $ | 210,484 | |
| 负债和股东赤字 | | | | | |
| 流动负债： | | | | | |
| 应付帐款 | $ | 22,426 | | | $ | 26,946 | | | $ | 30,560 | |
| 应计补偿 | 15,286 | | | 13,746 | | | 14,894 | |
| 递延收入，本期部分 | 73,240 | | | 70,696 | | | 76,688 | |
| | | | | |
| 定期债务，流动部分 | 82,587 | | | 82,681 | | | 5,000 | |
| | | | | |
| 循环信贷融资 | 32,000 | | | 21,450 | | | 17,800 | |
| 认股权证负债 | 1,843 | | | 4,056 | | | 8,457 | |
| 其他应计负债 | 13,854 | | | 11,724 | | | 12,715 | |
| 流动负债总额 | 241,236 | | | 231,299 | | | 166,114 | |
| 递延收入，扣除当期部分 | 37,281 | | | 35,337 | | | 35,685 | |
| | | | | |
| 定期债务，扣除流动部分 | — | | | — | | | 77,814 | |
| | | | | |
| 经营租赁负债 | 9,885 | | | 10,079 | | | 10,001 | |
| 其他长期负债 | 12,734 | | | 12,522 | | | 12,191 | |
| 总负债 | 301,136 | | | 289,237 | | | 301,805 | |
| | | | | |
| 股东亏损额 | | | | | |
| 优先股： | | | | | |
优先股，20,000授权股份；不是已发行股份 | — | | | — | | | — | |
| 普通股： | | | | | |
普通股，$0.01票面价值；225,000授权股份；95,850, 95,519和93,705分别发行和发行的股份 | 959 | | | 956 | | | 938 | |
| 额外实收资本 | 706,133 | | | 705,229 | | | 704,309 | |
| 累计赤字 | (808,436) | | | (798,566) | | | (795,236) | |
| 累计其他综合损失 | (587) | | | (2,052) | | | (1,332) | |
| 股东总亏损额 | (101,931) | | | (94,433) | | | (91,321) | |
| 总负债和股东赤字 | $ | 199,205 | | | $ | 194,804 | | | $ | 210,484 | |
合并资产负债表
(以千为单位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023财年 |
| 12月31日 | | 9月30日 | | 6月30日 |
| 如上所述 | | 如上所述 | | 如上所述 |
| 资产 | | | | | |
| 流动资产： | | | | | |
| 现金及现金等价物 | $ | 26,028 | | | $ | 25,698 | | | $ | 26,528 | |
| 受限现金 | 219 | | | 223 | | | 255 | |
应收账款，扣除信贷损失准备净额#美元219, $195及$195分别 | 72,911 | | | 61,309 | | | 64,909 | |
| 制造业库存 | 32,402 | | | 23,671 | | | 32,642 | |
| 维修零件库存 | 25,822 | | | 25,458 | | | 25,129 | |
| 预付费用 | 7,198 | | | 9,241 | | | 10,715 | |
| 其他流动资产 | 7,489 | | | 4,839 | | | 4,574 | |
| 流动资产总额 | 172,069 | | | 150,439 | | | 164,752 | |
| | | | | |
| 财产和设备，净额 | 16,794 | | | 15,973 | | | 14,093 | |
| 无形资产，净额 | 6,497 | | | 7,245 | | | 8,420 | |
| 商誉 | 12,969 | | | 12,969 | | | 12,969 | |
| | | | | |
| 使用权资产，净额 | 10,468 | | | 10,579 | | | 10,641 | |
| 其他长期资产 | 13,600 | | | 12,477 | | | 10,796 | |
| 总资产 | $ | 232,397 | | | $ | 209,682 | | | $ | 221,671 | |
| 负债和股东赤字 | | | | | |
| 流动负债： | | | | | |
| 应付帐款 | $ | 41,788 | | | $ | 34,263 | | | $ | 33,867 | |
| 应计补偿 | 15,527 | | | 13,192 | | | 14,531 | |
| 递延收入，本期部分 | 70,876 | | | 69,499 | | | 74,130 | |
| | | | | |
| 定期债务，流动部分 | 5,000 | | | 5,000 | | | 5,000 | |
| | | | | |
| 认股权证负债 | 7,559 | | | 7,563 | | | 10,655 | |
| 其他应计负债 | 15,852 | | | 14,502 | | | 14,157 | |
| 流动负债总额 | 156,602 | | | 144,019 | | | 152,340 | |
| 递延收入，扣除当期部分 | 36,220 | | | 36,480 | | | 37,391 | |
| 循环信贷安排 | 27,736 | | | 21,500 | | | 17,300 | |
| 定期债务，扣除流动部分 | 67,306 | | | 68,250 | | | 69,195 | |
| | | | | |
| 经营租赁负债 | 10,346 | | | 10,315 | | | 9,932 | |
| 其他长期负债 | 12,150 | | | 11,653 | | | 12,013 | |
| 总负债 | 310,360 | | | 292,217 | | | 298,171 | |
| | | | | |
| 股东亏损额 | | | | | |
| 优先股： | | | | | |
优先股，20,000授权股份；不是已发行股份 | — | | | — | | | — | |
| 普通股： | | | | | |
普通股，$0.01票面价值；225,000授权股份；93,144, 92,158和90,606分别发行和发行的股份 | 932 | | | 922 | | | 907 | |
| 额外实收资本 | 699,536 | | | 696,567 | | | 693,895 | |
| 累计赤字 | (775,914) | | | (776,027) | | | (768,603) | |
| 累计其他综合损失 | (2,517) | | | (3,997) | | | (2,699) | |
| 股东总亏损额 | (77,963) | | | (82,535) | | | (76,500) | |
| 总负债和股东赤字 | $ | 232,397 | | | $ | 209,682 | | | $ | 221,671 | |
合并资产负债表
(以千为单位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 |
| 正如之前报道的那样 | | 重报调整数 | | 参考 | | 如上所述 |
| 资产 | | | | | | | |
| 流动资产： | | | | | | | |
| 现金及现金等价物 | $ | 25,465 | | | $ | — | | | | | $ | 25,465 | |
| 受限现金 | 200 | | | — | | | | | 200 | |
应收账款，扣除信贷损失准备净额#美元163 | 66,245 | | | — | | | | | 66,245 | |
| 制造业库存 | 20,017 | | | — | | | | | 20,017 | |
| 维修零件库存 | 25,276 | | | — | | | | | 25,276 | |
| 预付费用 | 6,444 | | | — | | | | | 6,444 | |
| 其他流动资产 | 6,004 | | | — | | | | | 6,004 | |
| 流动资产总额 | 149,651 | | | — | | | | | 149,651 | |
| | | | | | | |
| 财产和设备，净额 | 15,583 | | | — | | | | | 15,583 | |
| 无形资产，净额 | 3,801 | | | — | | | | | 3,801 | |
| 商誉 | 12,969 | | | — | | | | | 12,969 | |
| | | | | | | |
| 使用权资产，净额 | 10,017 | | | — | | | | | 10,017 | |
| 其他长期资产 | 18,463 | | | — | | | | | 18,463 | |
| 总资产 | $ | 210,484 | | | $ | — | | | | | $ | 210,484 | |
| 负债和股东赤字 | | | | | | | |
| 流动负债： | | | | | | | |
| 应付帐款 | $ | 30,560 | | | $ | — | | | | | $ | 30,560 | |
| 应计补偿 | 14,894 | | | — | | | | | 14,894 | |
| 递延收入，本期部分 | 79,686 | | | (2,998) | | | (a) | | 76,688 | |
| 定期债务，流动部分 | 5,000 | | | — | | | | | 5,000 | |
| 循环信贷融资 | 17,800 | | | — | | | | | 17,800 | |
| 认股权证负债 | — | | | 8,457 | | | (b) | | 8,457 | |
| 其他应计负债 | 12,715 | | | — | | | | | 12,715 | |
| 流动负债总额 | 160,655 | | | 5,459 | | | | | 166,114 | |
| 递延收入，扣除当期部分 | 43,903 | | | (8,218) | | | | | 35,685 | |
| 定期债务，扣除流动部分 | 77,814 | | | — | | | | | 77,814 | |
| 经营租赁负债 | 10,001 | | | — | | | | | 10,001 | |
| 其他长期负债 | 12,191 | | | — | | | | | 12,191 | |
| 总负债 | 304,564 | | | (2,759) | | | | | 301,805 | |
| | | | | | | |
| 股东亏损额 | | | | | | | |
| 优先股： | | | | | | | |
优先股，20,000授权股份；不是已发行股份 | — | | | — | | | | | — | |
| 普通股： | | | | | | | |
普通股，$0.01票面价值；225,000授权股份；93,705已发行及已发行股份 | 938 | | | — | | | | | 938 | |
| 额外实收资本 | 725,736 | | | (21,427) | | | (b) | | 704,309 | |
| 累计赤字 | (819,422) | | | 24,186 | | | (A)(B) | | (795,236) | |
| 累计其他综合损失 | (1,332) | | | — | | | | | (1,332) | |
| 股东总亏损额 | (94,080) | | | 2,759 | | | | | (91,321) | |
| 总负债和股东赤字 | $ | 210,484 | | | $ | — | | | | | $ | 210,484 | |
合并资产负债表
(以千为单位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 正如之前报道的那样 | | 重报调整数 | | 参考 | | 如上所述 |
| 资产 | | | | | | | |
| 流动资产： | | | | | | | |
| 现金及现金等价物 | $ | 26,028 | | | $ | — | | | | | $ | 26,028 | |
| 受限现金 | 219 | | | — | | | | | 219 | |
应收账款，扣除信贷损失准备净额#美元219 | 72,911 | | | — | | | | | 72,911 | |
| 制造业库存 | 32,402 | | | — | | | | | 32,402 | |
| 维修零件库存 | 25,822 | | | — | | | | | 25,822 | |
| 预付费用 | 7,198 | | | — | | | | | 7,198 | |
| 其他流动资产 | 7,489 | | | — | | | | | 7,489 | |
| 流动资产总额 | 172,069 | | | — | | | | | 172,069 | |
| | | | | | | |
| 财产和设备，净额 | 16,794 | | | — | | | | | 16,794 | |
| 无形资产，净额 | 6,497 | | | — | | | | | 6,497 | |
| 商誉 | 12,969 | | | — | | | | | 12,969 | |
| | | | | | | |
| 使用权资产，净额 | 10,468 | | | — | | | | | 10,468 | |
| 其他长期资产 | 13,600 | | | — | | | | | 13,600 | |
| 总资产 | $ | 232,397 | | | $ | — | | | | | $ | 232,397 | |
| 负债和股东赤字 | | | | | | | |
| 流动负债： | | | | | | | |
| 应付帐款 | $ | 41,788 | | | $ | — | | | | | $ | 41,788 | |
| 应计补偿 | 15,527 | | | — | | | | | 15,527 | |
| 递延收入，本期部分 | 72,669 | | | (1,793) | | | (a) | | 70,876 | |
| | | | | | | |
| 定期债务，流动部分 | 5,000 | | | — | | | | | 5,000 | |
| | | | | | | |
| 认股权证负债 | — | | | 7,559 | | | (b) | | 7,559 | |
| 其他应计负债 | 15,852 | | | — | | | | | 15,852 | |
| 流动负债总额 | 150,836 | | | 5,766 | | | | | 156,602 | |
| 递延收入，扣除当期部分 | 41,076 | | | (4,856) | | | | | 36,220 | |
| 循环信贷安排 | 27,736 | | | — | | | | | 27,736 | |
| 定期债务，扣除流动部分 | 67,306 | | | — | | | | | 67,306 | |
| | | | | | | |
| 经营租赁负债 | 10,346 | | | — | | | | | 10,346 | |
| 其他长期负债 | 12,150 | | | — | | | | | 12,150 | |
| 总负债 | 309,450 | | | 910 | | | | | 310,360 | |
| | | | | | | |
| 股东亏损额 | | | | | | | |
| 优先股： | | | | | | | |
优先股，20,000授权股份；不是已发行股份 | — | | | — | | | | | — | |
| 普通股： | | | | | | | — | |
普通股，$0.01票面价值；225,000授权股份；93,144已发行及已发行股份 | 932 | | | — | | | | | 932 | |
| 额外实收资本 | 719,769 | | | (20,233) | | | (b) | | 699,536 | |
| 累计赤字 | (795,237) | | | 19,323 | | | (A)(B) | | (775,914) | |
| 累计其他综合损失 | (2,517) | | | — | | | | | (2,517) | |
| 股东总亏损额 | (77,053) | | | (910) | | | | | (77,963) | |
| 总负债和股东赤字 | $ | 232,397 | | | $ | — | | | | | $ | 232,397 | |
合并资产负债表
(以千为单位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 |
| 正如之前报道的那样 | | 重报调整数 | | 参考 | | 如上所述 |
| 资产 | | | | | | | |
| 流动资产： | | | | | | | |
| 现金及现金等价物 | $ | 25,698 | | | $ | — | | | | | $ | 25,698 | |
| 受限现金 | 223 | | | — | | | | | 223 | |
应收账款，扣除信贷损失准备净额#美元195 | 61,309 | | | — | | | | | 61,309 | |
| 制造业库存 | 23,671 | | | — | | | | | 23,671 | |
| 维修零件库存 | 25,458 | | | — | | | | | 25,458 | |
| 预付费用 | 9,241 | | | — | | | | | 9,241 | |
| 其他流动资产 | 4,839 | | | — | | | | | 4,839 | |
| 流动资产总额 | 150,439 | | | — | | | | | 150,439 | |
| | | | | | | |
| 财产和设备，净额 | 15,973 | | | — | | | | | 15,973 | |
| 无形资产，净额 | 7,245 | | | — | | | | | 7,245 | |
| 商誉 | 12,969 | | | — | | | | | 12,969 | |
| | | | | | | |
| 使用权资产，净额 | 10,579 | | | — | | | | | 10,579 | |
| 其他长期资产 | 12,477 | | | — | | | | | 12,477 | |
| 总资产 | $ | 209,682 | | | $ | — | | | | | $ | 209,682 | |
| 负债和股东赤字 | | | | | | | |
| 流动负债： | | | | | | | |
| 应付帐款 | $ | 34,263 | | | $ | — | | | | | $ | 34,263 | |
| 应计补偿 | 13,192 | | | — | | | | | 13,192 | |
| 递延收入，本期部分 | 70,184 | | | (685) | | | (a) | | 69,499 | |
| | | | | | | |
| 定期债务，流动部分 | 5,000 | | | — | | | | | 5,000 | |
| | | | | | | |
| 认股权证负债 | — | | | 7,563 | | | (b) | | 7,563 | |
| 其他应计负债 | 14,502 | | | — | | | | | 14,502 | |
| 流动负债总额 | 137,141 | | | 6,878 | | | | | 144,019 | |
| 递延收入，扣除当期部分 | 40,165 | | | (3,685) | | | | | 36,480 | |
| 循环信贷安排 | 21,500 | | | — | | | | | 21,500 | |
| 定期债务，扣除流动部分 | 68,250 | | | — | | | | | 68,250 | |
| | | | | | | |
| 经营租赁负债 | 10,315 | | | — | | | | | 10,315 | |
| 其他长期负债 | 11,653 | | | — | | | | | 11,653 | |
| 总负债 | 289,024 | | | 3,193 | | | | | 292,217 | |
| | | | | | | |
| 股东亏损额 | | | | | | | |
| 优先股： | | | | | | | |
优先股，20,000授权股份；不是已发行股份 | — | | | — | | | | | — | |
| 普通股： | | | | | | | |
普通股，$0.01票面价值；225,000授权股份；92,158已发行及已发行股份 | 922 | | | — | | | | | 922 | |
| 额外实收资本 | 716,800 | | | (20,233) | | | (b) | | 696,567 | |
| 累计赤字 | (793,067) | | | 17,040 | | | (A)(B) | | (776,027) | |
| 累计其他综合损失 | (3,997) | | | — | | | | | (3,997) | |
| 股东总亏损额 | (79,342) | | | (3,193) | | | | | (82,535) | |
| 总负债和股东赤字 | $ | 209,682 | | | $ | — | | | | | $ | 209,682 | |
合并资产负债表
(以千为单位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日 |
| 正如之前报道的那样 | | 重报调整数 | | 参考 | | 如上所述 |
| 资产 | | | | | | | |
| 流动资产： | | | | | | | |
| 现金及现金等价物 | $ | 26,528 | | | $ | — | | | | | $ | 26,528 | |
| 受限现金 | 255 | | | — | | | | | 255 | |
应收账款，扣除信贷损失准备净额#美元195 | 64,909 | | | — | | | | | 64,909 | |
| 制造业库存 | 32,642 | | | — | | | | | 32,642 | |
| 维修零件库存 | 25,129 | | | — | | | | | 25,129 | |
| 预付费用 | 10,715 | | | — | | | | | 10,715 | |
| 其他流动资产 | 4,574 | | | — | | | | | 4,574 | |
| 流动资产总额 | 164,752 | | | — | | | | | 164,752 | |
| | | | | | | |
| 财产和设备，净额 | 14,093 | | | — | | | | | 14,093 | |
| 无形资产，净额 | 8,420 | | | — | | | | | 8,420 | |
| 商誉 | 12,969 | | | — | | | | | 12,969 | |
| | | | | | | |
| 使用权资产，净额 | 10,641 | | | — | | | | | 10,641 | |
| 其他长期资产 | 10,796 | | | — | | | | | 10,796 | |
| 总资产 | $ | 221,671 | | | $ | — | | | | | $ | 221,671 | |
| 负债和股东赤字 | | | | | | | |
| 流动负债： | | | | | | | |
| 应付帐款 | $ | 33,867 | | | $ | — | | | | | $ | 33,867 | |
| 应计补偿 | 14,531 | | | — | | | | | 14,531 | |
| 递延收入，本期部分 | 74,267 | | | (137) | | | (a) | | 74,130 | |
| | | | | | | |
| 定期债务，流动部分 | 5,000 | | | — | | | | | 5,000 | |
| | | | | | | |
| 认股权证负债 | — | | | 10,655 | | | (b) | | 10,655 | |
| 其他应计负债 | 14,157 | | | — | | | | | 14,157 | |
| 流动负债总额 | 141,822 | | | 10,518 | | | | | 152,340 | |
| 递延收入，扣除当期部分 | 40,196 | | | (2,805) | | | | | 37,391 | |
| 循环信贷安排 | 17,300 | | | — | | | | | 17,300 | |
| 定期债务，扣除流动部分 | 69,195 | | | — | | | | | 69,195 | |
| | | | | | | |
| 经营租赁负债 | 9,932 | | | — | | | | | 9,932 | |
| 其他长期负债 | 12,013 | | | — | | | | | 12,013 | |
| 总负债 | 290,458 | | | 7,713 | | | | | 298,171 | |
| | | | | | | |
| 股东亏损额 | | | | | | | |
| 优先股： | | | | | | | |
优先股，20,000授权股份；不是截至2022年6月30日发行的股票 | — | | | — | | | | | — | |
| 普通股： | | | | | | | |
普通股，$0.01票面价值；225,000授权股份；90,606截至2022年6月30日已发行和发行股票 | 907 | | | — | | | | | 907 | |
| 额外实收资本 | 714,128 | | | (20,233) | | | (b) | | 693,895 | |
| 累计赤字 | (781,123) | | | 12,520 | | | (A)(B) | | (768,603) | |
| 累计其他综合损失 | (2,699) | | | — | | | | | (2,699) | |
| 股东总亏损额 | (68,787) | | | (7,713) | | | | | (76,500) | |
| 总负债和股东赤字 | $ | 221,671 | | | $ | — | | | | | $ | 221,671 | |
QUANTUM公司
合并经营报表和全面亏损
(以千为单位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024财年 | | |
| | | 截至3个月 | | 9个月结束 | | 截至3个月 | | 日止6个月 | | 截至3个月 | | |
| | | 12月31日 | | 9月30日 | | 6月30日 | | |
| | | | | | | | | | | 如上所述 | | |
| 收入 | | | | | | | | | | | | | |
| 产品 | | | $ | 37,113 | | | $ | 138,635 | | | $ | 42,947 | | | $ | 101,522 | | | $ | 58,577 | | | |
| 服务和订阅 | | | 32,771 | | | 94,229 | | | 30,505 | | | 61,458 | | | 30,953 | | | |
| 版税 | | | 2,042 | | | 7,235 | | | 2,228 | | | 5,194 | | | 2,965 | | | |
| 总收入 | | | 71,926 | | | 240,099 | | | 75,680 | | | 168,174 | | | 92,495 | | | |
| 收入成本 | | | | | | | | | | | | | |
| 产品 | | | 30,044 | | | 105,214 | | | 30,719 | | | 75,170 | | | 44,451 | | | |
| 服务和订阅 | | | 12,701 | | | 37,329 | | | 12,225 | | | 24,628 | | | 12,403 | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 收入总成本 | | | 42,745 | | | 142,543 | | | 42,944 | | | 99,798 | | | 56,854 | | | |
| 毛利 | | | 29,181 | | | 97,556 | | | 32,736 | | | 68,376 | | | 35,641 | | | |
| 运营费用 | | | | | | | | | | | | | |
| 销售和营销 | | | 14,244 | | | 45,800 | | | 15,717 | | | 31,557 | | | 15,839 | | | |
| 一般和行政 | | | 11,893 | | | 34,833 | | | 10,241 | | | 22,940 | | | 12,699 | | | |
| 研发 | | | 8,763 | | | 28,828 | | | 9,152 | | | 20,065 | | | 10,913 | | | |
| 重组费用 | | | 497 | | | 3,164 | | | 1,338 | | | 2,667 | | | 1,329 | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 总运营支出 | | | 35,397 | | | 112,625 | | | 36,448 | | | 77,229 | | | 40,780 | | | |
| 运营亏损 | | | (6,216) | | | (15,069) | | | (3,712) | | | (8,853) | | | (5,139) | | | |
| 其他收入(费用)，净额 | | | (1,419) | | | (2,049) | | | 367 | | | (630) | | | (998) | | | |
| 利息开支 | | | (3,937) | | | (10,992) | | | (3,855) | | | (7,055) | | | (3,201) | | | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | | | 2,213 | | | 7,341 | | | 4,402 | | | 5,128 | | | 726 | | | |
所得税前净亏损 | | | (9,359) | | | (20,769) | | | (2,798) | | | (11,410) | | | (8,612) | | | |
| 所得税拨备 | | | 510 | | | 1,573 | | | 533 | | | 1,063 | | | 530 | | | |
| 净亏损 | | | $ | (9,869) | | | $ | (22,342) | | | $ | (3,331) | | | $ | (12,473) | | | $ | (9,142) | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每股净亏损-基本 | | | $ | (0.10) | | | $ | (0.24) | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.10) | | | |
| 每股净亏损-稀释后 | | | $ | (0.10) | | | $ | (0.24) | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.10) | | | |
| 加权平均股份-基本 | | | 95,806 | | | 94,834 | | | 95,010 | | | 94,345 | | | 93,673 | | | |
| 加权平均股份-稀释 | | | 95,806 | | | 94,834 | | | 95,010 | | | 94,345 | | | 93,711 | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 净亏损 | | | $ | (9,869) | | | $ | (22,342) | | | $ | (3,331) | | | $ | (12,473) | | | $ | (9,142) | | | |
| 外币折算调整，净额 | | | 1,465 | | | 994 | | | (720) | | | (471) | | | 249 | | | |
| 全面损失总额 | | | $ | (8,404) | | | $ | (21,348) | | | $ | (4,051) | | | $ | (12,944) | | | $ | (8,893) | | | |
QUANTUM公司
合并业务表和全面收益表(亏损)
(以千为单位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023财年 | | | | |
| | | 截至3个月 | | 9个月结束 | | 截至3个月 | | 日止6个月 | | 截至3个月 | | | | | | | | | | |
| | | 12月31日 | | 9月30日 | | 6月30日 | | | | | | | | | | |
| | | 如上所述 | | 如上所述 | | 如上所述 | | 如上所述 | | 如上所述 | | | | | | | | | | |
| 收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 产品 | | | $ | 77,494 | | | $ | 203,192 | | | $ | 64,110 | | | $ | 125,698 | | | $ | 61,588 | | | | | | | | | | | |
| 服务和订阅 | | | 33,155 | | | 99,937 | | | 32,977 | | | 66,782 | | | 33,805 | | | | | | | | | | | |
| 版税 | | | 2,826 | | | 9,744 | | | 3,478 | | | 6,918 | | | 3,440 | | | | | | | | | | | |
| 总收入 | | | 113,475 | | | 312,873 | | | 100,565 | | | 199,398 | | | 98,833 | | | | | | | | | | | |
| 收入成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 产品 | | | 58,528 | | | 163,010 | | | 56,561 | | | 104,482 | | | 47,921 | | | | | | | | | | | |
| 服务和订阅 | | | 12,379 | | | 42,229 | | | 14,745 | | | 29,850 | | | 15,105 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入总成本 | | | 70,907 | | | 205,239 | | | 71,306 | | | 134,332 | | | 63,026 | | | | | | | | | | | |
| 毛利 | | | 42,568 | | | 107,634 | | | 29,259 | | | 65,066 | | | 35,807 | | | | | | | | | | | |
| 运营费用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 销售和营销 | | | 16,339 | | | 47,894 | | | 15,593 | | | 31,555 | | | 15,962 | | | | | | | | | | | |
| 一般和行政 | | | 10,969 | | | 35,223 | | | 11,940 | | | 24,254 | | | 12,314 | | | | | | | | | | | |
| 研发 | | | 11,254 | | | 33,925 | | | 10,546 | | | 22,671 | | | 12,125 | | | | | | | | | | | |
| 重组费用 | | | (41) | | | 1,605 | | | 921 | | | 1,646 | | | 725 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 总运营支出 | | | 38,521 | | | 118,647 | | | 39,000 | | | 80,126 | | | 41,126 | | | | | | | | | | | |
| 营业收入(亏损) | | | 4,047 | | | (11,013) | | | (9,741) | | | (15,060) | | | (5,319) | | | | | | | | | | | |
| 其他收入(费用)，净额 | | | (544) | | | 2,638 | | | 2,431 | | | 3,182 | | | 751 | | | | | | | | | | | |
| 利息开支 | | | (2,701) | | | (7,537) | | | (2,745) | | | (4,836) | | | (2,091) | | | | | | | | | | | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | | | 4 | | | 10,678 | | | 3,092 | | | 10,675 | | | 7,582 | | | | | | | | | | | |
| 债务清偿损失净额 | | | — | | | (1,392) | | | — | | | (1,392) | | | (1,392) | | | | | | | | | | | |
| 所得税前净收益(亏损) | | | 806 | | | (6,626) | | | (6,963) | | | (7,431) | | | (469) | | | | | | | | | | | |
| 所得税拨备 | | | 693 | | | 1,564 | | | 461 | | | 872 | | | 410 | | | | | | | | | | | |
| 净收益(亏损) | | | $ | 113 | | | $ | (8,190) | | | $ | (7,424) | | | $ | (8,303) | | | $ | (879) | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 每股净收益(亏损)-基本和摊薄 | | | $ | 0.00 | | | $ | (0.10) | | | $ | (0.08) | | | $ | (0.09) | | | $ | (0.01) | | | | | | | | | | | |
| 每股净收益(亏损)-基本和摊薄 | | | $ | 0.00 | | | $ | (0.18) | | | $ | (0.10) | | | $ | (0.18) | | | $ | (0.07) | | | | | | | | | | | |
| 加权平均股份-基本股份和稀释股份 | | | 92,752 | | | 89,335 | | | 91,550 | | | 87,617 | | | 83,641 | | | | | | | | | | | |
| 加权平均股份-基本股份和稀释股份 | | | 92,752 | | | 90,440 | | | 92,773 | | | 89,315 | | | 85,756 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净收益(亏损) | | | $ | 113 | | | $ | (8,190) | | | $ | (7,424) | | | $ | (8,303) | | | $ | (879) | | | | | | | | | | | |
| 外币折算调整，净额 | | | 1,480 | | | (1,094) | | | (1,298) | | | (2,574) | | | (1,276) | | | | | | | | | | | |
| 全面收益(亏损)合计 | | | $ | 1,593 | | | $ | (9,284) | | | $ | (8,722) | | | $ | (10,877) | | | $ | (2,155) | | | | | | | | | | | |
QUANTUM公司
合并经营报表和全面亏损
(以千为单位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| | 6/30/2023 | | |
| | 正如之前报道的那样 | | 调整 | | 参考 | | 如上所述 | | |
| 收入 | | | | | | | | | | |
| 产品 | | $ | 57,447 | | | $ | 1,130 | | | (a) | | $ | 58,577 | | | |
| 服务和订阅 | | 31,375 | | | (422) | | | (a) | | 30,953 | | | |
| 版税 | | 2,965 | | | — | | | | | 2,965 | | | |
| 总收入 | | 91,787 | | | 708 | | | | | 92,495 | | | |
| 收入成本 | | | | | | | | | | |
| 产品 | | 44,451 | | | — | | | | | 44,451 | | | |
| 服务和订阅 | | 12,403 | | | — | | | | | 12,403 | | | |
| | | | | | | | | | |
| 收入总成本 | | 56,854 | | | — | | | | | 56,854 | | | |
| 毛利 | | 34,933 | | | 708 | | | | | 35,641 | | | |
| 运营费用 | | | | | | | | | | |
| 销售和营销 | | 15,839 | | | — | | | | | 15,839 | | | |
| 一般和行政 | | 12,699 | | | — | | | | | 12,699 | | | |
| 研发 | | 10,913 | | | — | | | | | 10,913 | | | |
| 重组费用 | | 1,329 | | | — | | | | | 1,329 | | | |
| | | | | | | | | | |
| 总运营支出 | | 40,780 | | | — | | | | | 40,780 | | | |
| 营业收入(亏损) | | (5,847) | | | 708 | | | | | (5,139) | | | |
| 其他费用，净额 | | (998) | | | — | | | | | (998) | | | |
| 利息开支 | | (3,201) | | | — | | | | | (3,201) | | | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | | — | | | 726 | | | (b) | | 726 | | | |
| 所得税前净收益(亏损) | | (10,046) | | | 1,434 | | | | | (8,612) | | | |
| 所得税拨备 | | 530 | | | — | | | | | 530 | | | |
| 营业净收益(亏损) | | $ | (10,576) | | | $ | 1,434 | | | | | $ | (9,142) | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 每股净收益(亏损)-基本和摊薄 | | $ | (0.11) | | | $ | 0.01 | | | | | $ | (0.10) | | | |
| 每股净收益(亏损)-基本和摊薄 | | $ | (0.11) | | | $ | 0.01 | | | | | $ | (0.10) | | | |
| 加权平均股份-基本股份和稀释股份 | | 93,673 | | | 93,673 | | | | | 93,673 | | | |
| 加权平均股份-基本股份和稀释股份 | | 93,673 | | | 93,711 | | | | | 93,711 | | | |
| | | | | | | | | | |
| 净收益(亏损) | | $ | (10,576) | | | $ | 1,434 | | | | | $ | (9,142) | | | |
| 外币折算调整，净额 | | 249 | | | — | | | | | 249 | | | |
| 全面收益(亏损)合计 | | $ | (10,327) | | | $ | 1,434 | | | | | $ | (8,893) | | | |
QUANTUM公司
合并业务表和全面收益表(亏损)
(以千为单位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至三个月 | | |
| | | 12/31/2022 | | |
| | | | | | | | | 正如之前报道的那样 | | 调整 | | 参考 | | 如上所述 | | |
| 收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 产品 | | | | | | | | | $ | 75,420 | | | $ | 2,074 | | | (a) | | $ | 77,494 | | | |
| 服务和订阅 | | | | | | | | | 32,950 | | | 205 | | | (a) | | 33,155 | | | |
| 版税 | | | | | | | | | 2,826 | | | — | | | | | 2,826 | | | |
| 总收入 | | | | | | | | | 111,196 | | | 2,279 | | | | | 113,475 | | | |
| 收入成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 产品 | | | | | | | | | 58,528 | | | — | | | | | 58,528 | | | |
| 服务和订阅 | | | | | | | | | 12,379 | | | — | | | | | 12,379 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入总成本 | | | | | | | | | 70,907 | | | — | | | | | 70,907 | | | |
| 毛利 | | | | | | | | | 40,289 | | | 2,279 | | | | | 42,568 | | | |
| 运营费用 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 销售和营销 | | | | | | | | | 16,339 | | | — | | | | | 16,339 | | | |
| 一般和行政 | | | | | | | | | 10,969 | | | — | | | | | 10,969 | | | |
| 研发 | | | | | | | | | 11,254 | | | — | | | | | 11,254 | | | |
| 重组费用 | | | | | | | | | (41) | | | — | | | | | (41) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 总运营支出 | | | | | | | | | 38,521 | | | — | | | | | 38,521 | | | |
| 营业收入 | | | | | | | | | 1,768 | | | 2,279 | | | | | 4,047 | | | |
| 其他费用，净额 | | | | | | | | | (544) | | | — | | | | | (544) | | | |
| 利息开支 | | | | | | | | | (2,701) | | | — | | | | | (2,701) | | | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | | | | | | | | | — | | | 4 | | | (b) | | 4 | | | |
| 所得税前净收益(亏损) | | | | | | | | | (1,477) | | | 2,283 | | | | | 806 | | | |
| 所得税拨备 | | | | | | | | | 693 | | | — | | | | | 693 | | | |
| 净收益(亏损) | | | | | | | | | $ | (2,170) | | | $ | 2,283 | | | | | $ | 113 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 每股净收益(亏损)-基本 | | | | | | | | | $ | (0.02) | | | $ | 0.02 | | | | | $ | 0.00 | | | |
| 每股净收益(亏损)-稀释后 | | | | | | | | | $ | (0.02) | | | $ | 0.02 | | | | | $ | 0.00 | | | |
| 加权平均股份-基本 | | | | | | | | | 92,752 | | | 92,752 | | | | | 92,752 | | | |
| 加权平均股份-稀释 | | | | | | | | | 92,752 | | | 92,752 | | | | | 92,752 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净收益(亏损) | | | | | | | | | $ | (2,170) | | | $ | 2,283 | | | | | $ | 113 | | | |
| 外币折算调整，净额 | | | | | | | | | 1,480 | | | — | | | | | 1,480 | | | |
| 全面收益(亏损)合计 | | | | | | | | | $ | (690) | | | $ | 2,283 | | | | | $ | 1,593 | | | |
QUANTUM公司
合并经营报表和全面亏损
(以千为单位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 9/30/2022 | | 6/30/2022 | | |
| 正如之前报道的那样 | | 调整 | | 参考 | | 如上所述 | | 正如之前报道的那样 | | 调整 | | 参考 | | 如上所述 | | |
| 收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 产品 | $ | 62,967 | | | $ | 1,143 | | | (a) | | $ | 64,110 | | | $ | 60,211 | | | $ | 1,377 | | | (a) | | $ | 61,588 | | | |
| 服务和订阅 | 32,692 | | | 285 | | | (a) | | 32,977 | | | 33,423 | | | 382 | | | (a) | | 33,805 | | | |
| 版税 | 3,478 | | | — | | | | | 3,478 | | | 3,440 | | | — | | | | | 3,440 | | | |
| 总收入 | 99,137 | | | 1,428 | | | | | 100,565 | | | 97,074 | | | 1,759 | | | | | 98,833 | | | |
| 收入成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 产品 | 56,561 | | | — | | | | | 56,561 | | | 47,921 | | | — | | | | | 47,921 | | | |
| 服务和订阅 | 14,745 | | | — | | | | | 14,745 | | | 15,105 | | | — | | | | | 15,105 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入总成本 | 71,306 | | | — | | | | | 71,306 | | | 63,026 | | | — | | | | | 63,026 | | | |
| 毛利 | 27,831 | | | 1,428 | | | | | 29,259 | | | 34,048 | | | 1,759 | | | | | 35,807 | | | |
| 运营费用 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 销售和营销 | 15,593 | | | — | | | | | 15,593 | | | 15,962 | | | — | | | | | 15,962 | | | |
| 一般和行政 | 11,940 | | | — | | | | | 11,940 | | | 12,314 | | | — | | | | | 12,314 | | | |
| 研发 | 10,546 | | | — | | | | | 10,546 | | | 12,125 | | | — | | | | | 12,125 | | | |
| 重组费用 | 921 | | | — | | | | | 921 | | | 725 | | | — | | | | | 725 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 总运营支出 | 39,000 | | | — | | | | | 39,000 | | | 41,126 | | | — | | | | | 41,126 | | | |
| 营业收入(亏损) | (11,169) | | | 1,428 | | | | | (9,741) | | | (7,078) | | | 1,759 | | | | | (5,319) | | | |
| 其他收入，净额 | 2,431 | | | — | | | | | 2,431 | | | 751 | | | — | | | | | 751 | | | |
| 利息开支 | (2,745) | | | — | | | | | (2,745) | | | (2,091) | | | — | | | | | (2,091) | | | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | — | | | 3,092 | | | (b) | | 3,092 | | | — | | | 7,582 | | | (b) | | 7,582 | | | |
| 债务清偿损失净额 | — | | | — | | | | | — | | | (1,392) | | | — | | | | | (1,392) | | | |
| 所得税前净收益(亏损) | (11,483) | | | 4,520 | | | | | (6,963) | | | (9,810) | | | 9,341 | | | | | (469) | | | |
| 所得税拨备 | 461 | | | — | | | | | 461 | | | 410 | | | — | | | | | 410 | | | |
| 净收益(亏损) | $ | (11,944) | | | $ | 4,520 | | | | | $ | (7,424) | | | $ | (10,220) | | | $ | 9,341 | | | | | $ | (879) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 认购证上的视为股息 | — | | | — | | | | | — | | | (389) | | | 389 | | | (b) | | — | | | |
| 普通股股东应占净收益(亏损) | $ | (11,944) | | | $ | 4,520 | | | | | $ | (7,424) | | | $ | (10,609) | | | $ | 9,730 | | | | | $ | (879) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 归属于普通股股东的每股净利润（亏损）-基本和稀释 | $ | (0.13) | | | $ | 0.05 | | | | | $ | (0.08) | | | $ | (0.12) | | | $ | 0.11 | | | | | $ | (0.01) | | | |
| 归属于普通股股东的每股净利润（亏损）-基本和稀释 | $ | (0.13) | | | $ | 0.03 | | | | | $ | (0.10) | | | $ | (0.12) | | | $ | 0.05 | | | | | $ | (0.07) | | | |
| 加权平均股份-基本股份和稀释股份 | 91,550 | | | 91,550 | | | | | 91,550 | | | 83,641 | | | 83,641 | | | | | 83,641 | | | |
| 加权平均股份-基本股份和稀释股份 | 91,550 | | | 92,773 | | | | | 92,773 | | | 83,641 | | | 85,756 | | | | | 85,756 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股股东应占净收益(亏损) | $ | (11,944) | | | $ | 4,520 | | | | | $ | (7,424) | | | $ | (10,220) | | | $ | 9,341 | | | | | $ | (879) | | | |
| 外币折算调整，净额 | (1,298) | | | — | | | | | (1,298) | | | (1,276) | | | — | | | | | (1,276) | | | |
| 全面收益(亏损)合计 | $ | (13,242) | | | $ | 4,520 | | | | | $ | (8,722) | | | $ | (11,496) | | | $ | 9,341 | | | | | $ | (2,155) | | | |
QUANTUM公司
合并经营报表和全面亏损
(以千为单位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023财年 | | |
| 九个月结束 | | 截至六个月 | | |
| 12月31日 | | 9月30日 | | |
| 正如之前报道的那样 | | 调整 | | 参考 | | 如上所述 | | 正如之前报道的那样 | | 调整 | | 参考 | | 如上所述 | | |
| 收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 产品 | $ | 198,597 | | | $ | 4,595 | | | (a) | | $ | 203,192 | | | $ | 123,178 | | | $ | 2,520 | | | (a) | | $ | 125,698 | | | |
| 服务和订阅 | 99,066 | | | 871 | | | (a) | | 99,937 | | | 66,116 | | | 666 | | | (a) | | 66,782 | | | |
| 版税 | 9,744 | | | — | | | | | 9,744 | | | 6,918 | | | — | | | | | 6,918 | | | |
| 总收入 | 307,407 | | | 5,466 | | | | | 312,873 | | | 196,212 | | | 3,186 | | | | | 199,398 | | | |
| 收入成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 产品 | 163,010 | | | — | | | | | 163,010 | | | 104,482 | | | — | | | | | 104,482 | | | |
| 服务和订阅 | 42,229 | | | — | | | | | 42,229 | | | 29,850 | | | — | | | | | 29,850 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入总成本 | 205,239 | | | — | | | | | 205,239 | | | 134,332 | | | — | | | | | 134,332 | | | |
| 毛利 | 102,168 | | | 5,466 | | | | | 107,634 | | | 61,880 | | | 3,186 | | | | | 65,066 | | | |
| 运营费用 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 销售和营销 | 47,894 | | | — | | | | | 47,894 | | | 31,555 | | | — | | | | | 31,555 | | | |
| 一般和行政 | 35,223 | | | — | | | | | 35,223 | | | 24,254 | | | — | | | | | 24,254 | | | |
| 研发 | 33,925 | | | — | | | | | 33,925 | | | 22,671 | | | — | | | | | 22,671 | | | |
| 重组费用 | 1,605 | | | — | | | | | 1,605 | | | 1,646 | | | — | | | | | 1,646 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 总运营支出 | 118,647 | | | — | | | | | 118,647 | | | 80,126 | | | — | | | | | 80,126 | | | |
| 营业收入(亏损) | (16,479) | | | 5,466 | | | | | (11,013) | | | (18,246) | | | 3,186 | | | | | (15,060) | | | |
| 其他收入，净额 | 2,638 | | | — | | | | | 2,638 | | | 3,182 | | | — | | | | | 3,182 | | | |
| 利息开支 | (7,537) | | | — | | | | | (7,537) | | | (4,836) | | | — | | | | | (4,836) | | | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | — | | | 10,678 | | | (b) | | 10,678 | | | — | | | 10,675 | | | (b) | | 10,675 | | | |
| 债务清偿损失净额 | (1,392) | | | — | | | | | (1,392) | | | (1,392) | | | — | | | | | (1,392) | | | |
| 所得税前营业净收益(亏损) | (22,770) | | | 16,144 | | | | | (6,626) | | | (21,292) | | | 13,861 | | | | | (7,431) | | | |
| 所得税拨备 | 1,564 | | | — | | | | | 1,564 | | | 872 | | | — | | | | | 872 | | | |
| 营业净收益(亏损) | $ | (24,334) | | | $ | 16,144 | | | | | $ | (8,190) | | | $ | (22,164) | | | $ | 13,861 | | | | | $ | (8,303) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 认购证上的视为股息 | (389) | | | 389 | | | (b) | | — | | | (389) | | | 389 | | | (b) | | — | | | |
| 普通股股东应占净收益(亏损) | $ | (24,723) | | | $ | 16,533 | | | | | $ | (8,190) | | | $ | (22,553) | | | $ | 14,250 | | | | | $ | (8,303) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 归属于普通股股东的每股净利润（亏损）-基本 | $ | (0.28) | | | $ | 0.18 | | | | | $ | (0.10) | | | $ | (0.25) | | | $ | 0.16 | | | | | $ | (0.09) | | | |
| 归属于普通股股东的每股净利润（亏损）-稀释 | $ | (0.28) | | | $ | 0.10 | | | | | $ | (0.18) | | | $ | (0.25) | | | $ | — | | | | | $ | (0.18) | | | |
| 加权平均股份-基本 | 89,335 | | | 89,335 | | | | | 89,335 | | | 87,617 | | | 87,617 | | | | | 87,617 | | | |
| 加权平均股份-稀释 | 89,335 | | | 89,335 | | | | | 90,440 | | | 87,617 | | | 87,617 | | | | | 89,315 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净收益(亏损) | $ | (24,334) | | | $ | 16,144 | | | | | $ | (8,190) | | | $ | (22,164) | | | $ | 13,861 | | | | | $ | (8,303) | | | |
| 外币折算调整，净额 | (1,094) | | | — | | | | | (1,094) | | | (2,574) | | | — | | | | | (2,574) | | | |
| 全面收益(亏损)合计 | $ | (25,428) | | | $ | 16,144 | | | | | $ | (9,284) | | | $ | (24,738) | | | $ | 13,861 | | | | | $ | (10,877) | | | |
合并现金流量表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9个月 | | 截至6个月 | | 截至3个月 |
| 12/31/2023 | | 9/30/2023 | | 6/30/2023 |
| | | | | 如上所述 |
| 经营活动 | | | | | |
| 净亏损 | $ | (22,342) | | | $ | (12,473) | | | $ | (9,142) | |
对净收益(亏损)与业务活动中使用的现金净额进行调整： | | | | | |
| 折旧及摊销 | 7,593 | | | 5,295 | | | 2,752 | |
| 债务发行成本摊销 | 1,948 | | | 1,234 | | | 520 | |
| | | | | |
| 制造和服务库存拨备 | 3,328 | | | 892 | | | 516 | |
| PPP贷款贫困的收益 | | | — | | | — | |
| 基于股票的薪酬 | 3,741 | | | 2,831 | | | 1,901 | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | (6,146) | | | (3,933) | | | 469 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他非现金 | 3,010 | | | 826 | | | 750 | |
| 资产和负债的变动，扣除收购的影响： | | | | | |
| 应收账款 | 12,616 | | | 21,109 | | | 6,255 | |
| 制造业库存 | (3,099) | | | (2,070) | | | (692) | |
| 维修零件库存 | (1,520) | | | (1,505) | | | (516) | |
| 应付帐款 | (13,226) | | | (9,073) | | | (5,421) | |
| 预付费用 | 394 | | | 8 | | | (2,287) | |
| 递延收入 | (4,780) | | | (9,268) | | | (2,929) | |
| 应计重组费用 | — | | | — | | | 110 | |
| 应计补偿 | (425) | | | (1,946) | | | (816) | |
| 其他资产 | (3,230) | | | (2,240) | | | (1,422) | |
| 其他负债 | 2,605 | | | 162 | | | 508 | |
用于经营活动的现金净额 | (19,533) | | | (10,151) | | | (9,444) | |
| 投资活动 | | | | | |
| 购置财产和设备 | (5,025) | | | (3,925) | | | (2,299) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
投资活动所用现金净额 | (5,025) | | | (3,925) | | | (2,299) | |
| 融资活动 | | | | | |
| 长期债务借款，扣除债务发行成本 | 12,889 | | | 12,889 | | | 12,889 | |
| 偿还长期债务 | (4,497) | | | (3,247) | | | (1,997) | |
| 信贷设施借款 | 318,223 | | | 217,084 | | | 108,186 | |
| 偿还信贷安排 | (303,671) | | | (213,082) | | | (107,834) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 发行普通股所得款项 | — | | | — | | | (9) | |
| 融资活动提供的现金净额 | 22,944 | | | 13,644 | | | 11,235 | |
| 汇率变化对现金和现金等值物的影响 | (12) | | | 11 | | | (2) | |
| 现金、现金等价物和限制性现金的净变化 | (1,626) | | | (421) | | | (510) | |
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 26,175 | | | 26,175 | | | 26,175 | |
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 24,549 | | | $ | 25,754 | | | $ | 25,665 | |
| 补充披露现金流量信息 | | | | | |
| 支付利息的现金 | $ | 9,154 | | | $ | 6,079 | | | $ | 2,665 | |
| 支付所得税的现金，扣除退款后的净额 | $ | 1,136 | | | $ | 831 | | | $ | 307 | |
| 非现金交易 | | | | | |
| 应付账款中所列财产和设备的购置 | $ | 164 | | | $ | 689 | | | $ | 977 | |
| 制造库存转移到服务库存 | $ | 75 | | | $ | (218) | | | $ | (226) | |
| 制造库存转移至财产和设备 | $ | 205 | | | $ | 172 | | | $ | 143 | |
| | | | | |
| 支付的实物利息 | $ | 1,401 | | | $ | 777 | | | $ | 191 | |
| 下表提供了合并资产负债表内报告的现金、现金等值物和受限制现金的对账，其总和相当于现金流量表中所示的相同金额的总和： |
| 现金及现金等价物 | $ | 24,377 | | | $ | 25,574 | | | $ | 25,465 | |
| 流动受限现金 | 172 | | | 180 | | | 200 | |
| 期末现金、现金等值物和限制性现金总额 | $ | 24,549 | | | $ | 25,754 | | | $ | 25,665 | |
合并现金流量表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9个月 | | 截至6个月 | | 截至3个月 |
| 12/31/2022 | | 9/30/2022 | | 6/30/2022 |
| 如上所述 | | 如上所述 | | 如上所述 |
| 经营活动 | | | | | |
净收益(亏损) | $ | (8,190) | | | $ | (8,303) | | | $ | (879) | |
对净收益(亏损)与业务活动中使用的现金净额进行调整： | | | | | |
| 折旧及摊销 | 7,235 | | | 5,133 | | | 2,586 | |
| 债务发行成本摊销 | 1,201 | | | 768 | | | 336 | |
| 长期债务相关成本 | 992 | | | 992 | | | — | |
| | | | | |
| 制造和服务库存拨备 | 11,334 | | | 9,946 | | | 1,631 | |
| PPP贷款贫困的收益 | — | | | — | | | — | |
| 基于股票的薪酬 | 8,340 | | | 5,357 | | | 3,069 | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | (10,678) | | | (10,675) | | | (7,582) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 债务清偿的非现金损失 | — | | | — | | | 992 | |
| | | | | |
| 其他非现金 | (3,193) | | | (2,918) | | | (1,469) | |
| 资产和负债的变动，扣除收购的影响： | | | | | |
| 应收账款 | (3,367) | | | 8,264 | | | 4,677 | |
| 制造业库存 | (9,352) | | | 416 | | | (412) | |
| 维修零件库存 | (2,671) | | | (1,971) | | | (1,384) | |
| 应付帐款 | 7,015 | | | 293 | | | (175) | |
| 预付费用 | 654 | | | (1,208) | | | — | |
| 递延收入 | (19,817) | | | (20,933) | | | (15,393) | |
| 应计重组费用 | 130 | | | 115 | | | 39 | |
| 应计补偿 | (614) | | | (2,949) | | | (1,610) | |
| 其他资产 | (1,455) | | | (835) | | | (3,000) | |
| 其他负债 | 2,840 | | | 573 | | | 228 | |
用于经营活动的现金净额 | (19,596) | | | (17,935) | | | (18,346) | |
| 投资活动 | | | | | |
| 购置财产和设备 | (10,644) | | | (7,795) | | | (3,036) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 商业收购 | (2,000) | | | (2,000) | | | (2,000) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
投资活动所用现金净额 | (12,644) | | | (9,795) | | | (5,036) | |
| 融资活动 | | | | | |
| 长期债务借款，扣除债务发行成本 | — | | | — | | | — | |
| 偿还长期债务 | (23,346) | | | (22,096) | | | (20,846) | |
| 信贷设施借款 | 363,103 | | | 229,605 | | | 109,740 | |
| 偿还信贷安排 | (353,502) | | | (226,240) | | | (110,575) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 发行普通股所得款项 | 66,718 | | | 66,723 | | | 66,324 | |
| 融资活动提供的现金净额 | 52,973 | | | 47,992 | | | 44,643 | |
| 汇率变化对现金和现金等值物的影响 | 21 | | | 166 | | | 29 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金的净变化 | 20,754 | | | 20,428 | | | 21,290 | |
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 5,493 | | | 5,493 | | | 5,493 | |
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 26,247 | | | $ | 25,921 | | | $ | 26,783 | |
| 补充披露现金流量信息 | | | | | |
| 支付利息的现金 | $ | 6,270 | | | $ | 4,114 | | | $ | 1,863 | |
| 支付所得税的现金，扣除退款后的净额 | $ | 837 | | | $ | 465 | | | $ | 115 | |
| 非现金交易 | | | | | |
| 应付账款中所列财产和设备的购置 | $ | 1,198 | | | $ | 548 | | | $ | 133 | |
| 制造库存转移到服务库存 | $ | 2,308 | | | $ | 1,905 | | | $ | 890 | |
| 制造库存转移至财产和设备 | $ | 264 | | | $ | 279 | | | $ | 193 | |
| | | | | |
| 支付的实物利息 | $ | 319 | | | $ | 319 | | | $ | 319 | |
| | | | | |
| 下表提供了合并资产负债表内报告的现金、现金等值物和受限制现金的对账，其总和相当于现金流量表中所示的相同金额的总和： |
| 现金及现金等价物 | $ | 26,028 | | | $ | 25,698 | | | $ | 26,528 | |
| 流动受限现金 | 219 | | | 223 | | | 255 | |
| 期末现金、现金等值物和限制性现金总额 | $ | 26,247 | | | $ | 25,921 | | | $ | 26,783 | |
合并现金流量表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三个月 |
| 正如之前报道的那样 | | 重报调整数 | | 参考 | | 如上所述 |
| 经营活动 | | | | | | | |
净收益(亏损) | $ | (10,576) | | | $ | 1,434 | | | (A)(B) | | $ | (9,142) | |
对净收益(亏损)与业务活动中使用的现金净额进行调整： | | | | | | | |
| 折旧及摊销 | 2,752 | | | — | | | | | 2,752 | |
| 债务发行成本摊销 | 520 | | | — | | | | | 520 | |
| 长期债务相关成本 | — | | | — | | | | | — | |
| | | | | | | |
| 制造和服务库存拨备 | 516 | | | — | | | | | 516 | |
| PPP贷款贫困的收益 | — | | | — | | | | | — | |
| 基于股票的薪酬 | 1,901 | | | — | | | | | 1,901 | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | — | | | 469 | | | (b) | | 469 | |
| 非现金所得税优惠 | — | | | — | | | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 债务清偿的非现金损失 | — | | | — | | | | | — | |
| | | | | | | |
| 其他非现金 | 734 | | | 16 | | | | | 750 | |
| 资产和负债的变动，扣除收购的影响： | | | | | | | |
| 应收账款 | 6,255 | | | — | | | | | 6,255 | |
| 制造业库存 | (692) | | | — | | | | | (692) | |
| 维修零件库存 | (516) | | | — | | | | | (516) | |
| 应付帐款 | (5,421) | | | — | | | | | (5,421) | |
| 预付费用 | (2,287) | | | — | | | | | (2,287) | |
| 递延收入 | (2,221) | | | (708) | | | (a) | | (2,929) | |
| 应计重组费用 | 110 | | | — | | | | | 110 | |
| 应计补偿 | (816) | | | — | | | | | (816) | |
| 其他资产 | (1,422) | | | — | | | | | (1,422) | |
| 其他负债 | 508 | | | — | | | | | 508 | |
用于经营活动的现金净额 | (10,655) | | | 1,211 | | | | | (9,444) | |
| 投资活动 | | | | | | | |
| 购置财产和设备 | (2,299) | | | — | | | | | (2,299) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
投资活动所用现金净额 | (2,299) | | | — | | | | | (2,299) | |
| 融资活动 | | | | | | | |
| 长期债务借款，扣除债务发行成本 | 14,100 | | | (1,211) | | | | | 12,889 | |
| 偿还长期债务 | (1,997) | | | — | | | | | (1,997) | |
| 信贷设施借款 | 108,186 | | | — | | | | | 108,186 | |
| 偿还信贷安排 | (107,834) | | | — | | | | | (107,834) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 发行普通股所得款项 | (9) | | | — | | | | | (9) | |
| 融资活动提供的现金净额 | 12,446 | | | (1,211) | | | | | 11,235 | |
| 汇率变化对现金和现金等值物的影响 | (2) | | | — | | | | | (2) | |
| 现金、现金等价物和限制性现金的净变化 | (510) | | | — | | | | | (510) | |
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 26,175 | | | — | | | | | 26,175 | |
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 25,665 | | | $ | — | | | | | $ | 25,665 | |
| 补充披露现金流量信息 | | | | | | | |
| 支付利息的现金 | $ | 2,665 | | | $ | — | | | | | $ | 2,665 | |
| 支付所得税的现金，扣除退款后的净额 | $ | 307 | | | $ | — | | | | | $ | 307 | |
| 非现金交易 | | | | | | | |
| 应付账款中所列财产和设备的购置 | $ | 977 | | | $ | — | | | | | $ | 977 | |
| 制造库存转移到服务库存 | $ | (226) | | | $ | — | | | | | $ | (226) | |
| 制造库存转移至财产和设备 | $ | 143 | | | $ | — | | | | | $ | 143 | |
| | | | | | | |
| 支付的实物利息 | $ | 191 | | | $ | — | | | | | $ | 191 | |
| | | | | | | |
| 下表提供了合并资产负债表内报告的现金、现金等值物和受限制现金的对账，其总和相当于现金流量表中所示的相同金额的总和： |
| 现金及现金等价物 | $ | 25,465 | | | $ | — | | | | | $ | 25,465 | |
| 流动受限现金 | 200 | | | — | | | | | 200 | |
| 期末现金、现金等值物和限制性现金总额 | $ | 25,665 | | | $ | — | | | | | $ | 25,665 | |
合并现金流量表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的9个月 |
| 正如之前报道的那样 | | 重报调整数 | | 参考 | | 如上所述 |
| 经营活动 | | | | | | | |
净收益(亏损) | $ | (24,334) | | | $ | 16,144 | | | (A)(B) | | $ | (8,190) | |
对净收益(亏损)与业务活动中使用的现金净额进行调整： | | | | | | | |
| 折旧及摊销 | 7,235 | | | — | | | | | 7,235 | |
| 债务发行成本摊销 | 1,201 | | | — | | | | | 1,201 | |
| 长期债务相关成本 | 992 | | | — | | | | | 992 | |
| | | | | | | |
| 制造和服务库存拨备 | 11,334 | | | — | | | | | 11,334 | |
| | | | | | | |
| 基于股票的薪酬 | 8,340 | | | — | | | | | 8,340 | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | — | | | (10,678) | | | (b) | | (10,678) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他非现金 | (3,193) | | | — | | | | | (3,193) | |
| 资产和负债的变动，扣除收购的影响： | | | | | | | |
| 应收账款 | (3,367) | | | — | | | | | (3,367) | |
| 制造业库存 | (9,352) | | | — | | | | | (9,352) | |
| 维修零件库存 | (2,671) | | | — | | | | | (2,671) | |
| 应付帐款 | 7,015 | | | — | | | | | 7,015 | |
| 预付费用 | 654 | | | — | | | | | 654 | |
| 递延收入 | (14,351) | | | (5,466) | | | (a) | | (19,817) | |
| 应计重组费用 | 130 | | | — | | | | | 130 | |
| 应计补偿 | (614) | | | — | | | | | (614) | |
| 其他资产 | (1,455) | | | — | | | | | (1,455) | |
| 其他负债 | 2,840 | | | — | | | | | 2,840 | |
用于经营活动的现金净额 | (19,596) | | | — | | | | | (19,596) | |
| 投资活动 | | | | | | | |
| 购置财产和设备 | (10,644) | | | — | | | | | (10,644) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 商业收购 | (2,000) | | | — | | | | | (2,000) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
投资活动所用现金净额 | (12,644) | | | — | | | | | (12,644) | |
| 融资活动 | | | | | | | |
| 长期债务借款，扣除债务发行成本 | — | | | — | | | | | — | |
| 偿还长期债务 | (23,346) | | | — | | | | | (23,346) | |
| 信贷设施借款 | 363,103 | | | — | | | | | 363,103 | |
| 偿还信贷安排 | (353,502) | | | — | | | | | (353,502) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 发行普通股所得款项 | 66,718 | | | — | | | | | 66,718 | |
| 融资活动提供的现金净额 | 52,973 | | | — | | | | | 52,973 | |
| 汇率变化对现金和现金等值物的影响 | 21 | | | — | | | | | 21 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金的净变化 | 20,754 | | | — | | | | | 20,754 | |
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 5,493 | | | — | | | | | 5,493 | |
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 26,247 | | | $ | — | | | | | $ | 26,247 | |
| 补充披露现金流量信息 | | | | | | | |
| 支付利息的现金 | $ | 6,270 | | | $ | — | | | | | $ | 6,270 | |
| 支付所得税的现金，扣除退款后的净额 | $ | 837 | | | $ | — | | | | | $ | 837 | |
| 非现金交易 | | | | | | | |
| 应付账款中所列财产和设备的购置 | $ | 1,198 | | | $ | — | | | | | $ | 1,198 | |
| 制造库存转移到服务库存 | $ | 2,308 | | | $ | — | | | | | $ | 2,308 | |
| 制造库存转移至财产和设备 | $ | 264 | | | $ | — | | | | | $ | 264 | |
| | | | | | | |
| 支付的实物利息 | $ | 319 | | | $ | — | | | | | $ | 319 | |
| 当作股息 | $ | 389 | | | $ | (389) | | | (b) | | $ | — | |
| 下表提供了合并资产负债表内报告的现金、现金等值物和受限制现金的对账，其总和相当于现金流量表中所示的相同金额的总和： |
| 现金及现金等价物 | $ | 26,028 | | | $ | — | | | | | $ | 26,028 | |
| 流动受限现金 | 219 | | | — | | | | | 219 | |
| 期末现金、现金等值物和限制性现金总额 | $ | 26,247 | | | $ | — | | | | | $ | 26,247 | |
合并现金流量表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的六个月 |
| 正如之前报道的那样 | | 重报调整数 | | 参考 | | 如上所述 |
| 经营活动 | | | | | | | |
净收益(亏损) | $ | (22,164) | | | $ | 13,861 | | | (A)(B) | | $ | (8,303) | |
对净收益(亏损)与业务活动中使用的现金净额进行调整： | | | | | | | |
| 折旧及摊销 | 5,133 | | | — | | | | | 5,133 | |
| 债务发行成本摊销 | 768 | | | — | | | | | 768 | |
| 长期债务相关成本 | 992 | | | — | | | | | 992 | |
| | | | | | | |
| 制造和服务库存拨备 | 9,946 | | | — | | | | | 9,946 | |
| PPP贷款贫困的收益 | — | | | — | | | | | — | |
| 基于股票的薪酬 | 5,357 | | | — | | | | | 5,357 | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | — | | | (10,675) | | | (b) | | (10,675) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他非现金 | (2,918) | | | — | | | | | (2,918) | |
| 资产和负债的变动，扣除收购的影响： | | | | | | | |
| 应收账款 | 8,264 | | | — | | | | | 8,264 | |
| 制造业库存 | 416 | | | — | | | | | 416 | |
| 维修零件库存 | (1,971) | | | — | | | | | (1,971) | |
| 应付帐款 | 293 | | | — | | | | | 293 | |
| 预付费用 | (1,208) | | | — | | | | | (1,208) | |
| 递延收入 | (17,747) | | | (3,186) | | | (a) | | (20,933) | |
| 应计重组费用 | 115 | | | — | | | | | 115 | |
| 应计补偿 | (2,949) | | | — | | | | | (2,949) | |
| 其他资产 | (835) | | | — | | | | | (835) | |
| 其他负债 | 573 | | | — | | | | | 573 | |
用于经营活动的现金净额 | (17,935) | | | — | | | | | (17,935) | |
| 投资活动 | | | | | | | |
| 购置财产和设备 | (7,795) | | | — | | | | | (7,795) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 商业收购 | (2,000) | | | — | | | | | (2,000) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
投资活动所用现金净额 | (9,795) | | | — | | | | | (9,795) | |
| 融资活动 | | | | | | | |
| 长期债务借款，扣除债务发行成本 | — | | | — | | | | | — | |
| 偿还长期债务 | (22,096) | | | — | | | | | (22,096) | |
| 信贷设施借款 | 229,605 | | | — | | | | | 229,605 | |
| 偿还信贷安排 | (226,240) | | | — | | | | | (226,240) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 发行普通股所得款项 | 66,723 | | | — | | | | | 66,723 | |
| 融资活动提供的现金净额 | 47,992 | | | — | | | | | 47,992 | |
| 汇率变化对现金和现金等值物的影响 | 166 | | | — | | | | | 166 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金的净变化 | 20,428 | | | — | | | | | 20,428 | |
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 5,493 | | | — | | | | | 5,493 | |
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 25,921 | | | $ | — | | | | | $ | 25,921 | |
| 补充披露现金流量信息 | | | | | | | |
| 支付利息的现金 | $ | 4,114 | | | $ | — | | | | | $ | 4,114 | |
| 支付所得税的现金，扣除退款后的净额 | $ | 465 | | | $ | — | | | | | $ | 465 | |
| 非现金交易 | | | | | | | |
| 应付账款中所列财产和设备的购置 | $ | 548 | | | $ | — | | | | | $ | 548 | |
| 制造库存转移到服务库存 | $ | 1,905 | | | $ | — | | | | | $ | 1,905 | |
| 制造库存转移至财产和设备 | $ | 279 | | | $ | — | | | | | $ | 279 | |
| | | | | | | |
| 支付的实物利息 | $ | 319 | | | $ | — | | | | | $ | 319 | |
| 当作股息 | $ | 389 | | | $ | (389) | | | (b) | | $ | — | |
| 下表提供了合并资产负债表内报告的现金、现金等值物和受限制现金的对账，其总和相当于现金流量表中所示的相同金额的总和： |
| 现金及现金等价物 | $ | 25,698 | | | $ | — | | | | | $ | 25,698 | |
| 流动受限现金 | 223 | | | — | | | | | 223 | |
| 期末现金、现金等值物和限制性现金总额 | $ | 25,921 | | | $ | — | | | | | $ | 25,921 | |
合并现金流量表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三个月 |
| 正如之前报道的那样 | | 重报调整数 | | 参考 | | 如上所述 |
| 经营活动 | | | | | | | |
净收益(亏损) | $ | (10,220) | | | $ | 9,341 | | | (A)(B) | | $ | (879) | |
对净收益(亏损)与业务活动中使用的现金净额进行调整： | | | | | | | |
| 折旧及摊销 | 2,586 | | | — | | | | | 2,586 | |
| 债务发行成本摊销 | 336 | | | — | | | | | 336 | |
| 长期债务相关成本 | | | — | | | | | — | |
| | | | | | | |
| 制造和服务库存拨备 | 1,631 | | | — | | | | | 1,631 | |
| PPP贷款贫困的收益 | — | | | — | | | | | — | |
| 基于股票的薪酬 | 3,069 | | | — | | | | | 3,069 | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | — | | | (7,582) | | | (b) | | (7,582) | |
| 非现金所得税优惠 | — | | | — | | | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 债务清偿的非现金损失 | 992 | | | — | | | | | 992 | |
| | | | | | | |
| 其他非现金 | (1,469) | | | — | | | | | (1,469) | |
| 资产和负债的变动，扣除收购的影响： | | | | | | | |
| 应收账款 | 4,677 | | | — | | | | | 4,677 | |
| 制造业库存 | (412) | | | — | | | | | (412) | |
| 维修零件库存 | (1,384) | | | — | | | | | (1,384) | |
| 应付帐款 | (175) | | | — | | | | | (175) | |
| 预付费用 | — | | | — | | | | | — | |
| 递延收入 | (13,634) | | | (1,759) | | | (a) | | (15,393) | |
| 应计重组费用 | 39 | | | — | | | | | 39 | |
| 应计补偿 | (1,610) | | | — | | | | | (1,610) | |
| 其他资产 | (3,000) | | | — | | | | | (3,000) | |
| 其他负债 | 228 | | | — | | | | | 228 | |
用于经营活动的现金净额 | (18,346) | | | — | | | | | (18,346) | |
| 投资活动 | | | | | | | |
| 购置财产和设备 | (3,036) | | | — | | | | | (3,036) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 商业收购 | (2,000) | | | — | | | | | (2,000) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
投资活动所用现金净额 | (5,036) | | | — | | | | | (5,036) | |
| 融资活动 | | | | | | | |
| 长期债务借款，扣除债务发行成本 | — | | | — | | | | | — | |
| 偿还长期债务 | (20,846) | | | — | | | | | (20,846) | |
| 信贷设施借款 | 109,740 | | | — | | | | | 109,740 | |
| 偿还信贷安排 | (110,575) | | | — | | | | | (110,575) | |
| 工资保护计划的借款 | — | | | — | | | | | — | |
| 二次发行收益，净额 | — | | | — | | | | | — | |
| 限制性股票归属时缴纳的税款 | — | | | — | | | | | — | |
| 发行普通股所得款项 | 66,324 | | | — | | | | | 66,324 | |
| 融资活动提供的现金净额 | 44,643 | | | — | | | | | 44,643 | |
| 汇率变化对现金和现金等值物的影响 | 29 | | | — | | | | | 29 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金的净变化 | 21,290 | | | — | | | | | 21,290 | |
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 5,493 | | | — | | | | | 5,493 | |
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 26,783 | | | $ | — | | | | | $ | 26,783 | |
| 补充披露现金流量信息 | | | | | | | |
| 支付利息的现金 | $ | 1,863 | | | $ | — | | | | | $ | 1,863 | |
| 支付所得税的现金，扣除退款后的净额 | $ | 115 | | | $ | — | | | | | $ | 115 | |
| 非现金交易 | | | | | | | |
| 应付账款中所列财产和设备的购置 | $ | 133 | | | $ | — | | | | | $ | 133 | |
| 制造库存转移到服务库存 | $ | 890 | | | $ | — | | | | | $ | 890 | |
| 制造库存转移至财产和设备 | $ | 193 | | | $ | — | | | | | $ | 193 | |
| | | | | | | |
| 支付的实物利息 | $ | 319 | | | $ | — | | | | | $ | 319 | |
| 当作股息 | $ | 389 | | | $ | (389) | | | (b) | | $ | — | |
| 下表提供了合并资产负债表内报告的现金、现金等值物和受限制现金的对账，其总和相当于现金流量表中所示的相同金额的总和： |
| 现金及现金等价物 | $ | 26,528 | | | $ | — | | | | | $ | 26,528 | |
| 流动受限现金 | 255 | | | — | | | | | 255 | |
| | | | | | | |
| 期末现金、现金等值物和限制性现金总额 | $ | 26,783 | | | $ | — | | | | | $ | 26,783 | |
QUANTUM公司
合并股东亏损表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 其他内容
实收资本 | | 累计赤字 | | 累计其他综合损失 | | 股东亏损总额 |
| 截至三个月 | | 股份 | | 量 | | | | |
| 余额，2023年3月31日，重述 | | 93,574 | | | $ | 936 | | | $ | 702,370 | | | $ | (786,094) | | | $ | (1,581) | | | $ | (84,369) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 活动，据报道 | | 131 | | | 2 | | | 3,133 | | | (10,576) | | | 249 | | | (7,192) | |
| 调整 | | — | | | — | | | (1,194) | | | 1,434 | | | — | | | 240 | |
| 余额，2023年6月30日，重述 | | 93,705 | | | $ | 938 | | | $ | 704,309 | | | $ | (795,236) | | | $ | (1,332) | | | $ | (91,321) | |
| | | | | | | | | | | | |
QUANTUM公司
合并股东亏损表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 其他内容
实收资本 | | 累计赤字 | | 累计其他综合损失 | | 股东亏损总额 |
| 截至三个月 | | 股份 | | 量 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 余额，2023年6月30日，重述 | | 93,705 | | | $ | 938 | | | $ | 704,309 | | | $ | (795,236) | | | $ | (1,332) | | | $ | (91,321) | |
| 净亏损 | | — | | | — | | | — | | | (3,331) | | | — | | | (3,331) | |
| 外币折算调整，净额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (720) | | | (720) | |
| 根据员工激励计划发行的股份，净值 | | 1,814 | | | 18 | | | (18) | | | — | | | — | | | — | |
| 基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | 939 | | | — | | | — | | | 939 | |
| 平衡，2023年9月30日 | | 95,519 | | | $ | 956 | | | $ | 705,230 | | | $ | (798,567) | | | $ | (2,052) | | | $ | (94,433) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 | | | | | | | | | | | | |
| 余额，2023年3月31日，重述 | | 93,574 | | | $ | 936 | | | $ | 702,370 | | | $ | (786,094) | | | $ | (1,581) | | | $ | (84,369) | |
| 净亏损 | | — | | | — | | | — | | | (12,473) | | | — | | | (12,473) | |
| 外币折算调整，净额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (471) | | | (471) | |
| 与长期债务相关的发行凭证 | | — | | | — | | | 49 | | | — | | | — | | | 49 | |
| 根据员工激励计划发行的股份，净值 | | 1,945 | | | 20 | | | (20) | | | — | | | — | | | — | |
| 基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | 2,831 | | | — | | | — | | | 2,831 | |
| 平衡，2023年9月30日 | | 95,519 | | | $ | 956 | | | $ | 705,230 | | | $ | (798,567) | | | $ | (2,052) | | | $ | (94,433) | |
QUANTUM公司
合并股东亏损表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 其他内容
实收资本 | | 累计赤字 | | 累计其他综合损失 | | 股东亏损总额 |
| 截至三个月 | | 股份 | | 量 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 平衡，2023年9月30日 | | 95,519 | | | $ | 956 | | | $ | 705,230 | | | $ | (798,567) | | | $ | (2,052) | | | $ | (94,433) | |
| 净亏损 | | — | | | — | | | — | | | (9,869) | | | — | | | (9,869) | |
| 外币折算调整，净额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,465 | | | 1,465 | |
| 根据员工激励计划发行的股份，净值 | | 331 | | | 3 | | | (3) | | | — | | | — | | | — | |
| 基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | 906 | | | — | | | — | | | 906 | |
| 平衡，2023年12月31日 | | 95,850 | | | $ | 959 | | | $ | 706,133 | | | $ | (808,436) | | | $ | (587) | | | $ | (101,931) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 | | | | | | | | | | | | |
| 平衡，2023年3月31日 | | 93,574 | | | $ | 936 | | | $ | 702,370 | | | $ | (786,094) | | | $ | (1,581) | | | $ | (84,369) | |
| 净亏损 | | — | | | — | | | — | | | (22,342) | | | — | | | (22,342) | |
| 外币折算调整，净额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 994 | | | 994 | |
| 根据员工激励计划发行的股份，净值 | | 2,276 | | | 23 | | | (23) | | | — | | | — | | | — | |
| 与债务再融资相关发行的凭证 | | — | | | — | | | 49 | | | — | | | — | | | 49 | |
| 基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | 3,737 | | | — | | | — | | | 3,737 | |
| 平衡，2023年12月31日 | | 95,850 | | | $ | 959 | | | $ | 706,133 | | | $ | (808,436) | | | $ | (587) | | | $ | (101,931) | |
QUANTUM公司
合并股东亏损表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 其他内容
实收资本 | | 累计赤字 | | 累计其他综合损失 | | 股东亏损总额 |
| 截至三个月 | | 股份 | | 量 | | | | |
| 余额，2022年3月31日，重述 | | 60,433 | | | $ | 605 | | | $ | 624,805 | | | $ | (767,726) | | | $ | (1,423) | | | $ | (143,739) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 活动，据报道 | | 30,173 | | | 302 | | | 69,091 | | | (10,219) | | | (1,276) | | | 57,898 | |
| 调整 | | — | | | — | | | — | | | 9,341 | | | — | | | 9,341 | |
| 余额，2022年6月30日，重述 | | 90,606 | | | $ | 907 | | | $ | 693,896 | | | $ | (768,604) | | | $ | (2,699) | | | $ | (76,500) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 活动，据报道 | | 1,552 | | | 15 | | | 2,671 | | | (11,943) | | | (1,298) | | | (10,555) | |
| 调整 | | — | | | — | | | — | | | 4,520 | | | — | | | 4,520 | |
| 余额，2022年9月30日，重述 | | 92,158 | | | $ | 922 | | | $ | 696,567 | | | $ | (776,027) | | | $ | (3,997) | | | $ | (82,535) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 活动，据报道 | | 986 | | | $ | 10 | | | $ | 2,969 | | | $ | (2,170) | | | $ | 1,480 | | | 2,289 | |
| 调整 | | — | | | — | | | — | | | 2,283 | | | — | | | 2,283 | |
| 余额，2022年12月31日，重述 | | 93,144 | | | $ | 932 | | | $ | 699,536 | | | $ | (775,914) | | | $ | (2,517) | | | $ | (77,963) | |
| | | | | | | | | | | | |
项目9.会计和财务披露方面的变化和与会计师的分歧
没有。
第9A项。控制和程序
对控制和程序有效性的限制
在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的好处时作出判断。
信息披露控制和程序的评估
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至2024年3月31日、2023年12月31日和2023年9月30日的每个财政季度，我们的披露控制和程序的有效性，这些控制和程序符合《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条的规定。基于这项评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，由于下文所述的财务报告内部控制存在重大弱点，我们的披露控制和程序并不有效。
尽管发现了重大弱点，但管理层，包括首席执行官和首席财务官，已经根据执行的程序确定，本年度报告中以Form 10-K格式包含的综合财务报表在所有重大方面都公平地反映了公司截至和根据美国公认会计原则列报的期间的财务状况、经营结果和现金流量。
管理层财务报告内部控制年度报告
我们的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制，如《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)条所定义。我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，利用特雷德韦委员会赞助组织委员会于#年提出的框架，评估了我们对财务报告的内部控制的有效性。内部控制--综合框架(2013)。根据这一评估，管理层得出结论，由于以下所述的重大弱点，截至2024年3月31日，公司对财务报告的内部控制并不有效。
重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合，使得公司年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。
该公司发现其在财务报告方面的内部控制存在重大弱点，这与公司根据会计准则编纂主题606与客户的合同收入(主题606)应用独立销售价格的会计做法和程序有关。具体地说，该公司没有足够的控制措施，无法根据主题606中普遍接受的指导应用，对独立销售价格的应用作出结论。对独立销售价格的应用缺乏足够的控制，影响了公司在(I)截至2024年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的会计年度以及(Ii)这些会计年度的前三个季度的收入分配的准确性。
此外，公司发现其财务报告的内部控制存在重大缺陷，涉及公司的会计做法和会计准则汇编主题815下认股权证协议的程序实体自有权益中的合同(“主题815”)。具体地说，该公司没有足够的控制。
准确评估和分类符合主题815的认股权证。由于对认股权证分类缺乏足够的控制，导致认股权证被归类为股权而不是负债，影响了公司在(I)截至2024年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的财政年度和(Ii)该等财政年度的前三个季度的陈述的准确性。
此外，本公司发现其对财务报告的内部控制存在重大弱点，因为在销售订单录入过程中没有对输入的准确性进行有效控制。具体地说，该公司没有对销售订单录入过程中的数据输入进行充分的控制，以确保价格、数量和相关客户数据的准确性。控制缺陷不会导致错误陈述；然而，这种控制缺陷可能会导致收入的错误陈述，从而导致截至2024年3月31日的财政年度或中期合并财务报表的重大错误陈述，这是无法防止或检测到的。
补救计划
本公司正在加强其内部控制，以弥补其财务报告内部控制中与本公司会计惯例和程序有关的重大弱点。具体地说，公司计划：
•审核和更新重要的相关会计政策、程序和控制措施。
•为参与这些主题评估的个人提供额外培训。
•如有必要，与外部第三方接触，协助评估这些主题。
该公司致力于维持一个强大的内部控制环境，并相信这些补救努力将代表着其对控制环境的控制方面的重大改善。这些步骤需要时间才能得到充分执行，并被证实是有效和可持续的。随着时间的推移，可能还需要额外的控制。虽然本公司相信这些努力将改善其财务报告的内部控制，但本公司将无法断定本公司正在采取的措施是否将弥补财务报告内部控制的重大弱点，直到有足够的时间允许管理层测试新的和增强的控制的设计和操作有效性。在充分实施和测试上述补救措施之前，上述重大弱点将继续存在。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年3月31日的财政季度对我们所执行的内部控制进行评估时，我们对财务报告的内部控制(定义见《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)条)没有发生变化，但开始实施上述补救计划除外，这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或很可能对其产生重大影响。
项目9B。其他信息
(B)营运计划。
在截至2024年3月31日、2023年12月31日和2023年9月30日的每个财政季度，董事或官员通过或已终止根据规则10b5-1(C)或任何非规则10b5-1交易安排(定义见S-K规则第408(C)项)买卖本公司证券的任何合同、指示或书面计划。
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
不适用。
第三部分
项目10.董事、高管和公司治理
项目10所要求的信息参考自我们2024年年度股东大会的最终委托书中题为“董事会和委员会”、“董事会和委员会--董事会委员会和领导结构”、“公司治理”和“薪酬讨论和分析--反对冲和反质押政策”的章节。
与我们的执行人员有关的某些其他信息出现在本年度报告的表格10-K的第I部分，标题为“关于我们的执行人员的信息”。
S-K法规第405条要求披露任何已知的延迟提交或内部人士未按《交易法》第16(A)条要求提交报告的情况。就对拖欠报告的披露而言，可以在我们2024年年度股东大会的委托书中的“拖欠第16(A)条报告”的标题下找到，并通过引用并入本文。
项目11.高管薪酬
第11项所要求的资料参考自题为“公司治理-非雇员董事薪酬”、“薪酬讨论与分析”、“2024财政年度薪酬表”、“董事会委员会报告及相关资料-薪酬委员会报告”及“公司治理-非雇员董事薪酬-薪酬委员会联锁及内部人参与在我们2024年年度股东大会的最终委托书中。
项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项
第12项所要求的资料引用自题为“若干实益拥有人及管理层的担保拥有权”及“股权补偿计划资料”一节，载于本公司2024年年度股东大会的最终委托书。
项目13.某些关系和相关交易，以及董事的独立性
项目13所要求的信息引用自我们2024年年度股东大会的最终委托书中题为“董事会和委员会--董事会会议和独立性”和“董事会委员会报告和与相关信息有关的当事人交易”一节。
项目14.主要会计费和服务
项目14所要求的资料引用自题为“董事会委员会报告及相关资料--独立注册会计师事务所”一节，并纳入我们2024年年度股东大会的最终委托书。
第四部分
项目15.证物、财务报表附表
(a) 作为本报告一部分提交的文件
1.财务报表
请参阅本报告第二部分第8项所列量子公司财务报表索引。
2.财务报表附表
所有附表都被省略，因为它们不是必需的、不适用的，或者所要求的信息已列入财务报表或附注。
3.展品
见下文项目15（b）。已确定需要归档的每一项管理合同或补偿计划或安排。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式并入 | | |
展品
数 | | 展品说明 | | 表格 | | 提交日期 | | 展品 | | 随信存档或提供 |
| 2.1 | | 作为Pivot3，Inc.利益受让人的PV3(ABC)LLC与本公司之间于2021年7月18日签订的资产购买协议。* | | 8-K | | 07/22/21 | | 2.1 | | |
| 3.1 | | 修订后的《公司注册证书》，有效期至2022年8月19日 | | 10-K | | 06/06/23 | | 3.1 | | |
| 3.2 | | 修订和重新制定的公司章程，修订至2016年2月8日 | | | | | | | | X |
| 4.1 | | 根据1934年《证券交易法》第12条登记的证券说明 | | 10-K | | 06/06/23 | | 4.1 | | |
| 4.2 | | B系列初级参与优先股的权利、优先和特权指定证书 | | S-3 | | 10/09/03 | | 4.7 | | |
| 4.3 | | 2018年12月27日向OC II FIE V LP发行的普通股认购权证 | | 8-K | | 12/28/18 | | 4.1 | | |
| 4.4 | | 2018年12月27日向BTC Holdings Fund I，LLC发行的普通股认购权证 | | 8-K | | 12/28/18 | | 4.2 | | |
| 4.5 | | 本公司与Armory Securities，LLC之间于2020年6月16日签署的认股权证协议 | | 8-K | | 06/17/20 | | 4.4 | | |
| 4.6 | | 购买普通股的权证日期为2020年6月16日，认股权证编号B-1，发给OCII FIE V LP | | 8-K | | 06/17/20 | | 4.1 | | |
| 4.7 | | 购买普通股的权证日期为2020年6月16日，认股权证编号B-2，颁发给蓝火信用机会基金I LP | | 8-K | | 06/17/20 | | 4.2 | | |
| 4.8 | | 购买普通股的权证日期为2020年6月16日，认股权证编号B-3，颁发给BTC控股SC基金有限责任公司 | | 8-K | | 06/17/20 | | 4.3 | | |
| 4.9 | | 本公司、OC II FIE V LP、蓝炬信用机会基金I LP和BTC Holdings SC Fund LLC于2020年6月16日修订和重新签署的注册权协议 | | 8-K | | 06/17/20 | | 4.5 | | |
| 4.10 | | 本公司、OC II FIE V LP、蓝炬信用机会基金I LP、BTC Holdings SC Fund LLC和CO Finance LVS XVII LLC之间的修订和重新签署的注册权协议，日期为2023年6月1日 | | 8-K | | 06/06/23 | | 4.2 | | |
| 4.11 | | 本公司与Square Box Systems Limited证券持有人于2020年12月12日订立的登记权协议 | | 8-K | | 12/14/20 | | 4.1 | | |
| 4.12 | | 购买普通股的认股权证，日期为2023年6月1日，向OC III LVS XL LP发行的认股权证编号2023-2 | | 8-K | | 06/06/23 | | 4.1 | | |
| 10.1 | | 公司与CS/Federal Drive AB LLC于2006年2月6日签订的租约(A号楼) | | 8-K | | 02/10/06 | | 10.2 | | |
| 10.2 | | 公司与CS/Federal Drive AB LLC于2006年2月6日签订的租赁协议(B号楼) | | 8-K | | 02/10/06 | | 10.3 | | |
| 10.3# | | 本公司与指定的执行人员及董事之间的赔偿协议格式 | | 8-K | | 09/28/22 | | 10.3 | | |
| 10.4# | | 本公司与董事(首席执行官除外)签署并重新签署的董事控制权变更协议的格式 | | 8-K | | 05/10/11 | | 10.2 | | |
| 10.5# | | 公司与公司每名执行人员之间修订和重新签署的变更控制协议的格式 | | 10-Q | | 11/06/15 | | 10.2 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式并入 | | |
展品
数 | | 展品说明 | | 表格 | | 提交日期 | | 展品 | | 随信存档或提供 |
| 10.6# | | 公司和马克·罗斯曼于2017年5月1日发出的邀请函 | | 8-K | | 05/04/17 | | 10.1 | | |
| 10.7# | | 量子公司高管激励计划，截至2017年8月23日重述 | | 8-K | | 08/24/17 | | 10.2 | | |
| 10.8# | | 公司和詹姆斯·J·勒纳于2018年6月22日发出的邀请函 | | 8-K | | 06/27/18 | | 10.1 | | |
| 10.9# | | 公司与詹姆斯·J·勒纳于2018年6月22日签订的控制权变更协议 | | 8-K | | 06/27/18 | | 10.2 | | |
| 10.10 | | 本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、借款人和担保方、贷款方和PNC银行之间于2018年12月27日修订和重新签署的循环信贷和担保协议 | | 8-K | | 12/28/18 | | 10.2 | | |
| 10.11 | | 本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、借款人和担保方、贷款方以及PNC银行之间于2020年4月3日对2018年12月27日修订和重新签署的循环信贷和担保协议的第一修正案 | | 8-K | | 04/06/20 | | 10.2 | | |
| 10.12 | | 本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、借款人和担保方、贷款方和PNC银行于2018年12月27日修订并重新签署的循环信贷和担保协议于2020年4月11日的第二次修正案 | | 8-K | | 04/16/20 | | 10.3 | | |
| 10.13 | | 对本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、借款人和担保方、贷款方和PNC银行于2018年12月27日修订和重新签署的2018年12月27日循环信贷和担保协议的第三次修正案 | | 8-K | | 06/17/20 | | 10.2 | | |
| 10.14 | | 2020年12月10日对本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、借款人和担保方、贷款方以及PNC银行之间于2018年12月27日修订和重新签署的循环信贷和担保协议的第四修正案 | | 8-K | | 12/14/20 | | 10.2 | | |
| 10.15 | | 2021年2月5日对本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、借款人和担保人之间于2018年12月27日修订和重新签署的循环信贷和担保协议的第五修正案， 贷款人一方，以及PNC银行，全国协会 | | 10-K | | 06/08/22 | | 10.30 | | |
| 10.16 | | 本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和担保方、贷款方和PNC银行之间于2021年8月5日对2018年12月27日修订和重新签署的循环信贷和担保协议的第六项修正案 | | 10-K | | 06/08/22 | | 10.31 | | |
| 10.17 | | 2021年9月30日对本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和担保方、贷款方以及PNC银行之间于2018年12月27日修订和重新签署的循环信贷和担保协议的第七项修正案 | | 8-K | | 10/06/21 | | 10.1 | | |
| 10.18 | | 2022年3月15日对本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和担保方、贷款方以及PNC银行之间于2018年12月27日修订和重新签署的循环信贷和担保协议的第八项修正案 | | 8-K | | 03/17/22 | | 10.3 | | |
| 10.19 | | 2022年4月25日对本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和担保方、贷款方以及PNC银行之间于2018年12月27日修订和重新签署的循环信贷和担保协议的第九项修正案 | | 8-K | | 04/27/22 | | 10.1 | | |
| 10.20 | | 2023年6月1日对本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和担保方、贷款方以及PNC银行之间于2018年12月27日修订和重新签署的循环信贷和担保协议的第十项修正案 | | 8-K | | 06/06/23 | | 10.2 | | |
| 10.21 | | 2023年11月13日由公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和担保方、贷款方和PNC银行全国协会之间于2018年12月27日修订和重新签署的循环信贷和担保协议的豁免权 | | 8-K | | 11/13/23 | | 10.2 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式并入 | | |
展品
数 | | 展品说明 | | 表格 | | 提交日期 | | 展品 | | 随信存档或提供 |
| 10.22 | | 对本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和担保方、贷款方和PNC银行全国协会于2018年12月27日修订和重新签署的2018年12月27日循环信贷和担保协议的第十一项修正案和豁免 | | 8-K | | 02/20/24 | | 10.2 | | |
| 10.23 | | 2024年3月22日对2018年12月27日由公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和担保方、贷款方和PNC银行全国协会修订和重新签署的循环信贷和担保协议的第十二项修正案 | | 8-K | | 03/25/24 | | 10.2 | | |
| 10.24 | | 2019年4月11日签订的和解规定和协议 | | 8-K | | 05/31/19 | | 99.2 | | |
| 10.25# | | 公司和刘易斯·W·穆尔黑德于2018年10月3日发出的邀请函 | | 10-K | | 08/06/19 | | 10.75 | | |
| 10.26# | | 量子公司2012年长期激励计划协议，于2019年11月13日修订并重述 | | 8-K | | 11/18/19 | | 10.1 | | |
| 10.27# | | Quantum Corporation 2012长期激励计划下的限制性股票单位协议格式(美国员工) | | 10-K | | 06/24/20 | | 10.2 | | |
| 10.28# | | Quantum Corporation 2012长期激励计划下基于市场的限制性股票单位协议(美国员工)的格式 | | 10-K | | 06/24/20 | | 10.3 | | |
| 10.29# | | Quantum Corporation 2012长期激励计划下的限制性股票单位协议格式(非美国员工) | | 10-K | | 06/24/20 | | 10.4 | | |
| 10.30# | | Quantum Corporation 2012长期激励计划下限制性股票(PSU)单位协议(非美国员工)的格式 | | 10-K | | 06/24/20 | | 10.5 | | |
| 10.31# | | 量子公司2012长期激励计划下的限制性股票单位协议(董事)格式 | | 10-K | | 06/24/20 | | 10.6 | | |
| 10.32# | | 量子公司2023年长期激励计划协议 | | | | | | | | X |
| 10.33# | | 量子公司员工购股计划协议，于2023年7月25日修订并重述 | | | | | | | | X |
| 10.34# | | 2021年激励计划 | | S-8 | | 02/01/21 | | 10.1 | | |
| 10.35# | | 2021年诱因计划第1号修正案 | | 10-K | | 06/06/23 | | 10.30 | | |
| 10.36 | | 本公司、借款人和担保人、贷款人和蓝火金融有限责任公司之间于2021年8月5日签订的定期贷款信用和担保协议 | | 8-K | | 08/05/21 | | 10.1 | | |
| 10.37 | | 2021年9月30日对本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和担保方、贷款人和蓝火金融有限责任公司之间于2021年8月5日签订的定期贷款信贷和担保协议的第一修正案 | | 8-K | | 10/06/21 | | 10.2 | | |
| 10.38 | | 2022年3月15日对本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和担保方、贷款方和蓝火金融有限责任公司之间于2021年8月5日签订的定期贷款信贷和担保协议的第二次修订 | | 8-K | | 03/17/22 | | 10.2 | | |
| 10.39 | | 对本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和担保方、贷款方和蓝火金融有限责任公司于2021年8月5日签署的定期贷款信贷和担保协议的第三次修订 | | 8-K | | 04/27/22 | | 10.2 | | |
| 10.40 | | 2023年6月1日对本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和担保方、贷款方和Blue Torch Finance LLC之间的2021年8月5日定期贷款信用和担保协议的第四次修订。 | | 8-K | | 06/06/23 | | 10.1 | | |
| 10.41 | | 2023年11月10日由本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和担保方、贷款方和Blue Torch Finance LLC之间于2021年8月5日签署的定期贷款信用和安全协议的豁免。 | | 8-K | | 11/13/23 | | 10.1 | | |
| 10.42 | | 本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、借款人和担保方、贷款方和Blue Torch Finance LLC于2021年8月5日签署的定期贷款信用和担保协议的第五次修正案和2024年2月14日的豁免。 | | 8-K | | 02/20/24 | | 10.1 | | |
| 10.43 | | 本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、借款人和担保人、贷款人和贷款人以及Blue Torch Finance LLC之间于2021年8月5日签署的定期贷款信用和担保协议的第六次修正案 | | 8-K | | 03/25/24 | | 10.1 | | |
| 10.44# | | 董事公司与唐·贾沃斯基之间于2022年9月16日发出的邀请函 | | 8-K | | 09/28/22 | | 10.1 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式并入 | | |
展品
数 | | 展品说明 | | 表格 | | 提交日期 | | 展品 | | 随信存档或提供 |
| 10.45# | | 董事由公司和Hugues Meyrath发出并于2022年9月16日发出的邀请函 | | 8-K | | 09/28/22 | | 10.2 | | |
| 10.46# | | 公司和肯尼斯·P·吉亚内拉之间于2022年12月15日发出的邀请函 | | 8-K | | 01/11/23 | | 10.1 | | |
| 10.47# | | 公司与J.Michael Dodson之间于2023年1月9日签署的过渡协议 | | 8-K | | 01/11/23 | | 10.3 | | |
| 10.48# | | 公司和劳拉·纳什之间于2023年6月5日发出的邀请函 | | 8-K | | 06/06/23 | | 10.3 | | |
| 10.49# | | 本公司与Henk Jan西班牙人之间于2023年11月9日发出的聘书 | | | | | | | | X |
| 16.1 | | Armanino LLP日期为2023年7月27日的信。 | | 8-K | | 07/27/23 | | 16.1 | | |
| 16.2 | | Armanino LLP的信，日期为2023年8月21日 | | 8-K | | 08/21/23 | | 16.1 | | |
| 21.1 | | 附属公司名单 | | 10-K | | 06/24/20 | | 21.1 | | |
| 23.1 | | 均富律师事务所同意 | | | | | | | | X |
| 23.2 | | Armanino，LLP的同意 | | | | | | | | X |
| 24.1 | | 授权书（载于本文签名页） | | | | | | | | X |
| 31.1 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302（a）条对首席执行官进行认证 | | | | | | | | X |
| 31.2 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302（a）条对首席财务官进行认证 | | | | | | | | X |
| 32.1 | | 根据USC 18认证首席执行官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的第1350条 | | | | | | | | X |
| 32.2 | | 根据USC 18认证首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的第1350条 | | | | | | | | X |
| 101.INS | | XBRL实例文档 | | | | | | | | X |
| 101.SCH | | XBRL分类扩展架构文档 | | | | | | | | X |
| 101.CAL | | XBRL分类扩展计算链接库文档 | | | | | | | | X |
| 101.DEF | | XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | | | | | | | | X |
| 101.LAB | | XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | | | | | | | | X |
| 101.PRE | | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | | | | | | | | X |
| 104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) | | | | | | | | X |
*附表及附件已根据S-K规例第601(B)(2)项略去。注册人特此承诺应证券交易委员会的要求提供任何遗漏的附表和附件的补充副本。
#表示管理合同或补偿计划或安排。
项目16.表格10-K摘要
没有。
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | Quantum公司 | |
| | | (注册人) | |
| | | | |
| 2024年6月28日 | | /S/肯尼思·P·吉亚内拉 | |
| (日期) | | 肯尼斯·P·吉亚内拉 | |
| | | 首席财务官 | |
授权委托书
兹确认，以下签名的每个人构成并分别任命James J.Lerner、Kenneth P.Gianella和Brian E.Cabrera，他们各自都有权以任何和所有身份替代他，签署对本Form 10-K年度报告的任何修订，并将其连同证物和与此相关的其他文件提交给美国证券交易委员会，在此批准并确认每一位上述事实上的律师，或其替代人，可以或导致凭借本表格做出的一切。
根据1934年证券交易法的要求，本10-K表格年度报告已于2024年6月28日由以下人员以下列身份签署。
| | | | | | | | |
| 签名 | | 标题 |
| | |
| /s/詹姆斯·J·勒纳 | | 总裁，首席执行官兼董事会主席 |
| 詹姆斯·J·勒纳 | | (首席行政主任) |
| | |
| /S/肯尼思·P·吉亚内拉 | | 首席财务官 |
| 肯尼斯·P·吉亚内拉 | | (首席财务官) |
| | |
| /s/劳拉·纳什 | | 首席会计官 |
| 劳拉·纳什 | | (首席会计主任) |
| | |
| /s/托德·W.雅顿 | | 主任 |
| 托德·W雅顿 | | |
| | |
| /s/唐纳德·贾沃斯基 | | 主任 |
| 唐纳德·贾沃斯基 | | |
| | |
| /s/ Hugues Meyrath | | 主任 |
| 雨果·梅拉特 | | |
| | |
| /s/克里斯托弗·D.诺伊迈尔 | | 主任 |
| Christopher D.诺伊迈尔 | | |
| | |
| /s/ Marc E.罗斯曼 | | 主任 |
| 马克·E罗斯曼 | | |
| | |
| /s/岳周白 | | 主任 |
| 岳周白 | | |
