美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
6-K表格
外国私营发行人报告书
根据13a-16或15d-16规则
基本报表
2024年6月份
韩国电力公司
（以英文方式译出的注册人名称）
韩国全罗南道罗南邑骨石路55号
韩国全罗南道罗南邑58322
（主要执行办事处地址）
请勾选，表明注册人是否以20-F或40-F表格提交年度报告。
20-F表格☒ 40-F表格☐
公司治理报告
KEPCO根据韩国交易所KOSPI市场披露执行规则第24-2条的规定编制了本报告，以向投资者提供更多信息，帮助他们更好地了解KEPCO的公司治理。
这是公司治理报告的英文摘要，最初是用韩文准备的。在翻译过程中，有些部分已经重新格式化、重新排列或概述，以方便读者。一些非实质性的或以前披露的信息也可能已经被省略或缩短了。
除非另有明确说明，否则本报告反映了KEPCO截至2024年5月31日的公司治理结构。
| 一、 | 治理关键指标 |
合规率:80%
| 关键指标 |
2023 | |
| 股东大会前4周发出通知 |
X | |
| 电子投票系统 |
O | |
| 避免年会高峰期 |
O | |
| 提供现金分红相关的可预测性 |
X | |
| 每年至少公告一次分红政策 |
X | |
| CEO继任政策 |
O | |
| 内部控制政策，如风险管理 |
O | |
| 外部董事主持董事会 |
O | |
| 采取集中表决制度 |
O | |
| 防止任命负责损害公司价值或股东权益的高管 |
O | |
| 所有董事都不是单性别 |
O | |
| 独立的内部审计部门 |
O | |
| 内部审计组织中的会计或财务专家 |
O | |
| 内部审计组织每季度与没有董事的外部审计师会晤一次以上 |
O | |
| 内部审计组织可以访问重要的管理信息 |
O | |
| Quanex与生产我们产品中的3TG的熔炉或精炼厂之间有许多层，其确切数量取决于我们的供应商提供的元件。我们始终依赖于我们的直接供应商提供有关元件和材料中包含的3TG起源的信息， 包括从下一级供应商供应给他们的3TG的来源。 为了收集这些信息，我们进行了合理 的原产地调查，在这项调查中，我们要求直接供应商回答“有责任的矿物倡议”关于冲突 矿物含量和全球范围内原产地调查的模板（“模板”）的问题。 模板通常 被认为是全球冲突矿物含量和来源信息的最常见报告工具。 | 公司治理 |
1.公司治理政策
（1）股东
KEPCO自上市以来一直致力于透明的治理，以保护股东权益和增强股东价值。
（2）董事会
为了实现公司治理的透明度，任何对KEPCO公司治理实践感兴趣的人都可以在公司网站上访问KEPCO的公司章程，关于董事会的规程，关于审计委员会的操作规程以及KEPCO与公司治理有关的其他内部规则。
为确保通过独立的决策过程实现公司治理的透明度，KEPCO将大多数董事任命为非常任董事。董事会由7名常任董事（包括CEO）和8名非常任董事组成。董事会主席由非常任董事中任命，以收集关于整体管理的意见和建议。
此外，非常任董事是从财务，会计，劳资和能源行业的专业人士中选出的，以完成在董事会会议议程方面的咨询和建议的角色。
KEPCO努力为董事会会议提供足够的有关每个议程的信息，以便董事们可以做出明智的决策。
（3）审计
审计委员会检查会计和管理问题，并评估财务报告内部控制的运作。此外，它监督董事和管理层的表现，使他们做出理性的业务决策。
审计委员会由三名董事组成，其中两名董事必须是非常任董事。委员会主席必须是非常任董事。审计委员会的一名成员是常任董事，经董事提名委员会的建议并经股东大会的决议任命。审计委员会的其他非常任董事成员是从非常任董事中选出，并经股东大会的决议任命。
审计委员会在执行审计时保持客观，与董事和管理层分开工作。如果委员会需要履行其职责，它可以要求任何相关的执行人员或雇员出席委员会，提交报告并陈述意见。此外，该委员会可以以公司的费用向外部专家征求建议。
| 2. | 公司治理结构的关键特征 |
（1）董事会组织
作为公司的最高决策机构，董事会由7名常任董事（包括CEO）和8名非常任董事组成，通过组成非执行董事作为董事会的多数派来确保其独立性。非常任董事是从具有丰富的工业或专业知识和经验的候选人中选出的，没有任何性别，种族，年龄，国籍和文化背景的歧视，以便能够灵活和专业地应对不断变化的商业环境。为了公平和透明地运营董事会，董事会主席由非常任董事中任命，在工业贸易能源部公共机构管理委员会审议和决议后，在“公共机构管理法”第21条规定下进行。
(2) 董事会下设子委员会
KEPCO在董事会下设三个子委员会，分别是审计委员会、ESG委员会和提名委员会，以加强初步审核，并支持董事会合理决策。审计委员会由两名非常设董事和一名常设董事组成，其中至少有一人是由会计或金融专家任命来进行业务和会计审计。 2020年12月，KEPCO作为韩国所有公共企业中的第一个，另外增设了一个环境，社会和治理（ESG）委员会来加强基于ESG的管理体系。 ESG委员会由三名非常设董事和一名常设董事组成，负责解决与ESG相关的重要管理问题，制定ESG管理战略和业务计划，检查可持续管理的总体方向以及监测该绩效内所取得的成就和问题。提名委员会负责任命新的董事，委员会成员由非常设董事和董事会选择的其他外部成员组成。成员总数必须不少于五个，不超过十五个。董事会选举成员少于一半的外部成员，以保持任命董事的独立性。
(3) 董事会子委员会的专业知识
为了提高董事会的专业知识，KEPCO在董事候选人的文件筛查阶段考虑个人专业知识，并积极聘请各个领域的专家。KEPCO根据每个非常设董事的专业领域任命子委员会成员，同时在ESG咨询委员会和审计咨询委员会中全面协商外部专家。此外，KEPCO通过定期提供有关财务报告和ESG的内部控制相关教育，努力增强其董事的专业知识。
(4) 董事会的独立性
KEPCO确保其董事会的独立性，以便董事可以负责任地执行其“相互制衡”的职责。KEPCO支持董事和高管责任保险，以确保其决策具有坚定的信念，并禁止任何与议程有特殊利益关系的董事参与相关的董事会决议。KEPCO还严格审核非常设董事候选人是否存在任何关联交易，该交易将使其在《韩国商法》下失去担任董事的资格。
| 三。 | 股东 |
核心原则1.股东权利
详细原则1-①关于股东大会提供充分信息
为了符合《韩国商法》的规定，KEPCO在董事会决议立即公开披露召开股东大会的时间，地点，议程和其他详情，并在会议日期至少提前两周公布。
KEPCO在2023年1月至2024年6月期间召开的股东大会如下：
| 类型 |
购买/销售日期 决议案 |
申报日期 | 会议日期 | 会期 提供姓名全称、身份证号或公司注册号、地址、白天的电话号码以及代表、代理人和助手的信息。 助手的数量不得超过两个。为便于进入年度股东大会，通知应在适当的情况下附有授权书、注册证书和其他授权文件。 | ||||
| 年度股东大会 |
2023年2月24日 | 2023年3月13日 | 2023年3月28日 | 15天 | ||||
| 2024年2月23日 | 2024年3月11日 | 2024年3月26日 | 15天 | |||||
| 提交给特别股东大会的决议涉及将董事会的授权时限从六年缩短为两年以符合美国国内标准，并更新我们的公司章程以与最新的法律规定相一致。 |
2023年2月10日 | 2023年2月10日 | 2023年2月27日 | 17天 | ||||
| 2023年6月2日 | 2023年6月2日 | 2023年6月26日 | 24天 | |||||
| 2023年9月1日 | 2023年9月1日 | 2023年9月18日 | 17天 | |||||
| 2023年11月17日 | 2023年11月22日 | 2023年12月11日 | 19天 | |||||
| 2024年2月6日 | 2024年2月6日 | 2024年2月21日 | 15天 |
详细原则1-② 鼓励股东参与股东大会
KEPCO实施电子投票系统，以便股东顺利参与股东大会并行使其权利。 此外，为方便股东在2022年、2023年和2024年出席，年度股东大会均选择避免韩国上市公司协会推荐的日期，在那些日期有许多公司召开年度股东大会。
以下提供了股东大会在2023年1月至2024年6月发布的议程清单；
| 日期 会议 |
决议案 |
议程 |
未偿还金额 股份 |
已投票的股份 | 股份 （批准率*） | |||||||||
|
2023年2月27日 |
普通股 | 选举常任董事-李正福 | 641,964,077 | 465,949,368 | 422,006,696 （90.6%） | |||||||||
| 普通股 | 选举常任董事 李俊浩 |
641,964,077 | 465,949,368 | 425,808,991 （91.4%） | ||||||||||
| 普通股 | 选举常任董事为审计长及审计委员会成员 俊英相 |
641,964,077 | 111,503,134 | 64,371,873 （57.7%） | ||||||||||
| 2023年3月28日 |
普通股 | 批准2022财年基本报表 | 641,964,077 | 460,729,683 | 455,926,327 (99.0%) | |||||||||
| 普通股 | 2023年董事的最高累计报酬额批准 | 641,964,077 | 460,729,683 | 441,217,957 (95.8%) | ||||||||||
| 2023年6月26日 |
普通股 | 选举一名常设董事 - 申贤倍 |
641,964,077 | 449,414,958 | 446,353,790 (99.3%) | |||||||||
| 2023年9月18日 |
普通股 | 选举总裁兼执行董事- 金东哲 | 641,964,077 | 452,553,618 | 432,781,212 (95.6%) | |||||||||
|
2023年12月11日 |
普通股 | 选举常任董事-徐哲洙 | 641,964,077 | 450,715,559 | 403,129,481 (89.4%) | |||||||||
| 普通股 | 选举非常任董事为审计委员会成员-金成铉 -金成铉 |
641,964,077 | 139,113,215 | 137,966,034 (99.2%) | ||||||||||
| 2024年2月21日 |
普通股 | 选举常任董事-吴兴福 | 641,964,077 | 447,188,270 | 403,933,823 (90.3%) | |||||||||
|
2024年3月26日 |
普通股 | 批准2023财年基本报表 | 641,964,077 | 456,130,852 | 452,144,375 (99.1%) | |||||||||
| 普通股 | 批准 2024 年董事总酬金的最大总额 | 641,964,077 | 456,130,852 | 438,237,852 (96.1%) | ||||||||||
根据《韩国商业法》，持有超过公司发行股份总数 3% 的股东在任命审计委员会成员时其投票权将被限制在 3% 以内。
* 批准率是指投票股份占总投票股份的百分比。
详细原则1-③ 股东提案权
KEPCO 通过电话或书面方式提供有关股东提案权的信息，但股东提案案例在股东大会上非常少。 KEPCO 将继续努力依据相关法律保障股东提案权，并通过 KEPCO 的企业网站提供有关该权利的相关信息。
KEPCO 根据《韩国商业法》的规定保障股东提案权。当某项议题被提出时，除非违反法律或 KEPCO 的章程，否则应在董事会通过决议后提交给股东大会。
出席股东大会的每个股东都有权在议程上进行询问和解释要求，除非他或她明显有意阻碍会议进程。
股东可以就股东大会提出提案，但截至 2024 年 6 月举行的会议尚未提交任何股东提案。
详细原则1-④ 股东回报政策
根据《韩国商业法》、KEPCO 的章程和 KEPCO 法的规定，KEPCO 有权支付股利。KEPCO 根据其投资计划、未来现金流和财务结构确定股息以增强股东价值和提高股东回报。
KEPCO 的股息支付最终确定于股东年度大会上，通过董事会决议并立即通过 DART 公告。由于最近的累计亏损使回收的时间不确定，因此 KEPCO 尚未公布特别的股息政策。
作为上市公众公司，KEPCO 实施股东回报。虽然由于亏损，KEPCO 在 2021 年度、2022 年度和 2023 年度未支付任何股息，但 KEPCO 正在努力支付股息并忠实地向股东提供有关过去股息的信息。
核心原则 2. 公平和公正对待股东
股东应享有公平和公正的待遇。
详细原则2-① 发行股份和公司信息披露
目前，KEPCO的授权股本如下。
| 授权股数 | 已发行股份 | 已发行 利率 |
单张债券 | |||||||||||
| 普通股份。 |
1,200,000,000 | 641,964,077 | 53.50 | % | 注册普通股 | |||||||||
| 种类股份 |
，并且授权发行未命名的优先股，每股面值为$ | — | 0.00 | % | 无表决权特别股份 | |||||||||
*每股面值为5,000韩元。
*发行率是已发行股份占授权股份的百分比。
发行的普通股份是所有注册普通股，每股份享有一票表决权。根据韩国商事法，持有已发行股份总数超过百分之三的股东，在选举审计委员会成员议程方面的表决权限制为三分之一。
KEPCO通过公司网站和电子披露系统（DART，KIND）公开公司信息，以便公平、公正地及时提供信息。
KEPCO在二、五、八、十一月份发布季度盈利报告后举行IR会议。此外，在其总部搬迁至那州后，KEPCO在首尔举行每周IR会议并与机构投资者进行电话会议。KEPCO通过DART宣布其盈利报告时间表，并在SEC网站上公开提交。KEPCO还在其公司网站上发布IR日程表。IR演示文稿可在其韩文和英文公司网站上获取（http://home.kepco.co.kr/kepco/EN）。
自1994年10月在纽约证券交易所上市其美国存托凭证以来，KEPCO通过Electronic Data Gathering，Analysis and Retrieval（“EDGAR”）系统在SEC网站提供英文披露信息。通过访问http://www.sec.gov，单击“Company Filings”按钮并在“Company Name”搜索栏中输入“Korea Electric Power Corporation”，即可获取KEPCO向SEC提交的英文文件。
详细原则2-② 关联交易和内部监控系统
KEPCO实施了几项内部法规，包括行为准则和行为准则指南，以防止促进高管和员工私人利益的关联交易和自我交易。此外，KEPCO建立了内部监控系统，以查明并适当披露KEPCO与其关联方之间的关联交易。
根据行为准则，损害任何公正履行其职责的员工将受到纪律处分。行为准则还禁止员工基于在其雇佣过程中获得的信息进行交易。此外，在公开披露条例下，其高管和员工禁止在证券交易或其他交易中使用与业务有关的任何非公开内部信息。
详细原则2-③ 股东保护政策
为了保护股东权利，KEPCO提供各种沟通渠道，如公司网站，以提供股东意见并获得其主要业务和运营方面的物质信息。
从2023年1月到2024年6月，包括合并、业务转让、剥离、交换或转让其股份在内，KEPCO的企业治理结构或主要业务没有发生任何重大变化。
| IV。 | 董事会 |
核心原则3. 董事会的职责
详细原则3-① 管理决策
依据《商业法》成立的董事会对KEPCO公司章程规定的事项进行审议和决策，包括有关其经营目标、预算计划、会计结算、中长期战略、业务计划和其他CEO或董事会认为必要的事项。
需要董事会决策和报告的事项如下：
| 第一期于2021年1月交付的产品的计划交付期前不迟于55天支付总购买价格的8.33%； | 需要董事会审议和决策的事项如下： |
| • | 制定业务目标、预算、融资计划和运营计划； |
| • | 使用储备金； |
| • | 结算年度账户； |
| • | 超过200,000千瓦的发电设施以及价值超过300亿韩元的固定资产（发电设施、变电和换流设施除外）的收购、增加和处置； |
| • | 电力输送和变电的长期规划； |
| • | 长期借款、公司债券发行及其偿还； |
| • | 电费价格； |
| • | 处置剩余资金； |
| • | 对其他实体的投资或实物贡献； |
| • | 为其他实体提供担保； |
| • | 修改公司章程； |
| • | 制定和修改重要的内部法规； |
| • | 召开股东大会及确定议程； |
| • | 新股发行、被没收股票和碎股的处理； |
| • | 股本增减； |
| • | 资产重估额的批准； |
| • | 公司解散； |
| • | 研发计划； |
| • | 投资公司的合并、解散和担保； |
| • | 董事提名委员会的组成及评价提名董事的标准； |
| • | 与CEO的管理合同； |
| • | CEO认为需要请求董事会审查和决定的事项； |
| • | 请求解雇CEO； |
| • | 扩大和建立区域型办事处； |
| • | 执行人员的薪酬； |
| • | 根据总费用（超过10%或100亿韩元）或原计划的重大变化修改董事会之前作出的决议； |
| • | 涉及到总股本的5%或500亿韩元以上的关联方交易；和 |
| • | CEO或董事会认为需要的其他事项； |
| 第二期于2021年2月交付的产品的计划交付期前不迟于55天支付总购买价格的8.33%； | 须向董事会报告的事项； |
| • | 完成上半财年的结算； |
| • | 国会审计、根据《公共机构管理法》进行的会计师审计和根据《公共机构管理法》的审计局审计，以及纠正措施的计划和结果；以及注意事项； |
| • | 集体谈判结果和预算预计； |
| • | 审计委员会的履职情况和会计审计结果； |
| • | 根据《公共机构管理法》第20条的非常任董事请求的解释； |
| • | 年度财务报告的内部控制绩效； |
| • | 包括总部在内的大规模重组结果； |
| • | 防止核电行业腐败的《核电供应商控制和监督法》下的运营计划；以及 |
| • | 董事会要求CEO报告的其他事项。 |
根据《董事会章程》规定，除了《董事会决议相关规定》所规定的事项外，董事会还可能建议将其他与其经营有关的法律法规或章程所规定的必要事项作为议程报告给会议。董事会积极提出议程，让董事会审查或决议，即使没有相关法律强制规定，还是按照《董事会章程》规定提出议程，以它重视的议程为中心。
根据《董事会章程》规定，董事会可将董事长决定的事项授权给CEO解决，因为这些事项被认为是不重要的事项。此外，根据章程规定，CEO可以优先处理紧急事项，然后迅速请求董事会批准，因为没有时间进行董事会会议或不能进行董事会会议。但是，如果董事会决定不批准CEO采取的紧急措施，则该措施将没有进一步的力量和效果。
详细原则3-②：CEO继任政策
根据公共机构人事管理指南和《董事候选委员会操作规则》，担任KEPCO总裁兼首席执行官的人员由韩国共和国总统根据能源贸易工业部提名的人员任命，并经过由公共机构经营委员会（设于韩国经济财政部下）审查、决议和股东大会批准。
CEO提名委员会由五到十五名成员组成，以非常任董事为多数，并且委员会主席必须从非常任董事中选择。CEO提名委员会推荐符合公共机构人事管理指南和《董事候选委员会操作规则》规定标准的合格候选人。CEO候选人的资格标准如下：
| • | 电力行业相关的专业知识和经验； |
| • | 组织和企业事务管理的能力； |
| • | 发起改革的承诺和能力； |
| • | 作为首席执行官的战略和愿景；以及 |
| • | 诚信、道德和强烈的企业道德观。 |
根据《公共机构管理法》，总裁兼首席执行官任期为三年。然而，基于绩效评估结果，可以每年续订一年。
如果总裁兼首席执行官由于无法避免的原因不能履行职责，常任董事中的一位将按照KEPCO公司章程规定的顺序代理总裁兼首席执行官职责。然而，如果没有常任董事能够担任总裁兼首席执行官，则凭借资历最老的非常任董事担任总裁兼首席执行官，按照任命日期进行排序。
详细原则3-③：内部控制政策
为了识别和管理各种风险，KEPCO通过指定首席风险官（CRO）来运营公司范围的风险控制系统和风险治理。针对每种类型的风险，设立了风险管理部门进行识别、诊断、报告和响应。
此外，KEPCO独立运营每个以下部分：由内部和外部专家、外部审计师和董事会下的审计委员会组成的风险审议委员会。在审计委员会下，设立了独立的内部审计机构，以有效地支持内部控制系统。风险审议委员会通过组成大多数的外部成员确保其独立性和专业性。对于财务风险，外部审计师定期审核和评估财务报表和内部控制系统。此外，ESG委员会审核和审议重大报告和决策（如环境、社会和公司治理等非金融风险）。
为了进行合规管理，KEPCO将内部审计法规的制定和修改作为董事会决议的事项，并运营KEPCO高管和员工的行为准则和行为指南。
为了进行内部会计管理，KEPCO制定了《股份公司等审计法》下的内部财务报告内部控制的规定，并设立了内部会计控制系统。为了提高财务信息的可靠性并在全公司范围内分享内部控制关键性，KEPCO详细定义了控制活动，并对其内部会计控制系统的有效性进行年度评估。
KEPCO总裁兼CEO负责公司的内部会计控制系统，而首席财务与战略规划官负责该系统的会计管理和运营组织。每个财政年度结束后，总裁检查公司内部会计控制系统的有效性，并向股东大会、董事会和审计委员会报告结果。审计委员会评估内部会计控制系统的运作并向董事会报告结果。
对于信息披露管理，KEPCO制定了《关于公开披露的规定》，并运营公开披露机构，以确保所有信息公平、准确、及时披露。
总部的企划部负责披露工作，而审计与检查部对披露的准确性和及时性进行检查。此外，首席财务与战略规划官负责建立和维护披露控制系统，而财务会计部门下的会计团队按期和需要时从运营部门汇总和审核待披露的信息。
KEPCO的内部控制系统分为“自我遵守”作为预防措施和“内部审计”作为有效的内部检查措施。此外，KEPCO及其子公司共同建立了一个内部会计系统，以增强合并财务信息的可靠性。
核心原则4：董事会组成
详细原则4-①：董事会组成
董事会的组织架构如下：
• 7名常任董事和8名非常任董事
| 董事会
ESG委员会
董事提名委员会 |
| 审计委员会。 | • 1名常任董事和2名非常任董事 | • 秘书：审计与检查部负责人 | ||
| • 3名非常任董事和1名常任董事
• 秘书：企划部负责人 |
• 5-15名由非常任董事和董事会任命的外部成员组成
• 秘书：企划部负责人 |
• 由董事会任命的非常任董事和外部成员组成的团队。所有成员: 1.。 2.。 3.。 4.。 5.。 6.。 7.。 8.。 9.。 10.。 11.。 12.。 13.。 14.。 15.。
• 秘书:企划部门主管 | ||
截至2024年6月28日的董事会成员如下：
| 类型 |
性别 |
姓名（年龄） |
标题 |
预期期限 | ||||
| 常务董事 | 男性 | 金东卓 (68) |
董事长兼首席执行官 | 2026年9月18日 | ||||
| 常务董事 | 男性 | 郑永祥 (60) |
审计长兼审计委员会成员 | 2025年3月6日 | ||||
| 常务董事 | 男性 | 李正福 (60) |
企业高级副总裁兼业务管理首席官员 | 2025年2月26日 | ||||
| 常务董事 | 男性 | 李俊浩 (61) |
企业高级副总裁兼安全官兼运营官 | 2025年2月26日 | ||||
| 常务董事 | 男性 | 吴兴福 其他 |
企业高级副总裁兼财务和战略规划首席官员 | 2026年2月20日 | ||||
| 常务董事 | 男性 | 徐哲秀 (58) |
企业高级副总裁兼电力系统首席官员 | 2025年12月10日 | ||||
| 常务董事 | 男性 | 徐权培 (60) |
企业高级副总裁和首席全球和新业务官 | 2025年6月25日 | ||||
| 非常任董事 | 男性 | Han, Jin-Hyun (64) |
非执行董事和董事会主席 | 2025年8月29日 | ||||
| 非常任董事 | 男性 | Kim, Jong-Woon (66) |
非执行董事及ESG委员会成员 | 2024年8月21日 | ||||
| 非常任董事 | 男性 | Kim, Jun-Ki (58) |
非执行董事兼ESG委员会主席 | 2025年3月1日 | ||||
| 非常任董事 | 男性 | Park, Chung-Kun 其他 |
非执行董事（劳资方代表） | 2025年3月1日 |
| 非常任董事 | 女性 | Kim, Sung-Eun (67) |
非执行董事及审计委员会成员 | 2025年11月7日 | ||||
| 非常任董事 | 男性 | 李成浩 (60) |
非执行董事 | 2025年11月7日 | ||||
| 非常任董事 | 男性 | 曹成镇 (67) |
非执行董事 | 2025年12月3日 | ||||
| 非常任董事 | 男性 | 姜勋 (69) |
非执行董事及ESG委员会成员 | 2026年4月30日 |
在董事会下设三个子委员会，分别是审计委员会、ESG委员会和董事提名委员会，如下所示：
| 委员会 |
委员会的主要角色 |
组合 | ||||||
| 姓名 |
类型 |
性别 | ||||||
| 审计委员会。 | 进行工作和会计审计 评估财务报告内部控制的运作 检查内部监督系统的工作情况 |
金在信 | 非常任主席 | 女性 | ||||
| Kim, Sung-Eun | 非常任 | 女性 | ||||||
| 郑永祥 | 常任 | 男性 | ||||||
| ESG奖：表彰环境、社会和管治（ESG）策略的杰出实施； 委员会 |
- 预审董事会议程 - 审查与ESG有关的重要问题 - 就ESG相关业务战略和具体计划进行咨询 |
Kim, Jun-Ki | 非常任主席 | 男性 | ||||
| Kim, Jong-Woon | 非常任 | 男性 | ||||||
| 姜勋 | 非常任 | 男性 | ||||||
| 吴兴福 | 常任 | 男性 | ||||||
| 提名委员会 | - 决定董事候选人推荐程序 - 审查和推荐董事候选人 - 与总统候选人协商管理协议 - 其他与董事候选人推荐相关的事宜 |
董事会任命的非常任董事和外部成员 董事们 （共5-15名成員） | ||||||
ESG委员会由三名非常任董事和一名常任董事组成，负责解决与ESG相关的重大管理问题，制定ESG管理策略和业务计划，检查可持续管理的总体方向，并监督其表现中的成果和问题。
根据董事会章程，董事会主席由非常任董事中任命，以保证董事会的独立性和透明度。
KEPCO未实施执行官制度，但通过高级非常任董事制度和非常任董事主席确保非常任董事的独立性。
详细原则4-② 董事资格要求
KEPCO在任命董事时不会因性别，年龄，种族，国籍或文化背景而歧视，而且KEPCO要求各种组织招募董事候选人，以确保董事会的多样性和平衡组合。董事的任职资格包括对相关领域的深入了解和经验，领导力和组织管理能力，以诚信和道德为基础的道德行为，以及根据KEPCO的特殊特征和环境所要求的其他资格。目前，非常任董事由各行各业的专家组成，包括金融，会计，公共，学术和法律领域。
任命和更换董事的详细信息如下：
| 姓名 |
类型 |
任职以来 |
变更日期 |
原因： |
目前 | |||||
| 崔英浩 | 常任董事 | 2020年11月16日 | 2023年2月6日 | 辞职 | 否 | |||||
| 李钟煥 | 常任董事 | 2020年11月9日 | 2023年2月27日 | 过期 | 否 | |||||
| 李贤斌 | 现任 | 2020年9月14日 | 2023年2月27日 | 过期 | 否 | |||||
| 李正福 | 现任 | 2023年2月27日 | 2023年2月27日 | 任命 | 是 | |||||
| 李俊浩 | 现任 | 2023年2月27日 | 2023年2月27日 | 任命 | 是 | |||||
| 郑永祥 | 现任 | 2023年3月7日 | 2023年3月7日 | 任命 | 是 | |||||
| 张胜日 | 现任 | 2021年6月1日 | 2023年5月19日 | 辞职 | 否 | |||||
| 朴贤奎 | 现任 | 2021年5月28日 | 2023年6月26日 | 过期 | 否 | |||||
| 徐权培 | 现任 | 2023年6月26日 | 2023年6月26日 | 任命 | 是 | |||||
| 金东卓 | 常驻的 | 2023年9月19日 | 2023年9月19日 | 任命 | 是 | |||||
| 金泰玉 | 常驻的 | 2021年3月25日 | 2023年11月7日 | 到期 | 否 | |||||
| 李汇洙 | 常驻的 | 2021年10月14日 | 2023年11月7日 | 到期 | 否 | |||||
| 徐哲秀 | 常驻的 | 2023年12月11日 | 2023年12月11日 | 任命 | 是 | |||||
| 吴兴福 | 常驻的 | 2024年2月21日 | 2024年2月21日 | 任命 | 是 | |||||
| 帮秀兰 | 非常驻的 | 2020年9月1日 | 2023年5月1日 | 过期 | 否 | |||||
| 朴钟培 | 非常任 | 2020年1月31日 | 2023年8月29日 | 过期 | 否 | |||||
| 朴孝性 | 非常任 | 2021年4月14日 | 2023年11月7日 | 过期 | 否 | |||||
| 李基文 | 非常任 | 2021年4月14日 | 2023年11月7日 | 过期 | 否 | |||||
| 李奎成 | 非常任 | 2021年7月9日 | 2023年12月3日 | 过期 | 否 | |||||
| 金 在信 | 非常任 | 2021年7月9日 | 2024年4月30日 | 过期 | 否 | |||||
| Kim, Jong-Woon | 非常任 | 2022年8月22日 | 2022年8月22日 | 任命 | 是 | |||||
| Kim, Jun-Ki | 非常任 | 2023年5月2日 | 2023年5月2日 | 任命 | 是 | |||||
| Park, Chung-Kun | 非常任 | 2023年5月2日 | 2023年5月2日 | 任命 | 是 | |||||
| Han, Jin-Hyun | 非常任 | 2023年8月30日 | 2023年8月30日 | 任命 | 是 | |||||
| Kim, Sung-Eun | 非常任 | 2023年11月8日 | 2023年11月8日 | 任命 | 是 | |||||
| 李成浩 | 非常任 | 2023年11月8日 | 2023年11月8日 | 任命 | 是 | |||||
| 曹成镇 | 非常任 | 2023年12月4日 | 2023年12月4日 | 任命 | 是 | |||||
| 姜勋 | 非常任 | 2024年5月1日 | 2024年5月1日 | 任命 | 是 | |||||
详细原则4-③ 董事任命流程
根据《公共机构管理法》，KEPCO必须设立董事提名委员会，推荐首席执行官、兼任审计委员会委员的常任董事和非常任董事角色的候选人。我们根据《董事提名委员会运营规定》管理此类细节。
董事提名委员会根据需要进行临时召开，委员会成员由非常任董事和董事会选出的其他人员组成，人数不少于五人，不多于十五人，其中董事会选出不到一半的成员。委员会成员由董事会从法律、经济、学术、媒体、劳动关系等各领域选出，必须包括一名按相关法规代表KEPCO发言的人。董事提名委员会主席由非常任董事中的委员会成员投票选举产生。
为确保董事提名程序的透明度和公正性，KEPCO严格遵守其内部规定和相关法律有关资格条件和审查程序的要求。此外，KEPCO还严格审查每位董事候选人的资格条件，遵守《公共机构管理法》、《公共服务道德法》和《韩国商业法》的要求。
KEPCO在股东大会前至少提前两周向股东提供关于董事任命程序的详细信息，以全面审议董事候选人。此外，KEPCO不断努力反映少数股东的意见。
我们不排除在KEPCO公司章程中进行集中表决。如果在涉及任命两名以上董事的股东大会上要求进行集中表决的股东持有已发行股份的1％以上，则我们可以依据《韩国商业法》采用集中表决。
详细原则4-④ 防止任命不合格的高管
为了防止任命可能损害我们公司价值或股东权益的高管，我们按照公共机构人员管理指南任命我们的高管。未注册的高管选自通过我们能力评估和年度信任重新选举的申请人。
核心原则5。非常任董事的责任
详细原则5-① 非常任董事的重大利益和交易
截至今日，KEPCO的非常任董事不担任KEPCO或KEPCO附属公司的员工职务（除了劳动董事）。此外，KEPCO与其非常任董事所占多数股东或当前担任职务的公司没有任何交易。为确保非常任董事的任命公平和透明，KEPCO在认真审查韩国商业法规定的取消资格的任何法定原因后，按照《董事提名委员会运营规定》中指定的程序严格进行任命。
非常任董事的任期如下：
| 姓名 |
持有职务的期间在KEPCO（月） | 在KEPCO内包括KEPCO的附属公司的持有职务的时间 （月） | ||
| Han, Jin-Hyun |
10 | 10 | ||
| Kim, Jong-Woon |
22 | 22 | ||
| Kim, Jun-Ki |
13 | 13 | ||
| 朴忠坤（工会董事） |
494 | 494 | ||
| Kim, Sung-Eun |
7 | 7 | ||
| 李成浩 |
7 | 7 | ||
| 曹成镇 |
6 | 28 | ||
| 姜勋 |
1 | 1 | ||
详细原则5-②非常务董事的兼任职务
根据《公共机构管理法》和KEPCO的组织章程，非常务董事不受限制地持有其他组织的兼任职务。此外，KEPCO没有任何内部规定禁止其非常务董事担任其他组织的兼任职务。截至2024年5月31日，金俊基先生自2022年3月起兼任新罗免税店有限公司的外部董事职务，而金成恩女士自2022年3月起兼任HD现代造船的外部董事职务。KEPCO的其他非常务董事目前不担任其他公司的职务。
核心原则6.非常务董事评价
详细原则6-①非常务董事的个人评价和结果的反思
非常务董事的评估按照《公共机构管理法》进行。评价标准包括董事会会议出席率、董事会表现和对KEPCO的贡献等。三名非常务董事在2023年1月至2024年5月期间接受了评估：李启成先生和金在信女士在2023年，以及金钟沅先生在2024年。
公共机构管理委员会根据《公共机构管理法》的规定，按照财经部长制定的标准，评估非常务董事的表现。非常务董事的任期为两年，可以根据评估结果自由续约一年。
如果非常务董事的表现评估结果不好，财经部长可以通过公共机构管理委员会的决议来罢免该非常务董事或向具有任命非常务董事权力的人提出罢免。非常务董事的任期为两年，可以根据评估结果自由续约一年。
详细原则6-②非常务董事薪酬的适当性
按照《公共机构董事薪酬指南》，非常务董事的薪酬不超过3000万韩元，包括固定月薪和出席会议的额外报酬。根据董事会规定，KEPCO可以为董事的出席董事会活动或出差所产生的费用或收集和分析数据的费用报销。
以下表格是2023年非常务董事的报酬：
韩元
| 年 |
数量 非常务董事 |
薪酬总额等 报酬 |
平均报酬 每位董事 | |||
| 2023 |
8 | 2,165,000,000 | 270,625,000 |
* 每位董事平均报酬是基于2023年非常务董事的平均人数计算的。
截至2024年5月31日，KEPCO未向非常务董事授予期权。
核心原则7.董事会运营
详细的原则7-①：定期召开董事会会议并制定细节操作，管理董事会。
KEPCO根据KEPCO公司章程和关于董事会的规定制定了管理董事会的细节。董事会每个日历月的第三个星期五需定期召开会议，并根据需要召开非定期会议。董事会会议经常由主席或超过三分之一的董事提出召开。会议通知需在会议前至少七天通知。如有需要，韩国商业法允许通过电话会议或视频会议参加董事会会议。
以下表格列出了2023年1月至2024年5月举行的董事会会议的详情。
| 类型 |
数字 | 会议议程通知和会议召开之间的平均天数 与会率 |
平均值定期会议 | |||
| 非定期会议 |
15 | 7 | 95.3% | |||
| 根据公共机构董事报酬指南，非常规董事的报酬不超过每年3000万韩元，包括固定月薪和参加会议的额外费用。高管的报酬细节通过提交业务报告和通过公共机构管理信息系统透明管理。KEPCO已经购买了高管责任保险，以确保董事的可靠决策和稳定经营活动。自2017年以来，KEPCO通过公司治理报告向所有利益相关者透明披露15个关键指标的公司治理政策和合规情况。 |
10 | — | 96.4% |
详细的原则7- ②：记录并披露董事会活动的会议纪要。
KEPCO每次董事会会议都编写有时间、地点、出席人员名单、出席人员的评论和决议结果的会议纪要和记录。会议纪要在报告和下一次董事会会议的确认后，保存在总部。在董事会会议记录中，KEPCO记录了他们讨论了什么、谁参加了会议以及董事是否批准了每项决议。
以下表格列出了2021年、2022年和2023年的最近三年中董事的出席率和批准率。
担任职位的时期
出席率(%)
批准率(%)
| 类型 | 最近3年 | 最近3年 | 最近3年 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 姓名 |
平均值 | 最近3年 | 平均值 | 最近3年 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 23 | 22 | 21 | 23 | 22 | 21 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 金正佩 |
站立 | 18.4.13~21.4.12 | 85.7 | — | — | 85.7 | 100 | — | — | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 林炫胜 |
站立 | 18.7.16~21.9.13 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 朴亨德 |
站立 | 18.7.16~21.2.1 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 金成银 |
站立 | 19.3.4.~21.2.1 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 李贤斌 |
站立 | 20.9.14~23.2.26 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 李钟焕 |
站立 | 20.11.9~23.2.26 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 崔英浩 |
常任委员 | 20.11.16~23.2.6 | 93 | 100 | 85.7 | 93.3 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 金泰玉 |
常任委员 | 21.3.25~23.11.7 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 朴贤圭 |
常任委员 | 21.5.2~23.6.25 | 95.8 | 87.5 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 郑胜一 |
常任委员 | 21.6.1~23.5.19 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 李亨周 |
常任委员 | 21.10.1~23.11.7 | 87.4 | 69.2 | 92.9 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 李正福 |
常任委员 | 23.2.27~现任 | 100 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 李俊浩 |
常任委员 | 23.2.27~现任 | 100 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 郑永祥 |
现任 | 23.3.7~至今 | 100 | 100 | — | — | 97.1 | 97.1 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 徐权培 |
现任 | 23.6.26~至今 | 100 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 金东卓 |
现任 | 23.9.19~至今 | 83.3 | 83.3 | — | — | 100 | 100 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 徐哲秀 |
现任 | 23.12.11~至今 | 100 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 吴兴福 |
现任 | 24.2.21~至今 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 金佐官 |
前任 | 18.4.4.~21.4.13 | 75 | — | — | 75 | 100 | — | — | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 杨奉椽 |
前任 | 18.4.4.~21.4.13 | 75 | — | — | 75 | 100 | — | — | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 郑延吉 |
前任 | 18.4.4.~21.4.13 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 罗琴淳 |
非常任 | 18.6.12~21.7.8 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| Choi, Seung-Kook |
非常任 | 18.6.12~21.7.8 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| Seong, Si-Heon |
非常任 | 20.6.10~22.8.21 | 93.4 | — | 100 | 86.7 | 100 | — | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| Bang, Su-Ran |
非常任 | 20.9.1~23.5.1 | 97.6 | 100 | 92.9 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| Park, Jong-Bae |
非常任 | 20.1.31~23.8.29 | 97.8 | 100 | 100 | 93.3 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| Park, Hyo-Sung |
非常任 | 21.4.14~23.11.7 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| Lee, Kee-Man |
非常任 | 21.4.14~23.11.7 | 97.6 | 100 | 92.9 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 黄哲浩 |
非常任 | 21.4.14~22.8.17 | 100 | — | 100 | 100 | 100 | — | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 李启成 |
非常任 | 21.7.9~23.12.3 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 金在辛 |
非常任 | 21.7.9~24.4.30 | 97.6 | 100 | 92.9 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| Kim, Jong-Woon |
非常任 | 22.8.22~现在 | 88.9 | 77.8 | 100 | — | 100 | 100 | 100 | — | ||||||||||||||||||||||||||
| Kim, Jun-Ki |
非常任 | 23.5.2~现在 | 84.6 | 84.6 | — | — | 100 | 100 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| Park, Chung-Kun |
非常任 | 23.5.2~现在 | 100 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| Han, Jin-Hyun |
非常任 | 23.8.30~现在 | 100 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| Kim, Sung-Eun |
非常任 | 23.11.8~现在 | 100 | 100 | — | — | 93.3 | 93.3 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 李成浩 |
非常任 | 23.11.8~现在 | 100 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 曹成镇 |
非常规 | 23.12.4~现在 | 100 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 姜勋 |
非常规 | 24.5.1~现在 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
董事会会议记录会在董事会召开14天内通过“所有公共信息在一起”(“ALIO”)的财政部官方网站公开。
核心原则8. 子委员会
详细原则8-① 子委员会的组成
在董事会下，KEPCO成立了三个子委员会，分别是审计委员会、董事提名委员会和ESG委员会。
根据公共机构管理法和商业法令规定，审计委员会是强制性的，由一个常任董事和两个非常任董事组成。
董事提名委员会推荐首席执行官、审计委员会常任董事和非常任董事候选人,并根据《公共机构管理法》与首席执行官候选人协商管理契约。董事提名委员会由非常任董事和董事会委派的委员组成，审计委员会依据相关法律法规，由非常任董事组成会员人数占多数。
ESG委员会由三名非常任董事和一名常任董事组成。ESG委员会检查可持续性管理的整体方向和监督其绩效和问题，包括审议主要的ESG管理议题，并就ESG管理战略和相关业务计划提供意见。
详细原则8-② 子委员会的规定
KEPCO依据有关董事会的规定成立子委员会，规定各子委员会的目的、适用范围、职责、组成以及召集和决议等方式。
审计委员会开展对KEPCO的业务和会计的审计，检查公司的业务和资产，并向董事会汇报结果。ESG委员会审查与ESG相关议题的议程，并将审查结果报告董事会。董事提名委员会根据董事会的决议确定其组成（包括由董事会任命的非常任董事和外部委员）和董事候选人的评价标准。由于董事提名委员会由非常任董事等外部成员组成，并独立于董事会进行董事候选人的审查和推荐，因此不需要向董事会汇报结果。
2023年1月至2024年5月31日的董事提名委员会如下所示：
| 日期 |
出席者/总计 | 议程 |
结果 | |||
| 2023年1月5日 | 5/5 | 文件筛选 | 如所建议 | |||
| 2023年1月19日 | 5/5 | 文件审核 | 按照提议批准 | |||
| 2023年6月2日 | 5/5 | 确定招聘日程、招聘方式和筛选方式 | 按照提议批准 | |||
| 2023年6月20日 | 5/5 | 文件审核 | 按照提议批准 | |||
| 2023年6月20日 | 5/5 | 确定招聘日程、招聘方式和筛选方式 | 按照提议批准 | |||
| 2023年6月20日 | 7/7 | 确定招聘日程、招聘方式和筛选方式 | 按照提议批准 | |||
| 2023年7月5日 | 7/7 | 文件审核 | 按照提议批准 | |||
| 2023年7月6日 | 5/5 | 文件审核 | 批准根据提议 | |||
| 2023年7月13日 | 7/7 | 面试 | 批准根据提议 | |||
| 2023年8月17日 | 5/5 | 确定招聘时间表，招聘方式和筛选方式 | 批准根据提议 | |||
| 2023年8月31日 | 5/5 | 文件筛选 | 批准根据提议 | |||
| 2024年1月18日 | 5/5 | 确定招聘时间表，招聘方式和筛选方式 | 批准根据提议 | |||
| 2024年2月26日 | 5/5 | 文件筛选 | 批准根据提议 | |||
ESG委员会于2023年1月至2024年5月31日如下所示：
| 日期 |
出席人数/总人数 | 议程 |
结果 | |||
| 2023年4月21日 |
3/3 |
发布2023年可持续发展报告计划 | 已按报告接受 | |||
| 2023年环境管理实施计划报告 | 已按报告接受 | |||||
| 2023年6月21日 | 3/3 | 批准ESG委员会运营规定修订 | 按提议批准 | |||
| 国内外ESG趋势报告 | 已按报告接受 | |||||
| 2023年上半年KEPCO ESG策略绩效评估及未来计划报告 | 已按报告接受 | |||||
| 2023年人权管理实施计划报告 | 已按报告接受 | |||||
| 2023年12月22日 |
3/4 |
KEPCO ESG推进策略滚动计划批准 | 按提议批准 | |||
| 2023年可持续性报告出版报告 | 已按报告接受 | |||||
| 气候披露规则和子公司温室气体减排计划状态报告 | 已按报告接受 | |||||
| 2024年4月19日 | 3/4 | 2024年环境管理实施计划获批准 | 按照提议获得批准 | |||
| 2023年可持续发展报告出版计划报告书 | 按照所报告获得认可 | |||||
| 国内外ESG趋势报告书 | 按照所报告获得认可 |
| V。 | 审计 |
核心原则9. 内部审计
详细原则 9-① 内部审计的独立性和专业性
KEPCO依据《公共机构管理法》设立审计委员会。审计委员会由三名董事组成，其中两名董事必须为非常任董事。委员会主席必须是非常任董事。根据《韩国商业法实施细则》，委员会中至少一名成员必须是会计或财务专家。
以下表格列出了截至2024年6月28日的审计委员会成员；
| 标题 |
类型 |
姓名 |
与审计相关的经验 | |||
| 主席 人员。 |
非公司治理股份 常务 |
金载信 - 从2021年至今，是赛度尔会计师事务所注册会计师 - 从2006年至2021年，是Nexia三德会计师事务所注册会计师 - 从2004年至2006年，是大山会计师事务所注册会计师 - 从2000年至2004年，是三和会计师事务所注册会计师 | 常务 - 目前是高丽大学科技高级商学研究生院教授 - 2003年至2022年任高丽大学工商管理学教授 - 从2004年到2006年，达山会计师事务所注册会计师 - 从2000年到2004年，三和会计师事务所注册会计师 | |||
| 成员 |
非公司治理股份 现任董事 |
Kim, Sung-Eun | - 现任庆熙大学研究生院高新技术业务专业教授 - 从2003年到2022年，庆熙大学企业管理专业教授 | |||
| 成员 |
常务理事 （非执委） 公共管理教授 - 昆吉大学（2011-2017年） |
郑永祥 | 韩国公共管理协会操作主任（2014-2015年） 韩国公共人员管理协会研究主任（2009年） 韩国政策科学协会秘书长（2008年） 审计委员会的一名委员是常务理事，同时也是非执行董事，并根据董事提名委员会的推荐和股东大会的决议任命。其他的非常务理事的审计委员会成员是由股东大会根据非常务董事中推举的人选任命的；审计委员会的成员独立且单独地对管理进行审计。审计委员会的常务理事不得同时担任自审机构的公职人员、高管或员工，并从事法定职务以外的谋取利益的行为，依据公共部门审计法。 |
依照公共机构管理法、KEPCO公司章程和审计委员会操作条例，审计委员会至少任命一名会计专家。审计委员会中目前的会计专家为金载信和金成铉。审计委员会独立地履行其职责，以确保客观性。
审计委员会审议和决议的事项如下：要求召开股东特别大会；审查和审议股东大会的议程及相关文件；向董事会报告董事违反法律和章程的行为；准备审计报告，提交给股东大会；要求董事报告业务状态；代表KEPCO处理KEPCO和董事之间的利益冲突（包括诉讼）；制定年度审计计划；制定、修改或废止KEPCO的道德准则及其相关指引。
该委员会独立于董事会和管理层履行其职责，以确保客观性。
审计委员会审议和决议的事项如下：
| • | 要求召开股东特别大会； |
| • | 审查和审议股东大会的议程及相关文件； |
| • | 向董事会报告董事违反法律和章程的行为； |
| • | 准备审计报告，提交给股东大会； |
| • | 如果董事的活动违反KEPCO的公司章程或相关法律，并且这些活动被怀疑会造成不可逆的损害，则请求采取禁令措施； |
| • | 要求董事报告业务状态； |
| • | 代表KEPCO处理KEPCO和董事之间的利益冲突（包括诉讼）； |
| • | 制定年度审计计划； |
| • | 制定、修改或废止KEPCO的道德准则及其相关指引； |
| • | 批准外部审计师任命、更改和解聘; |
| • | 与外部审计师协商薪酬合同; |
| • | 批准外部审计师执行的任何非审计工作; |
| • | 决定需要与外部审计师磋商的事项范围; |
| • | 制定、修改和废止审计委员会运作规程和内部审计规程;以及 |
| • | 审计委员会认为必要的其他问题或董事会或法律授权委托审计委员会处理的其他问题。 |
审计委员会应收到以下报告:
| • | 董事对业务和运营的报告 |
| • | 以下审计的结果: |
| - | 董事会审计与检查 |
| - | 全面和专项审计，结果对KEPCO的业务和管理有实质影响; |
| - | 年度审计结果; |
| - | 两名或两名以上非常任董事要求的审计结果 |
| • | 年度审计培训计划 |
| • | 外部审计师就董事在履行职责过程中的任何违法或不当行为的报告 |
| • | 外部审计师就KEPCO违反会计准则和政策的报告 |
| • | 外部审计师关于审计和相关报告的报告 |
| • | 外部审计师进行审计活动的评估 |
| • | 与内部监控系统相关的设计、性能和潜在改进 |
| • | 审查关键会计政策和估计的适当性 |
| • | 审核财务活动的合理性和财务报告的准确性。 |
| • | 审核公开披露的恰当性。 |
| • | 违反公共机构和准政府机构审计标准中规定的管理指令。 |
| • | 审计委员会认为必要的任何其他事项。 |
审核委员会成员接受外部专业人员的培训，以培养他们在审计方面的专业知识。下表列出了2023年度审核委员会成员参与的培训：
| 日期 |
作者： |
出席委员 |
议程 | |||
| 2023年12月22日 |
毕马威三中 美国西南能源公司 |
金在信 金淞恩崔 永浩 |
- 加强内部控制 公共机构监管 |
如果必要，审计委员会可以要求公司员工或外部审计师出席委员会会议，提交相关材料并陈述意见，并向外部专家咨询。
管理层违反KEPCO的法律和章程将由审计委员会审查并解决，并报告给董事会。审计委员会收到外部审计师关于董事在履行职责过程中任何非法或不当行为的报告。针对管理违规行为的审核将根据重要性材料性来进行，如该类违规行为引起严重关注，将向调查机构报告。
审计委员会成员出席董事会会议并收到有关重要业务管理问题的报告。按照审计委员会操作规程的规定，当委员会需要时，委员会成员可以收到有关重要事项的报告。
KEPCO成立了一个内部审计支持团队，直接向审计委员会报告。KEPCO还在十五个区域总部、四个区域建造总部和四个专业业务部门单独设立了这样的内部审计支持团队，以增强内部控制系统。支持团队由238名专业人员组成，涵盖销售、合同、财务、物料、变速器等所有领域。
内部审计支持团队根据年度审计计划开展全面审计、普通审计和特别审计，并定期向审计委员会和董事会报告这些审计结果。所有这些审计结果都可以从KEPCO的公司网站上获取。
总部稽核办公室的人员调动由总裁兼CEO根据审计委员会常委的要求进行，对于区域总部的情况，审计团队高级管理人员的人员调动需要经过审计委员会常委的事先批准，以确保内部审计支持团队的独立性。
审计委员会成员的报酬不超过每年3000万韩元，包括固定月薪和出席会议的额外报酬，符合公共机构董事报酬指南的规定。此外，KEPCO根据审计委员会操作规程向委员会成员支付与委员会活动相关的差旅费和必要材料的费用。
第9条原则-② 审计委员会定期会议与委员表现
根据有关审计委员会运作的规定，委员会每季度定期举行会议，并根据需要举行其他会议。在会议的日期之前至少7天，必须向委员会成员发出通知，告知会议的时间、地点、目的和议程。委员会会议的法定人数是简单多数，决议由出席委员的多数做出。
2023年，审计委员会举行了14次会议。这些会议通过了25个议题，包括2023年的审计计划、2022年的审计结果以及外部审计师的任命和财务报告内部控制的评估，并报告了23个议程。截至本文撰写时，2024年已经召开了6次会议。在这些会议期间，通过了12个议题，包括2024年的审计计划，从2024年1月1日至2024年5月31日报告了12个议程。
审计程序按照审计规定进行。审计委员会会议的详细信息，包括会议日期、地点、议程、发言和结果，都会记录下来，并由出席委员签名。根据审计委员会运作规定和《韩国商法》，审计委员会在股东大会上就会议议程、调查结果和审计报告的声明向股东作出报告。
下表列出了近三年审计委员会会议中董事出席率：
| 类型 |
姓名 |
出席率（%） | ||||||
| 2022 | 2023 | 2024 | ||||||
| 非常任 |
金在信 | 100 | 100 | 100 | ||||
| 非常任 |
朴孝星 | 100 | 100 | — | ||||
| 常任 |
崔荣浩 | 100 | 100 | — | ||||
| 常任 |
郑永祥 | — | 100 | 100 | ||||
| 非常任 |
Kim, Sung-Eun | — | 100 | 100 | ||||
核心原则10. 外部审计师
第10条详细原则-① 外部审计师独立和专业
(1) 外部审计师的任命
作为上市公司，KEPCO根据《股份有限公司等审计法》的规定，任命外部审计师连续三个财务年度。审计委员会在批准方面进行全面考虑，包括审计期间、适当数量的精通人员、报酬、审核计划的适当性、独立性和专业素养。此外，审计委员会通过组织一个招标评估委员会，按照财务状况、对KEPCO的理解、专业人员的配置和建议、项目实施计划、审计质量以及其他会计服务的可用性等标准来评估每个竞标人。就任命外部审计师的面谈，如果有现场会议记录，则记录审核结果的数量、会议次数、出席人数和备注。
审计委员会在2018年9月20日批准了外部审计师任命的详细计划，并根据计划在2018年11月6日对一位外部审计师候选人进行了技术评估。此外，于2018年11月8日与一位外部审计师候选人举行了面谈进行评估。结果，审计委员会在2018年11月16日批准了Ernst & Young Han Young担任KEPCO的外部审计师，任期为2019年至2021年。
审计委员会还批准了2021年7月21日外部审计师任命的详细计划，并根据该计划于2021年9月30日对外部审计师候选人进行了技术评估。另外，于2021年10月8日进行了与外部审计师候选人的评估面谈。因此，审计委员会批准了安永韩扬（Ernst & Young Han Young）作为2022至2024财年韩国电力公司的外部审计师，批准日期为2021年10月15日。
审计委员会根据外部审计师在任命期内遵守的事项、审计程序的充分性、对内部审计团队的合作以及监管机构的任何制裁情况评估外部审计师的审计绩效。
（2）外部审计师的非审计服务，在有限情况下，审计委员会可能会有选择地授权外部审计师参与非审计服务，但前提是找到没有重大独立性问题，并确认全面遵守美国“萨班斯-奥克斯利法”第201 条，遵守韩国注册会计师伦理准则和审计委员会运营规定。审计委员会还会考虑此类参与活动导致的独立性损害、单独的参与协议的需要以及支付费用的适当性。
在有限情况下，审计委员会可能会有选择地授权外部审计师参与非审计服务，但前提是找到没有重大独立性问题，并确认全面遵守美国“萨班斯-奥克斯利法”第201 条，遵守韩国注册会计师伦理准则和审计委员会运营规定。审计委员会还要考虑所涉及的独立性损害、需要单独的参与协议以及支付费用的适当性。
外部审计师在2023财年向韩国电力公司及其子公司提供以下非审计服务：
| 以千韩元为单位 | ||||||
| 日期 |
服务 |
外部 审计师 |
报酬 | |||
| 2023年4月26日 |
对韩国电力公司Bylong提供清算程序和税务咨询 | 安永韩扬（Ernst & Young Han Young） | 18,000 | |||
| 2023年11月13日 |
与韩国电力公司澳大利亚相关交易的转让定价报告和利率借款的税务咨询 | 安永韩扬（Ernst & Young Han Young） | 14,000 | |||
详细原则 10-② 审计委员会与外部审计师之间的沟通
审计委员会至少每个季度在没有管理人员参加的情况下直接从外部审计师那里接收汇报，并就重要事项交换意见。
2023财年5月31日之前的审计委员会与外部审计师面对面的会议如下所示：
| 日期 |
2024年6月4日，Nano Dimension股份有限公司（“注册人”）发布了一份新闻稿，题为“大使乔吉特·莫斯巴赫加盟Nano Dimension董事会”，现附上99.1展览，并成为本文档的一部分。 |
外部 审计 | ||
| 2023年1月19日 |
外部审计师独立性的年度报告 | 安永韩扬（Ernst & Young Han Young） | ||
| 2023年2月24日 |
关于2022财年外部审计进展的报告 | 安永韩永 | ||
| 2023年3月17日 |
关于2022财年外部审计结果的报告 | 安永韩永 | ||
| 2023年4月21日 |
关于提交给美国证券交易委员会的2022财年20-F表格的报告 | 安永韩永 | ||
| 2023年6月23日 |
关于2023财年第一季度合并及单独财务报表外部审计结果，以及2023财年外部审计计划的报告 | 安永韩永 | ||
| 2023年9月15日 |
关于2023财年上半年合并及单独财务报表外部审计结果的报告 | 安永韩永 |
| 2023年11月17日 |
关于2023财年第三季度合并及单独财务报表外部审计结果的报告 | 安永韩永 | ||
| 2023年12月15日 |
关于2023年12月的集团审计标准的报告 | 安永韩永会计师事务所 | ||
| 2024年1月19日 |
关于外部审计师独立性的年度报告 | 安永韩永会计师事务所 | ||
| 2024年2月23日 |
关于2023财年外部审计进展的报告 | 安永韩永会计师事务所 | ||
| 2024年3月14日 |
关于2023财年外部审计结果的报告 | 安永韩永会计师事务所 | ||
| 2024年4月19日 |
关于提交给美国证券交易委员会的2023财年20-F表格外部审计进展的报告 | 安永韩永会计师事务所 |
外部审计师通过多种方式向审计委员会报告审计程序中发现的重要事项，包括面对面会议、电子邮件和电话。审计委员会全力支持外部审计师开展审计程序。外部审计团队与内部审计团队之间的沟通以及外部审计师发现的重要事项，在经内部审计团队审核后，在内部审计程序中反映出来。
签名。
三井住友金融集团股份有限公司
| 通过： | /s/ 朴宇贤 | |
| 姓名：朴宇贤 | ||
| 职务：副总裁 | ||
日期：2024年6月28日