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月成员2024-01-012024-03-310000103145VECO：循环信贷机制 2021 年 12 月成员2023-01-012023-12-310000103145US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府机构债务证券成员2024-03-310000103145US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公司债务证券会员2024-03-310000103145US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国财政证券会员2024-03-310000103145US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国财政证券会员2024-03-310000103145US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府机构债务证券成员2024-03-310000103145US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公司债务证券会员2024-03-310000103145US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310000103145US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310000103145US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310000103145US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国政府机构债务证券成员2023-12-310000103145US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公司债务证券会员2023-12-310000103145US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：商业票据成员2023-12-310000103145US-GAAP：公允价值输入 1 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年到期的可转换高级无担保票据成员2023-05-192023-05-190000103145VECO：2025年到期的可转换高级无担保票据和2027年到期的会员2023-05-192023-05-190000103145VECO：2023年到期的可转换高级无担保票据成员2021-01-012021-12-310000103145VECO：2023年到期的可转换高级无担保票据成员2020-01-012020-12-310000103145VECO：循环信贷机制 2021 年 12 月成员2021-12-162021-12-160000103145VECO：将于2029年到期的可转换高级无担保票据成员2023-12-310000103145VECO：2027 年到期的可转换高级无担保票据会员2023-12-310000103145VECO：2025 年到期的可转换高级无担保票据成员2023-12-310000103145VECO：2023年到期的可转换高级无担保票据成员2017-01-100000103145VECO：2025年到期的可转换高级无担保票据和2029年到期的会员2024-01-012024-03-310000103145VECO：2025年到期的可转换高级无担保票据和2027年到期的会员2024-01-012024-03-310000103145VECO：将于2029年到期的可转换高级无担保票据成员2023-05-192023-05-190000103145VECO：2025 年到期的可转换高级无担保票据成员2020-11-172020-11-170000103145VECO：2027 年到期的可转换高级无担保票据会员2020-05-182020-05-180000103145VECO：将于2029年到期的可转换高级无担保票据成员2023-05-190000103145VECO：2025 年到期的可转换高级无担保票据成员2020-11-170000103145VECO：2027 年到期的可转换高级无担保票据会员2020-05-180000103145SRT: 最低成员VECO：循环信贷机制 2021 年 12 月成员US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2021-12-162021-12-160000103145SRT: 最低成员VECO：循环信贷机制 2021 年 12 月成员美国公认会计准则：基准利率成员2021-12-162021-12-160000103145SRT: 最大成员VECO：循环信贷机制 2021 年 12 月成员US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2021-12-162021-12-160000103145SRT: 最大成员VECO：循环信贷机制 2021 年 12 月成员美国公认会计准则：基准利率成员2021-12-162021-12-160000103145VECO：将于2029年到期的可转换高级无担保票据成员2024-03-310000103145VECO：2027 年到期的可转换高级无担保票据会员2024-03-310000103145VECO：2025 年到期的可转换高级无担保票据成员2024-03-3100001031452023-03-3100001031452022-12-310000103145VECO: Epiluvacab 成员2024-03-310000103145US-GAAP：其他非流动负债成员VECO: Epiluvacab 成员2024-03-310000103145VECO: Epiluvacab 成员2023-01-310000103145VECO: Epiluvacab 成员VECO：在赚取期内收到的订单百分比会员2023-01-310000103145VECO: Epiluvacab 成员VECO：里程碑成员的完成2023-01-310000103145VECO: Epiluvacab 成员2024-01-012024-03-310000103145VECO: Epiluvacab 成员2023-01-012023-01-310000103145US-GAAP：商业票据成员2023-12-310000103145US-GAAP：美国财政证券会员2024-03-310000103145US-GAAP：美国政府机构债务证券成员2024-03-310000103145US-GAAP：公司债务证券会员2024-03-310000103145US-GAAP：美国财政证券会员2023-12-310000103145US-GAAP：美国政府机构债务证券成员2023-12-310000103145US-GAAP：公司债务证券会员2023-12-310000103145VECO：可能是 SilutiveShares 会员2024-01-012024-03-310000103145VECO：可能是 SilutiveShares 会员2023-01-012023-03-310000103145美国公认会计准则：可转换债务成员2023-01-012023-03-310000103145VECO：将于2029年到期的可转换高级无担保票据成员2024-01-012024-03-310000103145VECO：2027 年到期的可转换高级无担保票据会员2024-01-012024-03-310000103145VECO：2025 年到期的可转换高级无担保票据成员2024-01-012024-03-310000103145VECO：2027 年到期的可转换高级无担保票据会员2023-01-012023-03-310000103145VECO：2025 年到期的可转换高级无担保票据成员2023-01-012023-03-310000103145VECO：2023年到期的可转换高级无担保票据成员2023-01-012023-03-310000103145US-GAAP：出售一般和管理费用会员2024-01-012024-03-310000103145US-GAAP：研发费用会员2024-01-012024-03-310000103145美国公认会计准则：销售成员成本2024-01-012024-03-310000103145US-GAAP：出售一般和管理费用会员2023-01-012023-03-310000103145US-GAAP：研发费用会员2023-01-012023-03-310000103145美国公认会计准则：销售成员成本2023-01-012023-03-310000103145US-GAAP：额外实收资本会员2024-01-012024-03-310000103145US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-03-3100001031452023-01-012023-03-3100001031452024-03-3100001031452023-12-310000103145VECO: John Kiernan 会员2024-03-310000103145VECO: John Kiernan 会员2024-01-012024-03-3100001031452024-05-0100001031452024-01-012024-03-31xbrli: sharesiso4217: 美元xbrli: pureiso4217: 美元xbrli: sharesveCO: Dveco: segmentveco: item

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表单10-Q

（Mark One）

☒

根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

在截至的季度期间 2024 年 3 月 31 日

或者

☐

根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

委员会档案编号 0-16244

VEECO 仪器公司

（其章程中规定的注册人的确切姓名）


特拉华		11-2989601
（公司或组织的州或其他司法管辖区）		（美国国税局雇主识别号）

终端驱动器普莱恩维尤，纽约		11803
（主要行政办公室地址）		（邮政编码）

注册人的电话号码，包括区号：

(516) 677-0200

根据该法第12（b）条注册的证券：


每个课程的标题	交易符号	注册的每个交易所的名称
普通股，面值每股0.01美元	VECO	纳斯达克全球精选市场

用复选标记表明注册人（1）在过去的12个月中（或注册人需要提交此类报告的较短期限）是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。是的☒ 没有 ◻

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的☒ 没有 ◻

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。


大型加速文件管理器☒				加速过滤器 ☐
非加速过滤器 ☐				规模较小的申报公司☐
				新兴成长型公司 ☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐不是 ☒

截至 2024 年 5 月 1 日，有 56,637,662 注册人已发行普通股的股份。

VEECO 仪器公司

索引


安全港声明	1

第一部分—财务信息	4

第 1 项。财务报表	4

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析	26

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露	32

第 4 项。控制和程序	32

第二部分——其他信息	33

第 1 项。法律诉讼	33

第 1A 项。风险因素	33

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用	33

第 3 项。优先证券违约	33

第 4 项。矿山安全披露	33

第 5 项。其他信息	33

第 6 项。展品	34

签名	35

安全港声明

本10-Q表季度报告（“报告”）包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述。包含此类前瞻性陈述的讨论可在本报告第一部分——第 1、2 和 3 项中找到，也可以在本报告中找到。此外，在本报告中使用 “相信”、“预期”、“预期”、“估计”、“目标”、“计划”、“打算”、“将” 等词语以及与未来相关的类似表述旨在识别前瞻性陈述。所有前瞻性陈述都受到许多风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际业绩与预期业绩存在重大差异。

此外，根据美国公认会计原则（“美国公认会计原则”）编制财务报表要求管理层做出影响财务报表和附注中报告的金额的估计和假设。尽管这些估计和假设是基于对当前事件和未来计划采取的行动的了解，但它们最终可能与实际结果有所不同。截至2024年3月31日的三个月的经营业绩不一定代表截至2024年12月31日的财年的预期业绩。所有估计和假设都受到许多风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际结果与这些估计和假设存在重大差异。

Veeco Instruments Inc.（及其合并子公司 “Veeco”、“公司”、“我们” 和 “我们的”，除非上下文另有说明）的风险和不确定性包括但不限于我们的2023年10-K表格第1部分第1A项中 “风险因素” 标题下列出的风险和不确定性以及以下内容：

与我们的业务和行业相关的风险

●

不利的市场状况对我们的经营业绩产生了不利影响，并可能继续产生不利影响；

●

我们面临激烈的竞争；

●

我们在以快速技术变革为特征的行业中运营；

●

我们的某些销售取决于对消费电子产品和汽车的需求，而消费电子产品和汽车可能会出现显著的波动；

●

我们的客户群集中，主要分布在有限的几个地区，这些地区从事高度集中的行业；

●

我们所服务的行业的周期性直接影响我们的业务；

●

我们未能准确估计客户需求可能会导致库存过时，供应商因不再需要的产品而负有责任，生产中断或延误可能会影响我们满足客户需求的能力；

●

我们依赖数量有限的供应商，其中一些供应商是我们特定组件的唯一来源；

●

我们未能成功管理我们的外包活动或我们的外包合作伙伴未能按预期表现可能会对我们的经营业绩产生不利影响；

●

我们的订单、发货和收入确认的时间可能会导致我们的季度经营业绩大幅波动；

●

我们的销售周期漫长且不可预测；

●

我们的待办事项可能会被客户取消或修改，这可能会导致销售下降、库存报废增加，以及供应商因不再需要的产品而负有的责任；

●

我们面临与业务合并、收购、战略投资和资产剥离相关的风险；

与经营全球业务相关的风险

●

我们面临在美国境外经营业务的风险；

●

美国贸易政策和出口管制的变化以及中美之间持续的贸易争端已经对我们的业务、经营业绩和财务状况产生了不利影响，并可能继续产生不利影响；

●

我们可能无法获得销售产品所需的出口许可证；

●

我们面临与全球监管要求相关的各种风险；

与知识产权和网络安全相关的风险

●

我们的信息技术系统中断或数据安全事件可能会对我们造成重大的财务、法律、监管、业务和声誉损害；

●

我们可能无法有效执行和保护我们的知识产权；

●

我们可能会受到他人侵犯知识产权的索赔；

财务、会计和资本市场风险

●

我们的经营业绩可能会受到信贷市场紧缩的不利影响；

●

我们面临外币兑换风险；

●

我们可能需要对资产收取减值费用；

●

会计声明或税收规则、惯例或税率的变化可能会对我们的财务业绩产生不利影响；

●

我们目前的债务安排包含某些限制、契约和回购条款，这些条款可能会限制我们筹集满足营运资金需求所需资金的能力，其中可能包括票据的现金转换或在发生根本变化时以现金回购票据；

●

票据转换后发行普通股（如果有），以及期权交易对手的上限看涨期权交易和套期保值活动，可能会损害或降低我们未来使用研发信贷结转的能力；

●

上限看涨期权交易可能会影响2027年票据和我们普通股的价值；

一般风险因素

●

我们的普通股价格波动不定，可能会下跌；

●

我们无法吸引、留住和激励员工，可能会对我们的业务产生重大不利影响；

●

我们面临不遵守环境、健康和安全法规的风险；

●

由于利益相关者越来越关注环境、社会和治理（“ESG”）事宜，我们面临风险；以及

●

我们已经采取了某些可能具有反收购作用的措施，这可能会使另一家公司收购我们公司变得更加困难。

因此，此类前瞻性陈述和估计应仅被视为Veeco当前的计划和信念。我们没有义务更新任何前瞻性陈述以反映此类陈述之日后的未来事件或情况。

第一部分—财务信息

第 1 项。财务报表

Veeco 仪器公司及其子公司

合并资产负债表

（以千计，股票金额除外）


	3月31日		十二月三十一日
	2024		2023
资产	（未经审计）
流动资产：
现金和现金等价物	$	173,998	$	158,781
受限制的现金		326		339
短期投资		122,886		146,664
应收账款，净额		106,532		103,018
合同资产		34,336		24,370
库存		243,266		237,635
预付费用和其他流动资产		34,550		35,471
流动资产总额		715,894		706,278
不动产、厂房和设备，净额		115,297		118,459
经营租赁使用权资产		23,685		24,377
无形资产，净额		42,054		43,945
善意		214,964		214,964
递延所得税		118,724		117,901
其他资产		3,075		3,117
总资产	$	1,233,693	$	1,229,041

负债和股东权益
流动负债：
应付账款	$	54,011	$	42,383
应计费用和其他流动负债		59,259		57,624
合同负债		93,812		118,026
应缴所得税		852		—
长期债务的当前部分		26,425		—
流动负债总额		234,359		218,033
递延所得税		6,496		6,552
长期债务		248,811		274,941
长期经营租赁负债		30,949		31,529
其他负债		25,168		25,544
负债总额		545,783		556,599
股东权益：
优先股，$0.01 面值； 50 万已获授权的股份；不已发行和流通的股票。		—		—
普通股，$0.01 面值； 120,000,000 已获授权的股份； 56,637,473 2024 年 3 月 31 日已发行和流通的股票以及 56,364,131 截至 2023 年 12 月 31 日已发行和流通的股份		566		564
额外的实收资本		1,196,180		1,202,440
累计赤字		（510,315)		（532,169)
累计其他综合收益		1,479		1,607
股东权益总额		687,910		672,442
负债和股东权益总额	$	1,233,693	$	1,229,041

见随附的合并财务报表附注。

Veeco 仪器公司及其子公司

合并运营报表

（以千计，每股金额除外）

（未经审计）


	截至3月31日的三个月
	2024		2023
净销售额	$	174,484	$	153,504
销售成本		99,065		91,487
毛利润		75,419		62,017
运营费用，净额：
研究和开发		29,642		27,562
销售、一般和管理		24,700		22,627
无形资产的摊销		1,891		2,111
其他运营支出（收入），净额		（2,859)		（89)
运营费用总额，净额		53,374		52,211
营业收入		22,045		9,806
利息收入		3,324		2,073
利息支出		（2619)		（2,875)
所得税前收入		22,750		9,004
所得税支出		896		263
净收入	$	21,854	$	8,741

每股普通股收益：
基本	$	0.39	$	0.17
稀释	$	0.37	$	0.17

加权平均股票数量：
基本		55,968		50,559
稀释		60,764		59,856

见随附的合并财务报表附注。

Veeco 仪器公司及其子公司

合并综合收益表

（以千计）

（未经审计）


	截至3月31日的三个月
	2024		2023
净收入	$	21,854	$	8,741
扣除税款的其他综合收益（亏损）：
可供出售证券的未实现收益（亏损）		（95)		470
货币折算调整的变化		（33)		6
扣除税款的其他综合收益（亏损）总额		（128)		476

综合收入总额	$	21,726	$	9,217

见随附的合并财务报表附注。

Veeco 仪器公司及其子公司

合并现金流量表

（以千计）

（未经审计）


	截至3月31日的三个月
	2024		2023
来自经营活动的现金流
净收入	$	21,854	$	8,741
调整净收入与（用于）经营活动提供的净现金：
折旧和摊销		6,405		6,276
非现金利息支出		296		226
递延所得税		（842)		191
基于股份的薪酬支出		8,082		7,027
偶然考虑因素的变化		（625)		—
运营资产和负债的变化：
应收账款和合同资产		（13,480)		3,157
库存		（4,838)		（25,763)
预付费用和其他流动资产		395		（4,783)
应付账款和应计费用		17,621		13,431
合同负债		（24,215)		5,534
应收和应付所得税，净额		853		94
其他，净额		（2,145)		（213)
由（用于）经营活动提供的净现金		9,361		13,918

来自投资活动的现金流
资本支出		（5,990)		（6,946)
收购业务，扣除获得的现金		—		（30,373)
出售投资的收益		53,473		40,049
购买投资的付款		（28,791)		（3,492)
出售生产性资产的收益		2,033		—
由（用于）投资活动提供的净现金		20,725		（762)

来自融资活动的现金流
限制性股票税预扣税		（14,340)		（8,509)
或有对价付款		（1,818)		—
期权行使和员工股票购买计划的收益（扣除预扣税后）		1,318		1,241
可转换票据的注销		—		（20,173)
由（用于）融资活动提供的净现金		（14,840)		（27,441)
汇率变动对现金和现金等价物的影响		（42)		10
现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少）		15,204		（14,275)
现金、现金等价物和限制性现金——期初		159,120		155,472
现金、现金等价物和限制性现金——期末	$	174,324	$	141,197

现金流信息的补充披露
已付利息	$	619	$	2,744
已缴的所得税，扣除收到的退款		992		386
非现金活动
资本支出包含在应付账款和应计费用中		599		5,052
存货向不动产、厂房和设备的净转移		—		4,304
为换取租赁义务而获得的使用权资产		—		630

见随附的合并财务报表附注。

Veeco 仪器公司及其子公司

合并财务报表附注

（未经审计）

注释 1 — 演示基础

随附的未经审计的Veeco合并财务报表是根据中期财务信息财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编纂270中定义的美国公认会计原则以及美国证券交易委员会第S-X号条例第10-01条的指示编制的。因此，它们不包括美国公认会计原则要求的完整财务报表的所有信息和脚注，因为中期信息是对Veeco最新年度财务报表中提供的信息的更新。欲了解更多信息，请参阅截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告（“2023年10-K表格”）中包含的Veeco的合并财务报表及其附注。管理层认为，公允列报所需的所有调整均已包括在内。所有这些调整都是正常的、经常性的。

Veeco报告了中期季度 13-以周为基准，于每个季度的最后一个星期日结束。第四季度始终在日历年的最后一天，即12月31日结束。2024年中期季度于3月31日、6月30日和9月29日结束，2023年中期季度于4月2日、7月2日和10月1日结束。在Veeco的中期合并财务报表中，这些中期季度分别报告了3月31日、6月30日和9月30日。

根据美国公认会计原则编制财务报表要求公司管理层做出影响财务报表和附注中报告的金额的估计和假设。尽管这些估计是基于管理层对时事及其未来可能采取的行动的了解，但实际结果可能与这些估计有所不同。

收入确认

收入是在将承诺的产品或服务的控制权移交给客户时确认的，金额应反映公司为换取此类产品或服务而预期获得的对价。公司与客户的合同通常不包含可变对价。在包含可变对价的极少数情况下，公司会估算可变对价的金额，并确定其中哪一部分（如果有）很有可能在随后出现重大收入逆转，如果是，则将该金额排除在交易价格中。公司与客户的合同通常包含多个交付成果，例如系统、升级、组件、备件、安装、维护和服务计划。需要作出判断，才能正确确定合同中的履约义务并确定应如何将收入分配给履约义务。公司还评估了与同一客户或关联方的多笔交易是否应被视为单一合同的一部分，其依据是对合同或协议是否是在短时间内谈判或执行的，或者是否有迹象表明合同是在相互考虑的情况下谈判的。

当有单独的会计单位时，公司以相对独立的销售价格为每项履约义务分配收入。独立销售价格根据公司单独销售系统、升级、组件、备件、安装、维护和服务计划的价格确定。对于非单独出售的商品，公司通常使用预期成本加利润率的方法来估算独立销售价格。

公司的大部分收入是在履行履约义务的时刻确认的。公司在评估每项销售安排以确定收入确认时机时会考虑许多事实，包括合同义务和客户交货后验收条款的性质。公司的系统销售安排，包括某些升级，通常包括现场验收条款，其中可能包括功能或机械测试程序。对于其中许多安排，在公司的设施内对系统进行客户来源检查，向客户发送测试数据，以证明系统在交付前按照商定的规格运行，或者进行其他质量保证测试

Veeco 仪器公司及其子公司

合并财务报表附注——续

（未经审计）

在内部确保系统在发货前正常运行。过去，此类源头检查或测试数据会复制系统最终验收之前在客户现场执行的现场验收规定。当公司通过客户测试或公司在工具符合规格方面的历史经验，客观地证明合同验收条款中规定的标准是在交付之前达到的，则视为已将产品的控制权移交给客户，并且在系统交付时确认收入，因为当时没有与验收条款相关的实质性意外情况。对于新产品、现有产品的新应用，或具有实质性客户接受条款的产品，如果公司无法客观地证明合同验收条款中规定的标准在交付之前已经达到，则收入和相关成本将被延期。假设所有其他收入确认标准都得到满足，公司在获得可以实现承兑条款的客观证据后确认此类收入和成本。

在某些情况下，公司与客户签订的合同包含账单保留条款，账单由公司开具账单，并在现场验收条款完成后由客户支付。在已开单金额之前确认的收入作为合同资产记录在合并资产负债表中。

公司根据相应的合同条款确认一段时间内与维护和服务合同相关的收入。随着安装服务的执行，安装收入会随着时间的推移而确认。根据适用销售安排的条款，公司确认零部件、备件和特定服务销售的收入，这通常与交付时间一致。

公司可能会收到系统交易的预付款。与预付款相关的商品或服务的转移时间要么由客户自行决定，要么通常预计在预付款后的一年之内。因此，公司不会根据货币的时间价值调整交易价格。由于预期的摊还期为，与收购客户合同相关的增量直接成本，例如销售佣金，按实际发生的费用记作支出一年或更少。

公司选择将运费和手续费视为配送活动，当公司确认相关商品的收入时，公司将此类成本计入销售成本。公司向客户收取的政府机构评估的税款不包括在收入中。

库存

库存按成本或可变现净值中较低者列报，成本按先入先出的原则确定。公司每个季度都会评估所有库存的估值和可回收性：材料（原材料、备件和服务库存）；在制品；制成品；以及客户设施的评估库存。过期库存或超过管理层预计使用需求的库存如果低于成本，则减记为其估计的可变现净价值。公司通过分析历史使用情况、预期需求、材料的替代用途和其他定性因素来评估使用需求。对公司产品的需求发生意想不到的变化可能需要减记库存，这将反映在修订期间的销售成本中。作为企业合并的一部分购置的库存在收购之日按公允价值入账。

最近的会计准则尚未通过

2023 年 11 月，FASB 发布了 ASU 2023-07： 分部报告（主题 280）——对可报告的分部披露的改进。该标准主要加强了对重大分部支出的披露。该标准要求定期向首席运营决策者（“CODM”）披露重要分部支出的中期和年度披露，这些支出包含在报告的细分市场损益衡量标准中，要求对应申报细分市场的损益和资产进行中期披露，目前要求披露CODM的状况和所有权，阐明实体可以披露多个分部的情况

Veeco 仪器公司及其子公司

合并财务报表附注——续

（未经审计）

分部盈亏衡量标准，并包含其他披露要求。该权威指南对2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效，允许提前采用。该公司正在评估该新指南对其合并财务报表的影响。

附注2 — 普通股每股收益

每股基本收益的计算方法是将净收益除以该期间已发行股票的加权平均数。摊薄后的每股收益的计算方法是，普通股股东可获得的净收益除以用于计算每股基本收益的加权平均股票数加上该期间已发行普通股等价物的加权平均数。应用库存股法，在摊薄后的每股收益中考虑未偿还的普通股购买期权和股票奖励的稀释效应。如果业绩目标已经实现，或者如果报告日期为应急期结束，则业绩份额单位的稀释效应包含在普通股每股摊薄收益中。最后，公司在使用折算法计算摊薄后每股收益时，将票据转换后可发行股票的稀释效应包括在内。公司可以选择2025年和2027年票据以现金或股票的任意组合来结算转换价值，因此，如果效果具有稀释作用，则最大可发行股票数量将包含在摊薄股数中。公司必须以现金结算2029年票据的本金，并可以选择以现金或股票的任意组合结算转换价值超过本金的任何部分。因此，如果效应是稀释性的，公司仅将可能超过2029年票据本金额的可发行的超额股票计入稀释股数。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的基本和摊薄后每股收益的计算如下：


	截至3月31日的三个月
	2024		2023

	（以千计，每股金额除外）
分子：
净收入	$	21,854	$	8,741
与可转换票据相关的利息支出		514		1,277
普通股股东可获得的净收益	$	22,368	$	10,018

分母：
基本加权平均已发行股份		55,968		50,559
潜在的稀释性股份奖励的影响		939		355
可转换票据的稀释作用		3,857		8,942
摊薄后的加权平均已发行股数		60,764		59,856

普通股每股净收益：
基本	$	0.39	$	0.17
稀释	$	0.37	$	0.17

可能具有稀释性的股票不包括在摊薄后的计算范围内，因为其影响将是反稀释性的		213		1,140
为结算可转换票据而发行的潜在股票不包括在摊薄后的计算范围内，因为其影响具有反稀释作用		—		5,603

Veeco 仪器公司及其子公司

合并财务报表附注——续

（未经审计）

注3 — 业务组合

Epiluvac

2023年1月31日，该公司收购了Epiluvac AB，这是一家私人控股的化学气相沉积 (CVD) 外延系统制造商，可实现碳化硅 (SiC) 在电动汽车市场的应用。预计此次收购将加速渗透到新兴的高增长碳化硅设备市场。自收购之日起，Epiluvac的经营业绩已包含在合并财务报表中。收购日期公允价值总计 $56.4 百万，其中包括 $30.4 百万现金和美元26.1 百万的或有对价。

收购协议包括业绩里程碑，这些里程碑如果实现，可能会触发向原始出售股东的额外付款。或有安排包括不超过 $ 的付款15.0 百万美元，以及时完成与战略目标相关的某些既定里程碑为基础，最高为 $20.0 百万美元，基于在规定的盈利期内收到的订单的百分比。盈利期为四年在收购截止日期之后，或如果满足某些条件，则更早。

该公司通过为每个已定义的业绩里程碑分配概率和折扣系数来估算或有对价的公允价值，同时使用蒙特卡洛模拟模型来确定最有可能根据收到的订单价值进行付款的结果。这些公允价值衡量标准基于市场上无法观察到的重要投入，因此代表ASC 820中定义的3级衡量标准。使用的折扣率是 5.54% 用于与战略目标和订单价值相关的或有付款。该比率是根据里程碑的性质、所涉及的风险和不确定性以及衡量里程碑之前的时间段确定的。各种概率和折现系数的确定是高度主观的，需要大量的判断，并且受包括碳化硅技术采用在内的多种因素的影响。收购之日或有对价安排的总公允价值为 $26.1 百万。尽管碳化硅的使用预计将在不久的将来增长，但很难预测市场采用碳化硅的速度，从而影响我们设备的销售。

公司使用上述相同的方法在每个报告期内更新其对或有对价公允价值的估计。使用的折扣率是 5.6% 用于与战略目标和订单价值相关的或有付款。在截至2024年3月31日的三个月中，公司确认了约美元0.6 或有对价减少的百万美元，包含在合并运营报表的 “其他运营支出（收入）净额” 中。此外，在截至2024年3月31日的三个月中，公司支付了美元1.8 向最初的出售股东发放百万美元，以表彰业绩里程碑已成功完成。截至2024年3月31日，或有对价负债总额为美元21.8 百万美元包含在合并资产负债表的 “其他负债” 中。

附注 4 — 资产

投资

短期投资通常被归类为可供出售并按公允价值列报，未实现的税收损益在合并资产负债表中，在 “累计其他综合收益” 的标题下作为股东权益的单独组成部分列报。这些证券可能包括美国国债、政府机构证券、公司债务和商业票据，所有证券在购买时到期日均超过三个月。除临时性外，因公允价值下降而产生的所有已实现损益和未实现亏损均包含在合并运营报表的 “其他运营支出（收入）净额” 中。

Veeco 仪器公司及其子公司

合并财务报表附注——续

（未经审计）

公允价值是指在市场参与者之间的有序交易中，资产将获得的价格或为转移负债而支付的金额。Veeco根据以下公允价值层次结构对某些资产进行分类：

级别 1：活跃市场的报价，在计量日未经调整且可获得的相同、不受限制的资产或负债的报价；

第二级：非活跃市场中相同资产和负债的报价，活跃市场中类似资产和负债的报价，或可以直接或间接观察到重要投入的金融工具的报价；以及

第 3 级：需要投入的价格或估值，这些投入对公允价值衡量既重要又不可观察。

金融工具在公允价值层次结构中的级别基于对公允价值衡量具有重要意义的所有输入的最低水平。Veeco使用第三方来源提供的可用市场信息和估值对金融工具的估计公允价值进行了评估。使用不同的市场假设或估算方法可能会对估计的公允价值金额产生重大影响。

下表列出了截至2024年3月31日和2023年12月31日按公允价值定期计量的Veeco资产部分：


	第 1 级		第 2 级		第 3 级		总计

	（以千计）
2024 年 3 月 31 日
现金等价物
存款证和定期存款证	$	84,211	$	—	$	—	$	84,211
公司债务		—		2,655		—		2,655
美国国债		9,999		—		—		9,999
货币市场现金		21,363		—		—		21,363
总计	$	115,573	$	2,655	$	—	$	118,228
短期投资
美国国债	$	46,464	$	—	$	—	$	46,464
政府机构证券		—		25,425		—		25,425
公司债务		—		50,997		—		50,997
总计	$	46,464	$	76,422	$	—	$	122,886

2023 年 12 月 31 日
现金等价物
存款证和定期存款证	$	74,262	$	—	$	—	$	74,262
公司债务		—		1,988		—		1,988
货币市场现金		21,587		—		—		21,587
总计	$	95,849	$	1,988	$	—	$	97,837
短期投资
美国国债	$	59,493	$	—	$	—	$	59,493
政府机构证券		—		41,818		—		41,818
公司债务		—		35,409		—		35,409
商业票据		—		9,944		—		9,944
总计	$	59,493	$	87,171	$	—	$	146,664

有不在截至2024年3月31日的三个月中，公允价值计量水平之间的转移。

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（未经审计）

截至2024年3月31日和2023年12月31日，可供出售证券的摊销成本和公允价值包括：


			格罗斯		格罗斯
	摊销		未实现		未实现		估计的
	成本		收益		损失		公允价值

	（以千计）
2024 年 3 月 31 日
美国国债	$	46,565	$	—	$	（101)	$	46,464
政府机构证券		25,455		—		（30)		25,425
公司债务		51,098		—		（101)		50,997
总计	$	123,118	$	—	$	（232)	$	122,886

2023 年 12 月 31 日
美国国债	$	59,541	$	3	$	（51)	$	59,493
政府机构证券		41,843		6		（31)		41,818
公司债务		35,447		9		（47)		35,409
商业票据		9,944		—		—		9,944
总计	$	146,775	$	18	$	（129)	$	146,664

截至2024年3月31日和2023年12月31日处于亏损状态的可供出售证券包括：


	持续亏损头寸				持续亏损头寸
	少于 12 个月				12 个月或更长时间
			格罗斯				格罗斯
	估计的		未实现		估计的		未实现
	公允价值		损失		公允价值		损失

		（以千计）
2024 年 3 月 31 日
美国国债	$	46,464	$	（101)	$	—	$	—
政府机构证券		25,425		（30)		—		—
公司债务		45,471		（98)		1,495		（3)
总计	$	117,360	$	（229)	$	1,495	$	（3)

2023 年 12 月 31 日
美国国债	$	43,118	$	（50)	$	—	$	—
政府机构证券		34,885		（31)		—		—
公司债务		23,262		（33)		2618		（15)
总计	$	101,265	$	（114)	$	2618	$	（15)

截至2024年3月31日，归类为可供出售的证券的合同到期日如下：


	2024 年 3 月 31 日
	摊销		估计的
	成本		公允价值

		（以千计）
在一年或更短的时间内到期	$	112,231	$	112,050
一年到两年后到期		10,887		10,836
总计	$	123,118	$	122,886

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（未经审计）

实际到期日可能与合同到期日有所不同，因为借款人可能有权要求或预付债务，包括或不收取提前还款或预付罚款。曾经有不截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，已实现收益或亏损，或因非暂时性公允价值下降而产生的未实现亏损。

应收账款

列报的应收账款已扣除可疑账款备抵金美元1.0 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，为百万人。该公司在估算可疑账目备抵额时考虑了其当前对未来经济状况的预期。

库存

2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的库存包括以下内容：


	3月31日		十二月三十一日
	2024		2023

	（以千计）
材料	$	144,793	$	139,884
在处理中工作		75,344		71,278
成品		3,670		6,183
评估清单		19,459		20,290
总计	$	243,266	$	237,635

预付费用和其他流动资产

预付费用和其他流动资产主要包括供应商存款、预付增值税、租赁押金、预付保险、预付软件和维护以及其他应收账款。该公司向其供应商存款为美元17.0 百万和美元19.4 截至2024年3月31日和2023年12月31日，分别为百万人。

财产、厂房和设备

2024年3月31日和2023年12月31日的不动产、厂房和设备包括以下内容：


	3月31日		十二月三十一日
	2024		2023

	（以千计）
土地	$	5,061	$	5,061
建筑和改进		61,292		61,679
机械和设备 ⁽¹⁾		182,811		181,180
租赁权改进		53,009		52,913
不动产、厂房和设备总额		302,173		300,833
减去：累计折旧和摊销		186,876		182,374
净财产、厂房和设备	$	115,297	$	118,459

(1)	机械和设备还包括软件、家具和固定装置

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，折旧费用为美元4.5 百万和美元4.2 分别为百万。

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（未经审计）

善意

商誉是指在企业合并中收购的资产所产生的未来经济利益，这些资产未单独识别和单独确认。曾经有不在截至2024年3月31日的三个月中，商誉的变化。

无形资产

无形资产包括购买的技术、客户关系、专利、商标和商品名称、许可证和待办事项，最初按公允价值入账。长期无形资产按其估计的使用寿命进行摊销，其方法反映了在无法可靠地确定这种模式的情况下按直线方式消费或摊销经济利益的模式。

购买的无形资产的组成部分如下：


	2024 年 3 月 31 日						2023 年 12 月 31 日
			累积的						累积的
	格罗斯		摊销				格罗斯		摊销
	携带		和		网		携带		和		网
	金额		减值		金额		金额		减值		金额

	（以千计）
科技	$	355,928	$	322,997	$	32,931	$	355,928	$	321,923	$	34,005
客户关系		146,925		138,154		8,771		146,925		137,649		9,276
商标和商品名称		30,910		30,571		339		30,910		30,269		641
其他		3,746		3,733		13		3,746		3,723		23
总计	$	537,509	$	495,455	$	42,054	$	537,509	$	493,564	$	43,945

其他无形资产主要包括专利、许可证和待办事项。

附注5 — 负债

应计费用和其他流动负债

截至2024年3月31日和2023年12月31日的应计费用和其他流动负债的组成部分包括：


	3月31日		十二月三十一日
	2024		2023

	（以千计）
工资和相关福利	$	35,059	$	28,321
质保		8,667		8,864
经营租赁负债		3,955		4,025
利息		2,804		1,149
专业费用		2,237		1,834
销售税、使用税和其他税		3,217		1,825
或有考虑		—		1,814
其他		3,320		9,792
总计	$	59,259	$	57,624

质保

保修通常适用于一年从系统最终验收之日起。公司估算保修期内可能产生的成本，这些成本是通过分析特定产品和历史配置来确定的。

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（未经审计）

统计数据和区域保修支持成本，受保修期内产品故障率、材料使用量和纠正产品故障所产生的人力成本的影响。不可预见的组件故障或异常的组件性能也可能导致保修成本的变化。截至2024年3月31日的三个月产品保修储备金的变更包括：


		（以千计）
余额-2023 年 12 月 31 日	$	8,864
已签发的担保		1,545
储备金消耗		（1,542)
估计值的变化		（200)
余额——2024 年 3 月 31 日	$	8,667

合同责任和履约义务

合同负债包括未履行的与收到的预付款和账单超过确认收入的履约义务。截至2023年12月31日，合同负债余额约为美元118.0 百万，其中公司确认了大约 $35.6 在截至2024年3月31日的三个月中，收入为百万美元。

截至2024年3月31日，新增的产品和服务账单部分抵消了合同负债的减少，这些账单尚未履行对客户的履约义务，收入尚未确认。

截至 2024 年 3 月 31 日，该公司拥有大约 $139.8 最初估计期限为的合同的剩余履约义务数百万美元一年或更多，其中大约 82% 预计将在内部被识别一年, 其余金额预计将在一至二者之间确认三年。公司已选择排除有关原预计期限为的剩余履约义务的披露一一年或更短。

可转换优先票据

2023 注意事项

2017 年 1 月 10 日，公司发行了 $345.0 数百万的 2.702023年到期的可转换优先无担保票据（“2023年票据”）的百分比。除非公司提前购买、兑换或转换，否则2023年票据的到期日为2023年1月15日。公司回购并退休了大约 $111.5 百万和美元213.3 在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度中，其2023年未偿还票据的本金总额分别为百万美元。

仍未偿还的2023年票据于2023年1月15日到期，当时由公司以现金支付并结算。

2025 年笔记

2020年11月17日，作为私下谈判的交换协议的一部分，公司发行了美元132.5数百万的3.502025年到期的可转换优先票据百分比（“2025年票据”）。2025年票据的利率为3.50每年百分比，从2021年7月15日开始，每半年在每年的1月15日和7月15日分期支付。除非公司提前购买、兑换或转换，否则2025年票据将于2025年1月15日到期。

2023 年 5 月 19 日，与完成私募有关 $230.0 百万本金总额为 2.8752029年到期的可转换优先票据百分比如下所述，公司大约回购并退回

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（未经审计）

$106.0 其2025年未偿还票据的本金总额为百万美元，账面金额为美元105.4 百万，大约 $106.0 数百万的现金和 0.7 公司普通股的百万股。该公司将2025年票据的部分结算视为灭绝，因此记录了约美元的灭绝损失16.5 截至2023年12月31日的年度为百万美元。

2027 注意事项

2020年5月18日，公司完成了美元的私募发行125.0数百万的3.752027年到期的可转换优先票据百分比（“2027年票据”）。公司收到的净收益约为 $121.9百万，扣除承保折扣以及公司应付的费用和开支。此外，该公司使用了大约 $10.3百万现金用于购买上限看涨期权，如下所述。2027年票据的利率为3.75每年百分比，自2020年12月1日起，每年6月1日和12月1日每半年派息一次。除非公司提前购买、兑换或转换，否则2027年票据将于2027年6月1日到期。

2023 年 5 月 19 日，与完成私募有关 $230.0 百万本金总额为 2.8752029年到期的可转换优先票据百分比如下所述，公司回购并退回了约美元100.0 其2027年未偿还票据的本金总额为百万美元，账面金额为美元98.5 百万，大约 $92.8 数百万的现金和 3.8 公司普通股的百万股。该公司将2027年票据的部分结算视为灭绝，因此记录了约美元的灭失损失80.6 截至2023年12月31日的年度为百万美元。

2029 注意事项

2023 年 5 月 19 日，公司完成了美元的私募发行230.0数百万的2.8752029年到期的可转换优先票据百分比（“2029年票据”）。公司收到的净收益约为 $223.2百万，扣除承保折扣以及公司应付的费用和开支。此外，该公司使用了大约 $198.8此次发行的净收益为上述2025年票据和2027年票据的现金部分提供资金，其余部分用于一般公司用途。2029年票据的利率为2.875每年百分比，自2023年12月1日起，每年6月1日和12月1日每半年派息一次。除非公司提前购买、兑换或转换，否则2029年票据将于2029年6月1日到期。公司将通过支付不超过2029年待转换票据本金总额的现金来结算2029年票据的任何转换，并在公司选择时支付或交付现金、公司普通股或现金和普通股的组合，以支付或交付超过2029年转换票据本金总额的剩余转换债务（如果有）。

2025年票据、2027年票据和2029年票据（统称为 “票据”）是Veeco的无抵押优先债务，在Veeco的任何次级债务的偿付权中排在优先地位；受付权等于Veeco所有非次级无抵押债务；在价值范围内，实际上在付款权上从属于Veeco的任何有担保债务为此类债务提供担保的资产；在结构上从属于Veeco子公司的所有债务和其他负债（包括应付贸易应付账款）。

公司可以选择在2023年1月15日当天或之后的任何时间以现金兑换（i）2025年未偿还票据的全部或任何部分，（ii）2024年6月6日当天或之后的任何时候未偿还的2027年票据和/或（iii）2026年6月8日当天或之后的任何时候，赎回价格等于 100如果普通股最后报告的销售价格至少为，则要赎回的此类票据本金的百分比加上截至但不包括赎回日的应计和未付利息 130当时至少有效的适用系列票据转换价格的百分比 20 任何期间的交易日（无论是否连续） 30 连续交易日时段（包括该期间的最后一个交易日），结束于该日期之前的交易日（包括该交易日的最后一个交易日）

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（未经审计）

公司在此上提供兑换通知。在公司发出赎回通知后，持有人可以选择根据下述转换率和标准转换票据。

债券在满足特定条件后可由持有人选择在特定时期内兑换，如下所述。初始转换率为 41.6667， 71.5372，以及 34.21852每美元持有的公司普通股股份1,000 2025年票据、2027年票据和2029年票据的本金分别表示初始有效转换价格为美元24.00, $13.98，以及 $29.22分别为每股普通股。转换率可能会在某些特定事件发生时进行调整。

持有人可以将其票据的全部或任何部分转换为其票据的倍数一只有在以下情况下，2025年票据的本金在2024年10月15日前一个工作日营业结束前的任何时候可以选择千美元本金；2026年10月1日对于2027年票据；2029年2月1日，2029年票据的本金额：

(i)

在任何日历季度（且仅在该日历季度内），如果上次报告的普通股销售价格至少为 20 期间内的交易日（无论是否连续） 30 在前一个日历季度的最后一个交易日结束的连续交易日大于或等于 130每个适用交易日转换价格的百分比；

(ii)

在五任何一个工作日之后的连续工作日五连续交易日期间（“衡量周期”），其中的每笔交易价格一计量期内每个交易日的千美元票据本金额小于 98Veeco普通股上次报告的销售价格的产品百分比以及每个此类交易日的转换率；

(iii)

如果公司在赎回日期之前的预定交易日营业结束前的任何时候召集任何或全部适用系列的票据进行兑换；或

(iv)

在特定的公司活动发生时。

在截至2024年3月31日的日历季度中，上次公布的普通股销售价格 30 根据上文 (i) 中概述的标准，连续交易日大于 1302025年票据和2027年票据转换价格的百分比，因此持有人可以在2024年6月30日之前兑换。

无论上述情况如何，持有人均可随时在2024年10月15日转换2025年票据，2026年10月1日兑换2027年票据，2029年2月1日兑换2029年票据，2029年2月1日转换2029年票据，直至相应到期日前一个工作日营业结束。

这些票据在合并资产负债表中作为单一负债单位入账，因为票据中的转换功能不是需要分叉的衍生品，而且票据不涉及巨额溢价。交易成本为 $1.9 百万，美元3.1 百万和美元6.8 与发行2025年票据、2027年票据和2029年票据相关的数百万美元分别记作相关债务负债的直接扣除，并使用实际利息法在票据预期期限内确认为非现金利息支出。

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（未经审计）

2025年票据、2027年票据和2029年票据的账面价值如下：


		2024 年 3 月 31 日						2023 年 12 月 31 日
		本金金额		未摊销交易成本		净账面价值		本金金额		未摊销交易成本		净账面价值

		（以千计）
2025 年笔记	$	26,500	$	（75)	$	26,425	$	26,500	$	（102)	$	26,398
2027 注意事项		25000		（293)		24,707		25000		（313)		24,687
2029 注意事项		230,000		（5,896)		224,104		230,000		（6,144)		223,856
净账面价值	$	281,500	$	（6,264)	$	275,236	$	281,500	$	（6,559)	$	274,941

与2023年票据、2025年票据、2027年票据和2029年票据相关的利息支出总额如下：


	截至3月31日的三个月
	2024		2023

	（以千计）
现金利息支出
息票利息支出-2023 年票据	$	—	$	23
息票利息支出——2025 年票据		232		1,159
息票利息支出——2027 年票据		234		1,172
息票利息支出——2029 年票据		1,653		—
非现金利息支出
债务折扣/交易成本的摊销-2023 年票据		—		4
债务折扣/交易成本的摊销-2025 年票据		28		117
债务折扣/交易成本的摊销-2027年票据		20		105
债务折扣/交易成本的摊销-2029年注释		248		—
总利息支出	$	2,415	$	2,580

公司确定2025年票据、2027年票据和2029年票据是公允价值层次结构中的二级负债，截至2024年3月31日，其公允价值估计为美元36.8 百万，美元62.1 百万和美元342.5 分别为百万。

通话交易上限

在2027年票据的发行方面，根据上限看涨期权确认，公司于2020年5月13日进行了私下协商的上限看涨期权交易（“上限看涨期权交易”），涵盖2027年票据的本金总额，总溢价为美元10.3百万。预计上限看涨期权交易通常将减少2027年票据转换后对公司普通股的潜在稀释幅度和/或抵消公司需要支付的超过转换后的2027年票据本金总额的任何现金支付，视情况而定，此类减少和/或抵消的上限取决于上限看涨交易的上限。上限看涨交易的行使价等于2027年票据的初始转换价格，上限看涨交易的上限价格约为美元18.46每股，并根据上限看涨确认的条款进行某些调整。

上限看涨期权交易是公司与上限看涨期权交易对手达成的单独交易，不属于2027年票据条款的一部分，也不会改变持有人在2027年票据下的权利。2027年票据的持有人对上限看涨期权交易没有任何权利。由于公司没有出于税收目的选择将上限看涨期权交易纳入2027年票据，因此预计上限看涨期权交易的成本不可以抵税。该公司将2027年票据发行的净收益的一部分用于支付上限看涨期权交易，在随附的合并财务报表中，上限看涨期权交易的成本被记录为公司额外实收资本的减少。

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（未经审计）

循环信贷额度

2021年12月16日，公司签订了一项贷款和担保协议，提供优先担保循环信贷额度，本金总额为美元150百万（“信贷额度”），包括一美元15百万张信用证的次级限额。信贷额度由公司的美国直接重要子公司担保，但惯例例外情况除外。信贷额度下的借款由公司几乎所有资产的第一优先留置权担保，但惯例例外情况除外。信贷额度的期限为五年，如果在2025年票据到期之前未满足某些流动性措施，则将于2026年12月16日或更早到期。在符合某些条件并收到贷款人承诺的前提下，《贷款和担保协议》允许将信贷额度下的循环承付款最多增加美元75百万。信贷额度下的现有贷款人有权但没有义务提供此类增量承诺。

借款将按浮动利率计息，公司可以选择浮动利率（a）替代基准利率加上适用的利率，范围为0.50% 到1.25% 或 (b) 有担保隔夜融资利率（“SOFR”）（下限为0.00%) 在指定利息期内加上适用利率，范围为1.50% 到2.25％，在每种情况下都取决于公司的有担保净杠杆比率（定义见贷款和担保协议）。公司将支付未使用的承诺费，金额从0.25% 到0.35百分比基于信贷额度下的未使用容量和公司的有担保净杠杆比率。公司可以将信贷额度下的借款收益用于支付交易费用和开支，满足其营运资金需求，偿还信用证下的提款和其他一般公司用途。

《贷款和担保协议》包含此类交易的惯常肯定性契约，除其他外，包括向行政代理人提供财务和其他信息、在发生某些重大事件时通知行政代理人、保护存在、维护财产和保险、遵守包括环境法在内的法律、提供额外担保和附属交易契约，但有某些例外情况。贷款和担保协议包含惯常的负面契约，包括限制与其他公司合并和合并、产生债务、为现有可转换票据再融资、授予资产留置权或担保权益、进行投资、收购、贷款或预付款、支付股息以及出售或以其他方式转让资产的能力。

贷款和担保协议包含财务维护契约，要求借款人将利息覆盖率（定义见贷款和担保协议）维持在不低于3.00到 1.00，总净杠杆比率（定义见贷款和担保协议）不大于4.50至 1.00，有担保净杠杆比率（定义见贷款和担保协议）不超过2.50每种情况均为1.00，从截至2022年9月30日的财政季度开始，在每个财政季度末进行测试。《贷款和担保协议》还规定了许多惯常的违约事件，其中包括：拖欠贷款人的款项；自愿和非自愿破产程序；契约违约；陈述和担保的重大不准确之处；某些控制权变更事件；重大资金判决；以及其他惯常的违约事件。违约事件的发生可能导致《贷款和担保协议》下的债务加速履行和贷款承诺终止。

没有截至2024年3月31日或2023年12月31日，信贷额度下的未偿还款项。

其他负债

截至2024年3月31日和2023年12月31日的其他负债约为美元25.2 百万和美元25.5 分别为百万美元；其中主要包括美元的或有对价21.8 百万和美元22.4 分别为百万；前高管的医疗和牙科补助金为美元1.9 百万；以及资产报废负债为美元0.9 百万。

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（未经审计）

附注6——承付款和或有开支

租约

该公司的经营租赁主要包括用于制造、研发活动、销售和服务以及管理的物业的房地产租赁，以及某些设备租赁。一些租约可能包括续订期限最长可达的选项 5 年，而另一些可能包括终止租约的选项。截至2024年3月31日，公司经营租赁的加权平均剩余租赁期限为 11 年了，用于确定未来租赁付款的现值的加权平均贴现率为 5.6%.

下表提供了截至2024年3月31日的租赁负债的到期日：


	正在运营
	租约
	（以千计）
按期间到期的付款：
2024	$	2,557
2025		4,138
2026		4,097
2027		3,640
2028		3,422
此后		30,824
未来最低租赁付款总额		48,678
减去：估算利息		（13,774)
总计	$	34,904

截至 2024 年 3 月 31 日的报告
应计费用和其他流动负债	$	3,955
长期经营租赁负债		30,949
总计	$	34,904

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的运营租赁成本为美元1.2 百万和美元1.4 分别为百万。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，可变租赁成本为美元0.4 百万和美元0.3 分别为百万。此外，该公司的短期租赁金额不大。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，运营租赁的运营现金流出量为美元1.6 百万和美元1.4 分别为百万。

应收账款购买协议

该公司与一家金融机构签订了应收账款购买协议，以无追索权出售其从客户那里获得的某些贸易应收账款, 最高可达美元30.0 在任何时间点都有数百万。根据该协议，公司做到了不在截至2024年3月31日的三个月内出售任何应收账款和美元18.9 截至2024年3月31日，根据该协议，有100万美元可用于应收账款的额外销售。该公司出售了 $8.3 截至2023年3月31日的三个月中，该协议项下的应收账款为百万美元。根据协议，应收账款的净销售额反映为出售时公司合并资产负债表中应收账款的减少，在报告期内，出售贸易应收账款的任何费用都不重要。

Veeco 仪器公司及其子公司

合并财务报表附注——续

（未经审计）

购买承诺

Veeco 的收购承诺为 $200.8 截至2024年3月31日，100万英镑，几乎所有款项都将在一年内到期。

银行担保

Veeco根据需要拥有由金融机构代表其签发的银行担保和信用证。截至2024年3月31日，未偿还的银行担保和备用信用证总额为美元23.7 百万美元，以及未使用的银行担保和信用证 $17.0 百万美元可供提取。

法律诉讼

公司参与正常业务过程中产生的各种法律诉讼。公司认为，这些问题的最终解决不会对其合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。

附注7——股权

股东权益表

下表显示了股东权益的变化：


								累积的
				额外				其他
	普通股			付费		累积的		全面
	股票	金额		资本		赤字		收入		总计

	（以千计）
2023 年 12 月 31 日的余额	56,364	$	564	$	1,202,440	$	（532,169)	$	1,607	$	672,442
净收入	—		—		—		21,854		—		21,854
其他综合收益（亏损），扣除税款	—		—		—		—		（128)		（128)
基于股份的薪酬支出	—		—		8,082		—		—		8,082
员工股票计划下的净发行量	273		2		（14,342)		—		—		（14,340)
截至 2024 年 3 月 31 日的余额	56,637	$	566	$	1,196,180	$	（510,315)	$	1,479	$	687,910


								累积的
				额外				其他
	普通股			付费		累积的		全面
	股票	金额		资本		赤字		收入		总计

	（以千计）
截至2022年12月31日的余额	51,660	$	517	$	1,078,180	$	（501,801)	$	928	$	577,824
净收入	—		—		—		8,741		—		8,741
其他综合收益（亏损），扣除税款	—		—		—		—		476		476
基于股份的薪酬支出	—		—		7,027		—		—		7,027
员工股票计划下的净发行量	33		—		（8,509)		—		—		（8,509)
截至2023年3月31日的余额	51,693	$	517	$	1,076,698	$	（493,060)	$	1,404	$	585,559

Veeco 仪器公司及其子公司

合并财务报表附注——续

（未经审计）

累计其他综合收益（“AOCI”）

下表显示了扣除税款后的AOCI各组成部分余额的变化：


			未实现
			收益（亏损）
	国外		开启可用
	货币		待售
	翻译		证券		总计

	（以千计）
余额-2023 年 12 月 31 日	$	1,761	$	（154)	$	1,607
其他综合收益（亏损）		（33)		（95)		（128)
余额——2024 年 3 月 31 日	$	1,728	$	（249)	$	1,479

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，从AOCI归类为净收益的次数微乎其微。

附注8 — 基于股份的薪酬

限制性股票奖励是向员工和董事会成员发放的，受特定限制和没收风险的约束。这些限制的有效期通常超过一到四年并可能使持有人有权获得分红和投票权。其他类型的基于股份的薪酬包括绩效股票奖励、绩效股份单位和限制性股票单位（统称为限制性股票奖励，“限制性股票”），以及购买普通股的期权。

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的合并运营报表中，基于股份的薪酬支出在以下细列项目中确认：


	截至3月31日的三个月
	2024		2023

	（以千计）
销售成本	$	1,730	$	1,451
研究和开发		2,318		2,089
销售、一般和管理		4,034		3,487
总计	$	8,082	$	7,027

在截至2024年3月31日的三个月中，与非既得限制性股票和绩效股票相关的股权活动如下：


		加权
		平均值
	的数量	授予日期
	股票	公允价值
	（以千计）
余额-2023 年 12 月 31 日	2,464	$	26.19
已授予	1,019		37.72
绩效奖励调整	200		27.81
既得	（1,040)		25.93
被没收	（13)		23.06
余额——2024 年 3 月 31 日	2,630	$	31.13

Veeco 仪器公司及其子公司

合并财务报表附注——续

（未经审计）

附注 9 — 所得税

公司运营所在的每个司法管辖区的所得税是估算出来的。递延所得税反映了用于财务报告目的的资产和负债账面金额与用于所得税目的的金额之间暂时差异的净税收影响，以及结转的税收影响。递延所得税净资产的变现取决于未来的应纳税所得额。

在每个中期报告期结束时，有效税率与全年预期一致。该估算值用于确定年初至今的所得税准备金，并可能在随后的过渡期内发生变化。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，所得税和所得税支出前的收入如下：


	截至3月31日的三个月
	2024		2023

	（以千计，百分比除外）
所得税前收入	$	22,750	$	9,004
所得税支出	$	896	$	263
有效税率		3.94%		2.93%

截至2024年3月31日的三个月，公司的所得税支出为美元0.9 百万，相比之下0.3 前一同期的百万美元。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，有效税率低于美国法定税率，主要与基于股份的薪酬意外收入的离散所得税优惠有关。此外，与外国衍生的无形收入和研发税收抵免相关的税收优惠也对有效税率产生了有利影响。

附注 10 — 分部报告和地理信息

Veeco 在以下方面运营和衡量其业绩一运营部门，因此有一可报告的细分市场：主要用于制造电子设备的半导体和薄膜工艺设备的开发、制造、销售和支持。

Veeco 提供以下服务四终端市场：

半导体

半导体市场是指处理硅晶圆的逻辑和存储器应用中的早期工艺步骤。形成图案化晶圆有许多不同的工艺步骤，例如沉积、蚀刻、掩蔽和掺杂，在这些步骤中，微芯片是制造出来的，但保留在硅晶片上。该市场包括用于极紫外（“EUV”）光刻的掩模坯料的生产，以及先进封装，后者指的是晶圆级组装技术组合，这些技术可以提高智能手机、高端服务器和图形处理器等电子产品的性能。

复合半导体

化合物半导体市场包括光子学、电力电子、射频滤波器和放大器以及太阳能应用。光子学是指用于三维传感、数据通信和电信应用的光源技术和基于激光的解决方案。这包括微型发光二极管、激光二极管、边缘发射激光器和垂直腔表面发射激光器（“VCSEL”）。电力电子是指半导体设备，例如整流器、逆变器和转换器

Veeco 仪器公司及其子公司

合并财务报表附注——续

（未经审计）

在消费电子产品的快速或无线充电和汽车应用等应用中控制和转换电力。射频功率放大器和滤波器（包括表面声波（“SAW”）和体声波（“BAW”）滤波器）用于 5G 通信基础设施、智能手机、平板电脑和移动设备。它们利用无线电波进行无线广播和/或通信。太阳能是指通过使用光伏等化合物半导体器件利用太阳能量获得的能量。

数据存储

数据存储是指硬盘驱动器（“HDD”）市场，我们的系统使客户能够为硬盘驱动器制造薄膜磁头，作为大容量存储应用程序的一部分。

科学及其他

Scientific & Other 是指先进材料研究和一系列制造应用，包括光学涂层（激光反射镜、光学滤镜和抗反射涂层）。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，按终端市场和地理区域划分的销售额如下：


	截至3月31日的三个月
	2024		2023

	（以千计）
按终端市场划分的销售额
半导体	$	120,384	$	93,107
复合半导体		21,002		21,159
数据存储		18,017		21,514
科学及其他		15,081		17,724
总计	$	174,484	$	153,504
按地理区域划分的销售额
美国	$	27,868	$	31,011
EMEA⁽¹⁾		8,488		22,947
中国		64,308		60,747
亚太地区其他地区		73,220		38,744
世界其他地区		600		54
总计	$	174,484	$	153,504

(1)	EMEA 由欧洲、中东和非洲组成

对于地理位置报告，销售额将归因于客户设施所在的位置。

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

关于前瞻性陈述的警示声明

我们下面的讨论构成经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述”。在本报告中使用 “相信”、“预期”、“预期”、“估计”、“目标”、“计划”、“打算”、“将” 等词语以及与未来相关的类似表述旨在识别前瞻性陈述。所有前瞻性陈述都受到许多风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际业绩与预期业绩存在重大差异。您不应过分依赖任何前瞻性陈述，这些陈述仅代表其发表之日。

执行摘要

我们是一家创新的半导体工艺设备制造商。我们久经考验的离子束、激光退火、光刻、MOCVD、CVD 和单晶圆湿法处理技术在先进半导体器件的制造和封装中发挥着不可或缺的作用。凭借旨在优化性能、产量和拥有成本的设备，Veeco 在我们所服务的市场中处于领先的技术地位。要了解有关Veeco系统和服务的更多信息，请访问www.veeco.com。

业务更新

根据全球芯片产能和需求的波动，半导体行业历来是周期性的。在疫情后经历了几年的增长之后，半导体行业的销售额在2023年下降至约5500亿美元。展望未来，行业分析师预测半导体行业的长期增长，这得益于人工智能、高性能计算、移动连接和汽车行业转型等长期增长趋势，以及全球政府加速对下一代技术的战略投资的计划。

半导体行业的增长，加上半导体芯片技术复杂性的增加，预计将推动晶圆厂设备（“WFE”）支出的长期增长。为了提高芯片性能和降低成本，当今最先进的半导体制造商正在缩小器件的几何形状，并投资于更复杂的技术，包括三维设备、Gate-All-Around架构以及背面功率传输。因此，预计WFE市场的增长将与半导体行业的增长保持同步，我们认为这将使包括Veeco在内的半导体资本设备提供商受益。

我们投资先进逻辑和存储器的战略使我们的半导体业务连续3年跑赢WFE的增长。Veeco技术处于半导体行业新技术创新的最前沿，包括更高性能的人工智能芯片的制造，我们将继续投资新技术，以将我们的服务可用市场（“SAM”）扩展到广泛的新应用。

2024年第一季度的半导体收入比同期增长了29％，占总收入的69％。这一增长是由对我们的激光退火系统的强劲需求带动的。我们的激光退火解决方案继续在先进的节点逻辑中获得份额，最近新老客户的胜利突显了这一点。2023 年，我们与一家新的一级逻辑客户赢得了高级退火应用的业务，并向该客户交付了多个系统。2024 年第一季度，我们收到了一家领先逻辑铸造厂的多刀具激光退火订单，用于其 2nm 全能门禁工艺。在存储器市场上，一家一级存储器客户在成功的评估计划后下了几份激光尖峰退火（“LSA”）订单，以批量生产高带宽存储器（“HBM”）和先进的DRAM设备，我们已经向该客户交付了多个系统。尽管我们的增长战略主要集中在先进的节点逻辑和存储器上，但我们继续看到成熟节点应用的强劲增长，主要集中在中国，这要归因于新的新建晶圆厂和产能增加。在我们通过推动产品路线图以应对客户设备挑战来持续努力发展激光退火业务的过程中，我们在2023年第四季度实现了关键的里程碑，向两家一级逻辑客户交付了两套用于纳秒退火应用的下一代退火系统。纳秒退火为 Veeco 提供了扩展我们的机会

将 SAM 激光退火到新的高级节点逻辑和存储器应用程序，包括 3D 设备、Gate-All-Around 架构和背面功率传输。

EUV Lithography 持续用于先进节点半导体制造，这继续推动了对我们的离子束掩模空白沉积系统的需求，我们为采用下一代高纳米光刻技术做好了充分的准备。2023 年第四季度，我们向用于前端半导体应用的 1 级存储器客户交付了前两套离子束沉积 “IBD300” 评估系统，实现了又一个重要的里程碑。我们的 IBD300 系统为 Veeco 提供了另一个机会，可以将我们的 SAM 扩展到低电阻薄膜至关重要的高级节点应用，并且我们的初始系统正在针对 DRAM 比特线等高级存储器应用进行评估。此外，我们的湿处理系统用于先进封装应用，包括三维封装技术，我们仍然看到对HBM的强劲需求。我们的先进封装光刻系统用于封装方法，例如扇出晶圆级封装和其他高级封装应用。鉴于我们目前的待办事项和知名度，我们预计半导体收入将在2024年增长。

Veeco还为化合物半导体、数据存储和科学及其他市场的客户提供服务。

我们为化合物半导体市场提供广泛的技术组合，包括湿法处理、MOCVD、MBE 和离子束，适用于一系列电力电子、光子学和 5G 射频应用。2024年第一季度，化合物半导体市场的销售额连续增长。展望未来，我们专注于电力电子和光子学领域的几个长期增长机会。我们预计，化合物半导体市场的收入将在2024年增长。我们通过销售离子束沉积技术来应对数据存储市场。对我们的离子束产品的需求由基于云的存储驱动，2024年第一季度的销售额连续下降。我们预计，到2024年，数据存储市场的收入将持平至上升。科学及其他市场的销售主要是由对政府、大学和研究机构的销售推动的。我们通过多种技术来应对科学及其他市场，包括支持科学、光学镀膜和其他应用的MBE、ALD、MOCVD、湿法处理和IBD/IBE，该市场的销售额与上一季度相比有所下降。我们预计，到2024年，科学和其他市场的收入将保持不变。

运营结果

在截至 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 3 月 30 日的三个月

下表列出了我们在合并运营报表中报告的2024年和2023年指定时期的收入和支出细列项目，以及这些细列项目的同期美元和百分比变化。我们的经营业绩被报告为一个业务板块，以我们的单一运营部门为代表。


	截至3月31日的三个月						改变
	2024			2023			从一个周期到一个时期

	（以千美元计）
净销售额	$	174,484	100%	$	153,504	100%	$	20,980	14%
销售成本		99,065	57%		91,487	60%		7,578	8%
毛利润		75,419	43%		62,017	40%		13,402	22%
运营费用，净额：
研究和开发		29,642	17%		27,562	18%		2,080	8%
销售、一般和管理		24,700	14%		22,627	15%		2,073	9%
无形资产的摊销		1,891	1%		2,111	1%		(220)	(10)%
其他运营支出（收入），净额		(2,859)	-		(89)	-		(2,770)	*
运营费用总额，净额		53,374	31%		52,211	34%		1,163	2%
营业收入		22,045	13%		9,806	6%		12,239	125%
利息收入（支出），净额		705	0%		(802)	(1)%		1,507	(188)%
所得税前收入		22,750	13%		9,004	6%		13,746	153%
所得税支出（福利）		896	-		263	-		633	*
净收入	$	21,854	13%	$	8,741	6%	$	13,113	150%

没有意义

净销售额

以下是按市场和地区对销售额的分析：


	截至3月31日的三个月						改变
	2024			2023			从一个周期到一个时期

	（以千美元计）
按终端市场划分的销售额
半导体	$	120,384	69%	$	93,107	60%	$	27,277	29%
复合半导体		21,002	12%		21,159	14%		(157)	(1)%
数据存储		18,017	10%		21,514	14%		(3,497)	(16)%
科学及其他		15,081	9%		17,724	12%		(2,643)	(15)%
总计	$	174,484	100%	$	153,504	100%	$	20,980	14%
按地理区域划分的销售额
美国	$	27,868	16%	$	31,011	20%	$	(3,143)	(10)%
EMEA		8,488	5%		22,947	15%		(14,459)	(63)%
中国		64,308	37%		60,747	40%		3,561	6%
亚太地区其他地区		73,220	42%		38,744	25%		34,476	89%
世界其他地区		600	-		54	-		546	*
总计	$	174,484	100%	$	153,504	100%	$	20,981	14%

没有意义

在截至2024年3月31日的三个月中，由于半导体市场销售的推动，销售额与上年同期相比有所增长，但部分被数据存储、科学及其他市场销售额的下降所抵消。按地域划分，亚太地区其他地区和中国地区的销售额增长，但部分被欧洲、中东和非洲及美国地区的下降所抵消。截至2024年3月31日的三个月，亚太其他地区的销售额分别包括在日本和台湾的销售额3,290万美元和1,930万美元。截至2023年3月31日的三个月，亚太其他地区的销售额包括在台湾和泰国的销售额分别为1,800万美元和840万美元。我们预计，我们未来在各个市场和地区的销售分布将继续出现逐年变化。鉴于我们业务的全球性质，我们受到我们和客户开展业务的各个国家的情况的影响。

毛利润

在截至2024年3月31日的三个月中，毛利较上期同期有所增加，这主要是由于销量的增加和毛利率的增加。毛利率的增长主要是由于该期间的销量增加和良好的产品销售组合。我们预计，由于产品组合和其他因素，我们的毛利率每个时期都会波动。

研究和开发

我们服务的市场以持续的技术开发和产品创新为特征，我们投资于各种研发计划，以保持我们的竞争优势并实现我们的增长目标。截至2024年3月31日的三个月，研发费用与上期同期相比有所增加，这主要是由于我们投资于新的研发和更多技术应用，以充分利用新兴的全球大趋势，支持半导体和化合物半导体市场的长期增长，项目材料和人事相关费用增加。但是，与前一时期相比，支出占收入的百分比略有下降。

销售、一般和管理

截至2024年3月31日的三个月中，销售、一般和管理费用与前一同期相比有所增加，这主要是由于与收入和盈利能力增加相关的可变支出增加。但是，与去年同期相比，支出占收入的百分比略有下降。

摊销费用

与去年同期相比，摊销费用有所下降，这主要是由于摊销费用发生了变化，以反映某些无形资产的预期现金流。

利息收入（支出）

截至2024年3月31日的三个月，我们的净利息收入为70万美元，而去年同期的净利息支出为80万美元。净利息收入增加150万美元的主要原因是截至2024年3月31日的三个月的利率较上年同期有所提高。

所得税

在每个中期报告期结束时，我们估算了预计适用于全年的有效所得税税率。该估算值用于确定年初至今的所得税准备金或福利，并可能在随后的过渡期内发生变化。

截至2024年3月31日的三个月，我们的所得税支出为90万美元，而前一同期为30万美元。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，有效税率为

低于美国法定税率，主要与基于股份的薪酬意外收入的离散所得税优惠有关。此外，与外国衍生的无形收入和研发税收抵免相关的税收优惠也对有效税率产生了有利影响。

流动性和资本资源

我们的现金和现金等价物、限制性现金和短期投资如下：


	3月31日		十二月三十一日
	2024		2023

	（以千计）
现金和现金等价物	$	173,998	$	158,781
受限制的现金		326		339
短期投资		122,886		146,664
总计	$	297,210	$	305,784

截至2024年3月31日和2023年12月31日，在美国境外分别持有5,270万美元和4,680万美元的现金和现金等价物。截至2024年3月31日，我们的非美国子公司共产生了2340万美元的累计未分配收益，此前已为这些收益提供了美国税收。如果分配回美国，大约810万美元的未分配收益将需要缴纳国外预扣税，而我们为未分配收益累积了80万美元的国外预扣税。

我们认为，我们预计的运营现金流，加上我们的现金和短期投资，将足以满足我们未来十二个月的预计营运资金需求、合同义务和其他现金流需求，包括可转换优先票据的定期利息支付、购买承诺和运营租赁付款。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的现金流活动摘要如下：

来自经营活动的现金流


	截至3月31日的三个月
	2024		2023

	（以千计）
净收入	$	21,854	$	8,741
非现金物品：
折旧和摊销		6,405		6,276
非现金利息支出		296		226
递延所得税		(842)		191
基于股份的薪酬支出		8,082		7,027
偶然考虑因素的变化		(625)		—
经营资产和负债的变化		(25,809)		(8,543)
由（用于）经营活动提供的净现金	$	9,361	$	13,918

截至2024年3月31日的三个月，经营活动提供的净现金为940万美元，这归因于2190万美元的净收入和1,330万美元的非现金项目的调整，部分被运营资产和负债变动产生的现金流减少的2580万美元所抵消。运营资产和负债的变化主要归因于库存和合同资产的增加以及合同负债的减少；部分被应付账款和应计费用的增加所抵消。

来自投资活动的现金流


	截至3月31日的三个月
	2024		2023

	（以千计）
资本支出	$	(5,990)	$	(6,946)
投资变动，净额		24,682		36,557
收购业务，扣除获得的现金		—		(30,373)
出售生产性资产的收益		2,033		—
由（用于）投资活动提供的净现金	$	20,725	$	(762)

在截至2024年3月31日的三个月中，投资活动提供的现金主要归因于净投资活动提供的净现金和出售生产性资产的收益，部分被资本支出所抵消。在截至2023年3月31日的三个月中，用于投资活动的现金主要归因于收购Epiluvac时使用的净现金和资本支出，但被净投资活动部分抵消。

来自融资活动的现金流


	截至3月31日的三个月
	2024		2023

	（以千计）
股权奖励的结算，扣除预扣税	$	(13,022)	$	(7,268)
或有对价付款		(1,818)		—
可转换票据的注销		—		(20,173)
由（用于）融资活动提供的净现金	$	(14,840)	$	(27,441)

截至2024年3月31日的三个月中，用于融资活动的现金与用于结算员工权益计划相关税收的现金以及与收购Epiluvac相关的或有对价付款有关，但部分被员工股票购买计划下收到的现金所抵消。截至2023年3月31日的三个月中，用于融资活动的现金与2023年票据的偿还有关，以及用于结算与员工权益计划相关的税款的现金，但部分被员工股票购买计划下收到的现金所抵消。

可转换优先票据

我们有2650万美元的未偿本金余额，即3.50％的可转换优先票据，年利率为3.50％，每半年拖欠一次，于每年1月15日和7月15日到期，并将于2025年1月15日到期，除非公司提前购买、赎回或转换。此外，我们还有2500万美元的未偿还本金余额，即3.75％的可转换优先票据，年利率为3.75％，每半年拖欠一次，于每年6月1日和12月1日到期，除非公司提前购买、赎回或转换。2027年票据目前可供股东兑换，有效期至2024年6月30日。此外，我们还有2.3亿美元的未偿本金余额，即2.875％的可转换优先票据，年利率为2.875％，每半年在每年6月1日和12月1日拖欠一次，并将于2029年6月1日到期，除非公司提前购买、赎回或转换。

我们认为，我们有足够的资本资源和运营现金流来支持这些债务的定期利息支付以及2025年票据计划于2025年1月到期的本金支付。此外，我们还有权获得1.5亿美元的循环信贷额度（包括能够额外申请7,500万美元，承诺总额不超过2.25亿美元），以满足我们的营运资金需求，偿还信用证提款和其他一般公司用途。该公司没有立即缩减该设施的计划，该设施将于2026年12月到期。该融资机制下的利息根据公司的有担保净杠杆比率而变化，如果提取的话，预计将根据SOFR加上150至225个基点的利息区间来计息。根据公司的有担保净杠杆比率，每年的承诺费为25至35个基点，对该贷款的未使用部分收取。

合同义务和承诺

根据某些合同安排，我们承诺将来支付商品和服务的款项。这些合同安排保障了对未来正常业务过程中使用的各种资产和服务的权利。我们预计将使用正常业务过程中运营产生的现金为这些合同安排提供资金。

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

利率风险

我们因利率变动而面临的市场利率风险主要与我们的投资组合有关。考虑到投资机会和风险、税收后果和整体融资策略，我们集中管理我们的投资组合。我们的投资组合包括固定收益证券，截至2024年3月31日，其公允价值约为1.229亿美元。这些证券受利率风险影响，根据我们在2024年3月31日的投资组合，利率上调100个基点将导致该投资组合的公允价值减少70万美元。尽管提高利率可能会降低投资组合的公允价值，但除非在收回之前出售个别固定收益证券或确定亏损不是暂时性的，否则我们不会在合并运营报表中实现亏损。

货币兑换风险

我们在全球范围内开展业务，因此，我们的部分收入、收益和对外国子公司的净投资会受到货币汇率变动的影响。货币汇率变动的经济影响很复杂，因为这种变化通常与实际增长、通货膨胀、利率、政府行动和其他因素的变动有关。这些变化如果是实质性的，可能会导致我们调整融资和运营策略。因此，孤立货币变动的影响并不包括这些其他重要的经济因素。

货币汇率的变化可能会影响我们以外币计价的货币资产和负债以及预测的现金流。我们可能会不时签订月度远期衍生品合约，以减轻部分风险。我们仅在对冲背景下使用衍生金融工具，不用于投机目的，历史上也没有将我们的外汇衍生品指定为套期保值。因此，这些合约的公允价值变动在我们的合并运营报表中记录为 “其他，净额”。我们与高评级金融机构执行衍生品交易，以降低交易对手风险。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，我们对美国境外客户的净销售额分别约占总净销售额的84％和80％。我们预计，对美国以外客户的净销售额将继续占我们总净销售额的很大比例。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，我们以美元以外货币计价的销售额约占总净销售额的3％。

外汇汇率变动10％对合并经营业绩的影响不大，因为我们在美国以外的大多数销售额都是以美元计价的。

第 4 项。控制和程序

评估披露控制和程序

我们的主要执行官和财务官已经评估并得出结论，我们的披露控制和程序自2024年3月31日起生效。披露控制和程序旨在确保在证券交易委员会规则规定的时限内记录、处理、汇总和报告根据1934年《证券交易法》提交的本报告中要求披露的信息，以及

表格，并酌情累积并传达给我们的主要执行官和财务官，以便及时就所需的披露做出决定。

财务报告内部控制的变化

在截至2024年3月31日的季度中，内部控制没有发生对财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。

第二部分——其他信息

第 1 项。法律诉讼

公司参与正常业务过程中产生的各种法律诉讼。公司认为，这些问题的最终解决不会对其合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。

第 1A 项。风险因素

有关风险因素的信息出现在本10-Q表季度报告开头的安全港声明中，以及我们的2023年10-K表的第一部分——第1A项中。与先前披露的风险因素相比没有实质性变化。

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

没有。

第 3 项。优先证券违约

没有。

第 4 项。矿山安全披露

不适用。

第 5 项。其他信息

在截至2024年3月31日的财政季度中，以下董事和第16条高管（视情况而定）采用、修改或终止了 “第10b5-1条交易安排”（定义见S-K法规第408项）：

● 开启 2024年2月29日，约翰·基尔南，我们的首席财务官，订立了一项旨在满足肯定辩护条件的交易计划规则 10b5-1 (c)。基尔南先生的计划包括出售 30,000 2024年6月10日至2025年5月30日期间我们的普通股股份。该计划下的交易以预先设定的日期为基础。

没有 “非规则10b5-1交易安排”（定义见第S-K条例第408项）采用，已修改或终止在截至2024年3月31日的财政季度中，由我们的董事和第16节官员担任。根据第10b5-1条的每项交易安排都符合我们的证券交易政策，根据适用的证券法律、规章和条例，根据此类交易安排进行的实际销售交易将在向美国证券交易委员会提交的第16节文件中公开披露。

第 6 项。展品

除非另有说明，否则以下每项证物均由Veeco向美国证券交易委员会提交，文件编号为0-16244。


展览		以引用方式纳入			已提交或配有家具
数字	展品描述	表单	展览	申报日期	在此附上

10.1	根据2024年3月生效的Veeco 2019年股票激励计划，绩效限制性股票单位奖励通知表及相关条款和条件。				*
10.2	根据2024年3月生效的Veeco 2019年股票激励计划，限制性股票单位奖励通知表及相关条款和条件。				*
31.1	根据1934年《证券交易法》第13a—14（a）条或第15d—14（a）条对首席执行官进行认证。				*
31.2	根据1934年《证券交易法》第13a—14（a）条或第15d—14（a）条对首席财务官进行认证。				*
32.1	根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证。				*
32.2	根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官进行认证。				*
101.INS	XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。				**
101.XSD	XBRL 架构。				**
101.PRE	XBRL 演示文稿。				**
101.CAL	XBRL 计算。				**
101.DEF	XBRL 定义。				**
101.LAB	XBRL 标签。				**
104	封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。				**

* 随函提交

** 特此以电子方式提交

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已于2024年5月7日正式促成下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。


	Veeco 仪器公司

	作者：	/s/ 威廉 ·J· 米勒博士
		威廉·米勒博士
		首席执行官

	作者：	/s/ JOHN P. KIERNAN
		约翰·P·基尔南
		高级副总裁兼首席财务官