附件11.1
金融专业人员道德守则
生效日期:2006年01月20日
修订日期:2024年4月1日
(目标)
第一条本条例金融专业人员道德守则《守则》(以下简称《守则》)规定了瑞穗金融集团有限公司(以下简称《公司》)的金融专业人员必须遵守的守则。
(定义)
第 2条本守则所称财务专业人员,是指本公司S·董事(S)、《公司法》定义的高管(S)、本公司内部法规定义的《高管》(S)以及从事财务、会计和信息披露工作的员工。
(利益冲突)
第三条金融从业人员的行为必须诚实、合乎道德,包括个人利益与职业利益在实质上或形式上发生冲突的情况。
(披露)
第四条财务专业人员必须完整、公正、准确、及时、通俗易懂地报送、报告、披露和执行公司财务报告等各项对外公告。
(遵守法律法规等。)
第五条金融从业人员履行职责必须遵守各项法律、法规、规章制度和会计准则。
(禁止的作为)
第六条财务人员不得对参与公司财务报表审计的公司采取欺骗、勒索、调解、误导等行为,造成对该财务报表的误解。
(报道)
第七条发生或怀疑发生违反本法行为的,财务专业人员必须立即向本部门经理或合规经理报告。如果部门经理或合规经理没有采取适当的行动,合规热线可能会被通知。
(责任)
第八条金融专业人员必须始终遵守本准则的规定。
2财务专业人员违反本准则,不仅会受到公司规定的纪律处分,还可能根据相关法律法规承担民事或刑事责任。
(修改和取消)
第九条本准则的修改或取消须经董事会批准。
号文件末尾