附录 99.2
中期简要索引 合并财务报表
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临时 简明合并财务报表 | F-1 |
临时 截至 2023 年 12 月 31 日(未经审计)和 2023 年 6 月 30 日的简明合并资产负债表 | F-2 |
未经审计 截至2023年12月31日和2022年12月31日的六个月的中期简明合并收益表和综合收益表 | F-3 |
未经审计 截至2023年12月31日的六个月中期简明合并股东权益变动报表以及 2022 | F-4 |
未经审计 截至2023年12月31日和2022年12月31日的六个月中期简明合并现金流量表 | F-5 |
F-1
千禧集团国际控股有限公司
中期简明合并资产负债表
截至 2023 年 12 月 31 日和 2023 年 6 月 30 日
12月31日 | 6月30日 | |||||||
2023 | 2023 | |||||||
(未经审计) | (已审计) | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金和现金等价物 | 23,446,400 | 27,576,622 | ||||||
应收账款,净额 | 12,066,850 | 10,313,371 | ||||||
预付款、其他应收账款和其他流动资产 | 1,210,202 | 1,001,694 | ||||||
库存 | 5,149,846 | 5,559,282 | ||||||
流动资产总额 | 41,873,298 | 44,450,969 | ||||||
非流动资产: | ||||||||
财产、厂房和设备,净额 | 8,467,698 | 9,027,615 | ||||||
使用权资产,净额 | 4,845,464 | 3,076,855 | ||||||
无形资产,净额 | 247,186 | 291,559 | ||||||
递延所得税资产,净额 | 641,715 | 397,212 | ||||||
其他非流动资产 | 4,108,378 | 1,798,927 | ||||||
非流动资产总额 | 18,310,441 | 14,592,168 | ||||||
总资产 | 60,183,739 | 59,043,137 | ||||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动负债: | ||||||||
银行借款 | 12,277,157 | 13,405,816 | ||||||
租赁义务——当前 | 700,696 | 157,489 | ||||||
应付账款 | 3,569,459 | 3,411,605 | ||||||
其他应付账款和应计负债 | 2,569,643 | 2,105,028 | ||||||
应纳税款 | - | 6,405 | ||||||
流动负债总额 | 19,116,955 | 19,086,343 | ||||||
非流动负债: | ||||||||
租赁义务——非当期 | 1,234,271 | 37,992 | ||||||
非流动负债总额 | 1,234,271 | 37,992 | ||||||
负债总额 | 20,351,226 | 19,124,335 | ||||||
承付款和意外开支 | - | - | ||||||
股东权益 | ||||||||
普通股:每股面值0.002美元,已授权125,000,000股;已发行和流通11,250,000股 | 22,500 | 22,500 | ||||||
额外的实收资本 | 34,361,149 | 34,361,149 | ||||||
法定储备金 | 1,123,921 | 1,049,119 | ||||||
累计其他综合亏损 | (2,979,383) | ) | (3,785,555) | ) | ||||
留存收益 | 7,304,326 | 8,271,589 | ||||||
股东权益总额 | 39,832,513 | 39,918,802 | ||||||
负债和股东权益总额 | 60,183,739 | 59,043,137 |
F-2
千禧集团国际控股有限公司
未经审计的中期简明合并报表
运营和
综合收入
在截至2023年12月31日的六个月中,以及 2022年
2023 | 2022 | |||||||
收入 | 23,810,824 | 26,328,797 | ||||||
收入成本 | (17,620,765 | ) | (20,380,029) | ) | ||||
毛利润 | 6,190,059 | 5,948,768 | ||||||
运营费用: | ||||||||
销售和营销 | (2,968,425) | ) | (2,875,050) | ) | ||||
一般和行政 | (3,652,478) | ) | (2,447,806) | ) | ||||
运营费用总额 | (6,620,903) | ) | (5,322,856) | ) | ||||
(亏损)/运营收入 | (430,844) | ) | 625,912 | |||||
其他收入/(损失): | ||||||||
其他收入 | 152,084 | 808,378 | ||||||
其他开支 | (293,216) | ) | (50,692) | ) | ||||
利息支出 | (471,995) | ) | (282,979) | ) | ||||
(613,127) | ) | 474,707 | ||||||
(亏损)/税前收入 | (1,043,971 | ) | 1,100,619 | |||||
所得税抵免/(费用) | 151,510 | (132,995) | ) | |||||
净收益(亏损) | (892,461) | ) | 967,624 | |||||
其他综合收益(亏损) | ||||||||
外币折算调整 | 806,172 | (999,480) | ) | |||||
综合(亏损)收入总额 | (86,289) | ) | (31,856) | ) | ||||
归属于普通股股东的每股净(亏损)收益(基本和摊薄) | (0.08) | ) | 0.10 | |||||
用于计算基本和摊薄后每股净收益的加权平均普通股数量* | 11,250,000 | 10,000,000 |
F-3
千禧集团国际控股有限公司
未经审计的中期简明合并报表
的变化
股东权益
在截至2023年12月31日的六个月中,以及 2022年
普通 | 累积的 | |||||||||||||||||||||||||||
分享 | 额外 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||
的数量 | 付费 | 法定的 | 综合的 | 已保留 | ||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 首都 | 储备 | (损失) | 收益 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
截至2022年7月1日的余额(已审计) | 10,000,000 | 2万个 | 31,101,897 | 1,029,144 | (708,677) | ) | 8,645,675 | 40,088,039 | ||||||||||||||||||||
法定储备金拨款 | - | - | - | 77,472 | - | (77,472) | ) | - | ||||||||||||||||||||
外币折算调整 | - | - | - | - | (999,480) | ) | - | (999,480) | ) | |||||||||||||||||||
净收入 | - | - | - | - | - | 967,624 | 967,624 | |||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的余额 | 10,000,000 | 2万个 | 31,101,897 | 1,106,616 | (1,708,157 | ) | 9,535,827 | 40,056,183 | ||||||||||||||||||||
截至 2023 年 7 月 1 日的余额(已审计) | 11,250,000 | 22,500 | 34,361,149 | 1,049,119 | (3,785,555) | ) | 8,271,589 | 39,918,802 | ||||||||||||||||||||
法定储备金拨款 | - | - | - | 74,802 | - | (74,802) | ) | - | ||||||||||||||||||||
外币折算调整 | - | - | - | - | 806,172 | - | 806,172 | |||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | - | - | - | (892,461) | ) | (892,461) | ) | |||||||||||||||||||
截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | 11,250,000 | 22,500 | 34,361,149 | 1,123,921 | (2,979,383) | ) | 7,304,326 | 39,832,513 |
F-4
千禧集团国际控股有限公司
未经审计的中期简明合并报表 的现金流
在截至2023年12月31日的六个月中,以及 2022年
2023 | 2022 | |||||||
来自经营活动的现金流: | ||||||||
净(亏损)收入 | (892,461) | ) | 967,624 | |||||
为将净收益(亏损)与(用于)经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整: | ||||||||
折旧和摊销 | 689,807 | 852,621 | ||||||
库存减值 | 21,795 | 50,691 | ||||||
处置不动产、厂房和设备的收益 | (28,476) | ) | - | |||||
坏账补贴(撤销) | 52,887 | (103,137) | ) | |||||
运营资产和负债的变化: | ||||||||
递延税 | (231,117) | ) | 6,094 | |||||
应收账款 | (1,401,648 | ) | 6,051,952 | |||||
预付款、其他应收账款和其他资产 | (1,781,779) | ) | 241,868 | |||||
库存 | 531,593 | 3,162,255 | ||||||
预付税 | (292,461) | ) | - | |||||
使用权资产 | (1,676,402 | ) | 398,261 | |||||
租赁义务 | 1,702,724 | (351,329) | ) | |||||
应付账款 | (33,228 | ) | (1,036,468 | ) | ||||
其他应付账款和应计款 | 420,301 | (246,357) | ) | |||||
关联方余额 | (357,619) | ) | (367,464) | ) | ||||
应纳税款 | (3,428) | ) | 210,526 | |||||
经营活动提供(用于)的净现金 | (3,279,512) | ) | 9,837,137 | |||||
投资活动提供的现金流: | ||||||||
购置不动产、厂房和设备 | (18,526) | ) | (170,037) | ) | ||||
出售财产、厂房和设备的收益 | 101,499 | 552 | ||||||
购买无形资产 | (17,742) | ) | - | |||||
投资活动提供的(用于)的净现金 | 65,231 | (169,485) | ) | |||||
来自融资活动的现金流: | ||||||||
偿还银行借款 | (8,220,651) | ) | (11,733,414) | ) | ||||
银行借款的收益 | 7,046,172 | 9,381,680 | ||||||
净现金(用于)融资活动 | (1,174,479 | ) | (2,351,734) | ) | ||||
现金和现金等价物的净(减少)增长 | (4,388,760) | ) | 7,315,918 | |||||
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | 258,538 | (442,375) | ) | |||||
现金、现金等价物和限制性现金-期初 | 27,576,622 | 19,447,451 | ||||||
现金、现金等价物和限制性现金-期末 | 23,446,400 | 26,320,994 | ||||||
现金流信息的补充披露: | ||||||||
支付利息的现金 | (471,955) | ) | (282,979) | ) | ||||
为所得税支付的现金 | - | (86,736) | ) |
F-5