美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表单10-K

（Mark One）

在截至的财政年度 2021年1月2日

或者

委员会文件编号001-36414

（注册人章程中规定的确切名称）

贝德福德， MA01730

（主要行政办公室地址，包括邮政编码）

(781)430-3000

（注册人的电话号码，包括区号）

_________________________

根据该法第12（b）条注册的证券：

根据该法第12（g）条注册的证券：无

根据《证券法》第405条的规定，用复选标记注明注册人是否是知名的经验丰富的发行人。是的不是

根据该法第 13 条或第 15 (d) 条，用复选标记注明注册人是否无需提交报告。是的没有  þ

用勾号指明注册人是否：（1）在过去的12个月中（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天内是否受到此类申报要求的约束。是的不是

用勾号指明注册人是否在过去 12 个月（或在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）要求提交的所有交互式数据文件。是的不是

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否已就其管理层对编制或发布审计报告的注册会计师事务所根据《萨班斯-奥克斯利法案》（15 U.S.C. 7262（b））第404（b）条对财务报告进行内部控制的有效性提交了报告和证明。 ☑

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐没有

注册人的非关联公司持有的普通股的总市值约为 $2.3 根据2020年6月26日（注册人最近完成的第二财季的最后一个工作日）在纳斯达克全球精选市场上报告的普通股出售量计算的10亿美元。

截至 2021 年 1 月 29 日，有 28,199,143注册人已发行普通股的股份。

以引用方式纳入的文档

iRobot 公司

10-K 表格的年度报告

截至 2021 年 1 月 2 日的年度

目录

 

第一部分

 

第 1 项。业务

本10-K表年度报告（本 “年度报告”）包含前瞻性陈述。除本年度报告中包含的历史事实陈述以外的所有陈述，包括有关我们未来的经营业绩和财务状况、业务战略、未来运营管理计划和目标以及产品开发、发布和制造计划的陈述，均为前瞻性陈述。这些陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。我们将在 “风险因素” 部分和本年度报告的其他地方更详细地讨论其中的某些风险。此外，这些前瞻性陈述仅代表截至本年度报告发布之日，我们没有计划更新我们的前瞻性陈述以反映本年度报告发布之日之后发生的事件或情况。我们提醒读者不要过分依赖任何此类前瞻性陈述。

iRobot 及其风格化徽标、Roomba、Clean Base、iRobot Genius Home Intelligenis、NorthStar、Create、Clean Map、iAdapt、Home Base、Looj、Braava、Braava jet、Aeroforce、AllergenLock、Better Together、PerfectEdge边缘。而且 Between.、Imprint、Mirra、Root、Terra、vSLAM 和 Virtual Wall 中的细节是iRobot Corporation（连同其子公司 “iRobot”、“公司”、“我们” 或 “我们的”）的商标。

概述

iRobot 是一家全球领先的消费机器人公司，致力于设计和制造能让人们做更多事情的机器人。我们的消费类机器人可帮助人们找到更智能的清洁方式，并在日常生活中取得更多成就。iRobot的地板清洁机器人产品组合采用互联家居专有技术以及清洁、测绘和导航、人机交互和物理解决方案方面的先进概念。利用这一产品组合，我们的工程师正在建立一个机器人生态系统，以帮助实现智能家居的潜力。在过去的二十年中，我们一直是消费类机器人、机器人地板护理和机器人人工智能领域的先驱和领导者。

自1990年成立以来，我们通过软件、电子和硬件的紧密集成，在设计、建造、销售和支持耐用、高性能和具有成本效益的机器人所需的学科方面积累了专业知识。我们的核心技术是可重复使用的构件，我们会对其进行调整和扩展，以创建下一代机器人平台。我们认为，这种方法可以加快上市时间，同时降低与产品开发相关的成本和风险。人工智能、家庭理解和机器视觉技术的集成增强了这些功能，这些技术进一步改善了清洁性能并有助于实现个性化的清洁体验，使客户能够更好地控制我们的机器人的清洁地点、时间和方式。我们认为，我们在机器人设计、工程和智能家居技术方面的丰富专业知识以及专注于理解和满足消费者需求的目标，使我们能够很好地利用基于机器人的消费产品市场的预期增长。

新冠肺炎

2020年3月，世界卫生组织宣布新型冠状病毒（“COVID-19”）的爆发为全球大流行，COVID-19 导致了严重的经济混乱，世界各地的政府已采取各种措施，包括旅行限制、关闭非必要企业、关闭边境和保持社交距离，以减缓 COVID-19 的传播。这些行动改变了宏观经济状况，在全球范围内创造了类似衰退的环境。为了保护员工、供应商和客户的健康和福祉，我们对有能力远程办公的员工实施了全球旅行限制和在家办公政策。强制性的 “就地避难” 命令和其他社交距离措施直接和间接地影响了销售和供应链活动。在 COVID-19 疫情的最初几个月，零售商专注于谨慎管理库存，优先考虑基本产品的需求，同时缩短营业时间，限制人流并暂时关闭门店。从2020年第二季度开始，我们看到对Roomba和Braava机器人的需求加速增长，因为保持家居清洁对人们越来越重要，同时他们在家里待的时间越来越多，包括在家办公的安排。同时，我们应对了无数的供应链挑战，这些挑战再加上了 COVID-19，以经济高效地采购足够的原材料和组件，并增加产量。

2020 年亮点

自2002年推出Roomba机器人吸尘器（“RVC”）以来，我们已在全球销售了超过3000万台消费类机器人，成为全球市场领先的消费机器人创新者，在全球主要地理区域拥有强大的影响力。2020 年，iRobot 销售了超过 14 亿美元的消费类机器人，并应对了非常艰难的市场条件，因为 COVID-19 疫情直接或间接地影响了我们业务的方方面面。我们对创新和资助关键研发项目的承诺继续通过新产品取得切实成果

发布以及新的和增强的特性和功能。除了于2020年在北美推出Roomba i3和i3+外，我们还推出了iRobot Genius家庭智能系统（“Genius”），这是一个强大的新平台，可为我们的整个Wi-Fi联网地板清洁机器人系列提供广泛的数字功能和体验。Genius为iRobot HOME应用程序提供支持，Roomba和Braava用户可以通过该应用程序操作连接WiFi的地板清洁机器人。Genius 为用户的地板清洁机器人提供了更高水平的个性化和控制力，使用户能够确定机器人的清洁时间、地点和方式。此外，用户可以从HOME应用程序接收有关其清洁活动的建议，这些建议将他们独特的房屋、日程安排、清洁偏好和智能家居集成考虑在内。除了这些主要的新产品发布外，我们还在2020年在亚太地区推出了Roomba s9和s9+，并在部分欧洲国家推出了Roomba Combo。

2020年的其他亮点包括我们在全球疫情开始时努力平衡成本削减，同时投资推进基于软件的研发并支持我们直接面向消费者的销售渠道的增长。在运营方面，我们设法通过预期需求的重大变化，使整个供应链的产量与全年大幅增加的订单保持一致，同时推进了扩大制造能力和克服马来西亚与大流行相关的延误的计划。我们在2020年的盈利能力得益于美国对在中国制造和进口的RVC的关税的暂时豁免，该豁免已于2020年12月31日到期。我们还任命了新的领导来监督我们的财务、会计和信息技术；供应链；商业和营销组织。

我们2020年的总收入为14.304亿美元，较2019年的12.140亿美元收入增长了17.8％。国内收入增长了1.41亿美元，增长了23.4％，国际收入增长了7,540万美元，增长了12.3％，这主要是由于价格超过500美元的优质机器人的销售增加。

策略

我们推动可持续盈利增长的长期战略侧重于：1) 设计和营销具有差异化价值主张的地板清洁机器人产品组合，吸引全球越来越多的消费者，使我们能够继续提高全球品类渗透率；2) 通过引入新模式的地板清洁机器人以及现有地板清洁机器人型号的新特性和增强功能来推动创新，以满足新老客户的需求；3) 经久不衰的锻造与全球数百万消费者建立关系，最终将增加他们在这些关系的整个生命周期中的支出；4）继续将我们的产品组合分散到RVC以外的领域；以及5）平衡对关键技术、产品开发、销售和营销、制造和其他举措的投资，同时持续关注控制成本、提高生产力和提高效率。

我们战略的三个关键要素是：1）差异化清洁体验；2）建立长期、持久的客户关系；3）培育客户关系的终身价值。通过执行我们战略的每个要素，我们相信我们可以更好地为iRobot奠定基础，以建立和捍卫其类别领导地位，有意义地参与持续的品类增长，建立更强大的直接面向消费者的销售渠道以补充我们广泛的零售合作伙伴关系，并将我们的收入增长转化为更快的营业利润和每股收益扩张。

科技

自2002年推出Roomba以来，我们一直在追求创新，推出了各种强大的特性和功能，这些特性和功能受到了客户的好评，帮助扩大了我们的消费类机器人技术和品类领导地位，并进一步扩大了我们的产品组合。在过去的几年中，我们一直专注于研发计划，这些计划旨在提高整体清洁功效和性能，提高产品的自主性，并对机器人的清洁方式、时间和地点进行个性化控制。通过Amazon Web Services利用我们强大的连接和云基础架构以及机器人中不断增强的处理能力，我们建立了家庭知识云，该云可以快速、经济地支持向全球客户无线交付新的数字功能和增强功能。该基础设施还使我们能够收集宝贵的性能数据，帮助我们提高支持团队的效率，为我们的产品路线图提供信息，并促进与智能家居中其他联网设备的集成。

我们的开发路线图是由我们的产品管理团队、客户与支持团队之间的互动、广泛的消费者研究和调查以及前面提到的对我们机器人在该领域的广泛性能数据的分析制定的。我们相信，2020年推出的Genius平台将继续发挥越来越重要的作用，使我们能够持续为地板清洁机器人提供新的特性和功能，以提高性能，继续满足客户的需求并推进智能家居体验。我们还计划继续利用最近和持续的对包括人工智能、家庭理解和机器视觉在内的一系列技术和接口的投资，以进一步提高清洁效率，使我们的产品更易于使用和性能更好，

增加用户对我们产品的信任，以成功完成他们的使命，并将我们的产品紧密地融入用户的生活方式。

产品

我们出售各种产品，旨在使人们能够在家中和周围做更多的事情。我们相信，我们的家居地板清洁机器人通过提供更好的清洁方式，使人们摆脱重复而耗时的家居清洁任务，从而为客户带来了引人注目的独特价值。为了确保我们的机器人继续得到认可，我们计划继续投资必要的数字、数据和物理产品，以进一步提高机器人的清洁效率，提供必要的自主权，无需用户干预即可完成任务，并提供对清洁的个性化控制，使机器人无缝融入其主人的生活方式。作为我们控制成本、加快某些战略举措以及进一步将研发工程人才从硬件转移到软件的努力的一部分，我们在2020年暂停了Terra机器人割草机的上市计划。尽管我们仍然认为产品多元化是我们长期增长战略的重要组成部分，但这一具体举措预计将在可预见的将来被搁置，部分原因是我们相信，我们的短期投资将增强我们成功高效地将新产品类别推向市场的能力，以建立更牢固、持久的客户关系并培育这些关系的终身价值。

我们所有连接WiFi的地板清洁机器人均受益于iRobot Genius Home Intelligence，这是我们强大的机器人平台，可解锁广泛的数字功能和体验，为用户提供无与伦比的个性化水平和对清洁机器人的控制，同时考虑到他们独特的房屋、日程安排、清洁偏好和智能家居集成。我们的产品由以下机器人系列组成：

Roomba

根据功能和性能特征，我们目前提供多种Roomba地板吸尘机器人，价格从大约250美元到1,099美元不等。Roomba 机器人吸尘器系列包括以下产品系列：

•600 系列：Roomba 600 系列机器人提供三阶段清洁系统，可对地板的每个部分进行多次彻底吸尘，并采用刷子设计，使机器人能够处理毛发、宠物毛皮、棉绒和地毯绒毛等纤维。600 系列自 2012 年起上市，提供带和不带 WiFi 连接的版本。600 系列的 WiFi 连接版本受益于特定 Genius 功能。

•Combo：该组合于2020年10月在某些欧洲、中东和非洲国家推出，以入门级的价格将吸尘和拖地功能整合到一个机器人平台中。该产品已连接 Wi-Fi，并提供由 Genius 平台提供的一系列个性化清洁功能。

•i3 系列：i3 系列于 2020 年 9 月推出，提供智能导航、优质的三级清洁系统以及由 Genius 平台提供支持的更多个性化清洁功能。i3+ 包含 i3 的所有功能以及 Clean Base® 自动污物处理系统，该系统使机器人能够自动将碎屑倒入封闭在清洁底座内的AllergenLock™ 袋中。这种自动化水平旨在使用户一次连续数周忘记吸尘的麻烦。

•i7 系列：i7 系列于 2018 年 9 月推出，提供由 Genius 平台提供支持的个性化清洁功能，为机器人吸尘器带来了全新的智能和自动化水平，能够学习、绘制和适应家庭的平面图，吸力是600系列的十倍。Roomba i7+ 包含 i7 的所有功能以及 Clean Base® 自动污物处理系统。

•s9系列：s9系列于2019年5月推出，提供由Genius平台提供支持的个性化清洁功能，是迄今为止最强大、最深的清洁Roomba，吸力是600系列的40倍，先进的传感器可自动增加对地毯或地毯的吸力，新的刷子可进一步提高机器人清洁角落和墙壁的能力，以及先进的导航和测绘功能，可实现高效、定制的房间清洁。Roomba s9+ 包含 s9 的所有功能以及 Clean Base® 自动污物处理功能。Roomba s9+ 还具有独特的全系统过滤功能，其中 99% 的花粉和霉菌过敏原无法逃回空气中。

布拉瓦

我们目前提供专为硬地板设计的Braava系列自动地板拖地机器人，价格从199美元到450美元不等。Braava 机器人使用常用的清洁布或我们特别设计的可重复使用的超细纤维布自动对硬地板进行除尘和潮湿，并包括一个特殊的储液器，可在整个清洁周期中分配液体以保持布料湿润。Braava 地板拖地机器人系列包括以下产品系列：

•200 系列：Braava jet 200 系列机器人拖把于 2016 年推出，可在物体和家具下方和周围导航，伸入角落，使用精密喷射喷雾和振动清洁头清除污垢和污渍。

•300 系列：Braava jet 300 系列机器人拖把能够在不同的拖把或扫地模式下运行，其覆盖范围比 200 系列更大，并且与各种 iRobot 和第三方清洁布兼容。300 系列于 2013 年首次推出。

•m系列：Braava jet m系列于2019年5月推出，是迄今为止最先进的Braava机器人拖把，具有类似Roomba的特性和功能，包括由Genius平台提供支持的个性化清洁功能、专用充电站以及与最先进的Roombas相同的导航和测绘技术，具有广泛的覆盖范围和强大的污垢和污渍去除能力。利用 ImprintLink 技术，Braava jet m 系列和 Roomba i3、i7 和 s9 机器人能够按顺序自动进行清洁：吸尘然后拖地。

根

我们还提供旨在帮助孩子学习编程的机器人。这些产品有助于扩大我们 STEM 工作的影响力，并强化我们对让教育工作者、学生和家长更容易获得机器人技术的承诺。Root编程机器人的售价分别为129美元和199美元，旨在使编程变得简单而自然地学习。使用引人入胜的 Root Coding 应用程序，任何年龄的孩子都可以在玩耍、探索和创作的同时学习编程基础知识。

战略联盟

除了内部技术开发外，我们还通过许可、收购、风险投资和/或其他合作伙伴关系来利用相关的机器人技术。这些战略联盟是我们产品开发、高级研究和分销战略的重要组成部分。我们依靠战略联盟来提供技术和补充产品，以推动我们的机器人产品的市场采用。

我们寻求与能够为建立iRobot技术提供一流技术或市场优势的组织建立关系。2019 年，我们启动了一项智能家居合作伙伴计划，使选定的第三方能够与 iRobot 密切合作，使用 iRobot 家庭知识云中可用的某些数据来提供增强的产品功能和客户价值。根据我们在客户数据隐私方面的立场，除非客户明确选择加入该计划并承认这些家庭理解数据将用于支持这些相关的集成，否则第三方无法访问我们的客户数据。我们还在推进与其他智能家居设备公司的技术联盟，这将使我们各自的产品能够更紧密地集成，从而更无缝地协同工作。此外，我们计划探索建立战略联盟的机会，这将使我们能够直接向客户转售补充性第三方产品。

销售和分销渠道

我们通过分销商和零售销售渠道以及在线商店销售我们的消费品。在截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的财年中，对非美国客户的销售分别占总收入的47.9％、50.3％和48.7％。在截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的财年中，我们分别从一家零售商那里创造了总收入的22.7％、21.3％和17.3％。

在美国、加拿大、日本和欧洲大部分地区，我们主要通过零售商网络销售消费品。为了支持这些零售商，我们设有内部销售、营销和产品管理团队。这些地区的某些小型零售业务由我们直接向其销售产品的分销商提供支持。在世界其他地区，我们的产品主要通过国内分销商网络销售，这些分销商向各自国家的零售商店转售。这些分销商得到我们的国际销售和产品营销团队的支持。在中国，零售商由三家当地分销商提供服务。由于该市场的特殊需求，我们维持了当地的销售、营销和产品团队，以支持分销商，管理当地营销计划并满足产品需求。

我们的零售和分销商网络是我们产品的主要分销渠道。不断增长的直接面向消费者的销售渠道是对我们的零售和分销商网络的补充。在截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的财年中，对消费者的直接销售分别占总收入的10.5％、5.8％和4.4％。到2020年底，我们有近1000万互联客户选择了我们的数字通信，比2019年底增长了80％以上。

客户服务和支持

我们还提供持续的客户服务和支持。消费者客户服务代表，其中大多数是外包服务组织或我们的分销合作伙伴的员工，他们接受了有关我们消费品技术复杂性的广泛培训。通过在 Roomba 675 及更高机型上实现了 Wi-Fi 连接，我们可以直接通过 iRobot HOME 应用程序提供客户支持，我们的客户服务代表可以访问机器人

远程性能信息，用于识别相关问题和行为，从而更高效、更有效地排除和解决客户的问题和疑虑。此外，这种连接使我们能够提供直接营销材料，并为该领域的机器人推出新功能/修复程序。

市场营销和品牌

在销售和营销团队的支持下，以及与国内分销商的合作，我们通过广泛的零售合作伙伴网络向最终用户销售我们的消费类机器人。此外，我们通过我们在全球的电子商务渠道直接向消费者销售商品，并不断改善我们的网站和家庭应用程序上的购买体验。对于寻求有关我们产品信息的消费者，iRobot网站展示了我们的品牌，使消费者能够进一步了解我们的产品，包括最新的产品创新，并实现直接面向消费者的销售。该网站还为寻求备件和配件的车主以及排除可能的问题和联系客户支持部门起着重要的售后作用。

我们的营销策略是提高消费者对iRobot产品组合（尤其是Roomba机器人吸尘器和Braava机器人拖把）的认识和兴趣，并通过我们的零售和直接面向消费者的渠道将这种兴趣转化为销售。我们的销售和营销费用分别占2020年、2019年和2018年总收入的18.6％、19.1％和19.3％。我们预计将继续通过各种媒体、消费者和行业贸易展、直接营销和公共关系投资全国性广告，以推动消费者需求并进一步建立品牌知名度。

2020年的营销亮点包括推进一项升级我们的营销技术基础设施的计划，增强iRobot.com和我们的HOME应用程序上的电子商务功能，以及支持iRobot Genius家庭智能平台和i3/i3+系列Roomba在美国的推出。此外，我们继续开展关键的营销、广告和公共关系工作，通过扩大iRobot和适用产品品牌、激发消费者对我们产品的兴趣并保持客户口碑、鼓励现有客户重复购买和激励新客户购买我们的产品的方式来建立需求创造能力。在2021年，我们预计将继续努力提升iRobot品牌，同时加快投资，旨在改善我们数字资产的购买体验，提高我们针对互联客户群的需求挖掘能力的有效性和效率。

制造业

我们的核心竞争力是机器人的设计、开发和营销。我们的制造战略是将非核心能力（例如机器人的生产）外包给擅长制造的第三方实体。通过依靠机器人的外包制造，我们可以将我们的工程专业知识集中在机器人和相关技术的设计上。

制造新产品需要我们的产品设计师、运营团队和合同制造商之间建立密切的关系，并酌情与一系列组件和原材料供应商建立密切的关系。使用多种工程技术，我们的产品在早期开发阶段被引入选定的生产设施，并在模具最终确定和批量生产开始之前将制造业提供的反馈纳入设计中。因此，我们相信，我们可以显著缩短将产品从设计阶段转移到批量生产交付所需的时间，从而提高质量和产量。新产品推出后，我们将重点执行一项多年计划，通过提高产量和成本优化举措相结合来提高其盈利能力。

根据我们与合同制造商达成的协议，制造商向我们提供特定数量的产品，这些产品符合我们根据历史趋势以及销售和产品管理职能部门的分析得出的需求预测。我们认为，我们已经采取措施实现制造多元化，从而使我们的多家合同制造商的总产量相对平衡，而且绝大多数产量是双重来源的。我们的生产流程预计将使我们有能力每天生产多达29,000台机器人，这有助于我们满足旺季需求，并为我们提供更大的地域多样性和灵活性，以应对不断变化的市场状况。

我们将消费品的制造外包给了四家在中国南方设有工厂的合同制造商。2019 年底，我们与现有的一家合同制造商开始在马来西亚生产。尽管 COVID-19 疫情推迟了我们增加产量的努力，并限制了2020年在马来西亚生产的Roomba车型的数量，但我们在2021年的首要任务之一是提高更多合同制造商的资格，生产更多的Roomba车型并大幅扩大马来西亚的产量。我们认为，通过扩大在马来西亚的产量并在美国销售这些产品，我们将大幅减少并有可能消除当前美国关税的风险，并降低与仅将生产集中在中国有关的地缘政治风险。

研究和开发

我们相信，我们未来的成功取决于我们继续开发新产品和产品配件，以及为现有产品增强和开发新应用的能力。在截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的年度中，我们的研发费用为1.567亿美元、1.416亿美元和1.406亿美元，分别占收入的11.0％、11.7％和12.9％。我们打算继续投资于研发，以响应和预测客户需求，并使我们能够在未来几年推出新产品，这些产品将继续满足我们现有和邻近的市场领域。

我们的研发由专门从事特定项目的团队进行，这些团队主要位于我们位于马萨诸塞州贝德福德的总部和位于加利福尼亚州帕萨迪纳的办公室。

竞争

机器人市场，包括地板清洁机器人，竞争激烈，发展迅速，并受不断变化的技术、不断变化的客户需求和期望以及越来越多的竞争公司和产品的影响。随着我们的地板清洁机器人性能、功能和特性的进步，我们相信消费者越来越愿意考虑将我们的产品作为传统吸尘器和湿地板清洁产品的替代品。许多知名公司已经开发出可以直接与我们的产品竞争的机器人，而且我们的许多竞争对手的财务和其他资源比我们拥有的要多得多。我们的机器人清洁竞争对手包括消费电子和消费电器公司，例如三星、LG、松下、小米、Cecotec、日立、伊莱克斯、美的和鲨鱼，提供机器人产品的传统地板清洁品牌，例如戴森、比塞尔和胡佛，以及主要专注于机器人清洁的公司，例如Ecovacs、Roborock、Neato和iLife。除了专用的机器人吸尘器和机器人拖把产品外，某些消费者更喜欢将吸尘和拖地整合到一个产品中的地板清洁机器人。我们认为，机器人市场的主要竞争因素包括产品功能、预期任务的性能、系统运行的总成本和整体感知价值，包括维护和支持、易用性、与现有设备的集成、质量、可靠性、客户支持、品牌和声誉。

我们保持竞争力的能力将在很大程度上取决于我们在产品开发和客户支持领域的持续表现，尤其是在为客户提供卓越价值方面。我们仍然致力于为产品改进和新产品的开发提供资金，并投资于我们认为刺激客户需求以及维持和提高客户满意度所必需的各种销售、营销和支持活动。

知识产权

我们相信，我们的持续成功在很大程度上取决于我们的专有技术、技术能力和员工持续创新的能力。知识产权的所有权是我们业务的重要因素。这包括美国和许多外国的专利、版权、商标、服务标志、商业外观和其他形式的知识产权。我们目前拥有大量专利，还提交了许多其他专利申请。截至2021年1月2日，我们拥有538项美国专利、1,000多项外国专利、其他外观设计注册，全球还有1,500多项专利申请待批。虽然我们的美国专利将于2021年开始到期，但没有任何一项知识产权单独负责保护我们的产品。我们将继续在适当的时间和地点提交和起诉专利（或外观设计注册，如适用）申请，以保护我们在专有技术中的权利。我们还鼓励我们的员工继续发明和开发新技术，以保持我们在市场上的竞争力。我们目前的专利，或我们以后可能获得的专利，有可能被成功质疑或全部或部分失效。我们也有可能无法为待处理的专利申请或我们寻求保护的其他发明获得已颁发的专利。在这方面，我们有时允许某些知识产权在适当情况下失效或被放弃。我们也有可能将来不会开发可获得专利的专有产品或技术，或者颁发给我们的任何专利可能不会为我们提供任何竞争优势，或者他人的专利会损害或完全阻碍我们的经商能力。

我们的美国注册商标包括 iRobot 及其风格化徽标、Roomba、Clean Base、NorthStar、Create、Clean Map、iAdapt、Home Base、Looj、Braava、Braava、Braava jet、AeroForce、AllergenLock、Better Together、PerfectEdge、Corners边缘。还有介于两者之间的细节。、Imprint、Mirra、Root、Terra、vSLAM 和 Virtual Wall。我们的商标 iRobot、Roomba、Braava、Braava jet、Better Together、Root、Clean Base、Clean Map、Imprint、PerfectEdge、Terra、Virtual Wall 和某些其他商标也已在部分外国注册。

我们保护专有权利的手段可能不充分，我们的竞争对手可能会独立开发与我们相似的技术。法律保护仅为我们的技术提供有限的保护。许多国家的法律在保护我们的所有权的程度上不如美国法律。尽管我们努力了

保护我们的所有权，未经授权的各方过去曾尝试、将来可能尝试复制我们产品的某些方面或获取和使用我们认为是专有的信息。我们的一些竞争对手寻求主要通过激进的定价和低成本结构进行竞争，同时侵犯我们的知识产权。

2019年10月15日，我们在马萨诸塞州联邦地方法院对SharkNinja运营有限责任公司及其关联实体（“SharkNinja”）提起专利侵权诉讼，指控其侵犯了与机器人吸尘器相关的技术的五项专利。此外，我们以侵犯三项美国专利为由寻求对SharkNinja的初步禁令。SharkNinja同时要求宣布iRobot拥有的十三项美国专利不侵权。2019年11月26日，马萨诸塞州联邦地方法院驳回了iRobot的初步禁令动议，该案正在审理中。

2021年1月28日，我们在美国国际贸易委员会（“ITC”）和马萨诸塞州联邦地方法院对SharkNinja提起诉讼，理由是另外五项与机器人吸尘器相关的美国专利遭到专利侵权。

我们无法保证我们在针对第三方的其他专利侵权索赔中胜诉。第三方也可能围绕我们的专有权利进行设计，如果围绕我们的专有权利的设计在市场上获得好评，这可能会降低我们受保护产品的价值。此外，如果我们的任何产品或产品所依据的技术受第三方专利或其他知识产权的保护，我们可能会受到各种法律诉讼。我们无法向您保证我们的产品不会侵犯他人持有的专利，也无法保证将来不会侵犯他人持有的专利。我们过去曾收到过与我们的各种机器人产品中使用的技术有关的第三方来文，这些通信涉嫌侵犯专利或侵犯其他知识产权。其中一些指控已导致在外国司法管辖区对iRobot提起诉讼。针对这些通信，我们已经联系了这些第三方，以表达我们的真诚信念，即我们没有侵犯相关专利或以其他方式侵犯这些当事方的权利。如果已提起诉讼，我们将为iRobot辩护，使其免受指控。我们无法向您保证，我们不会收到这些当事方的进一步信函，不会受到他人的其他侵权指控，也无法向您保证 iRobot 将在任何正在进行或随后提起的诉讼中占上风。为了执行我们的知识产权、保护我们的商业秘密、确定他人所有权的有效性和范围，或者为侵权或无效、挪用或其他索赔进行辩护，可能需要提起诉讼。任何此类诉讼都可能导致巨额费用和资源转移。此外，此类诉讼产生的任何和解或不利判决都可能要求我们获得许可才能继续使用索赔所涉技术，或者以其他方式限制或禁止我们使用该技术。我们可能无法按可接受的条款获得任何所需的许可证。如果我们尝试围绕有争议的技术进行设计，或者寻找其他合适的替代技术提供商以允许我们继续提供适用的软件或产品解决方案，则我们的软件或产品解决方案的持续供应可能会中断，或者我们推出新的或增强的软件或产品可能会大大延迟。

季节性

从历史上看，与上半年相比，我们在下半年的收入有所增加，这在很大程度上是由于12月假日季前后需求的增加。在2020年、2019年和2018年，我们下半年的消费品收入分别占我们年度消费品收入的67.0％、59.0％和59.4％。我们认为，疫情对我们的业务、零售合作伙伴和全球消费者支出的影响进一步扭曲了收入平衡，转而支持2020年下半年的收入贡献。与上半年相比，由于增加了支持季节性假日需求的营销活动，我们在下半年的销售和营销费用也有所增加。在2020年、2019年和2018年，我们在下半年的销售和营销支出分别占整个财年销售和营销支出的67.7％、58.9％和63.3％。我们预计，除非或直到我们成功推出有可能在上半年带来更强销售的新产品，否则我们的大部分收入以及销售和营销费用将继续在任何给定财年的下半年产生。

法规

我们的业务需要遵守美国和国外有关隐私、数据保护和数据安全的各种法律和法规。特别是，我们在隐私以及收集、共享、使用、处理、披露和保护个人信息和其他用户数据方面受众多美国联邦、州和地方法律法规以及外国法律和法规的约束，包括《通用数据保护条例》（“GDPR”）和《加州消费者隐私法》。此外，我们业务运营的全球性质也带来了各种国内外监管挑战，使我们受诸如《美国反海外腐败法》、《英国贿赂法》以及其他司法管辖区的类似反贿赂和反腐败法律等法律和法规的约束。我们的产品可能受到美国出口管制，包括美国商务部的《出口管理条例》、财政部外国资产控制办公室制定的各种经济和贸易制裁法规，以及美国、中国和我们开展业务的其他司法管辖区政府制定的贸易政策和关税。

这些领域的法律，尤其是与数据隐私相关的法律，都在以不可预测的方式不断变化和演变。这些领域的新法律法规以及对这些法律（及其衍生法律）的遵守都可能对我们的业务产生不利影响。如果我们不遵守这些法律，我们可能会承担重大责任和其他处罚。

我们还受国际和美国联邦、州和地方法律和法规的约束，这些法律和法规旨在保护环境、监管能源效率和规范向环境的排放。我们认为，我们的政策、做法和程序经过适当设计，可以防止不合理的环境损害风险和相关的财务责任。迄今为止，环境控制法规尚未对我们的整体运营产生重大不利影响。

人力资本

截至 2021 年 1 月 2 日，我们有 1,209 名全职员工。我们大约 29% 的员工在美国境外。我们在美国的员工都没有工会代表。在某些外国子公司，工会或工人委员会代表我们的部分员工。迄今为止，我们没有遇到过停工的情况，我们相信我们与员工关系良好。

文化和工作环境

在过去的三十年中，iRobot创造并扩大了一种独特的文化，其基础是促进发明、发现和技术探索，为下一代家庭追求实用和增值的机器人产品。iRobot致力于吸引和留住最优秀和最聪明的人才，利用新的视角、想法、技能、语言和文化背景，为个人提供充分发挥潜力的资源。我们组建了一支由才华横溢、积极进取和独特的人才组成的全球团队，为我们的员工提供机会，让他们在帮助公司蓬勃发展的同时也促进他们的职业发展，从而产生切实的影响。此外，对科学、技术、工程和数学（“STEM”）教育未来的持续承诺进一步塑造了iRobot的文化。这项工作涵盖我们的教育机器人、一系列补充教育资源和我们的 STEM 推广计划，该计划侧重于吸引和激励所有年龄段的学生更多地了解机器人。

支撑我们文化的是持续的承诺，即确保我们的员工、客户和供应商受到尊严和尊重。我们努力保持一个没有暴力、骚扰、恐吓和其他不安全或破坏性条件的工作场所。我们的政策是提供安全健康的工作场所，遵守适用的安全和健康法律法规以及内部要求。此外，员工的安全和健康对我们至关重要，尤其是在我们继续应对与 COVID-19 疫情相关的直接和间接挑战之际。在疫情期间为支持员工而采取的众多行动中，我们实施了灵活的在家办公政策，采取了广泛的消毒和清洁规程以保持办公室安全，并定期举行虚拟市政厅会议以使员工了解情况。此外，我们的员工积极捐赠时间、资源和技术，为一线的医护人员提供支持。我们支持了多项 COVID-19 救济计划，例如从我们的生产设施向医护人员捐赠了数千个口罩，参与了一个重新使用 Roomba 过滤器以用于个人防护设备的项目，为意大利医院改造三脚架和电话以连接患者与家人，以及为教师和学生发布大量免费的在线和离线学习材料。

薪酬、奖励和福利

除了具有竞争力的基本工资外，我们还提供基于激励的薪酬计划，以奖励与关键指标相关的绩效。我们还以限制性股票单位补助和有竞争力的休假政策的形式提供薪酬。我们提供全面的福利选择，包括退休储蓄计划、医疗保险、处方药福利、牙科保险、视力保险、人寿和伤残保险、健康储蓄账户、灵活支出账户和员工股票购买计划等。

我们致力于员工的持续发展。我们通过领导力培训、管理培训、指导计划和教育援助等计划，为个人和技术发展提供机会。我们不断发展吸引和留住人才的方法——从制定明确的招聘流程到继续提高我们的薪酬和福利待遇。

多元化与包容性

iRobot 是一个包容性组织，致力于寻找最优秀和最聪明的人才来帮助我们满足全球业务需求。我们很高兴欢迎新的视角、想法、技能、语言和文化背景加入我们的全球 iRobot 大家庭。

iRobot 社区建立在来自世界各地才华横溢的人才的不同视角、信念和背景之上，他们都参与塑造了我们作为一个组织的面貌。加强全球员工队伍的多元化使iRobot能够将我们的集体想法汇集在一起，创造一个无缝满足我们全球消费者群独特、个人和多样化需求的未来。我们已经并将继续采取行动并对自己负责

继续在全球范围内促进平等和多样性。我们每天都在互相学习、成长和发展，寻找新的机会来加强我们对所有员工和我们工作的社区的支持。

作为我们承诺的象征，iRobot创始人、首席执行官兼董事长科林·安格尔于2020年6月14日签署了《首席执行官多元化与包容性行动宣言》。我们正在创造与员工进行持续对话的机会。我们还优先安排了一系列培训计划，以教育和增强我们的团队能力，包括 “创造包容性工作场所” 和 “无意识偏见”。此外，我们将继续专注于开发新的能力和计划，这些能力和计划将继续提高人们对种族平等和歧视的认识和教育。

可用信息

我们于 1990 年 8 月在加利福尼亚注册成立，名为 IS Robotics, Inc.，并于 1994 年 6 月在马萨诸塞州重新注册为IS Robotics Corporation。我们于 2000 年 12 月在特拉华州重组为 iRobot 公司。我们在美国和国外开展业务并维持多家子公司，包括在奥地利、比利时、中国、法国、德国、香港、日本、荷兰、葡萄牙、西班牙和英国的业务。我们还维持马萨诸塞州证券公司iRobot证券公司，以短期投资我们的现金余额。我们的网站地址是 www.irobot.com。我们仅将我们的网站地址列为非活跃的文本参考。我们网站上的或可通过我们网站访问的信息不是本年度报告的一部分，也不是以引用方式纳入本年度报告中。在我们以电子方式向证券公司提交此类材料或向证券提供此类材料后，我们的10-K表年度报告、10-Q表季度报告、8-K表最新报告以及对根据经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13（a）或15（d）条提交或提供的报告的修正案，将在合理可行的情况下通过我们网站的投资者关系页面免费提供和交易委员会。或者，可以在美国证券交易委员会的网站www.sec.gov上访问这些报告。

第 1A 项。风险因素

我们在瞬息万变的环境中运营，其中一些风险是我们无法控制的。本次讨论重点介绍了可能影响未来经营业绩的一些风险。我们认为这些是您最需要考虑的风险和不确定性。我们目前未知的其他风险和不确定性也可能损害我们的业务运营，这些风险和不确定性我们目前认为这些风险和不确定性并不重要，或者与我们行业或业务中其他公司所面临的风险和不确定性相似。如果实际发生以下任何风险或不确定性，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到影响。

与我们的业务和行业相关的风险

我们面临着来自其他机器人提供商的激烈竞争，包括多元化的技术提供商，以及来自提供替代产品的提供商的竞争，这可能会对我们的经营业绩产生负面影响并导致我们的市场份额下降。

许多公司已经开发或正在开发机器人，这些机器人将直接与我们的产品竞争。我们的竞争对手包括知名的地板清洁机器人销售商，例如Ecovacs、SharkNinja、三星、Roborock，以及新的市场进入者。许多当前和潜在的竞争对手规模更大，多元化程度更高，金融、营销、研究和制造资源比我们拥有的要多得多，而且无法保证我们当前和未来的竞争对手不会比我们更成功。我们还面临着来自低成本设备制造商的竞争，这种竞争已经并将继续进一步压低地板清洁产品市场的平均销售价格。此外，尽管我们相信我们的许多客户购买我们的地板吸尘机器人是作为传统吸尘器的补充而不是替代品，但我们也与传统吸尘器的供应商竞争。

全球机器人市场竞争激烈，发展迅速，并受到不断变化的技术、不断变化的客户需求和期望以及新产品的推出可能增加的影响。我们保持竞争力的能力将在很大程度上取决于我们在产品开发、运营效率和客户支持领域的持续表现。

我们预计，随着更多竞争对手进入市场以及当前竞争对手扩大其产品线，竞争将继续加剧。与我们竞争的公司已经并将继续推出价格具有竞争力、提高性能或功能或采用我们尚未开发或实施的技术进步的产品。竞争压力的增加可能导致销售额或市场份额的损失，或导致我们降低产品价格，所有这些都会损害我们的业务和经营业绩。

我们的一些竞争对手为了获得市场份额而积极打折其产品和服务，这导致了定价压力、利润率下降和市场份额损失。此外，与传统产品相比，新产品的销售价格可能更低或成本更高，这可能会对我们的毛利率和经营业绩产生负面影响。

面对来自现有竞争对手或新公司进入我们提供产品的市场推出的新产品和增强功能的日益激烈的竞争，我们无法向您保证，我们的产品将继续保持竞争优势，也无法向您保证，我们将取得成功。我们未能成功竞争可能会导致我们的收入和市场份额下降，这将对我们的经营业绩和财务状况产生负面影响。

我们在新兴市场开展业务，这使得评估我们的业务和未来前景变得困难。

机器人代表着一个新的和新兴的市场。因此，我们的业务和未来前景难以评估。如果有的话，我们无法准确预测对地板清洁机器人的需求将在多大程度上增加。您应该考虑在快速变化的市场中使用未经验证的新业务模式的公司经常遇到的挑战、风险和不确定性。这些挑战包括我们的能力：

•创造足够的收入和毛利率以维持盈利能力；

•保持我们消费市场的市场份额；

•吸引和留住我们机器人的客户；

•吸引和留住工程师和其他高素质人员；以及

•将我们的产品范围扩展到现有机器人之外。

如果我们未能成功应对这些和其他挑战、风险和不确定性，我们的业务、经营业绩和财务状况将受到重大损害。

设计新的机器人产品非常复杂，需要大量资源，而我们保持竞争力的能力需要对工具、流程和人才的持续大量投资。

为了保持竞争力，我们必须增加对开发工具和流程的投资，以提高我们开发有竞争力的产品的速度，包括大量投资开发跨多个产品平台的可重复使用的软件架构。开发可重复使用的软件架构需要花费大量资源，这可能无法提高设计效率。我们无法降低开发新产品或产品变体的成本，可能会严重影响我们提供与其他机器人竞争激烈的产品的能力。

我们依赖于高级管理团队和关键技术员工的经验和专业知识，任何关键员工的流失都可能损害我们的有效运营能力。

我们的成功取决于我们的高级管理团队和关键技术员工的持续服务。我们的每位执行官、关键技术人员和其他员工都可以随时终止与我们的关系。失去我们的高级管理团队的任何成员都可能会严重延迟或阻碍我们的业务目标的实现，并可能对我们的业务和客户关系造成重大损害。此外，由于我们的机器人的高度技术性质，大量现有工程和项目管理人员的流失都可能对我们的业务和经营业绩产生重大不利影响。此外，领导才能和继任计划发展不足，尤其是高级管理团队的人员流失率增加，可能会削弱员工的信心，增加留住关键员工的风险。

如果我们无法吸引和留住更多的熟练人才，我们可能无法发展我们的业务。

为了执行我们的增长计划，我们必须吸引和留住更多的高素质人员。招聘这些员工的竞争非常激烈，尤其是在设计、开发和整合机器人方面具有丰富经验的工程师以及具有人工智能、机器学习、数据科学和云应用程序专业知识的工程师而言。我们与之竞争招聘有经验的员工的许多公司都拥有比我们更多的资源。如果我们未能吸引新的技术人员或未能留住和激励现有员工，我们的业务和未来的增长前景可能会受到严重损害。

我们的业务已经并将继续受到持续的冠状病毒疫情的不利影响。

新型冠状病毒的爆发已演变为全球大流行。冠状病毒已经直接和间接地影响了我们的业务和经营业绩，但其全部影响将取决于不确定且无法准确预测的未来发展，包括可能出现的与冠状病毒（包括任何变体）有关的新信息，以及遏制冠状病毒或治疗其影响的行动等。当前疫情或任何其他卫生流行病的最终影响非常不确定，不仅会随着疾病的传播而变化，而且会随着政府、监管、财政、货币和公共卫生应对措施的范围和时间而发生变化。

随着冠状病毒的持续传播，我们的业务运营可能会进一步中断或延迟。疫情已经导致并可能继续导致停工、减速和延误、出行限制、活动取消，

以及其他导致成本增加或订单取消、减少或延迟的因素。例如，我们的制造供应链已经并将继续受到不利影响，这些因素包括生产延迟或制造量有限，这些因素与工厂停工、工人数量或工时减少、组件供应限制以及及时实施工程和设计变更的能力减弱有关。具体而言，旅行限制已经阻止并可能继续阻碍马来西亚供应链多元化努力取得重大进展，这可能会对我们减轻某些关税影响的能力产生重大影响。此外，隔离、居家令和其他旅行限制（无论是自愿的还是必需的）阻碍了我们的员工有效开展研发活动或监督制造活动的能力，这些活动已经并将继续减缓创新，导致成本上涨或两者兼而有之。例如，我们已经经历了运费的增加和供应链多元化努力的延迟。此外，如果冠状病毒疫情继续蔓延，我们的运营继续受到不利影响，我们将面临延迟、违约、违规和/或不遵守现有协议的风险。

冠状病毒的传播在全球范围内造成了广泛影响，包括对企业和政府实施的旅行限制和检疫政策，已经并将继续对我们的业务产生重大经济影响。例如，疫情和为限制疾病传播而采取的相关措施导致了更高的失业率和经济不确定性，这可能会对消费者的购买行为产生不利影响。此外，零售商店关闭，无论是临时还是永久性关闭，以及有限的营业时间以及对人流量和商店最大容量的限制，可能会继续对我们产品的销售产生不利影响。我们在很大一部分收入中依赖的某些零售商已经开始并将继续单方面向我们延期应付账款，这可能会增加我们的应收账款，紧张我们的流动性，并增加我们未能收取先前销售产品的可能性。

尽管潜在的经济影响和疫情的持续时间可能难以评估或预测，但它已经造成并可能导致全球金融市场的进一步重大混乱。此外，冠状病毒传播导致的衰退、萧条或其他持续的不利市场事件可能会对我们的业务、获得所需资本和流动性的渠道以及普通股的价值产生重大不利影响。我们还不知道对我们的业务、行业或整个全球经济的潜在延误或影响的全部程度。此外，尽管正在努力减缓该疾病的传播，增加测试以及开发和分发疫苗和疗法，但目前尚不清楚这些领域的进展何时或是否会转化为经济复苏，这将恢复消费者的信心并最大限度地减少对我们运营的干扰。因此，鉴于当前疫情对我们业务的这些潜在影响已经并将继续是巨大的，我们将继续密切关注局势。

如果我们不能通过我们的网站吸引消费者流量和消费者购买来成功地扩大直接面向消费者的销售渠道，那么我们的业务和经营业绩可能会受到损害。

我们目前正在投资我们的直接面向消费者的销售渠道，主要是通过我们的网站和移动应用程序，我们未来的增长在一定程度上取决于我们吸引消费者使用该渠道的能力，这需要在营销、软件开发和基础设施方面投入大量资金。如果我们无法通过我们的网站和移动应用程序吸引流量并增加销售额，我们的业务和经营业绩可能会受到损害。直接面向消费者的销售的成功受电子商务相关的风险的影响，其中许多风险是我们无法控制的。我们无法充分应对这些风险和不确定性，也无法通过我们的网站成功维持和扩大我们的直接面向消费者的业务，可能会对我们的经营业绩产生不利影响。

我们的成功完全取决于我们的消费类机器人，如果我们无法增强当前的消费机器人，或者无法及时以具有竞争力的价格开发新的消费类机器人，或者如果消费机器人市场没有获得广泛的市场接受，我们的销售增长和经营业绩将受到负面影响。

我们的收入主要来自消费类机器人的销售。在可预见的将来，我们预计我们的收入将完全来自家居地板护理产品的销售。因此，我们未来的成功取决于我们是否有能力进一步渗透消费者家庭护理市场，改善我们当前的消费品，以及开发和推出以具有竞争力的价格提供增强性能和功能的新消费品。新技术的开发和应用涉及时间、大量成本和风险。我们无法实现新推出的机器人的大量销售，或者无法及时增强、开发和推出其他产品，或者根本无法实现，这将严重损害我们的销售增长和经营业绩。

即使消费类机器人获得广泛的市场认可，我们的机器人可能无法充分满足市场需求，也可能无法继续获得市场认可。如果机器人，特别是我们的机器人，不能获得广泛的市场认可，我们可能无法达到预期的增长水平，我们的收入和经营业绩将受到影响。

任何将我们的产品范围扩展到当前市场之外或开发新产品的努力都可能不会成功，这可能会对我们的经营业绩产生负面影响。

将我们的产品范围扩展到当前市场之外的努力是有限的，这些努力可能不会成功，可能会将管理资源从现有业务中转移出去，并要求我们向未经证实的业务投入大量财政资源

业务，两者都可能严重损害我们的经营业绩。我们开发的任何新产品可能无法及时或具有成本效益的方式推出，可能存在缺陷，或者可能无法获得产生足够收入所需的市场认可。此外，向现有市场之外扩张的努力可能永远不会导致新产品获得市场认可、创造额外收入或盈利。

我们在广告和其他营销活动上花费了大量资金，这些活动可能不成功或不具成本效益。

我们在广告和其他营销活动（例如电视、平面广告和社交媒体）上投入了大量资金，并增加了促销活动，以吸引新客户。随着我们继续花费大量资金来提高人们对消费机器人产品的知名度，我们预计未来的营销费用将增加。在截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的年度中，销售和营销费用分别为2.655亿美元、2.315亿美元和2.104亿美元，分别约占我们收入的18.6％、19.1％和19.3％。尽管我们力求以我们认为最有可能鼓励人们购买我们的产品的方式来组织广告活动，但在我们扩大营销投资时，我们可能无法找到满足预期广告支出回报率的广告机会，也无法充分了解或估计推动客户行为的条件和行为。如果我们的任何广告活动在吸引客户方面没有预期的成功，我们可能无法收回广告支出，我们的收入也可能无法达到市场预期，这两种情况都可能对我们的业务产生不利影响。无法保证我们的广告和其他营销工作会增加我们产品的销量。

如果我们未能增强我们的品牌，我们扩大客户群的能力将受到损害，我们的经营业绩可能会受到影响。

我们认为，发展和保持对iRobot品牌的知名度对于获得我们现有和未来产品的广泛接受至关重要，也是吸引新客户的重要因素。此外，我们预计，随着竞争的发展，全球品牌知名度的重要性将增加。如果客户认为我们的产品质量不高，我们的品牌和声誉可能会受到损害，这可能会对我们的财务业绩产生不利影响。此外，品牌推广工作可能无法产生可观的收入或增加的收入，不足以抵消建立我们的品牌所产生的额外支出。维护、保护和增强我们的品牌可能需要我们进行大量投资，而这些投资可能不会成功。如果我们未能成功维护、推广和定位我们的品牌并保护我们的声誉，或者我们在这项工作中花费了大量费用，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。

与我们对第三方和分销渠道的依赖相关的风险

我们依赖的制造商数量有限，如果这些制造商未能满足我们的要求，我们的声誉和经营业绩就会受到损害。

我们依赖数量有限的制造商，采用双源策略来缓解潜在的制造中断，并且我们为非双重来源的小批量产品制定了安全库存策略。目前，我们的机器人合同制造基地大部分位于中国，我们在2019年底增加了马来西亚的额外制造能力，并且我们继续扩大在马来西亚的产量。由于 COVID-19 和相关的旅行限制，我们在中国境外实现制造业多元化的努力已经并将继续受到重大影响。这些制造商管理所有原材料的供应链，并提供制造我们的产品所需的所有设施和劳动力。如果这些公司终止与我们的协议或未能及时提供所需的产能和质量，则我们的产品制造将中断，直到获得替代合同制造服务或批量转移给替代制造合作伙伴为止，每种服务都是一个昂贵而耗时的过程。我们无法向您保证，我们将能够以可接受的条件或及时地制定替代制造安排。

我们依赖有限数量的供应商来提供产品中使用的各种组件，而且我们可能不时有唯一的来源供应商。这些组件的成本、质量和可用性对于我们产品的成功生产和销售至关重要。我们面临着这些组件和其他材料供应的全行业短缺、价格波动和漫长的交货周期的风险，并且已经经历了这些风险，COVID-19 可能会增加这种风险。如果这些组件的供应延迟或受到限制，或者如果我们的一个或多个主要供应商倒闭，则可能无法以可接受的条件或根本无法获得其他来源或供应商。如果我们的任何供应商停止生产我们的关键产品组件，那么为这些组件开发替代供应来源将非常耗时、困难且成本高昂。如果我们无法及时以商业上合理的条件获得足够数量的组件，我们销售产品以满足市场需求的能力将受到影响，并可能对我们的品牌、形象、业务前景、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

我们对这些合同制造商的依赖涉及某些风险，包括：

•缺乏对生产能力和交付计划的直接控制；

•缺乏对质量保证、制造产量和生产成本的直接控制；

•缺乏有关消费品生产和成本的可执行的合同条款；

•运输途中库存丢失的风险；

•与国际商业相关的风险，包括法律和监管要求的意外变化、关税和贸易政策的变化、与保护知识产权相关的风险以及政治和经济不稳定；以及

•我们增加额外制造资源的尝试可能会被严重延迟，从而导致产品生产中断的风险。

我们产品生产的任何中断都可能导致发货延迟、销售和收入损失以及我们在市场上的声誉受损，所有这些都将损害我们的业务和经营业绩。此外，由于我们与供应商签订的采购合同通常以美元计价，因此货币汇率的变化可能会影响以当地货币运营的供应商，这可能会导致我们的供应商寻求对未来订单的价格优惠。

如果我们目前从少数供应商那里购买的产品的关键组件不可用，我们可能会延迟发货，这可能会损害我们的业务。

我们和我们的外包制造商从有限的供应商那里获得硬件组件、各种子系统、原材料和电池，其中一些供应商是唯一的供应商。我们与这些供应商没有签订长期协议，要求他们继续向我们销售组件或产品。如果我们或我们的外包制造商无法及时以可接受的价格从第三方供应商那里获得我们要求的数量和质量的组件，我们可能无法及时或具有成本效益地向客户交付产品，这可能会导致客户终止与我们的合同，降低我们的毛利率，并严重损害我们的业务、经营业绩和财务状况。此外，如果我们的任何供应商财务不稳定，我们可能不得不寻找新的供应商。如果需要，可能需要几个月的时间来寻找替代供应商，或者重新设计我们的产品以容纳来自不同供应商的组件。如果我们失去任何供应来源，我们在生产和向客户运送产品方面可能会遇到严重的延误，并且为建立替代供应来源而承担额外的开发、制造和其他成本。我们无法预测我们是否能够在所需的时间范围内以可承受的成本获得替换组件，或者根本无法预测。

与我们的渠道和分销合作伙伴的冲突可能会损害我们的业务和运营业绩。

我们直接面向消费者的渠道的扩张可能会疏远我们的一些渠道合作伙伴，并导致这些合作伙伴的产品销售减少。根据我们网站提供的直接面向消费者的销售，渠道合作伙伴可能会认为自己处于不利地位。由于这些和其他因素，我们的销售渠道中可能会出现冲突，并导致渠道合作伙伴将资源从我们的产品促销和销售上转移出去。这些情况中的任何一种都可能对我们的业务和经营业绩产生不利影响。

如果我们未能通过分销渠道维持或增加消费类机器人的销售，我们的经营业绩将受到负面影响。

我们与任何零售合作伙伴都没有关于购买量的长期合同。因此，购买通常是逐个订单进行的，我们的零售合作伙伴通常可以在交付前随时终止关系或以其他方式进行重大更改。无论是出于竞争考虑、财务困难、经济状况还是其他动机，主要零售合作伙伴决定减少向我们采购、缩小我们产品的货架空间或改变与我们的业务往来方式，都可能严重损害我们的消费品销售，并对我们的业务、财务状况和经营业绩产生负面影响。此外，近年来，各种零售商，包括我们的一些合作伙伴，都经历了重大变化和困难，包括所有权合并、购买决策的集中化程度提高、重组、破产和清算。我们一些零售商的这些和其他财务问题增加了向这些零售商提供信贷的风险。零售合作伙伴与我们的关系或零售合作伙伴的财务状况发生重大不利变化可能会导致我们限制或终止与该合作伙伴的业务，要求我们承担与该合作伙伴的应收账款相关的更多信用风险或限制我们收取与该合作伙伴先前购买相关的款项的能力，所有这些都可能损害我们的业务和财务状况。iRobot在线商店的中断也可能减少我们的消费机器人的销量。

与我们的法律和监管环境相关的风险

美国贸易政策的重大发展已经对我们的业务、财务状况和经营业绩产生了重大不利影响，我们预计将继续产生重大不利影响。

美国政府已表示打算改变其国际贸易政策方针，在某些情况下还打算与外国重新谈判，或可能终止某些现有的双边或多边贸易协定和条约。自2018年9月24日起，美国政府对从中国进口的某些商品征收10％的关税，其中包括公司进口的大部分商品。这些关税于2019年5月10日提高到25％，并计划在2019年10月进一步提高到30％，直到中美之间在最后一刻达成临时协议。尽管美国和中国在2020年1月签署了新的贸易协议，但先前对从中国进口的商品征收的大多数关税仍然有效（包括上述关税），中美经济关系的短期和长期未来仍然存在不确定性。

从 2018 年 9 月到 2020 年 4 月，我们的 Roomba 产品需缴纳 301 条款的关税。2020年4月24日，美国贸易代表批准我们暂时排除在301清单3关税之外。这项豁免于2020年8月延长，取消了对Roomba产品征收的25％的关税，直至2020年12月31日，并使我们有权获得自301条款清单3征收之日起支付的5,700万美元关税的退款。

自2021年1月1日起，25％的301条款关税再次适用于我们从中国进口的Roomba产品。尽管我们已经开始将供应链的重要部分从中国转移到马来西亚，但我们再次面临所售产品利润率下降和产品定价压力。已经实施的关税以及任何额外或提高的关税已经导致并将来可能导致我们进一步提高对客户的价格，我们认为这减少了对我们产品的需求，并将来可能会减少对我们产品的需求。

这些关税以及与国际贸易协定或政策有关的其他政府行动对我们的产品、成本、客户、供应商、分销商、经销商和/或美国经济或其某些部门的需求产生了直接或间接的不利影响，因此对我们的业务、财务状况和经营业绩产生了不利影响，我们预计将继续对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。目前尚不清楚在短期或长期基础上，美国或外国政府在关税、国际贸易协定和政策方面将采取或不愿做什么。我们无法预测未来的贸易政策或任何重新谈判的贸易协定的条款及其对我们业务的影响。贸易限制措施的通过和扩大、贸易战的发生或与关税或贸易协定或政策相关的其他政府行动有可能进一步对我们的产品、成本、客户、供应商和美国经济的需求，从而进一步对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。

为了应对国际贸易政策以及与中国集中制造业相关的其他风险，我们已开始将供应链的重要部分从中国转移到马来西亚。此类搬迁活动增加了与建立新制造设施相关的成本和风险。

全球经济状况以及对消费者支出的任何相关影响都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。

持续的经济不确定性和消费者支出的减少，特别是在欧盟、中国和日本等某些国际市场，可能会导致我们的消费机器人的销量减少。此外，信贷市场的混乱可能会严重限制消费者信贷的可用性，限制我们零售客户的信贷可用性，这也将影响我们消费机器人的购买。由于消费者支出减少或零售商或消费者的信贷供应持续中断，我们的消费类机器人的销售减少都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。

由于我们是一家日益全球化的企业，在截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的年度中，向美国以外客户销售的总收入分别约占我们向美国以外客户销售的总收入的47.9％、50.3％和48.7％，因此我们面临许多其他风险，包括外币波动。这些外币波动可能会使我们的产品对我们的分销商和终端客户来说更加昂贵，这反过来又可能直接影响销售或我们的合作伙伴投资于不断增长的产品需求的能力或意愿。

我们对外币汇率变动的主要风险敞口与全球非美元计价的销售和运营费用有关。外币相对于美元的贬值可能会对我们以外币计价的销售和收益的美元价值产生不利影响，并导致我们提高国际定价，这可能会减少对我们产品的需求。在某些情况下，出于竞争或其他原因，我们可能会决定不提高当地价格以完全抵消美元的走强，或者出于任何其他原因，这将对我们以外币计价的销售和收益的美元价值产生不利影响。相反，外币相对于美元的走强虽然总体上有利于我们以外币计价的销售和收益，但可能导致我们降低国际定价，给我们的外币衍生工具带来损失，并增加运营支出，从而限制

任何好处。此外，外币走强还可能增加我们以这些货币计价的产品组成部分的成本，从而对毛利率产生不利影响。

我们使用衍生工具，例如外币远期合约，来对冲某些外币汇率波动的风险。在套期保值实施的有限时间内，使用此类套期保值活动可能无法抵消外汇不利变动所产生的任何或仅部分不利的财务影响。此外，我们的交易对手可能无法满足协议的条款。我们力求通过将交易对手限制在主要金融机构以及将风险分散到几家主要金融机构来降低这种风险。

我们受各种美国和外国法律法规的约束，这些法律和法规对我们的业务至关重要；我们不遵守这些法律法规可能会损害我们的业务或经营业绩。

我们正在或可能受到美国和国外涉及我们业务核心事项的各种法律和法规的约束，包括与消费者保护、广告、电子商务、知识产权、制造、反贿赂和反腐败以及经济或其他贸易禁令或制裁有关的法律法规。

我们的业务运营日益全球化，这使我们受国内外法律和法规的约束，例如《美国反海外腐败法》、《英国反贿赂法》以及其他司法管辖区的类似反贿赂和反腐败法。我们的产品还受到美国出口管制，包括美国商务部的《出口管理条例》和财政部外国资产控制办公室制定的各种经济和贸易制裁条例。鉴于我们所遵守的外国法律越来越多，而且这些法律非常复杂，我们或我们的子公司可能会无意中违反某些条款，例如由于员工个人的欺诈或疏忽行为、我们未能遵守某些正式文件要求或其他原因。如果我们因违反这些法律或法规而承担责任，我们可能被迫采取新的措施来减少我们承担的这种责任的风险。这可能要求我们花费大量资源或停止某些产品或服务，这将对我们的业务、财务状况和经营业绩产生负面影响。此外，由于诉讼、监管程序和立法提案而对我们的任何负面宣传都可能损害我们的品牌或以其他方式影响我们的业务增长。因合规努力或根据这些法律或法规承担的其他责任而产生的任何费用都可能损害我们的业务和经营业绩。

环境法律法规和不可预见的成本可能会对我们未来的收益产生负面影响。

在某些州和国家生产和销售我们的产品可能会使我们受到环境和其他法规的约束。随着我们适应与产品相关的法律和监管要求，我们的产品设计也面临着越来越多的复杂性。无法保证此类现行法律或未来法律不会损害未来的收益或经营业绩。

国际不确定性造成的业务中断可能会对我们的盈利能力产生负面影响。

我们的收入中有很大一部分来自欧洲和亚洲市场以及加拿大的国际销售，并且预计将继续获得这些收入。在截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的财年中，对非美国客户的销售分别占总收入的47.9％、50.3％和48.7％。我们预计，在可预见的将来，国际收入将继续占我们收入的很大比例。我们的国际收入和业务受到许多重大风险的影响，包括但不限于：

•在多个国家的人员、管理和支持业务方面遇到困难；

•通过外国法律制度和其他相关法律问题执行协议和收取应收款方面的困难；

•对知识产权的法律保护较少；

•外国和美国的税收问题、关税和国际贸易壁垒；

•难以获得向某些外国司法管辖区出口我们的产品所需的政府许可；

•外国经济的潜在波动；

•政府货币管制和对收入汇回的限制；

•外币价值和利率的波动；

•我们经营所在市场的总体经济和政治状况；

•我们目前或将来可能开展业务的地区的国内和国际经济或政治变化、敌对行动和其他干扰；

•外币汇率的变化；

•我们目前运营或将来可能运营的司法管辖区的法律和监管要求不同且不断变化；以及

•我们与国际分销商的关系，其中一些分销商可能在没有书面合同的情况下运营。

一个或多个国家中任何这些领域的负面发展都可能导致对我们产品的需求减少、已经下达的订单取消或延迟、我们的知识产权受到威胁、难以收取应收账款以及经商成本上涨，所有这些都可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生负面影响。此外，我们对美国以外客户的销售主要以欧元和日元计价，外币兑美元价值的波动可能会使我们的产品比其他产品更昂贵，这可能会损害我们的业务。

英国退出欧盟，通常被称为 “英国脱欧”，在英国、欧盟和其他地方造成了巨大的政治和经济不确定性。英国脱欧以及由此产生的动荡对英国和欧盟政治和经济未来的影响尚不确定，我们可能会受到目前无法预测的不利影响。英国和欧盟签署了欧盟-英国贸易与合作协议（“TCA”），该协议于2021年1月1日暂时生效，一旦获得英国和欧盟的批准，将正式生效。英国脱欧的最终影响将部分取决于TCA的条款在实践中如何生效，以及英国可能与欧盟达成的任何其他协议。英国脱欧还可能导致英国监管环境的重大变化，因为该立法在许多领域可能与欧盟立法有所不同，这可能会增加我们的合规成本。我们可能会发现在英国和欧盟开展业务更加困难，因为英国脱欧将导致监管复杂性增加，对资本、货物和人员流动的限制增加。英国脱欧以及其他我们无法预料的类似公投的任何影响都可能干扰我们的运营并对我们的经营业绩产生不利影响。

如果我们遇到灾难或其他业务连续性问题，我们可能无法成功恢复，这可能会导致物质财务损失、人力资本损失、监管行动、声誉损害或法律责任。

如果我们遇到当地或区域灾难或其他业务连续性问题，例如地震、恐怖袭击、疫情或其他自然或人为灾害，我们的持续成功将部分取决于我们的人员、办公设施的可用性，以及我们的计算机、电信和其他相关系统和操作的正常运行。随着我们在新的地理区域扩大业务，特定类型的自然或人为灾害、政治、经济或基础设施不稳定或其他特定国家或地区的业务连续性风险的潜在增加。例如，COVID-19 疫情已经中断并将继续扰乱我们的供应链和制造商，导致我们的产品制造中断，下文题为 “我们依赖有限数量的制造商，如果这些制造商未能满足我们的要求，我们的声誉和经营业绩将受到损害” 的风险因素以及上文 “我们的业务已经并将继续受到持续的冠状病毒疫情的不利影响” 中进一步讨论了这一点。

与冲突矿产相关的法规的影响可能会对我们的业务产生不利影响。

2012年8月22日，根据2010年《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》，美国证券交易委员会对在其产品中使用某些矿物和金属（称为冲突矿物）的公司通过了新的要求，无论这些产品是否由第三方制造。这些要求要求公司研究、披露和报告此类矿物是否来自刚果民主共和国和邻国。如果发现这些矿物用于制造我们的产品，这些要求的实施可能会对此类矿物的采购、供应和定价产生不利影响。此外，为了遵守披露要求，我们将继续承担额外费用，包括与确定我们产品中使用的任何相关矿物和金属的来源相关的费用。由于我们的供应链很复杂，我们可能无法通过我们实施的尽职调查程序充分验证产品中使用的这些矿物和金属的来源，这可能会损害我们的声誉。在这种情况下，我们也可能难以满足那些要求我们产品的所有组件都经过无冲突矿物质认证的客户。

与我们的知识产权和技术相关的风险

如果我们未能保护我们的知识产权和其他所有权，或者为捍卫我们的知识产权和其他所有权承担巨额费用，我们的业务和经营业绩可能会受到重大损害。

我们的成功取决于我们保护知识产权和其他专有权利的能力。我们主要依赖专利、商标、版权、商业秘密和不正当竞争法，以及许可协议和其他合同

条款，以保护我们的知识产权和其他所有权。但是，我们产品中使用的重要技术不受任何专利保护，将来我们可能无法获得此类技术的专利保护。此外，与知识产权的有效性、可执行性和保护范围相关的现有美国法律标准仅提供有限的保护，可能不会为我们提供任何竞争优势，并可能受到第三方的质疑。此外，我们销售产品的美国以外国家的法律可能很少或根本无法有效保护我们的知识产权。在某些外国可能授予我们的专利可能会受到第三方提起的异议诉讼或导致我们提起诉讼，这可能会代价高昂并给我们带来不利后果。因此，尽管我们做出了努力，但我们可能无法阻止第三方侵犯或盗用我们的知识产权或以其他方式获得我们的技术。未经授权的第三方可能会尝试复制或逆向工程我们的产品或部分产品，或以其他方式获取和使用我们的知识产权。如果我们未能保护我们的知识产权和其他所有权，我们的业务、经营业绩或财务状况可能会受到重大损害。

此外，捍卫我们的知识产权可能需要大量开支。我们认为，市场上的某些产品可能会侵犯我们现有的知识产权。我们不时诉诸法律诉讼来保护我们的知识产权，并将来可能会继续这样做。例如，2019年10月15日，我们在马萨诸塞州联邦地方法院对SharkNinja运营有限责任公司及其关联实体（“SharkNinja”）提起了专利侵权诉讼，指控其侵犯了与机器人吸尘器相关的技术的五项专利。此外，我们以侵犯三项美国专利为由寻求对SharkNinja的初步禁令。SharkNinja同时要求宣布iRobot拥有的十三项美国专利不侵权。2019年11月26日，马萨诸塞州联邦地方法院驳回了iRobot的初步禁令动议。2021年1月28日，我们在美国国际贸易委员会（“ITC”）和马萨诸塞州联邦地方法院对SharkNinja提起诉讼，理由是另外五项美国专利的专利侵权。

我们无法保证我们在针对第三方的其他专利侵权索赔中胜诉。我们可能需要花费大量资源来监控和保护我们的知识产权。此外，我们的任何知识产权都可能受到他人的质疑或通过行政程序或诉讼宣布无效。如果我们诉诸法律程序来执行我们的知识产权或确定他人知识产权或其他所有权的有效性和范围，即使我们胜诉，诉讼也可能给我们带来巨额开支，并转移我们的管理人员和技术员工的注意力和精力。

我们可能会因涉嫌侵犯其所有权而被第三方起诉，这可能既昂贵又耗时，并且会限制我们未来使用某些技术的能力。

过去，我们曾因专利侵权索赔而面临多起诉讼。如果我们的市场规模扩大，我们更有可能被指控我们的技术侵犯了第三方的知识产权或其他所有权。此外，我们向其许可产品中使用的技术的供应商可能会受到类似的侵权索赔。我们的供应商或我们可能无法承受第三方侵权索赔。任何索赔，无论是否有根据，都可能既耗时又昂贵，并可能将管理层的注意力从执行业务计划上转移开。此外，索赔产生的任何和解或不利判决都可能要求我们支付大量金额或获得许可证，才能继续使用索赔所涉技术，或者以其他方式限制或禁止我们使用该技术。无法保证我们能够以商业上合理的条件从提出索赔的第三方那里获得许可，如果有的话，我们能够及时开发替代技术，或者我们能够获得使用合适替代技术的许可证，以允许我们继续提供受影响的产品，并允许我们的客户继续使用我们的受影响产品。此外，我们可能需要赔偿零售和分销合作伙伴的第三方知识产权侵权索赔，这将增加我们在此类索赔中作出不利裁决的成本。不利的决定也可能阻止我们向他人提供我们的产品。针对我们或我们的供应商提出的侵权索赔可能会对我们的业务、经营业绩或财务状况产生重大不利影响。

此外，我们将开源软件整合到我们的产品中，将来我们可能会继续将开源软件整合到我们的产品中。开源软件通常由其作者或其他第三方根据开源许可进行许可。其中一些许可证要求我们为基于开源软件创建的修改或衍生作品提供源代码，并根据特定的开源许可证或其他授予第三方某些进一步使用权利的许可条款对此类修改或衍生作品进行许可。如果发布我们使用或许可的开源软件的作者或其他第三方声称我们没有遵守适用许可的条件，我们可能需要为这些指控承担巨额法律费用，并可能遭受重大损失，被禁止提供或出售包含开源软件的产品，并被要求遵守上述条件。上述任何一项都可能干扰和损害我们的业务和财务状况。

网络安全风险可能会对我们的业务产生不利影响并扰乱我们的运营。

网络和数据安全面临的威胁越来越多样和复杂。尽管我们努力并制定了流程来防止漏洞，但我们的设备以及我们的服务器、计算机系统以及我们在运营中使用的第三方的设备仍容易受到网络安全风险的影响，包括病毒和蠕虫、网络钓鱼攻击、分布式拒绝服务攻击等网络攻击，以及因未经授权篡改我们的服务器和计算机系统或我们在运营中使用的第三方的服务器和计算机系统而造成的类似中断，这可能导致中断、延误和关键损失数据，以及消费者信心的丧失。此外，我们可能成为试图获取敏感信息或公司资产的电子邮件诈骗的目标。尽管我们努力为此类威胁设置安全屏障，但我们可能无法完全缓解这些风险。由于与 COVID-19 疫情相关的缓解措施，我们以及我们的客户、供应商和分销商实施了在家办公的政策，这些威胁可能会增加。任何试图获取我们的数据和资产、中断我们的服务或以其他方式访问我们的系统或我们使用的第三方系统的网络攻击，如果成功，都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响，补救费用高昂，并损害我们的声誉。我们的网络保险可能无法抵御网络攻击产生的所有成本和责任。

如果我们遭受涉及产品设计、原理图或源代码的数据泄露，我们的品牌、业务和财务业绩可能会受到不利影响。

我们尝试在产品创建时安全地存储我们的设计、原理图和源代码。存储这些敏感数据的系统，无论是物理、电子还是其他方面的漏洞，都可能导致我们的产品损坏或盗版。如果我们或我们的合作伙伴受到数据安全漏洞的影响，我们可能会因恢复或实施额外的安全措施而蒙受销售损失或成本增加，这两种情况都可能对我们的品牌、业务和财务业绩产生重大不利影响。

我们在知识产权盗窃或入侵司空见惯的司法管辖区经营业务。

目前，我们在中国维持着重要的业务，我们的大部分产品都是在中国生产的。在遵守合同保密义务的前提下，我们需要与第三方共享设计和制造我们产品所必需的重要产品设计材料。我们无法确定我们的数据或知识产权不会因网络入侵、盗窃或其他手段而受到损害，尤其是当数据或知识产权由外国司法管辖区的合作伙伴持有时。如果我们的知识产权受到损害，可能很难在中国和我们开展业务的其他外国司法管辖区行使我们的权利。

我们收集、存储、处理和使用客户数据，包括某些个人和机器人特定信息，这使我们受与隐私、信息安全和数据保护相关的政府监管和其他法律义务的约束，任何安全漏洞或我们实际或认为未能遵守此类法律义务都可能损害我们的业务。

我们最新的地板清洁机器人以及正在开发的其他产品收集、存储、处理和使用某些客户数据，这使我们受与隐私、信息安全和数据保护相关的政府法规和其他法律义务的约束，任何安全漏洞或我们实际或认为未能遵守此类法律义务都可能损害我们的业务。我们收集、存储、处理和使用个人信息和其他用户数据，我们也依赖不受我们直接控制的第三方来收集、存储、处理和使用这些数据。如果我们的安全措施（其中一些由第三方管理）遭到违反或失败，未经授权的人员可能会访问或获取敏感的用户数据，这可能会使我们面临损失、诉讼或监管程序的风险。根据泄露信息的性质，如果发生数据泄露或其他未经授权的访问或获取我们的用户数据，我们可能还有义务将事件通知用户，并且我们可能需要为受事件影响的个人提供某种形式的补救措施，例如订阅信用监控服务。此外，围绕信息安全和隐私的监管环境越来越严格，经常施加新的和不断变化的要求。例如，2018年5月生效的欧盟（“欧盟”）的《一般数据保护条例》（“GDPR”）和2020年1月生效的《加州消费者隐私法》对我们收集、处理和传输个人数据的方式提出了重要要求，并对违规行为处以巨额罚款。由于增加技术投资和开发新的运营流程，遵守隐私和信息安全法律和标准的变化可能会导致巨额开支。此外，越来越多的立法和监管机构已通过消费者通知要求，以防未经授权访问或获取某些类型的个人数据。此类违规通知法律在不断演变，可能因司法管辖区而异。遵守这些义务可能会导致我们承担巨额费用，并可能增加对任何泄露用户数据的事件的负面宣传。

此外，我们可能会或成为数据本地化法律的约束，该法律要求在外国收集的数据只能在该国家/地区内处理和存储。俄罗斯在2014年通过了这样的法律，预计中国也将这样做。如果中国或我们有客户的其他国家通过数据本地化法，我们可能会被要求在那里扩展我们的数据存储设施或建造新的数据存储设施以遵守规定。这将需要的支出以及总体合规成本，可能会损害我们的财务状况。

我们的产品很复杂，可能存在未知的缺陷或错误，这可能会导致对我们的索赔，削弱我们的品牌或将我们的资源从其他用途转移出去。

我们的机器人依靠基于行为的人工智能系统、真实世界的动态传感器、用户友好的界面和紧密集成的机电设计之间的相互作用来完成任务。尽管进行了测试，但我们的新产品或现有产品仍存在缺陷和错误，将来在首次推出、发布新版本或增强功能时，甚至在客户使用这些产品一段时间之后，可能会出现缺陷、错误或性能问题。这些问题已经并将继续导致昂贵而耗时的设计修改或保修费用，延迟推出新产品或增强功能，我们的服务和维护成本大幅增加，面临损害赔偿责任，强制或自愿召回或产品升级，损害客户关系并损害我们的声誉，所有这些都可能对我们的经营业绩和获得市场认可的能力造成重大损害。我们与其从第三方供应商处获得的原材料和组件相关的质量控制程序以及我们在设计、制造和包装这些产品后对其产品的质量控制程序可能不够。此外，开发和保修成本的增加，包括任何强制或自愿召回的成本，可能会大幅增加，并可能降低我们的营业利润率。我们的产品中存在任何缺陷、错误或故障也可能导致对我们提起产品责任索赔或诉讼。成功的产品责任索赔可能会导致巨额成本，削弱我们的品牌并转移管理层的注意力和资源，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生负面影响。

与普通股所有权相关的风险

我们普通股的市场价格可能会大幅波动。

由于我们的实际和预期财务业绩之间的差异、我们与竞争对手的公告、媒体或投资分析师对我们或竞争对手业务的预测或猜测，或者对当前全球经济状况的不确定性，我们的普通股的市场价格有时会经历剧烈的价格波动。整个股票市场也经历了极端的价格和交易量波动，这些波动以可能与这些公司的经营业绩无关的方式影响了许多科技公司的普通股的市场价格。此外，投资者填补普通股大量空头头寸可能会对我们普通股的市场价格产生重大影响，我们认为最近也受到了重大影响。此外，我们认为普通股的市场价格应反映未来的增长和盈利预期。如果我们未能达到这些预期，我们普通股的市场价格可能会大幅下跌。

此外，还有许多其他因素可能导致我们普通股的市场价格波动，包括：

•我们季度经营业绩的实际或预期变化，包括因外汇汇率变动或我们的收购而产生的波动，或被认为与我们相似的公司的季度财务业绩；

•总体经济、行业和/或市场状况的恶化和下降；

•我们或我们的竞争对手发布的技术创新或新产品或服务的公告；

•市场分析师对我们财务业绩的估计或建议的变化；

•我们或我们的竞争对手发布的重大项目、合同、收购、战略联盟或合资企业的公告；以及

•我们资本结构的变化，例如未来发行证券或产生额外债务。

由于多种因素，我们的财务业绩在每个季度之间通常有很大差异，这可能会导致我们的股价波动。

我们的季度收入和其他经营业绩过去各不相同，未来每个季度之间可能会继续存在重大差异。这些波动可能是由多种因素造成的，包括：

•零售商店和分销商为我们的消费机器人订购的规模、时间和组合；

•我们在该期间销售的产品组合；

•我们的制造商对我们产品的供应中断；

•由于恶劣天气、疫情、劳动力中断或其他我们无法控制的因素，包括 COVID-19，我们的供应链中断；

•我们产品销售的季节性；

•新产品推出的时机；

•推出新产品时产生的意外成本；

•劳动力和原材料的成本和可用性；

•运费和关税成本；

•我们的消费品回报率的变化；

•我们及时推出新产品和对现有产品进行改进的能力；以及

•与我们的消费品相关的保修费用。

我们无法确定我们的收入是否会以使我们在每个财政季度甚至每个财政年度保持盈利能力的速度增长。我们当前和未来的支出水平基于内部运营计划和销售预测，包括对消费品假日销售的预测。我们的很大一部分运营支出，例如研发费用、某些营销和促销费用以及员工工资和薪水，不会直接随销售额而变化，也很难在短期内进行调整。因此，如果一个季度的销售额低于我们的预期，我们可能无法减少该季度的运营开支。因此，一个财政季度，尤其是财年第四季度的销售短缺，可能会对我们该季度或该年度的经营业绩产生不成比例的影响。由于季度波动，我们认为对经营业绩的逐季比较不一定有意义。此外，我们的经营业绩可能不符合股票研究分析师或投资者的预期。如果发生这种情况，我们普通股的交易价格可能会突然或随着时间的推移大幅下跌。

我们受各种证券法律法规的约束；任何有关我们遵守此类法律的股东诉讼都可能既昂贵又耗时，如果对我们不利，可能会对我们的财务状况或经营业绩产生重大影响。

2019年10月24日，美国纽约南区地方法院提起了所谓的集体诉讼，指控我们和我们的某些董事和高级管理人员就竞争的影响以及第301条关税对我们财务业绩的影响做出了虚假和误导性的陈述和遗漏，违反了《交易法》第10（b）条和20（a）条及其第10b-5条。除其他外，该投诉要求与我们涉嫌虚高的股价、律师费和成本以及未指明的公平/禁令救济有关的未指明的补偿性赔偿，包括利息。证券集体诉讼或其他诉讼中的不利裁决可能会对我们产生重大不利影响。

我们认为，这些申诉中所载的指控毫无根据，并打算大力为这些案件辩护。无论原告在这些诉讼中的索赔是否成功，此类诉讼通常都很昂贵，会转移管理层的注意力和资源，并可能损害我们的公众声誉，这可能会对我们的业务运营产生不利影响。如果我们最终需要支付巨额的国防费用、损害赔偿金或和解金额，则此类付款可能会对我们的运营和财务状况产生不利影响。

将来，我们也可能成为类似诉讼的目标。未来的任何诉讼都可能导致巨额成本，并转移我们管理层的注意力和资源，这可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况造成严重损害。我们维持责任保险，但是，如果与本次诉讼或任何其他诉讼相关的任何费用或支出超过我们的保险承保范围，我们可能会被迫直接承担部分或全部费用和开支，这可能是巨额的。

我们的公司注册证书和章程或特拉华州法律中的规定可能会阻碍、延迟或阻止我们公司控制权的变更或管理层的变动，从而压低我们普通股的交易价格。

我们的公司注册证书、章程和特拉华州法律的规定可能会阻止、推迟或阻止股东可能认为有利的合并、收购或其他控制权变更，包括您本来可能会获得我们普通股溢价的交易。这些规定还可能阻止或阻碍我们的股东试图更换或罢免我们的管理层。这些规定包括：

•对罢免董事的限制；

•一个机密的董事会，因此并非我们董事会的所有成员都是同时选出的；

•股东提案和提名的提前通知要求；

•股东无法通过书面同意采取行动或召开特别会议；

•我们董事会制定、修改或废除章程的能力；以及

•我们董事会在未经股东批准的情况下指定新系列优先股的条款和发行新系列优先股的能力。

要修改或废除公司注册证书的上述条款，我们至少有75％的股本持有人有投票权，就必须投赞成票。此外，未经董事会批准，只有在我们至少有75％的有权投票的股本持有人投赞成票的情况下，才能修改或废除我们的章程。

此外，《特拉华州通用公司法》第203条禁止特拉华州上市公司在自其成为利益股东的交易之日起的三年内与利益相关股东进行业务合并，除非业务合并以规定的方式获得批准。

上述条款和反收购措施的存在可能会限制投资者将来可能愿意为我们的普通股支付的价格。它们还可能阻止我们公司的潜在收购者，从而降低您在收购中获得普通股溢价的可能性。

如果税务机关成功维护与我们的立场相反的税收状况，我们的所得税准备金和其他纳税义务可能不足。此外，无法保证我们会变现递延所得税资产。

我们会不时接受各联邦、州、地方和外国当局对所得税事务的审计。要确定我们的所得税准备金以及我们的联邦、州、地方和外国税负债，需要做出重大判断。尽管我们认为我们确定适当税收待遇的方法是可以支持的，并且符合相关的权威指导，但税务机关采取的最终税收立场可能会与我们的所得税条款中反映的立场存在重大差异。在作出此类决定的报告期内，此类差异可能会对我们的所得税准备金或福利产生重大不利影响，从而对我们在该期间的经营业绩、财务状况和/或现金流产生重大不利影响。

我们的递延所得税资产的变现最终取决于税法规定的在结转期或结转期内是否有足够的收入。由于在确定估值备抵额时使用了大量估计数以及事实和情况可能发生变化，我们可能需要在未来的报告期内记录估值备抵额。如果我们确定未来报告期内需要递延所得税资产估值补贴，我们的经营业绩将受到负面影响。

我们在遵守美国和国外不断变化的税法时可能会产生成本，这可能会对我们的现金流、财务状况和经营业绩产生不利影响。

我们是一家总部位于美国的公司，在多个美国和外国税务管辖区缴税。我们的利润、现金流和有效税率可能会受到我们开展业务的司法管辖区的税收规则和法规的变化、法定税率的意外变化以及我们的全球收益组合变化的不利影响。

一般风险因素

我们可能无法在需要时以优惠的条件（如果有的话）获得资本，或者如果不对股东进行稀释。

我们预计，我们目前的现金、现金等价物、经营活动提供的现金以及通过我们的信贷额度提供的资金将足以满足我们当前和预期的公司一般用途需求。但是，我们在新兴的技术市场中运营，这使得我们的前景难以评估。我们可能无法从运营中产生足够的现金流，或者没有足够的资本资源来满足未来的资本需求。在这种情况下，我们可能需要额外的融资来执行我们当前或未来的业务战略。如果我们通过发行股票或可转换债务证券筹集更多资金，股东的所有权百分比可能会被大幅削弱，而这些新发行的证券可能拥有优先于现有股东的权利、优惠或特权。我们无法向您保证会以对我们有利的条件提供额外融资，或者根本无法向您保证。如果没有足够的资金或没有按可接受的条件提供，如果需要的话，我们为运营提供资金、利用意想不到的机会、开发或改进我们的产品或以其他方式应对竞争压力的能力将受到严重限制。此外，我们通过信贷额度获得信贷的机会可能会受到协议中包含的限制性财务契约的限制，这些契约要求我们保持盈利能力。

第 1B 项。未解决的员工评论

没有。

 

第 2 项。属性

我们的公司总部位于马萨诸塞州贝德福德，我们在那里租赁了大约 270,000 平方英尺的面积。该租约将于 2030 年 4 月 30 日到期。我们还在世界各地租赁小型设施。我们相信，我们租赁的设施以及可供我们使用的额外或替代空间将足以满足我们在可预见的将来的需求。

 

第 3 项。法律诉讼

在正常业务过程中，我们不时面临各种索赔、指控和诉讼。诉讼结果无法肯定地预测，一些诉讼、索赔或程序的处理可能会对我们不利，这可能会对我们的财务状况或经营业绩产生重大影响。有关我们某些法律诉讼的描述，请参阅我们的合并财务报表脚注13。

第 4 项。矿山安全披露

不适用。

第二部分

 

第 5 项。注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券

我们的普通股在纳斯达克全球精选市场上市，股票代码为 “IRBT”。截至2021年1月29日，大约167名登记在册的股东持有我们的已发行普通股中约有28,199,143股。

股息政策

我们从未申报或支付过任何股本的现金分红。我们目前预计将保留未来的收益（如果有），为我们业务的增长和发展提供资金，并且我们预计在可预见的将来不会支付任何现金分红。

根据股权补偿计划获准发行的证券

有关我们的股权薪酬计划的信息参照本10-K表年度报告第三部分第12项纳入此处。

第 6 项。精选财务数据

以下选定的合并财务数据来自公司经审计的财务报表，应与我们的合并财务报表、相关附注以及 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 一起阅读，这些信息包含在本10-K表年度报告的其他地方。历史结果不一定代表未来运营的结果。

第 7 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

本节中包含的信息来自我们的合并财务报表，应与本10-K表年度报告其他地方包含的合并财务报表和相关附注一起阅读。本10-K表年度报告包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条所指的前瞻性陈述，并受这些条款规定的 “安全港” 约束。特别是，本10-K表年度报告中包含的非历史事实的陈述，包括但不限于有关新产品销售、产品开发和供应、我们的消费机器人、我们的竞争、我们的战略、我们的市场地位、市场对我们产品的接受程度、季节性因素、收入确认、我们的利润、收入增长、收入构成、我们的收入构成、我们的收入成本、出货量、平均销售价格、促销活动和关税的影响，运营费用、销售和营销费用、一般和管理费用、研发费用和薪酬成本、我们的预计所得税税率、我们的信用证和信用证额度、我们的投资估值、股票奖励的估值和构成以及流动性构成构成构成前瞻性陈述，是根据这些安全港条款作出的。一些前瞻性陈述可以通过使用前瞻性术语来识别，例如 “相信”、“预期”、“可能”、“将”、“应该”、“可以”、“寻求”、“打算”、“计划”、“估计”、“预期” 或其他类似术语。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性，这可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果存在重大差异。我们敦促您在评估我们的前瞻性陈述时更详细地考虑 “风险因素” 标题下讨论的风险和不确定性。我们没有计划更新我们的前瞻性陈述以反映本报告发布之日之后的事件或情况。我们提醒读者不要过分依赖任何此类前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至发布之日。

概述

iRobot 是一家全球领先的消费机器人公司，致力于设计和制造能让人们做更多事情的机器人。我们的消费类机器人可帮助人们找到更智能的清洁方式，并在日常生活中取得更多成就。iRobot的地板清洁机器人产品组合采用互联家居专有技术以及清洁、测绘和导航、人机交互和物理解决方案方面的先进概念。利用这一产品组合，我们的工程师正在建立一个机器人生态系统，以帮助实现智能家居的潜力。30 多年来，我们一直是消费类机器人、机器人地板护理和机器人人工智能领域的先驱和领导者。

自1990年成立以来，我们通过软件、电子和硬件的紧密集成，在设计、建造、销售和支持耐用、高性能和具有成本效益的机器人所需的学科方面积累了专业知识。我们的核心技术是可重复使用的构件，我们会对其进行调整和扩展，以创建下一代机器人平台。我们认为，这种方法可以加快上市时间，同时降低与产品开发相关的成本和风险。人工智能、家庭理解和机器视觉技术的集成增强了这些功能，这些技术进一步改善了清洁性能并有助于实现个性化的清洁体验，使客户能够更好地控制我们的机器人的清洁地点、时间和方式。我们认为，我们在机器人设计、工程和智能家居技术方面的丰富专业知识以及专注于理解和满足消费者需求的目标，使我们能够很好地利用基于机器人的消费产品市场的预期增长。

自2002年推出Roomba机器人吸尘器（“RVC”）以来，我们已在全球销售了超过3000万台消费类机器人，成为全球市场领先的消费机器人创新者，在全球主要地理区域拥有强大的影响力。2020 年，iRobot 销售了超过 14 亿美元的消费类机器人，并应对了充满挑战的市场环境，因为 COVID-19 疫情直接或间接地影响了我们业务的方方面面。我们对创新和资助关键研发项目的承诺继续通过新产品的发布以及新的和增强的特性和功能取得切实成果。除了于2020年在北美推出Roomba i3和i3+外，我们还推出了iRobot Genius家庭智能系统（“Genius”），这是一个强大的新平台，可为我们的整个Wi-Fi联网地板清洁机器人系列提供广泛的数字功能和体验。Genius为iRobot HOME应用程序提供支持，Roomba和Braava用户可以通过该应用程序操作连接WiFi的地板清洁机器人。Genius 为其地板清洁机器人提供了更高水平的个性化和控制力，使用户能够确定机器人的清洁时间、地点和方式。此外，用户可以从HOME应用程序接收有关其清洁活动的建议，这些建议将用户独特的房屋、日程安排、清洁偏好和智能家居集成考虑在内。除了这些主要的新产品发布外，我们还在2020年在亚太地区推出了Roomba s9和s9+，并在部分欧洲国家推出了Roomba Combo。

2020年的其他亮点包括我们在全球疫情开始时努力平衡成本削减，同时投资推进基于软件的研发并支持我们直接面向消费者的销售渠道的增长。

在运营方面，我们设法通过预期需求的重大变化，使整个供应链的产量与全年大幅增加的订单保持一致，同时推进了扩大制造能力和克服马来西亚与大流行相关的延误的计划。我们在2020年的盈利能力得益于美国对中国制造和进口的RVC免征关税。我们还任命了新的领导来监督我们的财务、会计和信息技术；供应链；商业和营销组织。

我们2020年的总收入为14.304亿美元，较2019年的12.140亿美元收入增长了17.8％。国内收入增长了1.41亿美元，增长了23.4％，国际收入增长了7,540万美元，增长了12.3％，这主要是由于我们的优质机器人的销量增加。

财政期间

我们的运营和报告采用为期52-53周的财政年度，截至最接近12月31日的星期六。因此，我们的财政季度将在周六结束，该周六最接近每个季度第三个月的最后一天。截至2021年1月2日的财政年度（“2020财年”）为期53周。截至2019年12月28日的财年（“2019财年”）和2018年12月29日（“2018财年”）为期52周的财政年度。

使用非公认会计准则财务指标

除了根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）确定的业绩外，我们还会在季度和年度财报、投资者简报和其他投资者通讯中报告非公认会计准则财务指标。我们使用这些非公认会计准则财务指标来评估和分析我们的核心经营业绩和趋势，并制定短期和长期运营计划。

我们的非公认会计准则财务指标反映了基于以下项目的调整。不应将这些非公认会计准则财务指标视为替代或优于根据公认会计原则计算的财务指标，应仔细评估根据公认会计原则计算的财务业绩以及根据这些业绩进行对账。

收购的无形资产的摊销：收购的无形资产的摊销包括无形资产的摊销，包括已完成的技术、客户关系以及与企业合并相关的重新获得的分配权。我们与收购相关的无形资产的摊销费用规模不一致，并且受到收购时机和估值的重大影响。

关税退款：iRobot于2020年4月获得第301条清单3关税豁免，该豁免暂时取消了该公司在2020年12月31日之前从中国进口的产品的关税，并使公司有权退还自2018年9月以来支付的所有相关关税。我们将2018年和2019财年开支的关税成本退款排除在2020财年的非公认会计准则指标中，因为与过去产生的关税成本相关的关税退款不会影响我们本期的收益。

净合并、收购和剥离（收益）费用：净合并、收购和剥离（收入）支出主要包括交易费、专业费用以及与合并、收购和资产剥离直接相关的过渡和整合成本。它还包括衡量期结束后的业务合并调整。

股票薪酬：股票薪酬是与股票奖励相关的非现金费用。

知识产权诉讼费用，净额：知识产权诉讼费用，净额涉及为对专利、商标、版权和虚假广告侵权行为提起诉讼或反对或抗辩与知识产权相关的当事方间诉讼而发生的法律费用。因这些侵权行为而产生的任何和解款项或收益均包含在费用中或从费用中扣除。

战略投资的损益：战略投资的损益包括公允价值调整、这些投资的已实现收益和亏损以及这些投资的减值亏损。

重组及其他：重组费用与裁员相关的一次性行动有关，包括遣散费、某些专业费用和其他与战略举措或业务状况变化相关的资源调整直接相关的成本。

所得税调整：所得税调整包括非公认会计准则调整的税收影响，使用每次调整的相应法定税率计算。我们重新评估了根据非公认会计准则盈利能力记录的任何估值补贴的必要性，并消除了在美国司法管辖区记录的估值补贴的影响。我们还排除了某些不反映本期收入产生的所得税支出的税收项目。除其他非经常性税收项目外，这些特定税收项目还包括2017年《减税和就业法》的影响以及股票薪酬意外收入/短缺。

我们将这些项目排除在非公认会计准则指标之外，以便于评估我们当前的经营业绩并与过去的经营业绩进行比较。这些项目的规模或时间可能有很大差异，不一定反映预期的未来运营活动。此外，我们认为，提供这些非公认会计准则指标可以让投资者更容易地看到我们的经营业绩，与同行公司相比，这种看法可能更容易。

下表按公认会计原则和非公认会计准则对截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的财年的毛利、营业收入、净收益和每股净收益进行了对账：

关键会计政策与估计

按照公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设，以影响报告的资产和负债金额、收入和支出。这些估计和判断包括但不限于收入确认，包括业绩义务、可变对价和其他义务，例如产品回报和激励措施；信用损失备抵金；产品担保；商誉和收购的无形资产估值；非有价股权投资估值；评估意外损失；包括基于绩效的评估在内的股票薪酬的核算；以及所得税和相关估值补贴的核算。我们的这些估计和判断基于历史经验、市场参与者的公允价值考量、预计的未来现金流以及我们认为在这种情况下合理的其他各种因素。实际结果可能与我们的估计有所不同。

我们认为，在合并财务报表附注中描述的重要会计政策中，以下会计政策涉及更大的判断力和复杂性。因此，我们认为

以下会计政策对于帮助充分了解和评估我们的合并财务状况和经营业绩至关重要。

收入确认

我们的收入主要来自消费类机器人和配件的销售。我们通过在线商店直接向消费者销售产品，并通过经销商和分销商间接销售产品。收入是在将承诺的产品或服务的控制权转让给客户时确认的，通常是所有权和损失风险的转移，金额反映了我们为换取这些产品或服务而预期收到的对价。收入的确认仅限于收入可能不会发生重大逆转，并且认为有可能收款。向客户收取的税款随后汇给政府当局，不包括在收入中。运费和手续费被视为配送活动，在发生时记作支出。

我们的消费类机器人高度依赖嵌入式软件并与之相互关联，没有该软件就无法运行。因此，消费类机器人被视为单一履约义务，收入是在控制权移交给分销商、经销商或通过在线商店直接移交给终端客户时确认的。对于某些具有Wi-Fi功能的消费类机器人（“联网机器人”），每笔销售都代表一项具有多项承诺的安排，包括机器人、可下载的免费应用程序、云服务和未来可能的未指明软件升级。我们已经确定，应用程序、云服务和未来可能未指明的软件升级是向客户承诺的一项服务，旨在增强与机器人的功能和交互（统称为 “云服务”）。

对于包含多项履约义务的合约，交易价格根据相对独立的销售价格（“SSP”）分配给每项履约义务。我们使用市场数据（如果有）或对提供产品或服务的成本的分析以及合理的利润率来估算非单独销售的商品的 SSP。分配给机器人的交易价格在控制权移交和认为可能收款的时刻被确认为收入。分配给云服务的交易价格在云服务的估计期限内按直线计算和确认。对于期限超过一年的合同，截至2021年1月2日和2019年12月28日未履行的履约义务的交易价格分别为1150万美元和400万美元。对于原预计期限为一年或更短的合同，我们不会披露未履行的履约义务的价值。

我们的产品通常提供一年或两年的有限质保，向客户承诺交付的产品是按规定交付的。我们不将这些担保类担保视为一项单独的履约义务，因此，我们将根据ASC 460 “担保” 对此类担保进行核算。在2020年第四季度，我们开始为客户提供付费购买延长保修期的选项。为延长保修计划支付的金额将延期，并在服务期内按直线方式确认为收入。

对于通过我们的在线商店和某些经销商和分销商产生的直接面向消费者的销售，我们提供有限的退货权利。我们根据客户协议中包含的特定条款和条件或历史经验和我们对未来退货的期望，记录产品退货补贴。此外，我们可能会提供其他抵免或激励措施，在估算要确认的收入金额时，这些抵免额或激励措施将作为可变对价考虑在内。在适当的情况下，这些估算会考虑相关因素，例如我们的历史经验、当前的合同要求、特定的已知市场事件和趋势以及渠道中预测的库存水平。总体而言，这些储备金反映了我们的最佳估计，最终收到的实际对价金额可能与我们的估计有所不同。回报和贷项是在合同开始时估算的，并在获得更多信息后在每个报告期结束时更新。截至2021年1月2日，我们的产品回报储备金为6,430万美元，其他抵免和激励措施为1.422亿美元。截至2019年12月28日，我们的产品回报储备金为5,520万美元，其他抵免和激励措施为1.34亿美元。在截至2021年1月2日和2019年12月28日的年度中，与前一时期履行的绩效义务相关的确认收入并不重要。

信用损失

我们主要通过产品的销售遭受信贷损失。我们通过进行信用审查来评估每位客户的支付能力，其中包括考虑已建立的信用评级，或者在没有信用评级时根据对客户财务信息的分析对客户的信誉进行内部评估。我们通过积极审查客户余额来监控信贷风险。我们的应收账款预期损失方法是通过考虑各种因素制定的，这些因素包括但不限于历史收款经验、当前客户信用评级、当前和未来的经济和市场状况以及应收账款的期限。尽管我们历来没有经历过与贸易应收账款相关的重大信用损失，但 COVID-19 疫情给一些客户账户造成了不确定性。在截至2021年1月2日的财年中，我们记录了对信贷损失的估计，这导致储备金和坏账支出增加360万美元。截至2021年1月2日和2019年12月28日，我们的信贷损失准备金分别为480万美元和120万美元。

如果我们的客户受到与当地或全球经济衰退相关的经济压力变化或不确定性或其他客户特定因素的不利影响，我们的信贷损失风险可能会增加。如果零售商、经销商和分销商的流动性继续受到与 COVID-19 疫情相关的中断的影响，则可能对应收账款账面金额产生重大不利影响。

商誉和其他长期资产

商誉是指企业合并中的收购价格超过所收购净有形和无形资产的公允价值的部分。商誉不是摊销，而是每年在每个财年的第四季度按申报单位进行减值评估，如果我们认为存在减值指标，则更频繁地进行减值评估。商誉减值（如果有）是通过比较申报单位的公允价值与账面价值来确定的。减值损失的确认金额等于申报单位账面价值超过其公允价值的部分，但不超过分配给申报单位的商誉金额。

其他长期资产主要包括财产和设备、经营租赁使用权资产和无形资产。每当事件和情况变化（例如需求减少或行业经济严重放缓）表明资产的账面金额可能无法完全收回时，我们会定期评估其他长期资产的可收回性。当存在减值指标时，资产组的账面价值将根据标的业务的未来未贴现现金流进行评估。如果预期的贴现现金流总和小于账面价值，则标的资产的账面净值将调整为公允价值。公允价值基于对市场价格的估计，以及有关未来现金流的金额和时间以及假设的贴现率的假设，反映了不同程度的感知风险。

商誉和其他长期资产的减值评估涉及重要的估计和假设，这些估计和假设可能是不可预测的，而且本质上是不确定的。这些估计和假设包括申报单位和资产组别的确定、长期增长率、盈利能力、估计的使用寿命、可比市场倍数和贴现率。这些假设的任何变化都可能影响减值评估的结果。在2020年、2019年和2018财年，商誉或其他长期资产没有减值。

质保

我们通常为所有产品提供一年保修，但要求针对材料和工艺缺陷提供两年保修的国家除外。我们的标准保修规定在保修期内维修或更换相关产品。我们根据历史经验、对未来维修或更换成本的预期，以及对历史经验之外的特定产品故障的了解，在确认相关收入期间记录估算的保修成本。实际结果可能与这些估计值有所不同，这可能会导致未来保修储备金的增加或减少。

股票薪酬

我们通过确认股票薪酬的公允价值作为收益费用来核算股票薪酬。基于时间的限制性股票单位和基于业绩的限制性股票单位的公允价值基于授予之日我们普通股的收盘价。对于基于绩效的限制性股票单位，薪酬成本根据业绩条件实现后预计归属的单位数量进行确认。我们将股票薪酬视为必要服务期内的直线支出。我们在没收时对其进行核算，而不是采用估计的没收率。

所得税会计

递延所得税资产和负债是根据财务报表和纳税基础之间的差异确定的，使用预计收回或结算这些暂时差异的年份中生效的颁布的税率

每个司法管辖区。如果根据现有证据的权重，相关利益很可能无法实现，则提供估值补贴。考虑到历史盈利能力、预计的未来应纳税所得额、现有应纳税临时差额的未来逆转以及每个司法管辖区可行的税收筹划策略，我们会定期审查递延所得税资产的可收回性。截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日，对于我们认为不符合 “更有可能” 确认标准的某些递延所得税资产，我们的估值补贴分别为760万美元、380万美元和110万美元。

我们报告了因纳税申报表中采取或预计将要采取的税收状况不确定而导致的未确认的税收优惠负债。我们确认与所得税条款中未确认的税收优惠相关的利息和罚款（如果有）。

运营结果概述

下表列出了我们在所示期间的经营业绩（以千计）：

下表列出了我们在所示期间的经营业绩占收入的百分比：

截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的年度比较

收入

我们的收入主要来自各种分销渠道的产品销售，包括连锁店和其他全国性零售商、我们自己的网站和应用程序、专门的电子商务网站、传统零售商的在线部门以及全球的增值分销商和经销商。我们在向客户转让承诺产品或服务的控制权后确认收入，通常是所有权和损失风险的转移，其金额反映了扣除预计回报和补贴后的总对价。

下表显示了2020年、2019年和2018财年的收入（千美元）：

截至2021年1月2日的年度与截至2019年12月28日的年度对比

收入从2019财年的12.140亿美元增长了17.8％，至2020财年的14.304亿美元。尽管 COVID-19 疫情对我们的销售和制造供应链活动的最初影响导致收入下降，但在2020财年的剩余时间里，由于保持家居清洁变得更加突出，对机器人的需求大幅增加。我们的直接面向消费者的销售额显著增长，占2020财年总收入的11％，高于2019年的约6％。收入的增长主要是由强劲的需求推动的，与2019财年相比，2020财年的总出货量增长了10.1％。与2019财年的约500万台相比，出货量增加到约550万台。在2020财年，与2019财年相比，国内收入增加了1.41亿美元，增长了23.4％，而国际收入增加了7,540万美元，增长了12.3％。与2019年相比，日本和欧洲、中东和非洲的收入分别增长了20％和8％，推动了国际收入的增长。

截至2019年12月28日的年度与截至2018年12月29日的年度对比

收入从2018财年的10.926亿美元增长了11.1％，至2019财年的12.140亿美元。1.214亿美元的收入增长是由平均销售价格上涨5.4％推动的。平均销售价格的上涨主要是由我们在2018财年下半年和整个2019财年推出的新产品所推动的。2019财年的机器人总出货量增长了10.0％，达到约500万台，而2018财年的出货量约为450万台。与2018财年相比，2019财年国内收入增加了4,260万美元，增长7.6％，国际收入增加了7,880万美元，增长14.8％。与2018财年相比，日本和欧洲、中东和非洲的收入分别增长了21％和15％，推动了国际收入的增长。

产品收入成本

产品收入成本包括产品成本，包括我们的合同制造商的生产成本、运费、进口关税、关税、物流和配送成本、制造和模具设备折旧成本以及保修成本。我们将产品的制造外包给中国南方的合同制造商，并在2019年11月增加了马来西亚的制造能力。尽管与包括美国在内的世界其他地方的劳动力成本相比，这些地区的劳动力成本传统上是有利的，但在过去的几年中，它们一直在增加。此外，由于我们与中国和马来西亚的合同制造商签订的采购合同通常以美元计价，因此货币汇率的变化可能会影响我们的供应商并提高我们的价格。

下表显示了2020、2019和2018财年的产品收入成本（千美元）：

截至2021年1月2日的年度与截至2019年12月28日的年度对比

2020财年，产品收入成本增长了9,990万美元，达到7.582亿美元，增长了15.2％，而2019财年为6.584亿美元。这一增长主要是由于收入增长了17.8％，以及保修和返工成本的增加，但被确认的2018年和2019年支付的约3650万美元的关税退税所抵消。2020 年 4 月 24 日，美国准许我们暂时排除在 2020 年 8 月延长的第 301 节清单 3 关税之外

贸易代表在2020年12月31日之前暂时取消了对从中国进口的Roomba产品的25％关税。

截至2019年12月28日的年度与截至2018年12月29日的年度对比

产品收入成本在2019财年增长了1.398亿美元，增长了26.9％，达到6.584亿美元，而2018财年为5.186亿美元。增长的主要原因是收入增长了11.1％，以及我们从中国进口到美国的Roomba产品的关税上涨。自2018年9月24日起，我们的Roomba产品的关税定为10％，自2019年5月10日起，关税进一步提高至25％。

毛利润

我们的毛利润占收入的百分比，即毛利率，会根据销售的产品组合、总销售量、促销活动水平以及保修、报废、返工和管理费用等其他产品成本水平而有所不同。

下表显示了2020年、2019年和2018财年的毛利（千美元）：

截至2021年1月2日的年度与截至2019年12月28日的年度对比

毛利从2019财年的5.439亿美元（占收入的44.8％）增长了1.263亿美元，增长了23.2％，至2020财年的6.702亿美元（占收入的46.9％）。毛利率的增长主要与确认2018年和2019年支付的关税的3650万美元关税退款作为产品收入成本的好处有关，但与2019财年相比，2020财年降价和促销活动的影响部分抵消了这一影响。

2020年12月31日之后，我们没有获准延长关税豁免，因此在2021财年初恢复了对从中国进口的Roombas征收的25％的关税。我们预计，恢复关税将对我们的毛利产生负面影响。为了实现供应链的多元化并帮助抵消关税对我们业务的不利财务影响，我们计划通过认证更多合同制造商来大幅增加我们在马来西亚的产量，并在2021年底之前增加新生产线。

截至2019年12月28日的年度与截至2018年12月29日的年度对比

毛利从2018财年的5.554亿美元（占收入的50.8％）下降了1150万美元，至2019财年的5.439亿美元（占收入的44.8％），下降了2.1％。毛利率的下降主要与促销活动的增加和某些产品的降价以及从中国进口到美国的Roomba产品的关税提高有关。

研究和开发

研发费用主要包括：

•我们工程师的工资和相关费用；

•研发承包商和顾问的费用；

•用于产品和原型开发的组件和测试设备的成本；以及

•占用和其他管理费用。

我们的研发团队开发新的软件和硬件产品，并改进和增强我们现有的软件和硬件产品，以满足客户需求和新兴趋势。我们显著扩展了研发能力，包括推出了iRobot Genius Home Intelligence，这是我们强大的机器人平台，可为客户解锁广泛的数字功能和体验。我们预计将来将继续扩展这些能力。我们致力于持续保持新产品的创新设计和开发水平，同时努力增强我们为现有消费市场和机器人新市场提供服务的能力。我们预计，2021年的研发费用按绝对美元计算将增加，但占收入的百分比保持相对稳定。

下表显示了2020年、2019年和2018财年的研发成本（千美元）：

截至2021年1月2日的年度与截至2019年12月28日的年度对比

研发费用从2019财年的1.416亿美元（占收入的11.7％）增加了1,510万美元，增长了10.6％，至2020财年的1.567亿美元（占收入的11.0％）。这一增长主要是由于人员相关成本增加了870万美元，这主要归因于短期激励性薪酬成本的增加，以及2020财年与计划相关的成本增加430万美元。

截至2019年12月28日的年度与截至2018年12月29日的年度对比

研发费用从2018财年的1.406亿美元（占收入的12.9％）增加了100万美元，增幅0.7％，至2019财年的1.416亿美元（占收入的11.7％）。这一增长主要是由于员工人数增加导致人员相关成本增加了830万美元，但部分被2019财年740万美元的项目相关成本减少以及其他控制成本的努力所抵消。

销售和营销

我们的销售和营销费用主要包括：

•销售和营销人员的工资和相关费用；

•广告、营销和其他品牌建设成本；

•客户服务成本；以及

•差旅和相关费用。

我们预计，到2021年，销售和营销费用占收入的百分比将增加，这要归因于增量投资，以改善消费者对我们数字资产的购买体验，支持我们直接面向消费者的渠道的持续增长，并继续提高对我们产品的知名度。

下表显示了2020年、2019年和2018财年的销售和营销成本（千美元）：

截至2021年1月2日的年度与截至2019年12月28日的年度对比

销售和营销费用从2019财年的2.315亿美元（占收入的19.1％）增加了3390万美元，增幅为14.7％，至2020财年的2.655亿美元（占收入的18.6％）。这一增长主要归因于营销投资增加了3,070万美元，主要与假日季期间所有地区的广告活动和建立直接面向消费者的销售渠道的营销活动有关，以及主要由短期激励性薪酬推动的290万美元与人相关的成本增加。

截至2019年12月28日的年度与截至2018年12月29日的年度对比

销售和营销费用从2018财年的2.104亿美元（占收入的19.3％）增加了2,110万美元，增长了10.0％，至2019财年的2.315亿美元（占收入的19.1％）。这一增长主要归因于营销投资增加了1,370万美元，以支持我们在所有地区的新产品发布和某些促销和广告活动，以及与人相关的成本增加了600万美元。激励性薪酬的降低以及控制总体销售和营销成本的努力部分抵消了这些增长。

一般和行政

我们的一般和管理费用主要包括：

•高管和行政人员的工资和相关费用；

•专业服务成本；

•信息系统和基础设施成本；

•差旅和相关费用；以及

•占用和其他管理费用。

下表显示了2020年、2019年和2018财年的一般和管理费用（千美元）：

截至2021年1月2日的年度与截至2019年12月28日的年度对比

一般和管理费用从2019财年的8,310万美元（占收入的6.8％）增加了1770万美元，增幅21.3％，至2020财年的1.008亿美元（占收入的7.0％）。这一增长主要归因于短期激励薪酬和基于绩效的股票薪酬增加1160万美元，受知识产权诉讼成本上涨的推动，律师费增加了480万美元，以及与疫情导致某些客户账户收款的不确定性相关的信贷损失补贴增加了260万美元。

截至2019年12月28日的年度与截至2018年12月29日的年度对比

一般和管理费用从2018财年的9,750万美元（占收入的8.9％）减少了1,440万美元，至2019财年的8,310万美元（占收入的6.8％），下降了14.8％。这一下降主要归因于短期和长期激励性薪酬成本降低，为820万美元，以及在2018年第四季度对先前披露的知识产权诉讼作出有利裁决后，法律费用减少了410万美元。

收购的无形资产的摊销

收购的技术和重新获得的分销权的摊销记入收入成本，而收购的客户关系、非竞争协议和商品名称的摊销记入运营费用。重新获得的分配权加速摊销，而所有其他无形资产则按照经济利益的使用模式在各自的估计使用寿命内按直线摊销。

下表显示了2020年、2019年和2018财年的总摊销支出（千美元）：

在2020财年和2019财年，收购的无形资产摊销额的减少主要与重新收购的分销权无形资产有关，这些资产已在2019年第四季度全部摊销。

其他收入，净额

其他净收入包括利息收入、利息支出、外币收益（亏损）以及战略投资的收益（亏损）。下表显示了2020年、2019年和2018财年的其他净收入（千美元）：

2020财年、2019年和2018财年的其他净收入分别为4,160万美元、1,220万美元和280万美元。在2020财年，其他净收入包括与我们的InTouch Health投资相关的3,860万美元收益，当时Teladoc Health, Inc.（Teladoc）收购了InTouch Health并交换了我们的股份

InTouch Health将在2020年第三季度收购Teladoc的股票。在2019财年，其他净收入包括出售股权投资的840万美元收益。

所得税准备金

下表显示了2020年、2019年和2018财年的所得税准备金（千美元）：

截至2021年1月2日的年度与截至2019年12月28日的年度对比

我们在2020财年和2019财年的所得税准备金分别为4,080万美元和1,350万美元。2020财年的4,080万美元准备金使有效所得税税率为21.7％。2019财年的1,350万美元准备金使有效所得税税率为13.7％。

我们2020财年的有效所得税税率为21.7％，与21％的联邦法定税率不同，这主要是由于确认了州所得税和估值补贴，但与研发税收抵免和外国衍生无形收入扣除相关的税收优惠抵消了这一点。与2019财年的13.7％相比，2020财年的有效所得税税率提高了21.7％，这主要是由于2019年与股票薪酬相关的离散税收优惠。

截至2019年12月28日的年度与截至2018年12月29日的年度对比

我们在2019财年和2018财年的所得税准备金分别为1,350万美元和2,060万美元。2019财年的1,350万美元准备金使有效所得税税率为13.7％。2018财年的2,060万美元准备金使有效所得税税率为19.0％。

我们在2019财年的有效所得税税率为13.7％，与21％的联邦法定税率不同，这主要是由于承认了与股票薪酬相关的税收优惠。与2018财年的19.0％相比，2019财年的有效所得税率下降了13.7％，这主要是由于与欧洲、中东和非洲业务重组相关的离散税收费用以及2018财年某些递延所得税费用调整的影响。

流动性和资本资源

截至2021年1月2日，我们的主要流动性来源是总额为4.326亿美元的现金及现金等价物以及5,110万美元的短期投资。截至2021年1月2日，我们的营运资金为5.737亿美元，即我们的流动资产总额减去流动负债总额，而截至2019年12月28日为3.917亿美元。

我们通过合同制造商和第三方物流提供商制造和分销我们的产品。我们认为，这种方法为我们提供了资本投资相对较低的优势，并且在安排生产和管理库存水平方面具有很大的灵活性。通过租赁办公设施，我们也可以最大限度地减少扩建所需的现金，尽管我们会定期投资升级这些设施，其中一部分投资将由这些设施的房东偿还。因此，我们的资本支出通常仅限于机械和工具、租赁权益改进、业务应用软件以及计算机和设备。在截至2021年1月2日和2019年12月28日的财政年度中，我们在资本支出上分别花费了3,160万美元和3530万美元。

我们向分销商和零售客户交付消费品的策略使我们能够灵活地直接从中国南方和马来西亚的合同制造商向客户提供集装箱运输，或者允许我们的分销商和某些零售客户在国内拥有产品。因此，我们的库存包括运往第三方物流提供商的货物，用于配送分销商、零售和直接面向消费者的销售。我们的合同制造商还负责购买和储存生产我们产品所需的组件，他们通常在成品发货时向我们开具发票。

2020年4月24日，美国贸易代表批准我们暂时排除在301清单3关税之外。这项豁免于2020年8月延长，暂时取消了对从中国进口的Roomba产品的25％关税，直至2020年12月31日，并使我们有权获得自301条款清单3征收之日起支付的约5,700万美元关税的退款。在截至2021年1月2日的财年中，我们确认了2018年和2019年支付的3,650万美元的关税退款，作为产品收入成本的收益。截至2021年1月2日，我们已经从美国政府收到了与关税退款相关的4,710万美元现金。虽然关税退税申请需要获得美国海关的批准，但我们目前预计将在未来九个月内收到剩余的990万美元退款。

经营活动提供的现金

截至2021年1月2日的年度与截至2019年12月28日的年度对比

截至2021年1月2日的财年，我们的业务提供的净现金为2.320亿美元，其中主要组成部分是我们的净收入1.471亿美元，非现金支出4,120万美元和营运资本变动4,380万美元。营运资金的变化包括应付账款和应计负债的增加1.06亿美元，但部分被库存增加的2450万美元、2190万美元的应收账款和1,580万美元的其他资产的增加所抵消。

截至2019年12月28日的年度与截至2018年12月29日的年度对比

截至2019年12月28日的财年，我们的业务提供的净现金为1.301亿美元，其中主要组成部分是我们的8,530万美元净收入和4,860万美元的非现金支出，部分被营运资金的变化所抵消。营运资金的变化包括应收账款减少1,310万美元和库存减少730万美元，但部分被应付账款和应计负债减少的2,090万美元所抵消。

用于投资活动的现金

截至2021年1月2日的年度与截至2019年12月28日的年度对比

截至2021年1月2日的财政年度，用于投资活动的净现金为2,220万美元。在截至2021年1月2日的年度中，我们投资了3,160万美元购买了财产和设备，包括机械

以及马来西亚新产品和生产扩张的工具。此外，我们进行了420万美元的战略投资，而有价证券的销售和到期收益为1,350万美元。

截至2019年12月28日的年度与截至2018年12月29日的年度对比

截至2019年12月28日的财政年度，用于投资活动的净现金为2,090万美元。在截至2019年12月28日的年度中，我们投资了3530万美元购买物业和设备，包括生产新产品的机械和工具，以及在马来西亚扩建新的制造工厂。此外，我们进行了540万美元的战略投资，并支付了280万美元进行业务收购。这部分被我们从有价证券销售和到期日获得的1,290万美元收益以及出售股权投资的980万美元所抵消。

用于融资活动的现金

截至2021年1月2日的年度与截至2019年12月28日的年度对比

截至2021年1月2日的财政年度，用于融资活动的净现金为2,130万美元，主要是

反映了3月份根据我们的股票回购计划以2500万美元的价格回购了663,602股普通股

2020。

截至2019年12月28日的年度与截至2018年12月29日的年度对比

截至2019年12月28日的财政年度，用于投资活动的净现金为10万美元。在截至2019年12月28日的年度中，我们从员工股票计划中获得了710万美元，并在限制性股票的归属时支付了730万美元，其中59,260股由我们保留了用于支付员工预扣税款。

营运资金设施

信贷额度

2018年6月，我们与北卡罗来纳州美国银行签订了一项新协议，将我们的无抵押循环信贷额度从7,500万美元增加到1.5亿美元，并将信贷额度的期限延长至2023年6月。截至2021年1月2日，我们的循环信贷额度下没有未偿还的借款。循环信贷额度可用于为营运资金和其他公司用途提供资金。根据我们的负债与调整后息税折旧摊销前利润的比率（“欧元美元利率”），根据我们的选择，我们的信贷额度下的贷款利息按（1）LIBOR加利率（目前等于1.0％）累计，或（2）贷款机构的基准利率。贷款机构的基准利率等于（1）联邦基金利率加0.5％，（2）贷款机构的最优惠利率和（3）欧元美元利率中最高的加1.0％。如果伦敦银行同业拆借利率如预期在2021年终止，我们预计此类事件发生后的债务利率将基于替代基准利率或商定的替代利率。尽管我们预计伦敦银行同业拆借利率的终止不会影响我们的借款或维持已偿还的借款的能力，但它可能会导致更高的利率。

信贷额度包含此类信贷额度的惯常条款和条件，包括限制我们承担或担保额外债务、设立留置权、与关联公司进行交易、提供贷款或投资、出售资产、支付股息或分配或回购我们的股票以及与其他股票合并或合并的能力

实体。此外，我们需要满足此类协议所惯用的某些财务契约，包括维持债务与调整后息税折旧摊销前利润的最大比率和最低特定利息覆盖率。

信贷额度包含惯常违约事件，包括拖欠付款、违反陈述、违反肯定或否定承诺、交叉拖欠其他重大债务、破产和未能履行某些判决。如果违约发生且未在任何适用的补救期内得到纠正或未被免除，则我们在信贷额度下的义务可能会加快。

截至2021年1月2日，我们遵守了循环信贷额度下的所有契约。

信用额度

我们在北卡罗来纳州美国银行有无抵押信用证贷款，可用于为未偿还总额不超过500万美元的信用证提供资金。截至2021年1月2日，我们在北卡罗来纳州美国银行的信用证额度和其他信用额度下有70万美元的未偿信用证。

我们向瑞穗银行有限公司提供无抵押担保信贷额度，可用于为进口税的缴纳提供资金，未缴总额为2.2亿日元。截至2021年1月2日，我们在担保信贷额度下没有未清余额。

营运资金和资本支出需求

除了正常的经常性贸易应付账款、应计费用、资本支出和运营租赁外，我们目前没有实质性的现金承诺，我们预计所有这些资金都将通过营运资金和运营活动提供的资金筹集。我们相信，我们的外包制造方法为我们在管理库存水平和为库存融资方面提供了灵活性。我们认为，我们现有的现金和现金等价物、短期投资以及通过信贷额度提供的资金将足以满足至少未来十二个月的营运资本和资本支出需求。如果我们的收入计划不符合我们的预期，我们可能会取消或削减支出，以减轻对营运资金的影响。我们未来的资本需求将取决于许多因素，包括我们的收入增长或下降速度、营销和销售活动的扩大或收缩、支持产品开发工作的支出时间和范围、推出新产品和改进现有产品的时机、收购新能力或技术、我们产品和服务的持续市场接受度以及 COVID-19 对我们业务的影响。此外，如果现有的现金和现金等价物、短期投资、运营现金和短期借款现金不足以为我们的未来活动提供资金，我们可能需要通过公共或私募股权或债务融资筹集额外资金。作为我们业务战略的一部分，我们可能会考虑对公司、技术和产品进行更多收购，这也可能要求我们寻求额外的股权或债务融资。可能无法以对我们有利的条件或根本无法提供额外资金。

合同义务

我们通常不签订具有约束力的购买承诺。我们的主要承诺包括信贷额度下的债务、办公空间租赁和最低合同义务。其他义务主要包括订阅服务。下表描述了我们截至2021年1月2日以现金结算合同义务的承诺（以千计）：

截至2021年1月2日，我们的未付采购订单总额约为3.419亿美元。采购订单是针对制造业和非制造业相关的商品和服务，通常可以取消而不会受到处罚，其中大多数是我们的合同制造商订购的，用于在正常业务过程中购买库存。在我们确定存在与任何此类承诺相关的财务风险的情况下，我们将在确定该风险的期限内记录负债。

资产负债表外安排

截至2021年1月2日，我们没有S-K法规第303（a）（4）项所定义的资产负债表外安排。

最近通过的会计公告

有关最近采用的会计准则的说明，见所附合并财务报表附注2。

最近发布的会计公告

有关最近发布的某些会计准则的描述，请参阅随附的合并财务报表附注2，这些会计准则可能会影响我们未来报告期的财务报表。

 

第 7A 项。有关市场风险的定量和定性披露

汇率敏感度

我们的国际收入和支出以多种货币计价，包括英镑、加元、中国人民币、欧元和日元。因此，我们面临着与国外业务收入和运营费用相关的不利汇率变动的影响。其他货币的任何波动对我们的国际收入的直接影响都微乎其微。

除了以外币开展的国际业务外，我们的国际收入以美元计价。随着美元兑其他货币的走强或疲软，我们的国际分销商可能会受到影响，这可能会影响他们的盈利能力以及我们维持国际消费品当前定价水平的能力。

我们会定期监控非美元收入和支出预测以及非美元货币资产负债余额水平，以确定是否应采取任何行动，包括可能签订外币合约，以最大限度地减少汇率波动对我们经营业绩的影响。我们会定期签订远期外汇合约，以对冲外币波动。出于会计目的，这些合约可能被指定为现金流套期保值，也可能不被指定为现金流套期保值。我们使用现金流套期保值主要是为了减少外汇汇率变动对欧元和日元销售的影响。这些合同的到期日通常为三年或更短。截至2021年1月2日和2019年12月28日，我们的未偿现金流套期保值总额分别为4.319亿美元和4.246亿美元。

我们还订立从会计角度来看未被指定为套期保值的经济套期保值，以减少或消除通常与短期贸易应收账款和应付账款相关的外汇汇率变动的影响。这些合同的到期日为十二个月或更短。截至2021年1月2日和2019年12月28日，我们有未偿还的经济套期保值，名义总价值分别为1.922亿美元和1.165亿美元。

截至2021年1月2日，假设所有其他变量保持不变，如果美元贬值或上涨10％，我们的外币合约的公允市场价值将增加或减少约4,990万美元。

利率敏感度

截至2021年1月2日，我们的无限制现金及现金等价物为4.326亿美元，短期投资为5,110万美元。非限制性现金和现金等价物用于营运资金的目的。我们不以交易或投机为目的进行投资。但是，我们投资的某些证券可能会受到市场风险的影响。这意味着现行利率的变化可能会导致投资的公允市场价值波动。为了将来这种风险降至最低，我们打算维持各种证券、商业票据、货币市场基金、债务证券和存款证的现金等价物投资组合。由于这些投资的短期性质，我们认为我们对利率变动导致的投资组合公允价值变动没有任何实质性风险。截至2021年1月2日，我们所有的现金和现金等价物都存放在活期存款和货币市场基金中。

第 8 项。财务报表和补充数据

iRobot 公司

合并财务报表索引

独立注册会计师事务所的报告

致iRobot公司的董事会和股东

关于财务报表和财务报告内部控制的意见

我们审计了截至2021年1月2日和2019年12月28日的iRobot Corporation及其子公司（“公司”）的随附合并资产负债表，以及截至2021年1月2日的三年中每年的相关合并收益、综合收益、股东权益和现金流表，包括相关附注（统称为 “合并财务报表”）。我们还根据特雷德韦委员会赞助组织委员会（COSO）发布的《内部控制——综合框架》（2013年）中规定的标准，对公司截至2021年1月2日的财务报告内部控制进行了审计。

我们认为，上述合并财务报表按照美利坚合众国普遍接受的会计原则，在所有重大方面公允列报了公司截至2021年1月2日和2019年12月28日的财务状况，以及截至2021年1月2日止三年期间每年的经营业绩和现金流量。我们还认为，根据COSO发布的《内部控制——综合框架》（2013年）中制定的标准，截至2021年1月2日，公司在所有重大方面对财务报告保持了有效的内部控制。

会计原则的变化

正如合并财务报表附注4所讨论的那样，公司在2019年改变了租赁核算方式。

意见依据

公司管理层负责这些合并财务报表，维持对财务报告的有效内部控制，并评估财务报告内部控制的有效性，这些报告载于管理层第9A项下的《财务报告内部控制报告》。我们的责任是根据我们的审计对公司的合并财务报表和公司对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在上市公司会计监督委员会（美国）（PCAOB）注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例，我们需要对公司保持独立性。

我们根据PCAOB的标准进行了审计。这些准则要求我们计划和进行审计，以便合理地确定合并财务报表是否不存在因错误或欺诈造成的重大错报，以及是否在所有重大方面对财务报告进行了有效的内部控制。

我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是错误还是欺诈所致，以及执行应对这些风险的程序。此类程序包括在测试的基础上审查与合并财务报表中的金额和披露内容有关的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评估合并财务报表的总体列报情况。我们对财务报告内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大缺陷的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括在当时情况下执行我们认为必要的其他程序。我们认为，我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。

财务报告内部控制的定义和限制

公司对财务报告的内部控制是一个旨在合理保证财务报告的可靠性以及根据公认会计原则为外部目的编制财务报表的可靠性的过程。公司对财务报告的内部控制包括：(i) 与保存记录有关的政策和程序，这些记录以合理的详细程度准确和公平地反映公司资产的交易和处置；(ii) 提供合理的保证，在必要时记录交易，以便根据公认的会计原则编制财务报表，以及公司的收入和支出仅根据管理层的授权进行；以及的导演

公司；以及 (iii) 提供合理保证，防止或及时发现未经授权获取、使用或处置可能对财务报表产生重大影响的公司资产。

由于其固有的局限性，对财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来时期任何有效性评估的预测都可能面临这样的风险：由于条件的变化，控制措施可能变得不充分，或者对政策或程序的遵守程度可能下降。

关键审计事项

下文传达的关键审计事项源于本期对已告知或要求向审计委员会通报的合并财务报表的审计，(i) 涉及对合并财务报表至关重要的账目或披露，(ii) 涉及我们特别具有挑战性、主观或复杂的判断。关键审计事项的沟通不会以任何方式改变我们对合并财务报表的整体看法，而且我们在下文中通报关键审计事项并未就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独意见。

产品退货补贴

如合并财务报表附注2和3所述，公司对通过其在线商店以及某些经销商和分销商产生的直接面向消费者的销售提供有限的回报权。公司根据客户协议中包含的具体条款和条件或历史经验和管理层对未来回报的预期，记录产品退货补贴。退货和积分是在销售时估算的，并在每个报告期结束时随着更多信息的可用而更新。截至2021年1月2日，该公司的产品回报储备金为6,430万美元。

我们决定执行与产品回报补贴相关的程序是一项关键的审计事项，其主要考虑因素是：（i）管理层在制定与管理层对未来回报的预期相关的产品回报备抵额时作出的重大判断；（ii）审计师在执行与产品退货备抵和管理层对未来回报的预期相关的程序和评估审计证据方面具有高度的判断力、主观性和精力。

解决此事涉及执行程序和评估审计证据，以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与收入确认过程相关的控制措施的有效性，包括对产品回报补贴的估计。除其他外，这些程序还包括：（i）测试管理层制定产品退货补贴的流程，（ii）评估管理层计算产品退货补贴的方法的适当性，（iii）测试管理层用于制定产品退货补贴的基础历史销售和回报数据的完整性和准确性，以及（iv）根据客户的历史经验评估管理层对未来回报的预期的合理性。

/s/ 普华永道会计师事务所

马萨诸塞州波斯顿

2021年2月16日

自1999年以来，我们一直担任公司的审计师。

iRobot 公司

合并资产负债表

（以千计，每股金额除外）

 

参见随附的合并财务报表附注

iRobot 公司

合并收益表

（以千计，每股金额除外）

参见随附的合并财务报表附注

iRobot 公司

综合收益合并报表

（以千计）

参见随附的合并财务报表附注

iRobot 公司

股东权益合并报表

（以千计）

参见随附的合并财务报表附注

iRobot 公司

合并现金流量表

（以千计）

参见随附的合并财务报表附注

iRobot 公司

合并财务报表附注

 

该公司主要通过销售其产品遭受信贷损失。公司通过进行信用审查来评估每位客户的支付能力，其中包括考虑既定的信用评级，或者在没有信用评级时根据对客户财务信息的分析对客户的信誉进行内部评估。公司通过积极审查客户余额来监控信用风险。公司的应收账款预期亏损方法是通过考虑包括但不限于历史收款经验、当前客户信用评级、当前和未来的经济和市场状况以及应收账款的期限等因素制定的。尽管该公司历来没有经历过与贸易应收账款相关的重大信用损失，但 COVID-19 疫情给一些客户账户造成了不确定性。 该公司记录了对信贷损失的估计，导致储备金和坏账支出增加了美元3.6截至2021年1月2日的财政年度为百万美元。截至2021年1月2日和2019年12月28日，该公司的信贷损失准备金为美元4.8百万和美元1.2分别是百万。

如果公司的客户受到与当地或全球经济衰退相关的经济压力变化或不确定性或其他客户特定因素的不利影响，则公司的信贷损失风险可能会增加。如果零售商、经销商和分销商的流动性继续受到与 COVID-19 疫情相关的中断的影响，则可能对应收账款账面金额产生重大不利影响。

关税退款

2020年4月24日，美国贸易代表（“USTR”）批准该公司暂时免于301清单3关税。这项豁免于2020年8月延长，取消了对从中国进口的Roomba产品征收的25％的关税，直至2020年12月31日，并使公司有权获得约美元的退款57.0自征收第301条清单3关税之日起，已支付了数百万美元的关税。从2018年9月开始，将这些产品排除在外的301条款关税的实施率为10％，并于2019年6月提高到25％。结果，公司确认了大约 $36.5在截至2021年1月2日的财政年度中，2018年和2019年作为营业收入（减少产品收入成本）的关税支出将获得数百万美元的退款。截至2021年1月2日，该公司已收到美元47.1百万美元的关税退款和未付的应收退款约为美元9.9百万美元计入合并资产负债表上的其他流动资产。虽然关税退税申请需要获得美国海关的批准，但该公司目前预计将收回全部剩余的美元余额9.9在接下来的九个月内将达到一百万。

递延所得税资产和负债是根据财务报表和纳税基础之间的差异确定的，使用的是每个司法管辖区预计收回或结算这些暂时差异的年份的有效税率。如果根据现有证据的权重，相关利益很可能无法实现，则提供估值补贴。考虑到历史盈利能力、预计的未来应纳税所得额、现有应纳税临时差额的未来逆转以及每个司法管辖区可行的税收筹划策略，公司定期审查递延所得税资产的可收回性。 截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日，该公司的估值补贴为美元7.6 百万，美元3.8百万和美元1.1对于公司认为不符合 “更有可能” 确认标准的某些递延所得税资产，分别为百万美元。

该公司报告了因纳税申报表中采取的或预计将要采取的税收状况不确定而导致的未确认的税收优惠负债。公司确认与所得税条款中未确认的税收优惠相关的利息和罚款（如果有）。

员工股票奖励约为 0.2百万， 0.2百万和 0.0截至2021年1月2日、2019年12月28日和2018年12月29日的财政年度，分别有100万股普通股被排除在摊薄后每股收益的计算之外，因为它们的影响本来是反稀释的。