附录 99.1

优信公布未经审计的第四季度和2022财年财务业绩

北京，2022年7月28日（环球新闻专线）——中国领先的全国在线二手车经销商优信有限公司（“优信” 或 “公司”）（纳斯达克股票代码：UXIN）今天公布了截至2022年3月31日的第四季度和财年未经审计的财务业绩。

亲爱的股东们，

我谨代表Uxin Limited对大家一直以来的信任和支持表示衷心的感谢。我很高兴通过这封致股东的信分享我们在2022财年的业务亮点和取得的成就。

在2021财年的股东信函中，我详细阐述了我们的增长战略和商业模式转型，目的是通过大量高质量和物有所值的汽车选择以及卓越的售前售后服务，为我们的客户提供无忧的二手车购买体验。在成功地从第三方委托模式过渡到库存拥有模式之后，我们开设了西安IRC，这是我们的第一家车辆检验和整修中心（IRC），也是一家仓库式超市。为了在客户中赢得声誉，我们开始采用客户净推荐分数（NPS）作为评估消费者满意度的指标。一年后，尽管 COVID-19 疫情和其他挑战，我们在这些领域取得了重大进展。作为中国二手车行业的电子商务颠覆者，我们进一步巩固了我们在优质二手车供应、一站式服务、以客户为中心的体验和社会责任方面的行业领先地位。

在2022财年，我们实现了该年度的业务目标。该年度的总交易量为15,755套，同比增长49％。该年度的总零售交易量为5,211套，全年每个季度都保持连续增长势头。总收入为人民币16.4亿元，同比强劲增长149％。我们的西安IRC的运营在第四季度因COVID对策而中断，这也是由于春节假期而导致的传统二手车淡季。但是，由于合肥IRC的销售增长，我们实现了更高的零售交易量。尽管我们偶尔仍会面临与COVID相关的挑战，但我们致力于执行我们的发展计划并保持增长势头。

继在西安建造了第一个 IRC 之后，我们于 2021 年 11 月在合肥开设了第二个 IRC。这是我们合肥IRC的第一阶段。整个合肥IRC由我们与合肥长丰政府共同投资的25亿元人民币支持。合肥以其蓬勃发展的汽车产业、优惠的政策、领先的汽车制造商以及成熟的上下游供应链而闻名。整合这些资源，我们计划利用我们的专业知识和最先进的技术对车辆进行超大规模的翻新。设计产能预计在每年60,000至100,000辆之间，以确保稳定可靠地供应高质量和具有成本效益的二手车。该项目进展顺利，合肥IRC的建成将为Uxin赢得客户信任并推动其长期可持续业务增长奠定坚实的基础。

在过去的财年中，我们在完善二手车供应链方面进行了大量投资，特别是在车辆购置、检查和翻新方面。我们已经建立了收购渠道，从个人消费者、拍卖平台、汽车制造商和汽车经销商那里购买二手车。从个人消费者那里直接购买的汽车占第四季度购买的汽车总数的30％以上。此类直接购买比例的增加使我们能够进一步降低收购成本，这最终将使我们能够为客户提供更具竞争力的价格。至于车辆检查，我们积极升级和优化了我们的检查设备和系统，该系统由我们的国家专利二手车检测系统Check Auto提供支持，以确保我们的零售车辆达到或超过所有国家标准。在翻修方面，我们进一步简化了工作流程，并引入了现代技术，通过IRC运营下的规模经济以更低的成本改善车辆质量。为了最大限度地提高端到端的供应链效率，我们开发了一个集成的信息系统，涵盖了从车辆采购、检查和修理到销售和售后服务的整个过程。

面对新能源汽车（NEV）时代的崛起，优信正在积极扩大其在该领域的业务。我们的二手车产品现在涵盖多个主流新能源汽车品牌，包括特斯拉、蔚来、理想汽车、小鹏、比亚迪等。我们积极建立了车辆收购渠道，开发了专为二手新能源汽车设计的检测、翻新和服务能力。以扩大现有服务类型为目标，我们正在与新能源汽车制造商、备件供应商以及新能源汽车经销商建立战略合作伙伴关系。凭借坚实的战略和运营举措，Uxin已为新兴新能源汽车市场的机会做好了充分的准备。

基于我们对中国客户二手车购买行为的深入了解，我们已将销售渠道从仅限在线方式升级为全渠道方式。2018年，我们推出了优信全国在线购物商城，使我们成为中国二手车行业首家提供一站式在线跨区域购买服务的公司。经过4年的运营，我们设法为我们的消费者提供了一流的跨区域在线交易能力和体验。除了我们领先的在线模式外，我们还在西安和合肥开设了IRC，作为一种仓储超市，区域客户可以通过参观、选择、咨询、试驾和购买自己喜欢的汽车获得直接的店内体验。具体而言，我们的合肥IRC第一期是目前中国最大的自有二手车超市，总建筑面积接近10万平方米，可容纳来自52个品牌的2,500辆零售车，包括紧凑型、中型和豪华车型。我们的合肥和西安IRC和仓库超市已成为各自地区著名和受欢迎的二手车购物目的地。两家商店都获得了领先的区域市场份额，并且仍在增长。区域品牌知名度和客户声誉将进一步增强我们在全国范围内的信誉并促进我们的在线销售。

我们对提供高质量汽车产品和卓越客户服务的承诺正在获得回报。我们现在是中国最值得信赖的二手车品牌之一。在第四季度，我们的净资产同比增长45％，达到61％，这是连续第六个季度净资产有所改善。从销售到交付和售后服务，我们在各个方面积极分析和回应客户的反馈。我们对核动力源的增加感到鼓舞，并将继续专注于进一步改进。Uxin认为，客户之间的声誉是可持续和高质量业务增长的最终驱动力。

二手车行业是中国循环经济不可或缺的组成部分。二手车的健康循环有助于延长车辆的生命周期，最大限度地提高其剩余价值，在降低生产废物、减少处置污染和提高资源利用率方面起着至关重要的作用。作为行业领导者，Uxin认真对待环境保护的理念，成为节能减排的先行者。2022年7月，我们发布了首份ESG报告，重点介绍了我们如何将可持续发展原则纳入我们的业务规划、IRC设计和建设以及日常运营。优信决心引领中国二手车行业朝着更具社会责任感的绿色方向发展。

中国的二手车市场正在经历其黄金增长时代。据报道，到2021年，按汽车单位计算，中国已成为世界上最大的汽车市场。在此基础上，中国二手车市场已经庞大，2021年销量超过1700万辆，与发达市场相比具有巨大的增长潜力。二手车行业已成为州监管机构的重点关注领域，在过去的4年中，州监管机构出台了多项支持政策。值得注意的是，在2022年7月，商务部会同其他16个国家部门发布了一项正式通知，以刺激汽车流通和消费，采取全面措施促进跨地区注册和备案，规范会计处理和发票开具，并取消对二手车业务经营的限制。2021年，政府政策要求对汽车证件进行数字化，300多个城市已经实施了电子所有权转让和登记。2020年，二手车交易增值税从2％降至0.5％。所有这些政策和举措都表明了监管机构对建立统一的全国二手车交易市场以及促进该行业品牌强大、规模大、合规的二手车公司的强有力指导。作为一家覆盖全国和区域市场渗透率的二手车电子商务公司，我们在该行业深耕了11年。我们相信，优信作为二手车行业中品牌良好、规模超大、具有高度社会责任感的公司，在顺风到来时将表现良好。

在新的2023财年，Uxin将专注于以下三个优先事项。首先，显著扩大我们在客户中的品牌知名度和信誉，以提高销售和市场份额。我们的目标是通过让客户体验我们的产品和服务来吸引更多客户。其次，在单个车辆层面进一步升级端到端的供应链信息系统、人工智能定价系统、智能库存管理系统等。第三，持续优化运营效率以控制成本和支出，最终目标是中长期的盈利能力。

我要再次感谢客户的信任，也感谢我们 Uxin 大家庭的每位成员的辛勤工作。我非常感谢股东和投资者的大力支持。我们将继续致力于塑造新时代的行业，并在我们的高质量增长之旅中为股东提供可持续的回报。

戴昆

Uxin 董事长兼首席执行官

截至2022年3月31日的季度亮点

截至2022年3月31日的财政年度的亮点

Uxin首席财务官林峰先生评论说：“在第四季度，尽管受到COVID和淡季的影响，但零售交易量的增加推动下，我们的零售收入同比增长了37％，同比增长了156％。随着我们重组库存，这些影响也压缩了本季度的毛利率。但是，我们预计我们的利润率将在接下来的几个季度逐渐恢复到正常水平。2022财年是我们在库存拥有模式下开展业务的第一个全年运营，这使我们得以实现该年度的总收入同比增长149％。同时，我们继续完善运营管理，优化成本结构，提高运营效率。因此，与2021财年相比，按非公认会计准则计算，我们的营业亏损大幅缩小了56％。”

林先生补充说：“去年，我们宣布由蔚来资本和喜悦资本进行总额高达3.15亿美元的投资。我们已经从交易中获得了1.5亿美元，投资者保留行使认股权证的权利，以购买高达1.65亿美元的优先可转换优先股。我们还完成了来自蔚来资本的额外1亿美元后续融资交易。此外，我们最近完成了向58.com发行A类普通股的工作，以换取公司在向58.com发行的可转换本票下的全部义务以及双方在某些历史交易下的负债。我们认为，这些安排使我们能够大幅度精简财务资源，将更多精力放在长期增长战略的执行上。”

截至2022年3月31日的季度财务业绩

截至2022年3月31日的三个月，总收入为人民币5.057亿元（合7,980万美元），而上一季度为人民币5.066亿元，较去年同期的人民币1.960亿元增长了158.1％。同比增长是由总交易量的增长推动的。

截至2022年3月31日的三个月，零售汽车销售收入为人民币3.193亿元（合5,040万美元），较上一季度的人民币2.33亿元增长了37.0％，较去年同期的人民币1.246亿元增长了156.2％。在截至2022年3月31日的三个月中，零售交易量为1,848套，较上个季度的1,657套增长了11.5％，较去年同期的988套增长了87.0％。尽管受到 COVID-19 复苏对公司西安IRC和农历新年假期淡季的影响，但受公司于2021年11月推出的合肥IRC扩张的推动，零售交易量实现了同比稳步增长。

截至2022年3月31日的三个月，汽车批发销售收入为人民币1.797亿元（合2830万美元），而上一季度为人民币2.659亿元，去年同期为人民币5,130万元。在截至2022年3月31日的三个月中，批发交易量为2383套，较上个季度的3,208套下降了25.7％，较去年同期的731套增长了226.0％。批发汽车销售是指公司从个人那里购买但不符合公司零售标准因此通过线上和线下渠道批发的车辆。由于 COVID-19 卷土重来和春节假期淡季的影响，公司从个人那里购买的汽车减少了，导致汽车批发销售减少。

截至2022年3月31日的三个月，其他收入为人民币680万元（合110万美元），而上一季度为人民币770万元，去年同期为人民币2,010万元。

截至2022年3月31日的三个月，收入成本为人民币5.046亿元（合7,960万美元），而上一季度为人民币4.858亿元，去年同期为人民币1.870亿元。

截至2022年3月31日的三个月，毛利率为0.2％，而上一季度为4.1％，去年同期为4.6％。为了更好地满足客户偏好的变化并提高库存周转率，我们优化了库存结构，从而减记了库存，导致报告季度的毛利率下降。不包括库存减记的影响，毛利率将为4.0％。

截至2022年3月31日的三个月，总运营支出为人民币1.194亿元（合1,880万美元）。不包括基于股份的薪酬影响的总运营支出为人民币1.06亿元。

截至2022年3月31日的三个月，持续经营业务的亏损为人民币1.095亿元（合1,730万美元），而上一季度为人民币7,280万元，去年同期为人民币9,740万元。

截至2022年3月31日的三个月，不包括股份薪酬影响的非公认会计准则调整后持续经营亏损为人民币9,610万元（合1,520万美元），而上一季度为人民币6,860万元，去年同期为人民币9,800万元。

与优先可转换优先股相关的公允价值影响导致截至2022年3月31日的三个月中收益为人民币4.768亿元（合7,520万美元），而上一季度的收益为人民币13.643亿元。影响主要是由于在此期间发行的与优先可转换优先股相关的认股权证和远期合约的公允价值变化。公允价值的影响是非现金收益。

截至2022年3月31日的三个月，来自持续经营业务的净收入为人民币3.608亿元（合5,690万美元），而上一季度为人民币12.797亿元，去年同期的净亏损为人民币1.328亿元。

截至2022年3月31日的三个月，经非公认会计准则调整后的持续经营业务净亏损为人民币1.026亿元（合1,620万美元），而上一季度为人民币8,030万元，去年同期为人民币1.334亿元。

截至2022年3月31日的财政年度的财务业绩

截至2022年3月31日的财政年度，总收入为人民币16.361亿元（合2.581亿美元），较上一财年的人民币6.574亿元增长了148.9％。截至2022年3月31日的财政年度，总交易量为15,755套，较上一财年的10,566套增长了49.1％。增长主要归因于总交易量的增加和收入确认的变化。自公司于2020年9月采用库存欠款模式以来，公司在2022财年的收入按总额确认，而公司上一财年的部分收入是按净额确认的，这是由于先前商业模式下提供的佣金相关服务。

截至2022年3月31日的财年，零售汽车销售收入为人民币7.804亿元（1.231亿美元），较上一财年的人民币4.635亿元增长了68.3％。在截至2022年3月31日的财年中，零售交易量为5,211辆，较上一财年的3,603辆增长了44.6％。

截至2022年3月31日的财年，汽车批发销售收入为人民币8.234亿元（合1.299亿美元），而上一财年为人民币5,130万元。

截至2022年3月31日的财政年度，其他收入为人民币3,230万元（合510万美元），而上一财年为人民币6,540万元。

截至2022年3月31日的财政年度的收入成本为人民币15.884亿元（合2.506亿美元），而上一财年为人民币6.737亿元。

截至2022年3月31日的财年的毛利率为2.9％，而上一财年的毛利率为负2.5％。该公司在本财年以库存拥有模式运营所有业务，而在上一财年，由于公司自2020年9月以来采用库存拥有模式，因此利润率状况有所不同，因此只有一部分业务在库存拥有模式下运营。

截至2022年3月31日的财政年度，总运营支出为人民币4.087亿元（合6,450万美元）。不包括股份薪酬影响的总运营支出为人民币3.821亿元。

截至2022年3月31日的财年，持续经营业务亏损为人民币2.789亿元（合4,400万美元），而上一财年为人民币5.526亿元。

截至2022年3月31日的财年，不包括基于股份的薪酬影响的非公认会计准则调整后持续经营亏损为人民币2.524亿元（合3,980万美元），而上一财年为人民币5.717亿元。

发行优先可转换优先股的公允价值影响导致截至2022年3月31日的财年实现人民币1.862亿元（合2940万美元）的收益。影响主要是由于在此期间发行的与优先可转换优先股相关的认股权证和远期合约的公允价值变化。公允价值的影响是非现金收益。

截至2022年3月31日的财年，持续经营业务净亏损为人民币1.432亿元（合2,260万美元），而上一财年为人民币7.17亿元。

截至2022年3月31日的财年，经非公认会计准则调整后的持续经营业务净亏损为人民币3.029亿元（合4,780万美元），而上一财年为人民币7.361亿元。

流动性

截至2022年3月31日，该公司拥有人民币1.28亿元（合2,020万美元）的现金及现金等价物。现金和现金等价物主要包括手头现金和存放在金融机构的存款，这些存款可以无限制地增加或提取。自成立以来，该公司一直遭受运营亏损。截至2022年3月31日的财政年度，公司的持续经营业务净亏损为人民币1.432亿元（合2,260万美元）。截至2022年3月31日，净流动负债为人民币4.243亿元。

公司有权获得1亿美元的投资金额，用于在2023年6月之前通过分期付款计划认购优先股的优先股。该公司还向58.com Holdings Inc.（“58.com”）发行了A类普通股，以换取公司全面解除先前发行的可转换票据下的债务，该票据于2021年7月进行了进一步修改。同时，为了结清长期借款，公司与第三方签订了总额为 RMB290 百万美元的贷款协议（承诺投资的股权）。同时，公司继续优化成本和支出结构，以提高业务流程的资本和运营效率。考虑到上述所有行动，这些行动缓解了人们对其继续经营能力的重大怀疑，该公司认为，其当前的现金和现金等价物、从最近的融资交易中收到（或将要收到）的现金收益以及预期的运营现金流将足以满足其在未来十二个月的运营中预期的营运资金需求。

此外，该公司还有应付给微众银行的对价和长期债务，这些债务将在未来十二个月的运营后到期。这些债务、合肥IRC建成后的租金承诺以及公司可能继续产生净亏损和运营产生的负现金流将影响其流动性。同时，作为公司于2021年6月与蔚来资本和Joy Capital（“投资者”）签订的股票认购协议的一部分，投资者保留行使认股权证购买高达1.65亿美元的优先可转换优先股的权利。管理层缓解这些债务到期后的流动性状况的计划包括：（i）与投资者谈判行使认股权证；（ii）重组现有债务以减少现金支付；（iii）制定其他几项举措以进一步提高其营运资本效率。

近期发展

2022年6月30日，公司与蔚来资本的一家子公司签订了最终协议，认购该公司714,285,714股优先可转换优先股，总金额为1亿美元，将分期支付。714,285,714股优先股已于2022年7月27日相应发行，第一期已收到。

2022年7月27日，蔚来资本将其权利和义务转让给独立第三方，根据与蔚来资本和喜悦资本（统称 “投资者”）于2021年6月达成的融资交易的第二次结束，认购14,564,520股优先可转换优先股（相当于转换后的4,854,840股美国存托股票（“ADS”），总价为500万美元。通过向独立第三方发行总额为14,564,520股优先可转换优先股，公司已完成并获得了500万美元。在此次收盘之后，这笔5000万美元的融资交易的第二笔交易已经完成。此外，作为交易认股权证持有人的投资者仍保留行使1.65亿美元认股权证的权利。

2022年7月19日，公司向58.com控股有限公司（“58.com”）发行了183,495,146股A类普通股（相当于61,165,048股美国存托凭证），面值每股0.0001美元，以换取公司在2019年6月10日向58.com发行的可转换本票（经修订的 “58.com票据”）下的全部债务。这些股票的发行价格相当于每股ADS1.03美元。58.com票据在此类股票发行后即被注销。关于上述交易，公司和58.com共同免除对方因某些历史交易下的某些义务而产生的索赔。

2022年7月26日，公司发布了第一份环境、社会和治理（ESG）报告（https://ir.xin.com/esg），重点介绍了公司的ESG举措和成就。

商业展望

该公司预计，截至2022年6月30日的三个月，其总收入将在 RMB600 百万美元至 RMB620 百万美元之间。该预测反映了我们对市场和运营状况的当前和初步看法，这些观点可能会发生变化。

电话会议

公司管理层将于美国东部时间2022年7月28日上午8点（北京/香港时间当天晚上8点）主持财报电话会议。

由于 COVID-19 的爆发，目前无法使用接线员辅助电话会议。所有参与者必须在通话前在线预注册以接收拨入详细信息。

电话会议预注册

参与者可以通过导航到 https://s1.c-conf.com/diamondpass/10023949-fm5h32.html 来注册电话会议。预注册完成后，参与者将收到拨入号码、活动密码和唯一的注册者ID。

要加入会议，请拨打您收到的号码，输入活动密码，然后输入您的唯一注册人ID，您将立即加入会议。

电话会议结束后将提供电话重播，直至2022年8月4日。重播的拨入详细信息如下：

电话会议的网络直播和档案将在Uxin网站的投资者关系栏目上公布，网址为 http://ir.xin.com。

关于优信

优信有限公司（纳斯达克股票代码：UXIN）是中国领先的全国在线二手车经销商。通过提供高质量的二手车和一流的购买服务，Uxin的使命是使人们能够在线购买自己选择的汽车。优信的一站式在线购物商城为消费者提供全国范围内的物有所值的二手车、各种增值产品和服务以及全面的售后服务。其在线销售顾问提供专业咨询，为消费者及时便捷高效地购买汽车提供便利。其全面的配送网络支持全国范围的物流和交付以及中国不同城市之间的产权转让，从而完成这些在线交易。

使用非公认会计准则财务指标

在评估业务时，公司考虑并使用某些非公认会计准则衡量标准，包括调整后的持续经营亏损和调整后的持续经营净亏损以及调整后的每股持续经营净亏损（基本和摊薄）作为审查和评估其经营业绩的补充指标。非公认会计准则财务指标的列报方式不应单独考虑，也不得作为根据美国公认会计原则编制和列报的财务信息的替代品。公司将持续经营业务的调整后亏损定义为持续经营亏损，不包括基于股份的薪酬。公司将持续经营业务的调整后净亏损定义为持续经营业务的净亏损，不包括股份薪酬的影响以及发行优先可转换优先股的公允价值影响，包括陷入困境的债务重组收益。公司将调整后的每股持续经营业务净亏损定义为每股持续经营业务的净亏损，不包括基于股份的薪酬的影响以及发行优先可转换优先股的公允价值影响，包括陷入困境的债务重组收益。公司之所以提出非公认会计准则财务指标，是因为管理层使用它来评估其经营业绩和制定业务计划。调整后的持续经营净亏损使管理层能够评估公司的经营业绩，而无需考虑优先可转换优先股发行的股份薪酬和公允价值影响，包括陷入困境的债务重组收益，即非现金费用或信贷。该公司还认为，使用非公认会计准则指标有助于投资者评估其经营业绩，因为该指标不包括某些预计不会产生现金支付的支出。

非公认会计准则财务指标未根据美国公认会计原则定义，也未按照美国公认会计原则列报。非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性。使用持续经营业务的调整后净亏损的主要局限性之一是，它不能反映影响公司运营的所有收入和支出项目。股票薪酬和优先可转换优先股发行的公允价值影响已经并将继续发生在业务中，未反映在持续经营业务的调整后净亏损以及基本和摊薄后的每股持续经营业务调整后净亏损的列报中。此外，非公认会计准则指标可能不同于包括同行公司在内的其他公司使用的非公认会计准则信息，因此它们的可比性可能受到限制。

公司通过将非公认会计准则财务指标与最接近的美国公认会计准则绩效指标进行对账来弥补这些限制，在评估公司的业绩时应考虑所有这些指标。公司鼓励您全面审查其财务信息，不要依赖单一的财务指标。

本新闻稿末尾包含Uxin的非公认会计准则财务指标与最具可比性的美国公认会计准则指标的对账。

汇率信息

本公告仅为方便读者而将某些人民币金额按指定汇率折算成美元（“美元”），但实际以美元结算的交易金额除外。除非另有说明，否则所有从人民币到美元的折算均按人民币6.3393元兑1美元的汇率进行，这是联邦储备系统理事会发布的H.10统计报告中规定的截至2022年3月31日的指数汇率。公司未就所提及的人民币或美元金额可以视情况以任何特定汇率或根本兑换成美元或人民币作出任何陈述。

安全港声明

本公告包含前瞻性陈述。这些声明是根据1995年《美国私人证券诉讼改革法》的 “安全港” 条款作出的。这些前瞻性陈述可以通过 “将”、“期望”、“预期”、“未来”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计” 等术语和类似陈述来识别。除其他外，本公告中的业务展望和管理层的报价以及优信的战略和运营计划都包含前瞻性陈述。优信还可以在向美国证券交易委员会提交的定期报告、向股东提交的年度报告、新闻稿和其他书面材料以及其高管、董事或雇员向第三方作出的口头陈述中作出书面或口头的前瞻性陈述。非历史事实的陈述，包括有关Uxin信念和期望的陈述，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性。许多因素可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的业绩存在重大差异，包括但不限于以下因素：COVID-19 疫情的影响、优信的目标和战略；其扩张计划；其未来的业务发展、财务状况和经营业绩；优信对其服务的需求和市场接受度的预期；其提供差异化和卓越的客户体验、维持和增强客户对其平台的信任以及评估和评估的能力缓解各种风险，包括信贷；其对维持和扩大与商业伙伴（包括融资伙伴）关系的预期；中国二手车电子商务行业的趋势和竞争；与优信行业相关的法律法规；总体经济和商业状况；以及与上述任何内容相关的假设。有关这些风险和其他风险的更多信息包含在Uxin向美国证券交易委员会提交的文件中。本新闻稿和附件中提供的所有信息均截至本新闻稿发布之日，除非适用法律要求，否则Uxin不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。

投资者和媒体垂询，请联系：

优信有限公司投资者关系

唐嘉怡女士

电话：+86 10 5691-6765

电子邮件：ir@xin.com

Blueshirt 集团

钱丽娅女士

电话：+1 973-619-3227

电子邮件：Julia@blueshirtgroup.com

Uxin 有限公司

未经审计的综合亏损合并报表

（以千计，股票数量和每股数据除外）

(i) 2021年6月，我们分别与蔚来资本和喜悦资本签订了股票认购协议，总投资额高达3.15亿美元，用于认购优先可转换优先股。发行291,290,416股优先可转换优先股的首次收盘金额为1亿美元，已于2021年7月12日完成。同一天，我们还向蔚来资本和喜悦资本分别发行了认股权证，购买多达240,314,593股优先可转换优先股，总金额为1.65亿美元，其中包括上述3.15亿美元。第二笔成交金额为5,000万美元，预计将在第一个截止日期后的未来十二个月内收到，但须遵守惯例成交条件，其中2750万美元于2021年11月收到，1,000万美元于2022年3月收到。根据相关指导，首次收盘时收到的所有收益都分配给了认股权证。认股权证和第二份收盘合约分别记作认股权证负债和远期合约负债或按公允价值计算的资产，随后的公允价值变动将计入损益。报告季度的公允价值影响总额为人民币4.768亿元（合7,520万美元）。

Uxin 有限公司

未经审计的合并资产负债表

（以千计，股票数量和每股数据除外）

(i) 截至2021年3月31日，关联方到期金额主要是由于2020年4月剥离B2B在线二手车拍卖业务而从58.com处获得的应收对价。截至2022年3月31日，由于58.com于2021年7月失去了公司的董事会成员，因此无法对公司施加重大影响，58.com不再是该公司的关联方。

(ii) 2021年6月，我们分别与蔚来资本和喜悦资本签订了股票认购协议，总投资额高达3.15亿美元，用于认购优先可转换优先股。发行291,290,416股优先可转换优先股的首次收盘金额为1亿美元，已于2021年7月12日完成。同一天，我们还向蔚来资本和喜悦资本分别发行了认股权证，购买多达240,314,593股优先可转换优先股，总金额为1.65亿美元，其中包括上述3.15亿美元。根据相关指导，首次收盘时收到的所有收益都分配给了认股权证。认股权证和第二份收盘合约分别记作认股权证负债和远期负债，随后的公允价值变动将计入损益。

第二次收盘金额为5,000万美元，预计将在第一个收盘日后的未来十二个月内收到，但须遵守惯例成交条件，其中2750万美元于2021年11月收到，1,000万美元于2022年3月收到，相应的公允价值在同一天从远期合同负债转移到夹层股权。

(iii) 其他非流动资产是我们预先支付的财务解决方案咨询服务。我们于2020年4月分别与Golden Pacer签订了长期战略合作协议，共支付了人民币6,000万元的预付款，以换取Golden Pacer为期5年的财务解决方案咨询服务。

(iv) 应付给关联方的金额主要是截至2021年3月31日应付给58.com的广告和营销费用。

(v) 根据与公司供应商签署的补充协议中包含的合同付款时间表，为了结清应付给该供应商的所有应付账款，只要公司按时付款，我们将在全额付款后免除总额人民币5,610万元人民币。截至2022年3月31日，应计广告费用共计人民币1.543亿元，其中5,000万元人民币随后由公司于2022年4月1日支付，最后一笔款项，共计人民币5,000万元，将在2022年12月之前支付。目前，该公司按期付款。

(vi) 2021年6月，我们与58.com、华平投资、TPG的关联公司以及总共持有2.30亿美元可转换票据（“2024年票据”）的某些其他投资者签订了补充协议。根据补充协议，2024年未偿还票据本金的30％将在首次收盘时转换为总计66,990,291股A类普通股，价格为每股A类普通股1.03美元。2021年7月12日，上述转换完成并发行了相关的A类普通股。剩余的本金将在2021年7月至2024年6月期间由我们分期偿还，并记作长期债务和长期债务的流动部分。此外，利息期限已修改，2024年票据自原始发行日期起不计利息。

(vii) 2020年7月23日，我们与微众银行签订了补充协议，以结清与微众银行历史优惠贷款相关的剩余担保负债。根据补充协议，从2020年到2025年，我们将向微众银行支付总额为 RMB372 百万美元的担保和解金，最高年度和解金额不超过 RMB84 百万美元。补充协议签署后，我们也不再对微众银行的历史便利贷款承担担保义务，条件是我们根据补充协议中规定的商定时间表进行分期付款。

2021年6月21日，我们与微众银行签订了另一项补充协议，根据该补充协议，在本补充协议生效后，将立即免除总计 RMB48 百万元的分期付款（代表现值人民币4,220万元）。该补充协议的有效性取决于与蔚来资本和Joy Capital的第一笔融资的完成。第一批融资于2021年7月12日结束，因此该补充协议于2021年7月12日生效，在截至2021年9月30日的季度中，相关的豁免付款计入其他营业收入。

* 包括来自持续经营业务的基于股份的薪酬费用如下：

Uxin 有限公司

未经审计的持续经营业绩对GAAP和非GAAP的对账

（以千计，股票数量和每股数据除外）

注意：人民币（RMB）兑换成美元（USD）的依据是联邦储备系统理事会发布的H.10统计报告中规定的截至2022年3月31日的1.00美元=人民币6.3393元的认证汇率。