美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
（Mark One）
在截至的季度期间
或者
在从到的过渡期内
委员会档案编号
（注册人的确切姓名，如其所示 章程）
| （州或其他司法管辖区 公司或组织） | （国税局雇主 识别号码） |
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
（注册人电话号码，包括区域 代码）
（以前的姓名或以前的地址，如果已更改） 自上次报告以来）
根据第 12 (b) 条注册的证券 该法案的：
| 每个课程的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
用复选标记表明注册人是否
（1）在此之前提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告
12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短期限），并且 (2) 必须提交此类报告
过去 90 天的要求。
用复选标记表明注册人是否
已以电子方式提交了根据 S-T 法规（第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件
在本章中）在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）中。
用复选标记表明注册人是否 是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司或新兴成长型公司。 请参阅 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 的定义， 以及《交易法》第12b-2条中的 “新兴成长型公司”。（选一项）：
| 大型加速文件管理器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
| ☒ | 规模较小的申报公司 | ||
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用支票注明
标记注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守任何新的或修订的财务会计
根据《交易法》第 13 (a) 条规定的标准。
用复选标记表明注册人是否
是一家空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的
截至2024年6月21日，
CATCHA 投资公司
表格 10-Q
截至2024年3月31日的季度
目录
| 页面 | ||
| 第一部分财务信息 | 1 | |
| 第 1 项。中期财务报表 | 1 | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日（未经审计）和 2023 年 12 月 31 日的简明资产负债表 | 1 | |
| 截至2024年和2023年3月31日的三个月未经审计的简明运营报表 | 2 | |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月未经审计的股东赤字变动简明表 | 3 | |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月未经审计的简明现金流量表 | 5 | |
| 未经审计的简明财务报表附注 | 6 | |
| 第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 35 | |
| 第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | 45 | |
| 第 4 项。控制和程序 | 45 | |
| 第二部分。其他信息 | 46 | |
| 第 1 项。法律诉讼 | 46 | |
| 第 1A 项。风险因素 | 46 | |
| 第 2 项股权证券的未注册销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券 | 48 | |
| 第 3 项。优先证券违约 | 48 | |
| 第 4 项。矿山安全披露 | 48 | |
| 第 5 项。其他信息 | 48 | |
| 第 6 项。展品 | 49 | |
| 签名 | 52 |
i
第一部分-财务信息
第 1 项。中期财务报表
CATCHA 投资公司
未经审计的简明资产负债表
| 2024 年 3 月 31 日 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 扣除原始发行折扣后的应收票据 | ||||||||
| 衍生资产 — 按公允价值计算的应收票据 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 信托账户中持有的现金和投资 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东赤字 | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | $ | ||||||
| 应付关联方账款 | ||||||||
| 按公允价值计算的可转换本票 | ||||||||
| 按公允价值计算的营运资金贷款 | ||||||||
| 应付票据，扣除原始发行折扣 | ||||||||
| 衍生负债——按公允价值计算的应付票据 | ||||||||
| 按公允价值计算的资本出资票据 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 认股权证责任 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和或有开支 | ||||||||
| A类普通股可能需要赎回， | ||||||||
| 股东赤字： | ||||||||
| 优先股，$ | ||||||||
| A 类普通股，$ | ||||||||
| B 类普通股，$ | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东赤字总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 负债总额和股东赤字 | $ | $ | ||||||
见未经审计的摘要的附注 财务报表。
1
CATCHA 投资公司
未经审计的简明运营报表
| 在截至3月31日的三个月中， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 组建和运营成本 | $ | $ | ||||||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他（支出）收入： | ||||||||
| 信托账户的利息收入 | ||||||||
| 资本出资票据的公允价值超过发行时的收益 | ( | ) | ||||||
| 可转换本票公允价值的变动 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 营运资金贷款公允价值的变化 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 资本出资票据公允价值的变动 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 认股权证负债公允价值的变化 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 衍生资产公允价值的变动—应收票据 | ( | ) | ||||||
| 衍生负债公允价值的变动——应付票据 | ||||||||
| 其他（支出）收入总额，净额 | ( | ) | ||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
见未经审计的摘要的附注 财务报表。
2
CATCHA 投资公司
未经审计的简明变更表 股东赤字
在截至三月的三个月中 2024 年 31 月 31 日
| A 类普通股 | B 级 普通股 | 额外 已付款 | 累积的 | 总计 股东 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 1 月 1 日的余额 | — | $ | — | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||
| 发行时可转换本票和营运资本贷款的收益超过公允价值的部分（注5） | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 增加A类普通股的延期存款，但可能需要赎回（注2） | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| A类普通股标的利息收入的增加 可能的兑换 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | — | $ | — | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||
见未经审计的摘要的附注 财务报表。
3
CATCHA 投资公司
未经审计的简明变更表 股东赤字
在截至2023年3月31日的三个月中
| 普通股 | 额外 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||
| A 级 | B 级 | 付费 | 累积的 | 股东 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2023年1月1日的余额 | — | $ | — | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||
| 发行时可转换票据的收益超过公允价值 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 增加A类普通股的延期存款，但可能需要赎回（注2） | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 增加A类普通股的利息收入 视可能的兑换而定 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 3 月 31 日的余额 | — | $ | — | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||
见未经审计的摘要的附注 财务报表。
4
CATCHA 投资公司
未经审计的简明现金流量表
| 在结束的三个月中 三月三十一日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： | ||||||||
| 信托账户的利息收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 资本出资票据的公允价值超过发行时的收益 | ||||||||
| 认股权证负债公允价值的变化 | ||||||||
| 可转换本票公允价值的变动 | ||||||||
| 营运资金贷款公允价值的变化 | ||||||||
| 资本出资票据公允价值的变动 | ||||||||
| 衍生资产公允价值的变动—应收票据 | ||||||||
| 衍生负债公允价值的变动——应付票据 | ( | ) | ||||||
| 流动资产和流动负债的变化： | ||||||||
| 预付费用 | ( | ) | ||||||
| 应付账款和应计费用 | ||||||||
| 由于关联方 | ||||||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 存入信托账户的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 从信托账户提取的与赎回有关的现金 | ||||||||
| 投资活动提供的净现金 | ||||||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 发行营运资金贷款的收益（美元） | ||||||||
| 发行可转换本票的收益（附注5中披露的延期票据） | ||||||||
| 发行资本出资票据的收益（附注7中披露的与Polar签订的认购协议） | ||||||||
| A类普通股赎回的支付 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于融资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金净变动 | ( | ) | ||||||
| 现金 — 期初 | ||||||||
| 现金，期末 | $ | $ | ||||||
| 非现金投资和融资活动的补充披露： | ||||||||
| 可转换货币收益的剩余部分 发行时超过公允价值的期票和营运资金贷款（附注5） | $ | $ | ||||||
| A类利息收入的增加 可能需要赎回的普通股 | $ | $ | ||||||
| 增加A类普通股的延期存款，但可能需要赎回（注2） | $ | $ | ||||||
见未经审计的摘要的附注 财务报表。
5
CATCHA 投资公司
未经审计的简明财务报表附注
2024 年 3 月 31 日
注意事项 1。组织、业务运营和 持续关注
组织和概况
Catcha Investment Corp（“公司”） 于2020年12月17日作为开曼群岛豁免公司注册成立。本公司成立的目的是为了实现 与一家或多家企业的合并、证券交易所、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并 或实体（“业务组合”）。
公司处于早期阶段，正在成长 公司，因此，公司面临与早期和新兴成长型公司相关的所有风险。
截至2024年3月31日，公司尚未开业 任何操作。截至 2024 年 3 月 31 日的所有活动都与公司的成立、首次公开募股（定义相同）有关 见下文），在首次公开募股之后，寻找业务合并目标，进行业务合并的谈判 下述协议及其后续修正案，以及2023年10月3日与证券和证券的准备和提交 交易委员会（“SEC”）关于业务合并的F-4表格注册声明（“表格”） F-4”）。该公司要等到其初始业务合并完成后才会产生任何营业收入 最早的。公司将以信托中持有的现金和投资的利息收入的形式产生营业外收入 首次公开募股完成时由以下来源的收益设立的账户（“信托账户”） 首次公开募股，并将确认认股权证负债、可转换本票公允价值的变化， 资本出资票据和衍生资产——应收票据和衍生负债——票据的公允价值变动 应付款（详见附注2和8）作为其他收入（支出）。该公司已选择12月31日作为其财年 年底。
该公司的赞助商是Catcha Holdings LLC，开曼群岛有限责任公司（“赞助商”）。
融资
公司的注册声明
美国证券交易委员会（“SEC”）于2月11日宣布首次公开募股生效，
2021 年（“生效日期”）。2021 年 2 月 17 日，公司完成了首次公开募股（“首次公开募股”）
的公开发行” 或 “首次公开募股”）
在完成首次公开募股的同时，
公司完成了总共的销售
6
在二月份完成首次公开募股之后
2021 年 17 日，金额为 $
与首次公开募股相关的交易成本共计
到 $
2023 年 8 月 10 日，摩根大通证券有限责任公司
首次公开募股的承销商（“摩根大通”）放弃了支付美元的权利
7
初始业务合并
公司的管理层拥有广泛的自由裁量权
关于首次公开募股和私募认股权证净收益的具体用途，尽管几乎全部
的净收益一般用于完成业务合并。无法保证该公司
将能够成功完成业务合并。公司必须完成一项或多项初始业务合并
总公允市场价值至少为
公司将向其公众股东提供 有机会在初始业务合并完成后赎回其全部或部分A类普通股 (i) 与为批准业务合并而召开的股东大会有关，或 (ii) 以要约的方式。这个决定 关于公司是否会寻求股东批准拟议的业务合并或进行投标要约，将由以下方面提出 公司，完全由其自行决定。
股东将有权赎回他们的
股票按每股价格计算，以现金支付，等于信托账户中存入信托账户的总金额，以二为基数计算
初始业务合并完成前的工作日，包括信托所持资金的利息
以前未向公司发放以缴纳所得税（如果有）的账户，除以当时未缴纳的公众人数
股份。信托账户中的金额最初为 $
如果公司无法完成业务 在合并期内或延长期内进行合并，公司将（i）停止除目的之外的所有业务 清盘；(ii) 尽快赎回公开股票，但之后不超过十个工作日 每股价格，以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额，包括信托账户赚取的利息 信托账户中持有且之前未发放给公司用于缴纳所得税的资金（如果有）除以信托账户中的数目 已发行的公开股票，赎回将完全取消公众股东作为股东的权利（包括 有权获得进一步的清算分配（如果有）；以及（iii）在赎回后尽快合理地尽快获得清算分配， 经公司剩余股东和公司董事会批准，进行清算和解散， 视情况而定，根据开曼群岛法律，本公司有义务就债权人的索赔和要求作出规定 其他适用法律。2023年2月14日，公司举行了临时股东大会（“第一次特别股东大会”） 股东大会”），在该次会议上，公司股东批准了（i）对公司经修订和重述的修正案 备忘录和公司章程，将公司完成业务合并的截止日期从2月起延长 2023 年 17 日至 2024 年 2 月 17 日或公司董事会确定的更早日期，以及 (ii) 修订 公司于2021年2月11日及之间签订的投资管理信托协议（“IMTA”） 公司和大陆证券转让与信托公司（“CST”），延长公司完成交易的截止日期 2023 年 2 月 17 日至 2024 年 2 月 17 日或公司董事会确定的更早日期的业务合并 董事人数，按月延长。在获得公司股东的批准后，公司和CST进入 于 2023 年 2 月 14 日加入 IMTA 第 1 号修正案。
关于在第一次会议上进行的表决
股东特别大会，持有人
8
从 2023 年 2 月到 2023 年 12 月，公司
存入了十一笔美元
2024 年 2 月 16 日，公司又举行了一次
特别股东大会（“第二次临时股东大会”），在该次会议上，公司的股东
批准 i) 将公司完成业务合并的截止日期从2024年2月17日延长至三次
到2024年3月17日、2024年4月17日或2024年5月17日各延长一个月，前提是赞助商或其一个或多个关联公司、成员
或第三方指定人（“贷款人”），将每月向信托账户存入美元
关于第二次会议的表决
特别股东大会，额外股东大会
2024 年 2 月 22 日、2024 年 3 月 21 日每天
2024年4月19日，公司使用根据2024年第1号延期说明获得的收益存入了美元
2024 年 5 月 15 日，公司又举行了一次特别会议
股东大会（“第三次临时股东大会”），公司股东在会上批准了
将公司完成业务合并的截止日期从2024年5月17日延长至三次，每次延长一个月
至2024年6月17日、2024年7月17日或2024年8月17日（“延期终止日期”），前提是贷款人将存款
每月存入信托账户 $
关于第三次会议的表决
2024年5月15日特别股东大会，额外股东持有人
2024 年 5 月 15 日，公司签发了期票
本金最高为 $ 的票据
在 2024 年 5 月 23 日和 2024 年 6 月 20 日分别使用
根据2024年第2号延期票据收到的收益，公司存入了美元
9
2024 年 5 月 10 日，公司决定推迟 其与股东批准公司加入业务合并有关的特别股东大会 协议及相关的合并和合并计划（“业务合并会议”），自先前预定日期起算 从 2024 年 5 月 15 日到 2024 年 6 月 12 日。
2024 年 6 月 12 日，公司举行了一次特别会议
股东大会（“第四次临时股东大会”），登记在册的股东依据该大会
截至2024年1月16日，批准了Catcha先前提出的与Crown的业务合并。关于所进行的表决
在本次特别股东大会上，Catcha已收到其A类普通股某些持有人的选举，以行使其
有权将其股票兑换成现金。关于第四次特别股东大会的表决，截至当日
在这些财务报表中，持有人
2024 年 2 月 20 日，公司收到了 纽约证券交易所美国有限责任公司（“美国纽约证券交易所” 或 “交易所”）的来信，信中指出，纽约证券交易所监管的工作人员 已决定根据Catcha第119（b）和119（f）条启动将Catcha的A类普通股退市的程序 纽约证券交易所美国公司指南，因为该公司未能在业务合并生效后的36个月内完成业务合并 其首次公开募股注册声明，或公司在其注册声明中规定的较短期限。
2024 年 2 月 23 日，公司提交了一份 向纽约证券交易所提交书面请求，要求交易所董事会委员会审查除名决定。 截至财务报表发布之日，公司的A类普通股尚未停牌，并将继续 进行交易。
该公司计划在纽约证券交易所举行上诉听证会 将于2024年7月17日举行。
保荐人和公司官员
董事们已同意 (i) 放弃其B类普通股（“创始人股份”）的赎回权
以及与业务合并完成相关的公开股票，（ii）放弃其赎回权
与股东投票批准公司第三次修正案有关的创始人股份和公开股票；以及
重申的备忘录和组织章程 (A)，这将修改公司提供义务的实质内容或时间
其A类普通股的持有人有权赎回与业务合并相关的股份或赎回
如果信托被清算
考虑到公司未能完成业务合并，保荐人已同意对公司承担责任
第三方（公司独立注册会计师事务所除外）对服务提出的任何索赔，以及在何种程度上提出任何索赔
向公司交付或出售的产品，或公司已讨论与之达成交易的潜在目标业务
协议，将信托账户中的资金金额减少到 (i) 美元中较低的数额以下
10
业务合并协议
2023 年 8 月 3 日，公司签订了 与私人有限责任公司Crown LNG Holding AS签订的业务合并协议（“业务合并协议”） 根据挪威法律注册成立的公司（“Crown”），Crown LNG Holdings Limited，一家注册成立的私人有限公司 根据泽西岛、海峡群岛（“PubCo”）和开曼群岛豁免有限公司CGT Merge II Limited的法律 分股（“合并子公司”）。
根据企业合并协议，
在满足或豁免其中规定的某些条件的前提下，(i) Merger Sub 将与公司合并并入本公司，
该公司是幸存的公司，成为PubCo的全资子公司，因此（a）该公司的每家公司
在合并（“合并”）生效前夕发行和流通的A类普通股和B类普通股
生效时间”）应自动取消并停止存在，以换取获得新发行的普通股的权利
PubCo的股份，以及（b）每家公司在合并生效时间前夕未偿还的认股权证应不再是认股权证
尊重公司的普通股，由PubCo承担并转换为购买一股普通股的认股权证
PubCo；以及（ii）在遵守某些程序和条件的前提下，皇冠股东将把他们的皇冠股份转让给PubCo，作为交换
用于其按比例分摊的交易所对价（定义见下文）的份额（定义见下文）。“交易所注意事项”
是新发行的PubCo普通股的数量，等于（a）交易价值为美元
在圆满之后的七年中
在业务合并（“收盘价”）中，在交易所生效前夕是皇冠股东的人
时间和参与交易所的人应有获得总数普通股的或有权利
的 PubCo 相当于
2024 年 1 月 31 日，业务合并
协议经修订后，(i) 删除了《企业合并协议》第9.2 (f) 节中要求的结算条件
公司必须满足至少美元的最低现金条件
2024 年 2 月 14 日，美国证券交易委员会宣布注册 关于F-4表格中有关企业合并的声明生效。
2024 年 2 月 16 日，业务合并
协议经过进一步修订，延长了终止业务合并协议的日期，前提是
从 2024 年 2 月 17 日到 2024 年 5 月 17 日，尚未完成交易（定义见业务合并协议），也未获豁免。
此外，公司同意放弃其经修订和重述的备忘录和公司章程下的退出权利
最高可达 $
2024 年 5 月 21 日，《业务合并协议》 经进一步修订，延长了在成交条件下终止业务合并协议的日期 从 2024 年 5 月 17 日到 2024 年 6 月 17 日，没有得到满意或豁免。此外，双方还同意《业务合并协议》 如果双方在 2024 年 6 月 17 日之前没有收到纳斯达克、纽约证券交易所美国证券交易所的通知，或者，Crown 可能会终止合约 Crown可以接受的另一家全国性证券交易所，商业后合并上市公司普通股应获得批准 在业务合并结束时上市。企业合并协议的非招标条款是 修订后将于2024年5月31日到期，除非Crown收到通知，称合并后的上市公司普通股将于 2024 年 5 月 31 日到期 在纳斯达克、美国纽约证券交易所或其他国家证券交易所的业务合并收盘后获准上市 Crown 可以接受。
11
2024 年 6 月 11 日，《业务合并协议》 经进一步修订，延长了在成交条件下终止业务合并协议的日期 从 2024 年 6 月 17 日到 2024 年 6 月 28 日，尚未得到满意或豁免。此外，双方还同意《业务合并协议》 如果双方在2024年6月28日之前没有收到纳斯达克、纽约证券交易所美国证券交易所的通知，或者，Crown可以终止其协议 Crown可以接受的另一家全国性证券交易所，商业后合并上市公司普通股应获得批准 在业务合并结束时上市。
关于第四任特别将军
会议于2024年6月12日举行，截至2024年1月16日的登记股东批准了Catcha先前提议的业务
与皇冠组合。在本次特别股东大会上进行的投票方面，Catcha已收到来自某些国家的选举
我们的A类普通股的持有人可以行使将其股票赎回现金的权利。关于所进行的投票
第四次特别股东大会，截至本财务报表发布之日，其持有人
业务合并协议可能会终止 在某些习惯情况下，在收盘前的任何时候，包括但不限于（i）经双方书面同意 如果收盘前的任何条件未得到满足或免除，则由公司和皇冠所有，(ii) 由公司或Crown承担 在2024年6月28日之前，(iii) 一方面是公司，另一方面，Crown因某些重大违规行为而被公司或Crown所致 （iv）任何一方在任何适用的补救期后仍未生效的业务合并协议的交易对手 或政府，如果主管管辖权的政府机构已发布命令或采取任何其他行动，永久禁止 企业合并协议所设想的交易，（v）一方面由公司或Crown进行的交易， 由于交易对手未能获得业务合并所需的批准，以及（vi）本公司， 如果对Crown及其直接和间接子公司均产生重大不利影响。
流动性、资本资源和持续经营
截至 2024 年 3 月 31 日，该公司有 $
2022年12月13日，公司发行了无抵押债券
向保荐人提供的可转换期票（见附注5），根据该期票，公司最多可以借款 $
2023 年 2 月 14 日，公司发行了无抵押债券
向保荐人提供的可转换期票（“延期票据”），根据该期票，公司最多可以借款 $
2023 年 3 月 9 日，公司签订了
与赞助商和 Polar 多策略主基金（“Polar”）签订的认购协议（“2023 年 3 月的认购协议”），
据此，Polar 已同意提供 $
12
2024 年 3 月 27 日，公司发行了无抵押债券
根据以下规定，截至2024年2月17日向保荐人提供的可转换期票（“2024年第1号延期票据”）
公司最多可以向其借款 $
2024 年 3 月 29 日，公司发行了无抵押债券
向保荐人提供的可转换本票（“2024 年可转换本票”），公司可以据此借款
最高可达 $
2024 年 5 月 15 日，公司发布了 2024
发给保荐人的第2号延期说明，根据该说明，公司最多可以借款 $
2024 年 2 月 22 日、2024 年 3 月 21 日和 4 月
2024 年 19 日，赞助商存入了三笔美元
13
此外，为了为周转资金提供资金 与业务合并、保荐人或公司某些高级管理人员相关的缺陷或财务交易成本 董事或其关联公司可以但没有义务向公司提供所需的额外资金。管理层将 使用这些资金支付现有的应付账款，确定和评估潜在的初始业务合并候选人， 对潜在目标业务进行尽职调查，支付差旅支出，选择要合并的目标企业 或收购、构建、谈判和完善业务合并。在此项下没有收到任何额外资金 安排。但是，管理层预计，公司将继续为追求业务的完善而承担巨额成本 合并和流动资金，无论是承诺的还是其他的，都可能不足以在接下来的至少12个月内运营公司 发布此处所载的财务报表。如果公司无法筹集额外资金，则可能需要 采取额外措施来节省流动性，其中可能包括但不一定限于暂停经营业务 组合。
与公司的评估有关
根据财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编纂的持续经营注意事项
管理层已经确定，副主题（“ASC”）205-40，“财务报表的列报——持续经营”
如果公司无法在2024年8月17日之前完成业务合并（前提是公司必须按月完成所需的业务合并）
美元存款
风险和不确定性
管理层目前正在评估影响 持续的通货膨胀和利率上升，金融市场的不稳定，包括最近的银行倒闭，挥之不去的影响 COVID-19 疫情和某些地缘政治事件，包括当前的战争，并得出结论，尽管这是合理可能的 与这些事件有关或由这些事件产生的风险和不确定性可能会对公司的财务产生负面影响 地位、经营业绩和/或业务合并的关闭，具体影响尚不容易确定，因为 这些财务报表发布之日。财务报表不包括可能由结果引起的任何调整 这些风险和不确定性。
注意事项 2。重要会计摘要 政策
演示基础
随附的未经审计的简明财务报告 报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制的 以获取临时财务信息，并根据10-Q表格和美国证券交易委员会第S-X条例第8条的指示。可以肯定 通常包含在根据公认会计原则编制的财务报表中的信息或脚注披露已简化或 根据美国证券交易委员会关于中期财务报告的规章制度，省略。因此，它们不包括所有信息 以及完整列报财务状况、经营业绩或现金流所需的脚注。管理层认为, 随附的未经审计的简明财务报表包括所有具有正常经常性质的调整，这些调整是 这是公允列报所列期间的财务状况、经营业绩和现金流量所必需的。
随附的未经审计的简明财务报告 报表应与公司提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告一起阅读 于2024年6月17日向美国证券交易委员会提交报告（“年度报告”）。随附的截至2023年12月31日的简明资产负债表有 源自年度报告中包含的经审计的财务报表。截至3月的三个月的中期业绩 2024年31日不一定代表截至2024年12月31日的年度或未来任何时期的预期业绩。
14
新兴成长型公司地位
该公司是一家 “新兴成长型公司”， 定义见经2012年《Jumpstart我们的创业公司法》（“JOBS法”）修改的《证券法》第2（a）条， 而且它可以利用适用于其他上市公司的各种报告要求的某些豁免 不是新兴成长型公司，包括但不限于不要求遵守审计师认证要求 《萨班斯-奥克斯利法案》第404条减少了定期报告中有关高管薪酬的披露义务，以及 委托书，以及对就高管薪酬和股东举行不具约束力的咨询投票要求的豁免 批准任何先前未批准的解雇协议款项。
此外，《就业法》第102 (b) (1) 条豁免 新兴成长型公司从被要求遵守新的或修订的财务会计准则到私营公司（那个 是那些尚未宣布《证券法》注册声明生效或未注册某类证券的公司 根据1934年《证券交易法》（经修订），必须遵守新的或修订的财务会计准则。 《就业法》规定，公司可以选择退出延长的过渡期并遵守适用的要求 对于非新兴成长型公司，但任何此类选择退出都是不可撤销的。公司已选择不选择退出此类延期 过渡期，这意味着当标准发布或修订时，其公共或私人申请日期不同 公司，作为一家新兴的成长型公司，公司可以在私营公司采用新标准或修订后的标准时采用新标准或修订后的标准 新的或修订的标准。这可能会将公司的财务报表与另一家上市公司进行比较，后者两者都不是 新兴成长型公司或选择不使用延长的过渡期的新兴成长型公司困难或不可能 因为所使用的会计准则可能存在差异.
估算值的使用
财务报表的编制 遵守公认会计原则要求管理层做出影响报告的资产和负债金额的估算和假设 以及财务报表之日的或有资产和负债的披露以及财务报表期间报告的支出数额 报告期。
进行估算需要管理层的努力 重大判断。对某一条件、情况或一系列情况影响的估计至少是合理的 管理层在编制财务报表时考虑到了财务报表之日存在的情况，近期内可能会发生变化 由于将来发生的一个或多个确认事件而导致的期限。因此，实际结果可能与这些估计有很大差异。
现金和现金等价物
公司考虑所有短期投资
购买为现金等价物时，其原始到期日为三个月或更短。该公司有 $
信托账户中持有的现金和投资
2023 年 3 月，公司清算了这笔钱 信托账户中持有的市场资金。信托账户中的资金现在以现金形式存入计息活期存款 在银行开立账户，直至初始业务合并和清算完成之前结束。在清算这笔钱之前 市场基金，该公司的投资组合主要由美国国债组成。该公司进行了分类 根据ASC主题320 “投资-债务证券”，其货币市场资金作为交易证券。交易证券 在每个报告期结束时按公允价值在资产负债表上列报。变动产生的收益和损失 在随附的运营报表中，这些证券的公允价值包含在信托账户的利息收入中。
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，
信托账户中持有的资产为 $
信用风险的集中度
可能受影响的金融工具
公司集中信用风险包括金融机构的现金账户，该账户有时可能超过联邦账户
存托保险承保范围为 $
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公允价值测量
FASB ASC 主题 820，“公允价值计量” （“ASC 820”）定义了公允价值、用于衡量公允价值的方法以及有关公允价值计量的扩大披露。 公允价值是指在两者之间的有序交易中出售资产或为转移负债而支付的价格 买方和卖方在测量日期。在确定公允价值时, 与市场方针相一致的估值技术, 应使用收入法和成本法来衡量公允价值。ASC 820 为投入建立了公允价值层次结构，这意味着 买方和卖方在为资产或负债定价时使用的假设。这些输入被进一步定义为可观察和不可观察 输入。可观察的输入是买方和卖方根据从中获得的市场数据对资产或负债进行定价时使用的输入 独立于公司的消息来源。不可观察的输入反映了公司对买方和卖方输入的假设 将使用根据当时情况下现有的最佳信息拟定的资产或负债进行定价.
公允价值层次结构分为 基于输入的三个级别，如下所示：
| ● | 级别 1 — 根据公司拥有的相同资产或负债在活跃市场中未经调整的报价进行估值 访问能力。估值调整和批量折扣不适用。由于估值是基于报价的 这些证券在活跃的市场中随时可用，因此无需做出很大程度的判断。 |
| ● | 级别 2 — 估值基于（i）活跃市场中类似资产和负债的报价，（ii）以下市场的报价 对相同或相似的资产不活跃，（iii）资产或负债报价以外的投入，或（iv）以下投入 主要通过关联或其他手段来自市场或得到市场的证实。 |
| ● | 级别 3 — 基于不可观察且对整体公允价值衡量重要的输入进行估值。 |
公司某些产品的公允价值 资产和负债根据ASC 820符合金融工具的资格，大约相当于余额中代表的账面金额 床单。预付费用、应付账款和应计费用以及应付给关联方的公允价值估计约为 由于此类工具的到期日短，截至2024年3月31日和2023年12月31日的账面价值。
与首次公开募股相关的发行成本
本公司符合以下要求 FASB ASC 340-10-S99、“其他资产和递延成本——美国证券交易委员会材料” 和 SEC 工作人员会计公告（“SAB”） 主题5A，“发行费用”。发行成本主要包括承保费、专业费用和注册费 与首次公开募股相关的费用。FASB ASC 470-20，“带有转换和其他期权的债务”，涉及以下方面的分配 将可转换债务发行为其股权和债务部分的收益。公司运用该指导方针来分配首次公开募股 A类普通股和认股权证之间单位的收益，使用剩余方法，首先将首次公开募股收益分配给公平 认股权证的价值，然后是A类普通股的价值。
发行成本总计为 $
可能的A类普通股 兑换
该公司占其A类普通股的账目 根据FASB ASC主题480 “区分负债和股权” 中的指导方针，股票可能需要赎回。 需要强制赎回的A类普通股（如果有）被归类为负债工具，按公允价值计量。 有条件可赎回的A类普通股（包括具有赎回权的A类普通股） 持有人的控制权或在发生不确定事件时可能进行赎回，而不仅仅是公司内部发生的 控制权）被归类为临时股权。在所有其他时候，A类普通股都被归类为股东权益。 公司的A类普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不属于公司的赎回权 控制并视未来不确定事件的发生而定。因此，所有可能需要赎回的普通股都是 在公司资产负债表的股东赤字部分以外的临时权益按赎回价值列报。
与特别股东大会有关
2023 年 2 月 14 日持有的股东中，持有者
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关于第二次会议的表决
2024年2月16日举行的特别股东大会，额外股东持有人
| 股票 | 金额 | |||||||
| 截至2022年12月31日，可能需要赎回的A类普通股 | $ | |||||||
| 添加：增加A类普通股的利息收入 视可能的兑换而定 | ||||||||
| 添加：将延期存款增加到A类普通股 可能需要赎回的股票 | ||||||||
| 减去：已赎回的A类普通股，包括利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 截至2023年12月31日，A类普通股可能需要赎回 | ||||||||
| 添加：增加A类普通股的利息收入 视可能的兑换而定 | ||||||||
| 添加：将延期存款增加到A类普通股 可能需要赎回的股票 | ||||||||
| 减去：已赎回的A类普通股，包括利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 自2024年3月31日起，A类普通股可能需要赎回 | $ | |||||||
可转换本票
公司选择对可转换股票进行核算
期票（包括美元）
资本出资票据
公司选择对资本进行核算
根据博览会，于 2023 年 3 月 9 日与 Polar 和赞助商签订的捐款通知书（2023 年 3 月的订阅协议）
ASC 825 下的价值期权。ASC 825-10-15-4规定了 “公允价值期权” 选择，但不得另行禁止
由ASC 825-10-15-5提供，适用于金融工具，其中金融工具最初是在发行之日计量的
估计的公允价值，随后在每个报告期日定期按估计公允价值重新计量。差异
资本出资票据的面值和发行时的公允价值之间要么被确认为简明的支出
运营报表（如果以溢价发行）或作为资本出资（如果以折扣价发行）。估计值的任何实质性变化
资本出资票据的公允价值在经营报表中被确认为非现金收益或亏损。该公司认为
公允价值期权更好地反映了资本出资票据的潜在经济学。资本出资的公允价值
附注将包括两者的公允价值
17
2023 年 10 月订阅协议
该公司分析了 2023 年 10 月的订阅 ASC 480 “区分负债与股权” 和ASC 815 “衍生品和套期保值” 下的协议（定义见附注8） 并得出结论，(i) 根据2023年10月认购协议可发行的认购股（定义见附注8）不是 根据ASC 480或ASC 815的规定，必须记作负债，（ii）分叉包含所有衍生品的单一衍生物 根据ASC 815-15-25，不需要订阅股份功能（即衍生工具）的公允价值，并且（iii）分叉 包含终止（定义见附注8）特征（即衍生工具）所有公允价值的单一衍生品 根据 ASC 815-15-25，这是必要的。因此，公司分析了根据ASC 470 “债务” 签订的2023年10月的认购协议 并得出结论，认购股份代表了以股票分类的独立金融工具 与代表负债分类独立金融工具的贷款进行捆绑交易，该贷款包含 衍生工具，必须进行分叉和分类，并作为按公平计量的衍生负债入账 价值，按周期性计算，公允价值的变动记录在随附的运营报表中。因此，该公司 使用附带会计方法和相对公允价值记录了 2023 年 10 月的认购协议 根据ASC 470的要求，分配根据2023年10月订阅协议收到的收益时的会计方法。
认股权证责任
该公司评估其金融工具 根据ASC主题，确定此类工具是衍生品还是包含符合嵌入式衍生品条件的特征 815，“衍生品和套期保值”。对于计为负债的衍生金融工具，衍生品 仪器最初在授予日按其公允价值入账，然后在每个报告日重新估值， 运营报表中报告的公允价值。衍生工具的分类，包括此类工具是否 应记作负债或权益，在每个报告期结束时进行评估。衍生负债被分类 根据资产负债表中是否可以进行净现金结算或兑换，将其作为流动或非流动资产负债表中 要求在资产负债表日期后的12个月内完成。
公司对已发行的认股权证进行核算
根据ASC 815-40中包含的指导方针，与首次公开募股和私募股权有关。此类指导提供了
由于认股权证不符合该认股权证下的股权待遇标准，因此每份认股权证都必须记为负债。因此，
该公司按其公允价值将每份认股权证归类为负债。该负债将在每个报告期内进行重新计量。
每次此类重新计量时，认股权证负债都将调整为公允价值，公允价值的变动将在公允价值中确认
公司的运营报表。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，有
每股净亏损
该公司有两类股票，分别是
称为A类普通股和B类普通股。收益和亏损由两者按比例共享
股票类别。截至2024年3月31日，
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| 在截至3月31日的三个月中， | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| A 级 | B 级 | A 级 | B 级 | |||||||||||||
| 基本和摊薄后的每股净亏损： | ||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 净损失的分配 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加权平均已发行股数 | ||||||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
所得税
该公司根据财务会计准则核算所得税 ASC 740，“所得税”（“ASC 740”）。ASC 740 要求确认递延所得税资产和负债 无论是财务报表和资产负债的税基差异的预期影响，还是对预期的影响 未来的税收优惠将从税收损失和税收抵免结转中获得。此外，ASC 740 还要求估值补贴 在很可能无法变现全部或部分递延所得税资产时确定。
FASB ASC 740 规定了识别阈值 以及财务报表确认和衡量已采取或预计将要采取的税收状况的计量属性 纳税申报表。为了使这些福利得到认可，税收状况在审查后必须更有可能通过征税来维持 当局。截至2024年3月31日和2023年3月31日，没有未确认的税收优惠。该公司的管理层确定 开曼群岛和新加坡是公司唯一的主要税务管辖区。公司确认应计利息和罚款 与未被确认为所得税支出的税收优惠有关。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，没有未确认的税款 但没有累积利息和罚款的应计款项.该公司目前未发现以下任何问题 可能导致大量付款、应计款项或与其立场发生重大偏差的审查。公司受收入限制 自成立以来，主要税务机构进行了税务审查。
目前没有对收入征税 由开曼群岛政府提供。根据联邦所得税法规，不向公司征收所得税， 而是针对个人所有者。如果征收某些税，美国（“美国”）将对个人所有者征税 选举由美国所有者进行，公司被视为被动外国投资公司。此外，美国的税收可能 如果公司从事美国贸易或业务，则发生在公司本身。预计该公司不会被视为已订婚 目前在美国的贸易或企业中。
最近的会计公告
2020 年 8 月，财务会计准则委员会发布了 ASU 2020-06《债务-债务》 包括转换和其他期权（副主题 470-20）以及实体自有权益中的衍生品和套期保值合约（副主题 815-40）： 实体自有权益中可转换工具和合同的会计处理”（“ASU 2020-06”），它简化了这一点 通过删除现行公认会计原则要求的主要分离模型来核算可转换工具。亚利桑那州立大学还取消了某些和解协议 股票挂钩合约符合范围例外条件所需的条件，它简化了摊薄后的每股收益 在某些区域进行计算。ASU 2020-06 于 2024 年 1 月 1 日生效，适用于 2023 年 12 月 15 日之后开始的财政年度 并应在全面或修改后的追溯基础上适用，允许从2021年1月1日开始提前收养。这个 公司已于2024年1月1日通过了该指导方针，其简明财务报表没有重大影响。
2023 年 12 月，FASB 发布了 ASU 2023-09， 所得税（主题 740）：改进所得税披露（亚利桑那州立大学 2023-09），要求披露增量所得税信息 除其他披露要求外，还包括税率核对和扩大所得税的披露。亚利桑那州立大学 2023-09 生效 适用于 2024 年 12 月 15 日之后开始的财政年度。允许提前收养。公司的管理层不相信 亚利桑那州立大学2023-09年的采用将对其财务报表和披露产生重大影响。
公司的管理层不相信 最近发布但尚未生效的任何其他会计准则，如果目前获得通过，将对这些准则产生重大影响 财务报表。
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注意事项 3。首次公开募股
2021 年 2 月 17 日，公司出售了
在二月份完成首次公开募股之后
2021 年 17 日，金额为 $
认股权证
截至 2024 年 3 月 31 日，有
认股权证可在 30 天内行使 在其初始业务合并完成后，并将在公司初始业务合并完成五年后到期 业务组合。
该公司已同意，在切实可行的情况下， 但在任何情况下，它都将不迟于初始业务合并完成后的20个工作日内，使用其商业上合理的做法 努力根据《证券法》向美国证券交易委员会提交A类普通股的注册声明 可在行使认股权证时发行。公司将尽其商业上合理的努力使其生效 在初始业务合并完成后的60个工作日内，并保持此类注册的有效性 在认股权证到期或按规定赎回之前，与这些A类普通股有关的声明和当前招股说明书 在认股权证协议中；前提是，如果公司的A类普通股在行使认股权证时是该公司的A类普通股 未在国家证券交易所上市，因此符合本节中 “担保证券” 的定义 《证券法》第18（b）（1）条，公司可以选择要求行使认股权证的公开认股权证持有人这样做 因此，根据《证券法》第3（a）（9）条，在 “无现金基础上”，如果公司这样选择， 公司无需提交或保留有效的注册声明，但公司将使用其商业上合理的声明 在没有豁免的情况下，努力根据适用的蓝天法律注册股票或对股票进行资格认证。如果是注册 截至60日，涵盖行使认股权证时可发行的A类普通股的声明无效th 第二天 初始业务合并结束后，认股权证持有人可以在有效的注册声明出台之前 以及在公司未能维持有效的注册声明的任何时期，以 “无现金” 行使认股权证 根据《证券法》第3 (a) (9) 条或其他豁免条款”，但公司将使用其商业用途 在没有豁免的情况下，应合理努力根据适用的蓝天法律注册股票或对股票进行资格认证。在这样的情况下 如果发生这种情况，每位持有人将通过交出等于该数量的A类普通股的认股权证来支付行使价 （A）乘以认股权证所依据的A类普通股数量的乘积（x）所得商数的较小值 按 “公允市场价值”（定义见下文）减去认股权证的行使价乘以（y）公允市场价值的部分 和 (B) 0.361。本段中使用的 “公允市场价值” 是指该类别的交易量加权平均价格 截至收到行使通知之日前一个交易日的10个交易日的普通股 搜查令代理人。
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按每股价格赎回认股权证
A类普通股等于或超过美元
认股权证可行使后，公司 可以赎回未偿还的认股权证（本文中有关私募认股权证的规定除外）：
| ● | 在 全部而不是部分； |
| ● | 以 $ 的价格出售 |
| ● | 不少于 提前30天向每位认股权证持有人发出书面赎回通知；以及 |
| ● | 当且仅当A类普通股的收盘价等于或超过美元时 |
按每股价格赎回认股权证
A类普通股等于或超过美元
认股权证可行使后，本公司 可以赎回未兑现的认股权证：
| ● | 总而言之 部分不是； |
| ● | 以 $ 的价格出售 |
| ● | 当且仅当公司A类普通股的收盘价等于或超过美元时 |
| ● | 如果是任何A类普通股的收盘价 |
认股权证协议包含替代方案
发行规定，如果小于
该公司认为，调整为 认股权证的行使价基于一个变量，该变量不是 “固定换固定” 期权公允价值的输入 根据FASB ASC主题编号815—40的定义，因此认股权证没有资格获得衍生品会计的例外情况。
衍生金融的会计处理 工具要求公司在首次公开募股结束时按公允价值记录衍生负债。认股权证已分配 发行单位所得收益的一部分，其公允价值等于蒙特卡罗模拟确定的公允价值。该公司 将在每个资产负债表日期重新评估分类。如果分类因该期间的事件而发生变化， 自导致重新分类的事件发生之日起，认股权证将被重新分类。如果在此期间没有发生任何事件， 认股权证不会被重新分类。负债的公允价值在每个报告期结束时都会重新计量， 公允价值的变化在经营报表中列为衍生金融工具的损益。
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注意事项 4。私募配售
在完成首次公开募股的同时，
赞助商总共购买了
私募认股权证（包括 在行使私募认股权证（认股权证）时可发行的A类普通股在以下情况下不可转让、转让或出售： 初始业务合并完成后30天，只要持有这些合并，公司就无法兑换 由赞助商或其允许的受让人提供。保荐人或其允许的受让人可以选择行使私募股权 无现金认股权证。如果私募认股权证由保荐人或其允许的受让人以外的持有人持有， 私募认股权证将由公司赎回，持有人可以在与所含认股权证相同的基础上行使 在首次公开募股中出售的单位中。
注意事项 5。关联方交易
创始人股票
2020 年 12 月 28 日，赞助商支付了 $
保荐人和公司董事 并且执行官已同意不转让、转让或出售其任何创始人股份（某些允许的受让人除外） 在某些情况下) 直到:(i) 初始业务合并完成一年后, 或 (ii) 公司在初始交易后完成清算、合并、股份交换或其他类似交易的日期 业务合并，使公司的所有股东都有权交换其A类普通股 用于现金、证券或其他财产（“封锁”）。
尽管如此，如果收盘
A类普通股的价格等于或超过美元
保荐人和公司董事 执行官也同意不转让其任何私募认股权证（包括A类普通股） 可在行使私募认股权证时发行），直至初始业务合并完成后30天。
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应付关联方账款
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，
应付给关联方的金额为 $
可转换本票
2023 年 2 月 14 日，公司发行了无抵押债券
可转换本票（“2023 年延期票据”，以及 “2024 年第 1 号延期票据”）和
“2024 年第 2 号延期说明” 如下所述，即 “延期说明”。扩展说明，以及
”
2024 年 3 月 27 日
该公司发行了截至2024年2月17日的无抵押可转换本票（“2024年第1号延期票据”），
向保荐人，根据该保荐人，公司最多可以借款 $
2024 年 5 月 15 日，公司发布了 2024
发给保荐人的第2号延期说明，根据该说明，公司最多可以借款 $
23
公司
已选择使用公允价值法对延期票据进行账目核算，每个报告期的公允价值变动
记录在简要的运营报表中。截至2024年3月31日，总额为美元
截至财务报表发布之日
已发行，公司已收到全部美元
2024 年 3 月 29 日，公司发行了无抵押债券
向保荐人提供的可转换本票（“2024 年可转换本票”），公司可以据此借款
最高可达 $
在截至2024年3月31日的三个月中，以及
2023 年，公司录得 $
营运资金贷款
此外，为了为交易融资
与预期的业务合并、保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些业务相关的成本
高管和董事可以但没有义务根据需要向公司贷款（“营运资金贷款”）。
如果公司完成初始业务合并，公司将偿还营运资金贷款。如果最初的
业务合并未关闭，公司可能会使用信托账户之外持有的部分营运资金来偿还
营运资金贷款，但信托账户的收益将不用于偿还营运资金贷款。工作的一部分
资本贷款，不超过美元
2022年12月13日，公司发行了无抵押债券
向保荐人提供的营运资金贷款下的可转换期票，根据该期票，公司最多可以借款 $
24
这个 $
在截至2024年3月31日的三个月中，
美元的差异
在截至2024年3月31日的三个月中，以及
2023 年，公司录得 $
行政服务费
公司已同意，自日期起生效
该公司的证券首次在纽约证券交易所上市，向保荐人支付美元
注意事项 6。应收票据
2023 年 10 月 27 日，公司和 Crown 进入
变成期票（“本票”），公司同意提供本金为美元的贷款
该公司分析了2023年10月的订阅
根据ASC 320 “投资——债务证券” 达成的协议，得出的结论是，单一衍生品的分叉是
包括ASC 815-15-25规定的终止特征（即衍生工具）的所有公允价值。结果，
公司记录了持有至到期的资产，金额为美元
对衍生资产进行估值——应收票据 发行后，公司使用了概率加权预期回报模型（“PWER模型”），对2023年10月进行估值 订阅协议基于未来对各种潜在结果的预测。嵌入式选项使用黑色进行估值 斯科尔斯模型。导数值是根据有无依据确定的。进一步披露了功率模型的关键输入 在注释 9 中。
25
备注 7.资本出资票据
2023 年 3 月 9 日，公司签订了
与赞助商和 Polar 多策略主基金（“Polar”）签订的认购协议（“2023 年 3 月的认购协议”），
根据该协议，保荐人试图筹集美元
公司处理了资本出资票据
作为债务工具，使用公允价值法进行计量，并在简报中记录每个报告期的公允价值变化
运营声明。资本出资票据的公允价值将包括资本出资票据的公允价值
在截至2024年3月31日的三个月中，以及
2023 年，公司录得零美元和 $
在截至2024年3月31日的三个月中，以及
2023 年，公司录得 $
备注 8.订阅协议—— POLAR
2023 年 10 月 25 日，公司
赞助商和 Polar 签订了额外（见注释 7）订阅协议（“2023 年 10 月订阅”）
协议”），根据该协议，Polar 同意出资 $ 的资本出资
该公司分析了2023年10月的订阅
根据ASC 480 “区分负债和股权” 和ASC 815 “衍生品和套期保值” 达成的协议，得出的结论是，
(i) 根据2023年10月认购协议可发行的认购股份无需记为负债
根据ASC 480或ASC 815，（ii）对包含订阅股份功能所有公允价值的单一衍生品进行分支
根据ASC 815-15-25，没有必要（即衍生工具），并且（iii）对包含以下所有内容的单一导数进行分叉
根据ASC 815-15-25，终止功能（即衍生工具）的公允价值是必要的。结果，该公司分析了
ASC 470 “债务” 下的 2023 年 10 月认购协议，并得出结论，认购股份具有代表性
与SPAC贷款捆绑交易中发行的股票分类独立金融工具，SPAC贷款代表了
负债分类的独立金融工具，其中包含需要进行分叉和分类的衍生工具
并作为定期按公允价值计量的衍生负债入账，公允价值的变化记录在
随附的运营声明（以下简称 “衍生责任——应付票据”）。因此，该公司
使用附带会计方法和相对公允价值记录了 2023 年 10 月的认购协议
根据ASC 470的要求，分配根据2023年10月订阅协议收到的收益时的会计方法。开启
2023年10月25日，发行之日，认购股份的公允价值为美元
对衍生负债进行估值——注意 该公司使用概率加权预期回报模型（“PWER模型”）在发行时支付，该模型对10月份进行了估值 2023 年订阅协议基于对各种潜在结果的未来预测。嵌入式选项使用黑色进行估值 斯科尔斯模型。导数值是根据有无依据确定的。进一步披露了功率模型的关键输入 在注释 9 中。
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备注 9.公允价值测量
| 2024 年 3 月 31 日 | 报价 处于活动状态 市场 （级别 1） | 意义重大 其他 可观察 输入 （第 2 级） | 意义重大 其他 不可观察 输入 （第 3 级） | |||||||||||||
| 资产： | ||||||||||||||||
| 衍生资产 — 应收票据 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 负债： | ||||||||||||||||
| 认股权证责任—公共认股权证 | ||||||||||||||||
| 认股权证责任——私募认股权证 | ||||||||||||||||
| 营运资金贷款 | ||||||||||||||||
| 可转换本票 | ||||||||||||||||
| 资本出资票据 | ||||||||||||||||
| 衍生负债——应付票据 | ||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 十二月 31, 2023 | 报价 处于活动状态 市场 （级别 1） | 意义重大 其他 可观察 输入 （第 2 级） | 意义重大 其他 不可观察 输入 （第 3 级） | |||||||||||||
| 资产： | ||||||||||||||||
| 衍生资产 — 应收票据 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 负债： | ||||||||||||||||
| 认股权证责任—公共认股权证 | ||||||||||||||||
| 认股权证责任——私募认股权证 | ||||||||||||||||
| 营运资金贷款 | ||||||||||||||||
| 可转换本票 | ||||||||||||||||
| 资本出资票据 | ||||||||||||||||
| 衍生负债——应付票据 | ||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
这个 衍生资产 — 应收票据、认股权证、营运资金贷款、 延期票据、资本出资票据和2023年10月的认购协议记作资产和负债 根据ASC 815-40，在衍生资产中列报——应收票据、认股权证负债、营运资金 贷款、可转换本票、资本出资票据和衍生负债——分别在随附的应付票据中 简明的资产负债表。认股权证负债、营运资金贷款、可转换本票、资本出资票据和衍生品 负债——应付票据在期初按公允价值计量，并定期计量，列报公允价值的变化 在操作报表中。发行时收益超过公允价值的部分被记录为额外的实收资本 随附未经审计的股东权益简明报表。记录了发行时公允价值超过收益的部分 作为所附未经审计的简明运营报表中的支出。
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衍生资产 — 应收票据
衍生资产的估值——附注
应收账款是使用Black-Scholes模型确定的，其中包含剩余期限、相关无风险利率、股价、可比指导方针
公司波动不定，没有预期的分红。
| 输入 | 2024 年 3 月 31 日 | 十二月三十一日 2023 | ||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 预计期限（年） | ||||||||
| 预期的波动率 | % | % | ||||||
| 迭代/市场股票价格 | $ | $ | ||||||
| 的公允价值 | ||||||||
| 行使价格 | $ | $ | ||||||
的公允价值
| 王冠 | ||||
| 衍生资产的公允价值——截至2023年12月31日的应收票据 | $ | |||
| 截至2024年3月31日的公允价值变动 | ( | ) | ||
| 截至2024年3月31日的衍生资产的公允价值——应收票据 | $ | |||
认股权证责任
公司的公开和私人认股权证 负债在发行之日使用蒙特卡罗模拟进行估值，利用来自报价的管理判断和定价信息 标的普通股。与这些估计值和投入的显著偏差可能导致公允价值的重大变化。这个 公共和私人认股权证负债的公允价值最初被归类为三级。
2022年11月4日，纽约证券交易所 （“纽约证券交易所”）通知公司并公开宣布，纽约证券交易所决定启动除名程序 公司的认股权证，每份完整认股权证可行使一股A类普通股，并在纽约证券交易所上市，股票代码为 由于 “异常低”，来自纽约证券交易所的 “CHAA WS” 和认股权证的交易将立即暂停 根据纽约证券交易所上市公司手册第802.01D条的交易价格水平。公开认股权证开始在场外交易 (OTC) 从那时起。
2023 年 3 月 23 日，公司获得批准 将A类普通股的上市从纽约证券交易所转移到纽约证券交易所美国证券交易所，并于2023年3月28日将A类普通股的上市转让给纽约证券交易所 开始在纽约证券交易所美国证券交易所上市，股票代码为 “CHAA”。与转让有关的，自 2023 年 3 月 28 日起生效，任何 其余单位被强制分成其组成部分，这些单位不再在纽约证券交易所交易。
公共认股权证负债的公允价值 由于其在纽约证券交易所公开交易，截至2022年12月31日被列为1级。截至2023年12月31日，该股的公允价值 由于交易量不足，公开认股权证责任被重新归类为二级。
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日， 私募认股权证采用蒙特卡罗模型进行估值，使用报价的标的公开认股权证。由于可观测的输入 在私募认股权证的公允价值估算中，截至2024年3月31日和12月，这些投入被归类为二级 2023 年 31 日。
| 输入 | 2024 年 3 月 31 日 | 十二月三十一日 2023 | ||||||
| 公开认股权证价格 | ||||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 预期期限（年） | ||||||||
| 预期的波动率 | % | % | ||||||
| 股票价格 | $ | $ | ||||||
| 行使价 | $ | $ | ||||||
| 完成业务合并的可能性 | % | % | ||||||
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可转换本票（延期票据和营运资金） 贷款）
可转换本票的估值
（其中包括 $
| 输入 | 2024 年 3 月 31 日 | 十二月三十一日 2023 | ||||||
| 认股权证的无风险利率 | % | % | ||||||
| 债务的无风险利率 | % | % | ||||||
| 债务转换期限（年） | ||||||||
| 认股权证转换期限（年） | ||||||||
| 预期的波动率 | % | % | ||||||
| 迭代/市场股票价格 | $ | $ | ||||||
| 认股权证的行使价格 | $ | $ | ||||||
| 债务转换的行使价 | $ | $ | ||||||
| 完成业务合并的可能性 | % | % | ||||||
| 延期 注意 | 正在工作 资本 贷款 | |||||||
| 截至2023年12月31日的公允价值 | $ | $ | ||||||
| 可转换本票的收益 | ||||||||
| 发行时收益超过公允价值 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 公允价值的变化 | ||||||||
| 截至2024年3月31日的公允价值 | $ | $ | ||||||
资本出资票据
资本出资票据的估值为
使用概率加权预期收益法（“PWERM”）确定并归类为三级估值。PWERM
是一个多步骤的过程，其中价值是根据各种未来结果的概率加权现值来估算的。
| 输入 | 2024 年 3 月 31 日 | 十二月 31, 2023 | ||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 预计期限（年） | ||||||||
| 预期的波动率 | % | % | ||||||
| 迭代/市场股票价格 | $ | $ | ||||||
| 完成业务合并的可能性 | % | % | ||||||
| 募集资金的对价-以股票为单位 | ||||||||
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| 极地 | ||||
| 截至2023年12月31日资本出资票据的公允价值 | $ | |||
| 公允价值的变化 | ||||
| 截至2024年3月31日资本出资票据的公允价值 | $ | |||
衍生负债——应付票据
衍生负债的估值—
应付票据是使用Black-Scholes模型确定的，剩余期限、相关无风险利率、股价可比
指导公司的波动性，没有预期的分红。
| 输入 | 2024 年 3 月 31 日 | 十二月 31, 2023 | ||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 预计期限（年） | ||||||||
| 预期的波动率 | % | % | ||||||
| 迭代/市场股票价格 | $ | $ | ||||||
| 的公允价值 | ||||||||
| 行使价格 | $ | $ | ||||||
的公允价值
| 极地 | ||||
| 衍生负债的公允价值——截至2023年12月31日的应付票据 | $ | |||
| 截至2024年3月31日的公允价值变动 | ( | ) | ||
| 衍生负债的公允价值——截至2024年3月31日的应付票据 | $ | |||
备注 10。承诺和突发事件
注册权
创始人股份的持有人，即群体 将在收盘时向Polar发行的普通股、私募认股权证以及转换后可能发行的任何认股权证 营运资本贷款和延期票据（以及行使私募时可发行的任何A类普通股） 在转换营运资本贷款（和延期票据）时可能发行的认股权证和认股权证将有权注册 根据注册和股东权利协议享有的权利。这些证券的持有人有权最多发行三张 要求公司注册此类证券，但不包括简短的要求。此外，持有人有一定的 “搭便车” 与公司完成初始业务后提交的注册声明相关的注册权 组合。但是，注册和股东权利协议规定，公司不允许任何注册声明 根据《证券法》提起的有效期直至适用的封锁期终止，即 (i) 对于 创始人股份，以及（ii）就私募认股权证和此类认股权证所依据的相应A类普通股而言 认股权证，在初始业务合并完成后的30天内。公司将承担相关费用 并提交任何此类注册声明。
承保协议
首次公开募股的承销商有权获得
的递延承保费
2023 年 8 月 10 日，摩根大通放弃了其权利
到支付 $
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咨询协议
2023 年 3 月 14 日，公司签订了
与Chardan Capital Markets, LLC（“Chardan”）达成协议，让查尔丹担任独家资本市场技术顾问
就证券交易所事件而言，要求公司在业务合并初始收盘以外的时间采取行动
涉及公司和一个或多个目标。该协议要求Chardan收取美元的费用
2023 年 3 月 26 日，公司签订了协议
委托Alumia SARL（“Alumia”）担任公司的非排他性交易和战略资本市场顾问
协助介绍公司并就公司的潜在业务合并提供协助。该协议要求 Alumia
在完成业务合并（a）时同时收取金额为美元的费用
2023 年 5 月 18 日，公司聘请了 J.V.B. Financial
集团有限责任公司通过其Cohen & Company资本市场部门（“CCM”）行事，担任其（i）资本市场顾问
与Crown的业务合并有关, 以及 (ii) 与股票挂钩的私募股权配售有关的配售代理,
可转换证券和/或债务证券（“证券”）或其他资本或债务筹集交易（“发行”）
与业务合并有关。公司应向CCM（i）支付与业务合并相关的顾问费
金额等于 (I) $ 的总和
备注 11.股东赤字
优先股
公司有权发行
A类普通股
公司有权发行
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B 类普通股
公司被授权总共发行
A类普通股的持有人和持有人 B类普通股将作为单一类别共同对提交公司股东表决的所有事项进行投票 除非法律要求。除非公司第三次修订和重述的备忘录和公司章程中另有规定， 或按照《开曼群岛公司法》或适用的证券交易所规则的适用条款的要求，投赞成票 经表决的公司大多数普通股都需要批准其股东表决的任何此类事项。
B类普通股将自动
转换为A类普通股（转换时交割的此类A类普通股将没有赎回权或
如果公司未完成初始业务合并，则有权从信托账户中清算分配）
初始业务合并的时间或更早时由其持有人选择，其比率等于类别的数量
所有创始人股份转换后可发行的普通股在转换后的基础上总体上等于，
备注 12。后续事件
公司评估了随后的事件和交易 这发生在资产负债表公布之后直到财务报表发布之日。下文所述以外或 在这些财务报表中，公司没有发现任何需要调整或披露的后续事件 在财务报表中。
企业合并协议修正案
2024 年 5 月 21 日，《业务合并协议》 经进一步修订，延长了在成交条件下终止业务合并协议的日期 从 2024 年 5 月 17 日到 2024 年 6 月 17 日，没有得到满意或豁免。此外，双方还同意《业务合并协议》 如果双方在 2024 年 6 月 17 日之前没有收到纳斯达克、纽约证券交易所美国证券交易所的通知，或者，Crown 可能会终止合约 Crown可以接受的另一家全国性证券交易所，商业后合并上市公司普通股应获得批准 在业务合并结束时上市。企业合并协议的非招标条款是 修订后将于2024年5月31日到期，除非Crown收到通知，称合并后的上市公司普通股将于 2024 年 5 月 31 日到期 在纳斯达克、美国纽约证券交易所或其他国家证券交易所的业务合并收盘后获准上市 Crown 可以接受。
2024 年 6 月 11 日，《业务合并协议》 经进一步修订，延长了在成交条件下终止业务合并协议的日期 从 2024 年 6 月 17 日到 2024 年 6 月 28 日，尚未得到满意或豁免。此外，双方还同意《业务合并协议》 如果双方在2024年6月28日之前没有收到纳斯达克、纽约证券交易所美国证券交易所的通知，或者，Crown可以终止其协议 Crown可以接受的另一家全国性证券交易所，商业后合并上市公司普通股应获得批准 在业务合并结束时上市。
2024 年 6 月 12 日，Catcha 举行了第四次特别会议
根据该股东大会，截至2024年1月16日的登记股东批准了Catcha先前的股东大会
提议与Crown进行业务合并。关于本次特别股东大会的投票，Catcha收到了
从我们的A类普通股的某些持有人中选出来行使将其股票赎回现金的权利。与有关的
截至本财务报表发布之日，在第四次特别股东大会上所做的表决
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业务合并 — 其他协议
2024 年 4 月笔记
2024 年 4 月 30 日，PubCo 开始订阅
与某些投资者就业务合并结束时可发行的可转换期票达成的协议（
“2024年4月票据”），原始本金总额为美元
2024 年 4 月票据的利息为
年费率为
2024 年 4 月的票据可转换为 PubCo
普通股由持有人选择。2024年4月票据转换后可发行的普通股数量已确定
通过将 (x) 此类转换金额除以 (y) 转换价格（“转换率”）。“转换金额”
指 (A) 本裁决所涉票据本金中待兑换、赎回或以其他方式的部分的总和
正在支付，（B）适用票据本金的应计和未付利息，以及（C）任何其他未付金额，
如果有的话。“转换价格” 是指 $
PubCo 可以选择兑换 2024 年 4 月的
在发行日之后的任何时候以及在10个交易日到期之前（定义为4月）全额票据
2024 年（票据）以等于的赎回价格支付现金的通知
2024 年 6 月 13 日，PubCo 和某些投资者 对2024年4月的票据进行了单独的票据订阅协议更新，以延长认购协议的截止日期 关于2024年4月，如果票据的销售没有结束，则票据的销售将终止到2024年6月28日 日期。
管道
2024 年 5 月 6 日，PubCo 和公司进入
与一定数量的私募股权（“PIPE”）订阅协议（“PIPE 认购协议”）
合格投资者（“买方”）。根据PIPE订阅协议，买方已同意购买
的总和
2024 年 5 月 14 日，PubCo 和公司进入
订立其他认购协议（连同上述PIPE认购协议，“PIPE认购协议”）
向作为Crown现有股东的某些合格投资者（“现有股东购买者”）进行私募配售。
根据PIPE订阅协议，现有股东购买者已同意总共购买
证券借贷协议
2024 年 5 月 22 日，PubCo 签订了证券
与千禧资本有限公司（“贷款人”）签订的贷款协议（“证券借贷协议”）
根据该协议，贷款人同意向PubCo提供不超过$的贷款
证券购买协议
2024 年 6 月 4 日，PubCo 达成了最终协议
证券购买协议（“证券购买协议”；连同2024年4月的票据、PIPE和
与Helena Special Opportunities LLC（“投资者”）签订的证券贷款协议，“融资协议”），
Helena Partners Inc. 的子公司，一家总部位于开曼群岛的顾问和投资者，提供高达约美元的融资
非赎回协议
2024 年 6 月 20 日，Catcha 签订了非赎回协议（
与其中注明的一位或多位投资者（每份均为 “支持投资者”）签订的 “非赎回协议”）。依照
在非赎回协议中，支持投资者同意，在业务合并结束时或之前，支持性支持
投资者将撤销或撤销先前的选择，以赎回总额不超过大约
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兑换和延期
2024 年 4 月 19 日，使用收到的收益
根据2024年第1号延期说明，公司存入了部分美元
2024 年 5 月 10 日，公司决定推迟 其与股东批准公司加入业务合并有关的特别股东大会 协议和相关的合并和合并计划（“业务合并会议”），取自先前安排的会议 日期为 2024 年 5 月 15 日至 2024 年 6 月 12 日。
2024 年 5 月 15 日，公司又举行了一次特别会议
股东大会（“第三次临时股东大会”），公司股东在会上批准了
将公司完成业务合并的截止日期从2024年5月17日延长至三次，每次延长一个月
至2024年6月17日、2024年7月17日或2024年8月17日，前提是贷款人将存入信托账户
每月 $
关于第三次会议的表决
股东特别大会，持有人
在 2024 年 5 月 23 日和 2024 年 6 月 20 日分别使用
根据2024年第2号延期票据收到的收益，公司存入了美元
额外融资
2024 年 5 月 15 日，公司签发了期票
本金最高为 $ 的票据
2024 年 3 月 31 日之后及截止日期
财务报表已发布，公司提取了美元
纽约证券交易所公告
2024 年 4 月 17 日，公司收到一封书面信函 来自美国纽约证券交易所的通知，表明该公司未遵守纽约证券交易所美国证券交易所的持续上市标准，因为 该公司没有及时提交截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告（“10-K表格”）， 它原定于 2024 年 4 月 16 日到期。该公司于2024年6月17日提交了10-K表格。
根据纽约证券交易所美国证券交易所第1007条 公司指南，从2024年4月16日起（“初始治愈期”），公司将有六个月的时间向其提交10-K表格 美国证券交易委员会。如果公司未能在初始补救期内提交10-K表格，纽约证券交易所美国证券交易所可自行决定提供 再延长六个月的治愈期（“额外治愈期”）。公司可以恢复对交易所的遵守 通过提交 10-K 表格，在初始治愈期或额外纠正期（如适用）内的任何时候继续执行上市标准 以及随后向美国证券交易委员会提交的任何延迟申报。
该公司定于2024年7月17日在纽约证券交易所举行上诉听证会。
B 类普通股转换
2024 年 5 月 13 日，赞助商发布了通知
总数的换算
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第 2 项。管理层的讨论 以及财务状况和经营业绩分析
该管理层的讨论和分析 我们的财务状况和经营业绩基于我们编制的未经审计的简明财务报表 根据公认会计原则。我们在附注的附注2——重要会计政策中描述了我们的重要会计政策 转至本报告中未经审计的简明财务报表。这些未经审计的简明财务报表的编制 要求我们做出影响所报告的资产、负债和支出金额以及披露的估算和判断 我们未经审计的简明财务报表中的或有资产和负债。我们会持续评估我们的估算值和 判决，包括与金融工具公允价值和应计费用有关的判决。我们的估算基于历史经验， 已知的趋势和事件以及我们认为在这种情况下合理的各种其他因素，其结果形成 这是对资产和负债账面价值做出判断的依据，而这些资产和负债的账面价值从其他来源看不出来。实际 在不同的假设或条件下，结果可能与这些估计值有所不同。
本报告（“季度”）中的参考文献 报告”) 向 “我们”、“我们” 或 “公司” 指的是 Catcha Investment Corp. 对我们的 “管理层” 的提法 或者我们的 “管理团队” 是指我们的高级管理人员和董事，提及 “赞助商” 是指 Catcha 控股有限责任公司应阅读以下对公司财务状况和经营业绩的讨论和分析 以及本季度报告中其他地方包含的未经审计的简明财务报表及其附注。可以肯定 下述讨论和分析中包含的信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包括 “前瞻性” “陈述” 不是历史事实，涉及风险和不确定性，可能导致实际结果出现重大差异 从预期和预计的角度来看。除本季度报告中包含的历史事实陈述以外的所有陈述，包括 但不限于本 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中的陈述 关于公司的财务状况、业务战略以及管理层未来运营的计划和目标， 是前瞻性陈述。诸如 “期望”、“相信”、“预测”、“打算” 之类的词语 “估计”、“寻找” 和变体以及类似的词语和表述旨在识别这种前瞻性 声明。此类前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关，但反映了管理层当前的信念， 根据目前可用的信息。许多因素可能导致实际事件、绩效或结果与 前瞻性陈述中讨论的事件、业绩和结果。有关确定可能的重要因素的信息 导致实际业绩与前瞻性陈述中的预期存在重大差异，请参阅 “风险因素” 部分 公司向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告 （以下简称 “SEC”），2024年6月17日，以及本报告中包含的第1A项——风险因素。公司的证券 文件可以在美国证券交易委员会网站www.sec.gov的EDGAR栏目上查阅。适用证券的明确要求除外 法律，本公司不打算或义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论这些陈述是由于新信息造成的， 将来发生的事件或其他事件。
概述
我们是一家空白支票公司，于12月成立 2020 年 17 日，作为一家开曼群岛豁免公司，目的是进行合并、股票交换、资产收购、股票购买， 与一个或多个企业或实体进行重组或类似的业务合并。我们打算实现我们最初的业务合并 使用收益中的现金（扣除在 “流动性、资本资源和持续经营” 中讨论的任何赎回） 以下部分）的首次公开募股和私募认股权证、我们的股票、债务或现金、股权和债务的组合。
我们预计在这项工作中将产生巨额成本 我们的收购计划。我们无法向您保证，我们完成业务合并的计划将取得成功。
业务合并协议
2023 年 8 月 3 日，公司签订了 与私人有限责任公司Crown LNG Holding AS签订的业务合并协议（“业务合并协议”） 根据挪威法律注册成立的公司（“Crown”），Crown LNG Holdings Limited，一家注册成立的私人有限公司 根据泽西岛、海峡群岛（“PubCo”）和开曼群岛豁免有限公司CGT Merge II Limited的法律 股票（“合并子公司”）。
根据企业合并协议， 在满足或豁免其中规定的某些条件的前提下，(i) Merger Sub 将与公司合并并入本公司， 该公司是幸存的公司，成为PubCo的全资子公司，因此（a）该公司的每家公司 在合并（“合并”）生效前夕发行和流通的A类普通股和B类普通股 生效时间”）应自动取消并停止存在，以换取获得新发行的普通股的权利 PubCo的股份，以及（b）在合并生效时间之前尚未履行的每份公司认股权证将不再是认股权证 尊重公司普通股，由PubCo承担并转换为购买PubCo普通股的认股权证；以及 (ii) 在遵守某些程序和条件的前提下，皇冠股东将把他们的皇冠股份转让给PubCo，以换取他们的 按比例计算的交易所份额，即PubCo发行的PubCo普通股的数量，等于（a）交易价值 6亿美元除以（b）每股价格10.00美元。
35
在闭幕后的七年中 企业合并、在交易所生效时间前成为皇冠股东并参与的人 在交易所应有权总共获得相当于10％的PubCo普通股 截至收盘时PubCo的已发行和流通普通股（“盈利股份”），将在实现后归属 业务合并协议中规定的某些股价和里程碑。2023 年 10 月 2 日，业务合并 对协议进行了修订，删除了与盈利股份相关的全部条款。
2024 年 1 月 31 日，业务合并 进一步修订了协议，以（i）取消了要求公司满足最低要求的成交条件 现金状况至少为2,000万美元，并且（ii）允许PubCo普通股在纽约证券交易所或纳斯达克上市。
2024 年 2 月 14 日，美国证券交易委员会宣布注册 关于F-4表格中有关企业合并的声明生效。
2024 年 2 月 16 日，业务合并 协议经过进一步修订，延长了终止业务合并协议的日期，前提是 自 2024 年 2 月 17 日起（以及随后）尚未完成交易（定义见业务合并协议），也未获豁免 扩展，见下文。此外，公司同意放弃其经修订和重述的备忘录和公司章程下的权利 从信托账户中持有的资金中提取最多100,000美元的利息，用于支付解散费用 清算信托账户。
2024 年 5 月 21 日，《业务合并协议》 经进一步修订，延长了在成交条件下终止业务合并协议的日期 从 2024 年 5 月 17 日到 2024 年 6 月 17 日，没有得到满意或豁免。此外，双方还同意《业务合并协议》 如果双方在 2024 年 6 月 17 日之前没有收到纳斯达克、纽约证券交易所美国证券交易所的通知，或者，Crown 可能会终止合约 Crown可以接受的另一家全国性证券交易所，商业后合并上市公司普通股应获得批准 在业务合并结束时上市。对《企业合并协议》的非招标条款进行了修订 将于 2024 年 5 月 31 日到期，除非Crown收到关于商业合并后上市公司普通股将获得批准的通知 在纳斯达克、纽约证券交易所、美国纽约证券交易所或其他可接受的国家证券交易所的商业合并收盘时上市 皇冠。
此外，《业务合并协议》 在某些习惯情况下，可以在收盘前的任何时候终止，包括但不限于 (i) 由于违规行为，公司和皇冠双方的书面同意，(ii) 公司或嘉柏的书面同意 由商业合并协议的交易对手在任何适用的补救期后仍未修复，(iii) 由以下任何一方签发 公司或政府，如果有主管管辖权的政府机构已永久发布命令或采取任何其他行动 禁止企业合并协议所设想的交易，（iv）一方面禁止公司或Crown进行的交易 另一方面，由于交易对手未能获得业务合并所需的批准，以及 (v) 公司，如果对Crown及其直接和间接子公司均产生重大不利影响。
2024 年 6 月 11 日，《业务合并协议》 经进一步修订，延长了双方在条件下可以终止业务合并协议的日期 从 2024 年 6 月 17 日到 2024 年 6 月 28 日，到收盘（定义见业务合并协议）尚未履行或免除。 此外，双方还同意，如果在2024年6月28日之前，Crown可以终止业务合并协议， 双方没有收到来自纳斯达克、美国纽约证券交易所或Crown可以接受的另一家国家证券交易所的通知，表明交易后的情况 合并上市公司普通股应在企业合并结束时获准上市。
2024 年 6 月 12 日，Catcha 举行了第四次特别会议 根据该股东大会，截至2024年1月16日的登记股东批准了Catcha先前的股东大会 提议与Crown进行业务合并。关于本次特别股东大会的投票，Catcha收到了 从我们的A类普通股的某些持有人中选出来行使将其股票赎回现金的权利。与有关的 截至本财务报表发布之日，在第四次特别股东大会上所做的表决，1,143,847个类别的持有人 Catcha的普通股正确行使了以约11.61美元的赎回价格将其股票赎回现金的权利 每股，总赎回金额为13,274,625美元。因此，在自当日起满足此类赎回后 这些财务报表，Catcha将有221,035股已发行A类普通股，信托账户中的余额将为 大约 2,565,165 美元。截至这些财务报表发布之日，此类选举仍在提出请求的时限内 可以取消；因此最终的赎回支付尚未确定。
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业务合并 — 其他协议
2024 年 4 月笔记
2024 年 4 月 30 日，PubCo 开始订阅 与某些投资者就业务合并结束时可发行的可转换期票达成的协议（ “2024年4月票据”），原始本金总额为105万美元，总收购价为100万美元， 反映了5％的原始发行折扣。
2024年4月票据的利息为 年利率为10％，在适用票据发行一周年之日到期（发行之日，“发行”） 日期”）。2024年4月票据的利息可通过额外发行2024年4月票据以现金或实物支付， 由 PubCo 选择。
2024 年 4 月的票据可转换为 PubCo 普通股由持有人选择。2024年4月票据转换后可发行的普通股数量已确定 通过将 (x) 此类转换金额除以 (y) 转换价格（“转换率”）。“转换金额” 指 (A) 本裁决所涉票据本金中待兑换、赎回或以其他方式的部分的总和 正在支付，（B）适用票据本金的应计和未付利息，以及（C）任何其他未付金额， 如果有的话。“转换价格” 最初是指2024年4月票据发行之日的10.00美元。转换价格 将重置为在第180个交易日之前的5个交易日内观察到的最低收盘成交量加权平均价格的95％ 发行日后的下一个日历日，最低价格为2.50美元（“最低价格”）。
PubCo 可以选择兑换 2024 年 4 月的 在发行日之后的任何时候以及在10个交易日到期之前的全额票据（定义见2024年4月） 注释）以等于本金总额110％的赎回价格支付现金的通知，外加应计和未付利息 就此。
2024 年 6 月 13 日，PubCo 和某些人 2024年4月票据的投资者单独订立了票据认购协议更新，以延长认购日期 如果尚未完成票据的销售，有关2024年4月票据的协议将终止至2024年6月28日 在这样的日期之前。
管道
2024 年 5 月 6 日，PubCo 和公司进入 与一定数量的私募股权（“PIPE”）订阅协议（“PIPE 认购协议”） 合格投资者（“买方”）。根据PIPE订阅协议，买方已同意购买 共计176,470股PubCo普通股，每股价格为8.50美元，总收益为150万美元。
2024 年 5 月 14 日，PubCo 和公司进入 订立其他认购协议（连同上述PIPE认购协议，“PIPE认购协议”） 向作为Crown现有股东的某些合格投资者（“现有股东购买者”）进行私募配售。 根据PIPE订阅协议，现有股东购买者已同意共购买26,393笔PubCo 普通股（连同买方要购买的PubCo普通股，即 “PIPE股票”），价格为 每股10.00美元，总收益为263,900美元。
证券借贷协议
2024 年 5 月 22 日，PubCo 签订了证券 与千禧资本有限公司（“贷款人”）签订的贷款协议（“证券借贷协议”） 根据该协议，贷款人同意按贷款价值的五十五（55％）向PubCo提供高达400万澳元（“贷款”）的贷款 向贷款人质押的73万股Crown股票（“转让抵押品”）的当前市值。“按揭价值” 指贷款与转让抵押品价值的比率，计算方法是借款金额除以公平市场 转让抵押品的价值。贷款在截止日期（如证券贷款中所定义）后的三十六（36）个月后到期 协议），年利率为6.0％，每季度支付一次。
非赎回协议
2024 年 6 月 20 日，Catcha 与其中提名的一位或多位投资者签订了非赎回协议（“非赎回协议”）（每个 一个 “支持性投资者”）。根据非赎回协议，Backstop Investors同意，在收盘时或之前 在业务合并中，支持投资者将撤销或撤销他们先前的选择，赎回总额不超过大约 800,000 股 Catcha 普通股（“支持股票”），这些股票的赎回申请是与 Catcha 有关的 2024年6月12日举行的特别股东大会。业务合并完成后，Catcha应支付或 要求向每位支持投资者支付一笔从Catcha's发行的现金支持股票的款项 信托账户。Catcha可能会与其他投资者或股东签订其他条款基本相似的非赎回协议 Catcha 的。
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证券购买协议
2024 年 6 月 4 日，PubCo 达成了最终协议 证券购买协议（“证券购买协议”）；连同2024年4月的票据、PIPE和证券 与子公司Helena Special Opportunities LLC（“投资者”）签订的贷款协议，“融资协议”） 总部位于开曼群岛的顾问和投资者Helena Partners Inc.，通过以下方式提供高达约2,070万美元的融资 发行可转换票据（“SPA票据”）的私募配售。
运营结果
我们既没有参与任何业务，也没有产生任何收入 迄今为止。从成立到2024年3月31日，我们唯一的活动是组织活动，即为首次公开募股做准备所必需的活动， 如下所述，在首次公开募股之后，确定业务合并的目标公司，业务合并的谈判 上述协议及其后续修正案，以及2023年10月3日准备和向美国证券交易委员会提交注册申请 关于企业合并的F-4表格（“F-4表格”）的声明，该声明于2月宣布生效 2024 年 14 日。我们预计要等到业务合并完成后才会产生任何营业收入。我们可能会生成 首次公开募股（“信托账户”）完成时从所得款项中确立的非营业收入 源自首次公开募股，将确认认股权证负债、可转换本票公允价值的变化， 资本出资票据和衍生资产——应收票据和衍生负债——票据的公允价值变动 作为其他收入（支出）支付。作为一家上市公司，我们会产生费用（用于法律、财务报告、会计） 和审计合规性），以及与完成业务合并相关的尽职调查费用。
在截至2024年3月31日的三个月中，我们 净亏损为2,431,053美元，其中包括1,469,673美元的运营费用，可转换股票公允价值变动造成的未实现亏损 41,955美元的期票，营运资金贷款公允价值变动的未实现亏损52,018美元，未实现亏损 关于资本出资票据公允价值变动218,538美元，认股权证负债公允价值变动造成的未实现亏损 为911,364美元，衍生资产——应收票据公允价值变动造成的未实现亏损为296,774美元，分别为 部分抵消了截至2024年3月31日的三个月中信托账户中持有的现金利息收入262,495美元以及 衍生负债公允价值变动的未实现收益——应付票据为296,774美元。
在截至 2023 年 3 月 31 日的三个月中，我们 净亏损为188,331美元，其中包括909,935美元的运营费用、超过资本出资公允价值的未实现亏损 附注发行时收益为1,104,618美元，未实现的可转换本票公允价值变动造成的未实现亏损234美元 资本出资票据公允价值变动造成的亏损为4,130美元，认股权证负债公允价值变动造成的未实现亏损 为112,509美元，营运资本贷款的公允价值变动为667美元，部分被持有的现金和投资的利息收入所抵消 在1,943,762美元的信托账户中。
流动性、资本资源和持续经营
2021 年 2 月 17 日，我们完成了首次公开募股 3,000,000个单位，其中包括承销商部分行使超额配股权以额外购买250万个单位 单位的价格为每单位10美元，产生的总收益为3亿美元。在完成首次公开募股的同时，我们完成了销售 共向保荐人提供了5,333份私募认股权证，每份认股权证的价格为1.50美元，总收益为8,000,000美元。
首次公开募股后，部分行使 超额配股权和私募认股权证的出售，信托账户中共存入了3亿澳元。我们产生了 17,031,183美元的交易成本，包括6,000,000美元的承保费、10,500,000美元的递延承保费和531,183美元的延期承保费 与首次公开募股和出售私募认股权证相关的其他发行成本。
2023 年 8 月 10 日，摩根大通放弃了其权利 用于支付与其在公司首次公开募股中担任承销商有关的10,500,000美元递延承保费。此外， 摩根大通在业务合并交易中没有参与任何角色。因此，我们确认了482,662美元的其他应占收入 至取消确认分配给先前支出和累计10,017,338美元的发行成本的递延承保费 与所附财务报表中免除递延承保费相关的赤字。
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在截至2024年3月31日的三个月中， 用于经营活动的净现金为70,530美元。净亏损2,431,053美元受到公允变动未实现亏损的影响 资本出资票据的价值为218,538美元，可转换本票公允价值变动造成的未实现亏损 为41,955美元，营运资本贷款公允价值变动造成的未实现亏损52,018美元，未实现变动亏损 认股权证负债的公允价值为911,364美元，以及衍生资产公允价值变动造成的未实现亏损 — 296,774美元的应收票据被信托账户中持有的现金和投资的利息收入262,495美元所抵消， 衍生负债公允价值变动的未实现收益——296,774美元的应付票据和经营变化产生的未实现收益 资产和负债，为业务活动提供了1,399,143美元的现金，这主要是由于应付账款的增加 和应计费用。
在截至2023年3月31日的三个月中，净额 用于经营活动的现金为383,673美元。净亏损188,331美元受到公允价值变动造成的未实现亏损的影响 认股权证负债为112,509美元，资本出资票据公允价值超过发行收益的未实现亏损1,104,618美元， 资本出资票据公允价值变动造成的未实现亏损为4,130美元，可转换股票公允价值变动造成的未实现亏损 234美元的期票，营运资本贷款的公允价值变动667美元，信托中持有的现金和投资的利息收入 账目为1,943,762美元，以及运营资产和负债的变化，后者由526,262美元的经营活动现金提供， 主要是由于应付账款和应计费用的增加.
在截至2024年3月31日的三个月中，净额 投资活动提供的现金为7,071,591美元，包括对信托账户中持有的7,241,004美元的投资的处置 由存入信托账户的169,413美元现金抵消。
在截至2023年3月31日的三个月中，净额 投资活动提供的现金为282,753,643美元, 包括处置信托账户中持有的282,903,643美元的现金和投资, 由存入信托账户的15万美元现金部分抵消。
在截至2024年3月31日的三个月中，净额 用于融资活动的现金为7,028,961美元，包括发放42,630美元的营运资金贷款的收益和收益 从向关联方发行169,413美元的期票，以及支付赎回的7,241,004美元的A类普通股。
在截至2023年3月31日的三个月中，净额 用于融资活动的现金为282,275,079美元，包括赎回A类普通股的部分款项282,903,643美元 由发行278,564美元营运资金贷款的收益、向关联方发行15万美元期票的收益所抵消 以及发行20万美元资本出资票据的收益。
截至 2024 年 3 月 31 日，我们在外面有 2,950 美元的现金 信托账户和11,216,747美元的营运资金赤字。
2022年12月13日，我们发行了150万美元 向保荐人提供的可转换本票（见财务报表附注5），根据该本票，我们最多可以借入1,500,000美元 来自赞助商。截至2024年3月31日，我们在该票据下借入了1,177,208美元的本金，公允价值为755,112美元。直到 财务报表发布之日，公司共收到150万美元本金用于营运资金 在150万美元的可转换本票下。
2023 年 2 月 14 日，我们发行了无抵押敞篷车 向保荐人提供期票（“2023 年延期票据”），根据该期票，我们最多可以借款 900,000 美元（“2023 年延期票”） 赞助商提供的延期贷款”）。使用收到的这些贷款，我们将十二笔7.5万美元的款项存入了信托账户 2023年2月至2024年1月，将我们必须完成业务合并的截止日期延长至2024年2月14日。
2023 年 3 月 9 日，我们订阅了 与赞助商和 Polar 多策略主基金（“Polar”）的协议（“2023 年 3 月的认购协议”）， 根据该协议，Polar 已同意向我们提供 300,000 美元（“资本出资票据”），如附注 7 所述 财务报表附注。截至2024年3月31日，我们已收到该票据下的全部30万美元资金（见附注7） 财务报表附注）。
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2024 年 3 月 27 日，我们发行了无抵押债券 根据以下规定，截至2024年2月17日向保荐人提供的可转换期票（“2024年第1号延期票据”） 我们可以向保荐人借款最多141,620美元（“2024年第一号延期贷款”），其中包括总额 业务合并的潜在延期金额至2024年5月17日。根据2024年第1号延期说明， 赞助商已同意将每月延期（或按比例分配）47,207美元的现金存入信托账户 （如果不到一个月），并且我们已同意，每笔此类存款的金额应构成贷款，直到以较早者为准 (i) 与股东投票批准初始业务有关的特别股东大会的日期 以及 (ii) 贷款141,620美元的日期.赞助商可以自行决定将此类贷款转换为 认股权证以每份认股权证1.50美元的转换价格购买我们的A类普通股，每份认股权证均有权 持有人以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股，但须进行同样的调整 在2021年2月17日结束的私募中向保荐人发行的与首次公开募股相关的认股权证 提供。认股权证的条款将与私募认股权证的条款相同。2024 年第一号延期贷款将 不承担任何利息，并将由我们偿还给保荐人，但以初始身份完成之日为较早的日期 业务合并和我们的清算。2024年第1号延期贷款的到期日可能会在发生时加快 违约事件（定义见2024年第1号延期说明）。截至2024年3月31日，该公司的未偿还额为94,413美元 在这样的贷款下。截至简明财务报表发布之日，公司已收到全部141,620美元 此类贷款下的总额。
在 2024 年 2 月 22 日、2024 年 3 月 21 日和 2024年4月19日，我们使用上述从2024年第1号延期票据中获得的贷款，将三笔47,207美元的贷款存入了 信托账户将我们完成业务合并的截止日期延长至2024年5月17日。
2024 年 3 月 29 日，我们发行了无抵押债券 向保荐人提供的可转换本票（“2024 年可转换本票”），我们可以据此向上借款 从赞助商处获得500,000美元。保荐人可以自行决定将此类贷款转换为认股权证，用于购买A类 普通股的转换价格等于每份认股权证1.50美元，每份认股权证持有人有权购买一份A类股票 普通股，价格为每股11.50美元，但须进行与私募认股权证相同的调整。这个 认股权证的条款将与私募认股权证的条款相同。这笔贷款不会产生任何利息，而且将是 我们应在初始业务合并完成之日向保荐人偿还款项，并且 公司的清算。违约事件（如定义）发生时，贷款的到期日可能会加快 根据2024年的可转换本票）。截至2024年3月31日，该公司在2024年没有未偿借款 可转换本票。截至财务报表发布之日，公司共收到了 2024年可转换本票下54,565美元的本金用于营运资金。
2024 年 5 月 15 日，我们发行了一张期票 向保荐人提供不超过122,839美元的本金（“2024年第2号延期说明”），我们可以据此向上借款 至保荐人提供的122,839.38美元（“2024年第二号延期贷款”），其中包括潜在延期的总金额 截至 2024 年 8 月 17 日的业务合并情况。根据2024年第2号延期说明，保荐人已同意将款项存入 我们为其首次公开募股现金而设立的信托账户，每月延期金额为40,946.46美元（或 按比例分配（如果少于一个月），并且我们已同意每笔此类存款的金额应构成贷款，直到 (i) 与股东投票批准初始业务有关的特别股东大会的日期，以较早者为准 组合，以及（ii）贷款122,839.38美元的日期。保荐人可以自行决定将此类贷款转换为认股权证 以每份认股权证1.50美元的转换价格购买公司的A类普通股，每份认股权证持有人都有权 以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股，但须遵守适用于已发行认股权证的相同调整 在2021年2月17日结束的与首次公开募股相关的私募中，向保荐人致意。的条款 认股权证将与私募认股权证相同。2024 年第 2 号延期贷款将不产生任何利息，并且 将在初始业务合并完成和清算之日由保荐人偿还 该公司的。如果发生违约事件（如定义），2024年第2号延期贷款的到期日可能会加快 根据 2024 年第 2 号延期说明）。
在 2024 年 5 月 23 日和 2024 年 6 月 20 日分别使用 根据2024年第2号延期说明收到的收益，公司向我们的信托账户存入了40,946美元，以延长日期 我们必须在2024年7月17日之前完善业务合并。
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此外，为了为周转资金提供资金 与业务合并、保荐人或我们的某些高级管理人员和董事相关的缺陷或财务交易成本 或其关联公司可以，但没有义务根据需要向我们贷款。管理层将使用这些资金来支付现有资金 应付账款，识别和评估潜在的初始业务合并候选人，对潜在的企业合并候选人进行尽职调查 目标企业，支付差旅支出，选择要合并或收购的目标企业，进行架构、谈判 并完善业务组合。这项安排没有收到任何额外资金。但是，管理层期望我们 继续为完成业务合并和流动资金（无论是承诺的还是其他的）而承担巨额成本， 可能不足以在本文所含财务报表发布后的至少12个月内运营公司。 如果我们无法筹集额外资金，则可能需要采取额外措施来节省流动性，其中可能包括， 但不一定限于，暂停追求业务合并。
关于我们对持续经营的评估 根据财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编纂的注意事项副主题 （“ASC”）205-40，“财务报表的列报——持续经营”，管理层已经确定，如果 我们无法在2024年8月17日之前完成业务合并（前提是我们将所需的每月存款40,946美元存款至 将每月完成业务合并的截止日期延长至2024年8月17日（直至2024年8月17日）或确定的更早日期 根据公司董事会的规定，除清算目的外，我们将停止所有业务。强制清算， 随后的解散和流动性问题使人们对我们在解散一年后继续作为持续经营企业的能力产生了极大的怀疑 这些财务报表的发布日期。未对资产或负债的账面金额进行任何调整 公司必须在 2024 年 8 月 17 日或公司董事会确定的更早日期之后进行清算。
资产负债表外融资安排
我们没有债务、资产或负债， 自2024年3月31日起，这将被视为资产负债表外安排。我们不参与建立关系的交易 与未合并的实体或金融合伙企业合作，通常被称为可变利益实体，这些实体本来可以成立 目的是促进资产负债表外安排。我们没有订立任何资产负债表外融资安排, 设立任何特殊目的实体，为其他实体的任何债务或承诺提供担保，或购买任何非金融资产。
合同义务
我们没有任何长期债务、资本租赁义务和运营 租赁债务或长期负债，下述情况除外。
我们有向赞助商支付1万美元的协议 每月向公司管理层成员提供的办公空间、公用事业、秘书和行政支持服务 球队。我们于 2021 年 2 月 12 日开始产生这些费用，并将继续按月支付这些费用，直至完成时间较早时为止 业务合并或我们的清算。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们每产生3万美元的费用 与此类服务有关, 如所附的业务说明所示.截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日， 随附文件中分别包括应付给关联方的270,935美元和240,935美元的管理服务费 资产负债表。
2023 年 3 月 14 日，公司签订了 与Chardan Capital Markets, LLC（“Chardan”）达成协议，让查尔丹担任独家资本市场技术顾问 就证券交易所事件而言，要求公司在业务合并初始收盘以外的时间采取行动 涉及公司和一个或多个目标。该协议要求查尔丹在协议签署时获得17.5万美元的费用， 在Chardan告知公司技术咨询已完成后的10个日历日内支付17.5万美元的费用 活动和27.5万美元的递延费（以较早者为准）（i）从收盘资金流中关闭业务合并或 (ii) 如果公司尚未完成业务合并，则在信托账户清算时。在截至3月31日的期间， 2024年，公司在随附的运营报表中记录了0美元的此类咨询服务费。截至2024年3月31日，该公司 已向查尔丹支付了35万美元，未付给查尔丹的总金额为27.5万美元，这笔款项已包含在应付账款和应计账款中 随附的简明资产负债表中的支出。
2023 年 3 月 26 日，公司签订了协议 委托Alumia担任公司的非排他性交易和战略资本市场顾问，协助引进 以及关于公司的潜在业务合并。该协议要求Alumia同时接收 业务合并的关闭（a）金额为250万美元的费用以及（b）4％的费用乘以任何合并的美元金额 股权融资交易可以由Alumia识别和引入的第三方投资者达成，无论是否 业务合并中的交易对手是标的目标，应在收盘时支付。Alumia 目前未参与该公司的活动 与Crown进行企业合并交易，根据本协议，目前无需支付任何费用。
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2023 年 5 月 18 日，公司聘请了 J.V.B. Financial 集团有限责任公司通过其CCM部门行事，担任其（i）与业务合并有关的资本市场顾问 Crown和（ii）与私募股权、股票挂钩、可转换证券和/或债务证券有关的配售代理人 与业务组合的联系。公司应向CCM（i）支付与以下业务合并相关的顾问费 该金额等于（I）在业务合并完成时以美元全额支付的（I）2,000,000美元的总和 以及（II）上市的业务后合并公司的50,000股股份，以及（ii）与本次发行相关的发行费 金额等于 (A) 向投资者筹集并由公司或皇冠同时收到的总收益总额的7.0％ 在发行结束时或之前，加上从信托账户中向公司任何股东发放的 (B) 笔收益 (x) 签订了不赎回协议或其他类似协议，或 (y) 没有赎回公司的A类普通股 在CCM向公司确认了上述（A）和（B）项下的投资者或股东的范围内，每种情况都应是 由公司以美元支付，并在本次发行结束时同时支付给CCM。股份应足额到期 已授权、有效发行、已付款且不可征税，应根据该法注册转售，或以其他方式自由交易 完成业务合并，并将以账面报名表的形式交付并交付给CCM（或其指定人员） 在业务合并结束时。在截至2024年3月31日的期间，公司没有记录任何咨询费。
2023 年 10 月 25 日，作为赞助商的公司 并且 Polar 签订了 2023 年 10 月的订阅协议（定义见财务报表附注 8），根据该协议 Polar 同意为向公司出资 750,000 美元（不含利息）的资本出资，作为对价，公司同意 在收盘时向Polar发行或促使PubCo发行75万股A类普通股。保荐人和公司共同或个别地 同意在收盘后的五（5）个工作日内立即向Polar偿还75万美元。如果：（i）业务合并 协议终止或 (ii) 业务合并未在 2024 年 2 月 17 日（或双方的其他日期）之前关闭 业务合并协议应同意）（“终止”），保荐人和公司共同和单独同意 在终止后的十个工作日内向 Polar 转移（A）1750,000 美元的现金；或 (B) 仅向 Polar 转账 Polar 的自由裁量权和选举权、1,000,000 美元的现金以及相当于其已发行量 1.5% 的嘉柏普通股的若干股份 截至终止之日的普通股（按全面摊薄计算）（上述（A）或（B），“Catcha解雇补助金”）。 如果未在终止后的十个工作日内支付Catcha终止补助金，则赞助商和公司同意转让， 或导致转让认股权证，使Polar有权购买相当于0.30％的Crown普通股的部分股份 每年行使时未偿还的皇冠普通股（按全面摊薄计算），每股价格为0.01美元（“皇冠”） 认股权证”），从终止之日起按月（每个月）累计，直至 Polar 收到全额款项 Catcha 解雇补助金，因此，每隔一个月，将向 Polar 发行一份王室认股权证，股数等于 乘以全面摊薄后的Crown已发行普通股总股数乘以0.00025）。皇家认股权证 可根据 2023 年 10 月订阅协议中规定的条款行使。
2023 年 10 月 27 日，公司和 Crown 签订本票，公司同意向Crown提供本金为75万美元的贷款，以提供资金 营运资金直至收盘。Crown已同意在其后的十（10）个工作日内向公司偿还75万美元 公司在收盘后向Crown提供书面需求通知。如果《企业合并协议》是 已终止或业务合并在 2024 年 2 月 17 日之前未关闭（随后延长至 2024 年 6 月 17 日），以及 然后至2024年6月28日），Crown已同意在十（10）之内转让或安排将其转让给公司 终止后的几个工作日，(A) 1,750,000 美元现金；或 (B) 完全由公司酌情决定并选择支付 1,000,000 美元 现金和相当于已发行普通股1.5％的嘉柏普通股股份（按全面摊薄计算） 截至终止之日。该公司于2023年10月30日向美国证券交易委员会提交了最新的8-K表报告，以披露 2023 年 10 月订阅协议和期票。
2024 年 3 月 27 日，公司发布了 2024 发给保荐人的第1号延期说明，根据该说明，公司可以向保荐人借款最多141,620.04美元，包括总额 业务合并的潜在延期金额至2024年5月17日。根据2024年第1号延期说明，赞助商 已同意将该金额的现金存入公司为首次公开募股而设立的信托账户 每月延期为47,206.68美元（如果不到一个月，则按比例分配），并且公司已同意该金额为 在 (i) 与之相关的特别股东大会之日之前，每笔此类存款均构成贷款，以较早者为准 股东投票批准初始业务合并，以及（ii）贷款141,620.04美元的日期。此类贷款可能在 保荐人可酌情转换为认股权证，以等于的转换价格购买公司的A类普通股 至每份认股权证1.50美元，每份认股权证使持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股，前提是 调整适用于2021年2月17日结束的私募中向保荐人发行的认股权证 与首次公开募股的关系。认股权证的条款将与私募认股权证的条款相同。这个 2024 年 1 号延期贷款将不计任何利息，并将由公司在较早的日期偿还给保荐人 初始业务合并的完成和公司的清算。2024 年延期贷款的到期日 在违约事件发生时（定义见2024年第1号延期说明），1号可以加速。
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2024 年 3 月 29 日，公司发布了 2024 向保荐人提供的可转换本票，根据该本票，公司可以向保荐人借款不超过500,000美元。此类贷款可能在 保荐人可酌情转换为认股权证，以每股1.50美元的转换价格购买A类普通股 认股权证，每份认股权证使持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股，前提是 同样的调整适用于私募认股权证。认股权证的条款将与私募股权证的条款相同 认股权证。该贷款不收取任何利息，并将由公司在其中较早的日期偿还给赞助商 完成初始业务合并和公司清算。贷款的到期日可以加快 违约事件的发生（定义见2024年的可转换本票）。截至 2024 年 3 月 31 日，该公司没有 2024年可转换本票下的未偿借款。截至财务报表发布之日，本公司 根据2024年可转换本票，共收到54,565美元的本金用于营运资金。
2024 年 5 月 15 日，公司签发了期票 向保荐人提供本金不超过122,839美元的票据（“2024年第2号延期票据”），根据该票据 可以向保荐人借款不超过122,839.38美元（“2024年第二号延期贷款”），包括赞助商的总金额 业务合并可能延长至2024年8月17日。根据2024年第2号延期说明，赞助商已同意 将金额为40,946.46美元的首次公开募股现金存入公司设立的信托账户 每月延期（如果少于一个月，则按比例分配），并且公司已同意每笔此类存款的金额 在 (i) 与股东有关的特别股东大会之日之前，应构成贷款 投票批准初始业务合并，以及（ii）贷款122,839.38美元的日期。此类贷款可在赞助商处获得 酌情转换为认股权证，以每份认股权证1.50美元的转换价格购买公司的A类普通股， 每份认股权证使持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股，但须进行相同的调整 适用于2021年2月17日结束的私募中向保荐人发行的与首次配售相关的认股权证 公开发行。认股权证的条款将与私募认股权证的条款相同。2024 年第 2 号延期贷款 将不承担任何利息，并将由公司在完成日期之前偿还给保荐人 初始业务合并和公司的清算。2024年第二号延期贷款的到期日可能会加快 违约事件发生时（定义见2024年第2号延期说明）。
关键会计政策与估计
该管理层的讨论和分析 我们的财务状况和经营业绩基于我们的经审计的财务报表，这些报表是根据以下规定编制的 使用 GAAP。我们在本文件所含经审计财务报表附注的附注2中描述了我们的重要会计政策 报告。编制这些经审计的财务报表要求我们做出影响报告金额的估计和判断 资产、负债和支出以及我们已审计财务报表中或有资产和负债的披露。在一个 我们会持续评估我们的估计和判断，包括与金融工具公允价值和应计费用相关的估计和判断。 我们的估计基于历史经验、已知趋势和事件以及我们认为合理的其他各种因素 情况，其结果构成对资产和负债账面价值做出判断的依据，这些资产和负债的账面价值 从其他来源看不出来。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值有所不同。这个 公司已经确定了以下关键会计政策和估计。
应收票据
我们分析了 2023 年 10 月的订阅协议 根据ASC 320 “投资——债务证券”，得出的结论是，对单一衍生品进行分支，包括 根据ASC 815-15-25，终止功能（即衍生工具）的所有公允价值都是必要的。因此，该公司 记录了金额为75万美元的持有至到期资产，该资产代表了应收票据的摊销成本并入账 相应的衍生资产——金额为2,667,828美元的应收票据。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日， 衍生资产—应收票据的公允价值为2,392,590美元和2,689,364美元。在截至2024年3月31日的三个月中， 公司记录了与衍生资产公允价值变动相关的296,774美元的未实现亏损——注 应收账款。此外，应收票据以75万美元的折扣发行，已全部计入应收票据余额 当它发生时立即发生。截至2024年3月31日和2023年12月31日，扣除原始发行折扣后的应收票据为75万美元。
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对衍生资产进行估值——应收票据 发行后，公司使用概率加权预期回报模型（“PWER模型”）对2023年10月的订阅进行估值 协议基于未来对各种潜在结果的预测。使用布莱克·斯科尔斯模型对嵌入式期权进行估值。 导数值是根据有无依据确定的。PWER模型发行时的关键输入包括 1) 波动率 35.5％；2）无风险利率为5.6％；3）0.31年的限制性期限；4）完成业务合并的可能性为60％。这个 截至2024年3月31日，功率模型的关键输入包括 1) 30.6% 的波动率；2) 5.5% 的无风险利率；3) 限制性条款 0.25 年；4) 完成业务合并的可能性为 65%。
可转换本票
公司选择对可转换股票进行核算 根据ASC 825下的公允价值期权与保荐人签订的期票。ASC 825-10-15-4 规定了 “公平 在ASC 825-10-15-5未另行禁止的范围内，向金融工具提供 “价值期权” 选择，其中 该金融工具最初在发行日期的估计公允价值进行计量，随后按估计的公允价值重新计量 在每个报告期的日期定期进行.可转换本票的面值与公允价值之间的差异 发行时被确认为简明运营报表中的支出（如果以溢价发行）或资本出资 （如果以折扣价发行）。可转换本票估计公允价值的任何重大变化均被视为非现金 运营报表中的收益或损失。该公司认为，公允价值期权更好地反映了基础经济学 可转换本票的。因此，截至发行之日，可转换本票最初的估值为1,047,673美元 （包括150万美元可转换本票下的569,889美元和延期票据下的477,784美元）。截至2024年3月31日， 根据延期票据，可转换本票的公允价值为637,856美元，营运资本贷款的公允价值为637,856美元 在150万美元的可转换本票下方为755,112美元。截至2023年12月31日，可转换本票的公允价值 延期票据下的票据为491,502美元，根据150万美元可转换本票，营运资本贷款的公允价值为491,502美元 票据为675,934美元。
在截至2024年3月31日的三个月中，以及 2023年，发行时超过公允价值的80,484美元和263,626美元作为额外实收资本记录在相应的附带资本中 股东赤字变动表。在截至2024年3月31日的三个月中，公司确认未实现 可转换本票公允价值变动损失41,955美元，公允变动造成的未实现亏损52,018美元 运营报表中营运资金贷款的价值分别为。在截至2023年3月31日的三个月中，公司承认 可转换本票公允价值变动造成的未实现亏损为234美元，变动造成的未实现亏损为667美元 在运营报表中分别以营运资金贷款的公允价值计算。
资本出资票据
公司选择对资本进行核算 根据博览会，于 2023 年 3 月 9 日与 Polar 和赞助商签订的捐款通知书（2023 年 3 月的订阅协议） ASC 825 下的价值期权。ASC 825-10-15-4规定了 “公允价值期权” 选择，但不得另行禁止 由ASC 825-10-15-5提供，适用于金融工具，其中金融工具最初是在发行之日计量的 估计的公允价值，随后在每个报告期日定期按估计公允价值重新计量。差异 资本出资票据的面值和发行时的公允价值之间要么被确认为简明的支出 运营报表（如果以溢价发行）或作为资本出资（如果以折扣价发行）。估计值的任何实质性变化 资本出资票据的公允价值在经营报表中被确认为非现金收益或亏损。该公司认为 公允价值期权更好地反映了资本出资票据的潜在经济学。资本出资的公允价值 附注将包括附注7中描述的作为资本追加对价的30万股股票的公允价值和本金 截至每个报告日。因此，截至发行之日，资本出资票据最初的估值为1,359,720美元。截至三月 2024年31日和2023年12月31日，资本出资票据的公允价值分别为2,418,829美元和2,200,291美元。
在截至2024年3月31日的三个月中，以及 2023年，资本出资票据公允价值超过发行收益的0美元和1,104,618美元均记录在随附的未经审计的文件中 简要运营报表、资本出资票据公允价值变动的未实现亏损为218,538美元和4,130美元 在未经审计的简明运营报表中。
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2023 年 10 月订阅协议
该公司分析了 2023 年 10 月的订阅 根据ASC 480 “区分负债和股权” 和ASC 815 “衍生品和套期保值” 达成的协议，得出的结论是， (i) 根据2023年10月认购协议可发行的认购股份无需记为负债 根据ASC 480或ASC 815，（ii）对包含订阅股份功能所有公允价值的单一衍生品进行分支 根据ASC 815-15-25，没有必要（即衍生工具），并且（iii）对包含以下所有内容的单一导数进行分叉 根据ASC 815-15-25，终止功能（即衍生工具）的公允价值是必要的。结果，该公司分析了 ASC 470 “债务” 下的 2023 年 10 月认购协议，并得出结论，认购股份具有代表性 与SPAC贷款捆绑交易中发行的股票分类独立金融工具，SPAC贷款代表了 负债分类的独立金融工具，其中包含需要进行分叉和分类的衍生工具 并作为定期按公允价值计量的衍生负债入账，公允价值的变动记录在 随附的运营声明。因此，公司将使用附带和不带协议来记录 2023 年 10 月的订阅协议 在分配10月份收到的收益时，将会计方法与相对公允价值会计法相结合 2023 年订阅协议，按照 ASC 470 的要求。2023年10月25日，即发行之日，认购的公允价值 股票为4,917,967美元，衍生负债——应付票据的公允价值为2,667,828美元，衍生品的公允价值为2,667,828美元 资产——应收票据（见附注6）为2,667,828美元。2023 年 10 月 26 日，我们在 2023 年 10 月的订阅下获得了 750,000 美元 协议。截至2024年3月31日和2023年12月31日，衍生负债——应付票据的公允价值为2,392,590美元 分别为2,689,364美元。在截至2024年3月31日的三个月中，我们记录了296,774美元的相关未实现收益 随附的未经审计的简要报表中随附的衍生负债—应付票据的公允价值发生了变化 操作。此外，应付票据以75万美元的折扣发行，该折扣立即全部计入应付票据余额 正如它发生的那样。截至2024年3月31日和2024年12月31日，扣除原始发行折扣后的应付票据为75万美元。
我们使用了概率加权的预期回报 模型（“PWER 模型”），该模型根据未来对各种潜力的预测对 2023 年 10 月的订阅协议进行估值 结果。使用布莱克·斯科尔斯模型对嵌入式期权进行估值。导数值是在 “有” 和 “无” 的基础上确定的。 PWER模型发行后的关键输入包括：1）35.5％的波动率；2）风险——自由利率为5.6％；3）限制性条款 0.31 年；4) 完成业务合并的可能性为 60%。截至2024年3月31日，PWER模型的关键输入包括 1) 波动率 为30.6％；2）无风险利率为5.5％；3）0.25年的限制性期限；4）完成业务合并的可能性为65％。
第 3 项。关于市场的定量和定性披露 风险
顾名思义，我们是一家规模较小的申报公司 根据《交易法》第12b-2条，无需提供本项目下其他要求的信息。
第 4 项。控制和程序
披露控制和程序是控制措施和其他程序 旨在确保记录我们根据 “交易法” 提交或提交的报告中要求披露的信息, 在 SEC 规则和表格规定的时间段内处理、汇总和报告。披露控制和程序 包括但不限于旨在确保我们提交的报告中要求披露信息的控制措施和程序 或根据《交易法》提交的内容会被收集并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席执行官 财务官员，以便及时就所需的披露做出决定。
评估披露控制和程序
根据第13a-15条和第15d-15条的要求 《交易法》，我们的首席执行官兼首席财务官对设计的有效性进行了评估 我们的披露控制和程序的运作。根据他们的评估，我们的首席执行官兼首席财务官 得出结论，由于内部存在重大缺陷，我们的披露控制和程序截至2024年3月31日尚未生效 控制与复杂金融工具会计相关的财务报告，确定复杂金融工具的公允价值 评估或有费用安排和未入账负债的合同协议所需的工具和控制措施不足 确保其准确和完整。鉴于这种重大缺陷，我们在必要时进行了额外的分析，以确保 我们的经审计的财务报表是根据美国公认的会计原则编制的。因此，管理层 认为，本10-Q表季度报告中包含的财务报表在所有重大方面都公允地反映了我们的财务状况 本报告所述期间的状况、经营业绩和现金流量。
我们预计我们的披露控制措施不会发生 而且程序将防止所有错误和所有欺诈事件。披露控制和程序，无论构思多么周密 经营，只能为实现披露控制和程序的目标提供合理而非绝对的保证。 此外，披露控制和程序的设计必须反映资源限制和效益这一事实 必须根据其成本进行考虑。由于所有披露控制和程序的固有局限性，因此没有评估 的披露控制和程序可以绝对保证我们已经发现了所有的控制缺陷和实例 欺诈（如果有）。披露控制和程序的设计还部分基于对披露可能性的某些假设 未来的事件，无法保证任何设计在未来的所有潜在条件下都能成功实现其既定目标。
财务内部控制的变化 报告
我们的内部控制没有变化 在最近一个财政年度的财务报告（该术语的定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条） 对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的季度。
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第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼。
没有。
第 1A 项。风险因素。
除了列出的其他信息外 在本10-Q表季度报告中，您应仔细考虑可能对公司财务产生重大影响的风险因素 公司年度报告中讨论的业务、财务状况或未来业绩。我们的年度报告中描述的风险 不是可能影响公司的唯一风险。我们目前不知道或我们目前不知道的其他风险和不确定性 视为非实质性也可能对我们未来的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。如 作为对公司年度报告中确定的风险因素的补充，我们在下面列出了其他风险因素。其他 与下文所述相比，我们的风险因素没有实质性变化。
我们应该被视为 “外国人” 吗 人，” 如果是这样的初始业务合并，我们可能无法完成与美国目标公司的初始业务合并 受美国外国投资法规的约束，并受美国政府实体的审查，例如外国投资委员会 美国（“CFIUS”），或最终被禁止。
涉及收购的某些投资 非美国投资者对美国企业的投资或对美国企业的投资可能需要经过CFIUS的审查和批准。CFIUS是否有管辖权 审查收购或投资交易取决于交易的性质和结构等因素，包括 受益所有权权益的水平以及所涉及的任何信息或治理权利的性质。例如，这样的投资 外国人 “控制” 美国企业的结果始终受CFIUS的管辖。CFIUS的重大改革 通过2020年2月13日生效的法规全面实施的立法扩大了CFIUS的范围 对不导致外国人控制美国企业但赋予某些外国投资者的投资的管辖权 与 “关键技术”、“关键基础设施” 相关的美国企业中的某些信息或治理权利 和/或 “敏感的个人数据”。
此外，如果我们潜在的初始业务 合并属于CFIUS的管辖范围，我们可能需要进行强制性申报或决定自愿提交 向CFIUS发出通知，或者在不通知CFIUS的情况下继续进行初始业务合并，并在CFIUS之前或之后冒着CFIUS进行干预的风险 关闭初始业务合并。我们的赞助商是一家开曼群岛有限责任公司，其中很大一部分 向我们的保荐人提供的资本出资来自非美国人士。此外，我们的首席执行官兼董事长帕特里克·格罗夫， 以及我们总裁兼董事卢克·埃利奥特对保荐人持有的股份拥有联合投票权和投资控制权，两者都是 澳大利亚公民和马来西亚居民。除此处披露的内容外，保荐人与非美国人没有任何其他实质性关系。 但是，如果CFIUS对我们的初始业务合并拥有管辖权，则CFIUS可能会决定阻止或推迟我们的初始业务合并， 施加条件以减轻与此类初始业务合并有关的国家安全担忧，或命令我们剥离全部或 如果我们在没有事先获得CFIUS许可的情况下继续经营，则是合并后的公司在美国业务的一部分。如果我们被考虑在内 成为 “外国人”，外国所有权限制以及CFIUS的潜在影响可能会限制其吸引力 与我们进行交易或阻止我们寻求我们认为本来会出现的某些初始业务合并机会 对我们和我们的股东都有利。因此，我们可以用它来完成初始业务合并的潜在目标库 可能会受到限制，在与其他没有特殊收购的公司竞争方面，我们可能会受到不利影响 有类似的外国所有权问题。此外，无论是CFIUS还是其他机构，政府的审查过程都可能很漫长。
此外，政府的审查过程，是否 由CFIUS或其他机构撰写，可能很长。因为我们完成初始业务合并的时间有限，所以我们的失败了 要在必要的时间内获得任何必要的批准，可能需要我们进行清算。如果我们清算，我们的公众股东 只能获得每股的赎回价值（如本文所述），我们的认股权证到期将毫无价值。这也会导致你 失去目标公司的任何潜在投资机会，以及通过任何方式实现未来投资收益的机会 合并后的公司的价格上涨。
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发生的高额赎回 与 2023 年 2 月 14 日、2024 年 2 月 16 日、2024 年 5 月 15 日和 6 月举行的股东特别大会有关 2024 年 12 月 12 日可能会增加业务合并失败以及股东必须这样做的可能性 等待清算以赎回其公开股票。
我们的首次公开募股和出售的净收益 私募认股权证为我们提供了300,000,000美元，用于完成业务合并。与非同寻常有关 2023年2月14日举行的股东大会（“第一次临时股东大会”），27,785,141人的持有人 A类普通股正确行使了以每股约10.18美元的赎回价格将其股票赎回现金的权利 股票，赎回总额为282,903,643.31美元。由于与第一任特别将军有关的赎回 会议上，信托账户中的大部分资金都用于支付赎回股东。关于所进行的表决 在2024年2月16日的第二次临时股东大会上，我们额外持有641,303股A类普通股的持有人 正确行使了以每股约11.29美元的赎回价格将其股票兑换为现金的权利 赎回金额为7,241,004美元。截至2024年3月31日，信托账户中约有1,800万美元的现金， 约为每股11.42美元。
关于在会议上进行的投票 2024年5月15日举行的第三次临时股东大会，208,674股A类普通股的持有人正确行使了他们的权利 以每股约11.52美元的赎回价格将其股票兑换成现金，总赎回金额为2,403,928美元。
2024 年 6 月 12 日，Catcha 举行了一场特别的活动 股东大会（“第四次临时股东大会”），登记在册的股东依据该大会 截至2024年1月16日，批准了Catcha先前提出的与Crown的业务合并。关于所进行的表决 在截至2024年6月17日的第四次临时股东大会上，1,143,847名持有人 Catcha的A类普通股正确行使了将其股票赎回现金的权利 赎回价格约为每股11.61美元，总赎回金额 约为13,274,625美元。因此，在满足此类兑换后 业务合并完成后，Catcha将拥有221,035股A类普通股 未偿还将在业务合并中兑换成PubCo普通股以及向PubCo发放的信托账户余额 业务合并完成后约为2565,165美元。
高额的赎回率可能导致 公司未能维持其证券在美国纽约证券交易所的持续上市，PubCo未能获得初始股份 其证券在纳斯达克上市或缺乏流动性，这可能会损害PubCo为其运营提供资金的能力，并产生不利影响 影响其业务、财务状况和经营业绩。
赞助商、Crown 和他们的 各自的董事、高级职员、顾问或关联公司可以选择购买A类普通股或公开认股权证，这可能会影响 业务合并完成的可能性并减少我们的A类普通股的公众 “流通量”。
在业务合并之前的任何时候， 在此期间，他们不知道有关我们或我们的证券的任何重大非公开信息，只能遵循惯例 企业合并协议中规定的临时运营契约以及对要约规则和其他交易所的遵守情况 法案要求，包括其下的第14e-5条、保荐人以及Crown及其各自的董事、执行官 顾问或其关联公司可以通过私下协商的交易或公开购买A类普通股或公开认股权证 市场。任何此类收购均可按不高于信托每股比例部分的收购价格进行 账户。保荐人以及嘉柏及其各自的董事、高级职员、顾问的证券数量没有限制 或其关联公司可以在此类交易中进行购买，但须遵守适用法律、纽约证券交易所规则及其自身治理， 合同和法律限制。此外，在我们初始业务合并之前的任何时候，视适用证券而定 法律（包括重要的非公开信息）、保荐人以及皇冠及其董事、高级职员、顾问 或关联公司可以与投资者和其他人进行交易，为他们提供收购A类普通股的激励措施 或者不赎回他们的 A 类普通股。任何此类股票购买和其他交易的目的可能是（i）限制 选择赎回其股份的A类普通股的数量，以及（ii）增加满足该要求的可能性 在企业设想的交易生效后，公司的净有形资产至少为5,000,001美元 合并协议。但是，他们目前没有参与此类交易的承诺、计划或意图，也没有制定 任何此类交易的任何条款或条件。信托账户中的任何资金都不会用于购买A类普通股 或我们在此类交易中的公开认股权证。此类收购可能包括合同确认该股东，尽管仍然 我们股票的记录持有人不再是其受益所有人，因此同意不行使其赎回权。
根据美国证券交易委员会的合规性 以及《披露解释》166.01，保荐人、皇冠和/或其董事、高级职员、顾问购买的任何公开股票，或 相应的关联公司不会被投票赞成批准业务合并。
如果赞助商以及皇冠， 及其各自的董事、高级职员、顾问或其关联公司通过私下协商的交易向我们的公众购买股份 已经选择行使赎回权的股东，此类出售股东将被要求撤销其赎回权 事先选择赎回其股份。任何此类股票购买或购买我们的公开认股权证的目的可能是 (i) 减少我们尚未执行的公开认股权证的数量。对我们证券的任何此类购买都可能导致业务的完成 否则可能无法实现的组合。任何此类购买都将根据第 13 条和第 16 节进行报告 《交易法》，前提是此类购买者必须遵守此类报告要求。
此外，如果进行此类购买，公众 A类普通股或我们的公开认股权证的 “流通量” 以及我们证券的受益持有人人数可能为 减少，这可能使维持或获取我们的证券在国家证券上的报价、上市或交易变得困难 交换。
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我们可能没有足够的资金来满足赔偿索赔 我们的董事和执行官。
我们已同意赔偿其董事和 在法律允许的最大范围内，官员们。但是，我们的董事和高级管理人员已同意放弃任何权利、所有权、利息或 对信托账户中的任何款项提出任何形式的索赔，不得以任何理由向信托账户寻求追索权。 因此，只有在 (1) 我们在信托之外有足够的资金时，我们才能支付所提供的任何赔偿 账户或 (2) 我们完善业务组合。我们向董事和高级管理人员提供赔偿的义务可能会使股东望而却步 避免以违反信托义务为由对我们的董事或高级管理人员提起诉讼。这些规定也可能产生影响 减少对我们的董事和高级管理人员提起衍生诉讼的可能性，尽管这样的行动如果成功，可能会 否则将使我们和我们的股东受益。此外，就我们支付的费用而言，股东的投资可能会受到不利影响 根据这些赔偿条款向其董事和高级管理人员支付的和解费用和损害赔偿。
如果第三方对我们提出索赔， 信托账户中持有的收益可能会减少，股东收到的每股赎回金额可能低于 每股公开股票10.00美元。
我们在信托账户中存入资金可能会 不能保护这些资金免受第三方对我们的索赔。尽管我们将寻求让所有供应商、服务提供商（我们的独立供应商除外） 注册会计师事务所）、潜在目标企业以及与我们有业务往来的其他实体（执行协议） 我们放弃信托账户中为公众利益而持有的任何款项的任何权利、所有权、利息或任何形式的索赔 股东，这些当事方不得执行此类协议，或者即使他们执行了此类协议，也不得阻止他们提出 针对信托账户的索赔，包括但不限于欺诈性诱惑、违反信托责任或其他类似的索赔 索赔，以及质疑豁免可执行性的索赔，在每种情况下都是为了在索赔中获得优势 抵押我们的资产，包括信托账户中持有的资金。如果任何第三方拒绝执行放弃此类索赔的协议 对于信托账户中持有的资金，我们的管理层将对其可用的替代方案进行分析，并且只会输入 如果管理层认为第三方的参与会执行豁免，则与未执行豁免的第三方签订协议 对我们的好处远大于其他选择。
我们可能参与的例子示例 拒绝执行豁免的第三方包括聘请具有特定专业知识或技能的第三方顾问 管理层认为，与其他同意执行豁免或在某些情况下执行豁免的顾问相比，他们明显优于其他顾问 在这种情况下，管理层找不到愿意执行豁免的服务提供商。此外，无法保证此类实体 将同意放弃他们将来可能因任何谈判、合同或协议而提出的任何索赔 在我们这里，不会以任何理由向信托账户寻求追索权。在赎回我们的公开股票时，如果我们还没有完成 在 2024 年 8 月 17 日（或公司董事会确定的更早日期）之前完成业务合并，或在 在行使与业务合并相关的赎回权时，我们将需要为债权人的索赔付款作出规定 在赎回后的十年内可能对我们提起的豁免未获豁免。因此，每股赎回金额 由于有人提出此类索赔，公众股东获得的金额可能低于信托账户中最初持有的每股10.00美元 债权人。根据书面协议，赞助商已同意，如果第三方提出任何索赔，它将对我们承担责任 （我们的独立注册会计师事务所除外），用于向我们提供的服务或出售的产品，或潜在的目标业务 我们已经讨论了与之签订交易协议的问题，将信托账户中的金额减少到 (i) 中较小的数额以下 每股公开股票10.00美元，以及（ii）截至清算之日信托账户中每股公开股票的实际金额 如果由于信托资产价值减少而导致每股公开股票少于10.00美元，则信托账户（每种情况下均扣除利息） 可以撤回以支付我们的纳税义务，前提是此类责任不适用于第三方或潜在客户的任何索赔 目标企业放弃了寻求访问信托账户的所有权利，也不会适用于以下任何索赔 我们对首次公开募股承销商的某些负债的赔偿，包括《证券法》规定的负债。此外，在 如果已执行的豁免被视为无法对第三方执行，则赞助商将不承担任何责任 对此类第三方索赔的任何责任。
但是，我们没有要求赞助商预订 对于此类赔偿义务，我们也没有独立核实保荐人是否有足够的资金来履行其赔偿 债务，我们认为保荐人的唯一资产是Catcha的证券。因此，我们无法向您保证，赞助商 将能够履行这些义务.因此，如果向信托账户成功提出任何此类索赔，则资金 可用于业务合并，每股公开股票的赎回额可能会减少到低于10.00美元。在这种情况下，我们可能不会 能够完成业务合并，并且您在赎回任何股票时获得的每股金额将较少 您的公开股票。我们的高级管理人员或董事都不会就第三方的索赔（包括但不限于索赔）向我们提供赔偿 由供应商、服务提供商和潜在目标企业提供。
第 2 项。未经注册的股票证券销售， 所得款项的使用，以及发行人购买股权证券。
没有。
第 3 项。优先证券违约。
没有。
第 4 项。矿山安全披露。
不适用。
第 5 项。其他信息。
48
第 6 项。展品。
以下证物是作为或的一部分归档的 以引用方式纳入本10-Q表季度报告。
| 没有。 | 展品描述 | |
| 2.1 | Catcha、公司、PubCo 和 Merger Sub 于 2023 年 8 月 3 日签订的企业合并协议（参照注册人于 2023 年 8 月 3 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告合并） | |
| 2.2 | Catcha Investment Corp、Crown LNG Holding AS和Catcha Holdings LLC于2023年10月2日对截至2023年8月3日的企业合并协议的第1号修正案（参照注册人于2023年10月2日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告纳入其中） | |
| 2.3 | Catcha Investment Corp、Crown LNG Holding AS和Catcha Holdings LLC于2024年1月31日由Catcha Investment Corp、Crown LNG Holdings AS和Catcha Holdings LLC于2024年1月31日签订的《企业合并协议》的第2号修正案（参照注册人于2024年1月31日向美国证券交易委员会提交 | |
| 2.4 | Catcha Investment Corp、Crown LNG Holding AS和Catcha Holdings LLC于2024年2月16日通过的《企业合并协议》的第3号修正案（参照注册人于2024年2月23日向美国证券交易委员会提交的关于8-K表的最新报告纳入） | |
| 2.5 | Catcha Investment Corp、Crown LNG Holding AS和Catcha Holdings LLC于2024年5月21日由Catcha Investment Corp、Crown LNG Holdings AS和Catcha Holdings LLC于2024年5月21日签订的第4号企业合并协议修正案（参照注册人于2024年5月21日向美国证券交易委员会提交 | |
| 2.6 | Catcha Investment Corp、Crown LNG Holding AS和Catcha Holdings LLC于2024年6月11日由Catcha Investment Corp、Crown LNG Holdings AS和Catcha Holdings LLC于2024年6月11日签订的第5号企业合并协议修正案（参照注册人于2024年6月12日向美国证券交易委员会提交 | |
| 3.1 | 第二份经修订和重述的备忘录和章程（参考注册人于2021年2月18日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告） | |
| 3.2 | 对经修订和重述的公司备忘录和章程的修正案（参考注册人于2023年2月17日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告） | |
| 3.3 | Catcha Investment Corp经修订和重述的备忘录和章程的第二修正案 （参照注册人于 2024 年 2 月 23 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告合并） | |
| 3.4 | Catcha Investment Corp经修订和重述的备忘录和章程的第三修正案 （参照注册人于 2024 年 5 月 21 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告合并） | |
| 10.1 | 截至2021年2月11日的私募认股权证公司与Catcha Holdings之间的收购协议 有限责任公司（参照注册人于2021年2月18日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告注册成立） | |
| 10.2 | 截至2021年2月11日大陆证券转让与大陆证券之间的投资管理信托协议 信托公司和公司（参照注册人于2月向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告注册成立） 2021 年 18 日） |
49
| 10.3 | 大陆证券转让与信托公司与公司之间截至2023年2月14日的投资管理信托协议第1号修正案（参照注册人于2023年2月17日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告纳入其中） | |
| 10.4 | 大陆证券转让与信托公司与公司之间截至2024年2月16日的投资管理信托协议第2号修正案（参照注册人于2024年2月23日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告纳入其中） | |
| 10.5 | Catcha Investment Corp与大陆证券转让与信托公司于2024年5月15日签订的投资管理信托协议第3号修正案（参照注册人于2024年5月21日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告纳入其中） | |
| 10.6 | 公司与Catcha Holdings LLC于2021年2月11日签订的注册和股东权利协议（参照注册人于2021年2月18日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并） | |
| 10.7 | 2021 年 2 月 11 日公司、Catcha Holdings LLC 以及公司每位董事和执行官之间的信函协议（参照注册人于 2021 年 2 月 18 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告合并） | |
| 10.8 | 公司与Catcha Holdings LL于2021年2月11日签订的行政服务协议（参照注册人于2021年2月18日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告纳入其中） | |
| 10.9 | 公司与帕特里克·格罗夫于2021年2月11日签订的赔偿协议（参照注册人于2021年2月18日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告并入） | |
| 10.10 | 公司与卢克·埃利奥特于2021年2月11日签订的赔偿协议（参照注册人于2021年2月18日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告并入） | |
| 10.11 | 公司与黄伟杰于2021年2月11日签订的赔偿协议（参照注册人于2021年2月18日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告并入） | |
| 10.12 | 公司与詹姆斯·格拉夫于2021年2月11日签订的赔偿协议（参照注册人于2021年2月18日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并） | |
| 10.13 | 公司与里克·赫斯于2021年2月11日签订的赔偿协议（参照注册人于2021年2月18日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告并入） | |
| 10.14 | 公司与Yaniv Ghitis于2022年2月22日签订的赔偿协议（参照注册人于2022年3月31日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告并入） | |
| 10.15 | 注册人与保荐人之间的证券认购协议，日期为2020年12月28日（参照注册人于2021年2月8日向美国证券交易委员会提交的S-1/A表格注册声明） | |
| 10.16 | 期票，日期为 2023 年 2 月 14 日，发行给 Catcha Holdings LLC（参照注册人于 2023 年 2 月 17 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告合并） |
50
| 10.17 | Crown LNG Holding AS和Catcha Investment Corp于2023年10月27日由Crown LNG Holding AS和Catcha Investment Corp签订的2023年10月27日本票（参照注册人于2023年10月30日向美国证券交易委员会提交的当前8-K表报告合并） | |
| 10.18 | 期票，截止日期为2024年2月17日，于2024年3月27日发行给Catcha Holdings LLC（参照注册人于2024年4月2日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并） | |
| 10.19 | 期票，截止日期为2024年3月29日，发行给Catcha Holdings LLC（参照注册人于2024年4月2日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并） | |
| 10.20 | Catcha Investment Corp 与保荐人之间于 2024 年 5 月 15 日签订的期票（参照注册人于 2024 年 5 月 21 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告合并） | |
| 10.21 | Catcha、公司、PubCo 和某些公司股东之间的交换和支持协议，截至 2023 年 8 月 3 日（参照注册人于 2023 年 8 月 3 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告合并） | |
| 10.22 | 注册权协议表格（参照注册人于 2023 年 8 月 3 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告并入） | |
| 10.23 | 封锁协议表格（参照注册人于 2023 年 8 月 3 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告） | |
| 10.24 | Polar 多策略主基金、Catcha Investment Corp 和 Catcha Holdings LLC 于 2023 年 10 月 25 日签订的订阅协议（参照注册人于 2023 年 10 月 30 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告合并） | |
| 10.25 | 非赎回协议表格（参照注册人于2024年6月20日向美国证券交易委员会提交的表格8-K的最新报告并入） | |
| 31.1* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14（a）条和第15（d）-14（a）条对首席执行官进行认证 | |
| 31.2* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14（a）条和第15（d）-14（a）条对首席财务官进行认证 | |
| 32.1** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证 | |
| 32.2** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证 | |
| 101.INS* | 内联 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中 | |
| 101.CAL* | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.SCH* | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | |
| 101.DEF* | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | |
| 101.LAB* | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | |
| 101.PRE* | 内联 XBRL 扩展演示链接库文档 | |
| 104* | 封面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中） | |
| * | 随函提交。 |
| ** | 随函提供。 |
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签名
根据证券交易所的要求 根据1934年法案，注册人已正式安排下列签署人代表其签署本报告，并经正式授权。
| CATCHA 投资公司 | ||
| 日期：2024 年 6 月 21 日 | /s/ 帕特里克·格罗夫 | |
| 姓名： | 帕特里克·格鲁夫 | |
| 标题： | 董事长兼首席执行官 | |
| （首席执行官） | ||
| 日期：2024 年 6 月 21 日 | /s/ 卢克·埃利奥特 | |
| 姓名： | 卢克·埃利奥特 | |
| 标题： | 董事兼总裁 | |
| （首席财务和会计官） | ||
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