iot-202310280001642896假的2 月 3 日2024Q3http://fasb.org/us-gaap/2023#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://www.samsara.com/20231028#AccruedAndOtherLiabilitiesCurrenthttp://www.samsara.com/20231028#AccruedAndOtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrent1145645646045945700016428962023-01-292023-10-280001642896US-GAAP:普通阶级成员2023-11-28xbrli: shares0001642896US-GAAP:B类普通会员2023-11-280001642896US-GAAP:CommonClass 会员2023-11-2800016428962023-10-28iso4217: 美元00016428962023-01-28iso4217: 美元xbrli: shares0001642896US-GAAP:普通阶级成员2023-01-280001642896US-GAAP:普通阶级成员2023-10-280001642896US-GAAP:B类普通会员2023-01-280001642896US-GAAP:B类普通会员2023-10-280001642896US-GAAP:CommonClass 会员2023-01-280001642896US-GAAP:CommonClass 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成员2022-01-302022-10-290001642896US-GAAP:员工股票会员2023-07-302023-10-280001642896US-GAAP:员工股票会员2022-07-312022-10-290001642896美国公认会计准则:销售成员成本2023-07-302023-10-280001642896美国公认会计准则:销售成员成本2022-07-312022-10-290001642896美国公认会计准则:销售成员成本2023-01-292023-10-280001642896美国公认会计准则:销售成员成本2022-01-302022-10-290001642896US-GAAP:研发费用会员2023-07-302023-10-280001642896US-GAAP:研发费用会员2022-07-312022-10-290001642896US-GAAP:研发费用会员2023-01-292023-10-280001642896US-GAAP:研发费用会员2022-01-302022-10-290001642896US-GAAP:销售和营销费用会员2023-07-302023-10-280001642896US-GAAP:销售和营销费用会员2022-07-312022-10-290001642896US-GAAP:销售和营销费用会员2023-01-292023-10-280001642896US-GAAP:销售和营销费用会员2022-01-302022-10-290001642896US-GAAP:一般和管理费用会员2023-07-302023-10-280001642896US-GAAP:一般和管理费用会员2022-07-312022-10-290001642896US-GAAP:一般和管理费用会员2023-01-292023-10-280001642896US-GAAP:一般和管理费用会员2022-01-302022-10-290001642896US-GAAP:员工股权会员2023-07-302023-10-280001642896US-GAAP:员工股权会员2022-07-312022-10-290001642896US-GAAP:员工股权会员2023-01-292023-10-280001642896US-GAAP:员工股权会员2022-01-302022-10-290001642896US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2023-07-302023-10-280001642896US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2022-07-312022-10-290001642896US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2023-01-292023-10-280001642896US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2022-01-302022-10-290001642896US-GAAP:员工股票会员2023-07-302023-10-280001642896US-GAAP:员工股票会员2022-07-312022-10-290001642896US-GAAP:员工股票会员2023-01-292023-10-280001642896US-GAAP:员工股票会员2022-01-302022-10-290001642896国家:美国2023-07-302023-10-280001642896国家:美国2022-07-312022-10-290001642896国家:美国2023-01-292023-10-280001642896国家:美国2022-01-302022-10-290001642896US-GAAP:非美国会员2023-07-302023-10-280001642896US-GAAP:非美国会员2022-07-312022-10-290001642896US-GAAP:非美国会员2023-01-292023-10-280001642896US-GAAP:非美国会员2022-01-302022-10-290001642896国家:美国2023-10-280001642896国家:美国2023-01-280001642896US-GAAP:非美国会员2023-10-280001642896US-GAAP:非美国会员2023-01-28物联网:分段0001642896物联网:SanjitbisWAS 会员2023-07-302023-10-280001642896物联网:SanjitbisWAS 会员2023-01-292023-10-280001642896物联网:SanjitbisWAS 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证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格 10-Q
(Mark One)
| | | | | |
x | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年10月28日
或者
| | | | | |
o | 根据1934年《证券交易法》第13或15(d)条提交的过渡报告 |
在从 ________ 到 ________ 的过渡时期
委员会文件号: 001-41140
SAMSARA INC.
(注册人章程中规定的确切名称)
| | | | | | | | |
特拉华 | | 47-3100039 |
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | | (美国国税局雇主识别号) |
| |
德哈罗街 1 号 旧金山, 加利福尼亚94107 |
(主要行政办公室地址,包括邮政编码) |
(415) 985-2400
(注册人的电话号码,包括区号)
(如果自上次报告以来发生了变化,则以前的姓名或以前的地址)
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每个课程的标题 | | 交易符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
A类普通股,每股面值0.0001美元 | | 物联网 | | 纽约证券交易所 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的x 不是
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的x 不是
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件管理器 | x | 加速过滤器 | o |
非加速过滤器 | o | 规模较小的申报公司 | o |
| | 新兴成长型公司 | o |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。o
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是或否x
截至 2023 年 11 月 28 日,有 188,900,633 注册人A类普通股的股份, 351,295,184 注册人B类普通股的股份,以及 不 注册人的已发行C类普通股,每股面值为0.0001美元。
目录
| | | | | | | | |
| | 页面 |
| 关于前瞻性陈述的特别说明 | 2 |
| | |
第一部分—财务信息 |
第 1 项。 | 财务报表(未经审计) | 4 |
| 截至 2023 年 10 月 28 日和 2023 年 1 月 28 日的简明合并资产负债表 | 4 |
| 截至2023年10月28日和2022年10月29日的三个月和九个月的简明合并运营报表和综合亏损报表 | 5 |
| 截至2023年10月28日和2022年10月29日的三个月和九个月的简明合并股东权益表 | 6 |
| 截至2023年10月28日和2022年10月29日的九个月的简明合并现金流量表 | 8 |
| 简明合并财务报表附注 | 9 |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 23 |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 34 |
第 4 项。 | 控制和程序 | 35 |
第二部分——其他信息 |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 36 |
第 1A 项。 | 风险因素 | 36 |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 36 |
第 3 项。 | 优先证券违约 | 36 |
第 4 项。 | 矿山安全披露 | 36 |
第 5 项。 | 其他信息 | 36 |
第 6 项。 | 展品 | 38 |
签名 | 39 |
关于前瞻性陈述的特别说明
本10-Q表季度报告包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第21E条所指的前瞻性陈述。本10-Q表季度报告中包含的历史事实陈述以外的所有陈述均为前瞻性陈述。在某些情况下,您可以通过诸如 “预测”、“相信”、“考虑”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“目标”、“打算”、“可能”、“目标”、“持续”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“寻求”、“应该”、“目标”、“将来”、“将”、“将”、“将”、“将”、“目标”、“继续” 等术语来识别前瞻性陈述将”,或者这些术语中的否定词或其他与我们的期望、战略、计划或意图有关的类似表述。
本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述包括但不限于有关以下内容的陈述:
•我们未来的财务业绩,包括我们对收入、收入成本、运营支出、其他关键业务指标和非公认会计准则财务指标的预期、我们确定储备金的能力以及我们实现和维持未来盈利能力的预期;
•我们的现金、现金等价物和投资是否足以满足我们的流动性需求;
•我们对未来股息支付或额外股本发行的预期;
•我们吸引、保留和扩大与客户关系的能力;
•我们为我们的解决方案开发新产品、功能、集成和增强功能的能力;
•我们在现有和新的市场和产品中与现有和新的竞争对手竞争的能力;
•我们和我们的客户对我们解决方案的好处的期望;
•我们成功收购和整合公司和资产的能力;
•我们维护解决方案和业务系统的安全性和可用性的能力;
•我们对现行和正在制定的法律法规(包括税收、隐私和数据保护方面的法律法规)的影响和执行以及我们可能不时受到的诉讼结果的期望;
•我们对俄乌冲突、涉及中国的地缘政治紧张局势、以色列和加沙冲突、流行病和流行病的出现以及类似的宏观经济事件(包括银行倒闭、全球供应链挑战、外币波动、通货膨胀和利率上升以及货币政策变化)对我们和我们的客户和合作伙伴各自业务的影响的预期;
•我们成功执行战略举措和管理与业务相关的风险的能力,包括我们扩大业务范围的能力;
•我们对国际扩张工作的期望;
•我们对我们的市场机会、这些市场的演变和增长以及这些市场内部竞争的期望;
•我们发展和保护品牌的能力;
•我们对未来增长的期望和管理;
•我们雇用、留住和培养员工的能力;
•我们对与第三方关系的期望;
•我们维护、保护和增强知识产权的能力;
•我们实现和维持碳中和的能力;以及
•我们与限制性股票单位结算相关的预期税收预扣和汇款义务。
Samsara Inc.(“公司”、“Samsara”、“我们的” 或 “我们”)提醒您,上述清单并不包含本10-Q表季度报告中作出的所有前瞻性陈述。
您不应依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。我们在10-Q表的季度报告中包含的前瞻性陈述主要基于我们当前对未来事件和趋势的预期、估计、预测和预测,我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、财务状况、经营业绩和前景。尽管我们认为本10-Q季度报告中包含的每项前瞻性陈述都有合理的依据,但我们无法保证前瞻性陈述中反映的结果、未来业绩、活动或增长水平、业绩或事件和情况将实现或发生。前瞻性陈述中描述的事件的结果受风险、不确定性和其他因素的影响,包括标题为 “风险因素” 的部分以及我们于2023年3月21日提交的10-K表年度报告中其他地方描述的风险、不确定性和其他因素,并由我们随后的10-Q表季度报告进行了补充。此外,我们在竞争激烈且瞬息万变的环境中运营。新的风险和不确定性不时出现,我们无法预测所有可能影响本10-Q季度报告中包含的前瞻性陈述的风险和不确定性。此外,政治、经济或行业状况、利率环境或金融和资本市场的变化和波动可能导致产品或服务需求的变化。前瞻性陈述中反映的结果、事件和情况可能无法实现或发生,实际结果、事件或情况可能与前瞻性陈述中描述的结果存在重大差异。
本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述仅涉及截至陈述首次发布之日的事件。除非法律要求,否则我们没有义务更新本10-Q表季度报告中做出的任何前瞻性陈述,以反映本10-Q表季度报告发布之日之后的事件或情况,也没有义务反映新信息或意外事件的发生。实际上,我们可能无法实现前瞻性陈述中披露的计划、意图或预期,您不应过分依赖我们的前瞻性陈述。我们的前瞻性陈述不反映我们未来可能进行的任何收购、合并、处置、合资企业或投资的潜在影响。
此外,“我们相信” 的陈述和类似的陈述反映了我们对相关主题的信念和观点。这些陈述基于截至本10-Q表季度报告发布之日我们获得的信息,尽管我们认为此类信息构成了此类陈述的合理依据,但此类信息可能有限或不完整,不应将我们的陈述理解为表明我们已对所有可能可用的相关信息进行了详尽的调查或审查。这些陈述本质上是不确定的,提醒投资者不要过分依赖这些陈述。
您应阅读本10-Q表季度报告以及我们在本10-Q表季度报告中引用的文件,并作为本10-Q表季度报告的附录以及我们向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的其他文件,并了解我们的实际未来业绩可能与我们的预期存在重大差异。我们根据这些警示性陈述对本10-Q表季度报告中的所有前瞻性陈述进行了限定。
可用信息
我们的网站地址位于samsara.com,我们的投资者关系网站位于investors.samsara.com。我们以电子方式向美国证券交易委员会提交10-K表格的年度报告、10-Q表格的季度报告、8-K表的最新报告,以及对根据《交易法》第13(a)或15(d)条提交或提供的报告的修正案。在我们以电子方式向美国证券交易委员会提交此类材料或将其提供给美国证券交易委员会之后,我们会尽快在合理可行的情况下在我们的网站上免费提供这些报告的副本和其他信息。
我们通过各种方式向公众公布有关我们、我们的产品和其他事项的重大信息,包括向美国证券交易委员会提交文件、新闻稿、公开电话会议、网络直播、我们的投资者关系网站、我们的公司网站(www.samsara.com)和我们的公司博客(www.samsara.com/blog),以实现广泛、非排他性地向公众发布信息,并遵守FD法规规定的披露义务。除非本10-Q表季度报告中明确规定,否则我们网站的内容不以引用方式纳入本报告或我们向美国证券交易委员会提交的任何其他报告或文件中,或以其他方式视为其中的一部分,对我们网站的任何引用均仅作为非活动文本引用。
上述渠道披露的信息可以视为重要信息。因此,我们鼓励投资者、媒体和其他人关注上述渠道并审查通过此类渠道披露的信息。
第一部分—财务信息
第 1 项。财务报表(未经审计)
SAMSARA INC.
简明的合并资产负债表
(以千计,共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2023年10月28日 | | 2023年1月28日 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 208,099 | | | $ | 200,670 | |
短期投资 | 451,659 | | | 489,192 | |
应收账款,净额 | 115,199 | | | 122,867 | |
库存 | 27,103 | | | 40,571 | |
联网设备成本,当前 | 99,230 | | | 82,046 | |
预付费用和其他流动资产 | 39,593 | | | 22,189 | |
流动资产总额 | 940,883 | | | 957,535 | |
受限制的现金 | 21,683 | | | 23,096 | |
长期投资 | 189,414 | | | 113,101 | |
财产和设备,净额 | 56,635 | | | 59,278 | |
经营租赁使用权资产 | 85,491 | | | 112,624 | |
联网设备成本,非当前 | 214,665 | | | 194,852 | |
延期佣金 | 161,463 | | | 140,166 | |
其他非流动资产 | 16,140 | | | 16,356 | |
总资产 | $ | 1,686,374 | | | $ | 1,617,008 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 38,263 | | | $ | 30,144 | |
应计费用和其他流动负债 | 51,930 | | | 53,824 | |
应计薪酬和福利 | 28,360 | | | 36,030 | |
递延收入,当前 | 367,401 | | | 300,113 | |
经营租赁负债,当前 | 20,529 | | | 22,047 | |
流动负债总额 | 506,483 | | | 442,158 | |
递延收入,非当期 | 136,320 | | | 126,452 | |
经营租赁负债,非流动 | 83,342 | | | 100,873 | |
其他非流动负债 | 9,298 | | | 9,506 | |
负债总额 | 735,443 | | | 678,989 | |
承付款和或有开支(注9) | | | |
| | | |
股东权益: | | | |
优先股,$0.0001 面值—400,000,000 截至 2023 年 10 月 28 日和 2023 年 1 月 28 日授权的股份; 零 截至 2023 年 10 月 28 日和 2023 年 1 月 28 日已发行和流通的股份 | — | | | — | |
A 类普通股,$0.0001 面值—4,000,000,000 截至 2023 年 10 月 28 日和 2023 年 1 月 28 日授权的股份; 188,713,215 和 132,111,095 分别截至2023年10月28日和2023年1月28日的已发行和流通股份 | 9 | | | 7 | |
B 类普通股,$0.0001 面值—600,000,000 截至 2023 年 10 月 28 日和 2023 年 1 月 28 日授权的股份; 351,455,602 和 392,049,114 分别截至2023年10月28日和2023年1月28日的已发行和流通股份 | 23 | | | 23 | |
C 类普通股,美元0.0001 面值—1,200,000,000 截至 2023 年 10 月 28 日和 2023 年 1 月 28 日授权的股份; 零 截至 2023 年 10 月 28 日和 2023 年 1 月 28 日已发行和流通的股份 | — | | | — | |
额外的实收资本 | 2,294,065 | | | 2,107,013 | |
累计其他综合亏损 | (1,439) | | | (652) | |
累计赤字 | (1,341,727) | | | (1,168,372) | |
股东权益总额 | 950,931 | | | 938,019 | |
负债和股东权益总额 | $ | 1,686,374 | | | $ | 1,617,008 | |
参见简明合并财务报表的附注。
SAMSARA INC.
简明的合并运营报表和综合亏损
(以千计,股票和每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | |
收入 | $ | 237,534 | | | $ | 169,800 | | | $ | 661,111 | | | $ | 465,968 | | | |
收入成本 | 61,585 | | | 47,253 | | | 178,008 | | | 131,128 | | | |
毛利润 | 175,949 | | | 122,547 | | | 483,103 | | | 334,840 | | | |
运营费用 | | | | | | | | | |
研究和开发 | 60,820 | | | 49,970 | | | 185,155 | | | 132,802 | | | |
销售和营销 | 116,780 | | | 94,056 | | | 353,643 | | | 273,347 | | | |
一般和行政 | 48,354 | | | 41,997 | | | 139,888 | | | 127,098 | | | |
租赁修改、减值和相关费用 | 4,762 | | | — | | | 4,762 | | | 1,056 | | | |
| | | | | | | | | |
运营费用总额 | 230,716 | | | 186,023 | | | 683,448 | | | 534,303 | | | |
运营损失 | (54,767) | | | (63,476) | | | (200,345) | | | (199,463) | | | |
利息收入和其他收入(支出),净额 | 9,378 | | | 5,613 | | | 28,493 | | | 7,094 | | | |
所得税准备金前的亏损 | (45,389) | | | (57,863) | | | (171,852) | | | (192,369) | | | |
所得税准备金 | 142 | | | 692 | | | 1,503 | | | 1,455 | | | |
净亏损 | $ | (45,531) | | | $ | (58,555) | | | $ | (173,355) | | | $ | (193,824) | | | |
其他综合损失: | | | | | | | | | |
外币折算调整 | (820) | | | 315 | | | 276 | | | 416 | | | |
扣除税款的投资未实现收益(亏损) | 382 | | | (1,304) | | | (1,063) | | | (1,304) | | | |
其他综合损失 | (438) | | | (989) | | | (787) | | | (888) | | | |
综合损失 | $ | (45,969) | | | $ | (59,544) | | | $ | (174,142) | | | $ | (194,712) | | | |
基本和摊薄后的每股净亏损: | | | | | | | | | |
归属于普通股股东的每股净亏损,基本亏损和摊薄后 | $ | (0.08) | | | $ | (0.11) | | | $ | (0.33) | | | $ | (0.38) | | | |
| | | | | | | | | |
用于计算归属于普通股股东的每股净亏损的加权平均股数,基本和摊薄后 | 537,464,892 | | | 516,551,258 | | | 531,873,324 | | | 511,867,718 | | | |
| | | | | | | | | |
参见简明合并财务报表的附注。
SAMSARA INC.
简明的股东权益合并报表
(以千计,共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 截至 2023 年 10 月 28 日的三个月 |
| | | | 普通股 | | 额外的实收资本 | | 累计其他综合亏损 | | 累计赤字 | | 股东权益总额 |
| | | | | | 股票 | | 金额 | | | | |
截至2023年7月29日的余额 | | | | | | 534,917,397 | | | $ | 31 | | | $ | 2,233,533 | | | $ | (1,001) | | | $ | (1,296,196) | | | $ | 936,367 | |
发行普通股以归属于限制性股票单位(“RSU”) | | | | | | 5,063,177 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
发行与股权补偿计划相关的普通股 | | | | | | 188,243 | | | — | | | 265 | | | — | | | — | | | 265 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
股票薪酬支出 | | | | | | — | | | — | | | 60,267 | | | — | | | — | | | 60,267 | |
其他综合损失 | | | | | | — | | | — | | | — | | | (438) | | | — | | | (438) | |
净亏损 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (45,531) | | | (45,531) | |
截至 2023 年 10 月 28 日的余额 | | | | | | 540,168,817 | | | $ | 32 | | | $ | 2,294,065 | | | $ | (1,439) | | | $ | (1,341,727) | | | $ | 950,931 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 截至 2022 年 10 月 29 日的三个月 |
| | | | 普通股 | | 额外的实收资本 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 累计赤字 | | 股东权益总额 |
| | | | | | 股票 | | 金额 | | | | |
截至2022年7月30日的余额 | | | | | | 514,366,270 | | | $ | 29 | | | $ | 2,009,323 | | | $ | 5 | | | $ | (1,056,219) | | | $ | 953,138 | |
发行普通股以归属限制性股票单位 | | | | | | 4,219,328 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
发行与股权补偿计划相关的普通股 | | | | | | 287,445 | | | — | | | 165 | | | — | | | — | | | 165 | |
归属早期行使的股票期权 | | | | | | — | | | — | | | 75 | | | — | | | — | | | 75 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
股票薪酬支出 | | | | | | — | | | — | | | 45,918 | | | — | | | — | | | 45,918 | |
其他综合损失 | | | | | | — | | | — | | | — | | | (989) | | | — | | | (989) | |
净亏损 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (58,555) | | | (58,555) | |
截至2022年10月29日的余额 | | | | | | 518,873,043 | | | $ | 30 | | | $ | 2,055,481 | | | $ | (984) | | | $ | (1,114,774) | | | $ | 939,753 | |
SAMSARA INC.
简明的合并股东权益报表——续
(以千计,共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 截至2023年10月28日的九个月 |
| | | | 普通股 | | 额外的实收资本 | | 累计其他综合亏损 | | 累计赤字 | | 股东权益总额 |
| | | | | | 股票 | | 金额 | | | | |
截至2023年1月28日的余额 | | | | | | 524,160,209 | | | $ | 30 | | | $ | 2,107,013 | | | $ | (652) | | | $ | (1,168,372) | | | $ | 938,019 | |
发行普通股以归属限制性股票单位 | | | | | | 14,308,592 | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | 2 | |
发行与股权补偿计划相关的普通股 | | | | | | 1,700,016 | | | — | | | 13,391 | | | — | | | — | | | 13,391 | |
归属早期行使的股票期权 | | | | | | — | | | — | | | 25 | | | — | | | — | | | 25 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
股票薪酬支出 | | | | | | — | | | — | | | 173,636 | | | — | | | — | | | 173,636 | |
其他综合损失 | | | | | | — | | | — | | | — | | | (787) | | | — | | | (787) | |
净亏损 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (173,355) | | | (173,355) | |
截至 2023 年 10 月 28 日的余额 | | | | | | 540,168,817 | | | $ | 32 | | | $ | 2,294,065 | | | $ | (1,439) | | | $ | (1,341,727) | | | $ | 950,931 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 截至2022年10月29日的九个月 |
| | | | 普通股 | | 额外的实收资本 | | 累计其他综合亏损 | | 累计赤字 | | 股东权益总额 |
| | | | | | 股票 | | 金额 | | | | |
截至2022年1月29日的余额 | | | | | | 505,476,160 | | | $ | 29 | | | $ | 1,909,964 | | | $ | (96) | | | $ | (920,950) | | | $ | 988,947 | |
发行普通股以归属限制性股票单位 | | | | | | 10,711,083 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
发行与股权补偿计划相关的普通股 | | | | | | 2,686,238 | | | — | | | 10,877 | | | — | | | — | | | 10,877 | |
归属早期行使的股票期权 | | | | | | — | | | — | | | 253 | | | — | | | — | | | 253 | |
回购限制性普通股 | | | | | | (438) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
股票薪酬支出 | | | | | | — | | | — | | | 134,387 | | | — | | | — | | | 134,387 | |
其他综合损失 | | | | | | — | | | — | | | — | | | (888) | | | — | | | (888) | |
净亏损 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (193,824) | | | (193,824) | |
截至2022年10月29日的余额 | | | | | | 518,873,043 | | | $ | 30 | | | $ | 2,055,481 | | | $ | (984) | | | $ | (1,114,774) | | | $ | 939,753 | |
参见简明合并财务报表的附注。
SAMSARA INC.
简明的合并现金流量表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | |
运营活动 | | | | | |
净亏损 | $ | (173,355) | | | $ | (193,824) | | | |
为使净亏损与(用于)经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | | | |
折旧和摊销 | 10,839 | | | 8,350 | | | |
股票薪酬支出 | 172,395 | | | 133,490 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
租赁修改、减值和相关费用 | 4,762 | | | 1,056 | | | |
| | | | | |
其他非现金调整 | (10,681) | | | 3,336 | | | |
运营资产和负债的变化: | | | | | |
应收账款,净额 | 3,824 | | | (13,297) | | | |
库存 | 13,467 | | | (11,434) | | | |
预付费用和其他流动资产 | (17,448) | | | (5,300) | | | |
联网设备成本 | (36,997) | | | (58,993) | | | |
延期佣金 | (21,297) | | | (10,455) | | | |
其他非流动资产 | 267 | | | (1,520) | | | |
应付账款和其他负债 | (206) | | | (9,398) | | | |
递延收入 | 77,155 | | | 60,557 | | | |
经营租赁使用权资产和负债,净额 | 7,338 | | | (1,216) | | | |
由(用于)经营活动提供的净现金 | 30,063 | | | (98,648) | | | |
投资活动 | | | | | |
购买财产和设备 | (8,858) | | | (27,237) | | | |
购买投资 | (541,401) | | | (355,730) | | | |
出售投资的收益 | 6,174 | | | — | | | |
投资到期和赎回的收益 | 508,093 | | | — | | | |
其他投资活动 | (50) | | | 432 | | | |
用于投资活动的净现金 | (36,042) | | | (382,535) | | | |
融资活动 | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
发行与股权补偿计划相关的普通股的收益 | 13,435 | | | 10,868 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
发行成本的支付 | — | | | (2,532) | | | |
支付融资租赁的本金 | (1,416) | | | (856) | | | |
融资活动提供的净现金 | 12,019 | | | 7,480 | | | |
外汇汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (24) | | | (471) | | | |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少) | 6,016 | | | (474,174) | | | |
现金、现金等价物和限制性现金,期初 | 223,766 | | | 944,310 | | | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 229,782 | | | $ | 470,136 | | | |
现金流信息的补充披露: | | | | | |
为所得税支付的现金,扣除退款 | $ | 1,533 | | | $ | 315 | | | |
非现金投资和融资活动的补充披露: | | | | | |
财产和设备应计但尚未支付 | $ | 109 | | | $ | 1,081 | | | |
在途股票期权行使 | $ | — | | | $ | 1 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
归属早期行使的股票期权 | $ | 25 | | | $ | 253 | | | |
| | | | | |
参见简明合并财务报表的附注。
SAMSARA INC.
简明合并财务报表附注
1。业务描述
Samsara Inc.(“Samsara”)及其子公司(统称为 “公司”)是互联运营云的先驱,互联运营云是一种记录系统,使依赖物理运营的企业能够利用物联网(“IoT”)数据来制定切实可行的业务见解并改善运营。Samsara 于 2015 年在特拉华州成立,名为 Samsara Networks Inc.,并于 2021 年 2 月更名为 Samsara Inc.Samsara的主要行政办公室位于加利福尼亚州旧金山德哈罗街1号94107。
2。重要会计政策摘要
列报基础和财政年度 — 随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则(“GAAP”)和美国证券交易委员会(“SEC”)关于中期财务报告的适用规则和条例编制的。因此,它们不包括根据公认会计原则编制的年度合并财务报表中通常要求的所有披露。因此,这些未经审计的简明合并财务报表应与公司于2023年3月21日向美国证券交易委员会提交的截至2023年1月28日财年的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表和附注一起阅读。
管理层认为,这些未经审计的简明合并财务报表是在与年度财务报表相同的基础上编制的,反映了所有调整,其中仅包括公允陈述公司截至2023年10月28日的财务状况和截至2023年10月28日和2022年10月29日的三个月和九个月的经营业绩以及截至2023年10月28日和2022年10月29日的九个月的现金流所需的正常经常性调整。截至2023年1月28日的简明合并资产负债表来自经审计的财务报表,但不包括公认会计原则要求的所有披露。截至2023年10月28日的三个月和九个月的经营业绩不一定表示全年或任何其他未来中期或年度期间的预期业绩。
该公司的财政年度为52或53周,于最接近2月1日的星期六结束。每六个财政年度是为期 53 周的财年。2024财年由53周组成,第四季度由14周组成,2023财年由52周组成。
合并原则 — 简明的合并财务报表包括Samsara及其全资子公司的账目。所有公司间往来交易和余额均已在合并中清除。
估算值的使用——根据美国公认会计原则编制简明合并财务报表要求管理层做出影响简明合并财务报表和附注中报告的金额的估算和假设。此类管理估算包括但不限于股票奖励的公允价值、内部使用软件开发成本、销售回报准备金、应计负债和意外开支、折旧和摊销期、租赁修改、减值和相关费用以及所得税会计。实际结果可能与所作的估计和假设存在重大差异。
重要会计政策——尽管由于最近通过的会计声明增加了下述政策,但在截至2023年10月28日的九个月中,公司的重大会计政策没有发生重大变化。
应收账款——应收账款由客户的当期贸易应收账款组成,扣除信贷损失备抵后的净额。信贷损失准备金是根据公司对应收账款可收性的评估估算的,考虑了各种因素,包括客户信誉和相关的逾期余额账龄、历史注销经验、当前经济状况以及对应收账款有效期内未来经济状况的合理和可支持的预测。管理层定期评估客户账户,一旦发现被视为无法收回的应收账款,将从信用损失备抵中扣除。信贷损失备抵余额为 $6.7 截至 2023 年 10 月 28 日,记录了百万人。在截至2023年10月28日的三个月和九个月中,公司记录的费用为美元3.2 百万和美元3.8 百万美元分别用于运营并注销了美元2.7 百万和美元4.7 分别从津贴中扣除百万美元。
投资——公司对有价债务证券的投资被归类为可供出售的债券,并按估计的公允价值入账。与可供出售的有价债务证券相关的信贷损失通过信贷损失备抵进行记录,相应的费用记入简明合并运营报表和综合亏损报表中的 “净利息收入和其他收入(支出)”。在确定和计量减值时,公司将适用的应计利息从公允价值和摊销成本基础中排除。
最近通过的会计公告——2016年6月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了第2016-13号会计准则更新(“ASU”),《金融工具——信用损失》(主题326):金融工具信用损失的计量,并在随后的修正中做出了进一步的澄清。该标准改变了衡量金融工具信用损失的方法以及记录此类损失的时间。对于贸易应收账款和其他金融工具,公司将被要求使用前瞻性预期损失模型而不是已发生损失模型来确认信贷损失,后者反映了可能的损失。与可供出售的有价债务证券相关的信贷损失必须通过信贷损失备抵来记录,而不是作为证券摊销成本基础的减少来记录。本指导对公司自2023年1月29日开始的财政年度和该财年的过渡期内有效。公司采用了自2023年1月29日起生效的该指导方针,该指导方针的采用并未对公司的简明合并财务报表产生重大影响。
最近的会计公告尚未通过——2023年11月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2023-07号 “分部报告(主题280):对应申报分部披露的改进”。该标准要求每年和中期披露增量分部信息。该指导方针对公司截至2025年2月1日的财政年度的10-K表年度报告及随后的中期有效。允许提前收养。该公司目前正在评估该亚利桑那州立大学对公司合并财务报表的影响。
公司审查了最近发布的所有其他会计公告,得出的结论是,这些公告要么不适用,要么预计不会对公司的简明合并财务报表产生重大影响。
3.现金、现金等价物、限制性现金和投资
截至2023年10月28日和2023年1月28日,现金及现金等价物包括存入银行和货币市场基金的现金,以及购买时原始或剩余到期日为90天或更短的所有高流动性投资。截至2023年10月28日和2023年1月28日,有价债务证券的短期和长期投资包括美国政府和机构证券、公司票据和债券以及商业票据。
截至2023年10月28日和2023年1月28日的限制性现金包括作为公司办公空间租赁抵押品的信用证。
现金总额、现金等价物和限制性现金包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2023年10月28日 | | 2023年1月28日 |
现金和现金等价物 | $ | 208,099 | | | $ | 200,670 | |
受限制的现金 | 21,683 | | | 23,096 | |
现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | 229,782 | | | $ | 223,766 | |
以下是公司简明合并资产负债表中短期和长期投资中记录的现金等价物和可供出售的有价债务证券的摘要(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2023年10月28日 |
| 摊销成本 | | 未实现收益总额 | | 未实现亏损总额 | | 估计公允价值 |
现金等价物: | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 8,804 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 8,804 | |
商业票据 | 23,245 | | | — | | | — | | | 23,245 | |
美国政府和机构证券 | 3,998 | | | 1 | | | — | | | 3,999 | |
| | | | | | | |
现金等价物总额 | $ | 36,047 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 36,048 | |
| | | | | | | |
投资: | | | | | | | |
商业票据 | $ | 55,344 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 55,344 | |
公司票据和债券 | 286,807 | | | 30 | | | (1,036) | | | 285,801 | |
美国政府和机构证券 | 301,050 | | | 4 | | | (1,126) | | | 299,928 | |
投资总额 | $ | 643,201 | | | $ | 34 | | | $ | (2,162) | | | $ | 641,073 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2023年1月28日 |
| 摊销成本 | | 未实现收益总额 | | 未实现亏损总额 | | 估计公允价值 |
现金等价物: | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 5,604 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,604 | |
商业票据 | 36,337 | | | — | | | — | | | 36,337 | |
美国政府和机构证券 | 12,974 | | | — | | | (1) | | | 12,973 | |
| | | | | | | |
现金等价物总额 | $ | 54,915 | | | $ | — | | | $ | (1) | | | $ | 54,914 | |
| | | | | | | |
投资: | | | | | | | |
商业票据 | $ | 182,869 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 182,869 | |
公司票据和债券 | 190,933 | | | 57 | | | (437) | | | 190,553 | |
美国政府和机构证券 | 229,556 | | | 8 | | | (693) | | | 228,871 | |
投资总额 | $ | 603,358 | | | $ | 65 | | | $ | (1,130) | | | $ | 602,293 | |
该公司包括 $4.3 百万和美元2.0 截至2023年10月28日和2023年1月28日,分别在简明合并资产负债表中 “预付费用和其他流动资产” 中扣除信贷损失备抵额(如果有)的应计应收利息。
对于具有未实现亏损头寸的可供出售的有价债务证券,公司不打算出售任何证券,公司认为公司很可能会在成本基础恢复之前持有这些证券,而成本基础可能要到期才能恢复。截至2023年10月28日,公司尚未确认这些证券的信用损失备抵金,因为此类潜在损失不是重大损失。
截至2023年10月28日,公司投资的合同到期日不超过 24 月。 按剩余合同到期日计算,可供出售的有价债务证券的估计公允价值如下(以千计):
| | | | | |
| 截至 |
| 2023年10月28日 |
一年内到期 | $ | 451,659 | |
将在一年到两年内到期 | 189,414 | |
| |
总计 | $ | 641,073 | |
在截至2023年10月28日和2022年10月29日的三个月和九个月中,没有从累计的其他综合亏损中重新归类为单独或总体已实现的重大收益或亏损。截至2023年10月28日和2023年1月28日,没有实质性的未实现收益或亏损,无论是个人还是总体。
信用风险集中——公司通过具有投资级评级的高质量金融机构维持对有价债务证券的投资。
4。公允价值测量
公司定期报告在简明合并财务报表中以公允价值确认或披露的金融资产和负债以及非金融资产和负债。权威指南建立了公允价值层次结构,优先考虑用于衡量公允价值的估值技术的投入。该等级制度将活跃市场中相同资产或负债的未经调整的报价(一级衡量标准)列为最高优先级,对涉及重大不可观测投入(三级衡量标准)的衡量标准给予最低优先级。公允价值层次结构的三个层次如下:
级别 1 — 反映相同资产或负债在活跃市场中的报价(未经调整)的可观察输入。
二级——除活跃市场中相同资产或负债的报价、不活跃市场中相同或相似资产或负债的报价,或基本上资产或负债的整个期限内可观察到或可以被可观测市场数据证实的其他投入以外的可观察投入。
第 3 级 — 通常不可观察的输入,通常反映管理层对市场参与者在资产或负债定价时使用的假设的估计。
在公允价值层次结构中,整个公允价值衡量标准所处的级别是基于对整个公允价值衡量具有重要意义的最低水平的投入。
截至2023年10月28日和2023年1月28日的简明合并财务报表不包括任何与资产或负债相关的非经常性公允价值衡量指标。
下表显示了截至报告期内以公允价值计量的公司资产的公允价值层次结构(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年10月28日 |
| 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 |
现金等价物和限制性现金: | | | | | | | |
现金等价物 | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 120,412 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 120,412 | |
商业票据 | — | | | 23,245 | | | — | | | 23,245 | |
美国政府和机构证券 | — | | | 3,998 | | | — | | | 3,998 | |
| | | | | | | |
受限制的现金——信用证 | 20,439 | | | — | | | — | | | 20,439 | |
现金等价物和限制性现金总额 | $ | 140,851 | | | $ | 27,243 | | | $ | — | | | $ | 168,094 | |
| | | | | | | |
有价债务证券: | | | | | | | |
商业票据 | $ | — | | | $ | 55,344 | | | $ | — | | | $ | 55,344 | |
公司票据和债券 | — | | | 285,801 | | | — | | | 285,801 | |
美国政府和机构证券 | — | | | 299,928 | | | — | | | 299,928 | |
有价债务证券总额 | $ | — | | | $ | 641,073 | | | $ | — | | | $ | 641,073 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 1 月 28 日 |
| 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 |
现金等价物和限制性现金: | | | | | | | |
现金等价物 | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 120,751 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 120,751 | |
商业票据 | — | | | 36,337 | | | — | | | 36,337 | |
美国政府和机构证券 | — | | | 12,973 | | | — | | | 12,973 | |
| | | | | | | |
受限制的现金——信用证 | 23,096 | | | — | | | — | | | 23,096 | |
现金等价物和限制性现金总额 | $ | 143,847 | | | $ | 49,310 | | | $ | — | | | $ | 193,157 | |
| | | | | | | |
有价债务证券: | | | | | | | |
商业票据 | $ | — | | | $ | 182,869 | | | $ | — | | | $ | 182,869 | |
公司票据和债券 | — | | | 190,553 | | | — | | | 190,553 | |
美国政府和机构证券 | — | | | 228,871 | | | — | | | 228,871 | |
有价债务证券总额 | $ | — | | | $ | 602,293 | | | $ | — | | | $ | 602,293 | |
公司根据公司服务提供商的定价和行业标准独立数据提供商的市场价格来确定其持有的证券的公允价值。此类市场价格可以是活跃市场中相同资产(一级投入)的报价,也可以是使用可直接或间接观察到的报价以外的投入(二级投入)确定的定价,例如收益率曲线、波动系数、信用利差、违约率、损失严重程度、标的工具的当前市场和合约价格或债务、经纪商和交易商报价,以及其他相关的经济指标。
在截至2023年10月28日和2022年10月29日的九个月中,公允价值层次结构的一级或二级之间没有转移,也没有进入或移出公允价值等级结构的第三级。
5。获得和履行合同的成本
递延佣金——截至2023年10月28日和2023年1月28日的递延佣金总额为美元161.5 百万和美元140.2 分别为百万。
下表列出了本报告所述期间公司佣金成本的资本化和摊销金额(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | |
资本化佣金成本 | $ | 20,075 | | | $ | 16,599 | | | $ | 59,564 | | | $ | 47,442 | | | |
摊销费用 | $ | 11,856 | | | $ | 12,477 | | | $ | 38,267 | | | $ | 36,987 | | | |
| | | | | | | | | |
联网设备——截至2023年10月28日和2023年1月28日,联网设备总成本(公司也称之为物联网设备成本),无论是当前成本还是非当前成本,均为美元313.9 百万和美元276.9 分别为百万。
下表列出了本报告所述期间公司联网设备成本的资本化和摊销金额(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | |
资本化联网设备成本 | $ | 34,276 | | | $ | 39,244 | | | $ | 105,506 | | | $ | 105,014 | | | |
摊销费用 | $ | 24,942 | | | $ | 17,048 | | | $ | 68,509 | | | $ | 46,020 | | | |
| | | | | | | | | |
6。财产和设备,净额
财产和设备净额包括以下各项(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2023年10月28日 | | 2023年1月28日 |
财产和设备总额 | | | |
计算机和设备 | $ | 1,563 | | | $ | 1,257 | |
租赁权改进 | 50,476 | | | 49,727 | |
家具和固定装置 | 21,112 | | | 19,740 | |
内部使用软件开发成本 (1) | 30,846 | | | 22,422 | |
财产和设备总额 | 103,997 | | | 93,146 | |
累计折旧和摊销 (2) | (47,362) | | | (33,868) | |
财产和设备,净额 | $ | 56,635 | | | $ | 59,278 | |
________
(1) 公司的内部使用软件开发费用包括 $0.8 百万和美元2.0 截至2023年10月28日的三个月和九个月中,股票薪酬成本分别为百万美元,以及美元0.5 百万和美元1.1 截至2022年10月29日的三个月和九个月中,股票薪酬成本分别为百万美元。下表列出了本报告所述期间公司内部使用软件开发成本的资本化和摊销金额(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | |
资本化的内部使用软件开发成本 | $ | 3,310 | | | $ | 2,003 | | | $ | 8,424 | | | $ | 4,554 | | | |
摊销费用 | $ | 1,192 | | | $ | 934 | | | $ | 3,366 | | | $ | 2,911 | | | |
截至本报告所述期间,内部使用软件开发成本净额如下(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2023年10月28日 | | 2023年1月28日 |
内部使用软件开发成本,净额 | $ | 13,021 | | | $ | 8,744 | |
(2) 下表显示了公司简明合并运营报表和综合亏损中包含的财产和设备的折旧和摊销(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | |
折旧和摊销费用 | $ | 3,646 | | | $ | 3,345 | | | $ | 10,839 | | | $ | 8,350 | | | |
7。租约
公司根据不可取消(受有限终止权限制)的经营租赁协议租赁办公空间。这些租约的剩余租赁条款包括 一年 到大约 八年。公司必须为其中某些设施缴纳财产税、保险和正常维护费用,并将被要求为公司剩余设施支付在基准年内增加的这些费用。
经营租赁支出的组成部分如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | |
运营租赁成本 | $ | 5,788 | | | $ | 6,333 | | | $ | 18,078 | | | $ | 19,096 | | | |
短期租赁成本 | 371 | | | 172 | | | 1,119 | | | 486 | | | |
转租收入 | (345) | | | (195) | | | (783) | | | (581) | | | |
总租赁成本 | $ | 5,814 | | | $ | 6,310 | | | $ | 18,414 | | | $ | 19,001 | | | |
与经营租赁相关的补充信息如下(以千计,加权平均数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | |
为衡量经营租赁负债的金额而支付的现金,即运营现金流 | $ | 6,788 | | | $ | 6,725 | | | $ | 20,215 | | | $ | 20,017 | | | |
| | | | | | | | | |
在截至2023年10月28日的九个月中,公司记录了 不 因获得使用权(“ROU”)资产而产生的额外经营租赁负债。
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2023年10月28日 | | 2023年1月28日 |
加权平均剩余租赁期限——经营租约(以年为单位) | 6.0 | | 6.5 |
加权平均折扣率——经营租赁 | 4.68 | % | | 4.53 | % |
截至2023年10月28日,运营租赁负债衡量中包含的未来最低租赁付款额如下(以千计):
| | | | | | | | |
财政年度结束 | | 金额 |
2024 年的剩余时间 | | $ | 6,806 | |
2025 | | 26,959 | |
2026 | | 20,019 | |
2027 | | 14,236 | |
2028 | | 12,596 | |
2029 年及以后 | | 43,652 | |
未来最低租赁付款总额 (1) | | 124,268 | |
减去:估算利息 | | (17,871) | |
经营租赁负债总额 | | $ | 106,397 | |
________
(1) 上表中运营租赁下的合同承诺金额主要与公司位于加利福尼亚州旧金山的公司办公设施的设施租赁以及公司本地业务的其他办公室的设施租赁有关。上表并未反映公司可以在不处以巨额罚款的情况下取消的合同义务、公司行使提前终止权的选择权或支付相关的提前终止费。
2023年4月12日,公司以租户补贴的形式解决了一起租赁纠纷,该纠纷主要与租赁权益改善相关的租赁激励措施有关,并获得了$11.3 百万。该金额主要被确认为公司简明合并资产负债表中相应的ROU资产的减少,也包含在公司简明合并现金流量表的 “净营业租赁负债” 中。该索赔与附注9 “承诺和意外开支” 中 “租赁相关诉讼” 标题下讨论的索赔无关。
2023年8月,公司对某些办公空间进行了转租,导致相应的投资回报率和固定资产减值美元4.8 百万。该减值费用记录在截至2023年10月28日的三个月和九个月的 “租赁修改、减值和相关费用” 中。
除了运营租赁外,该公司还从2020年开始签订了不可取消的设备融资租约。融资租赁余额按原样记录在 “其他非流动资产”、“应计费用和其他流动负债” 和 “其他非流动负债” 中 非实质的 截至 2023 年 10 月 28 日和 2023 年 1 月 28 日。
8。收入、递延收入和剩余履约义务
收入确认-订阅收入来自订阅访问公司互联运营云的收入。订阅协议包含通过移动应用程序或网站为公司基于云的应用程序提供的一个或多个应用程序的多个服务要素,这些应用程序可以收集数据并提供对蜂窝网络的访问,通常是一个或多个无线网关、摄像头、传感器和其他设备(统称为 “联网设备” 或 “物联网设备”),在安排期限内提供的支持服务和保修范围。该公司的互联运营云和相关的联网设备接入点高度相互依存和相互关联,构成了综合履行义务,该义务在相关订阅期内得到承认。
其他收入通常在某个时间点确认,通过销售替代网关、传感器和摄像头以及相关的运费和手续费、信用卡手续费和专业服务获得。
收入包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | |
订阅收入 | $ | 232,857 | | | $ | 166,555 | | | $ | 647,520 | | | $ | 457,083 | | | |
其他收入 | 4,677 | | | 3,245 | | | 13,591 | | | 8,885 | | | |
总收入 | $ | 237,534 | | | $ | 169,800 | | | $ | 661,111 | | | $ | 465,968 | | | |
递延收入-下表提供了列报期间的递延收入余额和从期初递延收入余额中确认的收入(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | |
递延收入,期初 | $ | 477,037 | | | $ | 354,570 | | | $ | 426,565 | | | $ | 313,686 | | | |
递延收入,期末 | 503,721 | | | 374,243 | | | 503,721 | | | 374,243 | | | |
自期初起确认的收入递延收入余额 | 213,383 | | | 156,716 | | | 271,518 | | | 188,197 | | | |
剩余履约义务(“RPO”)——RPO 表示尚未确认的未来合同收入金额,包括递延收入和不可取消的合同金额,这些金额将在未来期间开具发票并确认为收入。
截至2023年10月28日,该公司的RPO为美元1,763.6 百万,公司预计其中将确认收入约为 $846.6 接下来有百万个 12 月, 剩余余额将在此后确认.
重要客户和信用风险集中度——在截至2023年10月28日和2022年10月29日的三个月和九个月中,没有任何客户占公司总收入的10%以上。
截至2023年10月28日和2023年1月28日,没有任何客户的个人比例超过公司应收账款的10%。
9。承付款和或有开支
运营租赁——有关截至2023年10月28日的运营租赁负债的到期日,请参阅附注7 “租赁”。
购买承诺——公司的购买承诺包括与软件即服务订阅提供商的合同安排以及基于公司供应商和合同制造商当前满足的库存需求的不可取消的采购订单。在截至2023年10月28日的九个月中,公司没有签订任何超出正常业务范围的重大合同义务。
信用证——截至 2023 年 10 月 28 日和 2023 年 1 月 28 日,公司有 $20.4 百万和美元23.1 分别有100万张未偿还的信用证,主要是向某些房东申请办公场所。这些信用证每年续订,并在2031年之前的不同日期到期。
诉讼——公司在正常业务过程中不时参与各种法律诉讼,过去和可能都会受到第三方知识产权侵权索赔。
公司不断评估与诉讼相关的不确定性,并在满足以下两个条件的情况下记录至少相当于损失应急基金的最低估计负债的费用:(i)在简明合并财务报表发布之前获得的信息表明,在简明合并财务报表发布之日很可能已经产生了负债;(ii)损失或损失范围可以合理估计。如果公司确定损失是可能的,并且可以合理估计损失的范围,则公司将披露可能的损失范围。公司评估可能影响先前应计负债金额(如果有)的法律事务的发展以及披露的事项和相关的可能损失范围,并酌情对披露内容进行调整和修改。需要作出重大判断,以确定与此类事项有关的损失的可能性和估计的数额。在这些问题得到最终解决之前,可能会有损失风险,而且这些金额可能是巨大的。对于存在合理损失可能性的法律诉讼(即那些可能性很小但不太可能的损失),公司已确定总体上不存在重大风险。截至2023年10月28日,记录在案的被认为可能的损失金额也不是实质性的。
租赁相关诉讼——2019年3月,公司与房东签署了位于加利福尼亚州旧金山的某些场所(“场所”)的租赁协议。2021年9月,该公司在旧金山高等法院起诉房东,要求执行其终止租约和追回损害赔偿的权利,理由是房屋从未充分交付给公司。房东以涉嫌违反租约为由对该公司提出反诉。2021 年 10 月 30 日,公司腾出该场所。2021 年 11 月 17 日,房东提取了剩余的美元8.7 百万张信用证,公司将其记作 “其他资产,非流动资产” 中的应收款。此事的结果有待持续的诉讼,目前尚不确定。
赔偿——在正常业务过程中,公司已同意并将继续同意就某些事项向与其签订合同关系的第三方(包括客户、出租人以及与公司进行其他交易的当事方)进行赔偿。公司已同意在某些条件下使这些第三方免受特定损失的损失,例如因违反陈述或契约、公司产品侵犯其他方知识产权的索赔或针对某些方提出的其他索赔而造成的损失。由于公司先前的赔偿索赔历史有限,而且每项特定索赔可能涉及的独特事实和情况,因此无法确定这些赔偿义务下的最大潜在责任金额。
10。股权
截至 2023 年 10 月 28 日,有 188,713,215, 351,455,602,以及 不 分别发行和流通的A类、B类和C类普通股。截至 2023 年 1 月 28 日,有 132,111,095, 392,049,114,以及 不 分别发行和流通的A类、B类和C类普通股的股份。
截至2023年10月28日和2023年1月28日,公司已为未来发行预留普通股,详情如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2023年10月28日 | | 2023年1月28日 |
| | | |
2015 年股权激励计划: | | | |
未完成的期权 | 6,385,340 | | | 6,927,540 | |
RSU 很出色 | 8,592,585 | | | 15,137,385 | |
| | | |
2021 年股权激励计划: | | | |
RSU 很出色 | 32,286,795 | | | 25,658,719 | |
可供未来授予的股票 | 67,713,580 | | | 55,891,021 | |
2021 年员工股票购买计划: | | | |
可供未来发行的股票 | 17,560,555 | | | 13,471,769 | |
留待未来发行的普通股总数 | 132,538,855 | | | 117,086,434 | |
员工薪酬计划
该公司目前有 二 股权激励计划、2015年股权激励计划(“2015年计划”)和2021年股权激励计划(“2021年计划”)。2015年计划因2021年计划于2021年12月通过而终止,但仍适用于2015年计划终止之前授予的未偿还股票期权和限制性股票单位的条款。公司不再根据2015年计划发放股权奖励。
2021 年股权激励计划 — 2021 年 12 月,董事会通过了 2021 年股权激励计划,该计划与公司的首次公开募股(“首次公开募股”)有关于 2021 年 12 月生效,股东批准了该计划。截至2023年10月28日,公司为未来拨款预留的A类普通股总数包括 26,208,010 根据2021年计划的年度自动常青增长条款,在2024财年的第一天增加了股票。
期权——截至2023年10月28日的九个月中2015年计划下的股票期权活动摘要如下(期权数量代表可行使的B类普通股):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票数量 | | 加权平均值 行使价格 | | 加权平均值 剩余的 合同期限 (以年为单位) | | 聚合内在价值 (1) (以千计) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2023年1月28日的余额 | 6,927,540 | | | $ | 4.61 | | | 6.4 | | $ | 63,351 | |
已授予 | — | | | $ | — | | | | | |
已锻炼 | (542,200) | | | $ | 0.83 | | | | | |
已没收、取消或已过期 | — | | | $ | — | | | | | |
截至2023年10月28日的余额 | 6,385,340 | | | $ | 4.93 | | | 5.9 | | $ | 110,298 | |
自 2023 年 10 月 28 日起可行使 | 5,622,520 | | | $ | 4.58 | | | 5.7 | | $ | 99,145 | |
________
(1) 股票期权的总内在价值表示公司每个期末A类普通股的行使价与每股公允价值之间的差额乘以截至每个期末已发行或可行使的股票期权数量。
行使的股票期权的内在价值为美元11.7 百万和美元22.9 在截至2023年10月28日和2022年10月29日的九个月中,分别为百万人。
截至2023年10月28日,与预计将归属的员工未偿还的未归属股票期权相关的未确认的股票薪酬支出约为美元3.0 百万。剩余未确认的股票薪酬支出预计将在大约的加权平均时间内确认 0.5 年份。
限制性股票——首次公开募股之前授予的限制性股票单位既有服务条件,也有绩效条件(根据2015年计划,定义为合格流动性事件的发生,定义为首次公开募股或收购成功发生的较早者)。股票薪酬支出仅对服务条件和绩效条件均得到满足的限制性股票单位进行确认。这些奖项的服务条件总体上已得到满足 四年。首次公开募股后业绩状况得到满足。在首次公开募股之前,公司没有将限制性股票单位的支出记录为不太可能发生的流动性事件。2021年12月完成首次公开募股后,公司开始根据限制性股票单位的授予日公允价值,使用加速归因法记录这些限制性股票单位的股票薪酬支出。首次公开募股后授予的限制性股票单位只有服务条件,相关的股票薪酬支出在规定的服务期内按直线方式确认。这些奖项的服务条件总体上已得到满足 四年 适用于在 2023 财年之前发放的限制性股票单位,以及 三年 适用于 2023 财年之后发放的限制性股票单位。
截至2023年10月28日的九个月中,根据2015年计划和2021年计划开展的限制性股票单位的活动摘要如下:
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| 股票数量 | | 加权平均值 授予日期 公允价值 |
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截至2023年1月28日的余额 | 40,796,104 | | | $ | 12.20 | |
已授予 | 18,585,089 | | | $ | 17.83 | |
既得 | (14,308,592) | | | $ | 12.70 | |
被没收 | (4,193,221) | | | $ | 13.80 | |
截至2023年10月28日的余额 | 40,879,380 | | | $ | 14.42 | |
截至2023年10月28日,与预计将归属的员工未兑现的未归属限制性股票单位相关的未确认的股票薪酬支出约为美元497.7 百万。剩余未确认的股票薪酬支出预计将在大约的加权平均时间内确认 1.4 年份。
2021 年员工股票购买计划——2021 年 12 月,董事会通过了 2021 年员工股票购买计划(“2021 年 ESPP”),该计划于 2021 年 12 月与首次公开募股有关生效。截至2023年10月28日,公司为未来发行预留的A类普通股总数包括 5,241,602 根据2021年ESPP的年度自动常青增长条款,股票在2024财年的第一天上涨。
根据2021年ESPP购买A类普通股的价格等于 85注册日或行使日公司A类普通股公允市场价值中较低值的百分比。注册日期是指每个发行期的第一个交易日,行使日期是指每个购买期的最后一个交易日。发行期通常为 12 为期几个月,从每年6月11日和12月11日或之后的第一个交易日开始,到每年6月10日和12月10日或之前的最后一个交易日终止。购买期通常为 六个月 多头,从一个行使日期之后的第一个交易日开始,到下一个行使日期结束。
在截至2023年10月28日和2022年10月29日的九个月中, 1,152,816 和 1,109,945 根据2021年ESPP购买了A类普通股,净现金收益为美元13.0 百万和美元10.3 分别为百万。
截至2023年10月28日,与2021年ESPP相关的未确认的股票薪酬支出约为美元3.1 百万。剩余未确认的股票薪酬支出预计将在大约的加权平均时间内确认 0.4 年份。
员工股票购买计划估值——公司使用Black-Scholes期权定价模型估算将在2021年ESP下发行的股票的公允价值。Black-Scholes期权定价模型要求对高度主观的假设进行估计,这极大地影响了公允价值。 用于估算2021年ESPP下发行股票公允价值的加权平均假设如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 九个月已结束 |
| | | | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | |
预期的波动率 | | | | | 66.9% — 72.5% | | 81.0% — 97.7% | | |
预期期限(年) | | | | | 0.5 — 1.0 | | 0.5 — 1.0 | | |
无风险利率 | | | | | 5.2% — 5.4% | | 2.3% — 2.9% | | |
预期股息收益率 | | | | | —% | | —% | | |
预期波动率——截至2023年10月28日的九个月的预期波动率基于公司的历史波动率。截至2022年10月29日的九个月的预期波动率是基于公司及股票或期权价格公开的类似公司的历史波动率,此前考虑了其他公司的行业、生命周期阶段、规模、市值和财务杠杆率。
预期期限(年)-预期期限约为 0.5 第一个购买期的年份和大约 1.0 第二个购买期的年份。
无风险利率——无风险利率假设基于观察到的美国国债收益曲线利率,该利率在发放时适用于股票奖励的预期期限。
预期股息收益率——由于公司从未支付过,目前也无意为普通股支付现金分红,因此预期的股息收益率为 零。
股票薪酬支出—按补助金类型划分的股票薪酬支出如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | |
股票期权 | $ | 771 | | | $ | 1,081 | | | $ | 2,357 | | | $ | 3,305 | | | |
RSU | 55,165 | | | 41,537 | | | 160,255 | | | 120,888 | | | |
员工股票购买计划 | 3,855 | | | 2,920 | | | 9,783 | | | 9,297 | | | |
股票薪酬支出总额 | $ | 59,791 | | | $ | 45,538 | | | $ | 172,395 | | | $ | 133,490 | | | |
公司简明合并运营报表和综合亏损报表以下细列项目中包含的股票薪酬支出如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | |
收入成本 | $ | 2,936 | | | $ | 2,589 | | | $ | 8,698 | | | $ | 6,834 | | | |
研究和开发 | 21,523 | | | 17,928 | | | 64,378 | | | 45,398 | | | |
销售和营销 | 19,253 | | | 12,292 | | | 51,832 | | | 41,159 | | | |
一般和行政 | 16,079 | | | 12,729 | | | 47,487 | | | 40,099 | | | |
股票薪酬支出总额 | $ | 59,791 | | | $ | 45,538 | | | $ | 172,395 | | | $ | 133,490 | | | |
11。所得税
该公司的有效税率为 (0.3)% 和 (1.2) 截至2023年10月28日和2022年10月29日的三个月,分别为百分比,以及 (0.9)% 和 (0.8) 分别为截至2023年10月28日和2022年10月29日的九个月的百分比。公司的所得税准备金为 $0.1 百万和美元0.7 截至2023年10月28日和2022年10月29日的三个月,分别为百万美元,以及美元1.5 百万和美元1.5 截至2023年10月28日和2022年10月29日的九个月中分别为百万美元。该公司在美国蒙受了营业损失,在外国司法管辖区的利润微乎其微。
公司通过将估计的年度有效税率应用于年初至今来自经常性业务的税前收入,并对该季度产生的离散税项进行调整来计算过渡期的税收准备金。
截至2023年10月28日和2023年1月28日,根据所有可用的客观证据,包括累积亏损的存在,公司确定,出于美国联邦和州税收目的,递延所得税净资产完全可变现的可能性不大。因此,公司为其递延所得税资产设立了全额估值补贴,用于美国联邦和州税收目的。在有足够的积极证据支持撤销用于美国联邦和州税收目的的估值补贴之前,公司打算维持递延所得税净资产的全额估值补贴。
截至2023年10月28日未确认的税收优惠如果得到承认,将 不 由于估值补贴目前抵消了递延所得税资产,因此会影响实际所得税税率。
在截至2023年10月28日的九个月中,未确认的税收优惠总额没有重大变化,公司确实如此 不 预计未来12个月会有任何重大变化。
公司在美国联邦司法管辖区以及各州和外国司法管辖区提交所得税申报表。自成立以来的所有期限均需接受美国联邦、州和外国当局的审查(如适用)。
12。每股净亏损,基本亏损和摊薄亏损
为了计算每股净亏损,公司继续使用两类方法。由于A类、B类和C类普通股具有相同的清算权和股息权,因此未分配收益按比例分配给每类普通股。因此,公司所有类别普通股的基本和摊薄后的每股净亏损在个人和合并基础上都是相同的,因此合并列报。
下表显示了每股基本净亏损和摊薄后净亏损的计算结果(以千计,股票和每股数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | |
分子: | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
归属于普通股股东的净亏损 | $ | (45,531) | | | $ | (58,555) | | | $ | (173,355) | | | $ | (193,824) | | | |
分母: | | | | | | | | | |
用于计算归属于普通股股东的每股净亏损的加权平均股数,基本和摊薄后 | 537,464,892 | | | 516,551,258 | | | 531,873,324 | | | 511,867,718 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
归属于普通股股东的每股净亏损,基本亏损和摊薄后 | $ | (0.08) | | | $ | (0.11) | | | $ | (0.33) | | | $ | (0.38) | | | |
| | | | | | | | | |
以下可能具有稀释性的证券被排除在所报告期限的摊薄后每股净亏损计算范围之外,因为将它们包括在内会产生反稀释性的影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | |
| | | | | | | | | |
未偿还的股票期权 | 6,385,340 | | | 7,045,765 | | | 6,385,340 | | | 7,045,765 | | | |
RSU | 40,879,380 | | | 40,694,397 | | | 40,879,380 | | | 40,694,397 | | | |
2021 年 ESPP 下的员工股票购买权 | 905,835 | | | 46,822 | | | 905,835 | | | 11,751 | | | |
反稀释证券总额 | 48,170,555 | | | 47,786,984 | | | 48,170,555 | | | 47,751,913 | | | |
13。细分信息
该公司有一个单一的运营和可报告的部门。公司的首席运营决策者是其首席执行官,他审查合并后的财务信息,以做出运营决策、评估财务业绩和分配资源。该公司的订阅收入来自利用公司互联运营云的客户,该云由一个数据平台和一组应用程序组成,用于将来自其物理运营的数据整合到一个单一的集成解决方案中。从订阅和其他收入中得出的金额汇总在附注8 “收入、递延收入和剩余履约义务” 中。
按地理区域划分的收入
下表根据公司客户所在地(以千计)显示了按地域分列的公司收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | |
美国 | $ | 207,949 | | | $ | 151,747 | | | $ | 581,164 | | | $ | 415,871 | | | |
其他 (1) | 29,585 | | | 18,053 | | | 79,947 | | | 50,097 | | | |
总收入 | $ | 237,534 | | | $ | 169,800 | | | $ | 661,111 | | | $ | 465,968 | | | |
________
(1) 在报告所述期间,除美国外,没有哪个国家超过公司总收入的10%。
按地理区域划分的长期资产,净额
下表列出了公司按地理位置分列的长期净资产,包括不动产和设备、净资产和经营租赁ROU资产(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2023年10月28日 | | 2023年1月28日 |
美国 | $ | 135,187 | | | $ | 163,193 | |
其他 (1) | 6,939 | | | 8,709 | |
长期资产总额,净额 | $ | 142,126 | | | $ | 171,902 | |
________
(1) 在报告期内,除美国外,没有哪个国家超过公司长期资产净额总额的10%。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与(1)我们在2023年3月21日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告中包含的截至2023年1月28日的财年经审计的合并财务报表和相关附注以及标题为 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 的讨论一起阅读,以及(2)未经审计的简明合并财务报表和相关附注和其他财务信息包含在本10-Q表季度报告的第一部分第1项下。本讨论和分析中包含的一些信息,包括与我们的业务计划和战略有关的信息,包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。您应阅读标题为 “关于前瞻性陈述的特别说明” 和 “风险因素” 的章节,讨论前瞻性陈述和可能导致实际业绩与以下讨论和分析中包含的前瞻性陈述中描述或暗示的结果存在重大差异的重要因素。我们的财政年度在最接近2月1日的星期六结束,因此财政年度为52周或53周。我们最近的两个财政年度于2023年1月28日和2022年1月29日结束,每个财政年度包括52周。我们截至2024年2月3日的财政年度为53周,第四季度为14周。
概述
Samsara的使命是提高为全球经济提供动力的运营的安全性、效率和可持续性。
为了实现这一愿景,我们率先推出了互联运营云,这是一个记录系统,使依赖物理运营的企业能够利用物联网数据来制定切实可行的业务见解并改善运营。
我们的互联运营云整合了来自我们的物联网设备以及不断增长的互联资产和第三方系统生态系统的数据,使组织能够使用我们的云控制面板、自定义警报和报告、移动应用程序和工作流程,轻松访问、分析数据见解并采取行动。我们的差异化、专门构建的解决方案套件使组织能够在其运营中采用和部署数字化、云连接战略。借助 Samsara,客户有能力推动更安全的运营、提高业务效率并实现其可持续发展目标,所有这些都是为了改善员工和所服务客户的生活。
我们成立于2015年,自成立以来取得了长足的增长。在截至2023年10月28日和2022年10月29日的三个月中,我们的收入分别为2.375亿美元和1.698亿美元,同比增长40%。截至2023年10月28日和2022年10月29日的三个月,我们的净亏损分别为4,550万美元和5,860万美元。在截至2023年10月28日和2022年10月29日的九个月中,我们的收入分别为6.611亿美元和4.66亿美元,同比增长42%。截至2023年10月28日和2022年10月29日的九个月中,我们的净亏损分别为1.734亿美元和1.938亿美元。我们的商业模式侧重于最大限度地提高客户关系的终身价值,我们将继续进行大量投资以扩大我们的客户群。
关键业务指标
下表显示了截至本报告所述期间的关键业务指标摘要(千美元):
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | |
年度经常性收入(“ARR”) | $ | 1,002,729 | | | $ | 723,667 | | | |
客户 > 100,000 美元 ARR | 1,663 | | | 1,113 | | | |
ARR
我们认为,ARR是衡量我们业务绩效轨迹的关键指标,可以衡量我们业务计划的进展,也是未来增长的指标。我们将ARR定义为截至计量之日已开始收入确认的订阅合同的年化价值。ARR强调了由于应计收入确认而在我们的财务报表中可能不太明显的趋势。ARR没有标准化的含义,不一定能与其他公司提出的类似标题的衡量标准相提并论。ARR 应与收入分开考虑,不得与收入合并或取而代之。ARR不是预测,计算ARR时使用的有效合约可能会延期或可能不会延期或续订。
ARR 中超过 100,000 美元的客户数量
我们重点关注年收入超过100,000美元的客户,因为这一关键业务指标表明了我们在较大客户中的渗透率。随着时间的推移,我们的ARR超过100,000美元的客户数量不断增加,这是因为我们将销售精力集中在更大的客户身上,投资于合作伙伴生态系统,并发布了更多应用程序来满足更大客户的需求。
影响我们绩效的因素
获取新客户
我们相信,我们有很大的机会继续扩大我们的客户群。我们打算通过继续在销售和营销方面进行大量投资来吸引潜在客户,提高品牌知名度并推动我们的互联运营云的采用,从而推动新客户的获取。我们吸引新客户的能力取决于多种因素,包括我们的销售和营销工作的有效性、宏观经济因素及其对客户业务的影响,以及我们国际扩张努力的成功。
在我们现有的客户群中扩展
我们认为,在现有客户首次采用我们的互联运营云之后,有很大的机会扩大对他们的销售。我们通过销售更多应用程序以及跨地域和部门扩展现有应用程序来扩大客户群。我们在客户群中扩张的能力将取决于许多因素,包括客户的满意度、定价、竞争、宏观经济因素以及客户支出水平的变化。
对创新和未来增长的投资
我们的业绩是由互联运营云的持续创新以及我们扩大员工人数以发展业务的能力推动的。我们不断投资于向我们的互联运营云添加新的数据类型,并利用这一不断增长的数据资产进行创新,以随着时间的推移推出新的应用程序。我们的业绩还受到我们在整个业务中扩大员工人数以支持增长的能力的影响。我们仍然致力于投资我们的销售和营销能力以及我们的研发组织,并推动全球收入增长。
宏观经济趋势
美国和国外的不利经济状况可能会对我们的业务增长和经营业绩产生负面影响。例如,我们的业务和经营业绩可能会受到全球宏观经济趋势和事件的影响,例如通货膨胀压力、利率上升和消费者信心下降、供应链和货运渠道的广泛中断、许多商品和服务的价格上涨(包括燃料成本的波动)、劳动力短缺、信息技术(“IT”)产品支出延迟或减少、金融市场的剧烈波动和混乱,以及由此产生的其他情况国际冲突,例如俄罗斯和乌克兰之间的持续冲突,涉及中国的地缘政治紧张局势,以色列和加沙的冲突,以及流行病和流行病的出现。我们一直在关注这些全球事件和其他宏观经济发展,以及由于这些事件对我们的客户和供应商的影响,它们将如何直接或间接地影响我们。
有关宏观经济趋势对我们业务影响的进一步讨论,请参阅我们在2023年3月21日提交的10-K表年度报告中标题为 “风险因素” 的部分以及我们随后提交的10-Q表季度报告中的其他内容。
运营结果的组成部分
收入
我们通过订阅安排提供对互联运营云的访问权限,根据订阅安排,向客户收取特定期限的访问费用。订阅协议包含通过移动应用程序或网站为我们的一个或多个基于云的应用程序提供多个服务要素,这些应用程序支持数据收集并提供对蜂窝网络、物联网设备(我们也称为联网设备)和在协议期限内提供的支持服务的访问。我们的订阅合同的初始期限通常为三到五年,通常不可取消和不可退款,但我们的标准服务条款下的有限例外情况以及公共部门客户的其他例外情况,这些客户通常受年度预算拨款周期的限制。我们的互联运营云和物联网设备高度相互依存和相互关联,是合同背景下的综合履约义务。
在过去的两个财政年度中,我们约有98%的收入来自订阅互联运营云。我们未通过订阅互联运营云产生的其余收入来自于替代物联网设备的销售,包括网关、传感器和摄像头、相关的运费和手续费以及专业服务。
间接费用的分配
基本上没有专门用于特定职能组的间接费用是根据人数分配的。此类成本包括与办公设施相关的成本、财产和设备的折旧、信息技术和安全费用以及其他费用,例如公司软件、订阅服务和保险。
收入成本
收入成本主要包括与订阅协议相关的物联网设备成本的摊销、蜂窝相关成本、第三方云基础设施费用、客户支持成本、保修费以及与我们的客户支持和运营直接相关的员工相关成本,包括工资、员工福利和股票薪酬、内部使用软件开发成本的摊销、与运输和搬运、包装、配送、仓储、多余和过时库存的减记,以及分配的管理费用。
随着我们的客户在更多物联网设备和应用程序的推动下扩大和增加对互联运营云的使用,我们预计收入成本占收入的百分比将逐年保持相对平稳,但由于这些支出的时间和范围,每个季度占收入的百分比也可能有所不同。随着业务的发展,我们打算继续在互联运营云以及客户支持和运营人员上投入更多资源。这些领域的投资水平和时机将影响我们未来的收入成本。
运营费用
研究和开发
研发费用主要包括与员工相关的成本,包括工资、员工福利和股票薪酬、折旧和其他与物联网设备原型设计、产品计划、软件订阅、研发中使用的托管以及分配的管理费用相关的费用。我们将继续将研发工作重点放在添加新功能和产品以及增强互联运营云的实用性上。我们将内部使用软件开发成本中符合资本化标准的部分资本化。
随着我们继续投资于研发工作以增强我们的互联运营云,我们预计,在可预见的将来,我们的研发费用将普遍增加,按绝对美元计算。尽管我们预计,从长远来看,我们的研发费用占收入的百分比将减少,但由于这些支出的时间和范围,我们的研发费用占收入的百分比可能会逐一波动。
销售和营销
销售和营销费用主要包括与我们的销售和营销活动直接相关的员工相关成本,包括工资、员工福利和股票薪酬以及销售佣金。销售和营销费用还包括与广告、媒体、营销、促销费用、免费试用费用、品牌知名度活动、业务发展、企业伙伴关系、旅行、会议和活动、专业服务以及分配的管理费用相关的支出。
我们计划继续投资于销售和营销,以扩大我们的客户群并提高我们的品牌知名度。因此,我们预计,在可预见的将来,我们的销售和营销费用按美元绝对值计算,将增加。尽管我们预计,从长远来看,我们的销售和营销费用占收入的百分比将下降,但由于这些支出的时间和范围,我们的销售和营销费用占收入的百分比可能会逐一波动。
一般和行政
一般和管理费用包括行政、财务、法律、人力资源和设施人员的员工相关成本,包括工资、员工福利和股票薪酬、外部法律、会计、招聘和其他咨询服务的专业费用、坏账、分配的管理费用和未分配的租赁成本。
我们预计,在可预见的将来,我们的一般和管理费用按绝对美元计算将继续增加,以支持我们的增长,这也是因为法律、会计、合规、保险、投资者关系以及与上市公司相关的其他领域相关的额外成本。尽管我们预计,从长远来看,我们的一般和管理费用占收入的百分比将下降,但由于这些支出的时间和范围,我们的一般和管理费用占收入的百分比可能会逐期波动。
租赁修改、减值和相关费用
租赁修改、减值和相关费用包括与转租和放弃设施相关的减值费用。
在后续期间,我们可能会产生额外的租赁修改、减值和相关费用。
利息收入和其他收入(支出),净额
净利息收入和其他收入(支出)主要包括我们的货币市场基金(包括现金和现金等价物)、限制性现金以及短期和长期投资,包括摊销保费和增加与有价债务证券相关的折扣,扣除相关费用。我们还有外币调整收益和亏损以及外币交易损益。随着我们扩大全球业务,我们受外币波动影响的风险也有所增加,我们预计这种情况将继续下去。
所得税准备金
所得税准备金主要包括我们开展业务的某些外国司法管辖区的所得税。我们维持美国递延所得税资产的全额估值补贴,因为我们得出的结论是,递延所得税资产很可能无法变现。
运营结果
截至2023年10月28日和2022年10月29日的三个月和九个月的比较
收入
我们的总收入汇总如下(以千计,百分比除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 改变 | | 九个月已结束 | | 改变 |
| 10月28日 2023 | | 十月二十九日 2022 | | 金额 | | % | | 10月28日 2023 | | 十月二十九日 2022 | | 金额 | | % |
收入 | $ | 237,534 | | | $ | 169,800 | | | $ | 67,734 | | | 40 | % | | $ | 661,111 | | | $ | 465,968 | | | $ | 195,143 | | | 42 | % |
与截至2022年10月29日的三个月和九个月相比,截至2023年10月28日的三个月和九个月中,收入分别增长了6,770万美元和1.951亿美元,增长了40%和42%,这主要是由于客户数量增加以及现有客户对我们的订阅产品(包括订阅更多应用程序)的购买量增加。
收入成本、毛利和毛利率
我们的收入成本、毛利和毛利率汇总如下(以千计,百分比除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 改变 | | 九个月已结束 | | 改变 |
| 10月28日 2023 | | 十月二十九日 2022 | | 金额 | | % | | 10月28日 2023 | | 十月二十九日 2022 | | 金额 | | % |
收入成本 | $ | 61,585 | | $ | 47,253 | | $ | 14,332 | | | 30 | % | | $ | 178,008 | | $ | 131,128 | | $ | 46,880 | | | 36 | % |
毛利润 | $ | 175,949 | | $ | 122,547 | | | | | | $ | 483,103 | | $ | 334,840 | | | | |
毛利率 | 74 | % | | 72 | % | | | | | | 73 | % | | 72 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
与截至2022年10月29日的三个月相比,截至2023年10月28日的三个月,收入成本增加了1,430万美元,增长了30%,这主要是由于递延物联网设备成本的摊销增加810万美元,主要由于工资和福利及相关的雇主税导致的员工相关成本增加230万美元,与我们的产品相关的基础设施成本增加190万美元,保修成本增加90万美元,以及80万美元增加运营成本以支持我们的订阅量增长供应。延期物联网设备成本和基础设施成本摊销的增加是由销售量同比增加所推动的。
截至2023年10月28日的三个月,我们的毛利率从截至2022年10月29日的三个月的72%增至74%,这主要是由于基础设施的运营效率和直接劳动力成本。
与截至2022年10月29日的九个月相比,截至2023年10月28日的九个月中,收入成本增加了4,690万美元,增长了36%,这主要是由于递延物联网设备成本摊销额增加了2320万美元,员工相关成本增加了1,070万美元,其中包括工资和福利及相关雇主税增加770万美元,股票薪酬支出增加了300万美元,增加了540万美元与我们的产品相关的基础设施成本,增加的440万美元保修成本,以及增加的230万美元运营成本,以支持我们的订阅产品的增长。延期物联网设备成本和基础设施成本摊销的增加是由销售量同比增加所推动的。
截至2023年10月28日的九个月中,我们的毛利率增至73%,而截至2022年10月29日的九个月中,我们的毛利率为72%,这主要是由于基础设施成本的运营效率。
研究和开发
研发费用汇总如下(以千计,百分比除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 改变 | | 九个月已结束 | | 改变 |
| 10月28日 2023 | | 十月二十九日 2022 | | 金额 | | % | | 10月28日 2023 | | 十月二十九日 2022 | | 金额 | | % |
研究和开发 | $ | 60,820 | | $ | 49,970 | | $ | 10,850 | | | 22 | % | | $ | 185,155 | | $ | 132,802 | | $ | 52,353 | | | 39 | % |
收入百分比 | 26 | % | | 29 | % | | | | | | 28 | % | | 29 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
与截至2022年10月29日的三个月相比,截至2023年10月28日的三个月,研发费用增加了1,090万美元,增长了22%,这主要是由于员工相关成本增加了920万美元,其中包括工资和福利及相关的雇主税增加560万美元,股票薪酬支出增加了360万美元,这主要是由于支持我们的研发组织的人数增加。与信息技术相关的费用和软件订阅增加了130万美元,这也促成了研发支出的增加。
与截至2022年10月29日的九个月相比,截至2023年10月28日的九个月中,研发支出增加了5,240万美元,增长了39%,这主要是由于员工相关成本增加了4,450万美元,其中包括工资和福利及相关的雇主税增加2550万美元,股票薪酬支出增加了1,900万美元,这主要是由支持我们的研发组织的人数增加所致。与IT相关的费用、租金和软件订阅增加了550万美元,这也促成了研发支出的增加。
销售和营销
销售和营销费用汇总如下(以千计,百分比除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 改变 | | 九个月已结束 | | 改变 |
| 10月28日 2023 | | 十月二十九日 2022 | | 金额 | | % | | 10月28日 2023 | | 十月二十九日 2022 | | 金额 | | % |
销售和营销 | $ | 116,780 | | $ | 94,056 | | $ | 22,724 | | | 24 | % | | $ | 353,643 | | $ | 273,347 | | $ | 80,296 | | | 29 | % |
收入百分比 | 49 | % | | 55 | % | | | | | | 53 | % | | 59 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
与截至2022年10月29日的三个月相比,截至2023年10月28日的三个月,销售和营销费用增加了2,270万美元,增长了24%,这主要是由于员工相关成本增加了1,530万美元,其中包括950万美元的工资和福利及相关的雇主税增加以及股票薪酬支出增加700万美元,这主要是由支持我们的销售组织的人数增加所推动的,但部分被1美元所抵消销售佣金减少了120万英镑。我们销售和营销支出的增加还归因于IT相关费用和软件订阅增加了320万美元,与专业服务相关的支出增加了190万美元,以及与客户访问、会议和其他活动相关的差旅相关费用和支出增加了90万美元。
与截至2022年10月29日的九个月相比,截至2023年10月28日的九个月中,销售和营销费用增加了8,030万美元,增长了29%,这主要是由于员工相关成本增加了5,120万美元,其中包括工资和福利及相关的雇主税增加4,030万美元,股票薪酬支出增加了1,070万美元,这主要是由支持我们的销售组织的人数增加所致。我们销售和营销支出的增加还归因于IT相关费用、软件订阅和租金增加了1,290万美元,与客户访问、会议和其他活动相关的差旅相关支出增加了650万美元,与潜在客户开发计划相关的支出增加了310万美元,与专业服务相关的支出增加了220万美元。
一般和行政
一般和管理费用汇总如下(以千计,百分比除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 改变 | | 九个月已结束 | | 改变 |
| 10月28日 2023 | | 十月二十九日 2022 | | 金额 | | % | | 10月28日 2023 | | 十月二十九日 2022 | | 金额 | | % |
一般和行政 | $ | 48,354 | | $ | 41,997 | | $ | 6,357 | | | 15 | % | | $ | 139,888 | | $ | 127,098 | | $ | 12,790 | | | 10 | % |
收入百分比 | 20 | % | | 25 | % | | | | | | 21 | % | | 27 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
与截至2022年10月29日的三个月相比,截至2023年10月28日的三个月中,一般和管理费用增加了640万美元,增长了15%,这主要是由于员工相关成本增加了780万美元,其中包括工资和福利及相关的雇主税增加450万美元,股票薪酬支出增加了340万美元,这主要是由支持财务、会计、人力资源增长的员工人数增加所致,和法律职能。我们的一般和管理费用增加还归因于坏账支出增加了160万美元,与律师费和专业服务相关的支出增加了120万美元。信息技术相关费用减少的420万美元部分抵消了一般和管理费用的增加。
与截至2022年10月29日的九个月相比,截至2023年10月28日的九个月中,一般和管理费用增加了1,280万美元,增长了10%,这主要是由于员工相关成本增加了2520万美元,其中包括工资和福利及相关雇主税增加1780万美元,股票薪酬支出增加了740万美元,这主要是由于员工人数的增加以支持我们的财务、会计、人力增长资源和法律职能。我们的一般和管理费用增加还归因于与律师费和专业服务有关的支出增加了310万美元。与信息技术相关的费用和租金减少了1,540万美元,部分抵消了一般和管理费用的增加。
租赁修改、减值和相关费用
租赁修改、减值和相关费用汇总如下(以千计,百分比除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 改变 | | 九个月已结束 | | 改变 |
| 10月28日 2023 | | 十月二十九日 2022 | | 金额 | | % | | 10月28日 2023 | | 十月二十九日 2022 | | 金额 | | % |
租赁修改、减值和相关费用 | $ | 4,762 | | $ | — | | $ | 4,762 | | | * | | $ | 4,762 | | $ | 1,056 | | $ | 3,706 | | | 351 | % |
________
*没有意义
与截至2022年10月29日的三个月相比,截至2023年10月28日的三个月,租赁修改、减值和相关费用增加了480万美元。
与截至2022年10月29日的九个月相比,截至2023年10月28日的九个月中,租赁修改、减值和相关费用增加了370万美元,增长了351%。
在2024财年第三季度,我们对某些办公空间进行了转租,导致相关使用权(“ROU”)资产和固定资产减值480万美元,我们在截至2023年10月28日的三个月和九个月的租赁修改、减值和相关费用中确认了减值。
在2023财年第一季度,我们对某些办公空间进行了转租,导致相关ROU资产减值110万美元,我们在截至2022年10月29日的九个月的租赁修改、减值和相关费用中确认了减值。在截至2022年10月29日的三个月中,我们没有产生任何租赁修改、减值和相关费用。
利息收入和其他收入(支出),净额
净利息收入和其他收入(支出)汇总如下(以千计,百分比除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 改变 | | 九个月已结束 | | 改变 |
| 10月28日 2023 | | 十月二十九日 2022 | | 金额 | | % | | 10月28日 2023 | | 十月二十九日 2022 | | 金额 | | % |
利息收入和其他收入(支出),净额 | $ | 9,378 | | | $ | 5,613 | | | $ | 3,765 | | | 67 | % | | $ | 28,493 | | | $ | 7,094 | | | $ | 21,399 | | | 302 | % |
与截至2022年10月29日的三个月相比,截至2023年10月28日的三个月,净利息收入和其他收入(支出)增加了380万美元,增长了67%。增长是由于利息收益率的提高、投资基础的扩大以及我们管理的有价债务证券投资组合的折扣净增幅度增加所产生的利息收入增加。
与截至2022年10月29日的九个月相比,截至2023年10月28日的九个月中,净利息收入和其他收入(支出)增加了2140万美元,增长了302%。其中2,120万美元的主要原因是折扣净增幅度增加,投资和现金利息收益率的提高,以及我们管理的有价债务证券投资组合的投资基础扩大。
所得税准备金
所得税准备金汇总如下(以千计,百分比除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 改变 | | 九个月已结束 | | 改变 |
| 10月28日 2023 | | 十月二十九日 2022 | | 金额 | | % | | 10月28日 2023 | | 十月二十九日 2022 | | 金额 | | % |
所得税准备金 | $ | 142 | | $ | 692 | | $ | (550) | | | (79) | %) | | $ | 1,503 | | $ | 1,455 | | $ | 48 | | | 3 | % |
有效税率 | (0.3) | %) | | (1.2 | %) | | | | | | (0.9 | %) | | (0.8 | %) | | | | |
与截至2022年10月29日的三个月相比,截至2023年10月28日的三个月,所得税准备金减少了60万美元,下降了79%,这主要是由于我们的外国实体内部的股票薪酬支出意外收入。
与截至2022年10月29日的九个月相比,截至2023年10月28日的九个月的所得税准备金增加了3%,这主要是由于我们的国际业务增长。
非公认会计准则财务指标
为了补充根据公认会计原则(“GAAP”)编制的简明合并财务报表,我们审查了以下非公认会计准则财务指标,以评估我们的业务,衡量我们的业绩,确定影响我们业务的趋势,制定业务计划并做出战略决策(以千计,百分比除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | | | | | |
非公认会计准则毛利 | $ | 179,049 | | | $ | 125,232 | | | | | | | |
非公认会计准则毛利率 | 75 | % | | 74 | % | | | | | | |
非公认会计准则运营收入(亏损) | $ | 12,707 | | | $ | (16,607) | | | | | | | |
非公认会计准则营业利润率 | 5 | % | | (10) | % | | | | | | |
非公认会计准则净收益(亏损) | $ | 21,943 | | | $ | (11,686) | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 九个月已结束 |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | | | | | |
| | | | | | | | | |
自由现金流 | $ | 21,205 | | | $ | (125,885) | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
自由现金流利润 | 3 | % | | (27) | % | | | | | | |
| | | | | | | | | |
非公认会计准则财务指标的局限性与对账
非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性,不应孤立地考虑,也不能作为根据公认会计原则提供的财务信息的替代品。与根据公认会计原则确定的可比财务指标相比,使用非公认会计准则财务指标存在许多限制。例如,我们行业中的其他公司可能会以不同的方式计算这些非公认会计准则财务指标,或者可能使用其他衡量标准来评估其业绩。此外,自由现金流不反映我们未来的合同承诺或给定时期内现金余额的总增加或减少。这些限制和其他限制可能会降低这些非公认会计准则财务指标作为分析工具的用处。鼓励投资者审查相关的GAAP财务指标以及这些非公认会计准则财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账情况,不要依赖任何单一财务指标来评估我们的业务。
非公认会计准则毛利和非公认会计准则毛利率
我们将非公认会计准则毛利定义为毛利,其中不包括收入成本中包含的股票薪酬支出相关费用(包括雇主对员工权益交易的税)的影响。非公认会计准则毛利率定义为非公认会计准则毛利占总收入的百分比。我们使用非公认会计准则毛利率和非公认会计准则毛利率以及传统的公认会计准则指标来评估我们的财务业绩。我们认为,非公认会计准则毛利率和非公认会计准则毛利率为我们的管理层和投资者提供了与过去财务业绩的一致性和可比性,并促进了运营的同期比较。下表显示了本报告所述期间我们的非公认会计准则毛利与GAAP毛利的对账情况(以千计,百分比除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | | | | | |
毛利润 | $ | 175,949 | | | $ | 122,547 | | | | | | | |
添加: | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
股票薪酬支出相关费用 (1) | 3,100 | | | 2,685 | | | | | | | |
非公认会计准则毛利 | $ | 179,049 | | | $ | 125,232 | | | | | | | |
GAAP 毛利率 | 74 | % | | 72 | % | | | | | | |
非公认会计准则毛利率 | 75 | % | | 74 | % | | | | | | |
________
(1) 股票薪酬支出相关费用分别包括截至2023年10月28日和2022年10月29日的三个月中对员工权益交易征收的约20万美元和10万美元的雇主税。
非公认会计准则运营收入(亏损)和非公认会计准则营业利润率
我们将非公认会计准则运营收入(亏损)或非公认会计准则营业收入(亏损)定义为运营收入(亏损),其中不包括股票薪酬支出相关费用(包括雇主对员工权益交易的税)的影响,以及租赁修改、减值和相关费用。非公认会计准则营业利润率定义为非公认会计准则营业收入(亏损)占总收入的百分比。我们将非公认会计准则运营收入(亏损)和非公认会计准则营业利润率与传统的GAAP指标相结合来评估我们的财务业绩。我们认为,非公认会计准则的运营收益(亏损)和非公认会计准则的营业利润率使我们的管理层和投资者与我们过去的财务业绩保持一致性和可比性,并便于业务的同期比较。下表显示了本报告所述期间我们的非公认会计准则运营收入(亏损)与GAAP运营亏损的对账情况(以千计,百分比除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | | | | | |
运营损失 | $ | (54,767) | | | $ | (63,476) | | | | | | | |
添加: | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
股票薪酬支出相关费用 (1) | 62,712 | | | 46,869 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
租赁修改、减值和相关费用 | 4,762 | | | — | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
非公认会计准则运营收入(亏损) | $ | 12,707 | | | $ | (16,607) | | | | | | | |
GAAP 营业利润率 | (23) | % | | (37) | % | | | | | | |
非公认会计准则营业利润率 | 5 | % | | (10) | % | | | | | | |
________
(1) 股票薪酬支出相关费用分别包括截至2023年10月28日和2022年10月29日的三个月中对员工权益交易征收的约290万美元和130万美元的雇主税。
非公认会计准则净收益(亏损)
我们将非公认会计准则净收益(亏损)定义为净亏损,其中不包括股票薪酬支出相关费用的影响,包括雇主对员工权益交易的税收以及租赁修改、减值和相关费用。我们将非公认会计准则净收益(亏损)与传统的GAAP指标结合使用来评估我们的财务业绩。我们认为,非公认会计准则净收益(亏损)使我们的管理层和投资者与我们过去的财务业绩保持一致性和可比性,并便于运营的同期比较。下表显示了本报告所述期间我们的非公认会计准则净收益(亏损)与GAAP净亏损的对账情况(以千计,百分比除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | | | | | |
净亏损 | $ | (45,531) | | | $ | (58,555) | | | | | | | |
添加: | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
股票薪酬支出相关费用,扣除适用税费 | 62,712 | | | 46,869 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
租约修改、减值和相关费用,扣除适用税费 | 4,762 | | | — | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
非公认会计准则净收益(亏损) | $ | 21,943 | | | $ | (11,686) | | | | | | | |
自由现金流和自由现金流保证金
我们将自由现金流定义为经营活动提供的(用于)的净现金减去用于购买财产和设备的现金。自由现金流利润率按自由现金流占总收入的百分比计算。我们认为,自由现金流和自由现金流利润率,即使是负数,也有助于评估流动性,并向管理层和投资者提供有关我们为未来运营需求和战略计划提供资金的能力的信息。下表显示了自由现金流与所列期间经营活动所提供(用于)的净现金的对账情况(以千计,百分比除外):
| | | | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | |
由(用于)经营活动提供的净现金 | $ | 30,063 | | | $ | (98,648) | | | |
购买财产和设备 | (8,858) | | | (27,237) | | | |
自由现金流 (1) | $ | 21,205 | | | $ | (125,885) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
(用于)经营活动利润率提供的净现金 | 5 | % | | (21) | % | | |
自由现金流利润 (1) | 3 | % | | (27) | % | | |
| | | | | |
用于投资活动的净现金 | $ | (36,042) | | | $ | (382,535) | | | |
融资活动提供的净现金 | $ | 12,019 | | | $ | 7,480 | | | |
________
(1) 包括为与扩建我们在加利福尼亚州旧金山的公司办公设施相关的非经常性资本支出而支付(收到)的净现金,扣除租户津贴(以千计):
| | | | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | |
为扩建公司办公设施购买不动产和设备,扣除租户津贴 (2) | $ | (10,179) | | | $ | 21,874 | | | |
(2) 2023年4月,我们以租户补贴的形式解决了一起主要与租赁权益改善相关的租赁激励措施的租赁纠纷,并获得了1,130万澳元。该索赔与附注9 “承付款和意外开支” 中 “租赁相关诉讼” 标题下讨论的索赔无关,该索赔与我们在本10-Q表季度报告中其他地方所列的简明合并财务报表无关。
流动性和资本资源
流动性是衡量我们获得足够现金流以满足业务运营短期和长期现金需求的能力的指标。
自成立以来,我们主要通过出售股权证券和从客户那里收到的款项来为我们的运营提供资金。2021年12月,我们完成了首次公开募股(“IPO”),净收益总额为8.467亿美元,其中包括承销商在2022年1月行使购买更多A类普通股的选择权的收益,以及扣除承保折扣和佣金后的收益。截至2023年10月28日,我们的累计赤字为13.417亿美元,反映了我们的运营亏损。尽管我们从2024财年第一季度开始实现了正的自由现金流,但我们打算继续对业务进行投资,因此,我们可能需要额外的资本资源来执行我们的战略计划以发展业务,尤其是在未来几个季度产生负现金流的情况下。我们认为,我们现有的现金、现金等价物以及短期和长期投资将足以支持营运资金,包括我们的不可取消安排,以及至少未来12个月的资本支出需求。
截至2023年10月28日,我们的主要流动性来源是现金、现金等价物以及8.492亿美元的短期和长期投资。现金和现金等价物包括银行存款现金以及购买时原始到期日为90天或更短的高流动性投资。我们的投资主要包括美国政府和机构证券、公司票据和债券以及商业票据。我们现金的主要用途包括人事相关成本、第三方云基础设施费用、销售和营销费用、管理费用,以及为其他营运资金需求提供资金,例如库存和联网设备成本,以履行我们与互联运营云相关的绩效义务。
我们未来的资本需求将取决于许多因素,包括但不限于我们的增长、我们吸引和留住客户的能力、市场对我们解决方案的持续接受程度、支持我们努力开发互联运营云和履行与互联运营云相关的绩效义务所需的支出时间和范围、销售和营销活动的扩大,以及宏观经济状况对我们和我们的客户和合作伙伴业务的影响。此外,我们将来可能会达成收购或投资企业、产品、服务和技术的安排。我们可能需要寻求额外的股权或债务融资。如果需要额外的融资,我们可能无法按照我们可接受的条件筹集资金,或者根本无法筹集资金。如果我们无法在需要时筹集额外资金,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
现金流
下表汇总了我们在报告所述期间的现金流(以千计):
| | | | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 |
| 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | |
由(用于)经营活动提供的净现金 | $ | 30,063 | | | $ | (98,648) | | | |
用于投资活动的净现金 | $ | (36,042) | | | $ | (382,535) | | | |
融资活动提供的净现金 | $ | 12,019 | | | $ | 7,480 | | | |
运营活动
我们最大的运营现金来源是从客户那里收到的付款。我们经营活动现金的主要用途是与员工相关的费用、销售和营销费用、库存和联网设备成本、第三方云和蜂窝基础设施支出以及管理费用。在过去的两个财年中,我们每个财政年度都产生了负的运营现金流,并通过出售股权证券的净收益补充了营运资金。
(用于)经营活动提供的现金主要包括我们经某些非现金项目调整后的净亏损,包括股票薪酬、有价债务证券折扣的净增加、财产和设备的折旧和摊销、租赁修改、减值和相关费用、非现金运营租赁成本以及每个时期运营资产和负债的变化。
截至2023年10月28日的九个月中,经营活动提供的现金为3,010万美元。这包括经非现金支出调整后的1.734亿美元净亏损1.773亿美元,以及我们的运营资产和负债变动2610万美元。非现金费用主要包括1.724亿美元的股票薪酬支出、1,080万美元的折旧和摊销以及480万美元的租赁修改、减值和相关费用,部分被有价债务证券折扣净增加的1,270万美元所抵消。在截至2023年10月28日的九个月中,我们的运营资产和负债的变化反映了由于业务增长而导致的递延收入的增加、订单履行流程的运营效率导致的库存减少以及经营租赁ROU资产的减少,但部分抵消了截至2023年10月28日的九个月中联网设备成本的增加、递延佣金的增加以及预付费用和其他流动资产的增加。
截至2022年10月29日的九个月中,用于经营活动的现金为9,860万美元。这包括经非现金支出调整后的1.938亿美元净亏损1.462亿美元,以及我们的运营资产和负债变动5,110万美元。非现金费用主要包括1.335亿美元的股票薪酬支出、840万美元的折旧和摊销、450万美元的坏账支出以及110万美元的租赁修改、减值和相关费用。
投资活动
截至2023年10月28日的九个月中,用于投资活动的现金为3,600万美元,其中主要包括5.414亿美元的投资购买和890万美元的内部软件开发成本和办公设施的资本支出,部分被5.081亿美元的投资到期和赎回收益以及620万美元的投资销售收益所抵消。
截至2022年10月29日的九个月中,用于投资活动的现金为3.825亿美元,主要包括3.557亿美元的投资购买和2720万美元的额外办公设施的资本支出。
融资活动
截至2023年10月28日的九个月中,融资活动提供的现金为1,200万美元,主要包括根据2021年员工股票购买计划(“2021年ESPP”)购买和行使股票期权的1,340万美元收益,部分被140万美元的融资租赁本金所抵消。
截至2022年10月29日的九个月中,融资活动提供的现金为750万美元,主要包括根据2021年ESPP购买和行使股票期权的1,090万美元收益,部分被250万美元的发行成本所抵消。
合同义务和承诺
截至2023年10月28日,我们的预计未来债务包括租赁和不可取消的购买承诺。有关我们的租赁和其他承诺的更多讨论,请参阅本10-Q表季度报告中其他地方的简明合并财务报表附注7 “租赁” 和附注9 “承付款和意外开支”。
关键会计政策与估计
本10-Q表季度报告中其他地方包含的简明合并财务报表及其相关附注是根据公认会计原则编制的。
根据公认会计原则编制简明合并财务报表要求我们做出影响这些财务报表和附注中报告的金额的估算和判断。尽管我们认为我们使用的估计值是合理的,但由于进行这些估算所涉及的固有不确定性,未来报告的实际结果可能与这些估计值有所不同。
在截至2023年10月28日的九个月中,我们的关键会计政策和估计没有重大变化。
最近的会计公告
有关最近发布的会计公告的信息,请参阅本10-Q表季度报告其他地方包含的简明合并财务报表附注2。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
我们面临与业务相关的市场风险,这主要与利率波动以及外汇和通货膨胀风险有关。
利率风险
截至2023年10月28日,我们在各种有价债务证券中拥有8.492亿美元的现金、现金等价物以及短期和长期投资,包括美国政府和机构证券、公司票据和债券以及商业票据。此外,我们还有2170万美元的限制性现金,这主要是由于未兑现的信用证。我们的现金、现金等价物以及短期和长期投资用于营运资金。我们不以交易或投机为目的进行投资。由于利率的变化,我们的现金等价物和有价债务证券投资组合受到市场风险的影响。截至2023年10月28日,假设利率提高或降低100个基点将导致我们的现金等价物以及短期和长期投资的市值减少或增加440万美元。
外币兑换风险
我们的报告货币是美元。我们全资外国子公司的本位货币是美元或墨西哥比索。我们的绝大多数销售额都以美元计价,因此我们的收入目前不受重大外币风险的影响。我们的运营费用以我们业务所在国家的货币计价,这些国家的货币主要是美国和英国。因此,由于外币汇率的变化,我们的简明合并经营业绩和现金流会受到波动的影响,并且将来可能会由于外汇汇率的变化而受到不利影响。迄今为止,我们尚未就外币风险或其他衍生金融工具订立任何套期保值安排,尽管我们将来可能会选择这样做。我们认为,在所报告的任何时期内,假设美元兑其他货币的相对价值上涨或下降10%不会对我们的简明合并财务报表产生重大影响。
通货膨胀风险
我们认为通货膨胀对我们的简明合并财务报表没有重大影响。如果我们的成本受到巨大的通货膨胀压力,我们可能无法通过提价来完全抵消这种更高的成本。我们无法或未能这样做可能会对我们的简明合并财务报表产生重大影响。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
截至本10-Q表季度报告所涉期末,我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与和监督下,根据《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条的定义,评估了我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性。
根据该评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,截至本报告所涉期末,我们的披露控制和程序旨在提供合理的保证,确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中必须披露的信息将在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告,并将此类信息收集并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定),以便及时就所需的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下,我们对最近完成的财季财务报告(该术语的定义见《交易法》第13a-15(f)条和第15d-15(f)条)内部控制的任何变化进行了评估。根据该评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,在截至2023年10月28日的财政季度中,我们的财务报告内部控制没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的重大变化。
对控制和程序有效性的限制以及对财务报告的内部控制
我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,预计我们的披露控制和程序或对财务报告的内部控制不会防止或发现所有错误和欺诈行为。控制系统,无论设计和操作多么精良,都只能为控制系统的目标得到满足提供合理而非绝对的保证。此外,控制系统的设计必须反映资源限制这一事实,必须将控制的好处与成本相比加以考虑。由于所有控制系统固有的局限性,任何控制措施评估都无法绝对保证所有控制问题和欺诈事件(如果有)都已被发现。这些固有的限制包括这样的现实,即决策中的判断可能是错误的,失误可能由于错误或错误而发生。此外,可以通过某些人的个人行为、两人或更多人的串通或管理层的超越来规避控制。任何控制系统的设计也在一定程度上基于对未来事件可能性的某些假设,无法保证任何设计在未来所有潜在条件下都能成功实现其既定目标;随着时间的推移,控制可能会因为条件的变化而变得不足,或者对政策或程序的遵守程度可能会恶化。由于控制系统的固有局限性,可能会出现因错误或欺诈而导致的错误陈述,并且可能无法被发现。
第二部分——其他信息
第 1 项。法律诉讼
我们参与了正常业务活动中产生的各种法律诉讼。我们目前不是任何诉讼的当事方,我们认为,如果对我们作出不利的决定,这些诉讼的结果将对我们的业务、经营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响。无法肯定地预测当前或未来任何诉讼的结果,而且无论结果如何,由于辩护和和解成本、管理资源的转移和其他因素,诉讼都可能对我们产生不利影响。有关法律诉讼的更多信息,请参阅附注9 “承诺和意外开支” 下标题为 “诉讼” 的章节,本10-Q表季度报告中其他地方包含的简明合并财务报表。
第 1A 项。风险因素
我们的业务、运营和财务状况受到各种风险和不确定性的影响,这些风险和不确定性可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况、增长前景和A类普通股的交易价格产生重大不利影响。您应仔细考虑(1)我们于2023年3月21日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告第1部分第1A项,(2)我们于2023年6月6日向美国证券交易委员会提交的10-Q表季度报告第二部分第1A项,以及(3)我们于2023年9月5日向美国证券交易委员会提交的10-Q表季度报告第二部分第1A项 “风险因素” 部分中描述的风险和不确定性,以及本10-Q表季度报告中包含的所有其他信息,包括标题为 “关于前瞻性陈述的特别说明” 的章节以及“管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 以及我们的财务报表和相关附注,包含在本10-Q表季度报告的其他地方。这些因素,包括我们目前不知道或我们目前认为不重要的因素,可能导致我们的实际业绩与历史业绩以及我们或代表我们在向美国证券交易委员会提交的文件、新闻稿、与投资者的沟通以及口头和其他陈述中表达的前瞻性陈述中表达的业绩存在重大差异。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
股权证券的未注册销售
没有。
所得款项的用途
2021 年 12 月 17 日,我们完成了首次公开募股。首次公开募股中股份的发行和出售是根据S-1表格(文件编号333-261204)的注册声明根据《证券法》注册的,该注册声明于2021年12月14日由美国证券交易委员会宣布生效。
正如我们在2021年12月14日根据《证券法》第424(b)条于2021年12月15日向美国证券交易委员会提交的最终招股说明书中所述,首次公开募股收益的计划用途没有实质性变化。
发行人购买股票证券
没有。
第 3 项。优先证券违约
不适用。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
规则 10b5-1 交易安排
圣吉特·比斯瓦斯,我们的 首席执行官兼董事,代表附属家族信托基金订立了交易计划,旨在满足以下方面的肯定辩护条件 规则 10b5-1 (c)。这些计划规定总销售额不超过 5,000,000 我们的A类普通股的股份。这些计划是在以下时间通过的 2023年9月29日 并将于2024年12月28日终止,但计划中规定的某些特定事件可能会提前终止。
约翰·比克特,我们的 执行副总裁、首席技术官兼董事,代表附属家族信托基金订立了交易计划,旨在满足以下方面的肯定辩护条件 规则 10b5-1 (c)。这些计划规定总销售额不超过 5,000,000 我们的A类普通股的股份。这些计划是在以下时间通过的 2023年9月29日 并将于2024年12月28日终止,但计划中规定的某些特定事件可能会提前终止。
乔纳森·查德威克,我们的一个 导演,订立了一项旨在满足肯定辩护条件的交易计划 规则 10b5-1 (c)。该计划规定最多出售 61,030 我们的A类普通股的股份。该计划通过于 2023年6月27日 并将于2024年9月29日终止,但计划中规定的某些特定事件可能会提前终止。
Adam Eltoukhy,我们的 执行副总裁、首席法务官兼公司秘书,订立了一项旨在满足肯定辩护条件的交易计划 规则 10b5-1 (c)。该计划规定最多出售 286,051 我们的A类普通股(减去我们可能预扣或经纪人为筹集资金以支付与其Samsara股票奖励归属相关的预扣税而可能被我们扣留的任何股票)。该计划通过于 2023年9月11日 并将于2024年12月13日终止,但计划中规定的某些特定事件可能会提前终止。
詹姆斯·安德鲁·蒙克,我们的 首席会计官,订立了一项旨在满足规则肯定辩护条件的交易计划 10b5-1 (c)。该计划规定最多出售 30,910 我们的A类普通股(减去我们可能预扣或经纪人为筹集资金以支付与其Samsara股票奖励归属相关的预扣税而单独出售的任何股票)。此外,根据该计划,蒙克先生因归属任何新授予的Samsara股权奖励而获得的税后A类普通股净股中,最多可出售25%。该计划通过于 2023年9月27日 并将于2024年12月27日终止,但计划中规定的某些特定事件可能会提前终止。
在截至2023年10月28日的季度期间,没有其他董事或高级职员(如规则16a-1(f)所定义, 采用 要么 终止 “第10b5-1条交易安排” 或 “非规则10b5-1交易安排”,均定义见第S-K条例第408项。
第 6 项。展品
展览索引
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展品编号 | | 描述 | | 表单 | | 文件号 | | 展览 | | 申报日期 |
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3.1 | | 经修订和重述的注册人公司注册证书,经修订且目前有效。 | | S-1 | | 333-261204 | | 3.2 | | 11/19/2021 |
| | | | | | | | | | |
3.2 | | 修订和重述了注册人章程,自2022年11月30日起生效。 | | 10-Q | | 001-41140 | | 3.2 | | 12/6/2022 |
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31.1* | | 第 302 节首席执行官认证。 | | | | | | | | |
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31.2* | | 第302节首席财务官认证。 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
32.1*# | | 第 906 节首席执行官认证。 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
32.2*# | | 第906节首席财务官认证。 | | | | | | | | |
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101.INS | | 内联 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中。 | | | | | | | | |
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101.SCH* | | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | | | | | | | | |
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101.CAL* | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | | | | | | | | |
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101.DEF* | | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | | | | | | | | |
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101.LAB* | | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | | | | | | | | |
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101.PRE* | | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 | | | | | | | | |
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104 | | 封面交互式数据文件(格式为行内 XBRL,包含在附录 101 中) | | | | | | | | |
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* | | 随函提交。 |
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| | | | | | | | | | |
# | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条,作为附录32.1和32.2附于本10-Q表季度报告的附录32.1和32.2中,不应将其视为注册人 “提交”,也不得以引用方式纳入注册人根据证券提交的任何申报中经修订的1933年法案,不论任何此类文件中包含任何一般的公司注册语言。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告,并获得正式授权。
| | | | | | | | |
| SAMSARA INC. |
| | |
日期:2023 年 12 月 5 日 | 作者: | /s/ 圣吉特·比斯瓦斯 |
| | 圣吉特·比斯瓦斯 |
| | 首席执行官 |
| | (首席执行官) |
| | |
日期:2023 年 12 月 5 日 | 作者: | /s/ 多米尼克·菲利普斯 |
| | 多米尼克·菲利普斯 |
| | 首席财务官 |
| | (首席财务官) |