Simpson Thacher & 巴特利特
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工商银行 塔楼,第 35 层 3 个花园 道路,中部 洪的 kong
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电话: +852-2514-7600 传真: +852-2869-7694 | ||
直接拨号号码 +852-2514-7620 |
电子邮件 地址 ygao@stblaw.com |
2022年4月1日
机密并通过 EDGAR
公司财务部
美国证券交易委员会
东北 F 街 100 号
华盛顿特区 20549
注意: | 林乔安娜女士 Steve Lo 先生 |
回复: | BEST Inc. 截至2020年12月31日的财政年度的20-F表格 2021 年 4 月 16 日提交 文件编号 001-38198 |
女士们、先生们:
代表我们的客户BEST Inc.,一家公司 根据开曼群岛法律(“公司”)组建,我们对信中包含的评论作出回应 来自美国证券交易委员会(“委员会”)的工作人员(“工作人员”),日期为 2022年3月18日(“3月18日意见函”),与公司20-F表年度报告有关 2021年4月16日向委员会提交的截至2020年12月31日的财政年度(“年度报告”)。
以下是公司的回应 参见工作人员在3月18日的评论信中发表的评论。工作人员的评论以粗体斜体字体重新键入如下 便于您参考。
丹尼尔 肥沃 | 亚当 C. furber | YI GAO | 亚当 S. 戈德堡 | MAKIKO 春成 | 伊恩 C. Ho | 乔纳森 HWANG | 安东尼 d. 国王 | 西莉亚 c.l.lam | jin hyuk park | 凯瑟琳 苏多尔国王 | 克里斯托弗 k.s.wong | ||||||||||||
居民 合作伙伴
辛普森 香港 thacher & bartlett 是 simpson thacher & Bartlett LLP 的子公司,其办公室位于: | |||||||||||||||||||||||
全新 约克 | 北京 | 布鲁塞尔 | 休斯顿 | 伦敦 | 洛斯 安吉利斯 | 帕洛 阿尔托 | 圣杯 保罗 | 东京 | 华盛顿, DC | ||||||||||||||
Simpson Thacher & 巴特利特 | ||
2022年4月1日 | -2- | 部门 公司财务的 美国证券交易委员会 |
第 3 项。关键信息
D. 风险因素,第5页
1。 | 我们注意到您在回应先前评论时修订的披露内容 1 将 VIE 称为 “我们的 VIE”。请不要使用诸如 “我们” 之类的术语 或者 “我们的”,在您提交的文件中描述VIE的活动或职能。 |
针对员工的评论,公司将 在描述整个VIE的活动或功能时,避免使用诸如 “我们” 或 “我们的” 之类的术语 20-F表格的未来年度报告。
与在中华人民共和国做生意相关的风险, 第 27 页
2。 | 我们注意到你对外国控股公司的披露 《责任法》。请扩大您的风险因素,以披露美国参议院 已经通过了 “加快追究外国公司责任法”, 该法如果颁布, 将把 “非视察年份” 的数目从三年减少到两年, 因此,将缩短您的证券被禁止交易之前的时间或 除名。更新您的披露信息,以反映委员会通过了实施规则 HFCAA,根据HFCAA,PCAOB已发布报告,通知 委员会认定它无法全面检查或调查会计情况 总部设在中国大陆或香港的公司。 |
针对员工的评论,在公司的 未来关于20-F表格的年度报告该公司将(i)扩大其风险因素,以披露美国参议院 通过了《加快追究外国公司责任法》,该法案如果颁布,将减少 “不检查” 的数量 年” 从三年缩短到两年,因此将缩短公司发行美国存托股票(“ADS”)的时间 可能被禁止交易或退市,并且 (ii) 更新其披露内容,以反映委员会通过了以下规则 实施HFCAA,并且根据HFCAA,PCAOB已发布报告,通知委员会其决定 它无法全面检查或调查总部设在中国大陆或香港的会计师事务所。
与我们的ADS相关的风险,第38页
3. | 披露您的证券交易可能被禁止 如果PCAOB确定不能,则根据《追究外国公司责任法》 检查或彻底调查您的审计师,因此,交易所可能会决定 将您的证券除名。披露您的审计师是否受决定的约束 PCAOB 于 2021 年 12 月 16 日宣布。 |
针对员工的评论,在公司的 未来在20-F表格的年度报告中,公司将(i)披露公司ADS的交易可能被禁止 根据《追究外国公司责任法》,如果PCAOB确定无法彻底检查或调查该公司的情况 审计师,因此,纽约证券交易所可能会决定将公司的ADS除名,并且(ii)披露这一点 该公司的审计师安永华明律师事务所受PCAOB于12月16日宣布的决定为准, 2021。
Simpson Thacher & 巴特利特 | ||
2022年4月1日 | -3- | 部门 公司财务的 美国证券交易委员会 |
第 4 项。有关公司的信息
C. 组织结构,第79页
4。 | 我们注意到你对先前与合同有关的第 5 条评论的回应 安排。如果属实,还请披露VIE协议尚未经过测试 在法庭上。 |
针对员工的评论,在公司的 未来的20-F表年度报告中,公司将披露VIE协议的可执行性尚未经过测试 法院。
第 5 项。运营和财务回顾与展望
A. 经营业绩,第83页
5。 | 我们注意到你对先前评论6的回应。请提供一个 修订了合并时间表,进一步分列了每个主要细列项目的金额, 例如收入和收入成本, 以及公司间金额小计和分列, 例如公司间应收账款和子公司投资的单独细列项目 VIE。该时间表还应对母公司、VIE及其合并后的公司进行分类 子公司,作为主要受益人的外商独资企业 VIE 和合并的其他实体的聚合。确定所包含的实体 在每列中,描述每个实体的业务活动以及这些实体的关系 参见对评论意见5的答复中提供的组织结构图。本次披露的目的 是允许投资者评估所持资产的性质及其运营 除VIE以外的实体,以及与公司间相关的性质和金额 交易。任何公司间金额都应按总额列报,必要时, 为了提供信息,应进一步披露此类数额 呈现不具误导性。作为回应,还请交叉引用您提议的披露内容 参照先前关于如何通过贵组织将现金转移到合并的评论意见7 时间表。 |
针对员工的评论,在公司的 未来20-F表年度报告公司提议补充其在20-F表格第5.A项下的披露,见附件 以下为附录 A。
Simpson Thacher & 巴特利特 | ||
2022年4月1日 | -4- | 部门 公司财务的 美国证券交易委员会 |
合并财务报表附注
29。母公司的简明财务信息,第 F-77 页
6。 | 我们注意到,VIE的活动反映在 标题为 “对子公司和VIE的投资” 和 “份额” 的细列项目 母公司财务报表中的 “子公司和VIE的损失”。请 向我们提供对子公司和VIE细列项目的投资展期。 |
针对员工的评论,公司特此回应 提供了对子公司和VIEs的投资的以下展期情况:
人民币 | ||||
截至2019年1月1日的余额 | 4,322,463 | |||
VIE和VIE子公司的收入份额 | 46,704 | |||
其他子公司的亏损份额 | (235,666) | ) | ||
基于股份的薪酬 | 98,504 | |||
外币折算 调整,扣除零税 | 1,111,498 | |||
截至2019年12月31日的余额 | 5,343,503 | |||
VIE和VIE子公司的亏损份额 | (935,842) | ) | ||
其他子公司的亏损份额 | (1,016,060) | ) | ||
基于股份的薪酬 | 138,201 | |||
来自非控股权益的缴款 股东 | (4,874) | ) | ||
行使股票期权和归属限制性股份 | 505 | |||
会计变更的累积影响 (ASC326) | (55,746) | ) | ||
外币折算 调整,扣除零税 | 760,784 | |||
截至2020年12月31日的余额 | 4,230,471 |
* *
Simpson Thacher & 巴特利特 | ||
2022年4月1日 | -5- | 部门 公司财务的 美国证券交易委员会 |
如果您对公司有任何疑问 回复工作人员的评论,请随时致电 +852-2514-7620(工作)、+852-6588-7136(手机)或 ygao@stblaw.com 与我联系 (电子邮件)。
真的是你的, | |
/s/ Yi Gao | |
高毅 |
外壳
抄送: | 周少宁,首席执行官 Johnny Chou |
George Chow,首席战略和投资官
Gloria Fan,首席财务官
BEST Inc.
唐英茂
龙航宇
金杜律师事务所
Wisely Han
Acacia Yu
安永会计师事务所华明律师事务所
附录 A
VIE 财务信息
以下是选定的合并股票 截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的财政年度的运营报表和现金流量信息,以及选定的合并报告 截至2019年12月31日和2020年12月31日的资产负债表信息显示了母公司Best Inc.、非VIE子公司的财务信息, VIE和VIE的子公司,删除了条目和合并信息(人民币千元)。在下表中,该列 标题对应于 [] 页组织图中的以下实体。
- | “母公司” 是指 BEST Inc., 开曼群岛公司,这是一家投资控股公司,也是其主要受益人 VIE。 |
- | “其他 子公司” 指非VIE子公司的总和,主要包括控股 开曼、英属维尔京群岛和香港的公司,提供全球业务的海外子公司, 以及VIE和其他外商独资企业的外商独资企业(“外商独资企业”), 例如 (1) 浙江贝斯特科技股份有限公司,一家提供技术的实体 对集团和杭州百斯特网络科技有限公司的外商独资企业的支持 (2) BEST 物流科技(中国)有限公司,一家提供货运和供应链的实体 管理业务和杭州百斯特信息技术服务有限公司的外商独资企业 (3) BEST Store Network(杭州)有限公司,一家提供商店的实体+ 业务和杭州百佳商业咨询的外商独资企业 有限公司,以及(4)信源金融租赁(浙江)有限公司,一家提供服务的实体 资本业务和计划的主要受益者。 |
- | “VIE 和 VIES 的子公司” 是指(1)杭州贝斯特网络科技的总和 有限公司,提供快递业务的VIE之一及其子公司; (2) 杭州百斯特信息技术服务有限公司,VIE提供商之一 Ucargo业务及其子公司;以及(3)杭州百佳商业咨询 有限公司,提供商店的 VIE 之一+ 商业 及其子公司,该子公司已于2020年停产。 |
- | “计划” 指信源租赁资产支持专项 持有证券化的计划一和计划二(统称 “计划”) 信元金融租赁(浙江)转让的租赁租金和其他融资应收账款 有限公司,我们的子公司之一,计划的主要受益人。 |
对于 截至 2020 年 12 月 31 日的年度 | ||||||||||||||||||||||||
父母 (小学 | 其他 子公司 | VIE
还有 VIES 子公司 | 计划 | 淘汰 | 合并 总计 | |||||||||||||||||||
来自第三方的收入 | ||||||||||||||||||||||||
快递配送 | - | - | 19,165,049 | - | - | 19,165,049 | ||||||||||||||||||
货运配送 | - | 5,156,551 | - | - | - | 5,156,551 | ||||||||||||||||||
供应链管理 | - | 1,391,686 | - | - | - | 1,391,686 | ||||||||||||||||||
全球 | - | 616,934 | - | - | - | 616,934 | ||||||||||||||||||
uCargo | - | 536,251 | 1,983,668 | - | - | 2,519,919 | ||||||||||||||||||
资本 | - | 211,021 | - | - | - | 211,021 | ||||||||||||||||||
- | 7,912,443 | 21,148,717 | - | - | 29,061,160 | |||||||||||||||||||
来自关联方的收入 | ||||||||||||||||||||||||
快递配送 | - | - | 252,510 | - | - | 252,510 | ||||||||||||||||||
供应链管理 | - | 520,637 | - | - | - | 520,637 | ||||||||||||||||||
全球 | - | 160,722 | - | - | - | 160,722 | ||||||||||||||||||
公司间收入 (1) | - | 97,008 | 445,611 | - | (542,619) | ) | - | |||||||||||||||||
总收入 | - | 8,690,810 | 21,846,838 | - | (542,619) | ) | 29,995,029 | |||||||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||||||||||
快递配送 | - | - | (19,470,937) | ) | - | - | (19,470,937) | ) | ||||||||||||||||
货运配送 | - | (5,063,236 | ) | - | - | - | (5,063,236 | ) | ||||||||||||||||
供应链管理 | - | (1,846,901 | ) | - | - | - | (1,846,901 | ) | ||||||||||||||||
全球 | - | (875,733) | ) | - | - | - | (875,733) | ) | ||||||||||||||||
uCargo | - | (517,674) | ) | (1,956,183) | ) | - | - | (2,473,857) | ) | |||||||||||||||
资本 | - | (26,225) | ) | - | - | (26,225) | ) | |||||||||||||||||
公司间成本 (1) | - | (66,498) | ) | (476,108) | ) | - | 542,606 | - | ||||||||||||||||
总收入成本 | - | (8,396,267) | ) | (21,903,228 | ) | - | 542,606 | (29,756,889) | ) | |||||||||||||||
运营费用 | (8,620) | ) | (1,209,152 | ) | (713,792) | ) | - | 13 | (1,931,551) | ) | ||||||||||||||
(亏损)/非经营收入 | (64,986) | ) | 197,043 | (99,410) | ) | - | - | 32,647 | ||||||||||||||||
来自VIE和VIE子公司的损失 (2) | (869,592) | ) | - | - | - | 869,592 | - | |||||||||||||||||
子公司亏损 (2) | (1,016,060) | ) | - | - | - | 1,016,060 | - |
对于 截至 2020 年 12 月 31 日的年度 | ||||||||||||||||||||||||
父母 (小学 | 其他 子公司 | VIE
还有 VIES 子公司 | 计划 | 淘汰 | 合并 总计 | |||||||||||||||||||
所得税支出 | - | (22,124) | ) | - | - | - | (22,124) | ) | ||||||||||||||||
被投资者的净亏损份额 | - | (180 | ) | - | - | - | (180 | ) | ||||||||||||||||
持续经营业务的净亏损 | (1,959,258 | ) | (739,870) | ) | (869,592) | ) | - | 1,885,652 | (1,683,068) | ) | ||||||||||||||
来自第三方的收入 | ||||||||||||||||||||||||
存储+ | - | 1,563,967 | 636,592 | - | - | 2,200,559 | ||||||||||||||||||
公司间收入 (1) | - | 202,367 | 8 | - | (202,375) | ) | - | |||||||||||||||||
来自已终止业务的总收入 | - | 1,766,334 | 636,600 | - | (202,375) | ) | 2,200,559 | |||||||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||||||||||
存储+ | - | (1,451,574) | ) | (466,888) | ) | - | - | (1,918,462 | ) | |||||||||||||||
公司间成本 (1) | - | (202,367) | ) | (8) | ) | - | 202,375 | - | ||||||||||||||||
来自已终止业务的总收入成本 | - | (1,653,941) | ) | (466,896) | ) | - | 202,375 | (1,918,462 | ) | |||||||||||||||
运营费用 | - | (415,194) | ) | (233,424) | ) | - | - | (648,618) | ) | |||||||||||||||
非经营收入/(亏损) | - | 895 | (4,015) | ) | - | - | (3,120 | ) | ||||||||||||||||
来自VIE和VIE子公司的损失 (2) | (66,250 | ) | - | - | - | 66,250 | - | |||||||||||||||||
所得税优惠 | - | - | 1,485 | - | - | 1,485 | ||||||||||||||||||
已终止业务的净亏损 | (66,250 | ) | (301,906) | ) | (66,250 | ) | - | 66,250 | (368,156) | ) | ||||||||||||||
净亏损 | (2,025,508) | ) | (1,041,776) | ) | (935,842) | ) | - | 1,951,902 | (2,051,224) | ) | ||||||||||||||
归因于非控股权的持续经营净亏损 利益 | - | (25,716) | ) | - | - | - | (25,716) | ) | ||||||||||||||||
归属于BEST Inc.的净亏损 | (2,025,508) | ) | (1,016,060) | ) | (935,842) | ) | - | 1,951,902 | (2,025,508) | ) |
对于 截至 2019 年 12 月 31 日的年度 | ||||||||||||||||||||||||
父母 (小学 | 其他 子公司 | VIE
还有 VIES 子公司 | 计划 | 淘汰 | 合并 总计 | |||||||||||||||||||
来自第三方的收入 | ||||||||||||||||||||||||
快递配送 | - | - | 21,548,174 | - | - | 21,548,174 | ||||||||||||||||||
货运配送 | - | 5,224,355 | - | - | - | 5,224,355 | ||||||||||||||||||
供应链管理 | - | 1,661,747 | - | - | - | 1,661,747 | ||||||||||||||||||
全球 | - | 319,602 | - | - | - | 319,602 | ||||||||||||||||||
uCargo | - | 2,263,038 | 311,016 | - | - | 2,574,054 | ||||||||||||||||||
资本 | - | 205,203 | - | - | - | 205,203 | ||||||||||||||||||
- | 9,673,945 | 21,859,190 | - | - | 31,533,135 | |||||||||||||||||||
来自关联方的收入 | ||||||||||||||||||||||||
快递配送 | - | - | 274,268 | - | - | 274,268 | ||||||||||||||||||
供应链管理 | - | 534,012 | - | - | - | 534,012 | ||||||||||||||||||
全球 | - | 17,272 | - | - | - | 17,272 | ||||||||||||||||||
公司间收入 (1) | - | 652,800 | 199,331 | - | (852,131) | ) | - | |||||||||||||||||
总收入 | - | 10,878,029 | 22,332,789 | - | (852,131) | ) | 32,358,687 | |||||||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||||||||||
快递配送 | - | - | (20,793,370 | ) | - | - | (20,793,370 | ) | ||||||||||||||||
货运配送 | - | (4,934,937) | ) | - | - | - | (4,934,937) | ) | ||||||||||||||||
供应链管理 | - | (2,052,006) | ) | - | - | - | (2,052,006) | ) | ||||||||||||||||
全球 | - | (371,404) | ) | - | - | - | (371,404) | ) | ||||||||||||||||
uCargo | - | (2,211,031) | ) | (306,611) | ) | - | - | (2,517,642) | ) | |||||||||||||||
资本 | - | (52,001) | ) | - | - | - | (52,001) | ) | ||||||||||||||||
公司间成本 (1) | - | (316,915) | ) | (537,268) | ) | - | 854,183 | - | ||||||||||||||||
总收入成本 | - | (9,938,294) | ) | (21,637,249 | ) | - | 854,183 | (30,721,360) | ) | |||||||||||||||
运营费用 | (2,698) | ) | (1,004,319) | ) | (560,822) | ) | - | (2,052) | ) | (1,569,891) | ) | |||||||||||||
(亏损)/非经营收入 | (10,756) | ) | 172,602 | (36,198 | ) | - | - | 125,648 | ||||||||||||||||
来自VIE和VIE子公司的收入 (2) | 97,916 | - | - | - | (97,916) | ) | - | |||||||||||||||||
子公司亏损 (2) | (235,666) | ) | - | - | - | 235,666 | - | |||||||||||||||||
所得税支出 | - | (20,027) | ) | - | - | - | (20,027) | ) |
对于 截至 2019 年 12 月 31 日的年度 | ||||||||||||||||||||||||
父母 (小学 | 其他 子公司 | VIE
还有 VIES 子公司 | 计划 | 淘汰 | 合并 总计 | |||||||||||||||||||
被投资者的净收入/(亏损)所占份额 | - | 249 | (604 | ) | - | - | (355) | ) | ||||||||||||||||
来自持续经营业务的净(亏损)/收入 | (151,204) | ) | 88,240 | 97,916 | - | 137,750 | 172,702 | |||||||||||||||||
来自第三方的收入 | ||||||||||||||||||||||||
存储+ | - | 2,109,896 | 707,306 | - | - | 2,817,202 | ||||||||||||||||||
公司间收入 (1) | - | 164,744 | 7,800 | - | (172,544) | ) | - | |||||||||||||||||
来自已终止业务的总收入 | - | 2,274,640 | 715,106 | - | (172,544) | ) | 2,817,202 | |||||||||||||||||
- | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||
收入成本 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||
存储+ | - | (1,993,389) | ) | (502,114) | ) | - | - | (2,495,503) | ) | |||||||||||||||
公司间成本 (1) | - | (164,744) | ) | (7,800 | ) | - | 172,544 | - | ||||||||||||||||
来自已终止业务的总收入成本 | - | (2,158,133 | ) | (509,914) | ) | - | 172,544 | (2,495,503) | ) | |||||||||||||||
运营费用 | - | (460,921) | ) | (254,039) | ) | - | - | (714,960) | ) | |||||||||||||||
非经营收入/(亏损) | - | 3,856 | (4,102) | ) | - | - | (246) | ) | ||||||||||||||||
来自VIE和VIE子公司的损失 (2) | (51,212 | ) | - | - | - | 51,212 | - | |||||||||||||||||
所得税优惠 | - | - | 1,737 | - | - | 1,737 | ||||||||||||||||||
已终止业务的净亏损 | (51,212 | ) | (340,558) | ) | (51,212 | ) | - | 51,212 | (391,770) | ) | ||||||||||||||
净(亏损)/收入 | (202,416) | ) | (252,318) | ) | 46,704 | - | 188,962 | (219,068) | ) | |||||||||||||||
归因于非控股权的持续经营净亏损 利益 | - | (16,652) | ) | - | - | - | (16,652) | ) | ||||||||||||||||
归属于BEST Inc.的净(亏损)/收益 | (202,416) | ) | (235,666) | ) | 46,704 | - | 188,962 | (202,416) | ) |
对于 截至 2018 年 12 月 31 日的年度 | ||||||||||||||||||||||||
父母 (小学 | 其他 子公司 | VIE
还有 VIES 子公司 | 计划 | 淘汰 | 合并 总计 | |||||||||||||||||||
来自第三方的收入 | ||||||||||||||||||||||||
快递配送 | - | - | 17,538,104 | - | - | 17,538,104 | ||||||||||||||||||
货运配送 | - | 4,102,610 | - | - | - | 4,102,610 | ||||||||||||||||||
供应链管理 | - | 1,600,890 | - | - | - | 1,600,890 | ||||||||||||||||||
全球 | - | 162,012 | - | - | - | 162,012 | ||||||||||||||||||
uCargo | - | 891,710 | - | - | - | 891,710 | ||||||||||||||||||
资本 | - | 168,299 | - | - | - | 168,299 | ||||||||||||||||||
- | 6,925,521 | 17,538,104 | - | - | 24,463,625 | |||||||||||||||||||
来自关联方的收入 | ||||||||||||||||||||||||
快递配送 | - | - | 176,420 | - | - | 176,420 | ||||||||||||||||||
供应链管理 | - | 475,932 | - | - | - | 475,932 | ||||||||||||||||||
全球 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
公司间收入 (1) | - | 1,442,667 | 155,532 | - | (1,598,199 | ) | - | |||||||||||||||||
总收入 | 8,844,120 | 17,870,056 | - | (1,598,199 | ) | 25,115,977 | ||||||||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||||||||||
快递配送 | - | - | (16,921,826 | ) | - | - | (16,921,826 | ) | ||||||||||||||||
货运配送 | - | (3,946,032) | ) | - | - | - | (3,946,032) | ) | ||||||||||||||||
供应链管理 | - | (1,970,109) | ) | - | - | - | (1,970,109) | ) | ||||||||||||||||
全球 | - | (167,053) | ) | - | - | - | (167,053) | ) | ||||||||||||||||
uCargo | - | (877,172) | ) | - | - | - | (877,172) | ) | ||||||||||||||||
资本 | - | (47,767) | ) | - | - | - | (47,767) | ) | ||||||||||||||||
公司间成本 (1) | - | (1,377,531) | ) | (219,245) | ) | - | 1,596,776 | - | ||||||||||||||||
总收入成本 | - | (8,385,664) | ) | (17,141,071 | ) | - | 1,596,776 | (23,929,959) | ) | |||||||||||||||
运营费用 | (6,610) | ) | (903,227) | ) | (533,792) | ) | - | 1,423 | (1,442,206) | ) | ||||||||||||||
非经营收入/(亏损) | 18 | 213,010 | (53,130) | ) | - | - | 159,898 | |||||||||||||||||
来自VIE和VIE子公司的收入 (2) | 142,063 | - | - | - | (142,063) | ) | - | |||||||||||||||||
子公司亏损 (2) | (618,285) | ) | - | - | - | 618,285 | - | |||||||||||||||||
所得税支出 | - | (10,500 | ) | - | - | - | (10,500 | ) |
对于 截至 2018 年 12 月 31 日的年度 | ||||||||||||||||||||||||
父母 (小学 | 其他 子公司 | VIE
还有 VIES 子公司 | 计划 | 淘汰 | 合并 总计 | |||||||||||||||||||
被投资者的净亏损份额 | - | (456 | ) | - | - | - | (456 | ) | ||||||||||||||||
来自持续经营业务的净(亏损)/收入 | (482,814) | ) | (242,717) | ) | 142,063 | - | 476,222 | (107,246) | ) | |||||||||||||||
来自第三方的收入 | ||||||||||||||||||||||||
存储+ | - | 2,255,169 | 589,833 | - | - | 2,845,002 | ||||||||||||||||||
公司间收入 (1) | - | 202,367 | 2,545 | - | (204,912) | ) | - | |||||||||||||||||
来自已终止业务的总收入 | - | 2,457,536 | 592,378 | - | (204,912) | ) | 2,845,002 | |||||||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||||||||||
存储+ | - | (2,198,724 | ) | (391,159) | ) | - | - | (2,589,883) | ) | |||||||||||||||
公司间成本 (1) | - | (202,367) | ) | (2,544) | ) | - | 204,911 | - | ||||||||||||||||
来自已终止业务的总收入成本 | - | (2,401,091) | ) | (393,703) | ) | - | 204,911 | (2,589,883) | ) | |||||||||||||||
运营费用 | - | (434,621) | ) | (222,284) | ) | - | - | (656,905) | ) | |||||||||||||||
非经营收入/(亏损) | - | 2,206 | (178) | ) | - | - | 2,028 | |||||||||||||||||
来自VIE和VIE子公司的损失 (2) | (25,174) | ) | - | - | - | 25,174 | - | |||||||||||||||||
所得税支出 | - | - | (1,387) | ) | - | - | (1,387) | ) | ||||||||||||||||
已终止业务的净亏损 | (25,174) | ) | (375,970) | ) | (25,174) | ) | - | 25,173 | (401,145) | ) | ||||||||||||||
净(亏损)/收益 | (507,988) | ) | (618,687) | ) | 116,889 | - | 501,395 | (508,391) | ) | |||||||||||||||
归因于非控股权的持续经营净亏损 利益 | - | (403) | ) | - | - | - | (403) | ) | ||||||||||||||||
归属于BEST Inc.的净(亏损)/收益 | (507,988) | ) | (618,284) | ) | 116,889 | - | 501,395 | (507,988) | ) |
截至2020年12月31日的财年 | ||||||||||||||||||||||||
父母 (小学 的受益人 VIE) | 其他子公司 | VIE 和 VIE 子公司 | 计划 | 淘汰 | 合并 总计 | |||||||||||||||||||
持续经营活动产生的净现金(用于)/产生的净现金 | (289,910) | ) | 366,627 | (65,529) | ) | (234,569) | ) | 234,569 | 11,188 | |||||||||||||||
已终止经营活动产生的净现金(用于)/产生的净现金 | - | (242,804) | ) | 381 | - | - | (242,423) | ) | ||||||||||||||||
持续投资活动产生的净现金(用于)/产生的净现金 | (534,059) | ) | 118,939 | (1,166,284) | ) | - | 709,051 | (872,353) | ) | |||||||||||||||
向VIE和VIE的子公司贷款 (4) | - | (4,953,043) | ) | - | - | 4,953,043 | - | |||||||||||||||||
向VIE和VIE的子公司偿还贷款 (4) | - | 4,243,992 | - | - | (4,243,992 | ) | - | |||||||||||||||||
其他投资活动 | (534,059) | ) | 827,990 | (1,166,284) | ) | - | - | (872,353) | ) | |||||||||||||||
用于已终止投资活动的净现金 | - | (13,941) | ) | (735) | ) | - | 14,096 | (580) | ) | |||||||||||||||
向VIE和VIE的子公司贷款 (4) | - | (196,336) | ) | - | - | 196,336 | - | |||||||||||||||||
向VIE和VIE的子公司偿还贷款 (4) | - | 182,240 | - | - | (182,240) | ) | - | |||||||||||||||||
其他投资活动 | - | 155 | (735) | ) | - | - | (580) | ) | ||||||||||||||||
持续融资活动产生的净现金 | 847,346 | 655,243 | 917,146 | 284,569 | (943,620) | ) | 1,760,684 | |||||||||||||||||
VIE和VIE的子公司向集团公司借款 (4) | - | - | 4,953,043 | - | (4,953,043) | ) | - | |||||||||||||||||
偿还VIE和VIE子公司向集团公司借款 (4) | - | - | (4,243,992 | ) | - | 4,243,992 | - | |||||||||||||||||
其他筹资活动 | 847,346 | 655,243 | 208,095 | 284,569 | (234,569) | ) | 1,760,684 | |||||||||||||||||
已终止融资活动产生的净现金(用于)/产生的净现金 | - | (203,404) | ) | 5000 | - | (14,096) | ) | (212,500 | ) | |||||||||||||||
VIE和VIE的子公司向集团公司借款 (4) | - | - | 196,336 | - | (196,336) | ) | - | |||||||||||||||||
偿还VIE和VIE子公司向集团公司借款 (4) | - | - | (182,240) | ) | - | 182,240 | - | |||||||||||||||||
其他筹资活动 | - | (203,404) | ) | (9,096) | ) | - | - | (212,500 | ) |
截至2019年12月31日的年度 | ||||||||||||||||||||||||
父母 (小学 的受益人 VIE) | 其他子公司 | VIE 和 VIE 子公司 | 计划 | 淘汰 | 合并 总计 | |||||||||||||||||||
来自/(用于)持续经营活动的净现金 | 4,218 | 120,707 | 1,006,301 | (297,345) | ) | 297,345 | 1,131,226 | |||||||||||||||||
用于已终止经营活动的净现金 | - | (274,623) | ) | (3,770) | ) | - | - | (278,393) | ) | |||||||||||||||
用于持续投资活动的净现金 | (1,224,149 | ) | (276,420 | ) | (1,289,195) | ) | - | 871,290 | (1,918,474 | ) | ||||||||||||||
向VIE和VIE的子公司贷款 (4) | - | (3,399,999) | ) | - | - | 3,3999,999 | - | |||||||||||||||||
向VIE和VIE的子公司偿还贷款 (4) | - | 2,528,709 | - | - | (2,528,709 | ) | - | |||||||||||||||||
其他投资活动 | (1,224,149 | ) | 594,870 | (1,289,195) | ) | - | - | (1,918,474 | ) | |||||||||||||||
净现金(用于)/来自已终止的投资活动 | - | (179,290) | ) | (4,758 | ) | - | 190,040 | 5,992 | ||||||||||||||||
向VIE和VIE的子公司贷款 (4) | - | (860,693) | ) | - | - | 860,693 | - | |||||||||||||||||
向VIE和VIE的子公司偿还贷款 (4) | - | 670,653 | - | - | (670,653) | ) | - | |||||||||||||||||
其他投资活动 | - | 10,750 | (4,758 | ) | - | - | 5,992 | |||||||||||||||||
持续融资活动产生的净现金 | 1,224,514 | 953,711 | 1,030,277 | 337,345 | (1,168,635) | ) | 2,377,212 | |||||||||||||||||
VIE和VIE的子公司向集团公司借款 (4) | - | - | 3,3999,999 | - | (3,399,999) | ) | - | |||||||||||||||||
偿还VIE和VIE子公司向集团公司借款 (4) | - | - | (2,528,709 | ) | - | 2,528,709 | - | |||||||||||||||||
其他筹资活动 | 1,224,514 | 953,711 | 158,987 | 337,345 | (297,345) | ) | 2,377,212 | |||||||||||||||||
用于已终止融资活动的净现金 | - | (175,360) | ) | - | - | (190,040) | ) | (365,400) | ) | |||||||||||||||
VIE和VIE的子公司向集团公司借款 (4) | - | - | 860,693 | - | (860,693) | ) | - | |||||||||||||||||
偿还VIE和VIE子公司向集团公司借款 (4) | - | - | (670,653) | ) | - | 670,653 | - | |||||||||||||||||
其他筹资活动 | - | (175,360) | ) | (190,040) | ) | - | - | (365,400) | ) |
截至2018年12月31日的财年 | ||||||||||||||||||||||||
父母 (小学 的受益人 VIE) | 其他子公司 | VIE 和 VIE 子公司 | 计划 | 淘汰 | 合并 总计 | |||||||||||||||||||
持续经营活动产生的净现金 | 3,132 | 175,582 | 801,640 | - | - | 980,354 | ||||||||||||||||||
已终止经营活动产生的净现金(用于)/产生的净现金 | - | (369,893) | ) | 26,743 | (343,150) | ) | ||||||||||||||||||
用于持续投资活动的净现金 | (41,166) | ) | (353,852) | ) | (804,205) | ) | - | - | (1,199,223 | ) | ||||||||||||||
向VIE和VIE的子公司贷款 (4) | - | (2,887,804) | ) | 2,887,804 | - | |||||||||||||||||||
向VIE和VIE的子公司偿还贷款 (4) | - | 2,887,804 | (2,887,804) | ) | - | |||||||||||||||||||
其他投资活动 | (41,166) | ) | (353,852) | ) | (804,205) | ) | - | - | (1,199,223 | ) | ||||||||||||||
来自/(用于)已终止的投资活动产生的净现金 | - | 95,610 | (16,285) | ) | - | (111,055) | ) | (31,730) | ) | |||||||||||||||
向VIE和VIE的子公司贷款 (4) | - | (556,668) | ) | - | - | 556,668 | - | |||||||||||||||||
向VIE和VIE的子公司偿还贷款 (4) | - | 667,723 | - | - | (667,723) | ) | - | |||||||||||||||||
其他投资活动 | - | (15,445) | ) | (16,285) | ) | - | - | (31,730) | ) | |||||||||||||||
持续融资活动产生的净现金 | 4,249 | 19,624 | 165,376 | - | - | 189,249 | ||||||||||||||||||
VIE和VIE的子公司向集团公司借款 (4) | - | - | 2,887,804 | - | (2,887,804) | ) | - | |||||||||||||||||
偿还VIE和VIE子公司向集团公司借款 (4) | - | - | (2,887,804) | ) | - | 2,887,804 | - | |||||||||||||||||
其他筹资活动 | 4,249 | 19,624 | 165,376 | - | - | 189,249 | ||||||||||||||||||
已终止的融资活动产生的净现金 | - | 256,845 | - | - | 111,055 | 367,900 | ||||||||||||||||||
VIE和VIE的子公司向集团公司借款 (4) | - | - | 556,668 | - | (556,668) | ) | - | |||||||||||||||||
偿还VIE和VIE子公司向集团公司借款 (4) | - | - | (667,723) | ) | - | 667,723 | - | |||||||||||||||||
其他筹资活动 | - | 256,845 | 111,055 | - | - | 367,900 |
截至2020年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||
父母 (小学 的受益人 VIE) |
其他 子公司 | VIE 和 VIE 子公司 |
计划 | 淘汰 | 合并 总计 | |||||||||||||||||||
资产 | ||||||||||||||||||||||||
流动资产: | ||||||||||||||||||||||||
现金和现金等价物 | 33,310 | 1,084,507 | 265,500 | - | - | 1,383,317 | ||||||||||||||||||
受限制的现金 | - | 1,998,323 | 104,103 | - | - | 2,102,426 | ||||||||||||||||||
应收账款和票据,净额 | - | 769,750 | 213,851 | - | - | 983,601 | ||||||||||||||||||
库存 | - | 28,265 | 15,868 | - | - | 44,133 | ||||||||||||||||||
预付款和其他流动资产 | 6,295 | 1,374,019 | 1,924,356 | - | - | 3,304,670 | ||||||||||||||||||
短期投资 | - | 228,371 | 40,276 | - | - | 268,647 | ||||||||||||||||||
租赁租金应收账款 | - | 497,127 | - | - | - | 497,127 | ||||||||||||||||||
关联方应付的款项 | - | 182,409 | 91,986 | - | - | 274,395 | ||||||||||||||||||
集团公司应付金额 (3) | - | 3,750,630 | 97,107 | 301,914 | (4,149,651) | ) | - | |||||||||||||||||
持有待售资产 | - | (24) | ) | 509,419 | - | - | 509,395 | |||||||||||||||||
流动资产总额 | 39,605 | 9,913,377 | 3,262,466 | 301,914 | (4,149,651) | ) | 9,367,711 | |||||||||||||||||
非流动资产: | ||||||||||||||||||||||||
受限制的现金 | - | 243,313 | 376,535 | 90,000 | - | 709,848 | ||||||||||||||||||
财产和设备,净额 | - | 745,096 | 3,334,139 | - | - | 4,079,235 | ||||||||||||||||||
无形资产,净额 | - | 8,884 | 3,314 | - | - | 12,198 | ||||||||||||||||||
善意 | - | 66,662 | 229,096 | - | - | 295,758 | ||||||||||||||||||
长期投资 | - | 221,426 | - | - | - | 221,426 | ||||||||||||||||||
非活期存款 | - | 94,496 | 35,149 | - | - | 129,645 | ||||||||||||||||||
经营租赁使用权资产 | - | 1,860,074 | 2,003,301 | - | - | 3,863,375 | ||||||||||||||||||
租赁租金应收账款 | - | 647,678 | - | - | - | 647,678 | ||||||||||||||||||
集团公司应付金额 (3) | - | 541,874 | - | 230,000 | (771,874) | ) | - | |||||||||||||||||
投资子公司和VIE (2) | 4,230,471 | - | - | - | (4,230,471 | ) | - | |||||||||||||||||
其他非流动资产 | 1,686 | 542,094 | 169 | - | - | 543,949 | ||||||||||||||||||
非流动资产总额 | 4,232,157 | 4,971,597 | 5,981,703 | 320,000 | (5,002,345) | ) | 10,503,112 | |||||||||||||||||
总资产 | 4,271,762 | 14,884,974 | 9,244,169 | 621,914 | (9,151,996 | ) | 19,870,823 | |||||||||||||||||
负债 | ||||||||||||||||||||||||
流动负债: | ||||||||||||||||||||||||
短期银行贷款 | - | 2,128,287 | 954,250 | - | - | 3,082,537 | ||||||||||||||||||
证券化债务 | - | (1,680) | ) | - | 96,829 | - | 95,149 | |||||||||||||||||
应付账款和票据 | - | 1,448,806 | 2,696,142 | - | - | 4,144,948 | ||||||||||||||||||
应计费用和其他负债 | 39,302 | 1,213,099 | 1,255,516 | - | - | 2,507,917 | ||||||||||||||||||
客户预付款和存款以及递延收入 | - | 271,085 | 1,254,966 | - | - | 1,526,051 | ||||||||||||||||||
经营租赁负债 | - | 523,632 | 508,829 | - | - | 1,032,461 | ||||||||||||||||||
融资租赁负债 | - | 1,581 | - | - | - | 1,581 | ||||||||||||||||||
应付给关联方的款项 | - | 29,247 | 6,376 | - | - | 35,623 | ||||||||||||||||||
应付给集团公司的款项 (3) | - | 177,147 | 3,767,419 | 205,085 | (4,149,651) | ) | - | |||||||||||||||||
应缴所得税 | - | 14,546 | 4 | - | - | 14,550 | ||||||||||||||||||
待售负债 | - | - | 193,432 | - | - | 193,432 | ||||||||||||||||||
流动负债总额 | 39,302 | 5,805,750 | 10,636,934 | 301,914 | (4,149,651) | ) | 12,634,249 | |||||||||||||||||
非流动负债: | ||||||||||||||||||||||||
关联方持有的可转换优先票据 | 1,617,846 | - | - | - | - | 1,617,846 | ||||||||||||||||||
第三方持有的可转换优先票据 | 642,121 | - | - | - | - | 642,121 | ||||||||||||||||||
经营租赁负债 | - | 1,384,475 | 1,610,698 | - | - | 2,995,173 | ||||||||||||||||||
融资租赁负债 | - | 2,698 | - | - | - | 2,698 | ||||||||||||||||||
应付给集团公司的款项 (3) | 221,874 | 230,000 | - | 320,000 | (771,874) | ) | - | |||||||||||||||||
长期银行贷款 | - | 77,587 | 961 | - | - | 78,548 | ||||||||||||||||||
递延所得税负债 | - | (102) | ) | 102 | - | - | - | |||||||||||||||||
其他非流动负债 | - | 1,143 | 174,441 | - | - | 175,584 | ||||||||||||||||||
非流动负债总额 | 2,481,841 | 1,695,801 | 1,786,202 | 320,000 | (771,874) | ) | 5,511,970 | |||||||||||||||||
负债总额 | 2,521,143 | 7,501,551 | 12,423,136 | 621,914 | (4,921,525) | ) | 18,146,219 | |||||||||||||||||
BEST Inc. 股东权益 | 1,750,619 | 7,409,438 | (3,178,967 | ) | - | (4,230,471 | ) | 1,750,619 | ||||||||||||||||
非控股权益 | - | (26,015) | ) | - | - | - | (26,015) | ) | ||||||||||||||||
股东权益总额 (2) | 1,750,619 | 7,383,423 | (3,178,967 | ) | - | (4,230,471 | ) | 1,724,604 | ||||||||||||||||
负债和股东权益总额 | 4,271,762 | 14,884,974 | 9,244,169 | 621,914 | (9,151,996 | ) | 19,870,823 |
截至2019年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||
父母 (小学 的受益人 VIE) | 其他 子公司 | VIE 和 VIE 子公司 | 计划 | 淘汰 | 合并 总计 | |||||||||||||||||||
资产 | ||||||||||||||||||||||||
流动资产: | ||||||||||||||||||||||||
现金和现金等价物 | 9,933 | 1,365,291 | 610,189 | - | - | 1,985,413 | ||||||||||||||||||
受限制的现金 | - | 1,374,698 | 412,134 | - | - | 1,786,832 | ||||||||||||||||||
应收账款和票据,净额 | - | 1,004,290 | 224,705 | - | - | 1,228,995 | ||||||||||||||||||
库存 | - | 82,479 | 24,004 | - | - | 106,483 | ||||||||||||||||||
预付款和其他流动资产 | 5,511 | 1,307,442 | 1,415,859 | - | 2,728,812 | |||||||||||||||||||
短期投资 | - | 906,906 | 150,692 | - | - | 1,057,598 | ||||||||||||||||||
租赁租金应收账款 | - | 483,363 | - | - | - | 483,363 | ||||||||||||||||||
关联方应付的款项 | - | 145,829 | 100,929 | - | - | 246,758 | ||||||||||||||||||
集团公司应付金额 (3) | - | 2,606,134 | 94,882 | 157,345 | (2,858,361 | ) | - | |||||||||||||||||
持有待售资产 | - | - | 64,195 | - | - | 64,195 | ||||||||||||||||||
流动资产总额 | 15,444 | 9,276,432 | 3,097,589 | 157,345 | (2,858,361 | ) | 9,688,449 | |||||||||||||||||
非流动资产: | ||||||||||||||||||||||||
受限制的现金 | - | 97,604 | 38,096 | 40,0000 | - | 175,700 | ||||||||||||||||||
财产和设备,净额 | - | 666,189 | 2,258,215 | - | - | 2,924,404 | ||||||||||||||||||
无形资产,净额 | - | 17,570 | 2,838 | - | - | 20,408 | ||||||||||||||||||
善意 | - | 60,222 | 229,096 | - | - | 289,318 | ||||||||||||||||||
长期投资 | - | 230,855 | - | - | - | 230,855 | ||||||||||||||||||
非活期存款 | - | 81,438 | 37,191 | - | - | 118,629 | ||||||||||||||||||
经营租赁使用权资产 | - | 2,157,468 | 2,051,547 | - | - | 4,209,015 | ||||||||||||||||||
租赁租金应收账款 | - | 993,260 | - | - | - | 993,260 | ||||||||||||||||||
持有待售资产 | - | - | 496,173 | - | - | 496,173 | ||||||||||||||||||
集团公司应付金额 (3) | - | 254,931 | - | 140,000 | (394,931) | ) | - | |||||||||||||||||
投资子公司和VIE (2) | 5,343,503 | - | - | - | (5,343,503) | ) | - | |||||||||||||||||
其他非流动资产 | 5,909 | 340,467 | 269 | - | - | 346,645 | ||||||||||||||||||
非流动资产总额 | 5,349,412 | 4,900,004 | 5,113,425 | 180,000 | (5,738,434) | ) | 9,804,407 | |||||||||||||||||
总资产 | 5,364,856 | 14,176,436 | 8,211,014 | 337,345 | (8,596,795 | ) | 19,492,856 | |||||||||||||||||
负债 | ||||||||||||||||||||||||
流动负债: | ||||||||||||||||||||||||
短期银行贷款 | - | 1,691,500 | 819,000 | - | - | 2,510,500 | ||||||||||||||||||
证券化债务 | - | (2,921) | ) | - | 107,820 | - | 104,899 |
截至2019年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||
父母 (小学 的受益人 VIE) | 其他 子公司 | VIE 和 VIE 子公司 | 计划 | 淘汰 | 合并 总计 | |||||||||||||||||||
应付账款和票据 | - | 1,319,739 | 2,071,644 | - | - | 3,391,383 | ||||||||||||||||||
应计费用和其他负债 | 8,805 | 813,246 | 1,183,998 | - | - | 2,006,049 | ||||||||||||||||||
客户预付款和存款以及递延收入 | - | 211,566 | 1,277,064 | - | - | 1,488,630 | ||||||||||||||||||
经营租赁负债 | - | 541,408 | 434,067 | - | - | 975,475 | ||||||||||||||||||
融资租赁负债 | - | 1,363 | - | - | - | 1,363 | ||||||||||||||||||
应付给关联方的款项 | - | 9,769 | - | - | - | 9,769 | ||||||||||||||||||
应付给集团公司的款项 (3) | - | 177,296 | 2,631,540 | 49,525 | (2,858,361 | ) | - | |||||||||||||||||
应缴所得税 | - | 7,358 | - | - | - | 7,358 | ||||||||||||||||||
待售负债 | - | - | 74,242 | - | - | 74,242 | ||||||||||||||||||
流动负债总额 | 8,805 | 4,770,324 | 8,491,555 | 157,345 | (2,858,361 | ) | 10,569,668 | |||||||||||||||||
非流动负债: | ||||||||||||||||||||||||
关联方持有的可转换优先票据 | 680,104 | - | - | - | - | 680,104 | ||||||||||||||||||
第三方持有的可转换优先票据 | 680,104 | - | - | - | - | 680,104 | ||||||||||||||||||
经营租赁负债 | - | 1,672,881 | 1,716,027 | - | - | 3,388,908 | ||||||||||||||||||
融资租赁负债 | - | 2,072 | - | - | - | 2,072 | ||||||||||||||||||
应付给集团公司的款项 (3) | 74,931 | 140,000 | - | 180,000 | (394,931) | ) | - | |||||||||||||||||
递延所得税负债 | - | 726 | 102 | - | - | 828 | ||||||||||||||||||
待售负债 | - | - | 118,704 | - | - | 118,704 | ||||||||||||||||||
其他非流动负债 | - | 4,147 | 133,037 | - | - | 137,184 | ||||||||||||||||||
非流动负债总额 | 1,435,139 | 1,819,826 | 1,967,870 | 180,000 | (394,931) | ) | 5,007,904 | |||||||||||||||||
负债总额 | 1,443,944 | 6,590,150 | 10,459,425 | 337,345 | (3,253,292) | ) | 15,577,572 | |||||||||||||||||
BEST Inc. 股东权益 | 3,920,912 | 7,591,914 | (2,248,411) | ) | - | (5,343,503) | ) | 3,920,912 | ||||||||||||||||
非控股权益 | - | (5,628) | ) | - | - | - | (5,628) | ) | ||||||||||||||||
股东权益总额 (2) | 3,920,912 | 7,586,286 | (2,248,411) | ) | - | (5,343,503) | ) | 3,915,284 | ||||||||||||||||
负债和股东权益总额 | 5,364,856 | 14,176,436 | 8,211,014 | 337,345 | (8,596,795 | ) | 19,492,856 |
(1) 它代表着公司间服务的消除 在合并级别上收费。
(2)它代表取消了投资 母公司、其他子公司、VIE和VIE的子公司以及计划。
(3) 它代表消除了公司之间的公司间余额 母公司、其他子公司、VIE和VIE的子公司以及计划。
(4) 它表示取消了现金支持 向VIE和VIE的子公司支付的其他子公司,以及VIE和VIE的子公司通过我们的公司间向VIEs和VIE的子公司偿还款项 现金池。在截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的年度中,我们公司的子公司向以下VIE提供了现金支持 通过我们的公司间现金池,金额分别为人民币34亿元、人民币43亿元和人民币51亿元。在同一时期, VIE通过以下方式分别向上述子公司还款人民币36亿元、32亿元和人民币44亿元 公司间现金池。