附件99.1
Mesa Air Group报告2024财年第二季度业绩
2024年6月18日
2024年6月18日，亚利桑那州菲尼克斯市- Mesa Air Group, Inc.（纳斯达克代码：MESA）今天发布了第二财季财务和业务结果。
第二财季2024年更新：
其他更新：
董事会主席兼首席执行官Jonathan Ornstein表示：“我们第二季度的业绩已开始展示出业务改善，反映了我们在过去一年半中对业务架构，P&L和资产负债表进行重组和强化的努力。由于与联合大陆航空的E-175飞行中显著提高的跨越时间费率相结合，以及我们消除了过剩CRJ资产的倡议，我们在11个季度内首次实现了GAAP和调整后的净利润，以及我们在此期间最佳调整后的EBITDAR结果。同时，Mesa公司在过去一年内将总债务减少了2.215亿美元，或36％。”
Jonathan Ornstein还表示：“尽管我们仍需努力来退出我们的CRJ-900机队并组建我们的E-175飞行队，但我们预计在财年剩余时间保持现金流中性。随着资产基础的优化，我们不断进取的转向高利润的E-175飞行以及我们减少飞行员流失和飞行员队伍壮大的持续提高，我们期待在未来实现持续的盈利能力。”
第二财季2024年详细信息
2024年第二季度总营业收入为1.316亿美元，比2023年第二季度的1.218亿美元增长970万美元，增长了8.0％。合同收入减少了1,000万美元，下降9.7％。这些增长主要是由于自2023年10月1日起与联合大陆航空的更高E-175跨越时间费率所推动。Mesa在本季度认可了增加的费率，以及本季度额外的880万美元。直接成本收入下降了30万美元，或1.6％。根据GAAP，Mesa的Q2 2024结果包括之前推迟的780万美元的确认收入，而Q2 2023推迟了570万美元。其余的推迟收入余额为1020万美元，将在联合合同的剩余期限内完成航班时认可。
2024年第二季度的总营业费用为1.199亿美元，比2023年第二季度减少了2,880万美元，降幅为19.3％。这个降幅主要反映了1,410万美元的资产减值损失降低、670万美元的折旧和摊销费用降低以及550万美元或降低了10.0％的航班运营费用，这是由梅萨出售多余的CRJ资产推动的。
梅萨航空2024年第二季度净收入为1,170万美元，每股摊薄收益为0.28美元，而2023年第二季度的净亏损为3,510万美元，每股摊薄收益为（0.88）美元。梅萨航空2024年第二季度调整后的净收入为630万美元，每股摊薄收益为0.15美元，而2023年第二季度调整后的净亏损为2,130万美元，每股摊薄收益为（0.53）美元。
梅萨航空2024年第二季度调整后的EBITDA1为2680万美元，而2023年第二季度调整后的EBITDA为710万美元。2024年第二季度调整后的EBITDAR为2820万美元，而2023年第二季度调整后的EBITDAR为790万美元。
2024财年第二季度营业表现
在运营方面，公司报告称2024年第二季度联合航空的可控完成率为99.85％，而2023年第二季度联合航空的可控完成率为99.63％。可控完成率不包括由于天气和空中交通管制而取消的航班。
2024年第二季度，公司总收入的约98％来自其与联合航空的合同。与联合航空的协议为80架大型（70/76座）喷气机，包括E-175和CRJ-900的混合型号。在2024年第二季度，梅萨的机队组成为56架E-175和24架CRJ-900。
资产负债表和现金流量表
梅萨截至2024年3月末，现金及现金等价物为1850万美元。截至2024年3月31日，公司总债务为4亿美元，以飞机和发动机为主要抵押，而2023年3月31日的余额为6.216亿美元。本季度，公司进行了3880万美元的与CRJ发动机销售交易有关的债务支付，以及因运营绩效而获得1,050万美元的联合航空债务豁免，并在其与联合航空的授信额度上净减少了760万美元的额度。此外，该公司还进行了2710万美元的计划债务支付。
关于Mesa Air Group，Inc。
Mesa Air Group，Inc.总部设在亚利桑那州凤凰城，是Mesa Airlines的控股公司，该公司为36个州、哥伦比亚特区、加拿大、古巴和墨西哥的79个城市提供定期客运服务。截至2024年3月31日，Mesa拥有80架飞机，每天进行约263次航班，员工约2110人。Mesa按照与联合航空公司签订的能力购买协议的条件运营其所有航班，统称为United Express。
关于前瞻性声明的重要注意事项
本新闻稿包含构成根据1933年证券法修改案第27A条和1934年证券交易法修改案第21E条的前瞻性陈述的信息。使用“预计”、“估计”、“期望”、“计划”、“打算”、“相信”、“可能”、“会”、“应该”、“会有”、“可能”和类似表述的词语来确定前瞻性陈述。这些前瞻性陈述基于公司目前的信念、假设和对未来事件的期望，这反过来又基于公司目前可获得的信息。就其性质而言，前瞻性陈述涉及到的事项是受到风险和不确定性的影响。有各种因素可能会导致实际事件和结果与前瞻性陈述所表达的不同。这些因素包括但不限于公司能否及时、令人满意地回应纳斯达克的询问、公司能否恢复服从上市规则、公司能否及时完成其向SEC的报告以及表格10-Q的完成和提交将花费的时间超过预期。有关因素的更多信息，请参阅公司向SEC的文件，包括其最新的年度报告形式10-K以及公司随后向SEC提交的其他文件中所包含的风险因素。除了适用的法律规定要求外，公司无义务公开更新或修订任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因，除非适用的法律规定要求。
联系方式：
美萨航空集团，Inc。
媒体
media@mesa-air.com
投资者关系
投资者关系：investor.relations@mesa-air.com
梅萨航空集团股份有限公司。
合并运营及综合（损失）收益表
（以千美元为单位，除每股数额外）（未经审计）
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|
三个月之内结束 |
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2024 |
|
2023 |
营业收入： |
|
|
|
|
合同收入 |
|
$113,820 |
|
$103,782 |
代理及其他收入 |
|
17,762 |
|
18,052 |
总营业收入 |
|
131,582 |
|
121,834 |
|
|
|
|
|
营业费用： |
|
|
|
|
航班运营费用 |
|
49,329 |
|
54,830 |
维护费用 |
|
44,272 |
|
45,985 |
飞机租赁费用 |
|
1,408 |
|
835 |
一般和管理 |
|
11,133 |
|
13,538 |
折旧与摊销794 |
|
9,823 |
|
16,541 |
资产减值 |
|
2,659 |
|
16,743 |
其他营业费用 |
|
1,315 |
|
233 |
营业费用总计 |
|
119,939 |
|
148,705 |
营业收益/(亏损) |
|
11,643 |
|
(26,871) |
|
|
|
|
|
其他收益（费用），净: |
|
|
|
|
利息费用 |
|
(10,640) |
|
(13,030) |
利息收入 |
|
14 |
|
49 |
投资收益 |
|
7,230 |
|
— |
投资损益未实现收益/(亏损)，净额 |
|
(6,499) |
|
2,095 |
债务豁免收益 |
|
10,500 |
|
— |
其他收入，净额 |
|
(516) |
|
538 |
其他费用，净额总额 |
|
89 |
|
(10,348) |
税前收入（亏损） |
|
11,732 |
|
(37,219) |
所得税费用（收益） |
|
72 |
|
(2,097) |
净利润（损失） |
|
$ 11,660 |
|
$ (35,122) |
|
|
|
|
|
每股普通股净收益（亏损） |
|
|
|
|
基本数据 |
|
$ 0.28 |
|
$ (0.88) |
摊薄数据 |
|
$ 0.28 |
|
$ (0.88) |
|
|
|
|
|
加权平均每股股数 |
|
|
|
|
基本数据 |
|
41,068 |
|
39,932 |
摊薄数据 |
|
41,068 |
|
39,932 |
梅萨航空集团股份有限公司。
合并资产负债表
(以千为单位，除非注明股数) （未经审计）
|
|
2024年3月31日 |
|
2020年9月30日 2023 |
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流动资产： |
|
|
|
|
现金及现金等价物 |
|
18,529 |
|
$ 32,940 |
受限制的现金 |
|
2,984 |
|
3,132 |
应收账款，净额 |
|
4,650 |
|
8,253 |
可用部件和用品，净额 |
|
29,474 |
|
29,245 |
资产待售 |
|
38,250 |
|
57,722 |
预付款项和其他流动资产 |
|
4,550 |
|
7,294 |
总流动资产 |
|
98,437 |
|
138,586 |
|
|
|
|
|
资产和设备，净值 |
|
529,479 |
|
698,022 |
租赁和设备押金 |
|
1,289 |
|
1,630 |
经营租赁权使用资产 |
|
8,074 |
|
9,709 |
延迟重大维护净额 |
|
6,466 |
|
7,974 |
待售资产 |
|
41,970 |
|
12,000 |
其他 |
|
20,558 |
|
30,546 |
总资产 |
|
$706,273 |
|
$898,467 |
|
|
|
|
|
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流动负债： |
|
|
|
|
长期债务和金融租赁的流动部分 |
|
$ 94,373 |
|
$ 163,550 |
递延收入的流动部分 |
|
2,809 |
|
4,880 |
经营租赁的流动到期负债 |
|
2,334 |
|
3,510 |
应付账款 |
|
57,347 |
|
58,957 |
应计薪酬 |
|
13,415 |
|
10,008 |
其他应计费用 |
|
26,525 |
|
27,001 |
流动负债合计 |
|
$ 196,803 |
|
$ 267,906 |
|
|
|
|
|
非流动负债： |
|
|
|
|
开多期债务和融资租赁，除了流动部分 |
|
299,040 |
|
364,728 |
非流动经营租赁负债 |
|
7,309 |
|
8,077 |
递延信用额度 |
|
3,720 |
|
4,617 |
递延所得税 |
|
8,907 |
|
8,414 |
递延营业收入，除流动部分 |
|
7,347 |
|
16,167 |
其他非流动负债 |
|
28,475 |
|
28,522 |
总非流动负债 |
|
354,798 |
|
430,525 |
总负债 |
|
551,601 |
|
698,431 |
|
|
|
|
|
股东权益： |
|
|
|
|
特斯拉-座椅及附加实收资本，拥有125,000,000股授权；2024年发行并流通41,172,218股（2023年为40,940,326股），2024年发行并流通4,899,497权证（2023年为4,899,497权证） |
|
271,981 |
|
271,155 |
累积赤字 |
|
(117,309) |
|
(71,119) |
股东权益总额 |
|
154,672 |
|
200,036 |
负债和股东权益总额 |
|
$706,273 |
|
$898,467 |
梅萨航空集团股份有限公司。
全面营运亮点
(未经审计)
|
|
三个月的截至日期为 |
||||
|
|
3月31日 |
||||
|
|
2024 |
|
2023 |
|
变更 |
可用座椅英里数（千） |
|
961,761 |
|
1,065,771 |
|
（9.8）% |
所有板块的工作时间 |
|
|
|
(10.2)% |
||
平均航段长度 (英里) |
|
|
|
0.4% |
||
航班起降数 |
|
|
|
(10.4)% |
||
乘客数 |
|
|
|
（下降了7.9%） |
||
可控完成率* |
|
|
|
|
|
|
联合 |
|
99.85% |
|
99.63% |
|
0.2% |
总完成率** |
|
|
|
|
|
|
联合 |
|
97.15% |
|
98.48% |
|
（1.4）% |
*可控完成率不包括因天气和空中交通管制而取消的航班
**总完成率包括所有取消航班
非GAAP财务测量的调解
尽管这些基本报表是根据美国（“GAAP”）通行的会计准则编制的，但某些非GAAP财务指标可能为投资者提供有关Mesa持续运营的基本业务趋势和绩效的有用信息，并可用于对此类业务的期间比较。下表反映了截至2023年12月31日和2022年12月31日三个月的财务数据补充和与GAAP财务报表的协调。读者应将这些非GAAP指标视为GAAP财务报告指标的补充而非替代。这些非GAAP财务指标排除了影响公司净利润或亏损的某些，但不是全部条目。此外，这些计算可能与其他公司的同名指标不可比。
GAAP与非GAAP披露对比1
（以千为单位，每股摊薄收益除外）（未经审计）
|
截至2024年3月31日的三个月 |
|
2023年3月31日止三个月 |
||||||
|
税前收益（亏损） |
所得税费用 效益 |
净利润（损失） |
摊薄每股净收益（净亏损） |
|
收益 (亏损) 税前收益（亏损） |
所得税费用 效益 |
净利润 (亏损) |
净利润（损失） 每股摊薄收益 |
GAAP净收益（净亏损） |
$11,732 |
$（72） |
$11,660 |
$0.28 |
|
$（37,219） |
2,097 |
（35,122） |
$（0.88） |
调整(1)(2)(3)(4)(5)(6)(7)(8)(9)(10) |
(5,423) |
33 |
(5,390) |
$（0.13） |
|
14,762 |
（980） |
13,782 |
$0.35 |
调整后的损益 |
6,309 |
（39） |
6,270 |
$0.15 |
|
(22,457) |
1,117 |
(21,340) |
$（0.53） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息费用 |
10,640 |
|
|
|
13,030 |
|
|
||
利息收入 |
(14) |
|
|
|
|
(49) |
|
|
|
折旧和摊销 |
9,823 |
|
|
|
|
16,541 |
|
|
|
调整后的EBITDA |
26,758 |
|
|
|
|
7,065 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
飞机租赁 |
1,408 |
|
|
|
|
835 |
|
|
|
调整后的息税折旧及摊销前利润 |
$28,166 |
|
|
|
|
$7,900 |
|
|
|
(1) 在2023年3月31日结束的三个月内，因出售会计处理而产生了1670万美元的损失。
（2）截至2024年3月31日三个月结束时，公司对权益证券投资的公允价值变动分别导致650万美元亏损和210万美元收益。
（3）截至2024年3月31日三个月结束时，与偿还债务的养老有关的延期融资成本分别造成120万美元和70万美元的亏损。
（4）截至2024年3月31日三个月结束时，出售资产分别实现了200,000美元和500,000美元的收益。
（5）截至2024年3月31日三个月结束时，权益证券投资转让实现了720万美元的收益。
（6）截至2024年3月31日三个月结束时，债务豁免实现了1050万美元的收益。
（7）截至2024年3月31日三个月结束时，债务养老产生了90万美元的提前还款费用支出。
（8）截至2024年3月31日三个月结束时，737库存的减值公允价值调整损失为220万美元。
（9）截至2024年3月31日三个月结束时，与资产出售和债务养老有关的非经常性第三方成本为120万美元。
（10）截至2024年3月31日三个月结束时，持有待售资产的会计处理造成的真实减值损失为50万美元。
|
2024年3月31日六个月结束 |
|
2023年3月31日六个月结束 |
||||||
|
税前收益（亏损） |
所得税费用 收益 |
净利润（损失） |
每股摊薄后净收益（亏损） |
|
收益 (亏损) 税前收益（亏损） |
所得税费用 收益 |
净利润 (亏损) |
净利润（损失） 每股摊薄后净收益（亏损） |
GAAP收益（亏损） |
$ (45,254) |
$ (936) |
$ (46,190) |
$ (1.13) |
|
$ (47,238) |
3,027 |
(44,211) |
$ (1.16) |
调整(1)(2)(3)(4)(5)(6)(7) (8)(9)(10)(11)(12) |
32,217 |
666 |
32,883 |
$ 0.80 |
|
20,160 |
（1,568） |
18,592 |
$ 0.49 |
调整后的收入损失 |
(13,037) |
(270) |
(13,307) |
$ (0.32) |
|
(27,078) |
1,459 |
(25,619) |
$ (0.67) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息费用 |
21,800 |
|
|
|
24,306 |
|
|
||
利息收入 |
(28) |
|
|
|
|
（120） |
|
|
|
折旧和摊销 |
23,116 |
|
|
|
|
31,744 |
|
|
|
调整后的EBITDA |
31,851 |
|
|
|
|
28,852 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
飞机租赁 |
2,612 |
|
|
|
|
4,918 |
|
|
|
调整后的息税折旧及摊销前利润 |
34463美元 |
|
|
|
|
33770美元 |
|
|
|
（1）截至2023年3月31日的六个月内，无形资产减值损失370万美元。
（2）截至2024年和2023年3月31日的六个月中，对7架CRJ900飞机的持有待售会计处理分别产生4550万美元和1670万美元的减值损失。
（3）截至2024年和2023年3月31日的六个月内，出售资产产生的损失和收益分别为200,000美元和500,000美元。
（4）截至2024年和2023年3月31日的六个月内，偿还债务相关的延期融资成本的损失分别为150万美元和70万美元。
（5）截至2024年和2023年3月31日的六个月内，由于公司股票投资价值的变化，产生的损失和收益分别为400万美元和40万美元。
（6）截至2024年3月31日的六个月内，转让股票投资所获得收益为720万美元。
（7）截至2024年3月31日的六个月内，债务豁免所获得收益为1050万美元。
（8）截至2024年3月31日的六个月内，由于债务提前支付而产生的损失为90万美元。
（9）截至2024年3月31日的六个月内，737飞机库存的减值公允价值调整损失为220万美元。
（10）截至2024年3月31日的六个月内，与出售资产和偿还债务有关的非经常性第三方费用为320万美元。
（11）截至2024年3月31日的六个月内，由于持有待售会计处理的减值错误所产生调整的收益为470万美元。
（12）截至2024年3月31日的六个月内，债务清偿所获得的收益为300万美元。
来源：Mesa Air Group, Inc。