pdco-20240127假的2024Q30000891024--04-27http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpense39100008910242023-04-302024-01-2700008910242024-02-20xbrli: shares00008910242024-01-27iso4217: 美元00008910242023-04-29iso4217: 美元xbrli: shares00008910242023-10-292024-01-2700008910242022-10-302023-01-2800008910242022-05-012023-01-280000891024美国通用会计准则:普通股成员2022-04-300000891024US-GAAP:额外实收资本会员2022-04-300000891024US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-04-300000891024US-GAAP:留存收益会员2022-04-300000891024US-GAAP:非控股权益成员2022-04-3000008910242022-04-300000891024US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-05-012022-07-3000008910242022-05-012022-07-300000891024US-GAAP:留存收益会员2022-05-012022-07-300000891024US-GAAP:非控股权益成员2022-05-012022-07-300000891024美国通用会计准则:普通股成员2022-05-012022-07-300000891024US-GAAP:额外实收资本会员2022-05-012022-07-300000891024美国通用会计准则:普通股成员2022-07-300000891024US-GAAP:额外实收资本会员2022-07-300000891024US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-07-300000891024US-GAAP:留存收益会员2022-07-300000891024US-GAAP:非控股权益成员2022-07-3000008910242022-07-300000891024US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-07-312022-10-2900008910242022-07-312022-10-290000891024US-GAAP:留存收益会员2022-07-312022-10-290000891024US-GAAP:非控股权益成员2022-07-312022-10-290000891024美国通用会计准则:普通股成员2022-07-312022-10-290000891024US-GAAP:额外实收资本会员2022-07-312022-10-290000891024美国通用会计准则:普通股成员2022-10-290000891024US-GAAP:额外实收资本会员2022-10-290000891024US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-10-290000891024US-GAAP:留存收益会员2022-10-290000891024US-GAAP:非控股权益成员2022-10-2900008910242022-10-290000891024US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-10-302023-01-280000891024US-GAAP:留存收益会员2022-10-302023-01-280000891024US-GAAP:非控股权益成员2022-10-302023-01-280000891024美国通用会计准则:普通股成员2022-10-302023-01-280000891024US-GAAP:额外实收资本会员2022-10-302023-01-280000891024美国通用会计准则:普通股成员2023-01-280000891024US-GAAP:额外实收资本会员2023-01-280000891024US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-01-280000891024US-GAAP:留存收益会员2023-01-280000891024US-GAAP:非控股权益成员2023-01-2800008910242023-01-280000891024US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-01-292023-04-2900008910242023-01-292023-04-290000891024US-GAAP:留存收益会员2023-01-292023-04-290000891024US-GAAP:非控股权益成员2023-01-292023-04-290000891024美国通用会计准则:普通股成员2023-01-292023-04-290000891024US-GAAP:额外实收资本会员2023-01-292023-04-290000891024美国通用会计准则:普通股成员2023-04-290000891024US-GAAP:额外实收资本会员2023-04-290000891024US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-04-290000891024US-GAAP:留存收益会员2023-04-290000891024US-GAAP:非控股权益成员2023-04-290000891024US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-04-302023-07-2900008910242023-04-302023-07-290000891024US-GAAP:留存收益会员2023-04-302023-07-290000891024US-GAAP:非控股权益成员2023-04-302023-07-290000891024美国通用会计准则:普通股成员2023-04-302023-07-290000891024US-GAAP:额外实收资本会员2023-04-302023-07-290000891024美国通用会计准则:普通股成员2023-07-290000891024US-GAAP:额外实收资本会员2023-07-290000891024US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-07-290000891024US-GAAP:留存收益会员2023-07-290000891024US-GAAP:非控股权益成员2023-07-2900008910242023-07-290000891024US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-07-302023-10-2800008910242023-07-302023-10-280000891024US-GAAP:留存收益会员2023-07-302023-10-280000891024US-GAAP:非控股权益成员2023-07-302023-10-280000891024美国通用会计准则:普通股成员2023-07-302023-10-280000891024US-GAAP:额外实收资本会员2023-07-302023-10-280000891024美国通用会计准则:普通股成员2023-10-280000891024US-GAAP:额外实收资本会员2023-10-280000891024US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-10-280000891024US-GAAP:留存收益会员2023-10-280000891024US-GAAP:非控股权益成员2023-10-2800008910242023-10-280000891024US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-10-292024-01-270000891024US-GAAP:留存收益会员2023-10-292024-01-270000891024US-GAAP:非控股权益成员2023-10-292024-01-270000891024美国通用会计准则:普通股成员2023-10-292024-01-270000891024US-GAAP:额外实收资本会员2023-10-292024-01-270000891024美国通用会计准则:普通股成员2024-01-270000891024US-GAAP:额外实收资本会员2024-01-270000891024US-GAAP:累积的其他综合收入成员2024-01-270000891024US-GAAP:留存收益会员2024-01-270000891024US-GAAP:非控股权益成员2024-01-270000891024PDCO: MillervetholdingsLC成员2023-04-302023-07-290000891024US-GAAP:一系列个人非物质业务收购成员2023-04-302023-07-290000891024US-GAAP:一系列个人非物质业务收购成员2022-10-302023-01-280000891024US-GAAP:一系列个人非物质业务收购成员2023-01-280000891024PDCO:应收账款购买协议成员2024-01-270000891024PDCO:应收账款购买协议成员2023-04-290000891024PDCO:应收账款购买协议成员2023-04-302024-01-270000891024PDCO:应收账款购买协议成员2022-05-012023-01-280000891024PDCO:应收账款购买协议成员2022-04-300000891024PDCO:应收账款购买协议成员2023-01-28PDCO:融资协议0000891024PDCO:三菱UFJ金融集团成员2023-04-302024-01-27xbrli: pure0000891024PDCO:三菱UFJ金融集团成员2024-01-270000891024PDCO:第五位第三国民银行成员2023-04-302024-01-270000891024PDCO:第五位第三国民银行成员2023-07-290000891024PDCO:三菱UFJ金融集团成员2023-10-280000891024PDCO:客户融资合同会员2023-10-292024-01-270000891024PDCO:客户融资合同会员2022-10-302023-01-280000891024PDCO:客户融资合同会员2023-04-302024-01-270000891024PDCO:客户融资合同会员2022-05-012023-01-280000891024PDCO: 未结算合约成员2024-01-270000891024PDCO: 未结算合约成员2023-04-290000891024PDCO:客户融资合同会员2023-04-290000891024PDCO:客户融资合同会员2022-04-300000891024PDCO:客户融资合同会员2024-01-270000891024PDCO:客户融资合同会员2023-01-280000891024美国公认会计准则:利率上限成员2024-01-270000891024PDCO:利率互换协议成员2014-01-310000891024PDCO:五分一七百分比高级票据会员2014-01-310000891024PDCO: A348SeniorNotes2025 年到期成员2015-03-250000891024PDCO:利率互换协议成员2015-03-012015-03-310000891024US-GAAP:利率互换成员2023-04-290000891024PDCO: InterestratesWapTwo成员2024-01-270000891024US-GAAP:利率互换成员2024-01-270000891024PDCO:利率互换协议成员2023-04-302024-01-270000891024PDCO:利率互换协议成员2022-05-012023-01-280000891024US-GAAP:预付费用和其他流动资产成员US-GAAP:利率合同成员2024-01-270000891024US-GAAP:预付费用和其他流动资产成员US-GAAP:利率合同成员2023-04-290000891024US-GAAP:其他非流动资产成员US-GAAP:利率合同成员2024-01-270000891024US-GAAP:其他非流动资产成员US-GAAP:利率合同成员2023-04-290000891024US-GAAP:利率合同成员PDCO:其他应计负债会员2024-01-270000891024US-GAAP:利率合同成员PDCO:其他应计负债会员2023-04-290000891024US-GAAP:其他非流动负债成员US-GAAP:利率合同成员2024-01-270000891024US-GAAP:其他非流动负债成员US-GAAP:利率合同成员2023-04-290000891024US-GAAP:利率合同成员2023-10-292024-01-270000891024US-GAAP:利率合同成员2022-10-302023-01-280000891024US-GAAP:利率合同成员2023-04-302024-01-270000891024US-GAAP:利率合同成员2022-05-012023-01-280000891024US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:非指定成员2023-10-292024-01-270000891024US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:非指定成员2022-10-302023-01-280000891024US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:非指定成员2023-04-302024-01-270000891024US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:非指定成员2022-05-012023-01-280000891024US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2024-01-270000891024US-GAAP:公允价值输入二级会员2024-01-270000891024US-GAAP:公允价值输入三级会员2024-01-270000891024US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2023-04-290000891024US-GAAP:公允价值输入二级会员2023-04-290000891024US-GAAP:公允价值输入三级会员2023-04-290000891024PDCO: VetSource 成员2024-01-270000891024PDCO: VetSource 成员2023-04-290000891024PDCO:技术合作伙伴创新有限责任公司成员2018-04-292019-04-270000891024PDCO:技术合作伙伴创新有限责任公司成员2022-05-012023-04-290000891024PDCO:技术合作伙伴创新有限责任公司成员2023-04-302024-01-270000891024PDCO:技术合作伙伴创新有限责任公司成员2023-10-292024-01-270000891024PDCO:技术合作伙伴创新有限责任公司成员2022-10-302023-01-280000891024PDCO:技术合作伙伴创新有限责任公司成员2022-05-012023-01-28PDCO: 细分市场0000891024国家:美国2023-10-292024-01-270000891024国家:美国2022-10-302023-01-280000891024国家:美国2023-04-302024-01-270000891024国家:美国2022-05-012023-01-280000891024国家:GB2023-10-292024-01-270000891024国家:GB2022-10-302023-01-280000891024国家:GB2023-04-302024-01-270000891024国家:GB2022-05-012023-01-280000891024国家:加利福尼亚州2023-10-292024-01-270000891024国家:加利福尼亚州2022-10-302023-01-280000891024国家:加利福尼亚州2023-04-302024-01-270000891024国家:加利福尼亚州2022-05-012023-01-280000891024国家:美国PDCO: 牙科供应会员2023-10-292024-01-270000891024国家:美国PDCO: 牙科供应会员2022-10-302023-01-280000891024国家:美国PDCO: 牙科供应会员2023-04-302024-01-270000891024国家:美国PDCO: 牙科供应会员2022-05-012023-01-280000891024国家:加利福尼亚州PDCO: 牙科供应会员2023-10-292024-01-270000891024国家:加利福尼亚州PDCO: 牙科供应会员2022-10-302023-01-280000891024国家:加利福尼亚州PDCO: 牙科供应会员2023-04-302024-01-270000891024国家:加利福尼亚州PDCO: 牙科供应会员2022-05-012023-01-280000891024PDCO: 牙科供应会员2023-10-292024-01-270000891024PDCO: 牙科供应会员2022-10-302023-01-280000891024PDCO: 牙科供应会员2023-04-302024-01-270000891024PDCO: 牙科供应会员2022-05-012023-01-280000891024国家:美国PDCO: 动物健康会员2023-10-292024-01-270000891024国家:美国PDCO: 动物健康会员2022-10-302023-01-280000891024国家:美国PDCO: 动物健康会员2023-04-302024-01-270000891024国家:美国PDCO: 动物健康会员2022-05-012023-01-280000891024国家:GBPDCO: 动物健康会员2023-10-292024-01-270000891024国家:GBPDCO: 动物健康会员2022-10-302023-01-280000891024国家:GBPDCO: 动物健康会员2023-04-302024-01-270000891024国家:GBPDCO: 动物健康会员2022-05-012023-01-280000891024国家:加利福尼亚州PDCO: 动物健康会员2023-10-292024-01-270000891024国家:加利福尼亚州PDCO: 动物健康会员2022-10-302023-01-280000891024国家:加利福尼亚州PDCO: 动物健康会员2023-04-302024-01-270000891024国家:加利福尼亚州PDCO: 动物健康会员2022-05-012023-01-280000891024PDCO: 动物健康会员2023-10-292024-01-270000891024PDCO: 动物健康会员2022-10-302023-01-280000891024PDCO: 动物健康会员2023-04-302024-01-270000891024PDCO: 动物健康会员2022-05-012023-01-280000891024国家:美国US-GAAP:企业会员2023-10-292024-01-270000891024国家:美国US-GAAP:企业会员2022-10-302023-01-280000891024国家:美国US-GAAP:企业会员2023-04-302024-01-270000891024国家:美国US-GAAP:企业会员2022-05-012023-01-280000891024US-GAAP:企业会员2023-10-292024-01-270000891024US-GAAP:企业会员2022-10-302023-01-280000891024US-GAAP:企业会员2023-04-302024-01-270000891024US-GAAP:企业会员2022-05-012023-01-280000891024PDCO: 消耗品会员2023-10-292024-01-270000891024PDCO: 消耗品会员2022-10-302023-01-280000891024PDCO: 消耗品会员2023-04-302024-01-270000891024PDCO: 消耗品会员2022-05-012023-01-280000891024PDCO:设备和软件成员2023-10-292024-01-270000891024PDCO:设备和软件成员2022-10-302023-01-280000891024PDCO:设备和软件成员2023-04-302024-01-270000891024PDCO:设备和软件成员2022-05-012023-01-280000891024PDCO: 其他产品成员2023-10-292024-01-270000891024PDCO: 其他产品成员2022-10-302023-01-280000891024PDCO: 其他产品成员2023-04-302024-01-270000891024PDCO: 其他产品成员2022-05-012023-01-280000891024PDCO: 消耗品会员PDCO: 牙科供应会员2023-10-292024-01-270000891024PDCO: 消耗品会员PDCO: 牙科供应会员2022-10-302023-01-280000891024PDCO: 消耗品会员PDCO: 牙科供应会员2023-04-302024-01-270000891024PDCO: 消耗品会员PDCO: 牙科供应会员2022-05-012023-01-280000891024PDCO:设备和软件成员PDCO: 牙科供应会员2023-10-292024-01-270000891024PDCO:设备和软件成员PDCO: 牙科供应会员2022-10-302023-01-280000891024PDCO:设备和软件成员PDCO: 牙科供应会员2023-04-302024-01-270000891024PDCO:设备和软件成员PDCO: 牙科供应会员2022-05-012023-01-280000891024PDCO: 牙科供应会员PDCO: 其他产品成员2023-10-292024-01-270000891024PDCO: 牙科供应会员PDCO: 其他产品成员2022-10-302023-01-280000891024PDCO: 牙科供应会员PDCO: 其他产品成员2023-04-302024-01-270000891024PDCO: 牙科供应会员PDCO: 其他产品成员2022-05-012023-01-280000891024PDCO: 消耗品会员PDCO: 动物健康会员2023-10-292024-01-270000891024PDCO: 消耗品会员PDCO: 动物健康会员2022-10-302023-01-280000891024PDCO: 消耗品会员PDCO: 动物健康会员2023-04-302024-01-270000891024PDCO: 消耗品会员PDCO: 动物健康会员2022-05-012023-01-280000891024PDCO:设备和软件成员PDCO: 动物健康会员2023-10-292024-01-270000891024PDCO:设备和软件成员PDCO: 动物健康会员2022-10-302023-01-280000891024PDCO:设备和软件成员PDCO: 动物健康会员2023-04-302024-01-270000891024PDCO:设备和软件成员PDCO: 动物健康会员2022-05-012023-01-280000891024PDCO: 动物健康会员PDCO: 其他产品成员2023-10-292024-01-270000891024PDCO: 动物健康会员PDCO: 其他产品成员2022-10-302023-01-280000891024PDCO: 动物健康会员PDCO: 其他产品成员2023-04-302024-01-270000891024PDCO: 动物健康会员PDCO: 其他产品成员2022-05-012023-01-280000891024US-GAAP:企业会员PDCO: 其他产品成员2023-10-292024-01-270000891024US-GAAP:企业会员PDCO: 其他产品成员2022-10-302023-01-280000891024US-GAAP:企业会员PDCO: 其他产品成员2023-04-302024-01-270000891024US-GAAP:企业会员PDCO: 其他产品成员2022-05-012023-01-280000891024US-GAAP:运营部门成员PDCO: 牙科供应会员2023-10-292024-01-270000891024US-GAAP:运营部门成员PDCO: 牙科供应会员2022-10-302023-01-280000891024US-GAAP:运营部门成员PDCO: 牙科供应会员2023-04-302024-01-270000891024US-GAAP:运营部门成员PDCO: 牙科供应会员2022-05-012023-01-280000891024US-GAAP:运营部门成员PDCO: 动物健康会员2023-10-292024-01-270000891024US-GAAP:运营部门成员PDCO: 动物健康会员2022-10-302023-01-280000891024US-GAAP:运营部门成员PDCO: 动物健康会员2023-04-302024-01-270000891024US-GAAP:运营部门成员PDCO: 动物健康会员2022-05-012023-01-280000891024US-GAAP:运营部门成员US-GAAP:企业会员2023-10-292024-01-270000891024US-GAAP:运营部门成员US-GAAP:企业会员2022-10-302023-01-280000891024US-GAAP:运营部门成员US-GAAP:企业会员2023-04-302024-01-270000891024US-GAAP:运营部门成员US-GAAP:企业会员2022-05-012023-01-280000891024US-GAAP:运营部门成员PDCO: 牙科供应会员2024-01-270000891024US-GAAP:运营部门成员PDCO: 牙科供应会员2023-04-290000891024US-GAAP:运营部门成员PDCO: 动物健康会员2024-01-270000891024US-GAAP:运营部门成员PDCO: 动物健康会员2023-04-290000891024US-GAAP:运营部门成员US-GAAP:企业会员2024-01-270000891024US-GAAP:运营部门成员US-GAAP:企业会员2023-04-290000891024US-GAAP:来自指定或符合条件的现金流边缘成员的累计净收益损失2023-04-290000891024US-GAAP:累积翻译调整成员2023-04-290000891024US-GAAP:来自指定或符合条件的现金流边缘成员的累计净收益损失2023-04-302024-01-270000891024US-GAAP:累积翻译调整成员2023-04-302024-01-270000891024US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-04-302024-01-270000891024US-GAAP:来自指定或符合条件的现金流边缘成员的累计净收益损失2024-01-270000891024US-GAAP:累积翻译调整成员2024-01-270000891024PDCO: Timothyerogan 成员2023-10-292024-01-270000891024PDCO: Timothyerogan 成员2024-01-27 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
__________________________
表格 10-Q
__________________________
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
截至的季度期间
2024 年 1 月 27 日.
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
委员会文件编号 0-20572
______________________
帕特森公司有限公司
(其章程中规定的注册人的确切姓名)
__________________________
| | | | | | | | |
明尼苏达州 | 41-0886515 |
(州或其他司法管辖区 公司或组织) | (美国国税局雇主 识别码) |
门多塔高地路 1031 号 | |
圣保罗 | 明尼苏达州 | 55120 |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(651) 686-1600
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | |
每个课程的标题 | 交易符号 | 注册的交易所名称 |
普通股,面值0.01美元 | PDCO | 纳斯达克全球精选市场 |
用勾号指明注册人是否:(1)在过去的12个月中(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去的90天内是否受到此类申报要求的约束。是的☒ 不 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的☒ 不 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。(选一项):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件管理器 | | ☒ | | 加速过滤器 | | ☐ | | 非加速过滤器 | | ☐ |
| | | | | | |
规模较小的申报公司 | | ☐ | | 新兴成长型公司 | | ☐ | | | | |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的☐不是 ☒
截至 2024 年 2 月 20 日,有 89,592,000 注册人已发行和流通的普通股。
帕特森公司有限公司
索引
| | | | | |
| 页面 |
第一部分-财务信息 | |
| |
项目 1-财务报表 | 3 |
| |
简明合并资产负债表 | 3 |
| |
简明合并运营报表和其他综合收益表 | 4 |
| |
股东权益变动简明合并报表 | 5 |
| |
简明合并现金流量表 | 7 |
| |
简明合并财务报表附注 | 8 |
| |
项目2-管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 18 |
| |
项目 3-有关市场风险的定量和定性披露 | 24 |
| |
项目 4-控制和程序 | 24 |
| |
第二部分-其他信息 | |
| |
项目 1-法律诉讼 | 25 |
| |
第 1A 项-风险因素 | 25 |
| |
第 2 项-未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 25 |
| |
项目 5-其他信息 | 25 |
| |
项目 6-展品 | 27 |
| |
签名 | 28 |
第一部分—财务信息
第 1 项。财务报表
帕特森公司有限公司
简明的合并资产负债表
(以千计,每股金额除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年4月29日 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 123,998 | | | $ | 159,669 | |
应收账款,扣除可疑账户备抵金 $3,949 和 $3,667 | 484,530 | | | 477,384 | |
库存 | 902,733 | | | 795,072 | |
预付费用和其他流动资产 | 321,302 | | | 351,011 | |
流动资产总额 | 1,832,563 | | | 1,783,136 | |
财产和设备,净额 | 226,013 | | | 212,283 | |
经营租赁使用权资产,净额 | 108,506 | | | 92,956 | |
长期应收账款,净额 | 131,812 | | | 121,717 | |
善意 | 156,472 | | | 156,420 | |
可识别的无形资产,网 | 203,121 | | | 231,873 | |
投资 | 164,459 | | | 160,022 | |
其他非流动资产,净额 | 117,003 | | | 120,739 | |
总资产 | $ | 2,939,949 | | | $ | 2,879,146 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 683,300 | | | $ | 724,993 | |
应计工资支出 | 73,237 | | | 82,253 | |
其他应计负债 | 160,914 | | | 168,696 | |
经营租赁负债 | 31,137 | | | 28,390 | |
长期债务的当前到期日 | 4,125 | | | 36,000 | |
循环信贷借款 | 331,000 | | | 45,000 | |
流动负债总额 | 1,283,713 | | | 1,085,332 | |
长期债务 | 448,219 | | | 451,231 | |
非流动经营租赁负债 | 80,499 | | | 67,376 | |
其他非流动负债 | 155,353 | | | 156,672 | |
负债总额 | 1,967,784 | | | 1,760,611 | |
股东权益: | | | |
普通股,$0.01 面值: 60万 已获授权的股份; 90,092 和 96,350 已发行和流通的股份 | 901 | | | 964 | |
额外的实收资本 | 253,860 | | | 233,706 | |
累计其他综合亏损 | (86,163) | | | (89,262) | |
留存收益 | 802,884 | | | 972,127 | |
| | | |
帕特森公司股东权益总额 | 971,482 | | | 1,117,535 | |
非控股权益 | 683 | | | 1,000 | |
股东权益总额 | 972,165 | | | 1,118,535 | |
负债和股东权益总额 | $ | 2,939,949 | | | $ | 2,879,146 | |
参见随附的注释
帕特森公司有限公司
简明合并运营报表
和其他综合收益
(以千计,每股金额除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年1月28日 | | 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年1月28日 |
净销售额 | $ | 1,616,095 | | | $ | 1,600,850 | | | $ | 4,845,612 | | | $ | 4,750,319 | |
销售成本 | 1,265,089 | | | 1,257,888 | | | 3,836,525 | | | 3,767,135 | |
毛利润 | 351,006 | | | 342,962 | | | 1,009,087 | | | 983,184 | |
运营费用 | 280,994 | | | 267,040 | | | 843,950 | | | 812,323 | |
营业收入 | 70,012 | | | 75,922 | | | 165,137 | | | 170,861 | |
其他收入(支出): | | | | | | | |
| | | | | | | |
其他收入,净额 | 3,653 | | | 3,096 | | | 22,650 | | | 23,079 | |
利息支出 | (11,725) | | | (9,731) | | | (31,879) | | | (22,838) | |
税前收入 | 61,940 | | | 69,287 | | | 155,908 | | | 171,102 | |
所得税支出 | 14,347 | | | 15,440 | | | 37,330 | | | 39,346 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
净收入 | 47,593 | | | 53,847 | | | 118,578 | | | 131,756 | |
归属于非控股权益的净亏损 | (110) | | | (82) | | | (317) | | | (836) | |
归属于帕特森公司公司的净收益 | $ | 47,703 | | | $ | 53,929 | | | $ | 118,895 | | | $ | 132,592 | |
归属于帕特森公司公司的每股收益: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
基本 | $ | 0.52 | | | $ | 0.55 | | | $ | 1.26 | | | $ | 1.37 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
稀释 | $ | 0.52 | | | $ | 0.55 | | | $ | 1.26 | | | $ | 1.35 | |
加权平均份额: | | | | | | | |
基本 | 92,009 | | | 97,327 | | | 94,088 | | | 96,957 | |
稀释 | 92,519 | | | 97,977 | | | 94,704 | | | 97,881 | |
每股普通股申报的股息 | $ | 0.26 | | | $ | 0.26 | | | $ | 0.78 | | | $ | 0.78 | |
综合收入: | | | | | | | |
净收入 | $ | 47,593 | | | $ | 53,847 | | | $ | 118,578 | | | $ | 131,756 | |
外币折算收益(亏损) | 12,538 | | | 14,197 | | | 2,317 | | | (8,385) | |
扣除税款的现金流套期保值 | 261 | | | 261 | | | 782 | | | 782 | |
综合收入 | $ | 60,392 | | | $ | 68,305 | | | $ | 121,677 | | | $ | 124,153 | |
参见随附的注释
帕特森公司有限公司
股东权益变动的简明合并报表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 额外 付费 资本 | | 累积的 其他 全面 损失 | | 已保留 收益 | | | | 非控股权益 | | 总计 |
| 股票 | | 金额 | | | | | | |
截至2022年4月30日的余额 | 96,762 | | | $ | 968 | | | $ | 200,520 | | | $ | (81,516) | | | $ | 921,704 | | | | | $ | 959 | | | $ | 1,042,635 | |
外币折算 | — | | | — | | | — | | | (4,991) | | | — | | | | | — | | | (4,991) | |
现金流套期保值 | — | | | — | | | — | | | 261 | | | — | | | | | — | | | 261 | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | — | | | 24,590 | | | | | (330) | | | 24,260 | |
已申报分红 | — | | | — | | | — | | | — | | | (25,667) | | | | | — | | | (25,667) | |
普通股发行 | 653 | | | 6 | | | (2,148) | | | — | | | — | | | | | — | | | (2,142) | |
回购普通股 | (516) | | | (5) | | | — | | | — | | | (14,995) | | | | | — | | | (15,000) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 7,159 | | | — | | | — | | | | | — | | | 7,159 | |
来自非控股权益的出资 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | 500 | | | 500 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年7月30日的余额 | 96,899 | | | 969 | | | 205,531 | | | (86,246) | | | 905,632 | | | | | 1,129 | | | 1,027,015 | |
外币折算 | — | | | — | | | — | | | (17,591) | | | — | | | | | — | | | (17,591) | |
现金流套期保值 | — | | | — | | | — | | | 260 | | | — | | | | | — | | | 260 | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | — | | | 54,073 | | | | | (424) | | | 53,649 | |
已申报分红 | — | | | — | | | — | | | — | | | (25,138) | | | | | — | | | (25,138) | |
普通股发行 | 150 | | | 1 | | | 2,178 | | | — | | | — | | | | | — | | | 2,179 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 1,234 | | | — | | | — | | | | | — | | | 1,234 | |
来自非控股权益的出资 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | 500 | | | 500 | |
截至2022年10月29日的余额 | 97,049 | | | 970 | | | 208,943 | | | (103,577) | | | 934,567 | | | | | 1,205 | | | 1,042,108 | |
外币折算 | — | | | — | | | — | | | 14,197 | | | — | | | | | — | | | 14,197 | |
现金流套期保值 | — | | | — | | | — | | | 261 | | | — | | | | | — | | | 261 | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | — | | | 53,929 | | | | | (82) | | | 53,847 | |
已申报分红 | — | | | — | | | — | | | — | | | (25,581) | | | | | — | | | (25,581) | |
普通股发行 | 659 | | | 7 | | | 14,626 | | | — | | | — | | | | | — | | | 14,633 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 2,956 | | | — | | | — | | | | | — | | | 2,956 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年1月28日的余额 | 97,708 | | | 977 | | | 226,525 | | | (89,119) | | | 962,915 | | | | | 1,123 | | | 1,102,421 | |
外币折算 | — | | | — | | | — | | | (403) | | | — | | | | | — | | | (403) | |
现金流套期保值 | — | | | — | | | — | | | 260 | | | — | | | | | — | | | 260 | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | — | | | 74,965 | | | | | (123) | | | 74,842 | |
已申报分红 | — | | | — | | | — | | | — | | | (25,276) | | | | | — | | | (25,276) | |
普通股发行 | 146 | | | 2 | | | 2,987 | | | — | | | — | | | | | — | | | 2,989 | |
回购普通股 | (1,504) | | | (15) | | | — | | | — | | | (40,477) | | | | | — | | | (40,492) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 4,194 | | | — | | | — | | | | | — | | | 4,194 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年4月29日的余额 | 96,350 | | | $ | 964 | | | $ | 233,706 | | | $ | (89,262) | | | $ | 972,127 | | | | | $ | 1,000 | | | $ | 1,118,535 | |
参见随附的注释
帕特森公司有限公司
股东权益变动的简明合并报表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 额外 付费 资本 | | 累积的 其他 全面 损失 | | 已保留 收益 | | | | 非控股权益 | | 总计 |
| 股票 | | 金额 | | | | | | |
截至2023年4月29日的余额 | 96,350 | | | $ | 964 | | | $ | 233,706 | | | $ | (89,262) | | | $ | 972,127 | | | | | $ | 1,000 | | | $ | 1,118,535 | |
外币折算 | — | | | — | | | — | | | 7,368 | | | — | | | | | — | | | 7,368 | |
现金流套期保值 | — | | | — | | | — | | | 261 | | | — | | | | | — | | | 261 | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | — | | | 31,234 | | | | | (104) | | | 31,130 | |
已申报分红 | — | | | — | | | — | | | — | | | (25,134) | | | | | — | | | (25,134) | |
普通股发行 | 565 | | | 5 | | | 1,569 | | | — | | | — | | | | | — | | | 1,574 | |
回购普通股 | (1,109) | | | (11) | | | — | | | — | | | (29,497) | | | | | — | | | (29,508) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 7,015 | | | — | | | — | | | | | — | | | 7,015 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年7月29日的余额 | 95,806 | | | 958 | | | 242,290 | | | (81,633) | | | 948,730 | | | | | 896 | | | 1,111,241 | |
外币折算 | — | | | — | | | — | | | (17,589) | | | — | | | | | — | | | (17,589) | |
现金流套期保值 | — | | | — | | | — | | | 260 | | | — | | | | | — | | | 260 | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | — | | | 39,958 | | | | | (103) | | | 39,855 | |
已申报分红 | — | | | — | | | — | | | — | | | (24,897) | | | | | — | | | (24,897) | |
普通股发行 | 180 | | | 2 | | | 3,226 | | | — | | | — | | | | | — | | | 3,228 | |
回购普通股 | (1,897) | | | (19) | | | (661) | | | — | | | (60,964) | | | | | — | | | (61,644) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 4,635 | | | — | | | — | | | | | — | | | 4,635 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至 2023 年 10 月 28 日的余额 | 94,089 | | | 941 | | | 249,490 | | | (98,962) | | | 902,827 | | | | | 793 | | | 1,055,089 | |
外币折算 | — | | | — | | | — | | | 12,538 | | | — | | | | | — | | | 12,538 | |
现金流套期保值 | — | | | — | | | — | | | 261 | | | — | | | | | — | | | 261 | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | — | | | 47,703 | | | | | (110) | | | 47,593 | |
已申报分红 | — | | | — | | | — | | | — | | | (23,591) | | | | | — | | | (23,591) | |
普通股发行 | 103 | | | 1 | | | 1,844 | | | — | | | — | | | | | — | | | 1,845 | |
回购普通股 | (4,101) | | | (41) | | | (1,219) | | | — | | | (124,055) | | | | | — | | | (125,315) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 3,745 | | | — | | | — | | | | | — | | | 3,745 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2024 年 1 月 27 日的余额 | 90,091 | | | $ | 901 | | | $ | 253,860 | | | $ | (86,163) | | | $ | 802,884 | | | | | $ | 683 | | | $ | 972,165 | |
参见随附的注释
帕特森公司有限公司
简明的合并现金流量表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 |
| 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年1月28日 |
经营活动: | | | |
净收入 | $ | 118,578 | | | $ | 131,756 | |
| | | |
| | | |
为使净收入与经营活动中使用的净现金相协调而进行的调整: | | | |
折旧 | 36,314 | | | 34,138 | |
摊销 | 28,884 | | | 28,160 | |
| | | |
| | | |
| | | |
非现金员工薪酬 | 15,395 | | | 11,349 | |
| | | |
| | | |
| | | |
非现金损失(收益)和其他净额 | 4,120 | | | 7,227 | |
| | | |
资产和负债的变化: | | | |
应收款 | (744,275) | | | (729,039) | |
库存 | (106,328) | | | (155,184) | |
应付账款 | (43,533) | | | 20,947 | |
应计负债 | (14,510) | | | (40,909) | |
| | | |
经营活动的其他变化,净额 | (14,494) | | | (36,642) | |
| | | |
| | | |
用于经营活动的净现金 | (719,849) | | | (728,197) | |
投资活动: | | | |
财产和设备及软件的增设 | (51,196) | | | (42,442) | |
延期购买价格应收账款的收款 | 770,319 | | | 758,001 | |
与收购相关的付款,扣除获得的现金 | (1,108) | | | (33,257) | |
与投资相关的付款 | — | | | (15,000) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
投资活动提供的净现金 | 718,015 | | | 667,302 | |
筹资活动: | | | |
已支付的股息 | (75,021) | | | (75,954) | |
回购普通股 | (214,587) | | | (15,000) | |
| | | |
| | | |
| | | |
偿还长期债务 | (35,250) | | | — | |
利用循环信贷 | 286,000 | | | 146,000 | |
其他筹资活动 | 4,767 | | | 12,866 | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | (34,091) | | | 67,912 | |
汇率变动对现金的影响 | 254 | | | (1,741) | |
现金和现金等价物的净变化 | (35,671) | | | 5,276 | |
期初的现金和现金等价物 | 159,669 | | | 142,014 | |
期末的现金和现金等价物 | $ | 123,998 | | | $ | 147,290 | |
| | | |
非现金投资活动的补充披露: | | | |
证券化交易的保留利息 | $ | 739,382 | | | $ | 746,321 | |
参见随附的注释
帕特森公司有限公司
简明合并财务报表附注
(美元,每股金额除外,以及以千股为单位)
(未经审计)
注意事项 1。 普通的
演示基础
管理层认为,随附的未经审计的简明合并财务报表包含所有必要的调整,以公允列报截至2024年1月27日帕特森公司(此处称为 “帕特森” 或第一人称视角表示 “我们”、“我们的” 和 “我们”)的财务状况,以及截至2024年1月27日和2023年1月28日的经营业绩和现金流。这种调整属于正常的、反复出现的性质。截至2024年1月27日的三个月和九个月的经营业绩不一定表示任何其他中期或截至2024年4月27日的年度的预期业绩。这些财务报表应与我们在2023年6月21日提交的2023年10-K表年度报告中包含的财务报表一起阅读。
未经审计的简明合并财务报表包括PDC基金有限责任公司(“PDC融资”)、PDC融资公司二期有限责任公司(“PDC融资II”)、PDC融资公司III,LLC(“PDC Funding III”)和PDC融资公司IV,LLC(“PDC Funding IV”)的资产和负债,这些公司是我们的全资子公司和根据明尼苏达州法律成立的独立法律实体。PDC Funding和PDC Funding II是完全合并的特殊目的实体,旨在在其正常业务过程中向外部金融机构出售客户分期付款销售合同。PDC Funding III和PDC Funding IV是经过全面合并的特殊目的实体,旨在向非关联金融机构出售某些应收账款。PDC Funding、PDC第二期基金、PDC融资III和PDC第四期融资的资产将首先用于满足其债权人的索赔。目前尚无已知的PDC资金、PDC第二期资金、PDC资金III或PDC第四期资金的债权人。未经审计的简明合并财务报表还包括Technology Partner Innovations, LLC的资产和负债,附注8对此进行了进一步描述。
财政年度结束
我们采用为期52-53周的会计惯例,我们的财政年度在4月的最后一个星期六结束。2024财年和2023财年的第三季度分别代表截至2024年1月27日和2023年1月28日的13周。2024财年将包括52周,2023财年将包括52周。
其他收入,净额
其他收入净额包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年1月28日 | | 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年1月28日 |
利率互换协议的(亏损)收益 | $ | (3,474) | | | $ | (1,849) | | | $ | 6,087 | | | $ | 9,275 | |
投资收入及其他 | 7,127 | | | 4,945 | | | 16,563 | | | 13,804 | |
其他收入,净额 | $ | 3,653 | | | $ | 3,096 | | | $ | 22,650 | | | $ | 23,079 | |
综合收入
综合收益计算为净收益,包括直接记入股东权益的某些其他项目。综合收益中包含的重要项目是外币折算调整和扣除税款的现金流套期保值的有效部分。外币折算调整不包括所得税准备金,因为外国业务的收益被视为无限期地再投资到美国境外。 与现金流套期保值相关的所得税支出为美元80 和 $80 在截至2024年1月27日和2023年1月28日的三个月,分别为。与现金流套期保值相关的所得税支出为美元241 和 $241 在截至2024年1月27日和2023年1月28日的九个月中,分别如此。
每股收益(“EPS”)
下表列出了用于计算基本和摊薄后每股收益的加权平均已发行股票的计算结果:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年1月28日 | | 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年1月28日 |
基本每股收益的分母——加权平均股数 | 92,009 | | | 97,327 | | | 94,088 | | | 96,957 | |
稀释证券的影响——股票期权、限制性股票和股票购买计划 | 510 | | | 650 | | | 616 | | | 924 | |
摊薄后每股收益的分母——加权平均股数 | 92,519 | | | 97,977 | | | 94,704 | | | 97,881 | |
潜在的稀释性证券代表 1,057 股票和 1,231 截至2024年1月27日的三个月和九个月的股票以及 900 股票和 954 截至2023年1月28日的三个月和九个月的股票被排除在摊薄后每股收益的计算范围之外,因为使用库存股方法,其影响是反稀释的。
收入确认
收入来自消费品、设备和支持、软件和支持、技术服务部件和劳动力以及其他来源的销售。收入在履行义务时或作为履约义务予以确认。当客户获得对商品或服务的控制权时,履约义务即得到履行。
消耗品、设备、软件和零件的销售在交付时记录,除非销售条款为离岸发货点,在这种情况下,销售额在发货时记录。技术服务劳动力在提供时即得到认可。设备和软件支持产生的收入在提供支持期间按比例确认。
除了根据将产品的全部市场价值记录为收入的安排(买入/卖出协议)分销消耗品所产生的收入外,我们还为根据代理协议提供的服务赚取佣金。代理协议与买入/卖出协议形成鲜明对比的是,我们对交易没有控制权,因为我们不承担履行商品或服务承诺的主要责任,也不会在代理关系中向客户开具账单或收款。提供服务时记录代理协议下的佣金。
退货、损坏的商品、返利、忠诚度计划和其他收入补贴的估算是在确认收入时根据此类商品的历史经验得出的。收入确认产生的应收账款在扣除相关备抵后列报。我们根据所持应收账款的预期可收性维持估值补贴。估值用于确定估值补贴,基于多个因素,包括历史收集数据、当前和预测的经济趋势以及客户的信贷价值。当我们确定金额不可收回时,通常是在客户破产或对持续的收款工作没有回应的情况下,应收账款将被注销。预计在未来十二个月内不会收取的应收账款部分被归类为长期应收账款。
净销售额不包括销售税,因为我们被视为征收和汇出销售税的直通渠道。
合约余额
合同余额是指当我们已向客户转移商品或服务或客户根据合同向我们支付了对价时,我们的简明合并资产负债表中列报的金额。这些合同余额包括应收账款、合同资产和合同负债。
截至2024年1月27日和2023年4月29日的合约资产余额为美元3,211 和 $1,338,分别地。我们的合同责任主要涉及客户的预付款、一段时间内提供的软件和支持的预付款,以及为客户提供实质性权利的期权,例如我们的客户忠诚度计划。截至2024年1月27日和2023年4月29日,合同负债为美元40,324 和 $36,850 分别在其他应计负债中列报。在截至2024年1月27日的九个月中,我们确认了美元31,022 此前于2023年4月29日推迟的金额。
最近发布的会计公告
2023年12月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了第2023-09号会计准则更新(“ASU”),“所得税(主题740):对所得税披露的改进”。该亚利桑那州立大学要求披露与税率对账和已缴所得税有关的额外信息。新标准对2026财年的年度披露和2027财年的中期披露有效,允许提前采用。我们目前正在评估通过这一声明的影响。
2023年11月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2023-07号,“分部报告(主题280):对应报告的分部披露的改进”。该亚利桑那州立大学要求披露重要的分部支出和其他细分项目。年度和中期都需要披露应申报分部的损益和资产。该亚利桑那州立大学还要求披露首席运营决策者(“CODM”)的头衔和职位,并解释CODM如何使用报告的损益衡量标准来评估业绩和分配资源。新标准对2025财年的年度披露和2026财年的中期披露有效,允许提前采用。我们目前正在评估通过这一声明的影响。
注意事项 2。 收购
在2024财年第一季度,我们使用了美元1,108 在我们收购Miller Vet Holdings, LLC的几乎所有资产后,偿还滞留款。这笔款项的到期日是 24 截止日期的月周年纪念日。
在2023财年第三季度,我们收购了兽医和动物护理技术救济服务(RSVP和ACT)的几乎所有资产,这些公司总部位于德克萨斯州,通过数据提取和转换、人员配备和基于视频的培训服务为兽医诊所提供创新的解决方案。同样在2023财年第三季度,我们收购了Dairy Tech, Inc. 的几乎所有资产。Dairy Tech, Inc. 是一家总部位于科罗拉多州的公司,提供巴氏杀菌设备和一次性袋子,允许乳制品生产商生产、储存和喂养新生牛初乳,并为肉牛生产商提供产品。这些收购扩展了我们的伴侣动物和生产动物增值平台,并为其产品套件增加了解决方案。
这些收购的总购买价格为 $37,535,其中包括 $ 的备用金4,255 这将在 24 美元截止日期和营运资本调整的月周年纪念日23 这笔款项是在2023财年第四季度支付的。截至收购之日,我们已经记录了 $17,300 可识别的无形资产,$16,040 商誉和净有形资产为美元4,233 在我们与这些收购相关的简明合并资产负债表中。出于所得税目的可扣除的商誉增加了美元272 由于营运资本调整,收购之日之后。商誉记录在动物健康板块中,代表了将这些增值平台与我们现有业务整合的预期收益。自收购之日起,我们已将他们的经营业绩纳入动物健康板块的财务报表。收购的会计核算已于 2023 年 10 月 28 日完成。这些收购没有对我们的财务报表产生重大影响,因此没有提供预计业绩。
注意事项 3。 应收账款证券化计划
我们是与三菱东京日联银行有限公司(“三菱日联银行”)(又名三菱东京日联银行有限公司)签订的某些应收账款购买协议(“应收账款购买协议”)的当事方,根据该协议,三菱日联金融集团充当代理人,为向某些非关联金融机构(“购买者”)出售某些Patterson应收账款(“应收账款”)提供便利。根据ASC 860《转让和服务》的规定,这些应收账款的出售记作资产的出售。我们利用 PDC Funding III 和 PDC Funding IV 来促进销售,以满足协议中的要求。我们对这些应收账款使用每日记账单位。
出售这些应收账款的收益包括现金和递延购买价格(“DPP”)应收账款的组合。DPP应收账款最终由帕特森在收回出售给买方的标的应收账款后变现。应收账款购买协议下的可用金额根据正常业务过程中产生的合格应收款总额随时间而波动,最大可用性为美元20 万 截至 2024 年 1 月 27 日,其中 $20 万 已被利用。
除了我们对DPP应收款以及收款和管理服务费的权利外,我们在转让的应收账款中没有保留权益。我们认为这些费用已因提供的服务而获得足够的补偿,因此没有记录任何服务资产或负债。截至2024年1月27日和2023年4月29日,未偿贸易应收账款的公允价值根据该机制转移给买方并取消确认
从简要的合并资产负债表中是 $386,932 和 $429,853,分别地。该融资机制下的贸易应收账款的销售额为美元2,681,935 和 $2,729,673,客户从出售的应收账款中收取的现金为美元2,725,094 和 $2,723,952 在分别截至2024年1月27日和2023年1月28日的九个月中。
DPP应收账款按公允价值记入简明合并资产负债表中的预付费用和其他流动资产。应收账款账面金额与转让时收到的DPP应收款的现金和公允价值总额之间的差额被确认为相关应收账款的出售损益,包括银行费用和信贷损失备抵金。在简明合并运营报表和其他综合收益中的运营费用中,我们记录的亏损为美元3,110 和 $3,254 在截至2024年1月27日和2023年1月28日的三个月中,分别为美元10,270 和 $7,900 在截至2024年1月27日和2023年1月28日的九个月中,分别与应收账款有关。
以下向前滚动汇总了与DPP应收账款相关的活动:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 九个月已结束 |
| | | | | 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年1月28日 |
期初 DPP 应收账款余额 | | | | | $ | 227,946 | | | $ | 195,764 | |
DPP应收账款的非现金增值 | | | | | 697,887 | | | 706,895 | |
DPP应收账款的收款 | | | | | (740,664) | | | (702,710) | |
期末 DPP 应收账款余额 | | | | | $ | 185,169 | | | $ | 199,949 | |
注意事项 4。 客户融资
为了方便我们的客户,我们提供了几种不同的融资选择,包括第三方计划和Patterson赞助的计划。对于第三方计划,我们充当客户与第三方融资实体之间的协调人,不持续参与融资交易。根据Patterson赞助的计划,信誉良好的客户购买的设备最多可获得$的融资2,000。我们通常在正常业务过程中将客户的融资合同出售给外部金融机构。根据ASC 860 “转账和服务” 的规定,这些融资安排记作资产出售。我们对这些融资合同使用每月记账单位。
渠道持有的应收账款的购买价格部分被视为DPP应收款,支付给相应的特殊目的实体PDC Funding或PDC Funding II,因为客户融资合同的付款由帕特森向客户收取。根据这些计划出售的应收账款的账面金额与转让时收到的DPP应收账款的现金和公允价值总和之间的差额被确认为相关应收账款的出售损益,并记入简明合并运营报表和其他综合收益报表中的净销售额。与客户融资活动相关的费用记入我们的简明合并运营报表和其他综合收益报表中的运营支出。
从历史上看,我们一直维持 二 我们出售这些合同所依据的安排。
我们根据一项协议运营,将我们的设备融资合同出售给商业票据渠道,三菱日联金融集团担任代理商。我们利用PDC资金来满足参与商业票据渠道的要求。我们在出售给三菱日联金融集团时收到合同的收益。至少 15.0收益的百分比由管道持有,作为抵押投资组合最终表现的担保。这个百分比可以更高,并且基于与三菱日联金融集团达成的协议中规定的某些比率。截至2024年1月27日,与三菱日联金融集团达成的协议下的容量为美元575,000.
我们以前与第五三银行(“第五三银行”)签订了一项协议,根据该协议,第五三银行购买了客户的融资合同。PDC Funding II将其融资合同出售给了Fifth Third。我们在出售给第五三区时收到了合同的收益。至少 15.0收益的百分比由该渠道作为抵押投资组合最终表现的担保。
在2024财年第一季度,Fifth Third出售了剩余购买的客户融资合同,并将其分配给了三菱日联金融集团作为代理的设施。我们转移并转让了相关的DPP应收账款美元15,400 从 PDC Funding II 到 PDC Funding,DPP 的交易对手从 Fifth Third 更改为 MUFG。我们
修改了我们与三菱日联金融集团作为代理商的协议,并将该协议下的产能从美元扩大了525,000 到 $575,000。因此,我们终止了与第五三分之一的协议。
我们为支付服务费的融资合同提供服务。我们收到的服务费被视为对所提供服务的充分补偿。因此,没有记录任何服务资产或负债。
在截至2024年1月27日和2023年1月28日的九个月中,我们售出了美元197,712 和 $205,140 分别是根据这些安排签订的合同。在简明合并运营报表和其他综合收益的净销售额中,我们录得的收益为美元9,117 和 $2,417 在截至2024年1月27日和2023年1月28日的三个月中,分别与出售的这些合同有关。在简明合并运营报表和其他综合收益的净销售额中,我们记录的亏损为美元3,763 和 $5,051 在截至2024年1月27日和2023年1月28日的九个月中,分别与出售的这些合同有关。出售的融资应收账款的现金收款为美元211,827 和 $238,091 在分别截至2024年1月27日和2023年1月28日的九个月中。
简明合并资产负债表中的现金和现金等价物中包括$27,771 和 $33,072 分别截至2024年1月27日和2023年4月29日,代表从先前出售的尚未结算的客户融资合同中收取的现金。简明合并资产负债表中的当期应收账款中包括$54,177 和 $77,646 分别截至2024年1月27日和2023年4月29日,我们尚未出售的金融合同。总计 $563,242 截至2024年1月27日,根据该安排出售的应收融资合同尚未到期。自1994年内部融资计划启动以来,坏账注销额已低于 1发放贷款的百分比。
以下向前滚动汇总了与DPP应收账款相关的活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 九个月已结束 |
| | | | | | 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年1月28日 |
期初 DPP 应收账款余额 | | | | | | $ | 102,979 | | | $ | 125,332 | |
DPP应收账款的非现金增值 | | | | | | 41,495 | | | 39,426 | |
DPP应收账款的收款 | | | | | | (29,655) | | | (55,291) | |
期末 DPP 应收账款余额 | | | | | | $ | 114,819 | | | $ | 109,467 | |
这些安排要求我们保持最低流动比率和最大杠杆比率。截至2024年1月27日,我们遵守了这些契约。
注意事项 5。 衍生金融工具
我们是某些抵消性和相同利率上限协议的当事方,这些协议是为了履行设备融资合同销售协议的某些承诺而签订的。利率上限协议还为PDC Funding和PDC Funding II向商业票据渠道出售的融资合同提供了信用增强功能。
定期签订利率上限协议,以保持与销售协议的最高美元和基础融资合同的到期日保持一致。截至2024年1月27日,PDC Funding已从一家银行购买了名义金额为美元的利率上限575,000 到期日为2031年7月。我们向同一家银行出售了相同的利率上限。
这些利率上限协议不符合套期会计处理的条件,因此,我们将协议的公允价值记录为资产或负债,将公允价值的变化记录为变更期间的收入或支出。
2014年1月,我们签订了名义金额为美元的远期利率互换协议250,000 并将其视为现金流对冲工具,以对冲利率波动,以备再融资 5.172015年3月25日到期的优先票据百分比。这些票据已于2015年3月25日偿还,取而代之的是新的美元250,0003.482025年3月24日到期的优先票据百分比。现金支付 $29,003 于2015年3月制定,用于结算利率互换。该金额记入扣除税款的其他综合收益(亏损),并被确认为相关债务期限内的利息支出。
我们利用远期利率互换协议来对冲利率波动,利率波动会影响我们记录的与客户融资合同相关的净销售额。这些利率互换协议不符合套期会计处理的条件,因此,我们将协议的公允价值记录为资产或负债,将公允价值的变化记录为变更期间的收入或支出。
截至2023年4月29日,利率互换协议的剩余名义金额为美元551,504,最迟到期日为2030财年。在截至2024年1月27日的九个月中,我们签订了名义金额为美元的远期利率互换协议174,215。截至2024年1月27日,利率互换协议的剩余名义金额为美元557,610,最迟到期日为2031财年。
净现金收入为美元10,893 和 $3,687 是在截至2024年1月27日和2023年1月28日的九个月内收到的,用于结算我们与利率互换协议相关的部分资产和负债。这些付款和收入在经营活动所用净现金范围内的现金流量简明合并报表中反映为现金流。
以下是简明合并资产负债表中包含的衍生工具的公允价值:
| | | | | | | | | | | | | | |
衍生类型 | 分类 | 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年4月29日 |
资产: | | | | |
利率合约 | 预付费用和其他流动资产 | $ | 4,933 | | | $ | 5,875 | |
利率合约 | 其他非流动资产,净额 | 16,329 | | | 23,210 | |
总资产衍生品 | | $ | 21,262 | | | $ | 29,085 | |
负债: | | | | |
利率合约 | 其他应计负债 | $ | 363 | | | $ | 267 | |
利率合约 | 其他非流动负债 | 10,224 | | | 12,993 | |
负债衍生品总额 | | $ | 10,587 | | | $ | 13,260 | |
下表显示了衍生工具对简明合并运营报表和其他综合收益的税前影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 从累计其他综合亏损重新分类为收益(有效部分)的亏损金额 |
| | | | 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
现金流对冲关系中的衍生品 | | 运营报表地点 | | 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年1月28日 | | 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年1月28日 |
利率合约 | | 利息支出 | | $ | (341) | | | $ | (341) | | | $ | (1,023) | | | $ | (1,023) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 衍生品收入中确认的收益(亏损)金额 |
| | | | 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
未指定为对冲工具的衍生品 | | 运营报表地点 | | 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年1月28日 | | 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年1月28日 |
利率合约 | | 其他收入,净额 | | $ | (3,474) | | | $ | (1,849) | | | $ | 6,087 | | | $ | 9,275 | |
有 不 截至2024年1月27日或2023年1月28日的三个月和九个月内,现金流套期保值衍生品的其他综合收益(亏损)中确认的收益或亏损。
我们录制了 不 在截至2024年1月27日和2023年1月28日的三个月和九个月期间无效。截至2024年1月27日,预计将在未来十二个月内重新归类为收益的累计其他综合亏损的税前部分为美元1,363,这将作为利息支出的增加额入账。
注意事项 6。 公允价值测量
公允价值是知识渊博、有意愿的各方在当前交易中交换资产的价格。根据所使用的最低重要投入水平,衡量的公允价值层次结构分为三个级别之一:
级别1-计量日期相同资产和负债在活跃市场的报价。
第 2 级-第 1 级中包含的报价以外的可观察投入,例如活跃市场中类似资产和负债的报价;非活跃市场中相同或相似资产和负债的报价;或其他可观察到或可观测的市场数据可以证实的投入。
第 3 级-不可观察的输入,几乎没有或没有市场数据。这些输入反映了管理层对市场参与者将使用什么来定价资产或负债的假设。
我们经常按公允价值计量的资产和负债的层次结构如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 年 1 月 27 日 |
| 总计 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 |
资产: | | | | | | | |
现金等价物 | $ | 3,623 | | | $ | 3,623 | | | $ | — | | | $ | — | |
DPP 应收账款-应收账款证券化计划 | 185,169 | | | — | | | — | | | 185,169 | |
DPP 应收账款-客户融资 | 114,819 | | | — | | | — | | | 114,819 | |
衍生工具 | 21,262 | | | — | | | 21,262 | | | — | |
总资产 | $ | 324,873 | | | $ | 3,623 | | | $ | 21,262 | | | $ | 299,988 | |
负债: | | | | | | | |
衍生工具 | $ | 10,587 | | | $ | — | | | $ | 10,587 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年4月29日 |
| 总计 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 |
资产: | | | | | | | |
现金等价物 | $ | 47,777 | | | $ | 47,777 | | | $ | — | | | $ | — | |
DPP 应收账款-应收账款证券化计划 | 227,946 | | | — | | | — | | | 227,946 | |
DPP 应收账款-客户融资 | 102,979 | | | — | | | — | | | 102,979 | |
衍生工具 | 29,085 | | | — | | | 29,085 | | | — | |
总资产 | $ | 407,787 | | | $ | 47,777 | | | $ | 29,085 | | | $ | 330,925 | |
负债: | | | | | | | |
衍生工具 | $ | 13,260 | | | $ | — | | | $ | 13,260 | | | $ | — | |
现金等价物 — 我们按当前的市场汇率对现金等价物进行估值。现金等价物的账面价值接近公允价值,到期日少于三个月。
DPP应收账款——应收账款证券化计划——我们使用不可观察的投入进行贴现现金流分析,对这笔DPP应收账款进行估值,其中包括估计的还款时间和标的债权人的信贷质量。任何不可观察到的重大投入单独发生重大变化都不会导致公允价值估计值的重大差异。这些输入之间的相互关系微不足道。
DPP应收账款——客户融资——我们根据贴现现金流分析对这笔DPP应收账款进行估值,使用不可观察的投入,包括远期收益率曲线、估计的还款时间和标的债权人的信贷质量。任何不可观察到的重大投入单独发生重大变化都不会导致公允价值估计值的重大差异。这些输入之间的相互关系微不足道。
衍生工具 — 我们的衍生工具包括利率上限协议和利率互换。这些工具使用利率和信用利差等投入进行估值。
某些资产按非经常性公允价值计量。这些资产不是持续按公允价值计量的,但在某些情况下需要进行公允价值调整。当发生相同或相似证券的可观察交易或由于减值而发生时,我们会将非有价股票证券的账面价值调整为公允价值。
我们对Vetsource进行了投资,Vetsource是一家商业合作伙伴和领先的兽医送货上门服务提供商。该投资的估值基于我们在2022财年第一季度出售的部分投资的销售价格。此次出售后我们拥有的投资的账面价值为 $56,849 和 $56,849 分别截至 2024 年 1 月 27 日和 2023 年 4 月 29 日。在2022财年第一季度完成出售的同时,我们获得了权利,允许我们在某些情况下要求Vetsource的另一位股东购买我们的剩余股份。截至2024年1月27日,该看跌期权的账面价值为美元,受下限限制25,757,并在我们的简明合并资产负债表的投资中列报。在获得该看跌期权的同时,我们还向同一位Vetsource股东授予了权利,允许该股东在某些情况下要求我们按公允价值出售剩余股份。在截至2024年1月27日的九个月中,此类资产没有进行公允价值调整。
在简明的合并资产负债表中,我们的债务不按公允价值计量。截至2024年1月27日和2023年4月29日,我们债务的估计公允价值为美元449,645 和 $483,139,分别与账面价值相比,账面价值为美元452,344 和 $487,231 分别于 2024 年 1 月 27 日和 2023 年 4 月 29 日。债务的公允价值是根据预期的市场收益率(即二级投入)使用贴现现金流分析来衡量的。
截至2024年1月27日和2023年4月29日,扣除备用金、应付账款以及某些应计负债和其他流动负债的应收账款账面金额近似公允价值。
注意事项 7。 所得税
截至2024年1月27日的三个月,有效所得税税率为 23.2% 与 22.3截至2023年1月28日的三个月的百分比。税率的提高主要是由于上一季度的申报准备金和所得税储备金的调整。截至2024年1月27日的九个月的有效所得税税率为 23.9% 与 23.0截至2023年1月28日的九个月的百分比。税率的提高主要是由于去年所得税储备金的调整。
注意事项 8。 技术合作伙伴创新有限责任公司(“TPI”)
在2019财年,我们与Cure Partners签订了组建TPI的协议,该公司向其客户提供基于云的诊所管理软件NaveTor。帕特森和Cure Partners各出资净资产为美元4,000 形成TPI。Patterson和Cure Partners各出资了额外的净资产 $1,000 在截至2023年4月29日的财政年度中,以及 不 在截至2024年1月27日的九个月中,贡献了额外的净资产。我们已经确定TPI是一个可变利益实体,我们合并了TPI的经营业绩,因为我们得出结论,我们是TPI的主要受益者。自TPI成立以来,所有权权益一直没有变化。截至2024年1月27日,我们的非控股权益为美元683 在我们的简明合并资产负债表上。
归因于非控股权益的净亏损为美元110 和 $82 在截至2024年1月27日和2023年1月28日的三个月,分别为美元317 和 $836 在截至2024年1月27日和2023年1月28日的九个月中,分别如此。
注意事项 9。 区段和地理数据
我们呈现 三 可报告的细分市场:牙科、动物健康和企业。牙科和动物健康是战略业务部门,为不同的客户群提供相似的产品和服务。牙科为北美各地的牙医、牙科实验室、机构和其他医疗保健专业人员提供几乎完整的消耗性牙科产品、设备、软件、一站式数字解决方案和增值服务。Animal Health是北美和英国领先的全线分销商,向生产动物和宠物伴侣市场提供动物健康产品、服务和技术。我们的公司部门由一般和管理费用组成,包括信息技术、财务、法律、人力资源和设施等领域的家庭办公支持费用。此外,客户融资和其他杂项销售在公司业绩中报告。公司资产主要包括现金和现金等价物、应收账款、财产和设备以及长期应收账款。我们根据营业收入评估细分市场的业绩。运营运营中心的成本根据单位的吞吐量分配给运营单位。
下表提供了按地理区域划分的销售明细:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年1月28日 | | 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年1月28日 |
合并净销售额 | | | | | | | |
美国 | $ | 1,335,821 | | | $ | 1,344,048 | | | $ | 4,010,344 | | | $ | 3,980,068 | |
英国 | 187,735 | | | 161,254 | | | 559,806 | | | 480,600 | |
加拿大 | 92,539 | | | 95,548 | | | 275,462 | | | 289,651 | |
总计 | $ | 1,616,095 | | | $ | 1,600,850 | | | $ | 4,845,612 | | | $ | 4,750,319 | |
牙科净销售额 | | | | | | | |
美国 | $ | 577,516 | | | $ | 562,740 | | | $ | 1,661,560 | | | $ | 1,638,095 | |
加拿大 | 59,621 | | | 59,056 | | | 169,258 | | | 170,541 | |
总计 | $ | 637,137 | | | $ | 621,796 | | | $ | 1,830,818 | | | $ | 1,808,636 | |
动物健康净销售额 | | | | | | | |
美国 | $ | 746,624 | | | $ | 771,632 | | | $ | 2,336,879 | | | $ | 2,333,034 | |
英国 | 187,735 | | | 161,254 | | | 559,806 | | | 480,600 | |
加拿大 | 32,918 | | | 36,492 | | | 106,204 | | | 119,110 | |
总计 | $ | 967,277 | | | $ | 969,378 | | | $ | 3,002,889 | | | $ | 2,932,744 | |
企业净销售额 | | | | | | | |
美国 | $ | 11,681 | | | $ | 9,676 | | | $ | 11,905 | | | $ | 8,939 | |
总计 | $ | 11,681 | | | $ | 9,676 | | | $ | 11,905 | | | $ | 8,939 | |
下表按产品和服务类别提供了销售明细:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年1月28日 | | 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年1月28日 |
合并净销售额 | | | | | | | |
消耗品 | $ | 1,262,290 | | | $ | 1,250,859 | | | $ | 3,897,378 | | | $ | 3,813,884 | |
装备 | 245,262 | | | 252,671 | | | 639,526 | | | 670,502 | |
增值服务及其他 | 108,543 | | | 97,320 | | | 308,708 | | | 265,933 | |
总计 | $ | 1,616,095 | | | $ | 1,600,850 | | | $ | 4,845,612 | | | $ | 4,750,319 | |
牙科净销售额 | | | | | | | |
消耗品 | $ | 350,953 | | | $ | 330,199 | | | $ | 1,049,492 | | | $ | 1,005,528 | |
装备 | 211,352 | | | 216,642 | | | 549,028 | | | 577,158 | |
增值服务及其他 | 74,832 | | | 74,955 | | | 232,298 | | | 225,950 | |
总计 | $ | 637,137 | | | $ | 621,796 | | | $ | 1,830,818 | | | $ | 1,808,636 | |
动物健康净销售额 | | | | | | | |
消耗品 | $ | 911,337 | | | $ | 920,660 | | | $ | 2,847,886 | | | $ | 2,808,356 | |
装备 | 33,910 | | | 36,029 | | | 90,498 | | | 93,344 | |
增值服务及其他 | 22,030 | | | 12,689 | | | 64,505 | | | 31,044 | |
总计 | $ | 967,277 | | | $ | 969,378 | | | $ | 3,002,889 | | | $ | 2,932,744 | |
企业净销售额 | | | | | | | |
增值服务及其他 | $ | 11,681 | | | $ | 9,676 | | | $ | 11,905 | | | $ | 8,939 | |
总计 | $ | 11,681 | | | $ | 9,676 | | | $ | 11,905 | | | $ | 8,939 | |
下表按应申报分部分列的营业收入(亏损)细目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年1月28日 | | 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年1月28日 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
营业收入(亏损) | | | | | | | |
牙科 | $ | 53,630 | | | $ | 60,302 | | | $ | 147,577 | | | $ | 158,147 | |
动物健康 | 32,104 | | | 30,197 | | | 88,143 | | | 80,372 | |
企业 | (15,722) | | | (14,577) | | | (70,583) | | | (67,658) | |
总计 | $ | 70,012 | | | $ | 75,922 | | | $ | 165,137 | | | $ | 170,861 | |
下表提供了按可申报分部划分的总资产明细:
| | | | | | | | | | | |
| 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年4月29日 |
总资产 | | | |
牙科 | $ | 930,307 | | | $ | 853,369 | |
动物健康 | 1,617,283 | | | 1,570,760 | |
企业 | 392,359 | | | 455,017 | |
总计 | $ | 2,939,949 | | | $ | 2,879,146 | |
注意事项 10。 累计其他综合亏损(“AOCL”)
下表汇总了截至2024年1月27日的九个月中AOCL的变化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 现金流 树篱 | | 货币 翻译 调整 | | 总计 |
AOCL 于 2023 年 4 月 29 日 | $ | (2,412) | | | $ | (86,850) | | | $ | (89,262) | |
重新分类前的其他综合损失 | — | | | 2,317 | | | 2,317 | |
从 AOCL 中重新分类的金额 | 782 | | | — | | | 782 | |
AOCL 于 2024 年 1 月 27 日 | $ | (1,630) | | | $ | (84,533) | | | $ | (86,163) | |
在截至2024年1月27日的九个月中,从AOCL重新分类的金额包括扣除税款后的现金流套期保值损益241。对简明合并经营报表和其他综合收益的影响是利息支出增加了美元1,023 在截至2024年1月27日的九个月中.
注意 11。 法律诉讼
我们不时参与诉讼、行政诉讼、政府传票和政府调查(在某些情况下,可能涉及我们签订和解协议或同意令),涉及反垄断、商业、环境、产品责任、知识产权、监管、就业歧视、证券和其他事项,包括正常业务过程中产生的事项。任何此类程序的结果都无法确切预测,因为此类事项本质上是不确定的。在某些问题上可能会要求重大损害赔偿或处罚,有些问题可能需要数年才能解决。我们还可能面临罚款或处罚以及公平补救措施(包括但不限于暂停、撤销或不续订许可证)。当既有可能发生负债又可以合理估计损失金额时,我们会为这些事项累计。不利的结果可能会对我们造成重大的金钱损失或禁令救济,这可能会对我们开展业务的能力产生不利影响。在不利结果的影响很可能和可以合理估计的时期,我们的财务报表也有可能受到重大不利影响。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
根据1995年《私人证券诉讼改革法》发表的安全港声明
1995年的《美国私人证券诉讼改革法》为前瞻性陈述提供了 “安全港”,以鼓励公司提供前瞻性信息,前提是这些陈述被确定为前瞻性陈述,并附有有有意义的警示性陈述,确定可能导致实际结果与声明中披露的结果存在重大差异的重要因素。
本10-Q表格包含1995年《美国私人证券诉讼改革法》安全港条款所指的某些 “前瞻性陈述”,包括有关未来财务业绩以及管理层目标和预期的陈述。前瞻性陈述通常包含 “相信”、“期望”、“预期”、“估计”、“打算”、“计划”、“寻求” 等词语或具有类似含义的词语,或未来或条件动词,例如 “将”、“应该”、“可以” 或 “可能”。前瞻性陈述既不是历史事实,也不是对未来表现的保证。相反,它们仅基于我们当前对业务未来、未来计划和战略、预测、预期事件和趋势、经济和其他未来状况的信念、预期和假设。
由于前瞻性陈述与未来有关,因此它们会受到固有的不确定性、风险和环境变化的影响,这些变化难以预测,其中许多是我们无法控制的。我们的实际业绩和财务状况可能与前瞻性陈述中显示的业绩和财务状况存在重大差异。因此,您不应过分依赖任何前瞻性陈述。
许多因素都可能影响我们的实际业绩,并导致此类结果与任何前瞻性陈述所设想的结果存在重大差异,包括但不限于以下方面:我们在 COVID-19 疫情中经历并可能继续面临的广泛公共卫生问题;我们依赖供应商来制造和供应我们销售的几乎所有产品;分销能力的潜在中断,包括与第三方托运人的服务问题;我们对销售关系的依赖代表和服务技术人员留住客户和发展业务;供应商折扣或其他购买激励措施的不利变化;销售自有品牌产品的风险,包括不利的风险
影响我们与供应商的关系;我们销售的产品在技术和市场上过时的风险;未能创新和开发新的和增强的软件和电子服务产品的风险;我们对帕特森声誉的积极看法的依赖;与非法人使用我们分销的药品相关的风险;收购和处置资产或其他业务所固有的风险以及整合收购业务所固有的风险;关键人员或高技能员工的流失或流失;相关风险信息系统、软件产品和网络安全攻击;与气候变化相关的风险;我们遵守信贷协议中限制性契约和其他限制的能力;我们的管理文件和明尼苏达州法律可能阻碍收购和业务合并的风险;我们竞争激烈的牙科和动物健康供应市场的影响;牙科和动物健康供应市场整合的影响;动物生产业务风险敞口,包括不断变化的风险消费者需求、周期性牲畜市场、天气状况、自然资源的可用性和其他我们无法控制的因素,以及伴侣动物业务的风险,包括疾病对宠物种群产生不利影响的可能性;医疗保健行业风险的暴露程度,包括因政治、经济和监管影响以及我们无法控制的其他因素导致的需求变化;非处方销售和电子商务选择的增加;GPO、提供商网络和购买的形成或扩张带来的风险可能使我们处于竞争劣势的群体;诉讼和政府调查的风险,包括管理层转移注意力、为此类行为进行辩护的费用、损害赔偿或和解、罚款或处罚或公平补救措施(包括但不限于吊销或不续发许可证)的可能性以及固有的不确定性;不遵守医疗保健欺诈或其他法律法规;医疗保健行业的变化和不确定性;不遵守规定使用现有或未来的美国或外国法律法规,包括管理药品和管制物质分销的法律法规;不遵守不断变化的数据隐私法律法规;税收立法;国际业务固有的风险,包括货币波动;以及不确定的宏观经济状况,包括通货膨胀压力。
不应将这些因素出现的顺序解释为表明其相对重要性或优先顺序。我们警告说,这些因素可能并非详尽无遗,因此,不应将此处包含的任何前瞻性陈述作为对实际业绩的预测。
在审查任何前瞻性陈述时,您应仔细考虑这些因素和其他相关因素,包括我们最新的10-K表格第一部分第1A项(“风险因素”)中的风险因素,以及我们向美国证券交易委员会(SEC)提交的其他文件中可能包含的信息。
投资者应该明白,不可能预测或识别所有这些因素或风险。因此,您不应将上述清单或我们在美国证券交易委员会文件中确定的风险视为对所有潜在风险或不确定性的完整讨论。
在本10-Q表格中做出的任何前瞻性陈述仅基于我们目前可用的信息,并且仅代表截至发表之日的信息。我们不承担任何义务公开发布对任何前瞻性陈述的修订,无论是书面还是口头的,这些修订是由于新信息、未来发展或其他原因造成的。
概述
本管理层的讨论与分析以及简明合并财务报表和相关附注中总结了我们在2024财年前九个月的财务信息。向读者提供以下背景信息,以帮助他们查看我们的财务信息。
我们提供了三个可报告的细分市场:牙科、动物健康和企业。牙科和动物健康是战略业务部门,为不同的客户群提供相似的产品和服务。牙科为北美各地的牙医和牙科实验室提供几乎完整的消耗性牙科产品、设备、一站式数字解决方案和增值服务。Animal Health是北美和英国领先的全线分销商,向生产动物和宠物伴侣市场提供动物健康产品、服务和技术的产品。我们的公司部门由一般和管理费用组成,包括信息技术、财务、法律、人力资源和设施等领域的家庭办公支持费用。此外,客户融资和其他杂项销售在公司业绩中报告。
动物健康业务的营业利润率低于牙科业务。尽管与牙科业务相比,动物健康业务的运营支出较低,但动物健康业务的毛利率较低,这通常是由于药品销售的利润率较低。
我们采用为期52-53周的会计惯例,我们的财政年度在4月的最后一个星期六结束。2024财年和2023财年的第三季度分别代表截至2024年1月27日和2023年1月28日的13周。2024财年将包括52周,2023财年将包括52周。
我们认为,我们业务的几个重要方面对分析业务很有用,包括:(1)我们经营的各个市场的增长;(2)内部增长;(3)通过收购实现增长;(4)继续专注于控制成本和提高效率。为了衡量内部业绩,我们排除了外币的影响、近期收购的贡献以及财政期内周数与净销售额的差异。外币影响是指由于货币汇率波动而导致的业绩差异,公司用于转换本位币不是美元的所有外国实体的业绩。该公司根据使用本期货币汇率折算的本期业绩与使用前期可比货币汇率折算的本期业绩之间的差额来计算影响。该公司认为,鉴于汇率的波动,以固定货币披露净销售额变化为投资者提供了有用的补充信息。
影响我们业绩的因素
宏观经济状况。我们受到各种条件的影响,这些条件给我们的宏观经济环境带来了不确定性。成本上涨和利率上升可能会影响我们的客户投资资本设备的意愿,并可能影响客户的购买量。由于利率上升,浮动利率债务的利息支出增加。成本通胀增加了某些运营成本,帕特森已实施提价作为回应;但是,成本通胀并未对我们在2024财年前九个月的净经营业绩产生重大影响。我们将继续监测 COVID-19 疫情中断后的复苏情况。随着供应链和个人防护装备需求的稳定,通货紧缩对个人防护装备的影响有所减弱。
应收账款证券化计划。我们是与三菱日联银行有限公司(“MUFG”)签订的某些应收账款购买协议的当事方,根据该协议,三菱日联金融集团充当代理人,为向某些非关联金融机构(“购买者”)出售某些帕特森应收账款(“应收账款”)提供便利。出售这些应收账款的收益包括现金和递延购买价格(“DPP”)应收账款的组合。DPP应收账款最终由帕特森在收回出售给买方的标的应收账款后变现。DPP应收账款的收款被视为简明合并现金流量表中投资活动提供的净现金的增加,相应减少了简明合并现金流量表中用于经营活动的净现金。
操作结果
截至2024年1月27日的季度与截至2023年1月28日的季度相比
下表汇总了我们的业绩占净销售额的百分比:
| | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 |
| 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年1月28日 |
净销售额 | 100.0 | % | | 100.0 | % |
销售成本 | 78.3 | | | 78.6 | |
毛利润 | 21.7 | | | 21.4 | |
运营费用 | 17.4 | | | 16.7 | |
营业收入 | 4.3 | | | 4.7 | |
其他收入(支出) | (0.5) | | | (0.4) | |
税前收入 | 3.8 | | | 4.3 | |
所得税支出 | 0.9 | | | 0.9 | |
净收入 | 2.9 | | | 3.4 | |
归属于非控股权益的净亏损 | — | | | — | |
归属于帕特森公司公司的净收益 | 2.9 | % | | 3.4 | % |
净销售额。截至2024年1月27日的三个月,合并净销售额为16.161亿美元,较截至2023年1月28日的三个月的16.009亿美元增长了1.0%。外汇汇率变动对本季度的净销售额产生了0.5%的有利影响。收购贡献了0.3%的增长。
截至2024年1月27日的三个月,牙科板块的净销售额为6.371亿美元,较截至2023年1月28日的三个月的6.218亿美元增长了2.5%。外汇汇率变化对本季度的净销售额没有重大影响。本季度消耗品净销售额增长6.3%,设备净销售额下降2.4%,增值服务和其他净销售额下降0.2%。设备净销售额的下降主要与核心设备有关,部分被CAD/CAM销售额的增长所抵消。
截至2024年1月27日的三个月,动物健康板块的净销售额为9.673亿美元,较截至2023年1月28日的三个月的9.694亿美元下降了0.2%。收购促进了0.5%的增长,汇率变动对本季度的净销售额产生了0.8%的有利影响。生产动物的销售额增长了,而伴侣动物的销售额下降了。
毛利润。截至2024年1月27日的三个月,合并毛利率提高了30个基点,至21.7%。毛利率的增长主要是由动物健康板块推动的。企业板块的毛利包括利率变动对本季度客户融资组合的有利影响。这种利率影响被相关利率互换协议的亏损部分抵消,该损失反映在其他收入中,净收入载于我们的简明合并运营报表和其他综合收益中。
运营费用。截至2024年1月27日的三个月,合并运营支出为2.810亿美元,较上一季度的2.670亿美元增长了5.2%。合并运营费用比率为17.4%,比上一季度增加了70个基点。运营开支的增加包括对利润率增长计划和技术的投资。
营业收入。截至2024年1月27日的三个月,营业收入为7,000万美元,占净销售额的4.3%,而截至2023年1月28日的三个月,营业收入为7,590万美元,占净销售额的4.7%。营业收入的下降是由运营支出的增加所推动的。
截至2024年1月27日和2023年1月28日的三个月,牙科板块的营业收入分别为5,360万美元和6,030万美元。营业收入的减少主要是由于运营费用的增加,但净销售额和毛利润的增加部分抵消了这一减少。
截至2024年1月27日和2023年1月28日的三个月,动物健康板块的营业收入分别为3,210万美元和3,020万美元。这一增长主要是由净销售增长和更高的毛利率推动的,但本季度运营支出的增加部分抵消了这一增长。
截至2024年1月27日和2023年1月28日的三个月,公司板块的营业亏损分别为1,570万美元和1,460万美元。这一变化主要归因于运营支出的增加被本年度季度利率变动对客户融资组合的有利影响增加所部分抵消。
其他收入(支出)。其他净收益(支出)分别反映了截至2024年1月27日和2023年1月28日的三个月的810万美元和660万美元的支出。这一变化主要是由于截至2024年1月27日的三个月中,利率互换亏损增加了350万美元,而上一季度的亏损为180万美元。
所得税支出。截至2024年1月27日的三个月,有效所得税税率为23.2%,而截至2023年1月28日的三个月的有效所得税税率为22.3%。税率的上升主要归因于上一季度的准备金回报率和所得税储备金的调整。
归属于帕特森公司的净收益和每股收益。截至2024年1月27日的三个月,归属于帕特森公司公司的净收益为4,770万美元,而截至2023年1月28日的三个月为5,390万美元。本季度摊薄后每股收益为0.52美元,而去年同期为0.55美元。本季度加权平均摊薄后已发行股票为9,250万股,而去年同期为9,800万股。本季度和上一季度宣布的现金分红为每股普通股0.26美元。
截至2024年1月27日的九个月与截至2023年1月28日的九个月相比
下表汇总了我们的业绩占净销售额的百分比:
| | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 |
| 2024 年 1 月 27 日 | | 2023年1月28日 |
净销售额 | 100.0 | % | | 100.0 | % |
销售成本 | 79.2 | | | 79.3 | |
毛利润 | 20.8 | | | 20.7 | |
运营费用 | 17.4 | | | 17.1 | |
营业收入 | 3.4 | | | 3.6 | |
其他收入(支出) | (0.2) | | | — | |
税前收入 | 3.2 | | | 3.6 | |
所得税支出 | 0.8 | | | 0.8 | |
净收入 | 2.4 | | | 2.8 | |
归属于非控股权益的净亏损 | — | | | — | |
归属于帕特森公司公司的净收益 | 2.4 | % | | 2.8 | % |
净销售额。截至2024年1月27日的九个月的合并净销售额为48.456亿美元,较截至2023年1月28日的九个月的47.503亿美元增长了2.0%。外汇汇率变动对本期净销售额产生了0.5%的有利影响。收购贡献了0.4%的增长。
截至2024年1月27日的九个月中,牙科板块的净销售额为18.308亿美元,较截至2023年1月28日的九个月的18.086亿美元增长了1.2%。外汇汇率变动对本期净销售额产生了0.2%的不利影响。本期消耗品的净销售额增长了4.4%,设备的净销售额下降了4.9%,增值服务和其他的净销售额增长了2.8%。设备净销售额的下降主要与成像有关。
截至2024年1月27日的九个月中,动物健康板块的净销售额为30.029亿美元,较截至2023年1月28日的九个月的29.327亿美元增长了2.4%。外汇汇率变动对本期净销售额产生了0.9%的有利影响。收购贡献了0.7%的增长。
毛利润。截至2024年1月27日的九个月的合并毛利率比上年同期增长了10个基点至20.8%,这主要是受动物健康板块毛利率增长的推动。公司板块的增长归因于去年同期利率变动对我们的客户融资组合的不利影响。这种利率影响被相关利率互换协议的收益部分抵消,该收益反映在我们的简明合并运营报表和其他综合收益中的其他收入净额中。
运营费用。截至2024年1月27日的九个月的合并运营支出为8.44亿美元,较上年同期的8.123亿美元增长了3.9%。运营支出的增加包括对利润增长计划、技术和设施改善的投资。17.4%的合并运营费用比率比上年增长了30个基点,这也受到了同样的因素的推动。
营业收入。在截至2024年1月27日的九个月中,营业收入为1.651亿美元,占净销售额的3.4%,而截至2023年1月28日的九个月中,营业收入为1.709亿美元,占净销售额的3.6%。营业收入的变化主要是由运营费用的增加推动的,但与去年同期相比,净销售额和毛利润的增长部分抵消了这一增长。
截至2024年1月27日的九个月中,牙科板块的营业收入为1.476亿美元,比上年同期减少1,060万美元。下降的主要原因是运营支出的增加,部分被净销售额和毛利增长所抵消。
截至2024年1月27日的九个月中,动物健康板块的营业收入为8,810万美元,比上年同期增长780万美元。这一增长主要是由净销售增长和更高的毛利率推动的,但部分被截至2024年1月27日的九个月中运营支出的增加所抵消。
截至2024年1月27日和2023年1月28日的九个月中,公司板块的营业亏损分别为7,060万美元和6,770万美元。这一变化主要归因于截至2024年1月27日的九个月中运营支出的增加,但部分被上一年度利率变动对客户融资组合的不利影响所抵消。
其他收入(支出)。截至2024年1月27日和2023年1月28日的九个月中,净其他支出为920万美元,其他净收入分别为20万美元。这一变化主要是由于利率推动的利息支出增加以及利率互换收益的降低。
所得税支出。截至2024年1月27日的九个月的有效所得税税率为23.9%,而截至2023年1月28日的九个月的有效所得税税率为23.0%。税率的提高主要归因于上一年度的所得税储备金调整。
归属于帕特森公司的净收益和每股收益。截至2024年1月27日的九个月中,归属于帕特森公司公司的净收益为1.189亿美元,而截至2023年1月28日的九个月为1.326亿美元。本期摊薄后每股收益为1.26美元,而去年同期为1.35美元。本期加权平均摊薄后已发行股票为9,470万股,而去年同期为9,790万股。本期和上一年度宣布的现金分红为每股普通股0.78美元。
流动性和资本资源
截至2024年1月27日和2023年1月28日的九个月中,用于经营活动的净现金分别为7.198亿美元和7.282亿美元。截至2024年1月27日的九个月中,用于经营活动的净现金主要是由我们的应收账款证券化计划和营运资金增加的影响所推动的。
截至2024年1月27日和2023年1月28日的九个月中,投资活动提供的净现金分别为7.18亿美元和6.673亿美元。截至2024年1月27日和2023年1月28日的九个月中,DPP应收账款的收款额分别为7.703亿美元和7.58亿美元。在截至2024年1月27日和2023年1月28日的九个月中,资本支出分别为5,120万美元和4,240万美元。我们预计在2024财年将总共使用约7,100万美元的资本支出。在截至2024年1月27日的九个月中,我们用110万美元支付了在收购Miller Vet Holdings, LLC的几乎所有资产后的滞留款,该资产本应在截止日期的24个月周年纪念日到期。在截至2023年1月28日的九个月中,我们使用了3,330万美元进行收购,并使用1,500万美元购买了牙科投资。
截至2024年1月27日的九个月中,融资活动使用的净现金为3,410万美元,其中2.146亿美元的股票回购、7,500万美元的股息支付和3520万美元的长期债务支付,部分被循环信贷额度提取的2.86亿美元所抵消。截至2023年1月28日的九个月中,融资活动提供的净现金为6,790万美元,主要受循环信贷额度提款的1.46亿美元推动,部分被7,600万美元的股息支付和1,500万美元的股票回购所抵消。
在2021财年,我们与包括作为管理代理人的三菱日联银行有限公司在内的多家贷款机构订立了某些信贷协议的修订、重述和合并。经修订和重述的信贷协议(“信贷协议”)包括7亿美元的循环信贷额度和3亿美元的定期贷款额度,定于2024年2月到期。
在2023财年第二季度,我们修订并重述了信贷协议(“经修订的信贷协议”)。经修订的信贷协议包括7亿美元的循环信贷额度和3亿美元的定期贷款额度,将在2027年10月之前到期。我们使用经修订的信贷协议机制为信贷协议再融资和合并,并支付由此产生的费用和开支。我们预计将使用经修订的信贷协议为我们持续的营运资金需求以及其他一般公司用途提供资金。
截至2024年1月27日,根据经修订的信贷协议定期贷款,未偿还2.963亿美元,利率为6.44%,根据经修订的信贷协议循环信贷额度,未偿还的3.310亿美元,利率为6.42%。截至2023年4月29日,根据信贷协议定期贷款,未偿还2.985亿美元,利率为6.08%,信贷协议循环信贷额度下的未偿还额度为4,500万美元,利率为5.93%。
我们预计,收取的递延收购价应收账款、现有现金余额和现有债务融资机制下的信贷可用性,减去我们在运营中使用的资金,将足以满足我们的营运资金需求,并在2024财年剩余时间内为我们的业务提供资金。
最近发布的会计公告
见简明合并财务报表附注1。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
与我们在2023年6月21日提交的2023年10-K表年度报告第7A项中披露的相比,我们的市场风险敞口没有实质性变化。
第 4 项。控制和程序
在包括总裁兼首席执行官(“首席执行官”)和首席财务官(“CFO”)在内的管理层的监督和参与下,管理层评估了截至2024年1月27日我们的披露控制和程序(定义见《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)的设计和运营的有效性。根据对这些披露控制和程序的评估,首席执行官和首席财务官得出结论,披露控制和程序自2024年1月27日起生效。
在截至2024年1月27日的季度中,我们对财务报告的内部控制(定义见《交易法》第13a-15(f)条和第15d-15(f)条)没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
第二部分——其他信息
第 1 项。法律诉讼
我们不时参与诉讼、行政诉讼、政府传票和政府调查(在某些情况下,可能涉及我们签订和解协议或同意令),涉及反垄断、商业、环境、产品责任、知识产权、监管、就业歧视、证券和其他事项,包括正常业务过程中产生的事项。任何此类程序的结果都无法确切预测,因为此类事项本质上是不确定的。在某些问题上可能会要求重大损害赔偿或处罚,有些问题可能需要数年才能解决。我们还可能面临罚款或处罚以及公平补救措施(包括但不限于暂停、撤销或不续订许可证)。当既有可能发生负债又可以合理估计损失金额时,我们会为这些事项累计。不利的结果可能会对我们造成重大的金钱损失或禁令救济,这可能会对我们开展业务的能力产生不利影响。在不利结果的影响很可能和可以合理估计的时期,我们的财务报表也有可能受到重大不利影响。
第 1A 项。风险因素
截至2023年4月29日财年的2023年10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中披露的风险因素没有重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
发行人购买股权证券
2021 年 3 月 16 日,董事会批准了一项截至 2024 年 3 月 16 日的 5 亿美元股票回购计划。截至2024年1月27日,股票回购计划还剩1.949亿美元。
下表显示了2024财年第三季度股票回购计划下的活动。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 总计 的数量 股票 已购买 | | 平均值 已支付的价格 每股 | | 总数 购买的股票 作为 “公开” 的一部分 已公布的计划 或程序 | | 最大值 股票的美元价值 那可能还是 在下方购买 该计划 |
2023 年 10 月 29 日至 2023 年 11 月 25 日 | 2,074,747 | | | $ | 30.86 | | | 2,074,747 | | | $ | 255,000,030 | |
2023 年 11 月 26 日至 2023 年 12 月 23 日 | — | | | — | | | — | | | 255,000,030 | |
2023 年 12 月 24 日至 2024 年 1 月 27 日 | 2,025,887 | | | 29.66 | | | 2,025,887 | | | 194,920,532 | |
| 4,100,634 | | | $ | 30.26 | | | 4,100,634 | | | $ | 194,920,532 | |
我们的信贷协议允许我们申报和支付股息,以及回购股票,前提是不存在违约或未到期违约,并且我们遵守适用的财务契约。
第 5 项。其他信息
内幕交易安排
我们执行官的很大一部分薪酬以股权奖励的形式发放,包括限制性股票单位、绩效单位和非合格股票期权。所有这些奖励都包含与服务相关的授予要求,绩效单位还要求满足某些绩效标准才能获得报酬。这种薪酬设计旨在使高管薪酬与股东的业绩保持一致。根据此类股票奖励交割普通股后,一旦满足任何适用的基于服务或绩效的归属标准,我们的执行官就会不时出于分散投资或其他个人原因对其中一些股票进行公开市场出售。我们的执行官还可能不时参与其他涉及我们证券的交易。
我们的董事和高级管理人员必须根据我们的证券交易和信息披露政策(我们的 “内幕交易政策”)进行证券交易,该政策除其他外,
要求交易符合适用的美国联邦证券法,该法禁止在持有重要非公开信息的情况下进行交易。《交易法》第10b5-1条提供了积极的辩护,使董事和高级管理人员能够预先安排公司证券的交易,从而避免担心在持有重要非公开信息的情况下发起交易。我们的内幕交易政策允许我们的董事和高级管理人员制定旨在遵守第10b5-1条的交易计划。
此外,我们的董事和高级管理人员必须保留公司普通股的所有权,其价值至少等于其年基本工资(首席执行官年薪的5倍,所有直接向首席执行官汇报的年薪为3倍)或其年度现金储备(非雇员董事的年度现金储备金为5倍)的倍数。
在截至2024年1月27日的三个月中,公司的任何董事或高级职员(定义见《交易法》第16a-1(f)条) 采用,已修改或 终止了《上市规则》第 10b5-1 条的交易安排,除非下文另有规定,而且公司的任何董事或高级职员(定义见《交易法》第16a-1(f)条) 采用,已修改或 终止了非规则 10b5-1 的交易安排 (这些术语的定义见经修订的1933年《证券法》第S-K条第408项)。
•开启 2023年12月1日, 蒂莫西 E. 罗根, 主席 帕特森牙科的, 终止 他的书面交易计划 采用 上 2023年7月6日。该计划旨在满足第10b5-1(c)条的肯定辩护条件。该计划的最长期限一直持续到2024年7月31日,或更早的日期:(a)计划下的所有交易完成,(b)与此类交易相关的订单未执行到期,或(c)计划中规定的其他终止事件的发生。直到2023年10月5日才允许进行第一笔交易,当时根据该计划出售了9,260股股票。该交易计划已被采纳,以涵盖以下产品的销售 34,375 股份。
第 6 项。展品
| | | | | | | | |
展览 没有。 | | 展品描述 |
| |
3.2 | | 经修订和重述的章程(参考我们于2024年1月16日提交的8-K表最新报告(文件编号000-20572)纳入其中)。 |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
31.1 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14(a)条和第15d-14(a)条对首席执行官进行认证。 |
| |
31.2 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14(a)条和第15d-14(a)条对首席财务官进行认证。 |
| |
32.1 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证。 |
| |
32.2 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350节对首席财务官进行认证。 |
| |
101 | | (以电子方式提交)以下财务信息来自我们截至2024年1月27日的10-Q表季度报告,格式为Inline XBRL(可扩展业务报告语言):(i)简明合并资产负债表,(ii)简明合并运营报表和其他综合收益,(iii)股东权益变动简明合并报表,(iv)简明合并现金流量表和(v)附注至简明的合并财务报表。(*) |
| | |
104 | | (以电子方式提交)我们截至2024年1月27日的10-Q表季度报告的封面采用Inline XBRL(可扩展业务报告语言)格式。(*) |
(*) 就经修订的1934年《证券交易法》第18条而言,本10-Q表季度报告附录101和104中的Inline XBRL相关信息不应被视为 “已提交”,也不得以其他方式受该节的责任,也不得以引用方式纳入经修订的1933年《证券法》规定的任何申报或其他文件,除非此类申报或文件中以具体提及方式明确规定。
第二部分下的所有其他项目因不适用或答案是否定而被省略,或者此前已在2023年6月21日提交的2023年10-K表年度报告中进行了报告。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
| | | 帕特森公司有限公司 |
| | | (注册人) |
| | | |
日期:2024 年 2 月 28 日 | 作者: | | /s/ 凯文 ·M· 巴里 |
| | | 凯文·M·巴里 |
| | | 首席财务官 |
| | | (首席财务官兼首席会计官) |
| | | |
| | | |