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美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

____________________

表格10-K

____________________

☒			根据1934年证券交易法第13或15（d）条提交的年度报告

截至本财政年度止12月31日, 2023

或

☐			根据《公约》第13或15(D)条提交的过渡报告 1934年《证券交易法》

由_至_的过渡期

佣金档案号 001-16337

石油国家国际公司.

(注册人的确切姓名载于其章程)

特拉华州			76-0476605
(述明或其他司法管辖权			(税务局雇主
公司或组织)			识别号码)

三艾伦中心，克莱街333号, 4620套房, 休斯敦, 德克萨斯州77002

（主要行政办公室地址 和邮政编码)

注册人的电话号码，包括地区代码是（713) 652-0582

根据该法第12(B)条登记的证券：

每个班级的标题

交易代码

注册所在的交易所名称

普通股，每股面值0.01美元

OIS

纽约证券交易所

根据该法第12(G)条登记的证券：无

如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。是☐ 不是 ☒

用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是☐ 不是 ☒

通过勾选标记标明注册人是否（1）在过去12个月内（或在注册人被要求提交此类报告的较短期限内）提交了1934年证券交易法第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去90天内是否遵守此类提交要求。 是 ☒*不是。☐

通过勾选来验证注册人是否已在过去12个月内（或在注册人被要求提交此类文件的较短期限内）以电子方式提交了根据S-T法规第405条（本章第232.405条）要求提交的所有交互数据文件。） 是 ☒*不是。☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速文件服务器

☐

加速文件管理器

☒

非加速文件服务器

☐

规模较小的报告公司

☐

新兴成长型公司

☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。-☐

用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国法典》第15编第7262(B)节)第404(B)条对编制或发布其审计报告的注册会计师事务所的财务报告内部控制的有效性进行了评估。☒

如果证券是根据该法案第12（b）条登记的，请通过勾选标记表明文件中包含的登记人的财务报表是否反映了对先前发布的财务报表错误的更正。 ☐

用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何高管在相关恢复期间根据§240.10D-1(B)收到的基于激励的薪酬进行恢复分析。☐

通过勾选标记检查注册人是否是空壳公司（定义见该法案第12 b-2条）。是的否 ☒

截至2023年6月30日，注册人非关联公司持有的注册人有投票权和无投票权普通股的总市值为美元453,129,175.

截至2024年2月9日，已发行普通股股数为 63,582,041.

以引用方式并入的文件

注册人为2024年股东年度会议提交的授权委托声明的部分内容，注册人打算在本10-K表格年度报告涵盖的财年结束后120天内向美国证券交易委员会提交，通过引用纳入本10-K表格年度报告的第三部分。

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目录

									页面
第一部分
			关于前瞻性陈述的警告性声明
			第1项。			业务			4
			第1A项。			风险因素			15
			项目1B。			未解决的员工意见			27
			项目1C。			网络安全			27
			第二项。			属性			28
			第三项。			法律诉讼			29
			第四项。			煤矿安全信息披露			29
第二部分
			第五项。			注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券			30
			第六项。			[已保留]			31
			第7项。			管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析			31
			第7A项。			关于市场风险的定量和定性披露			44
			第八项。			财务报表和补充数据			44
			第九项。			会计与财务信息披露的变更与分歧			45
			第9A项。			控制和程序			45
			项目9B。			其他信息			46
第三部分
			第10项。			董事、高管与公司治理			47
			第11项。			高管薪酬			47
			第12项。			某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项			47
			第13项。			某些关系和相关交易，以及董事的独立性			47
			第14项。			首席会计费及服务			47
第四部分
			第15项。			展示、财务报表明细表			48
			第16项。			表格10-K摘要			50
签名									51
合并财务报表索引									52

-2-

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第一部分

C有关前瞻性陈述的自动声明

这份Form 10-K年度报告和我们所作的其他陈述包含1933年证券法第27A节(“证券法”)和1934年证券交易法第21E节(“交易法”)所指的某些“前瞻性陈述”。由于一些重要因素，包括不正确或变化的假设，实际结果可能与前瞻性陈述中预测的结果大不相同。关于可能影响我们结果的已知重要因素的讨论，请参阅“第I部分，第1.业务”，“第I部分，第1a项。风险因素，“第二部分，第(7)项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”和“第二部分，第(7A)项。关于市场风险的定量和定性披露“。

你通常可以通过使用“可能”、“将会”、“可能”、“项目”、“相信”、“预期”、“预期”、“估计”、“潜在”、“计划”、“预测”、“建议”、“应该”、“寻求”等前瞻性词汇来识别“前瞻性陈述”。这些陈述可能与我们未来的财务状况、预算、资本支出、预计成本、未来业务的管理计划和目标以及未来可能的战略交易有关。实际结果往往与假设的事实不同，这种差异可能是实质性的，具体取决于具体情况。

虽然我们相信我们是本着善意和合理的基础提供前瞻性陈述的，但不能保证实际结果不会与这些前瞻性陈述不同。以下是可能导致实际结果与我们所作或代表我们所作的任何前瞻性陈述中所表达的结果大不相同的重要因素：

•欧洲和中东正在进行的军事行动的影响，包括但不限于能源市场中断、供应链中断和成本增加、政府制裁以及推迟或可能取消计划中的客户项目；

•石油输出国组织(“欧佩克”)和其他产油国制定和维持石油产量水平和定价的能力和意愿；

•石油和天然气的供需水平；

•石油和天然气当前和未来价格的波动；

•勘探、钻探和完井活动的水平；

•石油和天然气行业的周期性；

•海上石油和天然气开发活动的水平；

•银行和资本市场中断的影响，包括2023年美国多家银行倒闭；

•我们客户的财务状况；

•环境问题的影响，包括为通过环境或气候变化法规而采取的行政行动和监管或立法努力，这些法规可能导致全球运营成本增加或石油和天然气产量或需求减少，例如拜登政府最近暂停就某些新的液化天然气出口作出决定；

•美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)就披露一系列与气候有关的信息和风险提出的新规则；

•由于对气候变化威胁的担忧，限制或消除某些石油和天然气勘探、开发和生产活动的政治、经济和诉讼努力；

•有吸引力的油气田远景的可获得性和可获得性，这可能受到政府或其他各方限制钻井和完井活动的行动的影响；

•全球总体经济状况；

•全球天气状况和自然灾害，包括墨西哥湾的飓风；

•税收法律法规的变化;

•供应链中断；

•关税对进口材料和出口产成品的影响；

•我们有能力及时获得和维护运营设施的关键许可证；

•我们吸引和留住技术人才的能力；

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•我们开发具有竞争力的新技术和产品的能力；

•通货膨胀，包括我们在成本增加时向客户提高价格的能力；

•货币汇率的波动；

•物理、数字、网络、内部和外部安全漏洞以及其他影响信息安全和数据隐私的事件；

•银行和资本市场的资金成本以及我们进入它们的能力；

•我们保护和执行知识产权的能力；

•诉讼、威胁诉讼或政府诉讼的消极结果；

•我们有能力完成被收购业务的整合并实现预期的收益增长；以及

•“第一部分第1A项中确定的其他因素。风险因素。

如果这些风险或不确定性中的一个或多个成为现实，或者我们的前瞻性陈述所基于的假设被证明不正确或发生变化，实际结果可能与预期、估计或预测的结果大不相同。此外，上述确定的因素不一定是可能导致实际结果与我们或代表我们所作的任何前瞻性陈述中所表达的结果大不相同的所有重要因素。告诫读者不要过度依赖前瞻性陈述，这些陈述仅说明截止到本文发布之日。我们不承担在前瞻性陈述发表之日起公开发布对前瞻性陈述进行任何修改的结果的责任。

此外，在这份Form 10-K年度报告的某些地方，我们提到了由第三方发布的信息和报告，这些信息和报告声称描述了能源行业的趋势或发展。我们这样做是为了方便我们的股东，并努力提供市场上可用的信息，帮助我们的投资者更好地了解我们经营的市场环境。但是，我们明确表示不对此类信息的准确性和完整性承担任何责任，也不承担更新此类信息的义务。

第1项。 业务

我公司

石油国家国际公司通过其子公司是向能源、工业和军事部门提供制成品和服务的全球供应商。我们的制造产品包括高度工程化的资本设备以及在钻井、油井建设和石油和天然气生产中消耗的产品。Oil States总部设在得克萨斯州休斯敦，在全球拥有战略位置的制造和服务设施。我们的客户包括许多国家石油和天然气公司、大型和独立的石油和天然气公司、陆上和海上钻井公司以及其他油田服务、国防和工业公司。我们通过三个业务部门-离岸/制造产品、井场服务和井下技术-运营，并以我们在每个细分市场提供的某些产品和服务保持领先地位。在这份Form 10-K年度报告中，提及“公司”或“石油国家”，或提及“我们”、“我们”、“我们”及类似术语是指石油国家国际公司及其合并子公司。

可用信息

我们的网站位于Www.oilstatesintl.com。在我们以电子方式向美国证券交易委员会存档或向美国证券交易委员会提供这些材料后，我们在合理可行的范围内尽快通过我们的网站免费提供我们的10-K年度报告、10-Q表格季度报告、当前8-K表格报告、我们的委托书、我们的注册声明以及代表董事和高管提交的3、4和5号表格，以及对这些报告的修订。我们不会将我们网站或任何其他网站上包含的信息作为本Form 10-K年度报告或我们提交给美国证券交易委员会的任何其他文件的一部分，或通过引用的方式将其纳入本报告。这些备案文件也可以通过美国证券交易委员会的网站获得，网址是Www.sec.gov。本公司董事会(以下简称“董事会”)已采纳多项公司管治政策，以记录其管治惯例。这些治理政策，包括我们的公司治理准则、公司业务行为和道德准则、高级管理人员财务道德准则、供应商行为准则和人权政策，以及董事会委员会(审计委员会、薪酬委员会和提名、治理和可持续发展委员会)的章程，也可以在我们的网站上查看。《高级管理人员财务道德守则》适用于我们的首席执行官、首席财务官、首席会计官和其他高级管理人员。如向公司秘书提出书面要求，这些文件的副本将免费提供给股东，地址为本年度报告封面所示的10-K表格。

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我们的业务战略

历史上，我们通过资本支出和战略收购，有机地增长了我们的产品和服务。我们的投资集中在我们希望能够通过我们的新技术和现有技术产品扩大市场份额，并相信我们的投资能够获得诱人回报的领域。作为我们长期战略的一部分，我们继续审查业务扩张，进行互补性收购，投资于研发，并为有机资本支出提供资金，以增强我们的现金流，利用我们的成本结构，提高我们股东的回报。有关本公司业务策略的其他讨论，请参阅本年报10-K表格的“第II部分，第(7)项：管理层对财务状况及经营成果的讨论及分析”。

最新发展动态

我们的离岸和国际客户增加了资本投资，再加上内部成本的降低和严格的资本纪律措施以及其他企业行动，导致我们在2023年的综合经营业绩有所改善，如下所示(以千计)。

			Year ended December 31,
			2023						2022						变化
收入			$	782,283					$	737,706					$	44,577
营业收入			23,164						2,905						20,259
净收益(亏损)			12,891						(9,540)						22,431
运营现金流			56,575						32,862						23,713

2023年离岸和国际项目活动和积压转换持续增长的有利影响，部分被美国全行业完井数量下降(美国年底钻机数量比2022年12月下降20%)的影响所抵消-这是由大宗商品价格疲软引发的。此外，考虑到环境、社会和治理(ESG)方面的监管和市场压力，运营商愿意投资于美国陆上的钻井、完井和生产活动，这也削弱了经营业绩的改善。

于2023年2月，我们偿还了2023年到期的1.50%可转换优先票据(“2023年票据”)项下未偿还的1,730万美元本金，外加应计利息。此外，我们的董事会批准了一项2500万美元的股票回购计划，该计划将持续到2025年2月。2023年，根据这一授权进行了690万美元的股票回购。2024年2月16日，我们修订了我们的优先担保信贷安排，其中提供了125.0美元的基于资产的循环信贷安排(经修订，称为ABL贷款)，将其到期日从2025年2月10日延长至2028年2月16日。

我们的行业

我们通过我们的每个业务部门为客户提供广泛的产品和服务。有关财务信息以及截至2023年12月31日的三年中每一年的收入和长期资产的地理细分，请参阅本年度报告中包含的合并财务报表附注14，“分部和相关信息”，表格10-K。对我们产品和服务的需求是周期性的，在很大程度上取决于石油和天然气行业的活动水平，特别是我们的客户是否愿意投资于原油和天然气储量的勘探和开发。我们客户的资本支出计划通常基于他们对近期和长期大宗商品价格、经济增长、大宗商品需求和资源生产估计的展望，以及围绕ESG考虑的监管和市场压力。因此，对我们产品和服务的需求在很大程度上对未来原油和天然气价格的预期很敏感。

我们的历史财务业绩反映了油田服务行业的周期性--我们每个运营部门的活动都在增加和减少。近年来，石油和天然气公司用于勘探和生产活动的资本支出水平，已较2020年和2021年期间的低点有所改善，后者是由于全球应对新冠肺炎疫情导致经济低迷造成的。如前所述，我们看到2023年离岸和国际项目活动继续增长和复苏，但由于大宗商品价格从2022年的水平下降，美国完井活动下降，部分抵消了这一影响。有关我们每个部门活动的更多信息，请参阅“第二部分，项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”。

对我们离岸/制成品部门供应的产品和服务的需求通常受大宗商品价格的较长期前景以及陆上钻井和完井活动变化的推动。在这方面，勘探和生产公司一般评估其资本支出承诺为#年。

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近海(特别是深水)和国际项目基于大宗商品价格的较长期前景，因为它们钻探和完成成本很高，而且第一次投产的准备时间很长。相反，原油和天然气价格的短期变化会影响陆上钻探和完井活动，特别是在美国。2023年，近海和国际项目的投标和报价活动以及客户订单继续增加，原因是近年来原油价格的长期前景有所改善，客户支出承诺也相应增加。通过这些市场改进，我们在2023年增加了积压和相关项目驱动的收入。

对我们油井现场服务部门的需求主要受到美国钻探和完井活动的影响，包括墨西哥湾，其次是世界其他地区。美国的钻井和完井活动以及我们的油井现场服务部门的业绩对大宗商品价格的近期波动，特别是西德克萨斯中质原油(“WTI”)价格的波动非常敏感，因为投资的交付期较短，而且我们在该部门的业务具有召唤性质。

同样，对我们井下技术部门产品的需求主要与美国的陆上石油和天然气勘探和生产活动水平有关，其次是国际上的水平。这一活动的主要驱动因素是原油价格，其次是天然气价格。在过去的几年里，我们行业的运营商支出一直特别集中在原油和液体上-利用增强的水平钻井和完井技术在美国页岩区块进行丰富的勘探和开发。

离岸/制成品

概述

在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度中，我们的离岸/制成品部门创造了我们综合收入的52%至56%。通过这一细分市场，我们为海上石油和天然气生产系统和设施、军事和其他能源应用提供技术驱动的、高度工程化的产品和服务，以及向海上和陆地钻井和完井市场提供某些产品和服务。主要用于深水生产区的产品和服务包括我们的FlexJoint®我们提供的服务包括专业技术服务、先进的连接器系统、高压隔水管系统、管控压力钻井系统、紧凑阀、深水系泊系统、起重机、海底管道产品、特种焊接、制造、覆层和机械加工服务、海上安装服务以及检验和维修服务。此外，我们还设计、制造和销售许多用于陆地和海上钻井和完井活动以及非石油和天然气客户的其他产品和服务，包括用于陆上完井活动的消耗性井下弹性体产品、用于海底矿物收集系统的阀门以及用于军事应用的隔音和减振产品。我们在全球拥有设施，为我们的离岸/制成品部门提供支持。

市场

我们的离岸/制成品部门提供的产品和服务市场主要集中于为离岸生产设施及其随后的运营、勘探和钻探活动开发基础设施，其次是船上建造、翻新或升级。对石油和天然气的需求，以及世界各地近海地区，特别是更深水域的相关钻探和生产，推动了这些活动的支出。我们的短周期产品向陆上钻井和完井市场的销售受到钻井、完井和修井活动的水平和复杂性的推动，尤其是在美国。

产品和服务

我们的离岸/制成品部门运营了80多年，为近海开发和钻井活动提供广泛的产品和服务。这一细分市场还为陆上石油天然气、国防等行业提供产品。我们的离岸/制成品部门在一定程度上依赖于行业对现有技术的持续创新和创造性应用。为此，我们正在投资于研究，获得了精选的合同，并正在竞标更多促进替代能源开发的项目，包括海上风能和深海矿产采集机会。我们拥有各种专利，涵盖了我们的一些技术，特别是在我们的连接器和阀门产品线上。

积压

离岸/制成品的积压订单包括确定的客户采购订单，这些订单存在合同承诺，并已安排交货。截至2023年12月31日，我们离岸/制成品部门的积压金额为3.33亿美元，而截至2022年12月31日的积压金额为3.08亿美元，截至2021年12月31日的积压金额为2.6亿美元。我们预计，截至2023年12月31日的积压订单中，约有70%将在2024年期间确认为收入。在某些情况下，这些购买

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客户可取消订单，但需支付终止费和/或报销所产生的费用。虽然积压订单的取消在历史上是微不足道的，但未来可能会发生材料取消。我们相信，积压是未来离岸/制成品出货量和主要项目收入的重要指标；然而，截至任何特定日期的积压可能不能指示我们未来任何时期的实际运营结果。海上建设和开发业务的特点是项目时间长，订单周期长。从一个时期到下一个时期，积压水平的变化并不一定证明一种长期趋势。

运营区域

我们的离岸/制成品部门为全球主要离岸原油和天然气产区的客户提供产品和服务，这些地区包括美国墨西哥湾、巴西、西非、北海、阿塞拜疆、印度、东南亚、中国、阿联酋和澳大利亚。此外，我们向美国陆基钻井和完井市场的客户提供周期较短的产品，在较小程度上也包括美国以外的市场。

客户和竞争对手

我们通过外包安排向广泛的客户群推销我们的产品和服务，包括最终用户、工程和设计公司、主承包商，有时还包括我们的竞争对手。在报告的任何期间，这一细分市场中的客户均未占我们总综合收入的10%以上。我们在这一领域的主要竞争对手包括Baker Hughes Company、Hutchinson Group(Total S.A.的子公司)、Nov Inc.、Ocean International，Inc.、OneSubSea(SLB、Aker Solutions和SubSea 7的合资企业)、Sparrow Offshore Group Limited、TenarisHydril(Tenaris S.A.的分公司)。和W-Industries LLC。

WELL现场服务

概述

在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度中，我们的油井现场服务部门创造了我们综合收入的30%至31%。我们的油井现场服务部门包括广泛的设备和服务，用于在油井的整个生命周期内钻探、建立和维持石油和天然气的流动。在这一领域，我们的业务主要包括专注于完井的设备和服务，以及在美国的陆地钻井服务，程度较小。我们的完井设备和服务在油井生命周期的整个钻井、完井和生产阶段都用于陆上和海上应用。

市场、服务、客户和竞争对手

对我们的完井和钻井服务的需求主要与美国陆地上石油和天然气勘探和生产活动的水平有关。这一活动的主要驱动因素是原油价格，其次是天然气价格。活动水平一直是，我们预计将继续与碳氢化合物大宗商品价格高度相关。

我们的油井现场服务业务主要通过Oil State Energy Services、Falcon和Tempress等品牌进行营销，提供用于陆上和海上油气行业的广泛服务，包括压力控制、排液和油井测试、井下和大位移井以及钻井服务。

截至2023年12月31日，我们通过大约20个地点提供完井和钻井服务，服务于我们在美国的客户，包括墨西哥湾和国际市场。我们油井现场服务部门的员工通常在油井现场为我们的客户安装和操作我们的设备。我们的设备主要用于油井的完井和生产阶段。我们按日费率提供服务和设备，根据设备类型和工作时间的不同而有所不同。我们拥有或正在申请专利，涵盖我们的一些技术，特别是在我们的井口压裂堆设备和井下大位移井技术产品线方面。我们在这一细分市场的客户包括大型、独立和私营石油和天然气公司以及其他大型油田服务公司。在报告的任何期间，这一细分市场中的客户均未占我们总综合收入的10%以上。油井现场服务领域的竞争很普遍，包括许多较小的公司，尽管我们也在某些设备和服务方面与较大的油田服务公司竞争。

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井下技术

概述

在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度中，我们的井下技术部门贡献了我们综合收入的13%至18%。该部门提供石油和天然气射孔系统、井下工具和服务，以支持完井、干预、电缆和弃井作业。该部门为油田服务以及勘探和生产公司设计、制造和营销其消耗性工程产品。

市场

与我们的油井现场服务部门类似，对我们井下技术部门产品的需求主要与美国的陆上石油和天然气勘探和生产活动水平有关。这一活动的主要驱动因素是原油价格，其次是天然气价格。活动水平一直是，我们预计将继续与碳氢化合物大宗商品价格高度相关。对这一领域产品的需求也受到更长的侧向长度、更多的压裂阶段和更多的射孔集群的持续趋势的影响，以提高非常规油井的产能，这需要持续的技术和产品开发。

产品

这一细分市场的产品和服务通过专利和专有系统与先进的建模和分析工具相结合，利用射孔技术的创新。我们的专业知识使射孔孔大小、深度和隧道质量得到优化，这些都是最大限度地发挥水力压裂效果的关键因素。其他产品包括专注于水平井水力压裂分层隔离的专有TOE阀和压裂塞产品，以及用于完井、干预和退役应用的各种消耗性产品，如定井工具和桥塞。

客户和竞争对手

我们在井下技术部门的客户包括其他油田服务公司以及大型、独立和私营石油和天然气公司。在报告的任何期间，这一细分市场中的客户均未占我们总综合收入的10%以上。井下技术业务的竞争很普遍，包括许多较小的公司，尽管我们还在某些产品和服务上与较大的油田服务公司竞争。

运营的季节性

我们的运营直接受到客户预算和我们运营某些地区的季节性天气条件的影响，尤其是在美国落基山和东北部地区，这些地区恶劣的冬季天气条件可能会限制进入工作区域。此外，由于墨西哥湾和墨西哥湾沿岸普遍存在的飓风和其他风暴，夏季和秋季的完工和钻探活动可能会受到限制。因此，全年业绩不太可能是任何特定季度或季度组合的直接倍数。

人力资本

员工

截至2023年12月31日，我们共有2752名全职员工-其中61%在我们的离岸/制造产品部门，26%在我们的油井现场服务部门，10%在我们的井下技术部门，3%在我们的公司总部。截至2023年12月31日，我们是覆盖美国境外约350名员工的集体谈判协议的一方。我们相信我们与员工之间有着良好的劳资关系。

安全问题

我们员工、承包商、业务合作伙伴、访客和我们工作的社区的健康和安全是我们文化的基石，“从上到下关注安全”。我们对员工、承包商、供应商、供应商和客户的健康、安全和环境(“HSE”)承诺的沟通是透明的。我们征求意见以改进我们的计划，员工的参与是我们成功的关键因素。

我们建立全球目标，努力促进HSE改进，并通过实时报告监控我们的业绩。执行管理层和运营人员每周审查事件和损失趋势，我们不少于每月向董事会通报情况。

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我们试图通过安全委员会、基于行为的观察和员工在发现危险情况时停止工作等安全管理体系的其他方面，鼓励我们的员工积极参与HSE倡议。我们监督全球遵守我们的内部政策和程序、国际公认/认证的管理体系以及所有适用的国家、州、地方和国际法律和法规。

我们对安全的关注得到了2023年NOIA海洋安全文化奖的认可，该奖项表彰了整个组织通过长期可测量和持续的安全表现对安全的沉浸和承诺。

多样性

我们认识到，我们的员工对我们的长期成功至关重要。我们的业务是全球性的，需要多样化的劳动力，我们相信这为我们提供了竞争优势，并使我们能够更好地了解不同的选民群体并与其进行沟通。我们对创新的强烈关注需要同样对技术技能和培训计划的关注，我们相信这会创造出能够达成更好问题解决方案的高绩效团队。我们努力培养一种文化和工作环境，使我们能够吸引、培训、提拔和留住不同的技能人才群体，他们共同使我们能够安全地为我们的客户提供优质、创新的解决方案，同时保持对环境和社区的体贴。

我们努力使我们的民族和文化多样性与我们的全球业务保持一致。例如，我们65%的全职员工在美国，2023年我们在美国创造了76%的收入。我们一直并将继续专注于改善我们的领域和制造运营、技术、商业和管理角色的性别平衡。截至2023年12月31日，女性占我们全球劳动力的19%。此外，2023年我们的高管和高级管理职位中有20%由女性担任，包括首席执行官和自2007年以来一直担任这一职位并担任董事会成员的总裁。

截至2023年12月31日，我们的七名董事会成员中有三名(43%)是女性，一名(14%)的董事会成员是西班牙裔。

招聘、培训和发展我们的劳动力

我们的员工招聘、培训、职业发展和留任实践是我们成功的关键。我们招聘和培训员工，同时提供有竞争力的工资和福利。我们的行业是周期性的，导致在行业周期中需要不同的员工人数。随着行业不景气后情况的改善，我们将尽可能优先召回我们有经验的制造和现场职位的员工。

我们通过技术和非技术课程和计划投资于员工的持续培训和发展，这些课程和计划会定期更新，以满足不断发展的业务格局的要求。员工培训和发展包括课程工作和工作指导，强调安全、道德行为、遵守我们的内部政策和法律法规、环境保护、网络和其他安全威胁以及特定职位所需的技能和能力等事项。除了内部培训和发展，我们还重视继续正规教育的好处，并维持一项教育援助计划，向经认证的机构报销符合条件的费用。

环境和职业健康及安全事宜

我们的商业运营受到严格的环境和职业健康安全法律法规的约束，这些法律法规可能在国内联邦、地区、州、部落和地方各级实施，也可能由外国政府实施。许多政府实体，包括国内的美国环境保护局(EPA)、联邦烟酒火器和爆炸物管理局(ATF)、美国司法部下属的执法机构、美国职业安全与健康管理局(OSHA)和类似的州机构，都有权强制遵守这些法律和法规以及根据这些法律和法规颁发的许可证，这通常需要困难和昂贵的行动。除其他事项外，这些法律和条例可以：(1)要求获得进行钻探和其他受管制活动的许可证；(2)限制与石油和天然气钻探和生产活动以及井场支助服务有关的各种物质的种类、数量和浓度，这些物质可释放到环境中或注入地下地层；(3)限制或禁止在荒野、湿地和其他保护区内的某些土地上进行钻探活动；(4)对炸药的许可或储存和使用施加严格的规定；(5)要求采取补救措施，以减轻以前和正在进行的作业造成的污染，例如要求关闭矿井和堵塞废弃的油井或退役近海设施；(6)实施针对工人保护的具体安全和健康标准；(7)对钻井作业和井场支助服务造成的污染追究重大责任。

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在这些现有的环境和职业健康与安全法律法规中，更重要的是包括以下美国法律标准，并不时进行修订：

•《清洁空气法》限制从许多来源排放空气污染物，并规定了各种施工前、运行、监测和报告要求，环境保护局依赖该法案作为通过与温室气体排放有关的气候变化监管举措的权力；

•《联邦水污染控制法案》，也称为《清洁水法》(CWA)，规定了污染物从设施向州和联邦水域的排放，并确定了水道作为美国受保护水域受联邦司法管辖和规则制定的程度；

•1990年的《石油污染法》，要求船只、陆上设施和管道的所有者和运营者以及近海设施所在地区的承租人或许可人承担搬运费用和美国水域漏油造成的损害的责任；

•美国内政部(DOI)条例，管理联邦土地和水域上的石油和天然气业务，并规定为退役活动建立财务保证的义务，运营造成的污染清理费用的责任，以及污染损害的责任；

•1980年《全面环境反应、补偿和责任法》(“CERCLA”)，规定在已经发生或可能发生危险物质泄漏的地点对危险物质的生产者、运输者、处置者和安排者负责任，而不考虑过错或原始行为的合法性；

•《资源保护和回收法》(RCRA)，管理固体废物的产生、处理、储存、运输和处置，包括石油和天然气勘探和生产废物以及危险废物；

•《安全饮用水法》，通过采用饮用水标准和控制向地下地层注入可能对饮用水水源造成不利影响的废液，确保国家公共饮用水的质量；

•《应急计划和社区知情权法案》，要求设施实施安全危险沟通计划，并向员工、地方应急计划委员会和响应部门传播有关有毒化学品使用和库存的信息；

•《职业安全和健康法》，其中规定了保护员工健康和安全的工作场所标准，包括实施旨在告知员工工作场所有害物质、这些物质的潜在有害影响和适当控制措施的危险通信方案；

•《濒危物种法》，通过在受影响地区实施经营限制或临时、季节性或永久性禁令，限制可能影响联邦确认的濒危和受威胁物种或其栖息地的活动；

•《国家环境政策法》，要求包括能源部在内的联邦机构对可能影响环境的主要机构行动进行评估，并可能要求编制环境评估和更详细的环境影响说明书，供公众审查和评论；

•美国交通部条例，涉及推进能源和危险材料(包括爆炸物)的安全运输和应急准备；以及

•ATF通过的法规，对获取、储存和使用炸药以用于石油和天然气部门的井场支持服务施加了严格的许可证条件。

此外，在美国，我们开展业务的地区、州、部落和地方司法管辖区也有、或正在制定或正在考虑制定类似的环境和职业健康与安全法律和法规，管理许多此类活动。在美国以外的国家和省、地区、部落或地方司法管辖区，我们正在开展业务，这些国家也有或可能正在制定监管举措或类似的控制措施，以规范我们的环境相关活动。虽然在外国或司法管辖区施加的法律要求在形式上可能与美国法律和法规相似，但在某些情况下，这些要求的实际实施可能会施加额外或更严格的条件或控制，从而显著限制、推迟或取消项目的批准、开发或扩张，或显著增加业务成本。如果我们未能遵守这些法律、法规和监管措施或控制措施，可能会导致：评估制裁，包括行政、民事和刑事处罚；施加调查、补救和纠正行动义务或招致资本支出；在批准、开发或扩大项目时发生限制、延误或取消；以及发布禁令，限制或禁止我们在

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特定区域。我们已经并将继续承担运营和资本支出，其中一些可能是实质性的，以遵守环境和职业健康安全法律法规。从历史上看，我们的环境和工人安全合规成本并没有对我们的运营结果产生实质性的不利影响。然而，不能保证此类成本在未来不会是实质性的，也不能保证这种未来的合规不会对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。

我们拥有、租赁或经营许多多年来一直用于油井现场支持服务的物业。我们还从第三方手中收购了某些支持石油和天然气活动的财产，这些第三方在获得这些财产之前，在管理和处置或释放碳氢化合物、危险物质或废物方面的行动不在我们的控制之下。根据环境法律和法规，如CERCLA和RCRA，我们可能会因损害自然资源或补救先前所有者或运营商处置或排放的碳氢化合物、危险物质或废物而招致严格的连带责任。此外，在我们的运营过程中，材料意外释放到环境中可能会导致我们招致巨大的成本和责任。我们还可能产生与清理第三方场地相关的费用，如我们将受管制物质送往第三方场地处置或我们向第三方场地运送设备进行清洁，以及对自然资源的损害或与此类第三方场地释放受管制物质有关的其他索赔。

随着时间的推移，无论是在美国还是在国外，环境和职业健康安全法律法规的趋势通常是对可能对环境产生不利影响或使工人受伤的活动施加更多限制和限制。如果现有的监管要求或执法政策发生变化，或未来制定和实施新的监管或执法举措，我们或我们的客户可能会被要求支付巨额、意想不到的资本和运营支出。美国最近的法规或其他监管举措的例子如下：

•水力压裂。水力压裂通常由州石油和天然气委员会监管，但在美国某些地区，这种做法继续吸引着相当大的公众、科学和政府关注，导致包括联邦机构在内的更多审查和监管。在联邦一级，环保局主张根据SDWA对涉及使用柴油的某些水力压裂活动进行联邦监管，并发布了此类活动的许可指南。此外，环保局还发布了CWA的最终规定，禁止向公共拥有的处理厂排放陆上非常规石油和天然气开采设施的废水。2016年底，美国环保署发布了关于水力压裂对饮用水资源的潜在影响的最终报告，得出结论认为，在某些情况下，与水力压裂相关的“水循环”活动可能会影响饮用水资源。拜登政府还呼吁修改和限制在联邦土地上进行石油和天然气开发的租赁和许可项目，并一度暂停了联邦石油和天然气租赁活动。联邦政府未来采取的限制新石油和天然气租赁的行动将对石油和天然气行业产生不利影响，并影响对我们产品和服务的需求。另外，美国能源部在对陆上和海上联邦石油和天然气计划进行审查后，于2021年11月发布了一份关于联邦石油和天然气租赁计划的报告， 。报告陈述了联邦石油和天然气租赁计划现代化的意图，并建议进行改革，其中包括：提高特许权使用费和当前投标、租赁、特许权使用费和债券的最低水平；修改招标做法，以避免租赁低潜力土地；以及就租赁和许可过程进行更有意义的公共和部落协商。报告中的几项建议需要国会采取行动，不能由拜登政府单方面实施，因此，目前还无法预测本届政府将在多大程度上按照报告的建议采取行动；然而，对联邦租赁或许可程序的任何修订，如果使我们的客户更难在联邦土地或水域开展业务，可能会对我们的产品和服务的需求产生不利影响。此外，拜登政府未来可能会采取更多或不同的限制，包括但不限于许可程序的拖延，这可能会降低联邦土地或水域上项目的可取性或可行性。例如，2022年11月，联邦土地管理局(“BLM”)提出了一项规则，将限制从联邦土地上的油井地点燃烧，并允许增加与联邦石油和天然气租赁相关的成本，以及如果BLM发现运营商的甲烷废物最小化计划不充分，则允许推迟或拒绝许可。此外，2023年7月，BLM提出了一项规则，以更新联邦石油和天然气租赁的财务条款，增加费用、租金、特许权使用费和担保要求。该规则还将增加新的标准，供土地管理局在决定是否出租指定土地时考虑，包括是否存在重要的栖息地或湿地，是否存在历史财产或圣地，以及土地的娱乐用途。BLM预计将在2024年春季对这项提议采取最终行动。在州一级，许多州通过了法律要求，对水力压裂活动实施了新的或更严格的许可、公开披露或油井建设要求，包括我们的石油和天然气勘探和生产客户运营的州。各国也可选择禁止水力压裂，地方政府可寻求在其管辖范围内通过法令，管理一般钻探活动或特别是水力压裂活动的时间、地点或方式。

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•诱发地震活动。近年来，美国用于将地下回流水或某些其他油田流体注入非生产地层的井与越来越多的地震事件有关，研究表明，地震事件与废水处理之间的联系可能会因地区和当地地质而异。美国地质调查局最近确定了诱发地震活动危害最严重的六个州：俄克拉何马州、堪萨斯州、德克萨斯州、科罗拉多州、新墨西哥州和阿肯色州。为了回应这些担忧，我们的石油和天然气勘探和生产客户所在的一些州的监管机构已经采取了与地震活动及其与水力压裂潜在关联相关的额外要求。例如，俄克拉荷马州和德克萨斯州已经发布了废水处理井的规则，对故障附近的处理井施加了某些许可和操作限制，并提出了报告要求。俄克拉荷马州和德克萨斯州等州也不时发布命令，要求发生地震事件的某些油井限制或暂停处置井的作业。在这方面，德克萨斯州铁路委员会在2021年下半年采取了几项监管措施，原因是最近在米德兰盆地从埃克托县东北部到马丁县西南部被称为加登代尔地震响应区(“SRA”)的地区发生了地震活动，包括自愿减少加登代尔地震响应区(“SRA”)注水井的产出水处理，暂停Gardendale SRA内某些深处置井的注入作业，以及暂停所有处置井许可证，以便将石油和天然气废物注入加登代尔地震响应区(Gardendale SRA)边界内的深层地层。为应对2021年12月31日在德克萨斯州米德兰东北约25英里处发生的地震，德克萨斯州铁路委员会于2022年1月建立了斯坦顿SRA，从而制定了2022年5月运营商主导的响应计划，以协调未来行业主导的行动，以降低该SRA的地震风险。2023年12月，北卡尔伯森-里夫斯SRA成立，导致该地区23个深层处置许可证被暂停。俄克拉荷马州公司委员会最近在俄克拉荷马州发生一定强度的地震后，也同样暂停了某些深度处置井的作业。地震事件的另一个后果可能是诉讼，指控处置井的操作对附近的财产造成了损害，或者违反了州和联邦有关废物处理的规定。在我们或我们的客户开展业务的美国以外的国家，可能存在类似的政府对油井处置活动的限制或控制，以努力限制诱发地震的发生。

•近海海上安全。在美国，总裁·拜登此前暂停了对包括联邦外大陆架在内的联邦土地和水域的新的石油和天然气租赁。此外，2022年《降低通胀法案》(IRA 2022)包含条款，要求根据2017-2022年租赁计划进行特定的海上石油和天然气租赁销售，美国能源部已恢复或宣布了这些销售计划。2023年，能源部发布了2024-2029年的最终离岸租赁计划。尽管租赁已经恢复，但2024-2029年计划提供的租赁区域是自联邦离岸石油和天然气开发租赁开始以来最小的。拜登政府可能会寻求进一步的监管举措、行政行动和立法，以支持他的监管议程。此外，拜登政府下属的监管机构可能会发布关于深水租赁、许可或钻探的新的或修订的规则，这可能会导致对我们的石油和天然气勘探和生产客户进行更严格或成本更高的限制、延迟或取消，或者显著增加运营商对OCS海上设施退役的财务保证。我们的客户遵守这种新的、更严格的法律要求可能会导致我们客户的成本增加，并可能对我们客户新的或正在进行的钻探和开发工作产生不利影响、延迟或减少。在美国以外的一些国家和省、地区、部落或当地司法管辖区，我们的客户开展业务的地方也有或可能正在制定监管举措或类似的控制措施，以规范这些客户开发和生产活动的许可和监管安全和性能方面，这可能会显著限制、推迟或取消海上能源项目的租赁、许可、开发或扩张，或大幅增加离岸业务的成本。

•地面臭氧标准。2015年，奥巴马政府领导下的环保局发布了CAA的最终规则，使地面臭氧的国家环境空气质量标准(NAAQS)更加严格。从那时起，环保局发布了关于地面臭氧的区域指定和适用于州、地方和部落空气机构执行2015年地面臭氧NAAQS的最终要求，最近，在2020年12月，环境保护局(在特朗普政府领导下)发布了一项最终行动，在根据CAA要求对臭氧标准进行定期审查后，选择在未来的基础上保留2015年的臭氧NAAQS，而不进行修订。然而，几个团体已经对2020年12月的这一决定提起了诉讼，环境保护局的考虑仍在进行中。国家实施修订后的NAAQS可能需要在我们或我们客户的一些设备上安装新的排放控制，导致许可时间延长，并显著增加我们或我们客户的资本支出和运营成本。

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•美国水域。联邦政府根据《清洁水法》对包括湿地在内的美国水域的适用管辖权范围仍然存在不确定性，因为自2015年以来，美国环保署和奥巴马、特朗普和拜登政府领导下的美国陆军工程兵团(以下简称军团)一直在寻求多项规则制定，以试图确定此类管辖权的范围。在对2020年的一项规则采取法律行动后，环保局和兵团宣布了一项最终规则(于2023年1月公布)，根据2015年前更广泛的标准定义了“美国水域”，其中包括更新以纳入当时最高法院的裁决。2023年1月的这项规定可能会受到法律诉讼，目前有27个州禁止这项规定。随后，美国最高法院就萨克特诉环境保护局案，发现“连续表面连接”测试是适用于湿地以确定它们是否是美国水域的适当法律测试。这些机构在2023年9月发布了一项规则，将这一决定纳入其中，但没有对“连续表面连接”一词进行定义。此外，关于2023年1月规则的禁令继续适用。因此，该规则的实施目前按司法管辖区划分：对于受禁令约束的27个州，各机构正在执行2015年前的规则以及萨克特决定；在其余23个州，这些机构正在实施2023年9月的规则。因此，这项规则的执行情况及其对《公约》范围的影响目前仍不确定。如果任何行动进一步扩大CWA在我们客户开展业务的地区的管辖权范围，这种发展可能会延误、限制或停止项目的批准或开发，导致许可时间延长，或者增加客户运营的合规支出或缓解成本，这可能会降低运营商的生产率。

•气候变化。然而，总裁·拜登已将应对气候变化作为其政府议程的优先事项，并颁布了某些联邦法律，如爱尔兰共和军2022年法案，以推进许多与气候相关的目标。此外，随着美国最高法院裁定温室气体排放构成CAA规定的污染物，美国环保局已通过规则，其中包括对某些大型固定污染源的温室气体排放建立建设和运营许可审查，要求对某些石油和天然气系统来源的温室气体排放进行监测和年度报告，并通过限制排放和燃烧以及实施增强的排放泄漏检测和修复要求来实施新的标准，以减少石油和天然气作业的甲烷排放。虽然特朗普政府采取了一系列行动来修改联邦政府对石油和天然气领域甲烷的监管，但这些行动随后被拜登政府和国会推翻。2023年12月，EPA发布了一项最终规则，根据40 C.F.R.Part 60为原油和天然气来源类别的甲烷和挥发性有机化合物排放建立的适用机构法规，建立了所谓的Quad Ob新来源和Quad Oc首次现有来源性能标准。受影响的排放装置或工艺的所有者或操作员将必须遵守特定的性能标准，其中可能包括使用光学气体成像进行泄漏检测和随后的维修要求、通过捕获和控制系统减少受管制的排放、某些设备或工艺的零排放要求、操作和维护要求以及“绿色井”完井要求。这些规定还对石油和天然气现场施加了扩大的检查、监测和排放控制要求，并加强了与设备排放和常规燃烧相关的要求，并建立了“超级发射器响应计划”，该计划将触发某些运营商的调查和维修要求，以应对监管机构或合格第三方检测到的每小时超过200磅的排放事件。因此，我们无法预测任何最终甲烷监管要求的范围，或遵守这些要求的预期成本，但监管范围和监管的任何此类增加可能会增加我们或我们客户运营的合规支出或缓解成本。此外，各州和州集团已经通过或正在考虑通过立法、法规或其他监管举措，重点关注温室气体限额和交易计划、碳税、报告和跟踪计划以及限制排放等领域。在国际层面，存在联合国发起的《巴黎协定》，该协定要求各国在2020年后每五年提交一次不具约束力的温室气体减排目标。总裁·拜登再次承诺美国遵守《巴黎协定》，并在2021年4月宣布，到2030年，美国的温室气体减排目标是在2005年的基础上减少50%至52%。此外，二十六个这是在缔约方会议(“COP26”)期间，缔约方会议发表了多项声明，包括呼吁缔约方取消某些化石燃料补贴，并就非二氧化碳温室气体采取进一步行动。与此相关的是，美国和欧盟在第26届缔约方会议上联合宣布启动全球甲烷承诺，这是一项有100多个国家加入的倡议，承诺实现到2030年将全球甲烷排放量在2020年水平上减少至少30%的集体目标，包括在能源部门“所有可行的削减”。这些目标在27岁时得到重申这是缔约方会议(“COP27”)于2022年11月举行。在28岁时这是在2023年12月举行的缔约方大会(“COP28”)上，缔约方同意在能源系统中逐步淘汰化石燃料，并增加可再生能源的能力，但没有确定这样做的时间表。虽然不具约束力，但COP28达成的协议可能会导致

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金融机构和各种利益攸关方施加压力，要求减少或以其他方式对化石燃料的资金施加更严格的限制，并增加对生产和使用化石燃料的潜在反对意见。虽然各国履行这些自愿的国际气候承诺的程度和方式目前还不确定，但有关气候变化的政治风险正在增加。在美国，总裁·拜登发布了几项行政命令，呼吁采取更广泛的行动来应对气候变化，并限制在联邦土地或水域上开展新的石油和天然气作业。更多信息见“第一部分，项目1.企业--环境和职业健康与安全事项--水力压裂”。拜登政府可能采取的其他行动可能包括对管道基础设施的建立或允许液化天然气出口设施施加更严格的要求，以及对石油和天然气设施施加更严格的温室气体排放限制。此外，IRA 2022于2022年8月签署成为法律，其中包含数千亿美元的激励措施，用于发展可再生能源、清洁氢气、清洁燃料、电动汽车、支持基础设施以及碳捕获和封存等条款。这些激励措施可能会进一步加快美国经济从使用化石燃料向低碳或零碳排放替代品的转型。爱尔兰共和军2022年还首次通过甲烷排放收费对温室气体排放征收联邦费用。实施此类指控的规定于2024年1月提出，将征求公众意见。此外，我们获得资本的途径可能会受到气候变化政策的影响，因为目前投资于碳密集型能源公司的股东和债券持有人担心气候变化的潜在影响，可能会在未来选择将部分或全部投资转移到非化石燃料能源相关行业。向碳密集型能源公司提供融资的机构贷款人也变得更加关注有利于风能和太阳能等“清洁”能源的可持续贷款和投资做法，从而使这些能源更具吸引力，其中一些机构可能会选择不为化石燃料能源公司提供资金。美国许多最大的银行已经做出了“净零”碳排放承诺，并宣布它们将评估自己的投资组合，并采取措施量化和减少对碳排放公司的融资。在COP26上，格拉斯哥净零金融联盟(GFANZ)宣布，来自45个国家的450多家公司的承诺已导致超过130万亿美元的资本承诺用于净零目标。GFANZ的各个子联盟通常要求参与者设定短期、特定行业的目标，以便到2050年将其融资、投资和/或承销活动转变为净零。此外，金融机构可能会受到压力或被要求采取政策，限制对化石燃料能源公司的融资。总裁·拜登签署了一项行政命令，呼吁制定一项气候融资计划。另外，美国联邦储备委员会(Federal Reserve)宣布，它已加入绿色金融体系网络(Network For Green The Financial System)，这是一个由金融监管机构组成的联盟，专注于应对金融领域与气候相关的风险。最近，在2021年11月，美国联邦储备委员会发表了一份声明，支持NGFS为应对与中央银行和监管机构最相关的气候相关挑战确定关键问题和潜在解决方案的努力。此外，美国证券交易委员会还提出了一项规则，要求登记者在登记声明和年度报告中披露某些与气候有关的信息，包括其对气候相关风险的治理、与气候有关的重大影响战略、前景和商业模式、气候风险管理、范围1和范围2以及某些情况下的范围3温室气体排放，如果登记者已经设定了这些内容，还需要说明与气候有关的目标和目的。几个州也已经颁布或正在考虑加强与气候有关的披露要求。这种加强披露可能会增加我们的运营成本，还可能导致客户、监管机构或其他利益相关者的声誉或其他损害。 美国证券交易委员会还不时对公开文件中现有的气候变化相关披露进行额外审查，如果美国证券交易委员会指控发行人现有的气候披露具有误导性或缺陷，则增加了执行的可能性。此类公共和私营部门的努力已经并可能继续使我们的某些客户更难为其项目获得融资，这反过来可能会减少对我们产品和服务的需求。最后，地球大气中温室气体浓度的增加可能会导致气候变化，从而产生重大的物理影响，例如风暴、干旱、洪水、海平面上升和其他气候事件的频率和严重程度增加，以及温度和降水模式的长期变化。有关更多信息，请参阅标题为“气候影响可能对我们或我们客户或供应商的运营产生不利影响”的风险因素。

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虽然我们为某些环境和职业健康与安全风险维持保险，我们认为这些风险与其他处境类似的行业参与者持有的保险范围一致，但我们的保险不涵盖政府当局可能发出的任何处罚或罚款。此外，其他事态发展，例如更严格、更全面的环境和职业健康与安全法律法规、因我们的行为或不行为而对财产或人员造成的损害或客户运营中断的索赔，以及因我们的运营而实施的处罚，可能会对我们和我们的运营业绩产生重大不利影响。

第1A项。 风险因素

这份Form 10-K年度报告中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大不利影响。

业务和运营风险

对我们大多数产品和服务的需求在很大程度上取决于原油和天然气行业公司的支出水平。与未来原油需求相关的持续不确定性，以及运营商在监管压力下投资于美国陆上钻井、完井和生产活动的意愿，降低了我们对产品和服务的需求以及我们能够收取的价格。这已经并可能在未来对我们的财务状况和经营结果产生重大不利影响。

对我们大多数产品和服务的需求在很大程度上取决于石油和天然气行业的资本支出水平。与未来原油需求相关的持续不确定性，以及运营商在监管压力下投资于美国陆上钻井、完井和生产活动的意愿，导致我们的许多服务和产品供过于求，并降低了我们向客户收取的这些服务和产品的价格。这些情况的恶化可能会对我们的财务状况、经营业绩和现金流造成实质性的不利影响。

由于许多因素，原油和天然气行业公司的资本支出水平可能仍然非常不稳定，并对我们的业务和运营产生不利影响，包括：

•全球石油和天然气的需求和供应；

•原油和天然气价格；

•工资、材料、零部件、设备和其他成本的通货膨胀；

•钻井和完井活动的水平；

•石油和天然气生产水平；

•石油和天然气库存水平；

•损耗率；

•寻找、开发和生产新储量的预期成本；

•海上和陆上主要油气田许可或开发时间表的延误；

•可能受到限制、暂停或取消开发的政府行动或环保活动人士影响的有吸引力的近海和陆上油气田前景；

•石油和天然气运输基础设施的可获得性、炼油能力以及最终客户偏好向燃油效率和天然气使用的转变；

•全球天气状况和自然灾害;

•世界范围内的经济活动，包括发展中国家的增长；

•国家政府的政治要求，包括欧佩克制定和维持石油产量水平和价格的能力和意愿，以及可能将石油和天然气勘探、生产、精炼或运输资产国有化或没收的政府政策；

•股东激进主义或非政府组织限制或停止某些能源部门资金来源或限制石油和天然气的勘探、开发、生产和运输的活动；

•军事行动的影响，包括但不限于：能源市场中断、供应链中断和成本增加、政府制裁以及推迟或可能取消计划中的客户项目；

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•快速的技术变化以及能源发展的时机和程度，包括液化天然气以及太阳能、风能和其他可再生能源；

•环境和其他政府法律、法规和行政行动；以及

•美国和外国的税收政策，包括有关关税、关税和全球最低税率的政策。

勘探和生产活动总体水平的任何长期减少，无论是由于石油和天然气价格的变化或其他原因，都可能对我们的设备利用率、收入、现金流和盈利能力、我们获得额外资本为我们的业务融资的能力以及这些资本的成本以及我们吸引和留住技术人员的能力产生不利影响。

我们可能无法与我们行业内的其他公司竞争成功。

我们经营的市场竞争激烈，其中某些市场的进入门槛相对较低。我们市场上的主要竞争因素是产品、设备和服务质量、可用性、响应性、经验、技术、安全性能和价格。在我们提供的一些产品和服务中，我们与石油和天然气行业最大的油田服务提供商竞争。这些大型的全国性和跨国企业拥有比我们更多的资金、技术和其他资源，以及更大的知名度。我们的几个竞争对手提供更广泛的服务，并在更多的地理市场拥有更强大的影响力。此外，我们还与许多规模较小的公司竞争，这些公司能够在地区或本地基础上有效地竞争。我们的竞争对手可能能够更快地对新的或新兴的技术和服务以及客户需求的变化做出反应。许多合同是在投标的基础上授予的，这进一步增加了基于价格的竞争。由于竞争，我们可能失去市场份额，或无法维持或提高我们现有产品和服务的价格，或获得额外的商机，这可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

我们客户和竞争对手的整合可能会影响我们的运营结果。

石油和天然气行业正在经历快速整合，这可能导致我们的一些客户减少资本支出，收购我们的一个或多个主要客户或竞争对手，或利用规模和购买力寻求定价或其他让步的合并实体，这可能会导致对我们产品和服务的需求减少。此外，我们行业最近、正在进行和未来的合并、组合和整合可能会导致现有竞争对手增加其市场份额。因此，行业整合可能会对我们的运营结果、财务状况或现金流产生重大负面影响。我们无法预测行业整合可能会对我们的产品和服务的定价、我们客户的资本支出、我们的销售战略、我们的竞争地位、我们留住客户的能力或我们与客户和供应商谈判有利协议的能力产生什么影响。

供应链的中断可能会对我们制造、运输和销售产品的能力造成不利影响。

我们和我们的供应商使用多种运输方式将我们的产品推向市场，包括卡车、海运和空运。原材料、零部件和成品的及时供应中断或运输服务成本增加，包括由于普遍的通胀压力、燃料和劳动力成本、劳资纠纷、政府监管或政府限制特定运输形式的限制，可能会对我们的产品制造、运输和销售能力产生不利影响，这将对我们的运营业绩、现金流和财务状况产生不利影响。

我们可能无法雇用和留住足够数量的关键人员。

我们相信，我们的成功有赖于我们有能力聘用和留住具有技术和业务专长的关键人员。正如近年来在美国页岩地区(如二叠纪盆地)所观察到的那样，在活动增加的时期，对这类人员的需求很高，供应有限。当这些事件发生时，我们的成本结构会增加，我们的增长潜力可能会受到损害。相反，在活动减少的时期，我们被迫削减员工人数，冻结或降低工资，并实施其他成本节约措施，这些措施可能会导致技术人员转移到其他行业。我们行业的其他机会以及市场对ESG和替代能源的兴趣也可能使我们更难吸引和留住那些认为有必要退出业务以支持此类其他机会的员工。关键人员流失到竞争对手或其他行业的公司可能会对我们产生不利影响。

如果我们不开发具有竞争力的新技术和产品，我们的业务和收入可能会受到不利影响。

我们产品和服务的市场特点是不断的技术发展，以在越来越深的深度、更高的压力水平和更恶劣的条件下提供更好的性能。如果我们不能设计、开发

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并及时生产具有商业竞争力的产品以应对技术的变化，我们的业务和收入将受到不利影响。我们的许多竞争对手都是大型跨国公司，他们的财力可能比我们多得多，他们可能比我们能够投入更多的资源来研究和开发新的系统、服务和技术。此外，竞争对手或客户可能会开发新技术，以解决与我们现有技术类似或改进的解决方案。此外，新产品和服务的开发和商业化需要大量支出，由于我们的财务状况、银行或资本市场的中断或其他我们无法控制的原因，我们可能无法以有吸引力的速度或根本无法获得所需的资金来继续这些活动。如果我们的技术成为吸引力较低的解决方案，我们的运营和盈利能力将受到负面影响。

我们的业务、运营结果和财务状况可能会受到安全威胁的不利影响，包括网络安全威胁和其他中断。

我们的信息和运营技术系统以及我们的供应商、供应商、客户和其他业务合作伙伴的信息和运营技术系统可能面临各种安全威胁，包括旨在未经授权访问敏感信息或使数据或系统无法使用的网络安全威胁；对我们员工安全的威胁；对我们基础设施或第三方基础设施的威胁；以及恐怖袭击或相关威胁。尤其是网络安全攻击正在演变，而且频率有所增加。尽管我们投入资源来保护我们在业务中依赖的系统和数据，但我们的信息和运营技术系统仍可能受到网络攻击或安全漏洞，包括员工错误、渎职或其他威胁载体。这些威胁载体中的任何一个都可能导致专有和敏感数据的损坏、丢失或泄露、误导的电汇，以及无法：为我们的客户执行服务；完成或结算交易；维护我们的账簿和记录；防止环境破坏；以及维护通信或运营。任何安全措施都不是万无一失的。如果这些事件中的任何一项成为现实，都将导致敏感信息(包括我们的知识产权以及员工和客户数据)、对我们运营至关重要的关键基础设施、人员或能力的丢失、披露或阻碍。

我们的每个业务部门都依赖于几个重要客户，失去一个或多个这样的客户或一个或多个这样的客户无法履行对我们的义务，可能会对我们的运营结果产生不利影响。

虽然在2023年、2022年或2021年，没有客户占我们综合收入的10%以上，但我们任何业务部门的相当大一部分客户的流失，或任何此类客户需求的持续下降，都可能导致收入损失，并可能对我们的运营业绩产生重大不利影响。此外，客户集中在一个行业会影响我们的整体信用风险敞口，因为客户可能会受到经济和行业状况变化的类似影响。虽然我们对客户进行持续的信用评估，但我们通常不需要抵押品来支持我们的应收账款。

由于我们的行业集中，我们的交易对手不付款和不履行义务的风险是我们业务中的一个问题。我们的许多客户通过运营现金流、债务或发行股票为他们的活动提供资金。我们的重要客户不能或不能履行他们对我们的义务，或他们的破产或清算，可能会对我们的财务业绩产生不利影响。

欧洲和中东正在进行的军事行动可能会对我们的业务、财务状况和行动结果产生不利影响。

欧洲和中东持续的军事冲突可能造成市场和其他可能对我们产生不利影响的干扰，例如：原油和天然气价格的波动，这可能对我们的产品和服务的需求产生不利影响；进一步的供应链约束和干扰，或某些原材料和零部件的价格上涨，如钢铁和锻件，这些原材料和零部件用于我们制造的产品和客户与其持续业务相关的其他产品；金融市场的不稳定；通货膨胀上升；计划的推迟或取消

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由于成本上升、汇率变化以及网络攻击和间谍活动增加，我们的客户正在进行项目。此外，由于俄罗斯入侵乌克兰，欧盟、美国、英国、瑞士等国政府已对俄罗斯和俄罗斯利益实施制裁。这种制裁和其他措施，以及俄罗斯或其他国家对这种制裁现有的和可能的进一步反应，都可能加剧上述风险。任何这些事态发展都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。

气候事件可能会对我们的运营或我们客户或供应商的运营产生不利影响。

我们或我们的客户或供应商所在地区的恶劣天气事件，如飓风、洪水和长期寒冷天气，无论是由气候变化或其他原因引起的，都可能导致中断，在某些情况下，我们和我们客户或供应商的业务可能会延迟或暂停。我们所在地区的季节性天气差异也会限制我们以及我们的客户或供应商的运营，尤其是在美国落基山和东北部地区，那里会出现严寒的冬季天气条件。此外，由于飓风和其他风暴在墨西哥湾和墨西哥湾沿岸盛行，夏季和秋季的完井和钻探活动可能会受到限制。由于这些季节性差异，全年业绩不太可能是任何特定季度或季度组合的直接倍数。

许多预报员还认为，潜在的气候变化可能会产生重大的物理影响，例如风暴、洪水和其他气候事件的频率和严重性增加，以及温度和降水模式的长期变化，这可能会对我们或我们的客户或供应商的运营产生不利影响。这些气候变化也有可能对我们的资产造成实际损害，或对我们的供应链造成延误，这可能会对我们的运营产生不利影响。

由于气候变化或其他原因，我们或客户的业务区域或市场中任何不寻常或持续的恶劣天气或频率增加，都可能对我们的业务、运营业绩和财务状况产生重大不利影响。不利的气候事件也可能影响我们的第三方供应商，这可能会限制他们向我们提供维持我们设施或服务运营所需的产品或原材料的能力。我们对正常气候变化的规划、保险计划和紧急恢复计划可能不足以缓解此类天气条件的影响，而且并非所有此类影响都可以预测、消除或投保。此外，气象条件的变化，特别是温度的变化，可能会导致对能源或客户生产的产品的需求量、时间或地点的变化，这可能会影响对我们的产品和服务的需求。

我们无法控制识别和整合我们已经或可能收购的业务的内在风险，包括任何相关的债务增加或股权证券发行，可能会对我们的运营产生不利影响。

我们不时评估互补的收购机会，并可能在未来寻求完善对此类业务的收购。然而，我们可能无法在未来或根本无法以有利的条件确定和获得可接受的收购候选人。此外，我们过去及未来可能会为收购融资而产生债务，并可能发行与该等收购相关的股权证券，这可能会对我们的经营业绩和财务状况造成重大负担，并可能导致对股东的重大稀释。

我们希望通过我们进行的业务合并获得一定的业务、财务和战略优势，包括协同效应和运营效率。然而，这些交易，以及被收购企业的成功整合和运营，都涉及许多风险。如果我们不能成功管理这些风险中的任何一项，我们的业务可能会受到损害。我们的资本和经营结果可能在收购后发生重大变化，我们的股东可能没有机会评估我们在评估未来收购时将考虑的经济、财务和其他相关信息。

金融风险

我们可能无法进入资本和信贷市场，也无法以负担得起的条件借款，以获得我们可能需要的额外资本。

我们依靠我们的流动性来支付我们的运营和资本支出、债务的利息和本金支付、税收和其他类似成本。从历史上看，我们主要通过手头的现金和经营活动提供的现金来为我们的业务运营提供资金，但我们也依赖银行和资本市场。经济衰退或长期市场回调可能会对我们普通股的价值、我们获得资本的途径、流动性或从短期和长期运营中产生现金的能力产生负面影响。如果我们不能以优惠的条件进入银行和资本市场，或者如果我们不能在要求的时间内或根本不能以有吸引力的成本筹集资金，我们可能就无法增长。

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或维持我们的业务，这可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。

此外，涉及流动性有限、违约、业绩不佳或影响金融服务业或金融服务业其他公司的其他不利发展的事件，或对此类事件或其他类似风险的担忧或传言，过去和未来可能会导致严重的或整个市场的流动性问题。此外，如果我们的任何客户、供应商或其他业务对手方无法获得此类金融机构持有的资金，则这些方向我们支付债务或达成要求向我们支付额外款项的新商业安排的能力可能会受到不利影响。

我们可能会受到通货膨胀影响的不利影响。

工资、材料、零部件、设备和其他成本的上涨可能会增加我们的整体成本结构，从而对我们的运营结果、现金流和财务状况产生不利影响，特别是如果我们无法实现向客户收取的产品和服务价格的相应上涨。此外，经济中通胀的存在已经并可能继续导致利率上升，这可能会导致借贷成本上升、供应短缺、劳动力成本增加、汇率走弱和其他类似的影响。

我们离岸/制成品部门的积压可能会出现意想不到的调整和取消，因此作为我们未来收入和收益的指标具有局限性。

我们的离岸/制成品部门积压中预计的收入可能无法实现，或者即使实现了，也可能不会产生利润。由于我们客户项目的范围或进度可能发生变化，我们无法确定何时或是否会实现积压。重大延误、取消或付款违约可能会对我们的财务状况、运营结果和现金流产生重大影响。

我们积压的一些合同可以由客户取消，但必须支付终止费和/或报销我们所产生的费用。一旦项目被取消，我们通常对积压中反映的总收入没有合同权利。虽然过去取消积压订单的情况并不严重，但如果大宗商品价格下降，我们可能会遇到更多取消订单或积压订单大幅下降的情况。

我们可能在开发、制造和交付我们的离岸/制成品部门的产品时承担合同风险。

我们离岸/制成品部门的许多产品都是由客户根据框架协议或特定于项目的合同订购的。在许多情况下，这些合同为我们产品的交付规定了一个固定的价格，如果我们不能在特定的客户期限内完成，则会收取违约金或迟交费用。由于各种原因，我们的实际成本以及在这些固定价格合同上实现的任何毛利可能与预期的合同经济情况不同，包括但不限于：

•概算、招投标中的错误或者遗漏；

•材料和劳动力的可获得性和成本的变化，包括价格上涨和供应链中断；

•我们的供应商未能交付符合我们规格的材料和其他货物；

•生产率与我们最初估计的不同；

•关税或税制的变化；以及

•外币汇率的重大变化。

这些变化和我们项目中固有的风险可能会导致项目盈利能力下降或亏损。根据项目规模的不同，与预计合同执行情况的差异可能会对我们的经营业绩产生重大不利影响。

此外，还有与这些合同相关的其他风险和责任，例如应付的后果性损害(通常是由于我们的严重疏忽或故意不当行为造成的)、履行合同时不可预见的技术或后勤挑战，或保修索赔，其中任何一项都可能导致我们无法完全或适当地补偿开发、设计和制造最终产品的成本，并在我们朝着完成主要任务的方向前进时，对我们报告的运营结果造成重大影响。

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汇率波动可能会对我们在美国公布的运营业绩和财务状况产生不利影响。

在我们的正常业务过程中，我们作出采购和销售承诺，以不同于我们运营子公司使用的本位币的货币计价。货币汇率波动可能会对我们的综合财务状况、经营业绩和/或现金流造成波动。虽然我们可能会与金融机构签订外汇协议，以减少我们受货币汇率波动影响的风险，但这些交易即使达成，也不会完全消除这种风险。在某种程度上，如果我们无法将以外币支付的收入与以相同货币支付的费用相匹配，汇率波动可能会对我们的综合财务状况、经营业绩和/或现金流产生负面影响。此外，由于我们的合并财务结果是以美元报告的，如果我们在非美元货币的国家/地区产生净收入或收益，将此类金额转换为美元可能会导致我们的净收入和收益金额根据汇率变动而增加或减少。因此，这些货币相对于美元的大幅贬值可能会对我们报告的运营业绩和现金流产生负面影响。在我们目前运营的国家，当地货币当局实施的任何货币控制也可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。

鉴于我们业务的周期性， 严重的长期低迷可能会对我们的商誉和其他无形资产的价值产生负面影响。

截至2023年12月31日，商誉和其他无形资产分别占我们总资产的8%和15%。当我们在收购一项业务时支付的对价超过该业务的有形和可单独计量的无形净资产的公平市场价值时，我们就记录商誉。我们被要求至少每年审查我们适用报告单位(离岸/制造产品、完井服务和井下技术)的商誉和其他无形资产的减值，并确认非现金费用，如果情况表明账面价值将无法收回，导致股东权益相应减少，其中一些情况超出我们的控制范围。

虽然在2023年没有确认减值准备，但如果除其他因素外，我们有可能在未来确认商誉或其他无形资产减值损失：

•全球经济和行业状况恶化；

•由于许多可能的因素，我们任何报告单位未来利润和现金流的前景都会恶化，这些因素包括但不限于竞争加剧或意外、技术开发不足、客户资本支出计划减少、关键人员或客户的流失、不利的法律或监管判断(S)、报告单位未来的运营亏损、下调预测修订或重组计划；

•股权或债务资本成本进一步增加；

•实施法律、行政行动或监管举措，大幅限制、推迟或以其他方式减少油井和天然气井的钻探、完井和生产；

•美国和/或外国所得税税率提高，或法规改变；

•可比上市公司的估值或可比收购估值恶化；或

•我们的股票价格持续下跌。

法律或监管风险

我们在国际司法管辖区开展业务，这使我们面临独特的风险。

我们的部分收入和净资产可归因于在美国以外国家的业务。与我们的国际业务相关的风险包括但不限于：

•没收、没收或国有化资产；

•重新谈判或废止现有合同；

•外国资本管制或类似的货币或外汇限制；

•外币波动；

•外国和全球最低税收条例；

•进出口货物的关税和关税；

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•无法以节税的方式将收益或资本汇回国内；

•不断变化的政治环境；

•经济或贸易制裁；

•改变国内外货币和贸易政策；

•实施或执行更严格的监管限制或控制；

•贸易活动的变化；

•军事或社会情况，如在我们开展业务的外国地区大范围爆发疾病或其他公共卫生问题，以及发生战争、其他武装冲突或恐怖袭击的可能性；以及

•地区性经济下滑。

此外，在一些司法管辖区，我们受到外国政府法规的约束，这些法规支持或要求将合同授予当地承包商，或要求外国承包商雇用特定司法管辖区的公民，或从特定司法管辖区购买物资。这些规定可能会对我们在这些司法管辖区的竞争能力产生不利影响。

美国《反海外腐败法》(下称《反海外腐败法》)和其他司法管辖区的类似反贿赂法律，包括英国《2010年反贿赂法》，一般禁止公司及其中间人为获取或保留业务的目的向外国官员支付不当款项。我们在世界上许多地区开展业务，这些地区在一定程度上经历了政府腐败，在某些情况下，严格遵守反贿赂法律可能会与当地的习俗和做法相冲突，并影响我们的业务。任何不遵守FCPA或其他反贿赂立法的行为都可能使我们受到民事和刑事处罚或其他制裁，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。我们还可能面临相关外国司法管辖区当局的罚款、制裁和其他惩罚，包括禁止我们参与或减少在这些司法管辖区的业务运营，以及扣押资产。此外，我们可能有一些竞争对手不受与道德相关的法律和法规的约束，这些法律和法规通过在那些司法管辖区使用某些与道德相关的法律和法规禁止我们使用的方法，获得商业奖励、许可证或其他优惠待遇，从而为他们提供了相对于我们的竞争优势。

一些外国的监管制度可能与美国的监管制度有很大不同，美国投资者可能不熟悉。违反外国法律可能会导致我们或我们的子公司受到金钱和刑事处罚，并可能损害我们的声誉，从而损害我们的经商能力。

我们使用各种国产和进口的原材料和零部件产品，包括钢材，来制造我们的产品。2018年，美国对包括钢铁和铝在内的多种进口产品征收关税。作为对美国对钢铁和铝征收关税的回应，欧盟和包括加拿大和中国在内的其他几个国家威胁和/或征收报复性关税。这些关税以及现有贸易协定和海关、反倾销和反补贴税法规的适用和解释的影响继续演变，我们继续监测这些事项。如果我们在采购这些原材料和零部件产品方面遇到困难，或者如果我们为这些产品支付的价格因海关、反倾销和反补贴法规或其他原因而进一步上升，而我们无法将相应的成本增加转嫁给我们的客户，我们的财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。此外，钻探和完成油气井的潜在成本的不确定性可能会导致我们的客户推迟或取消计划中的项目，如果发生这种情况，将对我们的财务状况和运营结果产生不利影响。

在我们的业务中使用危险材料引起的爆炸事件可能会扰乱运营，导致人身伤害和财产损失，这些事件可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。

我们的井下技术部门业务包括许可、储存和处理受ATF以及类似的国家和国际机构监管的爆炸性材料。尽管我们使用专门的设施来储存和处理危险材料，并执行员工培训计划，但储存和处理爆炸性材料可能会导致爆炸事故，暂时关闭或以其他方式扰乱我们或我们客户的运营，或者可能导致我们服务的交付受到限制、延误或取消。此类事件有可能导致雇员和其他人员死亡或严重受伤。爆炸或由此引发的火灾也可能对我们、我们的客户和第三方造成物质财产损失。任何爆炸都可能使我们面临负面宣传和损害赔偿责任，或导致生产限制、延误或取消，任何这些事件都可能对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。此外，不遵守任何适用的现有或新的

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已确立的要求或发生爆炸事件也可能导致失去我们的ATF或类似的国家和国际储存和处理爆炸物的许可证，这将对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

我们可能没有为潜在的责任提供足够的保险，并且我们的保险可能不包括某些责任，包括诉讼风险。

我们制造的产品和提供的服务都很复杂，如果我们的设备不能正常运行或不符合规格，可能会极大地增加客户的成本。此外，这些产品中的许多用于本质上危险的应用，在这些应用中，意外或产品故障可能导致人身伤害或生命损失、财产、设备或环境的损坏、监管调查和处罚，以及终端用户的操作暂停或取消。如果我们的产品或服务不符合规格，或涉及事故或故障，我们可能面临保修、合同或其他诉讼索赔，我们可能对此负责，我们提供优质产品的声誉可能会受到损害。在正常业务过程中，我们成为各种索赔、诉讼和行政诉讼的对象，寻求与我们的商业运营、产品、员工和其他事项有关的损害赔偿或其他补救措施，包括因我们的产品或运营而暴露于危险材料的个人偶尔提出的索赔。其中一些索赔与我们出售的企业的活动有关，另一些与我们收购的企业的活动有关，即使这些活动可能发生在我们收购此类企业之前。

我们维持保险，以弥补我们的许多潜在损失，根据我们的保险单，我们受到各种自我扣留和免赔额的约束。然而，有可能在我们没有保险的情况下做出对我们不利的判决，并且超出我们目前为此类事项预留或预期产生的金额。即使是部分未投保或投保不足的索赔，如果成功且金额巨大，也可能对我们的运营业绩或综合财务状况产生重大不利影响。我们还面临以下与我们的保险范围相关的其他风险：

•我们可能无法继续以商业上合理的条款获得保险；

•我们可能面临我们的保险不包括的责任类型，例如环境污染损害、因不遵守适用法律而被处以的罚款和惩罚、恐怖袭击或战争行为；

•如果我们不符合保险公司与ESG相关的条件或要求，我们可能会面临获得或维持保险范围的困难；

•我方保险合同的交易对手可能构成信用风险；以及

•我们可能会因业务中断或超出我们保险覆盖范围的网络安全攻击而蒙受损失。

我们可能无法保护我们的知识产权，如果另一方声称我们侵犯了它的知识产权，我们可能会受到诉讼。

我们依赖于我们在业务中使用的各种知识产权，包括与FlexJoint相关的专利和专有权利®、梅林®，主动阀座闸阀，Evolv®和SmartStart Plus®技术、干预和井下大位移工具(包括我们的液压泵®工具)用于油井和天然气井的完井或修井。我们技术的市场成功将在一定程度上取决于我们是否有能力获得并执行我们在这些技术上的专有权，以保护我们的商业秘密和非公开信息的权利。我们可能无法成功地保护这些知识产权，这些权利可能会被无效、规避或挑战。此外，我们可能需要花费大量资金来追求和捍卫我们的知识产权，而这些诉讼最终可能不会成功。此外，我们产品和服务可能在其中销售的一些外国法律对知识产权的保护程度不如美国法律。如果我们的任何专利或其他知识产权被认定为无效或不可强制执行，或者如果法院或其他法庭限制了专利权利要求的范围或未能承认我们的商业秘密权，我们在相关技术方面的竞争优势可能会大幅降低，从而导致对我们客户基础的竞争加剧，对我们的竞争地位产生不利影响。

此外，我们用于提供产品和服务的工具、技术、方法、程序和组件可能侵犯或被指控侵犯他人的知识产权。侵权索赔通常会导致巨额的法律和其他成本，并可能分散我们运营核心业务的注意力。根据第三方许可支付的版税(如果可用)将增加我们的成本。如果没有许可证，我们可能无法继续提供特定服务或产品。任何这些事态发展都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。

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有关水力压裂的法律、法规和其他行政措施或监管举措可能会增加我们的业务成本，并导致额外的运营限制、延迟或取消油井和天然气井的完工，或者可能禁止水力压裂的性能，这可能会减少对我们的产品和服务的需求，并可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。

尽管我们不直接从事水力压裂，但我们的业务中有很大一部分支持我们的许多石油和天然气勘探和生产客户进行此类活动。联邦监管倡议和各种州法律法规已经增加了并有可能进一步增加对水力压裂施加的监管负担。此外，在拜登政府的领导下，还可能出台新的或修订的法律、法规、行政行动和其他监管举措，对水力压裂施加更严格的限制，包括可能对联邦土地上的水力压裂施加限制。拜登政府已经采取了几项行动，旨在暂停或限制联邦土地和水域上的石油和天然气租赁，尽管这些行动受到了法律挑战。此外，BLM最近提出了更新联邦石油和天然气租赁条款的规则，包括增加相关成本和费用。此外，拜登政府今后可能会采取更多或不同的限制，包括但不限于许可程序的拖延，这可能会降低联邦土地或水域上项目的可取性或可行性。关于这些事项的更多讨论，见“第一部分，项目1.企业--环境和职业健康与安全事项--水力压裂”。在我们的石油和天然气勘探和生产客户运营的地区，如果在水力压裂方面发生任何一项或多项发展，可能会导致潜在的巨额额外成本，以满足与许可、建设、财务保证、监测、记录保存和/或封堵和废弃相关的要求。此外，他们在追求生产或开发活动时可能会遇到限制、延误或取消。上述任何情况都可能减少对我们一个或多个业务部门的产品和服务的需求，并对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

在美国以外的国家，包括我们开展业务的省、区、部落或当地司法管辖区，我们可能对客户的水力压裂活动存在类似的政府限制或控制，如果这些限制或控制存在或在未来被采用，我们的客户可能会为遵守这些要求而产生重大成本，或者在批准或实施其业务时可能会遇到限制、延误或取消，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

与诱发地震相关的立法和监管举措可能会导致石油和天然气井的钻探和完工受到运营限制或延迟，这可能会减少对我们产品和服务的需求，并可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。

我们的石油和天然气生产客户根据监管此类处置活动的政府当局颁发的许可证，处置从石油和天然气生产作业中收集的回流水或某些其他油田流体。近年来，美国用于将回流水或某些其他油田流体注入地下非生产地层的油井与越来越多的地震事件有关。作为回应，我们客户所在州的监管机构已经采取了与地震活动及其与水力压裂潜在关联相关的额外要求。关于这些地震活动事项的更多讨论，见“第一部分，项目1.企业--环境和职业健康与安全事项”。与碳氢化合物勘探或生产相关的废物处理有关的新环境法律法规的出台，可能会限制或禁止我们的客户利用地下注水井的能力。因此，我们的客户可能不得不限制处理井的数量、处理率或位置，在某些情况下，客户或被其用来处理客户废水的第三方处理井运营商可能有义务关闭处理井，这可能会对我们的客户的业务产生不利影响，并导致对我们产品和服务的需求相应减少，这可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。

实施法律、行政措施或监管措施，以限制、推迟或取消在美国或其他国家/地区的深水地区的租赁、许可或钻探活动，可能会减少对我们服务和产品的需求，并对我们的业务、财务状况或运营结果产生重大不利影响。

我们的离岸/制造产品部门的很大一部分为在美国和其他国家和地区的离岸作业的石油和天然气勘探和生产客户提供产品和服务。在较小程度上，我们的油井现场服务和井下技术部门还为在美国和其他国家进行离岸作业的客户提供设备和服务。总裁·拜登发布了一项行政命令，承诺在气候变化问题上采取实质性行动，呼吁取消对化石燃料行业的补贴，并加强对政府机构和经济部门与气候相关风险的重视。总裁·拜登可能寻求更多的行政命令、新的立法和监管举措，以进一步落实他的

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爱尔兰共和军2022年之后的监管议程。例如，2024年1月26日，拜登政府宣布暂停，等待能源部对向美国没有自由贸易协定的国家新出口液化天然气的决定进行审查。此外，拜登政府下属的监管机构可能会发布关于深水租赁、许可或钻探的新的或修订的规则，这可能会导致近海石油和天然气勘探和生产活动受到更严格或成本更高的限制、延迟或取消，例如拜登政府暂停发放石油和天然气活动的授权。关于深水监管事项的更多讨论，见“第I部分，项目1.企业--环境和职业健康与安全事项”。

任何新的立法、行政行动或监管举措，无论是在美国还是在其他国家/地区，都会导致成本增加、运营标准更加严格或导致客户运营的重大延误、取消或中断，增加失去租赁或许可机会的风险，由于开发新技术所需的时间而导致租赁到期，增加补充担保成本，或者导致我们的客户在其一个或多个设施招致处罚、罚款或停产，任何或所有这些都可能减少对我们产品和服务的需求。此外，如果未来发生重大泄漏事件，美国或发生此类事件的其他国家或地区可以选择发布指令，暂时停止钻探活动，并在任何情况下都可能不时发布有关近海石油和天然气勘探和开发的进一步安全和环境法律法规，其中任何发展都可能对我们的业务产生重大不利影响。我们无法肯定地预测任何新的法律、法规、行政行动或监管举措对我们客户的钻井作业或进行该等作业的机会的全面影响，或对承保与该等作业相关的风险的保险的成本或可用性的影响。上述事项，无论是个别或整体，都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。

我们受到许多环境法律和法规的约束，这可能会使我们面临巨大的成本和责任。

我们的业务以及我们在美国和其他国家的客户的业务都受到严格的联邦、州和当地环境保护法律要求的约束。这些要求可以采取法律、法规、行政行动和各种其他法律倡议的形式。关于这些事项的更多讨论，见“第一部分，项目1.企业--环境和职业健康与安全事项”。

遵守这些法规和其他监管举措，或任何其他新的环境法律和法规，可能会要求我们或我们的客户在设备或流程上安装新的或修改后的排放控制，导致更长的许可时间，并产生更多的资本或运营支出，这些成本可能会很高。此外，其中一个或多个影响我们的石油和天然气勘探和生产客户的发展可能会减少对我们的产品和服务的需求，这可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

污染物意外地释放到环境中可能会导致我们招致巨大的成本和责任。

由于我们处理石油碳氢化合物、与我们的运营相关的空气排放和废水排放以及历史上的行业运营和废物处理做法，我们的业务活动存在着产生重大环境成本和债务的风险。此外，私人当事人，包括我们为回收或处置我们的废物提供服务和设施的物业的所有者或经营者，也有权提起法律诉讼，以强制执行合规，并就不遵守环境法律和法规或人身伤害、财产或自然资源损害寻求赔偿。一些环境法律和法规可能会规定严格的责任，这意味着在某些情况下，由于我们的行为在发生时是合法的，或者由于财产的先前所有人或经营者或其他第三方的行为或条件，我们可能会承担责任。补救成本和其他损害，包括因环境法律造成的自然资源损害以及与环境法律和法规变化相关的成本可能是巨大的，并可能对我们的流动性、运营结果和财务状况产生重大不利影响。我们可能无法从保险中收回部分或任何这些成本。

在遵守严格的职业健康和安全要求方面，我们可能会付出巨大的代价。

我们遵守严格的联邦和州法律法规，包括联邦《职业安全与健康法案》和类似的州法规，其目的是保护工人的健康和安全，包括离岸制造产品、井场服务和井下技术业务部门。此外，OSHA危险通信标准、联邦超级基金修正案和重新授权法案第三章下的EPA社区知情权条例以及类似的州法规要求保留有关我们运营中使用或生产的危险材料的信息，并将这些信息提供给员工、州和地方政府当局和公民。我们还遵守OSHA工艺安全管理规定，这些规定是

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防止或尽量减少有毒、活性、易燃或易爆化学品灾难性泄漏的后果。有关这些事项的更多讨论，请参阅“第一部分.项目一.企业--环境和职业健康与安全事项”。

我们已经并将继续为遵守职业健康和安全法律法规而产生运营和资本支出。从历史上看，这些成本并没有对我们的运营结果产生实质性的不利影响。然而，不能保证此类成本在未来不会是实质性的，也不能保证这种未来的合规不会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。

我们和我们的客户的运营受到气候变化威胁产生的一系列风险的影响，这些风险可能导致运营成本增加，限制可能发生石油和天然气生产的地区，并减少对我们提供的产品和服务的需求。

气候变化的威胁继续在美国和其他国家引起相当大的关注。已经提出并可能继续在国际、国家、区域和州各级政府一级提出许多建议，以监测和限制现有的温室气体排放，并限制或消除这种未来的排放。因此，我们的业务以及我们的石油和天然气勘探和生产客户的业务受到与化石燃料的生产和加工以及温室气体排放相关的一系列监管、政治、金融和诉讼风险的影响。关于这些风险的更多讨论，见“第一部分，项目1.企业--环境和职业健康与安全事项”。

此类立法或法规可能导致合规成本或消费成本增加，从而减少对石油和天然气的需求，这可能会减少对我们的服务和产品的需求。这些发展中的一个或多个可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。

欧空局、候鸟条约法案和其他旨在保护某些野生动物物种的法律管理着我们和我们的石油和天然气勘探和生产客户的业务，这些限制可能会对我们扩大一些现有业务的能力产生不利影响，或限制我们客户开发新的石油和天然气油井的能力。

在美国，制定了欧空局和类似的州法律来保护濒危和受威胁的物种。根据欧空局，如果一个物种被列为受威胁或濒危物种，可能会对对该物种栖息地造成不利影响的活动施加限制。根据《候鸟条约法》(MBTA)，对候鸟也提供了类似的保护。2021年1月7日，前总裁·特朗普领导下的美国鱼类和野生动植物管理局(FWS)发布了一项最终规则，其中特别澄清，根据MBTA，刑事责任将仅适用于“针对”候鸟、它们的巢或它们的蛋的行为；然而，在2021年10月，拜登政府领导下的FWS撤销了特朗普政府关于附带捕捞的规则，并发布了一份提前通知，提议制定规则以编纂一般禁止附带捕捞的法规，同时建立一种程序来规范或允许此类禁令的例外。我们作业区的石油和天然气作业可能会受到季节性或永久性限制钻探和完井活动的不利影响，这些活动旨在保护各种野生动物，这可能会限制我们在保护区作业的能力。为保护濒危和受威胁物种而实施的永久性限制可能禁止在某些地区进行钻探和完井活动，或要求实施昂贵的缓解措施。

此外，FWS可决定将众多物种列入欧空局濒危或受威胁物种名单。例如，FWS最近发布了一项规则，列出了欧空局下的两个不同的小草原鸡种群部分，该物种在我们开展业务的一些州发现，包括德克萨斯州、俄克拉何马州和科罗拉多州。位于得克萨斯州西部和新墨西哥州的沙丘鼠尾草蜥蜴最近也被欧空局列入濒危物种名单。此外，机构还可以制定与被列入名单物种的关键栖息地有关的保护措施，这要求联邦机构确保其行动不太可能破坏或不利地改变关键栖息地。例如，2023年9月，美国国家海洋渔业局提议，根据欧空局的规定，将墨西哥湾的某些水域指定为水稻大户的关键栖息地。指定以前未被确认的濒危或受威胁物种或其关键栖息地

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这可能间接导致我们产生额外成本，导致我们或我们的石油和天然气勘探和生产客户的运营受到运营限制或禁令的限制，并限制受影响地区未来的开发活动，这可能会减少对我们产品和服务的需求。

对ESG问题的日益关注可能会影响我们的业务。

所有行业的公司都面临着与其ESG实践相关的利益相关者越来越多的审查。不适应或不遵守投资者或利益相关者的期望和标准、不断发展的预期和标准，或被认为没有对日益关注的ESG问题做出适当反应的公司，无论是否有法律要求这样做，都可能遭受声誉损害，此类公司的业务、财务状况和/或股票价格可能受到实质性和不利的影响。对气候变化的日益关注、社会对公司应对气候变化的更高期望以及消费者对能源商品替代品的潜在使用可能会导致成本增加、对客户的碳氢化合物产品和服务的需求减少、利润减少、调查和诉讼增加，并对我们的股票价格和资本市场准入以及吸引和留住人才的能力产生负面影响。例如，对气候变化的日益关注可能导致对我们客户碳氢化合物产品的需求转变，以及针对这些客户的额外政府调查和私人诉讼。

我们董事会的提名、治理和可持续发展委员会负责监督和管理我们的ESG倡议。委员会成员审查我们ESG计划和政策的实施和有效性。在2023年期间，我们试图通过某些自愿业务战略来加强我们的ESG业绩，例如：(I)追求减少我们产生的温室气体排放的目标；(Ii)在可行的情况下，寻求将我们的某些设施和共同进程置于同一地点，以最大限度地减少我们的温室气体排放影响；(Iii)在适用的情况下，在我们的某些设施实施替代能源系统(例如，太阳能)；(Iv)在地理上可用的情况下，寻找和选择影响较小的能源供应商；(V)评估为我们的卡车增加一个车载系统，该系统将连接到集成的车辆系统，以减少工作地点的车辆空转时间；以及(Vi)购买替代燃料汽车，以减少碳基排放，并改进技术供应，因为车队更换等情况时有发生。然而，尽管我们进行了治理，我们不能保证我们能够实施我们可能审查或探索的任何机会，或者对于我们确实选择实施的任何机会，我们不能保证在特定的时间框架内或在所有运营资产中实施这些机会。此外，我们注意到，即使我们的治理监督到位，我们也可能无法充分识别或管理与ESG相关的风险和机会，其中可能包括无法实现与ESG相关的战略和目标。此外，尽管有这些令人向往的目标，我们可能会受到来自投资者、贷款人或其他团体的压力，要求我们采取更激进的气候或其他与ESG相关的目标，但我们不能保证，由于活动水平、潜在成本或技术或运营障碍的变化，我们将能够实现这些目标。此外，向投资者提供关于公司治理和相关事项的信息的组织已经制定了评级程序，以评估公司对ESG事项的处理方式。目前，这种评分或评级没有统一的标准，但可持续发展评估的重要性正越来越广泛地被投资者和股东接受。这样的评级被一些投资者用来为他们的投资和投票决定提供信息。此外，某些投资者使用这些分数来比较公司与同行的表现，如果一家公司被认为落后，这些投资者可能会与公司接触，要求改善ESG披露或业绩。此外，更广泛的投资界的某些成员可能会在做出投资决策时将公司的可持续发展分数视为声誉或其他因素。因此，较低的可持续性得分可能会导致我们的股票被某些投资基金排除在考虑之外，导致寻求提高这些得分的投资者的参与，以及某些投资者对我们的运营的负面看法。

2022年的通胀削减法案可能会加速向低碳经济的过渡，并可能给我们的客户的运营带来新的成本。

2022年8月，总裁·拜登签署了《爱尔兰共和军2022年法案》，使之成为法律。IRA 2022包含数千亿美元的激励措施，用于发展可再生能源、清洁氢气、清洁燃料、电动汽车和配套基础设施以及碳捕获和封存等条款。这些激励措施可能会进一步加快经济转型，从使用化石燃料转向更低或零碳排放的替代品，这可能会减少对石油和天然气的需求，从而对我们客户的业务产生不利影响，从而减少对我们产品和服务的需求。此外，爱尔兰共和军2022年首次对通过甲烷排放收费的温室气体排放征收联邦费用。IRA 2022修订了联邦CAA，对需要向EPA报告温室气体排放的来源的甲烷排放征收费用，包括海上和陆上石油和天然气生产以及收集和提高来源类别的来源。甲烷排放费从2024年开始为每吨甲烷900美元，2025年增加到1200美元，2026年及以后每年增加到1500美元。实施甲烷排放收费的规定于2024年1月提出，目前正在征求公众意见。费用的计算是基于爱尔兰共和军2022年确定的某些门槛。甲烷排放费可能会增加我们客户的运营成本，并对他们的业务造成不利影响，从而减少对我们产品和服务的需求。

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适用税法和法规的变化可能会导致我们承担额外的所得税负债，这可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。

我们要缴纳各种复杂和不断变化的美国联邦税、州税、地方税和外国税。美国联邦、州、地方和外国税收法律、政策、法规、规则、法规或条例可能对我们不利地实施、解释、更改、修改或适用，在每种情况下都可能具有追溯力。例如，经济合作与发展组织是一个由38个国家组成的国际协会，其中包括美国，该组织采用了一套名为“第二支柱”框架的国际税收模式规则，其中一个核心组成部分是规定全球最低企业税率为15%。一旦我们达到第二支柱适用的收入门槛(我们预计不早于2026年)，第二支柱规则可能会增加税收合规的复杂性和不确定性，并导致我们运营的那些实施了第二支柱规则的税务管辖区产生额外的行政成本和所得税负担。此外，如果美国国会不采取行动，适用于我们非美国子公司赚取的某些收入的美国联邦税率将在2025年12月31日之后的纳税年度内增加，而《减税和就业法案》中某些对纳税人有利的条款将到期。所有上述预期及非预期的适用税务规则变动，可能会对我们的业务、经营业绩及财务状况产生重大不利影响。

项目1B。 未解决的员工意见

没有。

项目1C。 网络安全

我们面临许多网络安全威胁，可能导致设备或网络故障、信息丢失(包括客户或员工的敏感个人信息或专有信息)以及我们或我们的客户、供应商或供应商的运营中断。我们面临的网络安全风险包括来自实体和个人的威胁，这些实体和个人可能试图以我们的信息技术(IT)基础设施为目标，或使用恶意软件、计算机病毒、拒绝服务攻击、勒索软件攻击、凭据获取、社会工程和其他手段，以未经授权访问或中断我们的网络、系统以及我们的供应商、供应商和其他服务提供商的网络、系统和运营。此外，我们可能面临来自各方的网络威胁，这些各方试图通过我们的客户、供应商和其他与我们有业务往来的利益相关者来攻击我们。网络安全威胁不断演变，日益复杂复杂，增加了发现和成功防御的难度。

风险管理过程

我们努力遵循国家标准与技术研究所制定的网络安全框架指导方针，以管理信息资产、保护敏感数据和降低安全风险。为了应对网络安全威胁带来的风险，我们拥有一支信息安全团队、自动化监测和检测服务，以及管理我们信息系统风险的政策和程序。作为我们信息安全计划的一部分，我们的运营部门通过以下方式努力评估、识别和管理网络安全威胁风险：

•确定网络安全威胁和关键信息资产；

•实施网络安全预防、检测和应对控制；

•将网络风险评估做法纳入计划活动；以及

•将网络风险管理融入我们的业务风险治理实践。

此外，我们定期审查和更新我们的网络安全政策、程序、实践和响应计划，考虑到不断变化的威胁、联邦政府合规标准的变化以及新兴的商业最佳实践(如果适用)。我们开展网络安全员工培训计划，作为我们缓解持续和不断发展的网络安全威胁的努力的一部分。我们已实施流程，要求向受影响各方、适用的监管机构和管理层报告重大网络安全事件或客户或个人数据的丢失。

上述网络安全风险管理流程已融入我们的整体企业风险管理流程。

治理

管理层负责评估、识别和管理来自网络安全威胁的风险。我们的董事会负责风险监督，并利用企业风险管理流程来协助履行其监督职责

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责任。审计委员会已将监督和评估与网络安全有关的风险的责任下放给审计委员会。

我们通过定期执行内部和外部审计、利用第三方商业工具评估网络安全健康状况、监控和解决新定义的安全漏洞以及进行年度第三方网络渗透测试，来监控我们的信息安全计划在保护信息资产和敏感数据以及降低安全风险方面的有效性。这类测试旨在模仿高级网络威胁对手使用的技术。我们还认识到第三方服务提供商可能会带来网络安全风险，为了缓解这些风险，我们已寻求实施一项评估和监督第三方服务提供商网络安全做法的程序。在与第三方服务提供商接洽之前，我们会进行尽职调查，以评估他们的网络安全能力。此外，我们努力在与第三方服务提供商的合同中包括网络安全要求，并努力要求他们遵守特定的安全标准和协议。

我们的首席信息官负责及时向管理层通报网络安全事件，包括预防、检测、缓解和补救活动。我们的首席信息官和董事网络安全至少每年与董事会就数据保护和网络安全等事项进行沟通。我们维护网络安全事件应对计划，其中规定了应对网络事件应采取的行动。如果发生重大网络安全事件，首席信息官必须通知管理层和董事会。

网络安全威胁带来的风险的影响

截至本年度报告Form 10-K之日期，我们并不知悉任何过往的网络安全事件或当前的网络安全威胁对我们造成或合理地可能产生重大影响。尽管我们已经实施了网络安全和风险管理措施，以及我们未来可能实施或采取的任何额外措施，但我们的设施和系统以及我们的第三方服务提供商的设施和系统一直并容易受到安全漏洞、计算机病毒、丢失或错放的数据、编程错误、诈骗、入室盗窃、人为错误、破坏行为、误导电汇或其他恶意或犯罪活动的影响。这些威胁和事件来自各种来源，包括黑客、网络罪犯、民族国家、内部人士或其他第三方。这些威胁和事件针对我们的网络、我们的运营技术或其他系统、我们的数据和信息、我们的员工、我们的客户、我们的合作伙伴或我们的第三方服务提供商和供应商。我们的一些第三方服务提供商经历了安全漏洞。如果我们未来无法成功检测和防御网络安全威胁，我们可能会遇到巨额费用、潜在的调查和法律责任、违约性损害赔偿、当前或未来客户的流失以及声誉损害。有关与我们的IT系统遭到破坏或危害相关的业务风险的其他信息，请参阅“风险因素”。

第二项。 属性

我们拥有和租赁大量的制造设施、服务中心、销售和行政办公室、仓储场和数据处理中心，以支持我们的全球业务。以下是我们的主要自有或租赁设施的位置，按部门划分。

离岸/制成品-巴西的里约热内卢和马凯；苏格兰的阿伯丁和西洛锡安；泰国的罗永；新加坡；印度的孟买纳维；西班牙的拉斯帕尔马斯；中国的深圳；阿联酋的阿布扎比；以及美国的德克萨斯州的阿灵顿、休斯顿和兰帕萨斯；俄克拉何马城和塔尔萨以及路易斯安那州的休马。

WELL现场服务-德克萨斯州的休斯顿、基尔戈尔和米德兰；路易斯安那州的新伊比利亚和休马；俄克拉何马州的俄克拉何马城；宾夕法尼亚州的卡农斯堡、托万达和沃森敦；怀俄明州的卡斯珀和罗克斯普林斯；美国的北达科他州的威利斯顿和华盛顿州的伦顿；以及加拿大艾伯塔省的红鹿。

井下技术-科罗拉多州的纳恩；德克萨斯州的沃斯堡、普莱森顿和米德兰的米尔萨普；美国宾夕法尼亚州的克利尔菲尔德；苏格兰的阿伯丁。

我们的主要公司办事处位于得克萨斯州休斯敦。

我们相信，我们的租赁价格具有竞争力或市场价格，预计在我们当前的租赁条款到期后，租赁额外的合适空间不会有任何困难。

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第三项。 法律诉讼

有关法律诉讼的信息载于本年度报告10-K表格中的综合财务报表附注15“承诺和或有事项”中，并通过引用将其并入本文。

第四项。 煤矿安全信息披露

不适用。

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第二部分

第五项。 注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券

普通股信息

我们的法定普通股由200,000,000股普通股组成。截至2024年2月9日，已发行普通股有63,582,041股。截至2024年2月9日，我们普通股的记录持有者约为150人。我们的普通股在纽约证券交易所交易，股票代码为“OIS”。

自2001年首次公开募股以来，我们从未宣布或支付过普通股的任何现金股息，我们的ABL设施(定义如下)限制了股息的支付。有关此类限制的其他讨论，请参阅本年度报告的Form 10-K中的“第二部分，第(7)项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”。未来有关宣布及支付股息的任何决定将由本公司董事会酌情决定，并将取决于当时的现有条件，包括本公司的财务状况、经营结果、合同限制、资本要求、业务前景及本公司董事会认为相关的其他因素。

性能图表

下面的图表比较了我们普通股的五年累计股东总回报相对于标准普尔500股票指数、PHLX石油服务板块指数、石油和天然气相关公司指数的累计总回报，该指数代表了我们同行的行业组合，以及一个由12家公司组成的定制同行组，个别公司在下面的脚注(2)中列出。图表显示了截至2018年12月31日投资100美元的日期的价值，并假设所有股息进行再投资。以下列出的股东回报并不一定预示着未来的业绩。以下图表和相关信息不应被视为“征集材料”，也不应被视为向美国证券交易委员会“备案”，也不应通过引用将此类信息纳入未来根据证券法或交易法提交的任何备案文件，除非我们特别通过引用将其纳入此类备案文件。

五年累计总回报比较

在石油国家国际公司中，S指数

PHLX石油服务板块指数与我们的同行(1)

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						2018						2019						2020						2021						2022						2023
石油国家国际公司。						$	100.00					$	114.22					$	35.15					$	34.80					$	52.24					$	47.55
同级组(1)						$	100.00					$	100.45					$	58.64					$	61.68					$	98.92					$	100.05
PHLX石油服务部门						$	100.00					$	99.45					$	57.60					$	69.55					$	112.31					$	114.47
标准普尔500指数						$	100.00					$	131.49					$	155.68					$	200.37					$	164.08					$	207.21

____________________

(1)包括在我们的定制同行组中的12家公司是：ArchRock，Inc.，Core实验室N.V.，Dril-Quip，Inc.，Expro Group Holdings N.V.，Forum Energy Technologies，Inc.，Helix Energy Solutions Group，Inc.，Helmerich&Payne，Inc.，Newpark Resources，Inc.，Ocean International，Inc.，RPC，Inc.，Select Water Solutions，Inc.(前身为Select Energy Services，Inc.)和TETRA Technologies，Inc.。

图表中使用的信息来自Research Data Group，Inc.，被认为是可靠的来源，但我们对此类信息中的任何错误或遗漏不承担任何责任。经允许使用的。

未登记的股权证券销售和收益的使用

没有。

发行人购买股权证券及关联购买

期间						购买的股份总数(1)						每股平均支付价格(1)						作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数						根据该计划可能尚未购买的股份的大约美元价值或 节目(2)
2023年10月1日至10月31日						—						$	—					—						$	21,998,595
2023年11月1日至11月30日						198,007						6.98						198,007						20,609,161
2023年12月1日至12月31日						365,183						6.71						365,183						18,133,096
总						563,190						$	6.81					563,190

____________________

(1)每股支付的平均价格不包括消费税的影响。

(2)2023年2月16日，我们的董事会批准了一项高达2500万美元的股票回购计划，该计划将延长两年。截至2023年12月31日，根据这一授权已进行了690万美元的股票回购。

第六项。 [已保留]

第7项。 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析应与我们的综合财务报表和“财务报表和补充数据第二部分”中的相关说明一并阅读。本年度报告表格10-K的这一部分一般讨论2023年和2022年的项目，以及2023年和2022年之间的年度比较。2022年与2021年的讨论项目和2021年与2021年的同比比较，未包括在本年度报告的10-K表格中，可在本公司的“第二部分，第7项，管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”中找到截至2022年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告。本讨论包含《证券法》第27A条和《交易法》第21E条所指的前瞻性陈述，这些陈述基于我们目前对我们业务运营的预期、估计和预测。我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中目前预期和表述的结果大不相同，这是多种因素的结果，包括“第一部分，第1A项”中所列的已知重大因素。风险因素。你应该阅读下面的讨论和分析，以及我们的综合财务报表和本年度报告中其他地方的Form 10-K报表中对这些报表的注释，以便了解可能影响不同时期可比性的因素，如业务合并、费用和信贷和融资交易。

我们通过我们的离岸/制造产品、油井现场服务和井下技术部门为能源、工业和军事领域的客户提供广泛的制造产品和服务。对我们产品和服务的需求是周期性的，在很大程度上取决于石油和天然气行业的活动水平，特别是我们的客户是否愿意投资于原油和天然气储量的勘探和开发。我们客户的资本支出计划通常基于他们的现金流和他们对短期和长期大宗商品价格的展望，这使得对我们产品和服务的需求对未来原油和天然气价格的预期以及与ESG考虑相关的经济增长、大宗商品需求和资源生产和监管压力的估计非常敏感。

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最新发展动态

布伦特原油和西德克萨斯中质原油和天然气的定价趋势如下：

						平均价格(1)截至本季度的																								平均价格(1)截至12月31日止的年度
年						3月31						6月30日						9月30日						12月31日
布伦特原油(每桶)
2023						$	81.01					$	77.99					$	86.65					$	84.01					$	82.47
2022						100.87						113.84						100.71						$	88.77					$	100.99
WTI原油(每桶)
2023						$	75.91					$	73.54					$	82.25					$	78.53					$	77.56
2022						95.18						108.83						93.06						$	82.79					$	94.90
Henry Hub天然气(每MMBtu)
2023						$	2.64					$	2.16					$	2.59					$	2.74					$	2.53
2022						4.67						7.50						8.03						$	5.55					$	6.45

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(1)资料来源：美国能源情报署(现货价格)。

2024年2月9日，布伦特原油、WTI原油和天然气现货价格分别收于每桶83.58美元、77.26美元和1.74美元/MMBtu。

2023年2月，我们偿还了2023年票据未偿还的1730万美元本金，外加应计利息。此外，我们的董事会批准了一项2500万美元的股票回购计划，该计划将持续到2025年2月。2023年，根据这一授权进行了690万美元的股票回购。2024年2月16日，我们修改了ABL贷款，将其到期日从2025年2月10日延长至2028年2月16日。

概述

WTI原油和天然气的当前和预期未来定价以及通胀成本上升，以及对我们所在地区监管环境的预期，都将继续影响我们的客户在其业务上投资资本的意愿。对布伦特原油较长期价格的预期将继续影响我们的客户在全球离岸钻探和开发方面的支出，从而影响我们离岸/制成品部门活动的重要部分。

由于许多因素，原油价格和原油需求水平可能保持高度波动，这些因素包括：欧洲和中东的地缘政治冲突以及相关的国际紧张局势；预期的全球经济衰退风险；国内或国际原油生产；政府规章制度的变化；制裁；运营商愿意在资源勘探和开发方面投入资本；使用替代燃料；提高车辆燃料效率；对替代能源进行资本投资的时机；更持续地转向电动汽车；以及持续供需失衡的可能性。

鉴于我们美国业务的短期性质，美国的钻井、完井和生产活动以及我们的财务业绩对大宗商品价格的短期波动非常敏感，尤其是WTI原油价格。

过去十年，客户在天然气页岩领域的支出有所放缓，这是因为技术进步导致美国东北部多产盆地生产了大量天然气，以及美国非常规油井钻探和完井生产的伴生天然气。

我们的海上/制成品部门为全球海上石油和天然气生产系统和设施提供技术驱动、高度工程化的产品和服务，并为海上和陆上钻井和完井市场提供某些产品和服务。这一细分市场还生产各种产品，用于工业、军事和传统能源行业以外的其他应用。此外，我们正在投资与替代能源开发相关的研究和产品开发，并已获得精选合同，并正在竞标其他项目，以促进替代能源的开发，包括海上风能和深海矿产采集机会。这一细分市场尤其受到全球深水钻探和生产支出的影响，这主要是受我们客户的较长期大宗商品需求预测以及原油和天然气价格前景的推动。2023年，大约69%的离岸/制成品销售是由我们的客户在用于勘探和开发钻探、绿地离岸生产基础设施以及海底管道连接和维修的产品和服务上的资本支出推动的

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系统应用，以及现有海上钻井平台和其他船舶的升级设备(在此称为“项目驱动的产品和服务”)。深水石油和天然气开发项目通常涉及大量资本投资和多年开发计划。此类项目通常由较大的勘探、油田开发和生产公司(主要是国际石油公司和国有国家石油公司)承担，采用相对保守的原油和天然气定价假设。鉴于油田开发的筹备时间较长，我们认为其中一些深水项目一旦获准开发，一般不太容易因原油和天然气价格的短期波动而发生变化。

截至2023年12月31日，我们离岸/制成品部门报告的积压从截至2022年12月31日的3.08亿美元增加到3.33亿美元。2023年的预订量总计4.72亿美元，图书与账单的比率为1.1倍。下表列出了截至所示日期的积压情况(单位：百万美元)。

						截止日期的积压
年						3月31						6月30日						9月30日						12月31日
2023						$	326					$	338					$	348					$	333
2022						265						241						258						308
2021						226						214						249						260

我们的油井现场服务部门在美国(包括墨西哥湾)和国际上提供完井服务和陆地钻井服务，程度较小。美国的钻井和完井活动以及我们的油井现场服务结果对大宗商品价格的短期波动非常敏感，尤其是WTI原油价格，因为其运营具有短期召唤性质。我们主要提供设备和服务人员，用于完成我们美国业务的新油井和重新完成的油井，以及从这些油井开始生产，这主要取决于我们业务区域的钻井、完井和修井活动的水平和复杂程度。随着继续向多井垫过渡，钻井的分支井更长，井下压力增加，以及水平井完成压裂阶段的数量增加，井的强度和复杂性都增加了。

我们的井下技术部门提供石油和天然气射孔系统、井下工具和服务，以支持完井、干预、绳索和弃井作业。该部门为油田服务以及勘探和生产公司设计、制造和营销其消耗性工程产品。为这一细分市场提供的产品和服务包括通过专利和专有系统结合先进的建模和分析工具在射孔技术方面的创新。这些专业知识导致了孔眼大小、深度和隧道质量的优化，这些都是最大限度地发挥水力压裂效果的关键因素。其他产品包括专有压裂塞和脚趾阀产品，专注于水平井水力压裂的分层隔离，以及广泛的消耗性产品，如用于完井、干预和退役应用的坐封工具和桥塞。井下技术部门的需求驱动因素包括更长的侧向长度、更多的压裂阶段和更多的射孔集群，以提高非常规油井的产能。

我们每个细分市场对完井相关产品和服务的需求与美国钻井总数、钻井总进尺、已完成钻井数量和钻机数量的变化高度相关。下表列出了贝克休斯公司测量的截至和在所示时期内的美国钻机数量摘要。

			截至2024年2月9日																		年的平均水平
															截至十二月三十一日止的年度：
																					2023						2022
美国钻机数量：
陆地-石油			479																		527						557
陆地-天然气和其他			123																		138						148
离岸海域			21																		21						18
			623																		686						723

美国能源行业主要专注于利用水平钻井和完井技术在美国页岩区块进行富含原油和液体的勘探和开发活动。截至2023年12月31日，石油导向钻井占美国钻井总数的80%，其余主要与天然气有关。

我们使用各种国产和进口的原材料和零部件产品，包括钢材，来制造我们的产品。美国对包括钢铁和铝在内的多种进口产品征收关税。作为对美国对钢铁和铝征收关税的回应，欧盟和包括加拿大和中国在内的其他几个国家威胁和/或征收报复性关税。此外，针对俄罗斯入侵乌克兰，

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欧盟、美国、英国、瑞士和其他国家的政府已经对俄罗斯和俄罗斯利益实施了制裁。这些制裁和关税以及现有贸易协定和海关、反倾销和反补贴税条例的适用和解释的影响继续演变，我们继续监测这些事项。如果我们在采购这些原材料和零部件产品时遇到困难，或者如果我们为这些产品支付的价格上升，而我们无法将相应的成本增加转嫁给我们的客户，我们的财务状况、现金流和经营业绩可能会受到不利影响。此外，钻探和完成油气井的潜在成本的不确定性可能会导致我们的客户推迟或取消计划中的项目，如果发生这种情况，将对我们的财务状况、现金流和运营结果产生不利影响。

其他可能影响我们业务和财务业绩的因素包括但不限于：全球经济大环境(包括银行业的中断)；竞争性定价压力；公共卫生危机；自然灾害；劳动力市场限制；供应链中断；工资、材料、零部件、设备和其他成本的通胀；与气候有关的和其他监管变化；地缘政治冲突和紧张局势；以及美国和国际市场税法的变化。我们继续监测全球经济、原油和天然气的价格和需求，以及由此对我们客户的资本支出计划和运营的影响，以便规划和管理我们的业务。

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选定的财务数据

所选财务数据应与我们的合并财务报表和“第二部分，第8项”中的相关注释一起阅读。本年度报告的财务报表和补充数据”表格10-K和“第二部分，第7项。管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”，以了解可能影响选定财务数据可比性的因素，例如费用、信贷和融资交易。

我们修改了2023年分类收入信息补充披露的列报方式。本讨论和分析中呈现的前期分类收入信息披露与本期列报一致。

综合经营成果

以下概述了截至2023年和2022年12月31日止年度的综合经营业绩（以千计，每股金额除外）：

															截至的年度 十二月三十一日，
																					2023						2022						方差
收入：
产品																					$	418,550					$	385,564					$	32,986
服务																					363,733						352,142						11,591
																					782,283						737,706						44,577
成本和支出：
产品成本																					328,815						307,371						21,444
服务成本																					278,073						271,185						6,888
收入成本（不包括下文列出的折旧和摊销费用）																					606,888						578,556						28,332
销售、一般和管理费用(1)																					94,185						96,038						(1,853)
折旧及摊销费用																					60,778						67,334						(6,556)
其他营业费用(收入)，净额(2)																					(2,732)						(7,127)						4,395
																					759,119						734,801						24,318
营业收入																					23,164						2,905						20,259
利息支出，净额																					(8,189)						(10,280)						2,091
其他收入，净额																					849						3,315						(2,466)
所得税前收入(亏损)																					15,824						(4,060)						19,884
所得税拨备																					(2,933)						(5,480)						2,547
净收益(亏损)																					$	12,891					$	(9,540)					$	22,431
每股净收益(亏损)：
基本信息																					$	0.20					$	(0.15)
稀释																					0.20						(0.15)
已发行普通股加权平均数：
基本信息																					62,690						61,638
稀释																					63,152						61,638

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(1)2023年，我们确认了60万美元，用于捍卫某些与专有技术相关的Well Site Services部门专利。

(2)2023年，我们确认了与离岸/制成品部门持续整合和搬迁某些制造和服务地点相关的250万美元的设施整合费用。 2022年，我们确认了与解决针对某些服务提供商的未决诉讼相关的610万美元收益。

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细分市场的运营结果

我们在三个不同的运营部门管理和衡量我们的业务绩效：海上/制造产品、现场服务和井眼技术。截至2023年和2022年12月31日止年度按经营分部划分的补充财务信息总结如下（单位：千）：

															截至的年度 十二月三十一日，
																					2023						2022						方差
收入：
离岸/制成品
项目驱动：
产品																					$	189,739					$	158,040					$	31,699
服务																					112,742						98,968						13,774
																					302,481						257,008						45,473
																					32,596						32,563						33
短周期产品																					106,186						92,152						14,034
																					441,263						381,723						59,540
WELL现场服务																					242,633						231,189						11,444
井下技术																					98,387						124,794						(26,407)
																					$	782,283					$	737,706					$	44,577
营业收入(亏损)：
离岸/制成品(1)																					$	65,299					$	45,268					$	20,031
WELL现场服务(2)																					13,881						4,865						9,016
井下技术																					(14,884)						(6,669)						(8,215)
公司																					(41,132)						(40,559)						(573)
																					$	23,164					$	2,905					$	20,259

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(1)2023年，我们确认了与离岸/制成品部门持续整合和搬迁某些制造和服务地点相关的250万美元的设施整合费用。 2022年，我们确认了与解决针对某些服务提供商的未决诉讼相关的610万美元收益。

(2)2023年，我们确认了与保护与专有技术相关的某些油井现场服务部门专利相关的成本60万美元。

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截至2023年12月31日的年度与截至2022年12月31日的年度比较

我们报告截至2023年12月31日的年度净收入为1290万美元，或每股0.20美元，其中包括250万美元的设施合并费用(200万美元，或每股0.03美元)和60万美元的专利保护成本(50万美元，或每股0.01美元)。这些结果与截至2022年12月31日的年度净亏损950万美元，或每股亏损0.15美元形成对比，其中包括与诉讼案件和解有关的收益610万美元(税后460万美元，或每股0.07美元)。

我们的离岸和国际客户增加了资本投资，加上我们的内部成本控制和严格的资本纪律措施以及其他企业行动，导致我们在2023年的综合业绩有所改善。离岸和国际项目活动持续增长以及相关积压转换的有利影响，部分被大宗商品价格疲软引发的全行业美国油井完工率下降(美国年底钻机数量较2022年12月下降20%)的影响所抵消。

收入。2023年的合并总收入比2022年增加了4460万美元，增幅为6%。

2023年合并产品收入比2022年增加3，300万美元，即9%，主要是由于客户对项目驱动的生产设施和连接器产品的需求增加。2023年合并服务收入比2022年增加1，160万美元，即3%，主要原因是国际客户项目支出增加。

下表提供了截至2023年和2022年12月31日止年度按经营分部划分的客户合同补充分解收入（单位：千）：

			海上/制造产品												WELL现场服务												井下技术												总
截至十二月三十一日止的年度			2023						2022						2023						2022						2023						2022						2023						2022
项目驱动：
产品			$	189,739					$	158,040					$	—					$	—					$	—					$	—					$	189,739					$	158,040
服务			112,742						98,968						—						—						—						—						112,742						98,968
项目驱动总数			302,481						257,008						—						—						—						—						302,481						257,008
军事和其他产品			32,596						32,563						—						—						—						—						32,596						32,563
短周期：
产品			106,186						92,152						—						—						90,029						102,808						196,215						194,960
服务			—						—						242,633						231,189						8,358						21,986						250,991						253,175
总短周期			106,186						92,152						242,633						231,189						98,387						124,794						447,206						448,135
			$	441,263					$	381,723					$	242,633					$	231,189					$	98,387					$	124,794					$	782,283					$	737,706

按类型划分占总收入的百分比-
产品			74		%				74		%				—		%				—		%				92		%				82		%				54		%				52		%
服务			26		%				26		%				100		%				100		%				8		%				18		%				46		%				48		%

收入成本（不包括折旧和摊销发票）。与2022年相比，2023年我们的合并总收入成本(不包括折旧和摊销费用)增加了2830万美元，增幅为5%。

与2022年相比，2023年的合并产品成本增加了2140万美元，增幅为7%，这主要是由于报告的收入增长以及材料、运输、劳动力和其他成本的上升。与2022年相比，2023年的综合服务成本增加了690万美元，增幅为3%，这主要是由于收入水平上升以及劳动力和其他成本增加的影响。

销售、一般和行政费用。2023年，销售、一般和行政费用为9420万美元，其中包括与执行我们的某些专利相关的60万美元的法律和其他成本。不包括这些专利防御成本，销售、一般和行政成本比2022年减少了240万美元，或3%，主要是由于短期激励和坏账支出的减少。

折旧及摊销费用。与上年同期相比，2023年的折旧和摊销费用减少了660万美元，或10%，这是由于某些无形资产的经济寿命即将结束，加上我们的油井现场服务部门近年来减少了资本投资。我们的合并财务报表附注14“分部及相关信息”按分部列示折旧和摊销费用。

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其他营业收入，净额。2023年，其他营业收入净额包括总计410万美元的资产处置收益，但被与我们正在进行的离岸/制成品部门内某些制造和服务地点的整合相关的250万美元的费用部分抵消。2022年的其他营业收入净额包括与我们离岸/制成品部门针对某些服务提供商的未决诉讼达成和解有关的确认收益610万美元。

营业收入。2023年我们的综合运营收入为2320万美元，其中包括在其他运营收入净额中报告的250万美元的设施整合费用，以及在销售、一般和行政费用中报告的60万美元的专利防御成本。相比之下，2022年的综合营业收入为290万美元，其中包括在其他营业收入净额中确认的610万美元的收益(上文讨论)。不包括这些费用和上一年的诉讼收益，营业收入同比增长2940万美元。

利息支出，净额。2023年净利息支出总计820万美元，而2022年为1030万美元。2023年，利息支出占未偿债务总额的百分比约为7%，而2022年为6%。

所得税。2023年，我们的所得税拨备为290万美元，税前收入为1580万美元，其中包括某些不可扣除的费用、离散税目和针对递延税项资产记录的估值免税额的减少。相比之下，2022年税前亏损410万美元的所得税拨备为550万美元，其中包括某些不可扣除的费用和离散税项。

其他综合 收益(亏损)。报告的综合收益(亏损)是报告的净收益(损失)和其他综合收益(损失)之和。2023年其他全面收入为900万美元，而2022年由于我们运营部门某些国际业务的外币兑美元汇率波动，全面亏损1290万美元。2023年和2022年，被确认为其他全面收入(亏损)组成部分的货币换算调整主要归因于联合王国和巴西。2023年期间，英镑和巴西雷亚尔相对于美元的汇率走强。2022年，英镑对美元的汇率走软，而巴西雷亚尔对美元的汇率走强。

分部经营业绩

离岸/制成品

收入。与2022年相比，2023年我们的离岸/制成品部门收入增加了5950万美元，增幅为16%，这主要是由于对国际和离岸项目驱动的产品和服务的需求增加。

营业收入。我们的离岸/制成品部门报告2023年的运营收入为6530万美元，其中包括250万美元的设施整合费用。相比之下，2022年的营业收入为4530万美元，其中包括与解决未决诉讼相关的610万美元确认收益。不包括设施合并费用和上一年的诉讼收益，营业收入同比增加2860万美元，主要是由于离岸/制成品部门报告的收入增长和坏账支出减少，但部分被材料、运输、劳动力和其他成本上升的影响所抵消。

积压。截至2023年12月31日，我们离岸/制成品部门的积压总额为3.33亿美元，而截至2022年12月31日的积压总额为3.08亿美元。2023年的预订量总计4.72亿美元，今年迄今的预订量与账单之比为1.1倍。

WELL现场服务

收入。与2022年相比，我们的油井现场服务部门在2023年的收入增加了1140万美元，增幅为5%，这主要是由于2023年上半年美国客户活动水平的提高。

营业收入。我们的油井现场服务部门报告2023年营业收入为1390万美元，而2022年的营业收入为490万美元。不包括2023年的专利保护成本，油井现场服务部门的运营业绩比去年同期改善了960万美元，这是由于报告的收入增长以及折旧和摊销费用减少320万美元，但部分被劳动力、材料和其他成本的增加所抵消。

井下技术

收入。2023年，我们的井下技术部门收入比2022年下降了2640万美元，降幅为21%，这主要是由于美国客户对射孔和完井产品的需求下降。

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营业亏损。2023年，我们的井下技术部门报告运营亏损1490万美元，而2022年报告的运营亏损为670万美元。营业亏损的同比增长主要是由于Downhole Technologies部门报告的收入下降，为过剩和过时的库存增加了110万美元的非现金拨备，以及劳动力、材料和其他成本上升。

公司

营业亏损。2023年的企业支出比2022年增加了60万美元，增幅为1%，人员和营销成本上升的影响部分被较低的短期激励和专业服务支出所抵消。

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流动资金、资本资源和其他事项

我们的主要流动性需求是为运营和资本支出、新产品开发和一般营运资本需求提供资金。此外，资本还被用于战略业务收购、偿还债务和股票回购。我们的主要资金来源是运营现金流、我们信贷安排下的借款收益，以及较少出现的资本市场交易。

经营活动

2023年，运营现金流总计5660万美元，而2022年运营提供的现金流为3290万美元。

2023年期间，2100万美元用于为净营运资本增加提供资金，这主要是由于库存增加以及应付账款、应计负债和递延收入减少，但被应收账款减少部分抵消。2022年期间，3470万美元用于为净营运资本增加提供资金，主要原因是应收账款和库存增加。

投资活动

2023年用于投资活动的净现金总额为2560万美元，而2022年用于投资活动的现金净额为2270万美元。

2023年和2022年的资本支出总额分别为3070万美元和2030万美元。2023年和2022年分别出售530万美元和590万美元的财产和设备的收益部分抵消了这些投资。

2022年，我们收购了E-Flow Control Holdings Limited，这是一家全面集成处理、控制、监测和仪表解决方案的全球供应商。810万美元的收购价(扣除购入的现金)是用手头现金支付的。

在我们的离岸/制成品部门，我们于2023年完成了在德克萨斯州休斯顿的某些设施的整合，并正在战略地将我们的亚洲制造和服务业务从新加坡迁至印度尼西亚的巴淡岛。通过这些合并，截至2023年12月31日，两个设施被归类为预付费用内的持有待售资产和其他流动资产。

包括计划在巴淡岛建造一座新设施，我们预计在2024年期间将投资约4,000万美元用于资本支出。我们还预计在2024年出售这两个待售设施(位于新加坡和休斯顿)，预计收益在3500万美元至4000万美元之间。我们计划用可用现金、内部产生的资金，如有必要，在下文讨论的ABL贷款下借款，为我们的资本支出提供资金。

融资活动

2023年，净现金2670万美元用于融资活动，其中包括偿还2023年未偿还票据本金1730万美元和回购690万美元普通股。相比之下，2022年期间用于融资活动的现金为2,030万美元，其中包括与向GeoDynamic，Inc.(下文讨论)卖方支付本票有关的1,000万美元现金支付，以及购买我们未偿还的2023年票据本金870万美元。

2022年6月28日，我们与GeoDynamic，Inc.(于2018年收购)的卖方签订了一项和解协议，该协议规定，我们将全额和最终结算根据到期票据到期的所有款项。根据和解协议，我们于2022年7月1日向卖方支付了1,000万美元的现金，并发行了约190万股我们的普通股。

截至2023年12月31日，我们的现金及现金等价物总计4710万美元，而截至2022年12月31日的现金及现金等价物为4200万美元。

截至2023年12月31日，我们的ABL贷款下没有未偿还的借款，我们2026年票据(定义如下)的本金为135.0美元，其他债务为310万美元。我们报告的利息支出包括2023年180万美元的递延融资成本摊销。2023年，我们的合同现金利息支出为780万美元，约占未偿债务平均本金余额的5%。

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我们相信，在未来12个月，我们的ABL贷款机制下的手头现金、运营现金流和借款能力将足以满足我们的流动性需求。如果我们的计划或假设改变了，或者不准确，我们可能需要筹集额外的资本。我们是否有能力为更多项目获得资金，以实施我们的长期增长战略，将取决于我们未来的经营业绩、财务状况，以及更广泛地说，取决于股权和债务融资的可用性。资本的可获得性将受到我们行业的普遍状况、全球经济、全球银行和金融市场、利益相关者对ESG事项的审查以及其他因素的影响，其中许多因素是我们无法控制的。在这方面，2023年美国多家银行倒闭的影响导致全球银行和金融市场严重中断。对于像我们这样支持能源行业的公司来说，这些中断对我们普通股的价值产生了负面影响，可能会降低我们在银行和资本市场获得资本的能力，或者导致这些资本以不太有利的条件获得，这可能会在未来对我们的流动性产生负面影响。

2022年3月21日，美国证券交易委员会提出了一系列气候相关信息和风险披露的新规。最终规则预计将在2024年上半年发布，但目前我们无法预测规则的最终形式和实质及其要求。对我们业务的最终影响尚不确定，但在最终敲定后，我们和我们的客户可能会因评估和披露与气候相关的风险而产生更多合规成本。如果按照拟议的方式最终敲定，我们还可能面临与根据该规则所作披露有关的更大诉讼风险。此外，加强气候披露要求可能会加速某些利益相关者和贷款人限制获得资本的趋势，或就他们在我们、我们的客户和我们这样支持能源行业的公司的投资寻求更严格的条件。有关我们与气候变化有关的风险的更多信息，请参阅“第一部分，项目1a”中的风险因素。风险因素“包括在这份题为”气候变化威胁“的10-K表格年度报告中，”我们和我们的客户的运营受到一系列风险的影响，这些风险可能导致运营成本增加，限制可能发生石油和天然气生产的区域，并减少对我们提供的产品和服务的需求“，”2022年的通胀降低法案可能会加速向低碳经济的过渡，并可能对我们的客户运营施加新的成本“，以及”对ESG问题的日益关注可能会影响我们的业务。“

股票回购计划。2023年2月16日，董事会批准了2500万美元用于回购我们的普通股，每股面值0.01美元，直至2025年2月。根据适用的证券法律，此类购买将在我们认为适当的时间和金额进行。截至2023年12月31日，根据这一授权，已进行了690万美元的股票回购。

循环信贷安排。2021年2月10日，我们签订了一项高级担保信贷安排，该安排提供了125.0美元的基于资产的循环信贷安排(经修订，称为“资产担保贷款安排”)，根据该安排，信贷可用性取决于借款基数的计算。2024年2月16日，我们修改了ABL贷款机制，将到期日延长至2028年2月16日。

ABL贷款受经修订的信贷协议管辖，富国银行、国民协会作为行政代理，贷款人及其他金融机构不时与其订立信贷协议(经修订的“ABL协议”)。修订后的ABL协议将于2028年2月16日到期，本金超过1,750万美元的任何未偿债务到期前91天将开始到期。有关ABL协议的进一步信息，请参阅本年度报告中包含的合并财务报表附注7“长期债务”。

截至2023年12月31日，我们有1520万美元的未偿还信用证，但没有ABL协议下的未偿还借款。截至2023年12月31日，可提取的总金额为7610万美元，根据当时的借款基数减去未偿还信用证计算。

2026年票据。我们发行了本金总额为135.0美元，本金总额为4.75%2026年到期的可转换优先债券(“2026年债券”)，依据的是我们与作为继任者的National Association计算机股份信托公司之间的一份日期为2021年3月19日的契约(“2026年债券”)。除非提前回购、赎回或转换，否则2026年债券将于2026年4月1日到期。

2026年契约包含某些违约事件，包括我们对至少4000万美元的其他债务的某些违约。有关2026年票据的进一步信息，请参阅本年度报告中包含的合并财务报表附注7，“长期债务”。截至2023年12月31日，允许2026年债券持有人转换或要求我们回购2026年债券的条件均未得到满足。

2023年笔记。 2023年2月15日，我们的2023年票据到期，未偿还的1,730万美元本金得到全额偿还。

截至2023年12月31日和2022年12月31日，我们的总债务分别占总债务和股东权益的16%和18%。

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合同义务。如上文所述，我们相信手头现金、营运现金流及ABL贷款下的借款能力将足以满足我们未来12个月的流动资金需求。以下概述了截至2023年12月31日我们更重要的合同义务，以及这些义务预计将对我们未来五年的流动性和现金流产生的影响(以千计)：

			按年度分列的应付款
			总						2024						2025年和2026年						2027年和2028年						2028年后
合同义务
ABL设施(1)			$	—					$	—					$	—					$	—					$	—
2026年笔记(2)			151,031						6,413						144,618						—						—
其他债务和融资租赁义务			3,092						627						1,092						1,121						252
经营租赁负债(3)			28,235						7,860						11,333						5,813						3,229
购买义务(4)			110,550						108,746						1,804						—						—
合同现金债务总额			$	292,908					$	123,646					$	158,847					$	6,934					$	3,481

____________________

(1)截至2023年12月31日，我们的ABL贷款下没有未偿还的借款。截至2023年12月31日，可提取的总金额为7610万美元。

(2)金额指2026年债券的全部本金金额连同每半年支付一次的现金利息。

(3)金额指初始年期超过12个月的经营租赁的付款责任(包括隐含利息)。经营性租赁负债在合并资产负债表中作为经营性租赁负债入账，使用权资产计入经营性租赁资产。

(4)我们的采购义务主要与未结采购订单有关。

或有事项和其他债务。我们是各种未决或威胁索赔、诉讼和行政诉讼的一方，寻求与我们的商业运营、产品、员工和其他事项有关的损害赔偿或其他补救措施。

见本年度报告所列合并财务报表附注15，“承付款和或有事项”，以供进一步讨论。

产品的可用性和成本。我们使用各种国产和进口的原材料和零部件产品，包括钢材，来制造我们的产品。美国对包括钢铁和铝在内的多种进口产品征收关税。作为对美国对钢铁和铝征收关税的回应，欧盟和包括加拿大和中国在内的其他几个国家威胁和/或征收报复性关税。这些关税的影响以及现有贸易协定和海关、反倾销和反补贴税法规的适用和解释继续演变，我们继续监测这些事项。如果由于关税、供应链中断或其他事件，我们在采购这些原材料和零部件产品时遇到困难，或者如果我们为这些产品支付的价格上升，而我们无法将相应的成本增加转嫁给我们的客户，我们的财务状况、现金流和经营业绩可能会受到不利影响。此外，钻探和完成油气井的潜在成本的不确定性可能会导致我们的客户推迟或取消计划中的项目，如果发生这种情况，将对我们的财务状况、现金流和运营结果产生不利影响。

税务问题。有关税务事项的更多信息，请参阅本年度报告Form 10-K中包含的合并财务报表附注2“重要会计政策摘要”和附注10“所得税”。

表外安排。截至2023年12月31日，我们没有表外安排。

关键会计政策

本年度报告中的Form 10-K所包含的综合财务报表是根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制的，该原则要求我们作出大量估计和假设。实际结果可能与这些估计和假设不同，从而影响我们报告的运营结果和财务状况。本节所述的关键会计政策和估计是那些对描述我们的财务状况和经营结果最重要的政策和估计，应用这些政策和估计需要我们在对本质上不确定的事项的影响作出估计时作出最主观的判断。我们在本Form 10-K年度报告中包含的合并财务报表附注2“重大会计政策摘要”中更全面地描述了我们的重要会计政策。

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收入和成本确认

我们的收入合同可能包括一项或多项承诺，将一种独特的商品或服务转移给客户，这被称为“履行义务”，收入将分配给该义务。当履行义务得到履行时，我们确认收入和相关成本。我们大多数定制工程产品的重要合同都有单一的履约义务，因为合同中没有任何单独的商品或服务与其他履约义务分开识别。对于有多个不同履约义务的合同，我们将收入分配给合同中确定的履约义务。我们的产品销售条款不包括重大的业绩后义务。

我们的履约义务可能会在某个时间点或随着工作的进展而履行。在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度，转移给客户的商品和服务收入分别约占综合收入的34%、35%和35%。我们在某个时间点确认的大部分收入来自我们提供的标准产品的短期合同。这些合同的收入在产品控制权转移到客户手中时确认。我们在确定何时将控制权转移给客户时考虑的指标包括：产品的支付权、客户的合法所有权转移、产品的实际所有权转移、风险转移和客户对产品的接受。

随着时间的推移，转移给客户的产品和服务收入分别约占截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度综合收入的66%、65%和65%。随着时间的推移，我们确认的大部分收入是根据短期合同提供的服务，收入确认为客户接收和消费我们细分市场提供的服务。此外，我们根据短期合同按客户个人规格生产某些产品，这些合同的控制权随着履行义务的履行而移交给客户，并随着时间的推移确认收入。

对于涉及离岸/制成品部分定制工程产品(也称为“项目驱动产品”)的重大项目相关合同，收入通常使用一种投入计量，如迄今产生的成本相对于每项合同完成时的估计总成本的百分比(成本对成本法)，随着时间推移予以确认。合同成本包括人工、材料和管理费用。我们认为，这种方法是衡量大型合同进展情况的最合适标准。此类合同的账单超过已发生的成本和估计利润的部分被归类为合同负债(递延收入)。这些合同产生的成本和超出账单的估计利润被确认为合同资产(应收账款的一个组成部分)。

涉及定制工程产品的项目相关合同的合同估计基于各种假设，以预测未来可能跨越数年的事件的结果。可能影响未来项目成本和利润率的假设变化包括生产效率、要执行的工作的复杂性以及劳动力、材料和子组件的可用性和成本。

由于这些估计中的一个或多个的重大变化可能会影响我们合同的盈利能力，因此与合同相关的估计会定期进行审查。我们确认在累积追赶法下合同估计利润的调整。根据这一方法，调整对迄今记录的利润的影响在确认调整期间确认。未来合同履行期间的收入和利润使用调整后的估计数确认。如果合同盈利能力估计在任何时候表明合同将产生预期损失，则在确定的期间内确认损失。

货物销售成本包括所有直接材料成本和人工成本，以及与合同履行有关的成本，如间接人工、用品、工具和维修。如我们的综合经营报表所示，销售货物的成本不包括折旧和摊销费用。销售、一般和行政费用在发生时计入费用。

由政府当局评估的税收，如果是在我们从客户那里收取的特定创收交易上征收的，则不包括在收入中。在产品控制权转移到客户手中后，与出站运费相关的运输和搬运成本被计入履行成本，并计入产品成本。

长寿的有形资产和无形资产

截至2023年12月31日，我们的长寿有形资产总计302.4美元，占我们总资产的29%；我们的长寿无形资产总计153.0美元，占我们总资产的15%。我们其余的资产主要包括现金、应收账款、库存和商誉。

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当事实及情况的变化显示长期有形及无形资产的账面价值可能无法根据估计的未贴现未来现金流量收回时，将于资产组别层面进行减值评估。减值指标可能包括影响我们所服务市场的持续负面经济趋势、经常性亏损或对我们资产将产生的未来现金流的预期降低。如有需要，减值金额乃根据资产组别的账面价值超过公允价值而厘定，并使用报价市场价格(如有)，或吾等对该等资产在其估计可用年期内将产生的未来营运现金流的判断。

随着Downhole Technologies部门于2023年报告的经营业绩下降，我们通过比较管理层对未贴现的未来现金流的估计与资产的账面价值，评估了该部门长期有形和无形资产的账面价值。这一评估表明，该部门的长期资产是可以收回的。于2023年并无其他减值指标显示本公司其他长期有形及无形资产的账面价值不可收回。因此，并无录得减值亏损。然而，管理层行动、竞争市场状况或行业周期性和衰退可能会导致我们对预计现金流的未来估计或其时机发生变化，并可能导致我们长期资产(包括有限寿命无形资产)的未来减值。

近期会计公告

财务会计准则委员会不时发布新的会计公告，并于指定生效日期起获本公司采纳。我们相信，最近发布的尚未生效的准则的影响不会在采用后对我们的综合财务报表产生实质性影响。

第7A项。 关于市场风险的定量和定性披露

市场风险是指由于利率、外币汇率、股票价格和商品价格的变化而产生的潜在损失，包括这些因素之间的相关性及其波动性。

我们的主要市场风险是我们对利率和外币汇率变化的敞口。我们只在达到风险管理目标所需的范围内订立衍生工具，并不将衍生合约用于投机目的。

利率风险。我们有一种循环信贷安排，它面临着与利率上升相关的更高利息费用的风险。截至2023年12月31日，我们的ABL贷款下没有未偿还的浮动利率债务。使用浮动利率债券将使我们面临短期利率上升时利息支出增加的风险。

外币汇率风险。我们的业务在世界各地的不同国家开展，我们从这些业务中获得多种不同货币的收入。因此，当交易以(I)美元以外的其他货币计价时，我们的收益受到外币汇率变动的影响，美元是我们的功能货币，或(Ii)我们子公司的功能货币，不一定是美元。为了减轻美国以外地区(主要是我们的离岸/制成品部门)外币汇率风险的影响，我们通常以当地货币支付一部分费用，我们的大部分合同规定以美元从客户那里收取费用。在2023年期间，我们报告的外汇兑换损失为80万美元，并在合并经营报表中计入“其他营业收入，净额”。

作为股东权益的一部分报告的累计其他全面亏损主要与用于换算我们经营部门某些国际业务的货币兑美元汇率的波动有关。由于汇率变化，我们的累计其他综合亏损减少了900万美元，从截至2022年12月31日的7890万美元降至截至2023年12月31日的7000万美元。在截至2023年12月31日的一年中，英镑和巴西雷亚尔兑美元的汇率分别上涨了6%和8%。

第八项。 财务报表和补充数据

我们的综合财务报表和补充数据开始于本年度报告第52页的表格10-K，并通过引用并入本项目第8项。

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第九项。会计与财务信息披露的变更与分歧

于最近两个会计年度或其后任何过渡期内，本公司与本公司独立注册会计师事务所之间在会计原则或财务报表披露事宜上并无任何变动或分歧。

第9A项。 控制和程序

(1)对披露控制和程序的评价

截至本Form 10-K年度报告涵盖的期间结束时，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，对我们的披露控制和程序(如《交易所法》第13a-15(E)和15d-15(E)条所定义)的设计和运作的有效性进行了评估。我们的披露控制和程序旨在提供合理的保证，确保我们根据交易所法案提交的报告中要求披露的信息已经积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时决定需要披露的信息，并在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内对其进行记录、处理、汇总和报告。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2023年12月31日，我们的披露控制和程序在合理的保证水平上是有效的。

根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条，我们的首席执行官和首席财务官已经为美国证券交易委员会提供了一定的认证。这些认证在提交给美国证券交易委员会时随附在本报告中，但在此不作阐述。

(二)财务报告内部控制

(A)管理层关于财务报告内部控制的年度报告。

我们的管理层负责根据《交易所法案》第13a-15(F)和15d-15(F)条的规定，建立和维持对财务报告的充分内部控制。我们对财务报告的内部控制是一个旨在为财务报告的可靠性和根据公认会计准则为外部目的编制综合财务报表提供合理保证的过程。我们对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：(I)与保存记录相关的政策和程序，以合理详细地准确和公平地反映我们的资产的交易和处置；(Ii)提供合理保证，根据需要记录交易，以便根据GAAP编制财务报表，并且我们的收入和支出仅根据管理层和我们董事的授权进行；以及(Iii)就防止或及时发现可能对综合财务报表产生重大影响的未经授权的收购、使用或处置我们的资产提供合理保证。

由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。因此，即使是对财务报告进行有效的内部控制，也只能为实现其控制目标提供合理的保证。

在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督下，我们对截至2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了评估。在进行这项评估时，管理层使用了特雷德韦委员会赞助组织委员会(“COSO”)在“内部控制--综合框架(2013年框架)”中提出的标准。根据我们的评估，我们认为，截至2023年12月31日，我们对财务报告的内部控制基于这些标准是有效的。

独立注册会计师事务所安永会计师事务所对截至2023年12月31日的石油国家财务报告内部控制的有效性进行了审计，如下所述。

(B)该注册会计师事务所的核签报告。

我们的独立注册会计师事务所安永会计师事务所关于我们财务报告的内部控制的认证报告载于本年度报告第55页的Form 10-K中，并以供参考的方式并入本文。

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(C)财务报告内部控制的变化。

在截至2023年12月31日的第四财季，我们对财务报告的内部控制(该术语在《交易法》下的规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义)没有发生任何变化，对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能对其产生重大影响。

项目9B。 其他信息

在截至2023年12月31日的三个月内，没有董事或高管通过或已终止与本公司证券有关的“规则10b5-1交易安排”或“非规则10b5-1交易安排”(定义见S-K条例第408条)。

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第三部分

第10项。 董事、高管与公司治理

(1)关于董事的信息，包括我们的审计委员会财务专家，通过参考我们为2024年股东年会所作的最终委托书，在“董事选举”项下纳入。

(2)有关执行人员的信息通过参考我们为2024年股东年会所作的最终委托书包含在“执行人员”项下。

(3)关于第16(A)条实益所有权报告合规性的信息通过参考我们为2024年股东年会所作的最终委托书纳入“第16(A)条实益所有权报告合规性”项下，只要这种披露是必要的。

(4)有关公司治理和我们的道德准则的信息通过参考我们为2024年股东年会所作的最终委托书包含在“公司治理”项下。

第11项。 高管薪酬

本文第11项所要求的信息通过参考我们在2024年股东年会的最终委托书中所阐述的信息而并入。

第12项。 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项

本文第12项所要求的信息通过参考我们在2024年股东年会的最终委托书中所阐述的信息而并入。

第13项。 某些关系和相关交易，以及董事的独立性

本协议第13项所要求的信息通过参考我们在2024年股东年会的最终委托书中所阐述的信息而并入。

第14项。 首席会计费及服务

有关主要会计费用和服务以及审计委员会的预批准政策和程序的信息通过参考我们在2024年股东年会上的最终委托书纳入“审计费用披露”项下。

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第四部分

第15项。 展示、财务报表明细表

(A)根据财务报表、财务报表明细表和展品编制财务报表索引

(1)    财务报表：请参阅本年度报告的表格10-K第52页所列的索引。

(2)    财务报表附表：由于要求提交的资料已包括在综合财务报表或附注中，或所要求的资料不适用，因此本报告并未包括附表。

(3)    展品索引：根据S-K条例第601项的规定，本年度报告中要求作为证据存档的管理合同或补偿计划或安排也包括并确定了管理合同或补偿计划或安排，见下文《证据索引》。

(B)展品价格指数

证物编号：						描述
3.1			—			修订和重新注册证书(通过参考公司截至2023年6月30日的季度报告10-Q表的附件3.1并入，该报告于2023年7月27日提交给美国证券交易委员会(文件编号001-16337))。
3.2			—			石油国家国际公司第五次修订和重新制定的章程(通过引用公司截至2022年12月31日的10-K表格年度报告附件3.2并入，该表格于2023年2月17日提交给美国证券交易委员会(文件编号001-16337))。
4.1			—			普通股证书表格(参照2000年11月7日提交美国证券交易委员会的S-1表格登记说明书附件4.1并入(文件第333-43400号))。
4.3			—			由石油国家国际公司和富国银行全国协会作为受托人签署的、日期为2021年3月19日的契约，涉及2026年到期的4.75%可转换优先票据(通过参考2021年3月22日提交给委员会的公司当前报告8-K表的附件4.1并入其中(文件编号001-16337))。
4.4			—			普通股说明(引用公司于2020年2月21日提交给美国证券交易委员会的截至2019年12月31日的10-K表格年度报告的附件4.4(文件编号001-16337))。
10.1+			—			修订和重新设定的石油国家国际公司参股计划(通过引用公司于2021年5月28日提交给美国证券交易委员会的S-8表格注册说明书附件4.4(文件第333-2565777号)并入)。
10.2			—			本公司修订及重订股权参股计划下的递延股票奖励选择表格。(通过引用附件10.2并入公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告，该表格于2022年2月22日提交给美国证券交易委员会(文件编号001-16337))。
10.3			—			本公司修订及重订股权参股计划下的延期授出通知及协议格式。(通过引用附件10.3并入公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告，该表格于2022年2月22日提交给美国证券交易委员会(文件编号001-16337))。
10.4+			—			2012年1月1日生效的递延薪酬计划(参考公司于2013年4月25日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格截至2013年3月31日的季度报告附件10.1(文件编号001-16337))。
10.5+			—			年度激励薪酬计划，日期为2017年1月1日(参考2017年2月17日提交给美国证券交易委员会的公司截至2016年12月31日的10-K年度报告(文件编号001-16337)附件10.4)。
10.6+			—			石油国家国际公司和辛迪·B·泰勒的执行协议(通过引用公司截至2000年12月31日的10-K表格年度报告的附件10.9并入，该表格于2001年3月30日提交给美国证券交易委员会(文件第001-16337号))。
10.7+			—			选定管理层成员控制权变更分流计划表格(引用本公司于2000年12月12日提交给美国证券交易委员会的S-1表格登记说明书附件10.11(文件第333-43400号))。
10.8			—			基于资产的信贷协议，日期为2021年2月10日，由作为借款人的石油国家国际公司和不时作为借款人的贷款人和作为代理人的富国银行全国协会签订(通过参考2021年2月12日提交给美国证券交易委员会的公司当前8-K报表的附件10.1并入(文件号001-16337))。

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10.9			—			信贷协议第二修正案，日期为2022年12月13日，由石油国家国际公司作为借款人，不时作为贷款人，与富国银行全国协会作为代理人(通过引用公司截至2022年12月31日的10-K表格年度报告的附件10.9并入，该表格于2023年2月17日提交给美国证券交易委员会(文件编号001-16337))。
10.10*			—			《信贷协议第三修正案》，日期为2024年2月16日，由石油国家国际公司作为借款人，不时作为贷款人，并由富国银行全国协会作为代理人。
10.11			—			赔偿协议表(引用本公司截至2004年9月30日的10-Q表格季度报告的附件10.14，该表格于2004年11月5日提交给美国证券交易委员会(文件编号001-16337))。
10.12+			—			公司2001年参股计划项下的董事购股权协议表格(已于2005年3月2日提交给美国证券交易委员会的公司截至2004年12月31日的年报10-K表格中的附件10.18(文件编号001-16337))。
10.13+			—			本公司修订及重订参股计划(参照本公司于2021年5月28日提交予美国证券交易委员会的S-8注册说明书附件4.7(档案号333-2565777))下的员工无保留股票期权协议书。
10.14+			—			本公司经修订及重订股权参股计划下的限制性股票协议表格(参照本公司于2021年5月28日提交予美国证券交易委员会的S-8表格注册说明书附件4.5(档案号333-2565777)而纳入)。
10.15+			—			本公司修订及重订参股计划(参照本公司于2021年5月28日提交予美国证券交易委员会的S-8号注册说明书附件4.8(档号333-2565777))下的业绩奖励协议表格。
10.16+			—			现金奖励协议表(参考公司于2021年4月29日提交给美国证券交易委员会的截至2021年3月31日的10-Q表格季度报告的附件10.4(文件编号001-16337))。
10.17+			—			董事非员工薪酬汇总表(参考公司2006年11月15日提交给美国证券交易委员会的8-K表格报告(文件编号001-16337)的附件10.21并入)。
10.18+			—			非雇员董事限制性股票协议表格根据本公司经修订及重订的参股计划(以本公司于2021年5月28日提交予美国证券交易委员会的S-8表格注册说明书附件4.6(档案号333-2565777)并入)。
10.19+			—			辛迪·泰勒执行协议修正案，自2009年1月1日起生效(引用于2009年2月20日提交给美国证券交易委员会的公司截至2008年12月31日的10-K表格年度报告的附件10.21(文件编号001-16337))。
10.20+			—			石油国家国际公司与被任命的执行官员(劳埃德·哈迪克)于2013年12月9日生效的执行协议(通过引用附件10.31并入公司截至2013年12月31日的10-K表格年度报告中，该表格于2014年2月25日提交给美国证券交易委员会(文件编号001-16337))。
10.21+			—			石油国家国际公司与被任命的执行官员(菲利普·S·摩西)于2015年7月1日生效的执行协议(通过引用附件10.1并入公司于2015年7月8日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告(文件第001-16337号))。
10.22+			—			石油国家国际公司与被任命的执行官员(布莱恩·E·泰勒)于2022年5月10日生效的执行协议(通过引用附件10.1并入公司于2022年5月13日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告(文件第001-16337号))。
10.23+			—			年度激励薪酬计划，日期为2020年1月1日(参考公司于2020年5月1日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告(文件编号001-16337)附件10.1)。
21.1*			—			本公司子公司名单。
23.1*			—			独立注册会计师事务所同意。
24.1*			—			董事授权书。
31.1*			—			根据1934年《证券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)条对石油国家国际公司的首席执行官进行认证。
31.2*			—			根据1934年《证券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)条对石油国家国际公司首席财务官进行认证。

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32.1**			—			根据1934年《证券交易法》第13a-14(B)或15d-14(B)条对石油国家国际公司的首席执行官进行认证。
32.2**			—			根据1934年《证券交易法》第13a-14(B)或15d-14(B)条对石油国家国际公司首席财务官进行认证。
97.1*			—			在基于激励机制的补偿补偿政策
101.INS*			—			XBRL实例文档
101.Sch*			—			XBRL分类扩展架构文档
101.卡尔*			—			XBRL分类扩展计算链接库文档
101.定义*			—			XBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.实验所*			—			XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.前期*			—			XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104.1*			—			封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中)

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*			现提交本局。
**			随信提供。
+			管理合同或补偿计划或安排。

第16项。表格10-K摘要

没有。

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签名

根据1934年证券交易法第13或15（d）条的要求，登记人已正式促使以下签署人代表其签署本报告，并于2024年2月21日正式授权。

石油国家国际公司

			通过			/s/辛迪·B.泰勒
						辛迪·B泰勒
						总裁与首席执行官

根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已由以下人员代表注册人以2024年2月21日指定的身份签署。

签名

标题

*

董事会主席

Robert L.波特

/s/辛迪·B.泰勒

董事，总裁&首席执行官

辛迪·B泰勒

(首席行政主任)

/s/劳埃德·A.哈吉克

执行副总裁总裁，首席财务官

劳埃德·A哈吉克

和司库

(首席财务官)

/s/ Brian E.泰勒

高级副总裁、财务总监兼首席会计官

布莱恩·E泰勒

(首席会计主任)

*

主任

丹尼斯·卡斯蒂略-罗兹

*

主任

Lawrence R.迪克森

*

主任

达雷尔·E霍尔莱克

*

主任

哈莉·A范德希尔德

*

主任

E.约瑟夫·赖特

*由：

/s/劳埃德·A.哈吉克

劳埃德·A哈吉克，根据

律师作为附件24.1提交

表格10-K的年报

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索引到

合并财务报表

独立注册会计师事务所合并财务报表报告(PCAOB ID：42)			53
独立注册会计师事务所关于公司财务报告内部控制的报告			55
合并业务报表			56
综合全面收益表(损益表)			57
合并资产负债表			58
股东权益合并报表			59
合并现金流量表			60
合并财务报表附注			61

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独立注册会计师事务所报告

致石油国家国际公司的股东和董事会。

对财务报表的几点看法

我们审计了所附石油国家国际公司及其子公司(本公司)截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的综合资产负债表、截至2023年12月31日期间各年度的相关综合经营表、全面收益(亏损)、股东权益和现金流量以及相关附注(统称为“综合财务报表”)。我们认为，综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司于2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的财务状况，以及截至2023年12月31日的三个年度的经营结果和现金流量，符合美国公认会计原则。

我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013-框架)》中确立的标准，对公司截至2023年12月31日的财务报告内部控制进行了审计，我们于2024年2月21日发布的报告对此发表了无保留意见。

意见基础

这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

关键审计事项

下文所述的关键审计事项是指当期对财务报表进行审计而产生的事项，该事项已传达或要求传达给审计委员会，并且：(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们不会通过传达下面的关键审计事项来就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。

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						在项目驱动的合同中超期确认的产品收入
有关事项的描述						正如综合财务报表附注2所述，本公司使用一种输入法确认某些项目驱动型合同的产品收入，例如迄今产生的成本相对于每个合同完成时的总估计成本的百分比(成本对成本法)。 审计管理层对按成本比法确认的产品收入的计算是复杂和主观的，因为在确定项目剩余的估计成本时需要进行大量估计。特别是，与材料和劳动力相关的剩余成本的估计是敏感的，可能会受到公司控制之外的因素的影响。
我们是如何在审计中解决这个问题的						我们获得了了解，评估了设计，并测试了对公司在项目驱动的合同上确认产品收入的过程的控制的操作有效性，包括管理层对完成和相关收入的估计成本的审查。 为了测试公司对项目完成进度的估计，我们进行了审计程序，其中包括测试上面讨论的重要假设，以确定完成项目的估计成本，以及测试基础数据的完整性和准确性。为了评估管理层的估计成本，我们执行了审计程序，其中包括：就估计数与佐证文件达成一致；与项目人员进行面谈；观察选定的项目审查会议；对选定的项目进行观察以观察进度；以及对历史实际成本进行回顾分析，以评估管理层的估计能力。

/s/ 安永律师事务所

自2000年以来，我们一直担任本公司的审计师。

休斯敦，得克萨斯州

2024年2月21日

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独立注册会计师事务所报告

致石油国家国际公司的股东和董事会。

财务报告内部控制之我见

我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的内部控制-综合框架(2013年框架)(COSO标准)中确立的标准，对石油国家国际公司及其子公司截至2023年12月31日的财务报告内部控制进行了审计。我们认为，根据COSO标准，截至2023年12月31日，石油国家国际公司及其子公司(中国公司)在所有实质性方面对财务报告保持有效的内部控制。

我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准对公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的综合资产负债表、截至2023年12月31日的三个年度的相关综合经营报表、综合收益(亏损)、股东权益和现金流量以及相关附注进行了审计，我们于2024年2月21日的报告对此发表了无保留意见。

意见基础

本公司管理层负责维持对财务报告的有效内部控制，并对附带管理层年度财务报告内部控制的财务报告内部控制的有效性进行评估。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。

我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

财务报告内部控制的定义及局限性

公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)与保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录有关的政策和程序；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产的行为，提供合理保证。

由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。

/s/ 安永律师事务所

休斯敦，得克萨斯州

2024年2月21日

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石油国家国际公司 及附属公司

合并业务报表

(以千为单位，每股除外)

									截至十二月三十一日止的年度：
															2023						2022						2021
收入：
产品															$	418,550					$	385,564					$	299,293
服务															363,733						352,142						273,868
															782,283						737,706						573,161
成本和支出：
产品成本															328,815						307,371						246,589
服务成本															278,073						271,185						223,807
收入成本（不包括下文列出的折旧和摊销费用）															606,888						578,556						470,396
销售、一般和行政费用															94,185						96,038						83,692
折旧及摊销费用															60,778						67,334						80,741
固定资产和租赁资产的减损															—						—						4,166
其他营业收入，净额															(2,732)						(7,127)						(1,042)
															759,119						734,801						637,953
营业收入(亏损)															23,164						2,905						(64,792)
利息开支															(9,570)						(10,571)						(10,328)
利息收入															1,381						291						158
其他收入，净额															849						3,315						1,628
所得税前收入(亏损)															15,824						(4,060)						(73,334)
所得税(拨备)优惠															(2,933)						(5,480)						9,341
净收益(亏损)															$	12,891					$	(9,540)					$	(63,993)
每股净收益(亏损)：
基本信息															$	0.20					$	(0.15)					$	(1.06)
稀释															0.20						(0.15)						(1.06)
已发行普通股加权平均数：
基本信息															62,690						61,638						60,293
稀释															63,152						61,638						60,293

附注是这些财务报表不可分割的一部分。

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石油国家国际公司 及附属公司

综合全面收益表(损益表)

(单位：千)

									截至十二月三十一日止的年度：
															2023						2022						2021
净收益(亏损)															$	12,891					$	(9,540)					$	(63,993)
其他全面收益(亏损)：
货币换算调整															8,957						(12,977)						(4,044)
国际业务清算时发布货币兑换调整															—						—						9,320
其他															—						67						78
其他全面收益(亏损)合计															8,957						(12,910)						5,354
综合收益(亏损)															$	21,848					$	(22,450)					$	(58,639)

附注是这些财务报表不可分割的一部分。

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石油国家国际公司 及附属公司

合并资产负债表

(单位为千，不包括份额)

			十二月三十一日， 2023						2022年12月31日
资产
流动资产：
现金及现金等价物			$	47,111					$	42,018
应收账款净额			203,211						218,769
库存，净额			202,027						182,658
预付费用和其他流动资产			35,648						19,317
流动资产总额			487,997						462,762
财产、厂房和设备、净值			280,389						303,835
经营租赁资产，净额			21,970						23,028
商誉，净额			79,867						79,282
其他无形资产，净额			153,010						169,798
其他非流动资产			23,253						25,687
总资产			$	1,046,486					$	1,064,392
负债和股东权益
流动负债：
长期债务的当期部分			$	627					$	17,831
应付帐款			67,546						73,251
应计负债			44,227						49,057
流动经营租赁负债			6,880						6,142
应付所得税			1,233						2,605
递延收入			36,757						44,790
流动负债总额			157,270						193,676
长期债务			135,502						135,066
长期经营租赁负债			18,346						20,658
递延所得税			7,717						6,652
其他非流动负债			18,106						18,782
总负债			336,941						374,834
股东权益：
普通股，$.01面值，200,000,000授权股份，77,218,765股票和76,587,920已发行的股票，分别为			772						766
额外实收资本			1,129,240						1,122,292
留存收益			284,918						272,027
累计其他综合损失			(69,984)						(78,941)
国库股，按成本价计算，13,892,049和12,684,101分别为股票			(635,401)						(626,586)
股东权益总额			709,545						689,558
总负债和股东权益			$	1,046,486					$	1,064,392

附注是这些财务报表不可分割的一部分。

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石油国家国际公司 及附属公司

合并股东权益报表

(单位：千)

			普普通通 库存						其他内容 已缴费 资本						保留 收益						累计 其他 全面 损失						财政部 库存						总 股东的 股权
平衡，2020年12月31日			$	733					$	1,122,945					$	329,327					$	(71,385)					$	(623,989)					$	757,631
采用ASU 2020-06			—						(25,683)						16,233						—						—						(9,450)
净亏损			—						—						(63,993)						—						—						(63,993)
货币兑换调整（不包括公司间预付款）			—						—						—						(1,096)						—						(1,096)
公司间预付款的货币兑换调整			—						—						—						(2,948)						—						(2,948)
国际业务清算时发布货币兑换调整			—						—						—						9,320						—						9,320
其他综合收益			—						—						—						78						—						78
基于股票的薪酬费用			6						7,873						—						—						—						7,879
交出股票以结算限制性股票奖励税款			—						—						—						—						(1,595)						(1,595)
平衡，2021年12月31日			739						1,105,135						281,567						(66,031)						(625,584)						695,826
净亏损			—						—						(9,540)						—						—						(9,540)
货币兑换调整（不包括公司间预付款）			—						—						—						(15,258)						—						(15,258)
公司间预付款的货币兑换调整			—						—						—						2,281						—						2,281
其他综合收益			—						—						—						67						—						67
发行普通股以解决与GEODynamics，Inc.卖方的纠纷。			19						10,313						—						—						—						10,332
基于股票的薪酬费用			8						6,844						—						—						—						6,852
交出股票以结算限制性股票奖励税款			—						—						—						—						(1,002)						(1,002)
平衡，2022年12月31日			766						1,122,292						272,027						(78,941)						(626,586)						689,558
净收入			—						—						12,891						—						—						12,891
货币兑换调整（不包括公司间预付款）			—						—						—						6,822						—						6,822
公司间预付款的货币兑换调整			—						—						—						2,135						—						2,135
基于股票的薪酬费用			6						6,948						—						—						—						6,954
交出股票以结算限制性股票奖励税款			—						—						—						—						(1,948)						(1,948)
股票回购			—						—						—						—						(6,867)						(6,867)
平衡，2023年12月31日			$	772					$	1,129,240					$	284,918					$	(69,984)					$	(635,401)					$	709,545

附注是这些财务报表不可分割的一部分。

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石油国家国际公司 及附属公司

合并现金流量表

(单位：千)

			截至十二月三十一日止的年度：
			2023						2022						2021
经营活动的现金流：
净收益(亏损)			$	12,891					$	(9,540)					$	(63,993)
将净收益(亏损)调整为经营活动提供的现金净额：
折旧及摊销费用			60,778						67,334						80,741
存货减值			—						—						3,581
固定资产和租赁资产的减损			—						—						4,166
基于股票的薪酬费用			6,954						6,852						7,879
递延融资成本摊销			1,798						1,886						2,314
递延所得税准备			226						2,020						(8,639)
资产处置收益同比			(4,075)						(2,856)						(6,472)
贫困的收益 1.50%可转换优先票据			—						(176)						(4,022)
国际业务清算时发布外币兑换调整			—						—						9,320
其他，净额			(1,001)						2,066						(511)
扣除所收购业务影响后，经营资产和负债变动：
应收账款			17,132						(35,443)						(24,407)
库存			(19,793)						(17,364)						(10,334)
应付账款和应计负债			(11,743)						18,183						17,727
递延收入			(8,033)						1,554						(148)
其他经营性资产和负债，净额			1,441						(1,654)						(8)
经营活动提供的现金流量净额			56,575						32,862						7,194
投资活动产生的现金流：
资本支出			(30,653)						(20,266)						(17,517)
处置财产和设备所得收益			5,253						5,877						11,527
收购业务，扣除收购现金后的净额			—						(8,125)						—
其他，净额			(186)						(211)						(636)
用于投资活动的现金流量净额			(25,586)						(22,725)						(6,626)
融资活动的现金流：
循环信贷工具借款			35,816						10,090						12,873
循环信贷安排偿还			(35,816)						(10,090)						(31,873)
偿还1.50%可转换优先票据			(17,315)						(8,450)						(125,952)
发行：4.75%可转换优先票据			—						—						135,000
向GEODynamics，Inc.卖方支付期票			—						(10,000)						—
其他债务和融资租赁还款			(457)						(732)						(230)
支付融资成本			(128)						(105)						(7,791)
购买库存股			(6,867)						—						—
由于净股份结算而增加到库存股的股份 由于股票奖励的归属			(1,948)						(1,002)						(1,595)
用于筹资活动的现金流量净额			(26,715)						(20,289)						(19,568)
汇率变化对现金和现金等值物的影响			819						(682)						(159)
现金和现金等价物净变化			5,093						(10,834)						(19,159)
期初现金及现金等价物			42,018						52,852						72,011
期末现金和现金等价物			$	47,111					$	42,018					$	52,852
支付的现金：
利息			$	7,867					$	8,339					$	6,532
所得税，净额			1,263						534						152

附注是这些财务报表不可分割的一部分。

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石油国家国际公司和子公司

综合财务报表附注

1.    陈述的组织和基础

合并财务报表包括Oil States International，Inc.的账目（“石油州”或“公司”）及其合并子公司。对本公司能够行使重大影响力的未合并附属公司的投资采用权益法核算。公司与其合并子公司之间的所有重大公司间账目和交易均已在随附的合并财务报表中消除。公司合并财务报表附注中某些上年金额的列报已与当年的列报一致。

该公司通过以下方式运营三该公司的业务部门包括离岸/制造产品、井场服务和井下技术，并通过其子公司为全球石油、天然气和工业公司提供专业产品和服务的领先供应商。该公司在世界上许多活跃的资源密集型地区开展业务，包括：陆上和离岸美国、西非、北海、中东、南美洲以及东南亚和中亚。

2. 重要会计政策摘要

预算的使用

按照公认会计原则编制合并财务报表需要管理层使用估计和假设来确定合并财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内的收入和支出的报告金额。此类估计的例子包括但不限于随着时间的推移确认的收入和收入、商誉和长期资产减值、递延税项资产的计价准备、存货准备金、坏账准备、诉讼和解以及与合同赔偿和其他协议有关的未来可能的调整。实际结果可能与他们的估计大相径庭。

现金和现金等价物

所有购买的原始到期日为三个月或以下的高流动性投资均被归类为现金等价物。

金融工具的公允价值

该公司的金融工具包括现金和现金等价物、投资、应收账款、应付款项和债务工具。本公司相信，除2026年票据(定义见下文)外，该等工具在随附的综合资产负债表上的账面值与其公允价值相若。截至2023年12月31日，2026年票据的估计公允价值为$136.3根据报价市场价格(第2级公允价值计量)，与本金金额#美元相比135.01000万美元。

库存

库存包括消耗性油田产品、已制造设备、已制造设备备件和在制品。库存还包括原材料、人工、分包商费用、制造间接费用和供应品，并以成本或可变现净值中较低者入账。存货成本是按平均成本或具体确定法确定的。超额和/或陈旧库存的准备金是根据货物的使用年限、营业额、状况、预期的近期效用和市场定价来维持的。

物业、厂房和设备

物业、厂房及设备按成本入账，或于收购日按估计公平市价入账(如以业务合并方式收购)，而根据融资租赁拥有或记录的资产，则在计及估计残值(如适用)后，按资产的估计可用年限采用直线方法计算折旧。租赁改进按租赁年限或资产的估计使用年限中较短的时间资本化和摊销。

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石油国家国际公司和子公司

综合财务报表附注

(续)

维修保养费用在发生时计入费用。延长现有设备使用寿命的重大更新和改装支出将计入资本化和折旧。当财产和设备报废或处置时，成本和相关的累计折旧从账目中扣除，任何由此产生的收益或损失都在经营报表中确认。

商誉

商誉是指被收购企业的收购价格超过相关净资产的分配公允价值，减去历史减值后的部分。根据现行会计指引，本公司不摊销商誉，而是每年评估商誉的减值(截至12月1日)，以及当发生事件或情况变化时，显示账面值可能无法收回。在本公司于2020年确认商誉减值后，只有离岸/制成品部门有剩余商誉。该公司2023年12月1日的定性评估没有发现任何事件或情况变化表明，美元更有可能79.9离岸/制成品部门资产负债表上的商誉账面价值为100万美元，可予收回。公司在2022年12月1日和2021年12月对减值商誉进行的量化评估表明，离岸/制成品报告单位的公允价值在每个日期都大于其账面金额，这两个时期都不需要减值。

当需要对商誉进行量化评估时，每个资产负债表上有商誉的报告单位应根据相关事件和情况分别进行评估。管理层估计每个报告单位的公允价值，并将该公允价值与其记录的账面价值进行比较。管理层视情况使用多种估值方法的组合，包括市场法和收益法，以及准则上市公司的可比性。根据市场参与者所需的投资回报估计，使用每个报告单位的长期加权平均资本成本对预计的现金流进行贴现。作为评估潜在减值商誉过程的一部分，本公司的总市值与所有报告单位的公允价值之和进行比较，以评估合计公允价值的合理性。如果报告单位的账面金额超过其公允价值，商誉被视为减值，并根据账面金额超过报告单位的公允价值计入减值损失。

长寿资产

本公司将长期资产(包括有限寿命无形资产)的成本在其估计使用年限内摊销。当管理层判断事件或环境变化显示该等资产组别的账面值可能无法根据估计的未贴现未来现金流量收回时，长期资产账面值的可回收性会在资产组层面进行评估。如该评估显示账面值将不可收回，则确认相等于账面值超出该资产组别公平价值的减值亏损。资产组的公允价值基于评估价值、类似资产的价格(如果可用)或贴现现金流。

如附注5“选定资产负债表账户明细”和附注8“经营租赁”进一步讨论，本公司确认的非现金资产减值费用总额为#美元。4.2到2021年，将某些设备和设施(自有和租赁)的账面价值降低到其估计的可变现价值。本报告所列期间并无录得额外减值亏损。

租契

该公司根据合同租赁其部分设施、办公空间、设备和车辆，这些合同使其有权控制已确定的资产。本公司确认根据经营租赁(初始期限大于12个月)使用已确定资产的权利为经营租赁资产，并确认根据租赁安排支付款项的相关责任为经营租赁负债。非实质性的融资租赁债务被归类为长期债务，而相关资产则包括在财产、厂房和设备中。租赁资产及负债于开始日期按租赁期内的租赁付款现值入账。本公司与租赁和非租赁组成部分签订了租赁协议，这些组成部分通常作为一个单独的租赁组成部分入账。该公司的大部分租约不提供隐性利率。因此，根据租赁开始日的现有信息，本公司的递增借款利率用于确定租赁付款的现值。

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石油国家国际公司和子公司

综合财务报表附注

(续)

该公司的大部分经营租约包括一或有更多续订选项，续订条款可将租期从一至20好几年了。本公司可自行决定是否行使租约续期选择权。租赁相关资产和租赁改进的折旧年限受到预期租赁期限的限制。某些经营租赁协议包括根据通货膨胀定期调整的租金支付。本公司的经营租赁协议不包含任何重大剩余价值担保或重大限制性契诺。虽然本公司将某些房地产出租或转租给第三方，但该等金额并不重大。与经营租赁有关的现金流出在经营现金流量中列示。

研发成本

在确定产品的技术可行性之前，研究和开发产品所产生的内部成本将计入费用。研发费用总额为5美元4.51000万，$3.51000万美元和300万美元4.42023年、2022年和2021年分别为2.5亿美元，并在所附合并经营报表中在收入成本内报告。

外国 货币及其他全面损失

在美国以外的业务中，收入、收益和净投资的一部分会受到汇率变化的影响。该公司寻求部分通过经营手段管理其货币兑换风险，包括管理与当地货币成本相关的预期本地货币收入以及与当地货币负债相关的本地货币资产。为了减少货币汇率波动的风险，本公司可能会与金融机构签订货币兑换协议。截至2023年、2023年和2022年12月31日，公司拥有不是未平仓外币远期买入合同。

以当地货币为功能货币的国际业务的资产负债表折算所产生的损益计入股东权益内的累计其他全面亏损的组成部分，基本上代表所有累计的其他全面亏损余额。对具有长期投资性质的、以实体功能货币以外的货币计价的公司间垫款的重新计量，被确认为股东权益内其他全面损失的单独组成部分。资产负债表重新计量资产和负债所产生的损益，除属于长期投资性质的公司间垫款外，以不同于职能货币的货币计价，在综合经营报表中计入已发生的“其他营业收入净额”，在列报期间不是实质性的。

收入和成本确认

公司的收入合同可能包括一项或多项承诺，将一种独特的商品或服务转让给客户，这被称为“履约义务”，收入将分配给该义务。当履行义务得到履行时，公司确认收入和相关成本。定制工程产品的大多数重要合同都有单一的履约义务，因为合同中没有单独的货物或服务可与其他履约义务分开识别。对于有多个不同履约义务的合同，公司将收入分配给合同中确定的履约义务。该公司的产品销售条款不包括重大的业绩后义务。

公司的履约义务可以在某个时间点或随着工作的进展在一段时间内履行。在某个时间点转移给客户的产品和服务的收入约占34%, 35%和35分别占截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度综合收入的1%。该公司在某个时间点确认的大部分收入来自标准产品的短期合同。这些合同的收入在产品控制权转移到客户手中时确认。公司在确定何时将控制权转移给客户时考虑的指标包括：产品的支付权、客户的合法所有权转移、产品的实际所有权转移、风险转移和客户对产品的接受。

随着时间的推移，转移给客户的产品和服务的收入约占66%, 65%和65分别占截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度综合收入的1%。随着时间的推移，公司确认的大部分收入是根据短期合同提供的服务，收入确认为客户接收和消费服务。此外，该公司还向个人客户生产某些产品

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石油国家国际公司和子公司

综合财务报表附注

(续)

短期合同下的规格，随着履行义务的履行，控制权移交给客户，并随着时间的推移确认收入。

对于涉及离岸/制成品部分定制工程产品(也称为“项目驱动产品”)的重大项目相关合同，收入通常使用一种投入计量，如迄今产生的成本相对于每项合同完成时的估计总成本的百分比(成本对成本法)，随着时间推移予以确认。合同成本包括人工、材料和管理费用。管理层认为，这种方法是衡量大型合同进展情况的最合适标准。此类合同的账单超过已发生的成本和估计利润的部分被归类为合同负债(递延收入)。这些合同产生的成本和超出账单的估计利润被确认为合同资产(应收账款的一个组成部分)。

涉及定制工程产品的项目相关合同的合同估计基于各种假设，以预测未来可能跨越数年的事件的结果。可能影响未来项目成本和利润率的假设变化包括生产效率、要执行的工作的复杂性以及劳动力、材料和子组件的可用性和成本。

由于这些估计中的一个或多个的重大变化可能会影响公司合同的盈利能力，因此定期审查与合同相关的估计。本公司在确认调整期间确认合同估计成本和利润的调整。未来合同履行期间的收入和利润使用调整后的估计数确认。如果在任何时候对合同盈利能力的估计表明合同将产生预期损失，则在确定的期间内确认全部损失。

产品成本和服务成本包括所有直接材料和人工成本，以及与合同履行有关的成本，如间接人工、用品、工具和维修。如综合经营报表所披露，产品成本及服务成本不包括固定资产折旧及摊销费用及减值，并分别列报。销售、一般和行政费用在发生时计入费用。

由政府当局评估的税项，如与特定创收交易同时征收，并由本公司向客户收取，则不包括在收入中。在产品控制权转移到客户手中后，与出站运费相关的运输和搬运成本被计入履行成本，并计入产品成本。

截至2023年12月31日，该公司拥有216.8在剩余积压的合同中，有100万与最初预期持续时间大于一年。大致54预计2024年剩余积压的10%将确认为收入，其余部分将在2024年确认。

所得税

本公司采用负债法核算所得税。根据这一方法，递延所得税根据资产和负债的财务报告和税基之间的差异入账，并使用收回或结算相关资产或负债时生效的已制定税率和法律进行计量。

截至2023年12月31日，公司对外国子公司的全部投资(加拿大和塞浦路斯业务除外)被视为永久再投资于美国以外的地区。该公司对外国子公司在赚取全球无形低税收入期间所赚取的全球无形低税收入在美国的税收影响进行了核算。

当管理层认为任何递延税项资产很可能不会变现时，本公司在报告期内计入估值准备。这项评估需要分析税法的变化以及可用的正面和负面证据，包括考虑近年来的亏损、暂时差异的逆转、对未来收入的预测以及对未来业务和税务规划战略的评估。于2023年、2022年及2021年期间，本公司主要就海外及美国州营业净亏损(“NOL”)结转及美国外国税务抵免结转入账，对估值准备作出调整。

税务负债的计算涉及评估有关适用复杂税务条例的不确定性。使用确认门槛和计量属性对不确定的税务头寸进行会计处理，以确认和计量纳税申报表中已采取或预期采取的纳税头寸。为了让这些好处得到认可，

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石油国家国际公司和子公司

综合财务报表附注

(续)

经税务机关审查后，税务状况必须更有可能持续下去。如果管理层最终确定不再需要支付这些金额，则在管理层确定不再需要支付这些金额的期间，转回债务并确认税收优惠。在管理层确定已记录的税项负债少于预期最终评税的期间，计入一项额外费用作为税项准备。

应收账款与信用风险集中

基于其客户基础的性质，该公司认为，除了集中在全球石油和天然气行业外，该公司不存在任何重大的信用风险集中。附注14“细分市场和相关信息”提供了有关该公司的地理收入和重要客户的进一步信息。本公司评估重要客户的财务状况的信誉，一般情况下，本公司不需要客户提供重大抵押品。

坏账准备

本公司保留因本公司客户无力支付所需款项而造成的估计损失准备金。确定应从客户那里收取的金额需要管理层对未来的事件和趋势作出判断。坏账准备是通过以个人客户和综合基础对公司投资组合进行评估，并考虑到当前和预期的未来市场状况和趋势来确定的。这一过程包括对历史收集经验、客户账户当前的老化状态、公司客户的财务状况、运营所在国家的政治和经济因素以及其他客户特有因素的全面审查。根据对这些因素的审查，本公司建立或调整贸易和未开单应收账款以及合同资产的备抵。如果公司客户的财务状况进一步恶化，对他们的支付能力造成不利影响，可能需要额外的津贴。如果客户应收账款被认为是无法收回的，该应收账款将从坏账准备中注销。

每股收益

每股基本收益(“EPS”)是通过将适用于公司普通股股东的净收入或亏损除以已发行普通股的加权平均股份计算出来的。稀释每股收益的计算类似于基本每股收益，只是分母包括稀释性普通股等价物，分子中的收入或亏损不包括稀释性普通股等价物的影响(如果有的话)。

摊薄每股收益包括本公司已发行的股票期权、限制性股票和库藏股方法下的可转换证券的影响(如果摊薄)。目前已发行的限制性股票和已发行的限制性股票仍须遵守归属要求。公司必须在有收益的期间按两类法计算每股收益金额。未归属限制性股票的持有者享有与已发行普通股持有者相同的清算和分红权利，因此被视为参与证券。根据适用的会计准则，每一期间的未分配收益(如果有的话)是根据普通股股东和任何参与证券的持有人的参与权分配的，就像各自期间的收益已经分配一样。因为清算权和股息权是相同的，所以未分配的收益是按比例分配的。

基于股票的薪酬

股票支付的公允价值是使用截至授予之日公司普通股的报价市场价格和定价模型来估计的，如附注12“长期激励薪酬”中进一步讨论的那样。由此产生的成本，扣除估计的没收，在要求员工提供服务以换取奖励的期间内确认，通常是授权期。除了基于服务的奖励外，公司还发放基于业绩的奖励，这些奖励是基于公司业绩的有条件的。基于业绩的奖励费用和最终归属的确认金额取决于公司可能实现特定业绩目标的程度。

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石油国家国际公司和子公司

综合财务报表附注

(续)

担保

离岸/制成品部分的一些产品销售带有保修，通常范围为12至18月份。部件和人工包含在保修协议的条款中。保修条款根据产品、配置和地理区域的历史经验进行估计。

在正常业务过程中，本公司还根据本公司或其子公司发起的某些交易的需要，向某些交易方提供备用信用证或其他担保工具。截至2023年12月31日，根据这些担保协议(信用证)，公司可能被要求支付的未来最大潜在付款金额为$15.21000万美元。本公司并无记录任何与该等担保安排有关的责任。根据过往经验及现有资料，本公司并不相信根据该等担保安排，有可能需要支付任何重大金额。

计提或有事项

本公司有或有负债和未来债权，而清偿该等负债的最终成本金额估计应计在内。这些负债和索赔有时涉及威胁诉讼或实际诉讼，在这些诉讼中，损害已被量化，并对风险进行了评估，并记录了估计可弥补预期损失的数额。其他索赔或负债的估计依据是其公允价值或管理层在这类事项上的经验，并在适当时听取外部律师或其他外部专家的意见。在这些不确定性最终解决后，未来报告的财务结果将受到应计和实际支付结算金额之间的差额的影响。对未来负债有重要估计的领域包括关税、所得税、诉讼、保险索赔和合同索赔和义务。

近期会计公告

财务会计准则委员会(“财务会计准则委员会”)不时发布新的会计声明，并于指定生效日期起由本公司采纳。管理层认为，最近发布的尚未生效的准则的影响不会对公司采用后的综合财务报表产生实质性影响。

2020年8月，财务会计准则委员会发布了最新的指导意见，简化了实体自有权益中可转换工具和合同的会计处理(简称“ASU 2020-06”)。该指导意见取消了可转换债务工具的账面价值要求，如本公司的1.502023年到期的可转换优先票据百分比(“2023年票据”)将在债务和股权部分之间分配。在标准允许的情况下，公司于2021年1月1日采用了指导意见，采用了修改后的追溯过渡法。采用该标准产生了$12.22023年发行的债券的账面净值增加了100万美元，2.7递延所得税减少100万美元，9.5股东权益净减少100万美元。通过后与2023年债券相关的实际利率从大约6%到大约2%，而合同利率为1.50%。正如在附注7《长期债务》中进一步讨论的那样，2023年票据到期，并于2023年2月15日全额偿还。

3.    采办

2022年4月14日，公司收购了E-Flow Control Holdings Limited(“E-Flow”)，这是一家总部位于英国的全面集成处理、控制、监测和仪表解决方案的全球提供商。购买价格为$8.13.6亿欧元(扣除购入现金后的净额)是用手头现金提供的。根据购买协议的条款，该公司可能有权就收购前发生的某些事项获得赔偿。

E-Flow交易采用收购会计方法，基于公司对收购资产(主要是长期无形资产和商誉)和收购中承担的负债的公允价值的估计。E-Flow的经营业绩已包括在公司的综合财务报表中，并在收购完成后在离岸/制成品部门进行了报告。

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石油国家国际公司和子公司

综合财务报表附注

(续)

4.    资产减值及其他费用和福利

2023年，离岸/制成品部门确认的设施合并费用总额为#美元2.530亿美元，用于正在进行的某些制造和服务设施的合并和搬迁以及相关设备的搬迁，这笔费用列入“其他营业收入，净额”。此外，在2023年期间，油井现场服务部门确认了#美元0.6与某些专利的保护相关的成本为美元，这些成本包括在“销售、一般和行政费用”中。

2022年8月，离岸/制成品部门解决了针对某些服务提供商的未决诉讼，以换取总计#美元的现金。6.91000万美元。与这项和解有关，公司确认了#美元的收益。6.12022年净额(扣除法律和其他相关成本)，计入“其他营业收入，净额”。

2021年，由于新冠肺炎疫情，本公司继续进行始于2020年的重组工作，关闭在美国的设施，并根据管理层行动以及对其产品和服务的需求和定价的行业前景评估其资产的账面价值，并记录了以下费用(以千计)：

			海上/制造产品						WELL现场服务						井下技术						公司						税前合计						税收						税后合计
以下方面的减损：
固定资产(注5)			$	—					$	1,372					$	—					$	—					$	1,372					$	289					$	1,083
经营性租赁资产(注8)			—						2,794						—						—						2,794						587						2,207
库存(注5)			—						1,468						2,113						—						3,581						752						2,829
遣散费和重组费用(1)			868						4,266						809						1,555						7,498						1,573						5,925
国际业务清算时发布外币兑换调整			—						—						—						9,320						9,320						—						9,320

____________________

(1)包括对美元的认可1.9 与支持Well Site Services部门的长期租赁退出相关的额外租赁相关负债，价值100万美元。

此外，2021年，公司确认了美元8.8 作为《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》员工保留信贷计划的一部分，工资税费用总计减少100万美元（收入和销售成本、一般和行政费用内）。

5.    选定资产负债表账户的详细信息

有关截至2023年12月31日和2022年12月31日选定资产负债表账户的更多信息如下（单位：千）：

			十二月三十一日， 2023						十二月三十一日， 2022
应收账款，净额：
贸易			$	128,405					$	145,540
未开账单的收入			27,756						29,679
合同资产			46,746						42,599
其他			4,801						6,177
应收账款总额			207,708						223,995
坏账准备			(4,497)						(5,226)
			$	203,211					$	218,769
可疑账款备抵占应收账款总额的百分比			2		%				2		%

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(续)

			十二月三十一日， 2023						十二月三十一日， 2022
递延收入(合同负债)			$	36,757					$	44,790

截至2023年12月31日，应收账款净额在美国、英国和新加坡占66%, 12%和11分别占总数的%。截至2023年12月31日，没有任何其他国家或单一客户的应收账款占公司应收账款总额的10%以上。截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度的呆账准备活动摘要载于附注16，“估值免税额”。

对于大多数与客户签订的合同，公司在交付产品和提供服务时，根据既定的合同条款收到付款。该公司在离岸/制成品部门的较大规模项目相关合同经常规定在实现里程碑时向客户付款。

合同资产涉及公司对截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日已完成但未开具账单的工作的对价权利，这些合同与离岸/制成品部门内的某些项目相关合同有关。当对价权变得无条件时，合同资产被转移到未开单或交易应收款。合同负债主要涉及从客户那里收到的项目驱动型产品合同的预付费用(即里程碑付款)，以及其他需要在材料上进行大量预付投资的合同。与行业惯例一致，该公司将与长期合同有关的资产和负债归类为流动资产和负债，即使其中一些金额可能无法在一年内变现。在每个报告期结束时，所有合同都按逐个合同的方式在合并资产负债表中按净资产(合同资产)或负债(递延收入)列报。在正常业务过程中，公司还收到客户对其他许多短期、较小规模的产品和服务合同的预先考虑，这些合同将在履行相关履约义务后递延并确认为收入。

截至2023年12月31日的年度，4.1合同资产净增100万美元，主要归因于#美元。44.3在本报告期间确认的收入为2000万美元，但被#美元部分抵消40.21亿美元转入应收账款。递延收入(合同负债)减少#美元8.02023年，主要反映了对#美元的确认17.6在本期间开始时递延的收入，由#美元部分抵消9.32000万美元的新客户账单，在此期间未被确认为收入。

截至2022年12月31日的年度，2.8合同资产净增100万美元，主要归因于#美元。34.8年内确认的收入为2000万美元，但被#美元部分抵消31.71亿美元转入应收账款。递延收入(合同负债)增加#美元1.6 2022年百万，主要反映美元19.0 年内未确认为收入的新客户账单为百万美元，部分被确认美元所抵消17.2 本期初递延的百万收入。

			十二月三十一日， 2023						十二月三十一日， 2022
库存，净额：
成品和采购产品			$	103,599					$	90,443
Oracle Work in Process			30,546						32,079
原料			109,627						97,817
总库存			243,772						220,339
超额或过时库存备抵			(41,745)						(37,681)
			$	202,027					$	182,658

2021年，公司记录了总计美元的减损费用3.6 百万美元，主要基于管理层退出某些产品和服务的决定，将库存的公允价值降至估计的可变现净值。

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(续)

			估计数 使用年限(年)																		十二月三十一日， 2023						十二月三十一日， 2022
财产、厂房和设备，净额：
土地																					$	30,624					$	32,875
建筑物和租赁设施的改进			1						–						40						221,803						247,274
机器和设备			2						–						28						246,522						241,257
完工相关设备			2						–						10						159,110						504,770
办公家具和设备			1						–						10						36,115						33,529
车辆			3						–						10						52,140						59,076
在建工程																					7,829						10,053
财产、厂房和设备																					$	754,143					$	1,128,834
累计折旧																					(473,754)						(824,999)
																					$	280,389					$	303,835

2023年，海上/制成品分部的某些设施被重新分类为持待售资产，并从不动产、厂房和设备转移至预付款和其他流动资产。这些设施的实际价值总计为美元17.2 截至2023年12月31日，百万。此外，公司于2023年出售了部分闲置设施和设备，并报废了其他已充分折旧的完工相关设备。

截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度，折旧费用为#美元。43.61000万，$47.01000万美元和300万美元60.1分别为2.5亿美元和2.5亿美元。

2021年，Well Site Services部门确认非现金减损费用为美元1.4 百万美元，以将该分部某些固定资产的公允价值降至其估计可变现价值。

			十二月三十一日， 2023						十二月三十一日， 2022
其他非流动资产：
递延补偿计划			$	17,255					$	17,551
递延融资成本			1,109						1,893
递延所得税			2,211						1,517
其他			2,678						4,726
			$	23,253					$	25,687

			十二月三十一日， 2023						十二月三十一日， 2022
应计负债：
应计补偿			$	27,131					$	33,659
除所得税外的应计税项			2,076						1,865
保险责任			3,839						4,640
应计利息			1,690						1,784
累算佣金			3,060						2,302
其他			6,431						4,807
			$	44,227					$	49,057

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(续)

6. 商誉及其他无形资产

商誉

截至2023年和2022年12月31日止年度，离岸/制成品分部记录的善意的账面值变化如下（单位：千）：

截至2021年12月31日的余额(1)			$	76,412
获得的商誉			4,146
外币折算			(1,276)
截至2022年12月31日的余额(1)			79,282
外币折算			585
截至2023年12月31日的余额(1)			$	79,867

____________________

(1)累计减值损失净额#美元86.51000万美元。

其他无形资产

下表列出了截至2023年和2022年12月31日主要无形资产类别的总账面价值和相关累计摊销（单位：千）：

			2023																		2022
			毛收入 携带 量						累计 摊销						账面净额						毛收入 携带 量						累计 摊销						账面净额
其他无形资产：
客户关系			$	141,342					$	56,499					$	84,843					$	141,179					$	47,629					$	93,550
专利/技术/专业知识			70,113						34,541						35,572						69,830						29,214						40,616
商标名和其他			52,505						19,910						32,595						52,488						16,856						35,632
			$	263,960					$	110,950					$	153,010					$	263,497					$	93,699					$	169,798

摊销费用为$17.21000万，$20.31000万美元和300万美元20.6 截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度分别为百万美元。除善意外的所有无形资产的加权平均剩余摊销期为 10.0截至2023年12月31日的年份和10.6截至2022年12月31日的年。摊销费用预计总计约为美元17 2024年至2026年百万美元162027年为万美元，152028年将达到2.5亿。

截至2023年12月31日和2022年12月31日，无需对其他无形资产进行减损。

7.    长期债务

截至2023年12月31日和2022年12月31日，长期债务包括以下内容（以千计）：

			十二月三十一日， 2023						十二月三十一日， 2022
循环信贷安排(1)			$	—					$	—
2026年笔记(2)			133,037						132,164
2023年笔记(3)			—						17,303
其他债务和融资租赁义务			3,092						3,430
债务总额			136,129						152,897
减：当前部分			(627)						(17,831)
长期债务总额			$	135,502					$	135,066

____________________

(1)未摊销递延融资成本1.11000万美元和300万美元1.9 截至2023年12月31日和2022年12月31日的百万分别以其他非流动资产呈列。

(2)2026年票据的未偿还本金额为美元135.0 截至2023年12月31日和2022年12月31日，百万。

(3)2023年票据到期并于2023年2月15日全额偿还。

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(续)

截至2023年12月31日，总债务的计划到期日如下（以千计）：

2024			627
2025			576
2026			133,553
2027			543
2028			578
此后			252
			$	136,129

循环信贷安排

2021年2月10日，该公司达成了一项高级担保信贷融资，提供美元125.0300万欧元基于资产的循环信贷安排(经修订，称为“ABL贷款安排”)，根据该安排，信贷可获得性取决于借款基数的计算。

ABL贷款受经修订的信贷协议管辖，富国银行、国民协会作为行政代理，贷款人及其他金融机构不时与其订立信贷协议(经修订的“ABL协议”)。2024年2月16日，公司修改ABL贷款，将到期日延长至2028年2月16日，弹性到期91本金金额超过$的任何未偿债务到期前几天17.51000万美元。

ABL协议根据借款基数计算提供资金，其中包括符合条件的美国客户应收账款和库存，并规定50.0信用证开具额度为1000万分限额。ABL协议项下的借款以本公司几乎所有国内资产(不动产除外)和某些外国子公司的股票为抵押。

自2022年12月13日起，ABL协议下的借款按等于有担保隔夜融资利率的利率计息(下限利率为0%)外加2.75%到 3.25%，或按基本利率加利润率1.75%到 2.25%，在每种情况下都是基于平均借款可获得性。每季度，公司还必须支付以下承诺费0.375%到 0.50每年%，基于《ABL协定》下未使用的承诺。

ABL协议对本公司产生额外债务、授予资产留置权、派发股息或分派股权、处置资产、进行投资、偿还其他债务(包括下文讨论的2026年票据)、进行合并及其他事宜的能力施加限制，但须受若干例外情况规限。ABL协议包含惯常的违约条款，如果触发，可能导致加速偿还当时未偿还的所有金额。ABL协议还要求该公司满足并保持不低于1.0在ABL协议下的可用性低于(A)中的较大者的情况下，至1.0(I)。15借款基数的%；及(B)$14.11000万美元；(Ii)完成某些特定交易；或(Iii)违约事件是否已经发生并仍在继续。

截至2023年12月31日，公司拥有不是ABL贷款项下的未偿还借款和#美元15.21.8亿未偿信用证。截至2023年12月31日，可提取的总金额为$76.11000万美元，根据当前借款基数减去未偿还借款(如果有)和信用证计算。截至2023年12月31日，本公司遵守了ABL协议下的债务契约。

2026年笔记

该公司发行了$135.02,000,000美元的本金总额4.75%2026年到期的可转换优先票据(“2026年票据”)是根据本公司与作为继任受托人的全国协会计算机股份信托公司之间于2021年3月19日订立的契约(“2026年契约”)而到期的。

2026年发行的债券的息率为4.75年利率为1%，将于2026年4月1日到期，除非提前回购、赎回或转换。利息每半年支付一次，在每年的4月1日和10月1日拖欠。如2026年契约所述，在某些情况下，2026年债券可能会产生额外利息和特别利息。首字母

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(续)

换算率为2026年债券本金每1,000美元持有公司普通股95.3516股(相当于初始换股价1,000美元10.49普通股每股收益)。如《2026年契约》所述，在某些情况下，可调整转化率，从而调整转换价。本公司的意图是以现金偿还2026年债券的本金，并以本公司普通股的股票结算转换特征(如果有的话)。截至2023年12月31日，允许2026年债券持有人转换或要求我们回购2026年债券的条件均未得到满足。

2023年笔记

2018年1月30日，公司发行美元200.02,000,000美元的本金总额1.50%根据日期为2018年1月30日的契约到期的2023年到期的可转换优先票据(“2023年票据”)。2023年发行的债券的息率为1.50年息%，到期并于2023年2月15日全额偿还。

下表提供了公司在截至2023年12月31日、2023年、2022年和2021年的年度内购买的2023年未偿还票据的摘要，其中非现金收益在其他收入中报告，净额(以千计)：

			本金金额						负债的账面价值						支付的现金						确认的非现金收益
截至十二月三十一日止的年度：
2023			$	17,315					$	17,315					$	17,315					$	—
2022			8,654						8,626						8,450						176
2021			131,400						129,974						125,952						4,022

本票

关于2018年收购地球动力学公司，该公司发布了一份$25.0利息为百万元的承付票(“土力工程处票据”)2.50年息2%，计划于2019年7月12日到期。于2022年7月1日结算前，土力工程处票据的账面金额为$17.52000万美元，这是该公司当时对某些赔偿事项的抵销后欠款的最佳估计。2022年7月1日，公司支付了$10.02000万美元现金，并发行了大约1.9百万股普通股(市值为#美元)10.3(百万)将土力工程处票据连同累算利息$一并作废2.21000万美元。

8. 经营租约

经营租赁资产

下表列出了截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的公司综合资产负债表中经营租赁资产的账面价值(单位：千)：

			2023						2022
经营租赁资产，净额			$	21,970					$	23,028

经营租赁资产增加由经营租赁负债相应增加所抵销，不影响开始时的综合现金流量表。2023年、2022年和2021年增加经营租赁的非现金影响总计为1美元1.31000万，$0.41000万美元和300万美元0.1分别为2.5亿美元和2.5亿美元。

下表提供了截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度基于基础协议初始期限的经营租赁费用组成的详细信息（单位：千）：

			2023						2022						2021
经营租赁费用组成：
初始期限超过12个月的租赁			$	8,481					$	8,325					$	9,412
初始期限为12个月或以下的租赁			4,852						4,718						4,232
经营租赁总费用			$	13,333					$	13,043					$	13,644

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(续)

2021年，Well Site Services部门确认非现金经营租赁资产减损费用为美元2.8 与关闭某些租赁设施相关的损失为百万美元。2021年期间，该分部还额外录得美元1.9 与租赁设施退出相关的其他费用收取百万美元。

经营租赁负债

下表提供了截至2023年12月31日经营租赁负债的计划到期日（单位：千）：

2024			$	7,860
2025			6,141
2026			5,192
2027			3,339
2028			2,474
此后			3,229
租赁付款总额			28,235
减去：推定利息			(3,009)
经营租赁负债现值			25,226
减：当前部分			(6,880)
长期经营租赁负债总额			$	18,346

加权平均剩余租赁年限(年)			4.7
加权平均贴现率			6		%

9.    股东权益

普通股和优先股

下表提供了有关普通股股数变化的详细信息，$0.012023年未偿面值（单位：千）：

			已发布						库存股						杰出的
已发行普通股股份-2021年12月31日			73,900						12,522						61,378
向GEODynamics，Inc.的卖方发行普通股			1,910						—						1,910
扣除罚没后的限制性股票奖励			778						—						778
因股票奖励归属而预扣税款的股份			—						162						(162)
已发行普通股股份-2022年12月31日			76,588						12,684						63,904
扣除罚没后的限制性股票奖励			631						—						631
因股票奖励归属而预扣税款的股份			—						206						(206)
购买库存股			—						1,002						(1,002)
已发行普通股股份-2023年12月31日			77,219						13,892						63,327

截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司拥有25,000,000优先股股份，$0.01面值，授权，带不是已发行或已发行的股份。

2023年2月16日，公司董事会批准了美元25.01000万美元用于回购公司普通股，面值为$0.01每股，直到2025年2月。在2023年的余额中，该公司回购了1,001,753该计划下的普通股，总成本为#美元6.91000万美元。截至2023年12月31日，公司股份回购授权下的剩余金额为$18.11000万美元。在适用证券法律的规限下，此类购买将在公司认为适当的时间和金额进行。

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累计其他综合损失

作为股东权益组成部分报告的累计其他全面亏损主要与用于换算公司经营部门某些国际业务的货币兑美元汇率波动有关。累计其他综合亏损从1美元减少到1美元。78.92022年12月31日的100万美元至70.0截至2023年12月31日，为2.5亿美元。在截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的年度，确认为其他全面收益(亏损)组成部分的货币换算调整主要归因于联合王国和巴西。

2023年期间，英镑和巴西雷亚尔的汇率走强了6%和8%，与美元相比，为其他综合收入贡献了#美元9.0 万2022年，英镑汇率下跌 11与美元相比上涨%，而巴西雷亚尔则上涨 6兑美元下跌%，造成其他综合损失美元12.91000万美元。

10.    所得税

截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的所得税前合并收入（亏损）包括以下内容（单位：千）：

			2023						2022						2021
美国			$	3,793					$	(22,489)					$	(56,665)
外国			12,031						18,429						(16,669)
总			$	15,824					$	(4,060)					$	(73,334)

2021年所得税前外国损失包括美元的重新分类9.3 国际业务清算时的历史货币兑换调整为百万美元，该调整不可用于所得税目的扣除。

截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度所得税拨备（福利）的组成部分包括以下内容（单位：千）：

			2023						2022						2021
当前：
美国			$	—					$	155					$	370
美国州政府			1,135						1,191						250
外国			1,572						2,114						(1,322)
			2,707						3,460						(702)
延期：
美国			2,061						266						(7,662)
美国州政府			(721)						(12)						(177)
外国			(1,114)						1,766						(800)
			226						2,020						(8,639)
所得税拨备总额(福利)			$	2,933					$	5,480					$	(9,341)

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截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度美国法定所得税福利与所得税拨备总额（福利）的对账如下：

			2023						2022						2021
美国法定所得税条款（福利）			$	3,323					$	(853)					$	(15,400)
外国收入按不同税率征税的影响			(425)						1,895						(483)
需缴纳美国税款的外国收入			931						1,876						182
美国外国税收抵免的利用			(1,460)						(291)						—
扣除联邦福利后的州所得税			962						89						(1,157)
税收资产估值备抵的变化（见注16）			(2,010)						19						2,410
不可扣除的补偿			1,390						627						814
其他不可扣除费用，净额			222						2,118						2,336
国际业务清算时发布外币兑换调整			—						—						1,957
所得税拨备总额(福利)			$	2,933					$	5,480					$	(9,341)

截至2023年和2022年12月31日，产生递延所得税资产和负债的重要项目如下（单位：千）：

			2023						2022
递延税项资产：
外国税收抵免结转			$	12,614					$	19,237
净营业亏损结转			23,960						44,955
库存			11,523						9,969
经营租赁负债			4,334						4,822
员工福利			4,442						4,327
递延收入			6,437						—
其他			5,770						3,357
递延税项总资产			69,080						86,667
估值津贴（见注16）			(29,638)						(36,749)
递延税项净资产			39,442						49,918
递延税项负债：
税金超过账面折旧			(14,337)						(21,077)
无形资产			(26,542)						(29,232)
经营性租赁资产			(3,632)						(4,013)
其他			(437)						(731)
递延税项负债			(44,948)						(55,053)
递延税项净负债			$	(5,506)					$	(5,135)

			2023						2022
资产负债表分类：
其他非流动资产			$	2,211					$	1,517
递延税项负债			(7,717)						(6,652)
递延税项净负债			$	(5,506)					$	(5,135)

该公司有$10.7 截至2023年12月31日，美国联邦NOL结转百万美元，可无限期结转。截至2023年12月31日，该公司的美国州NOL结转总计美元184.61000万美元，其中8.6100,000,000美元可归因于收购的地球动力学业务，并须受若干限制条款的规限。截至2023年12月31日，该公司与其某些国际业务相关的NOL结转总额为$31.31000万美元，其中15.6100万美元可以无限期结转。截至2023年12月31日、2023年12月31日及2022年12月31日，本公司录得估值津贴为$17.71000万美元和300万美元20.0分别为2.5亿美元，主要用于外国和美国国家NOL结转。

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(续)

截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，公司的境外税收抵免结转总额为美元12.61000万美元和300万美元19.2分别为2.5亿美元和2.5亿美元。在2023年期间，5.0公司境外税收抵免额度已到期，抵消性估值免税额减少。剩余的外国税收抵免将在2024年至2029年期间以不同的金额到期。截至2023年12月31日、2023年12月31日及2022年12月31日，本公司录得估值津贴为$11.91000万美元和300万美元16.7外国税收抵免结转分别为1000万美元。

该公司在需要纳税申报单的司法管辖区提交纳税申报单。这些报税表将受到审查或审计，并可能因税务机关的评估而进行调整。本公司相信，本公司已记录足够的税务负债，并预计任何审查或审核其报税表的结果将不会对其综合经营业绩、财务状况或流动资金产生重大不利影响。

2013年之后的纳税年度(2016年除外)仍可接受美国联邦税务审计。2012年后的外国子公司联邦纳税申报单将接受各外国税务机关的审计。

截至2023年12月31日和2022年12月31日，未确认的税收优惠总额为零。作为公司所得税拨备的一部分，公司计入与未确认的税收优惠相关的利息和罚款。截至2023年、2023年和2022年12月31日，公司拥有不是应计利息费用或罚款。

11.    每股净收益(亏损)

下表提供了截至2023年和2022年12月31日止年度每股基本和稀释净利润（亏损）的分子和分母的对账（单位：千，每股金额除外）：

															2023						2022						2021
分子：
净收益(亏损)															$	12,891					$	(9,540)					$	(63,993)
减：归属于未归属限制性股票奖励的收入															(251)						—						—
每股基本净收益（亏损）分子															12,640						(9,540)						(63,993)
稀释性证券的影响：
未归属的限制性股票奖励															2						—						—
每股摊薄净收益(亏损)分子															$	12,642					$	(9,540)					$	(63,993)
分母：
已发行普通股加权平均数															63,934						62,842						61,314
减：未归属限制性股票奖励的加权平均数															(1,244)						(1,204)						(1,021)
每股基本净收益(亏损)的分母															62,690						61,638						60,293
稀释性证券的影响：
绩效份额单位															462						—						—
稀释每股净利润（亏损）的分母															63,152						61,638						60,293
每股净收益(亏损)：
基本信息															$	0.20					$	(0.15)					$	(1.06)
稀释															0.20						(0.15)						(1.06)

不包括截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度的每股摊薄净收益(亏损)172一万股，277万股和千股430由于其反稀释作用，根据流通股期权分别可发行1000股。此外，由于公司股价等因素，2026年债券转换时可发行的股票被排除在外。

12.    长期激励性薪酬

该公司根据授予股权工具的授予日的公允价值来计量为换取该授予而获得的员工服务的成本。基于服务的限制性股票奖励的公允价值由报价的

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(续)

本公司普通股于授出当日的市价。由此产生的成本，扣除估计的没收，在要求员工提供服务以换取奖励的期间内确认，通常是授权期。

在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度内确认的基于股票的薪酬支出总额为$7.01000万，$6.91000万美元和300万美元7.9分别为2.5亿美元和2.5亿美元。

限制性股票奖

限制性股票计划包括基于服务的限制性股票和基于业绩的限制性股票的组合。根据该计划最终发行的基于业绩的限制性股票的数量取决于基于公司过去一年累计EBITDA的预定义特定业绩目标的实现情况三年制句号。

如果超过任何基于绩效的奖励的预定义目标，则可获得最多200可以授予目标奖励的%。相反，如果实际业绩低于预定目标，则归属的股份数量就会减少。如果实际业绩低于阈值业绩水平，则不会归属限制性股票。基于服务的限制性股票奖励通常以直线法授予 三年制学期。

下表列出了截至2023年12月31日止年度限制性股票奖励和相关信息的变化（以千股为单位）：

			服务型限制性股票												基于绩效和服务的股票单位
			股份数量						加权平均授予日期公允价值						单位数						加权平均授予日期公允价值						限制性股份和单位总数
未归属，2022年12月31日			1,222						$	7.12					494						$	6.67					1,716
授与			647						8.80						211						8.66						858
绩效调整(1)			—						—						222						6.87						222
既得			(620)						7.62						—						—						(620)
被没收			(16)						8.30						—						—						(16)
未归属，2023年12月31日			1,233						$	7.74					927						$	7.17					2,160

____________________

(1)反映了2021年基于业绩的股票奖励归属后对2024年发行股票数量的调整。

2023年、2022年和2021年归属的限制性股票奖励的总公允价值为美元4.71000万，$5.51000万美元和300万美元9.3分别为2.5亿美元和2.5亿美元。截至2023年12月31日，有1美元7.0 与尚未确认的未归属限制性股票奖励相关的薪酬总成本为百万美元，预计将在加权平均归属期内确认 1.2好几年了。

截至2023年12月31日，大约3.4 根据公司修订和重述的股权参与计划，未来可授予100万股股份。

股票期权

不是期权于2023年、2022年或2021年授予或行使。截至2023年12月31日，公司已 158 一千份尚未行使且可行使的股票期权，行使价格从美元不等42.29至$58.54加权平均合同寿命为 7月份。

长期现金激励奖励

公司发放了总计美元的有条件长期现金激励奖励（“现金奖励”）1.5 2023年和2022年均为百万。这些现金奖励的绩效衡量标准是与同行公司相比的相对总股东回报， 三年制期每次年度补助金的最终金额范围为 零最高可达$3.11000万美元，但如果公司的股东总回报在各自的业绩期间为负，则仅限于目标奖励价值。与这些现金奖励相关的债务被归类为负债，并在归属期间确认。

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13. 退休计划

固定缴款计划

该公司赞助确定的缴款计划，包括401(K)退休储蓄计划(“401(K)计划”)。基本上所有员工都可以参加这些计划。自2022年1月1日起，公司恢复了对公司401(K)计划和递延补偿计划(定义如下)的同等缴费-这两项计划于2020年暂停，以应对由于新冠肺炎疫情导致行业活动水平大幅下降。公司确认的费用为#美元。7.01000万，$3.41000万美元和300万美元0.8在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度内，主要与其各种固定缴款计划下的匹配缴款有关。

递延薪酬计划

本公司亦维持一项无保留递延补偿计划(“递延补偿计划”)，让合资格的董事及雇员可选择延迟收取全部或部分董事酬金或薪金及年度花红。递延薪酬计划允许公司酌情向员工的账户缴费。自该计划开始以来，这一酌情缴款条款仅限于在与公司401(K)计划允许的匹配的基础上匹配员工的供款，但不受美国国税局对符合匹配条件的薪酬的限制。将公司缴款转给参与者账户相当于公司401(K)计划的转归要求。递延补偿计划的资产由拉比信托(“该信托”)持有，因此可在公司破产或无力偿债的情况下满足公司债权人的债权。参与者有权指示计划管理人将资产投资于他们的个人账户，包括公司做出的任何可自由支配的供款，投资于与公司401(K)计划一致的基金选择。延期补偿计划的分配是根据参与者特定的延期付款选择以现金进行的。截至2023年12月31日，信托资产和应付给计划参与者的金额总计为美元17.31000万美元，在公司综合资产负债表中被归类为“其他非流动资产”和“其他非流动负债”。信托持有的投资的公允价值是根据活跃市场的报价计算的(第一级公允价值计量)。

14.    细分市场和相关信息

该公司的可报告部门代表提供不同产品和服务的战略业务单位。由于每项业务需要不同的技术和营销策略，它们被单独管理。除收购地球动力学公司外，最近的收购都是对现有业务部门的直接延伸。各分部的会计政策与重大会计政策摘要中描述的政策相同。

离岸/制成品部门设计、制造和营销用于浮式生产系统、海底管道基础设施、海上钻井平台和船舶以及短周期和其他产品的资本设备。主要由客户对近海石油和天然气项目的长期投资推动，项目驱动的产品收入包括柔性轴承、先进的连接器系统、高压立管系统、受控压力钻井系统、深水系泊系统、起重机、海底管道产品和防喷器堆叠集成。该部门生产的短周期产品包括阀门、弹性体和其他通常用于陆上钻井和完井市场的特种产品。该部门生产和提供的其他产品包括用于工业、军事、替代能源和石油和天然气行业以外的其他应用的各种产品。该部门还提供一系列互补的增值服务，包括专业焊接、制造、覆层和机械加工服务、海上安装服务以及检查和维修服务。

油井现场服务部门提供广泛的设备和服务，用于在油井的整个生命周期内钻探、建立和维持石油和天然气的流动。在这一领域，业务主要包括以完井为重点的设备和服务。该部门使用完井工具、钻机和训练有素的人员为客户提供解决方案，服务范围包括钢丝绳支持、压裂堆、隔离工具、井下和大位移作业、油井测试和排液作业、防砂和陆地钻井。

井下技术部门提供石油和天然气射孔系统和井下工具，以支持完井、干预、绳索和弃井作业。这一部门设计、制造和销售其消耗性工程产品给油田服务以及勘探和生产公司，这些公司正在完成

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具有更长侧向长度、增加压裂阶段和更多穿孔群的复杂井，以提高非常规井的产能。

公司信息包括公司费用，例如与公司治理、股票薪酬和其他基础设施支持相关的费用，以及未评估单个运营单位的全公司决策的影响。

截至2023年、2022年和2021年12月31日止三个年度各年按业务分部划分的财务信息汇总于下表（单位：千）：

			收入						折旧及摊销						营业收入(亏损)						资本支出						总资产
2023
离岸/制成品(1)			$	441,263					$	18,510					$	65,299					$	9,661					$	561,174
WELL现场服务(2)			242,633						25,318						13,881						19,125						191,630
井下技术(3)			98,387						16,314						(14,884)						1,399						238,901
公司			—						636						(41,132)						468						54,782
总			$	782,283					$	60,778					$	23,164					$	30,653					$	1,046,486
2022
离岸/制成品(4)			$	381,723					$	20,451					$	45,268					$	5,857					$	556,769
WELL现场服务			231,189						28,564						4,865						12,963						206,632
井下技术			124,794						17,628						(6,669)						1,271						255,550
公司			—						691						(40,559)						175						45,441
总			$	737,706					$	67,334					$	2,905					$	20,266					$	1,064,392
2021
离岸/制成品			$	298,729					$	22,190					$	15,447					$	4,628					$	541,346
WELL现场服务(5)			170,940						40,152						(34,511)						10,977						200,874
井下技术(6)			103,492						17,591						(13,470)						901						267,468
公司			—						808						(32,258)						1,011						76,060
总			$	573,161					$	80,741					$	(64,792)					$	17,517					$	1,085,748

________________

(1)营业收入包括美元2.5 数百万的设施合并费用。

(2)营业收入包括美元0.6 与某些专利的辩护相关的费用为百万美元。

(3)营业亏损包括$3.2 为超额和过时库存拨备百万美元。

(4)营业收入包括美元6.1 解决未决诉讼的收益为百万美元。

(5)运营损失包括库存以及固定和经营租赁资产减损费用美元1.51000万美元和300万美元4.2分别为2.5亿美元和2.5亿美元。

(6)营业损失包括库存减损费用美元2.11000万美元。

有关这些以及其他费用和福利的进一步讨论，请参阅注4“资产损失及其他费用和福利”、注5“选定资产负债表账户的详细信息”和注8“经营租赁”。

截至2023年12月31日，没有客户单独占公司2023年、2022年或2021年合并收入的10%以上，也没有客户单独占公司合并应收账款的10%以上。

该公司的离岸/制造产品部门在世界各地拥有许多设施，可以产生产品和服务收入，该部门为其制造的产品提供安装和其他服务是很常见的。虽然离岸/制成品部门的几乎所有折旧和摊销费用都与收入成本有关，但它没有分离或计入产品和服务成本之间的折旧或摊销费用。对于井下技术部门，几乎所有折旧和摊销费用都与产品成本有关，而油井现场服务部门几乎所有折旧和摊销费用都与服务成本有关。营业收入(亏损)不包括未合并关联公司净收入中的权益，这是无关紧要的，在本报告中没有单独报告。

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(续)

下表按经营部门提供了截至2021年12月31日、2023年、2022年和2021年的与客户合同的补充分类收入(以千元为单位)：

			离岸/制成品																		WELL现场服务																		井下技术
			2023						2022						2021						2023						2022						2021						2023						2022						2021
项目驱动：
产品			$	189,739					$	158,040					$	122,097					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—
服务			112,742						98,968						87,344						—						—						—						—						—						—
项目驱动总数			302,481						257,008						209,441						—						—						—						—						—						—
军事和其他产品			32,596						32,563						24,114						—						—						—						—						—						—
短周期：
产品			106,186						92,152						65,174						—						—						—						90,029						102,808						87,908
服务			—						—						—						242,633						231,189						170,940						8,358						21,986						15,584
总短周期			106,186						92,152						65,174						242,633						231,189						170,940						98,387						124,794						103,492
			$	441,263					$	381,723					$	298,729					$	242,633					$	231,189					$	170,940					$	98,387					$	124,794					$	103,492

按地理位置分列的截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日终了年度的财务信息摘要如下(以千计)。收入根据销售产品或提供服务的实体的所在地归属于国家，并包括出口销售。长期资产根据业务及其经营资产的实际位置归属于国家，不包括公司间应收余额。

			美国						联合王国						新加坡						其他						总
2023
来自独立客户的收入			$	594,808					$	81,643					$	48,131					$	57,701					$	782,283
长寿资产			407,457						79,607						6,485						41,687						535,236
2022
来自独立客户的收入			$	571,008					$	82,687					$	34,380					$	49,631					$	737,706
长寿资产			443,818						76,377						14,218						41,531						575,944
2021
来自独立客户的收入			$	447,002					$	59,352					$	35,886					$	30,921					$	573,161
长寿资产			487,749						79,723						15,202						43,459						626,133

15.    承付款和或有事项

该公司是各种悬而未决或威胁的索赔、诉讼和行政诉讼的一方，寻求有关其商业运营、产品、员工和其他事项的损害赔偿或其他补救措施。尽管公司无法保证悬而未决的法律和行政诉讼的结果以及这些结果可能对公司产生的影响，但管理层相信，在保险未承保的范围内，此类诉讼结果产生的任何最终责任不会对公司的综合财务状况、经营业绩或流动性产生重大不利影响。

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16. 估值免税额

估值账户中的活动如下（以千计）：

			期初余额						计入成本和费用						扣除额（扣除追回额）						翻译及其他，净						期末余额
截至2023年12月31日的年度：
应收账款坏账准备			$	5,226					$	(336)					$	(428)					$	35					$	4,497
超额或过时库存备抵			37,681						5,229						(1,437)						272						41,745
递延税项资产的估值准备(1)			36,749						(2,010)						(5,020)						(81)						29,638
截至2022年12月31日的年度：
应收账款坏账准备			$	4,471					$	2,066					$	(1,266)					$	(45)					$	5,226
超额或过时库存备抵			40,440						3,739						(5,911)						(587)						37,681
递延税项资产的估值准备			37,643						19						(1,027)						114						36,749
截至2021年12月31日的年度：
应收账款坏账准备			$	8,304					$	705					$	(3,932)					$	(606)					$	4,471
超额或过时库存备抵			40,731						4,806						(4,919)						(178)						40,440
递延税项资产的估值准备			35,497						2,410						—						(264)						37,643

________________

(1)正如注10“所得税”中进一步讨论的那样，美元5.0 递延所得税资产估值拨备减少百万美元归因于2023年外国税收抵免结转到期。

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