附录 99.1

FirstCash公布第四季度和全年经营业绩；

创纪录的典当应收账款推动了强劲的收入和收益增长；

公司在2023年增加157家当铺；宣布季度现金分红

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德克萨斯州沃思堡（2024年2月1日）——FirstCash Holdings, Inc.（“FirstCash” 或 “公司”）（纳斯达克股票代码：FCFS）是近3,000家零售当铺的领先国际运营商，也是美国第一财务（“AFF”）零售销售点（“POS”）支付解决方案的领先提供商，今天公布了截至2023年12月31日的第四季度和全年经营业绩。该公司还宣布，董事会宣布季度现金股息为每股0.35美元，将于2024年2月支付。

首席执行官里克·韦塞尔表示：“FirstCash公布了令人印象深刻的2023年第四季度和全年业绩，创纪录的典当应收账款和新门店增长带来了持续的势头，使收入和收益同比强劲增长。美国典当应收账款在年底总额增长了22％，同店增长了14％，而拉美典当在第四季度的需求也有所改善。AFF第四季度的业绩也令人印象深刻，总交易量增长了14％，这推动了收入的类似增长，并带来了更强劲的收益增长。

“利用其强劲的现金流和资产负债表，FirstCash继续投资于其典当和零售POS支付解决方案平台的长期增长。2023 年，我们总共增加了157家当铺，其中包括主要通过多次收购在美国的96家当铺，这使我们得以进入另外四个美国州。AFF也继续扩大其市场份额，截至年底，活跃的零售和服务地点的数量净增长了26％。这两个平台的增长使我们能够在2024年进一步实现预期的收入和收益增长。”

本新闻稿包含调整后的财务指标，其中不包括某些非营业和/或非现金收入和支出，属于非公认会计准则财务指标。请参阅本新闻稿末尾对这些和其他非公认会计准则财务指标的描述和对账表。

合并运营亮点

•合并总收入在公司历史上首次突破30亿美元，2023年总收入为32亿美元，与上年相比，按公认会计原则计算增长了15％，调整后增长了14％。第四季度合并收入总额为8.52亿美元，按公认会计原则计算增长14％，经调整后与去年同期相比增长13％。

•盈利资产的增长加上毛利率的扩大，推动第四季度按公认会计原则计算的合并净收入增长了20％，调整后与去年同期相比增长了17％。与去年相比，全年净收入按公认会计原则增长了19％，调整后增长了15％。

•按公认会计原则计算，上年摊薄后每股收益包括与AFF收购相关的或有对价的重估所产生的重大非现金收益（2022年第四季度0.47美元，2022年全年扣除税后1.91美元）。主要由于上年非现金收益的显著性，2023年第四季度的GAAP基础摊薄后每股收益与去年同期相比下降了11％，全年下降了10％。

•与去年同期相比，调整后的摊薄后每股收益在第四季度增长了24％，全年增长了17％。调整后的业绩不包括某些非营业和/或非现金收入和支出，详见本新闻稿其他地方。

•尽管第四季度的GAAP净收入比上年同期下降了13％，这主要是由于上述上一季度出现了可观的非现金收益，但调整后的净收入与去年同期相比增长了21％。全年净收入按公认会计原则下降了13％，但是，经调整后的净收入与去年相比增长了13％。

•全年调整后的息税折旧摊销前利润为5.12亿美元，与去年同期相比增长了7400万美元，增长了17％。2023年第四季度，调整后的息税折旧摊销前利润与去年同期相比增长了24％。

门店基础和平台增长

•当铺：2023年全年，共增加了157个当铺地点，包括91个收购地点和66个新（从新）门店，使截至2023年12月31日的门店数量达到2,997个。第四季度的活动包括通过收购和开设门店相结合而增加的总共17个典当地点。

按市场划分，该公司报告了2023年新增的门店如下：

◦美国典当：通过三次单独的收购，第四季度增加了位于德克萨斯州、弗吉尼亚州和南卡罗来纳州的八家门店。

该公司全年增加了96个分支机构，这是自2016年与Cash America合并以来美国一年内增加的地点最多。该公司现在在美国29个州和哥伦比亚特区总共拥有1,183个当铺点。

该公司还在第四季度购买了其现有19家当铺的标的房地产。全年中，该公司在43个地点购买了房地产，使美国自有地点的总数达到337个。

◦拉丁美洲典当：2023年第四季度在拉丁美洲开设了九个新分店，其中包括墨西哥的八个分店和危地马拉的一家分店。

全年在拉丁美洲开设了61个分支机构，公司现在共有1,814个分支机构。与2022年相比，今年新开的61家门店比2023年开业的门店数量增加了36％。

•零售 POS 支付解决方案商户合作伙伴关系：

◦AFF报告称，截至2023年12月31日，活跃商户的数量与去年同期相比增加了26％。

◦截至2023年12月31日，大约有11,600个活跃的零售和电子商务商户合作伙伴地点。

美国典当板块经营业绩

•2023年第四季度的分部税前营业收入为9800万美元，与去年同期相比增长了1500万美元，增长了18％。由此产生的分部税前营业利润率在2023年第四季度增至26％，高于上一季度的25％。

•2023年全年的分部税前营业收入为3.36亿美元，与上年相比增长了4,500万美元，增长了16％。由此产生的分部全年税前营业利润率增至25％，而去年同期为23％。

•典当贷款费用收入在第四季度增长了21％，全年增长了17％，而按同店计算，典当贷款费用收入与去年同期相比增长了11％。典当贷款费用收入的增加反映了门店增长、典当贷款需求的持续增长以及客户赎回率提高所推动的投资组合收益率的提高。

•典当应收账款继续增长至创纪录的水平，截至2023年12月31日，与去年同期相比总额增长了22％。同店典当应收账款从2023年第三季度的11％环比增长连续加速至14％。典当应收账款总额的增加是由美国门店数量增长7％以及令人印象深刻的14％同店增长所推动的。同店增长是由平均贷款规模增长5％和未偿贷款数量增加8％推动的。

•与去年同期相比，第四季度零售商品总销售额增长了10％，全年增长了4％。与去年同期相比，本季度同店零售额增长不到1％，全年下降2％。尽管该公司认为，由于库存低于正常水平，商品销售继续略有放缓，但与2023年第三季度公布的增长率相比，上述所有销售增长指标均连续改善。

•第四季度零售销售利润率为42％，与去年同期持平，并继续受到对高价二手商品的强劲需求和较低的过期库存的推动。全年零售利润率在2023年提高到43％，而2022年为42％。

•截至2023年12月31日的十二个月中，年化库存周转率提高至2.8倍，而上一年的年化库存周转率为2.7倍。截至2023年12月31日，存货超过一年的库存仍然极低，为1％。

•与去年同期相比，第四季度的运营支出增长了15％和11％，这主要是由于门店的增加。按同店计算，本季度的支出小幅增长了3％，全年增长了5％。

拉丁美洲典当板块经营业绩

注意：以下某些增长率是按固定货币计算的，这是本新闻稿末尾定义的非公认会计准则财务指标。2023年第四季度墨西哥比索兑美元的平均汇率为17.6比索/美元，与去年同期相比有利变化11％，截至2023年12月31日的十二个月期间为17.8比索/美元，与去年同期相比有利变化11％。

•2023年全年，该细分市场的税前营业收入增加了1400万美元，增长了10％。由此产生的全年税前营业利润率为19％，而去年同期为21％。第四季度细分市场的税前营业收入增长了5％，税前营业利润率为20％，而去年同期为21％。按固定货币计算，不包括2023年有利的外汇影响，全年细分市场收入持平，与去年同期相比下降了4％。

•与去年同期相比，2023年第四季度的典当贷款费用增长了15％，按固定货币计算增长了3％，而同店典当贷款费用与上一季度相比增长了14％，按固定货币计算增长了3％。全年典当费用与去年同期相比增长了19％，按固定货币计算增长了5％，同店增长了18％，按固定货币计算增长了5％。

•截至2023年12月31日，典当应收账款与去年同期相比增长了18％，按固定货币计算增长了3％。按同店计算，典当应收账款与去年同期相比增长了17％，按固定货币计算增长了3％。这些增长率都比第三季度末的可比增长率连续增长，当时典当应收账款总额增长了15％，按固定货币计算，与去年持平。

•与去年同期相比，2023年第四季度的零售商品销售额增长了12％，按固定货币计算持平。2023年第四季度的同店零售商品销售额按美元计算增长了11％，按固定货币计算下降了1％。全年零售商品销售额与去年同期相比增长了19％，按固定货币计算增长了6％，而同店零售商品销售额与去年同期相比增长了18％，按固定货币计算增长了5％。

•2023年第四季度和全年零售利润率均稳定在35％。年化库存周转率从2022年的4.2倍提高到2023年的4.4倍，而截至2023年12月31日，超过一年的库存仍然极低，为1％。

•与去年同期相比，运营费用总额增长了24％，按固定货币计算增长了12％，而全年运营支出与去年同期相比增长了26％，按固定货币计算增长了13％。支出的增加反映了门店数量的增加，门店开业活动比上年加快，联邦规定的最低工资和其他必需的福利计划的增加以及其他通货膨胀影响。

零售POS支付解决方案板块——美国第一财务（AFF）经营业绩

注意：本新闻稿的 “零售POS支付解决方案板块业绩” 部分提供了GAAP收入和该分部收益与调整后收入和收益的对账情况，并进行了更详细的描述。

•第四季度分部税前营业收入总额为4400万美元，按公认会计原则计算增长94％，经调整后增长39％，其中不包括2022年业绩中公允价值购买会计要求的非现金影响。全年，该分部的税前营业收入为1.32亿美元，按公认会计原则计算增长123％，经调整后比上年增长21％。

•与去年同期相比，本季度的分部收入，包括租赁到自有（“LTO”）费用以及应收融资利息和费用，按公认会计原则计算增长了17％，经调整后增长了13％，其中不包括2022年业绩中公允价值购买会计要求对非现金的影响。与去年相比，全年收入按公认会计原则增长了23％，调整后增长了17％。

•2023年，来自LTO和POS融资交易的总交易量总额达到创纪录的10亿美元，比上年增长21％。第四季度，尽管同门发放量下降了10％，但它们仍比去年第四季度增长了14％。

•与2022年12月31日的余额相比，截至2023年12月31日的未偿租赁商品和融资应收账款总额增长了13％。

•AFF继续为租赁商品和融资应收账款发放提供大量的预付预期终身损失准备金。由此产生的年底租赁商品和金融应收账款备抵额占应收账款总额的40％，较上年的39％名义增加。

•合并租赁和贷款损失准备金占总交易量的百分比，从2022年第四季度的27％略有下降至2023年第四季度的25％，从2022年全年的30％下降到2023年全年的29％。

•2023年全年租赁商品和融资应收账款合并产品的平均月净扣款（“NCO”）利率为5.0％，而去年同期为4.7％，符合公司对NCO的目标区间。第四季度的NCO利率按季节性高于全年，为5.5％，与去年同期的5.2％相比略有增加。

•与去年同期相比，全年运营支出增长了7％，第四季度下降了1％。全年增长的主要原因是收购和服务成本增加，以支持应收账款的增长。

现金流和流动性

•公司的每个业务部门在2023年都产生了可观的运营现金流。全年合并运营现金流总额为4.16亿美元，调整后的自由现金流（非公认会计准则指标）为2.12亿美元。鉴于盈利资产的显著增长以及对商店平台的持续投资，现金流更加令人印象深刻，其中包括：

◦净投资超过1亿美元，用于为客户应收账款、典当库存和LTO商品的同比增长提供资金

◦对当铺的收购总额为1.81亿美元

◦对房地产的投资为7,000万美元

•尽管2023年增加了借款以为重大收购活动和盈利资产的增长提供资金，但截至2023年12月31日，该公司的合并总债务与息税折旧摊销前利润比率仍为2.7倍的调整后息税折旧摊销前利润（定义见公司为收购收益提供预计信贷的美国循环商业银行信贷额度），等于上年的比率。

•为了进一步支持长期增长和股东回报，该公司于2023年10月增加了其美国循环商业银行信贷额度下的5000万美元贷款承付额，将该贷款的规模从5.9亿美元增加到6.4亿美元。在扩大的美国贷款下，2027年8月的到期日和所有财务契约保持不变。加上其墨西哥银行的信贷额度于2023年8月续订并延长至2027年，截至2023年12月31日，该公司银行信贷额度下的贷款承付款总额约为6.76亿美元。

•公司长期融资的大部分（超过10亿美元）仍然是固定利率债务，优惠利率从4.625％到5.625％不等，到期日要到2028年和2030年。

股东回报

•董事会宣布第一季度每股现金分红0.35美元，该股息将于2024年2月28日支付给截至2024年2月14日的登记股东。这意味着每股1.40美元的年化股息。任何未来的分红均须经公司董事会批准。

•公司全年回购了124.8万股普通股，总成本为1.14亿美元，平均每股成本为91.58美元。根据2023年7月批准的股票回购计划，该公司有2亿美元的可用资金。未来的股票回购受预期的流动性、收购和其他投资机会、债务契约限制、市场状况和其他相关因素的影响。

•公司在2023年创造了11％的股本回报率和5％的资产回报率。使用2023年调整后的净收益，调整后的股本回报率为14％，而调整后的资产回报率为7％。

2024 年展望

该公司2024年的前景非常乐观，收入资产余额的持续增长以及最近新增的门店将推动所有细分市场的收入和收益同比增长。2024年的预期条件和趋势包括以下内容：

典当操作：

•典当业务预计仍将是2024年的主要收益驱动力，因为该公司预计，美国和拉丁美洲典当板块合并后的分部收入约占该细分市场全年税前收入总额的80％。

•预计2024年美国典当业务将受益于2023年8月收购的79家门店和2023年11月下旬收购的7家门店的全年收入和收益。

•年初，美国的典当应收账款增长了22％，并在2024年1月继续保持强劲势头，预计这将推动2024年上半年的典当贷款费用增长，其速度与2023年第四季度类似。提醒一下，随着公司结束2023年重要的典当收购活动，2024年下半年美国典当应收账款的增长率将放缓。拉丁美洲的典当增长目前增长了约6％，假设外汇汇率保持稳定，预计2024年全年增长将保持在中等个位数区间内。

•鉴于当前库存水平占典当应收账款的百分比仍低于历史水平，预计这两个市场的零售销售额也将增长，但增长速度低于典当贷款费用。预计美国的零售利润率将保持或高于历史平均水平，为40％至43％，拉丁美洲为34％至36％。

•由于门店数量的增加以及持续的通货膨胀影响（主要与拉丁美洲最低工资的进一步提高有关），预计2024年美国和拉丁美洲的门店运营支出将在7％至9％之间增长。尽管运营费用增加，但该公司仍预计典当业务的运营杠杆率会提高，尤其是在美国。

•该公司目前的目标是通过开设新门店和收购在2024年增加约75个门店。管理层继续看到在美国和拉丁美洲都有大量潜在的收购机会，这可能会进一步促进门店的增加。

零售 POS 支付解决方案 (AFF) 运营：

•与2023年相比，预计源自2024年的全年总交易量将在10％至15％之间增长。与去年同期相比，预计第一季度收入将增长7％至9％，全年增长10％至12％。

•公司预计，AFF在2024年的估计租赁和贷款损失准备金率将继续反映一致的准备金方法，预计终身损失的100％将在租赁或贷款发放时提供（支出）。预计2024年的全年亏损准备支出将随着发放额的预期增长而增加，预计准备金率（租赁和贷款损失合并准备金占总交易量的百分比）在2024年上半年的28％至32％之间，全年为27％至31％。提醒一下，根据每年第一季度退税征收周期的临近程度，上半年的季节性准备金率高于下半年。

•预计2024年全年运营支出也将增长10％至15％，这主要是由于预计的发起活动将增加，以及对技术、客户服务和商户/客户获取活动的持续长期投资。

利息支出、税率和货币：

•与2023年相比，2024年全年的净利息支出预计将增加，其中大部分增长预计在上半年是由于比较期的同比利率上升。

•在2024年全年，美国和拉丁美洲现行税法规定的有效所得税税率预计在25％至26％之间。相比之下，2023年的有效税率为25.1％。

•墨西哥比索汇率每变动一个整点代表每股收益约0.10美元的年度影响。

其他评论和分析

韦塞尔先生进一步评论了2023年的业绩，“2023年的出色业绩反映了FirstCash卓越的战略定位和长期增长举措，这些举措使我们能够应对快速变化且往往是不可预测的全球宏观经济状况。我们能够持续有效地满足数百万信贷受限和具有价值意识的消费者的日常需求，同时谨慎管理风险，这在消费金融和零售市场中确实是独一无二的。

“FirstCash在2023年取得了许多重要的记录和增长里程碑。合并收入在公司历史上首次超过30亿美元。美国和拉丁美洲的核心典当板块均创下了创纪录的应收典当款、收入和细分市场收益，而当铺总数在年底为2,997个地点，截至2024年1月门店开业，目前已超过3,000个地点。对于AFF而言，2023年的总交易发起额首次超过10亿美元。

“我们的核心典当业务继续占我们分部收益的近80％，在年底时，美国和拉丁美洲的应收典当贷款总额增长了21％，同店增长了15％，令人印象深刻地增长了15％。2023年，我们的典当业务门店数量显著增长，在美国增加了96家门店，其中包括进入四个新州，在拉丁美洲开设了61家新门店。全年，我们在典当收购、新门店开业、门店房地产收购和其他资本支出上投资了约3.12亿美元。此外，我们继续在新市场和现有市场看到大量的收购机会。

“自我们对AFF进行战略收购以来已经过去了两年，该细分市场继续增长并推动了FirstCash的增量收益。与AFF在2021年底收购时的业绩相比，收入现在增长了60％以上，活跃的商户门数增加了近80％。尽管由于前期准备支出，发起增长在短期内继续拖累收益，但这些发放使我们为未来预期的收入和收益增长做好了准备。

“FirstCash在2023年继续为股东提供可观的回报，这得益于股息的增加（目前按年计算为每股1.40美元）以及回购了124.8万股普通股，总成本为1.14亿美元，合每股91.58美元。自2016年与Cash America合并以来，该公司已回购了近1200万股普通股，平均每股成本为76.94美元。此外，我们在2023年回购了43个国内地点的标的房地产，使公司拥有的地点总数达到337个，占我们美国门店的28％。

“我们的资产负债表和现金流仍然强劲，2023年自由现金流总额为2.12亿美元，同时我们维持长期无抵押债务到期日，利率息票远低于大多数行业同行。鉴于我们当前典当业务的势头以及AFF的持续稳定增长，我们认为在进入2024年之际，我们完全有能力实现收入和收益的持续增长，” 韦塞尔先生总结道。

关于 FirstCash

FirstCash是领先的国际当铺运营商，也是技术驱动的销售点支付解决方案的领先提供商，两者都专注于为现金和信贷受限的消费者提供服务。FirstCash在美国和拉丁美洲的约3,000家当铺买卖各种各样的珠宝、电子产品、工具、电器、体育用品、乐器和其他商品，并以质押的个人财产为担保进行小额无追索权典当贷款。FirstCash还通过其全资子公司AFF，通过一个由大约11,600个活跃的零售商户合作伙伴组成的全国性网络，为消费品和服务提供先租后购和零售融资支付解决方案。作为 “无需信贷” 支付选项的最大全渠道提供商之一，AFF的技术为其商户合作伙伴提供店内、线上、购物车内和移动设备上的无缝租赁和融资体验。

FirstCash是标准普尔中型股400指数® 和罗素2000指数® 的组成股公司。FirstCash的普通股（股票代码 “FCFS”）在纳斯达克上市，纳斯达克是世界上第一个电子股票市场的创造者。有关FirstCash及其提供的服务的更多信息，请访问FirstCash的网站，网址为 http://www.firstcash.com 和 http://www.americanfirstfinance.com。

前瞻性信息

本新闻稿包含有关FirstCash Holdings, Inc.及其全资子公司（合称 “公司”）的业务、财务状况、前景和前景的前瞻性陈述，包括公司2024年的展望。前瞻性陈述是1995年《私人证券诉讼改革法》中定义的，可以通过使用前瞻性术语来识别，例如 “展望”、“相信”、“项目”、“预期”、“可能”、“可能”、“可以”、“潜力”、“信心”、“乐观” 或否定的，或其中的其他变体，或可比的术语，或通过对战略、目标、估计、指导、预期、展望和未来计划的讨论得出的。前瞻性陈述也可以通过以下事实来识别：这些陈述与历史或时事无关。相反，前瞻性陈述与预期或预期的事件、活动、趋势或结果有关。由于前瞻性陈述与尚未发生的事项有关，因此这些陈述本质上受风险和不确定性的影响。

尽管公司认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但无法保证此类预期会被证明是准确的。证券持有人请注意，此类前瞻性陈述涉及风险和不确定性。某些因素可能导致业绩与本新闻稿中前瞻性陈述的预期存在重大差异。这些因素和风险可能包括但不限于与公司运营所处的广泛监管环境相关的风险；与公司参与或将来可能成为当事方的法律和监管程序相关的风险，包括消费者金融保护局（“CFPB”）对公司提起的诉讼；与公司收购相关的风险，包括公司的收购未能实现预期的估计价值和收益公司和公司的能力继续确定并以优惠条件完成收购；消费者行为和购物模式的潜在变化可能会产生影响

对公司典当贷款、零售、先租后买（“LTO”）和零售金融产品的需求，包括总体经济状况变化造成的变化；劳动力短缺和劳动力成本上涨；美国和拉丁美洲经济状况恶化，包括通货膨胀和利率上升所致，这可能会对全权消费者支出和对公司产品的需求产生影响；货币波动，主要涉及墨西哥比索；公司面临的竞争来自其他零售商和零售支付解决方案提供商的能力；公司成功执行其业务战略的能力；以及公司向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的最新10-K表年度报告中讨论和描述的其他风险，包括第1部分第1A项 “风险因素” 中描述的风险以及向美国证券交易委员会提交的其他报告。这些风险和不确定性中有许多是公司无法控制的，在许多情况下，公司也无法预测所有可能导致其实际业绩与前瞻性陈述所示结果存在重大差异的风险和不确定性。本新闻稿中包含的前瞻性陈述仅代表截至本新闻稿发布之日，除非法律要求，否则公司明确表示没有义务或承诺报告任何此类声明的任何更新或修订，以反映公司预期的任何变化或任何此类声明所依据的事件、条件或情况的任何变化。

FIRSTCASH 控股有限公司

合并收益表

（未经审计，以千计）

(1) 根据收购会计，截至2022年12月31日的三个月和十二个月的AFF报告金额包含重大的公允价值调整。请参阅本新闻稿其他地方的 “零售POS支付解决方案细分市场业绩” 部分中报告金额与调整后金额的对账，其中不包括采购会计的影响。

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合并资产负债表

（未经审计，以千计）

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运营信息

（未经审计）

该公司的应报告的细分市场如下：

•美国典当

•拉丁美洲典当

•零售 POS 支付解决方案 (AFF)

公司按细分市场提供收入、收入成本、运营支出、税前营业收入和盈利资产。运营费用包括当铺级别员工的工资和福利支出、占用成本、银行手续费、安保、保险、公用事业、用品以及当铺产生的其他费用。此外，运营AFF所产生的成本被归类为运营费用，其中包括某些以运营为重点的部门的工资和福利支出、商户合作伙伴激励措施、银行和其他付款处理费用、信用报告成本、信息技术成本、广告费用以及AFF产生的其他运营成本。与收购AFF相关的无形资产的管理费用和摊销费用不包含在分部的税前营业收入中。

美国典当板块业绩

美国典当经营业绩和利润率（千美元）

FIRSTCASH 控股有限公司

运营信息（续）

（未经审计）

FIRSTCASH 控股有限公司

运营信息（续）

（未经审计）

美国典当收益资产和投资组合指标（千美元，除非另有说明）

FIRSTCASH 控股有限公司

运营信息（续）

（未经审计）

拉丁美洲典当板块业绩

固定货币业绩是非公认会计准则财务指标，不包括外币折算的影响，是通过按上年平均汇率折算本年度业绩来计算的。有关固定货币经营业绩的更多讨论，请参阅下面的 “固定货币业绩” 部分。

拉丁美洲典当经营业绩和利润率（千美元）

FIRSTCASH 控股有限公司

运营信息（续）

（未经审计）

FIRSTCASH 控股有限公司

运营信息（续）

（未经审计）

拉丁美洲典当收益资产和投资组合指标（千美元，除非另有说明）

FIRSTCASH 控股有限公司

运营信息（续）

（未经审计）

零售 POS 支付解决方案细分市场业绩

零售 POS 支付解决方案的经营业绩（千美元）

(1) 根据收购会计，截至2022年12月31日的三个月的AFF报告金额包含重大的公允价值调整。截至2022年12月31日的三个月的调整后金额不包括这些公允价值购买会计调整。

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运营信息（续）

（未经审计）

(1) 根据收购会计，AFF的2022年报告金额包含重大的公允价值调整。2022年的调整后金额不包括这些公允价值购买会计调整。

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运营信息（续）

（未经审计）

零售 POS 支付解决方案总交易量（千美元）

零售 POS 支付解决方案盈利资产（千美元）

(1) 包括截至2023年12月31日和2022年12月31日分别进行的50万美元和110万美元的分段间交易，这些交易与公司在美国当铺提供AFF的LTO支付解决方案有关，这些解决方案在合并后被取消。不包括分部间交易，截至2023年12月31日和2022年12月31日的合并净租赁商品总额分别为1.712亿美元和1.533亿美元。

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运营信息（续）

（未经审计）

租赁和贷款损失备抵金及其他投资组合指标（千美元）

(1) 包括截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月，分部间交易中分别增加140万美元和20万美元的准备金，这与公司在美国当铺提供AFF的LTO支付解决方案有关，这些解决方案在合并后被取消。不包括分部间交易，截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月的租赁损失准备金分别为3,420万美元和2970万美元。

(2) 按租赁或贷款损失准备金占相应总交易量的百分比计算。

(3) 按扣除扣除额计算，扣除回收额，占租赁或贷款损失备抵前相应平均收益资产余额的百分比（调整后不包括任何公允价值购买会计调整，视情况而定）。

(4) 按逾期1至89天所欠的相应合同收益资产余额的百分比计算（根据合同逾期90天或更长时间，公司将从租赁和融资应收账款中扣除）。

(5) 根据购买会计，AFF报告的2022年租赁损失备抵包含重大的公允价值调整。2022年的调整后金额不包括这些公允价值购买会计调整。由于这些会计调整的重要性，公司认为2022年未经调整的租赁商品投资组合指标无法与2023年金额进行有用的比较。

FIRSTCASH 控股有限公司

运营信息（续）

（未经审计）

(1) 包括2023年和2022年分段间交易中分别增加的160万美元和60万美元的拨款，这与公司在美国当铺提供AFF的LTO支付解决方案有关，这些解决方案在合并后被取消。不包括分部间交易，2023年和2022年的租赁损失准备金总额分别为1.759亿美元和1.395亿美元。

(2) 按租赁或贷款损失准备金占相应总交易量的百分比计算。

(3) 按扣除扣除额计算，扣除回收额，占租赁或贷款损失备抵前相应平均收益资产余额的百分比（调整后不包括任何公允价值购买会计调整，视情况而定）。

(4) 按逾期1至89天所欠的相应合同收益资产余额的百分比计算（根据合同逾期90天或更长时间，公司将从租赁和融资应收账款中扣除）。

(5) 根据购买会计，AFF报告的2022年租赁损失备抵包含重大的公允价值调整。2022年的调整后金额不包括这些公允价值购买会计调整。由于这些会计调整的重要性，公司认为2022年未经调整的租赁商品投资组合指标无法与2023年金额进行有用的比较。

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当铺位置和商户合作伙伴地点

典当操作

截至2023年12月31日，该公司经营着2,997个当铺地点，包括美国29个州和哥伦比亚特区的1,183家门店、墨西哥32个州的1,721家门店、危地马拉的65家门店、哥伦比亚的14家门店和萨尔瓦多的14家门店。

下表详细列出了截至2023年12月31日的三个月和十二个月的当铺数量活动：

(1) 在截至2023年12月31日的三个月中，除了开设新门店外，公司还战略性地在美国搬迁了一家门店。在截至2023年12月31日的十二个月中，公司战略性地搬迁了美国的四家门店和拉丁美洲的两家门店。

(2) 门店整合主要是过去七年中收购的地点，这些地点与重叠的门店相结合，公司预计将把收购的很大一部分客户群留在合并的地点。

零售 POS 支付解决方案

截至2023年12月31日，AFF通过遍布美国所有50个州、哥伦比亚特区和波多黎各的约11,600个活跃零售商户合作伙伴网络为消费品和服务提供LTO和零售POS支付解决方案。相比之下，截至2022年12月31日，大约有9,200个地点的活跃门数。

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非公认会计准则财务指标的对账

公认财务指标

（未经审计）

公司使用某些财务计算方法，例如调整后的净收益、调整后的摊薄后每股收益、息税折旧摊销前利润、自由现金流、调整后的自由现金流、调整后的零售POS支付解决方案细分市场指标、调整后的股本回报率、调整后的资产回报率和固定货币业绩，作为衡量和评估公司经营业绩和同比增长的因素。公司根据公认会计原则（“GAAP”）以外的方法得出这些财务计算，主要是将公司认为不代表其实际经营业绩的某些项目排除在可比的GAAP指标中。这些财务计算是美国证券交易委员会规则定义的 “非公认会计准则财务指标”。公司在经营业务时使用这些非公认会计准则财务指标，因为管理层认为，这些指标不太容易受到排除项目、其他不经常的费用和货币波动可能导致的实际经营业绩差异的影响。公司之所以向投资者提出这些财务指标，是因为管理层认为这些指标有助于投资者评估推动公司核心经营业绩的主要因素，并提高公司经营业绩的透明度。但是，不包括的项目以及在计算这些非公认会计准则财务指标时做出的其他调整和假设是理解和评估公司财务业绩的重要组成部分。这些非公认会计准则财务指标应与公司的GAAP财务指标结合进行评估，但不能取代公司的GAAP财务指标。此外，由于这些非公认会计准则财务指标不是根据公认会计原则确定的，因此容易受到不同计算的影响，因此所提出的非公认会计准则财务指标可能无法与其他公司的其他类似标题的指标进行比较。

尽管收购是公司总体战略的重要组成部分，但公司已调整了适用的财务计算方法，将合并和收购费用排除在外，包括公司因收购AFF而产生的交易费用以及收购会计对AFF收购的影响，以便更准确地将财务业绩与前期进行比较。此外，公司认为这些并购费用与被收购企业的有机运营或其持续经营无关，此类费用通常与评估或估计被收购企业的长期业绩无关。并购费用包括与并购活动直接相关的增量成本，包括专业费用、法律费用、遣散费、留用费和其他与员工相关的成本、合同破裂成本以及与整合技术系统和公司设施相关的成本等。

该公司在墨西哥有某些以美元计价的租约。这些以美元计价的租赁负债被视为货币负债，使用当期汇率重新计量为墨西哥比索，从而确认外币汇兑损益。公司调整了适用的财务指标，将这些调整收益或亏损排除在外（i）因为它们是非现金的非经营项目，由于期末租赁负债的规模被重新衡量，可能会导致公司的合并经营业绩波动；（ii）提高本期与前期的可比性。

在2016年Cash America合并的同时，该公司记录了与Cash America高于或低于市场的租赁负债相关的某些租赁无形资产，这些资产包含在合并资产负债表的经营租赁使用权资产中。随着公司继续在Cash America的某些门店机会性地从房东那里购买房地产，相关的无形租赁（如果有）将被注销，损益得到确认。鉴于这些交易的规模和时间各不相同，也因为它们是非现金、非营业损益，因此公司调整了适用的财务指标，将这些收益或损失排除在外。该公司认为，这提高了本期经营业绩与前期经营业绩的可比性。

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非公认会计准则财务指标的对账

按公认会计准则衡量财务指标（续）

（未经审计）

调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益

管理层认为，调整后净收益和调整后摊薄后每股收益的列报通过排除管理层认为属于非经营性质且不能代表公司核心经营业绩的项目，可以提高投资者的透明度，并更全面地了解公司的财务业绩和未来前景。此外，管理层认为，下述调整对投资者很有用，使他们能够将公司本期的财务业绩与前期的财务业绩进行比较。

下表提供了根据公认会计原则计算的净收益和摊薄后每股收益与调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益之间的对账情况，调整后净收益和调整后的摊薄后每股收益均显示为扣除税款（以千计，每股金额除外）：