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级会员美国公认会计准则：货币市场基金成员2022-12-310001060391US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：货币市场基金成员2022-12-310001060391US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员美国公认会计准则：货币市场基金成员2022-12-310001060391US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则：债券成员2022-12-310001060391US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：债券成员2022-12-310001060391US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员美国公认会计准则：债券成员2022-12-310001060391US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：债券成员2022-12-310001060391US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员美国公认会计准则：债券成员2022-12-310001060391US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2022-12-310001060391US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310001060391US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2022-12-310001060391US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310001060391US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-12-310001060391US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-09-300001060391US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2022-12-310001060391RSG：废物管理合同索诺玛县成员2023-09-300001060391RSG：废物管理合同索诺玛县成员2023-01-012023-09-300001060391RSG: 第 1 组分段成员2023-07-012023-09-300001060391RSG: 第 2 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CollectionServiceLine住宅会员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300001060391RSG: CollectionServiceLine住宅会员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300001060391RSG: CollectionServiceLine住宅会员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-09-300001060391RSG: CollectionServiceLine住宅会员US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-09-300001060391RSG: 收款服务专线小型集装箱会员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300001060391RSG: 收款服务专线小型集装箱会员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300001060391RSG: 收款服务专线小型集装箱会员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-09-300001060391RSG: 收款服务专线小型集装箱会员US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-09-300001060391RSG: 收款服务专线大型集装箱会员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300001060391RSG: 收款服务专线大型集装箱会员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300001060391RSG: 收款服务专线大型集装箱会员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-09-300001060391RSG: 收款服务专线大型集装箱会员US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-09-300001060391RSG: CollectionServiceLine其他会员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300001060391RSG: CollectionServiceLine其他会员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300001060391RSG: 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会员US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-09-300001060391RSG：转账服务热线会员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300001060391RSG：转账服务热线会员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300001060391RSG：转账服务热线会员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-09-300001060391RSG：转账服务热线会员US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-09-300001060391RSG：转账服务热线会员US-GAAP：分段间消除成员2023-07-012023-09-300001060391RSG：转账服务热线会员US-GAAP：分段间消除成员2022-07-012022-09-300001060391RSG：转账服务热线会员US-GAAP：分段间消除成员2023-01-012023-09-300001060391RSG：转账服务热线会员US-GAAP：分段间消除成员2022-01-012022-09-300001060391RSG：转账服务热线会员2023-07-012023-09-300001060391RSG：转账服务热线会员2022-07-012022-09-300001060391RSG：转账服务热线会员2023-01-012023-09-300001060391RSG：转账服务热线会员2022-01-012022-09-300001060391RSG: 垃圾填埋服务热线会员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300001060391RSG: 垃圾填埋服务热线会员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300001060391RSG: 垃圾填埋服务热线会员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-09-300001060391RSG: 垃圾填埋服务热线会员US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-09-300001060391RSG: 垃圾填埋服务热线会员US-GAAP：分段间消除成员2023-07-012023-09-300001060391RSG: 垃圾填埋服务热线会员US-GAAP：分段间消除成员2022-07-012022-09-300001060391RSG: 垃圾填埋服务热线会员US-GAAP：分段间消除成员2023-01-012023-09-300001060391RSG: 垃圾填埋服务热线会员US-GAAP：分段间消除成员2022-01-012022-09-300001060391RSG: 垃圾填埋服务热线会员2023-07-012023-09-300001060391RSG: 垃圾填埋服务热线会员2022-07-012022-09-300001060391RSG: 垃圾填埋服务热线会员2023-01-012023-09-300001060391RSG: 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其他服务热线其他非CO记住2023-01-012023-09-300001060391RSG: 其他服务热线其他非CO记住2022-01-012022-09-300001060391RSG：其他服务热线会员2023-07-012023-09-300001060391RSG：其他服务热线会员2022-07-012022-09-300001060391RSG：其他服务热线会员2023-01-012023-09-300001060391RSG：其他服务热线会员2022-01-012022-09-300001060391RSG：销售一般和管理费用会员的资本化销售佣金2023-07-012023-09-300001060391RSG：销售一般和管理费用会员的资本化销售佣金2023-01-012023-09-300001060391RSG：其他延期合同费用作为收入成员的扣减2023-07-012023-09-300001060391RSG：其他延期合同费用作为收入成员的扣减2023-01-012023-09-300001060391RSG：销售一般和管理费用会员的资本化销售佣金2022-07-012022-09-300001060391RSG：销售一般和管理费用会员的资本化销售佣金2022-01-012022-09-300001060391RSG：其他延期合同费用作为收入成员的扣减2022-07-012022-09-300001060391RSG：其他延期合同费用作为收入成员的扣减2022-01-012022-09-30
目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
______________________
表格 10-Q
______________________
（Mark One）
☑
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

在截至的季度期间 2023年9月30日
要么
☐根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告

在从到的过渡期内
委员会文件号： 1-14267
______________________
共和国服务有限公司
（注册人章程中规定的确切名称）
______________________
特拉华65-0716904
（州或其他司法管辖区
公司或组织）		（美国国税局雇主
证件号）
18500 北方盟军之路85054
凤凰城，亚利桑那州
（主要行政办公室地址）（邮政编码）

注册人的电话号码，包括区号:(480)627-2700
______________________

根据该法第12（b）条注册的证券：
每个课程的标题
交易符号
注册的每个交易所的名称
普通股，面值每股0.01美元RSG纽约证券交易所
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的不是
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的不是
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速文件管理器
þ
加速文件管理器
§
规模较小的申报公司
☐
非加速过滤器
§
新兴成长型公司
☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。§
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐没有
截至 2023 年 10 月 19 日，注册人尚未结清 314,636,503 普通股，面值每股0.01美元（不包括6,081,110股库存股）。

目录
共和国服务有限公司
索引
 
第一部分 — 财务信息
第 1 项。
财务报表
3
截至2023年9月30日（未经审计）和2022年12月31日的合并资产负债表
3
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月未经审计的合并收益表
4
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月未经审计的综合综合收益表
5
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月未经审计的合并股东权益表
6
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月未经审计的合并现金流量表
8
未经审计的合并财务报表附注
9
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
32
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
49
第 4 项。
控制和程序
50
第二部分 — 其他信息
第 1 项。
法律诉讼
51
第 1A 项。
风险因素
51
第 2 项。
未登记的股权证券销售和所得款项的使用，以及发行人购买股权证券
52
第 3 项。
优先证券违约
52
第 4 项。
矿山安全披露
52
第 5 项。
其他信息
52
第 6 项。
展品
53
签名
54

2
目录
第一部分-财务信息

第 1 项。财务报表。

共和国服务有限公司
合并资产负债表
（以百万计，每股数据除外）
九月三十日十二月三十一日
20232022
 （未经审计） 
资产
流动资产：
现金和现金等价物$157.5 $143.4 
应收账款，减去可疑账款备抵和其他美元83.5 和 $51.9，分别地
1,829.7 1,677.2 
预付费用和其他流动资产361.2 536.5 
流动资产总额2,348.4 2,357.1 
限制性现金和有价证券153.3 127.6 
财产和设备，净额10,701.4 10,744.0 
善意15,290.7 14,451.5 
其他无形资产，净额447.2 347.2 
其他资产1,101.8 1,025.5 
总资产$30,042.8 $29,052.9 
负债和股东权益
流动负债：
应付账款$1,198.2 $1,221.8 
应付票据和长期债务的当前到期日932.3 456.0 
递延收入484.8 443.0 
应计垃圾填埋场和环境成本，当期部分144.1 132.6 
应计利息87.8 79.0 
其他应计负债1,221.6 1,058.3 
流动负债总额4,068.8 3,390.7 
长期债务，扣除当前到期日10,992.8 11,329.5 
应计垃圾填埋场和环境成本，扣除当期部分2,225.6 2,141.3 
递延所得税和其他长期纳税负债，净额1,474.9 1,528.8 
保险储备金，扣除当期部分352.6 315.1 
其他长期负债595.7 660.7 
承付款和意外开支
股东权益：
优先股，面值 $0.01 每股； 50 已获授权的股份； 无 发行的
— — 
普通股，面值美元0.01 每股； 750 已获授权的股份； 320.7 和 320.3 发行的股票分别包括在国库中持有的股份
3.2 3.2 
额外的实收资本2,887.6 2,843.2 
留存收益8,163.5 7,356.3 
库存股票，按成本计算； 5.6 和 4.2 分别是股票
(720.5)(504.6)
扣除税款后的累计其他综合亏损(2.5)(12.1)
共和国服务公司股东权益总额10,331.3 9,686.0 
合并子公司的非控股权益1.1 0.8 
股东权益总额10,332.4 9,686.8 
负债和股东权益总额$30,042.8 $29,052.9 
所附说明是这些声明的组成部分。
3
目录

共和国服务有限公司
未经审计的合并收益表
（以百万计，每股数据除外）
 
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
 2023202220232022
收入$3,825.9 $3,597.8 $11,132.9 $9,981.5 
费用：
运营成本2,284.3 2,194.2 6,678.0 6,023.6 
折旧、摊销和损耗382.3 353.9 1,099.4 1,001.8 
增生24.6 22.8 73.2 66.9 
销售、一般和管理402.1 361.0 1,177.3 1,059.0 
提款费用——多雇主养老基金
— — — 2.2 
业务剥离和减值收益，净额(1.5)(5.2)(1.5)(5.3)
重组费用6.3 6.8 27.3 18.8 
营业收入727.8 664.3 2,079.2 1,814.5 
利息支出(127.6)(105.2)(378.8)(282.7)
债务消灭造成的损失— — (0.2)— 
未合并权益法投资的收益（亏损）2.8 (51.8)0.2 (69.2)
利息收入2.0 0.8 5.0 2.0 
其他收入（支出），净额1.3 (0.3)3.2 (6.5)
所得税前收入606.3 507.8 1,708.6 1,458.1 
所得税准备金126.0 90.9 416.9 317.5 
净收入480.3 416.9 1,291.7 1,140.6 
归属于合并子公司非控股权益的净（亏损）收益
(0.1)— (0.3)0.2 
归属于共和国服务公司的净收益$480.2 $416.9 $1,291.4 $1,140.8 
归属于Republic Services, Inc.股东的每股基本收益：
每股基本收益$1.52 $1.32 $4.08 $3.60 
已发行普通股的加权平均值316.1 316.5 316.5 316.5 
归属于Republic Services, Inc.股东的摊薄后每股收益：
摊薄后的每股收益$1.52 $1.32 $4.07 $3.60 
已发行普通股和普通等价股的加权平均值
316.6 317.0 317.0 317.1 
每股普通股现金分红$0.535 $0.495 $1.525 $1.415 
所附说明是这些声明的组成部分。

4
目录
共和国服务有限公司
未经审计的综合收益表
（单位：百万）
 
 截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
 2023202220232022
净收入$480.3 $416.9 $1,291.7 $1,140.6 
其他综合收益（亏损），扣除税款
套期保值活动：
已实现（收益）亏损重新归类为收益(2.3)— (7.1)2.1 
未实现收益4.1 9.1 16.6 8.1 
养老金活动：
养老金计划债务的资金状况的变化
— — 0.2 — 
外币活动：
外币折算的未实现收益（亏损）2.4 (6.1)(0.1)(6.2)
其他综合收益，扣除税款4.2 3.0 9.6 4.0 
综合收入484.5 419.9 1,301.3 1,144.6 
归因于非控股权益的综合（收益）亏损(0.1)— (0.3)0.2 
归属于共和国服务公司的综合收益$484.4 $419.9 $1,301.0 $1,144.8 
所附说明是这些声明的组成部分。

5
目录
共和国服务有限公司
未经审计的合并股东权益报表
（单位：百万）

共和国服务公司股东权益
普通股额外的实收资本留存收益国库股累计其他综合亏损，扣除税款非控制性
合并子公司的权益
股票金额股票金额总计
截至2022年12月31日的余额
320.3 $3.2 $2,843.2 $7,356.3 (4.2)$(504.6)$(12.1)$0.8 $9,686.8 
净收入———383.9 ————383.9 
其他综合收入——————2.8 —2.8 
宣布的现金分红———(156.5)————(156.5)
普通股的发行0.3 —2.9 —(0.1)(13.9)——(11.0)
基于股票的薪酬——12.3 (1.0)————11.3 
截至 2023 年 3 月 31 日的余额320.6 3.2 2,858.4 7,582.7 (4.3)(518.5)(9.3)0.8 9,917.3 
净收入———427.4 ———0.2 427.6 
其他综合收入——————2.6 —2.6 
宣布的现金分红———(156.6)————(156.6)
普通股的发行0.1 —4.5 ——(0.5)——4.0 
基于股票的薪酬——10.6 (0.8)————9.8 
截至2023年6月30日的余额320.7 3.2 2,873.5 7,852.7 (4.3)(519.0)(6.7)1.0 10,204.7 
净收入———480.2 ———0.1 480.3 
其他综合收入——————4.2 —4.2 
宣布的现金分红———(168.5)————(168.5)
普通股的发行——3.1 ——(0.4)——2.7 
基于股票的薪酬——11.0 (0.9)————10.1 
购买普通股作为国库————(1.3)(201.1)——(201.1)
截至2023年9月30日的余额320.7 $3.2 $2,887.6 $8,163.5 (5.6)$(720.5)$(2.5)$1.1 $10,332.4 

6
目录
共和国服务公司股东权益
普通股额外的实收资本留存收益国库股累计其他综合亏损，扣除税款非控制性
合并子公司的权益
股票金额股票金额总计
截至2021年12月31日的余额
319.6 $3.2 $2,789.5 $6,475.6 (2.4)$(274.8)$(14.6)$0.8 $8,979.7 
净收益（亏损）———352.0 ———(0.1)351.9 
其他综合收入——————1.1 —1.1 
宣布的现金分红———(145.3)————(145.3)
普通股的发行0.3 —2.6 —(0.1)(14.1)——(11.5)
基于股票的薪酬——13.2 (0.9)————12.3 
购买普通股作为国库————(1.6)(203.5)——(203.5)
截至 2022 年 3 月 31 日的余额
319.9 3.2 2,805.3 6,681.4 (4.1)(492.4)(13.5)0.7 8,984.7 
净收益（亏损）———371.9 ———(0.1)371.8 
其他综合收入——————(0.1)—(0.1)
宣布的现金分红———(145.3)————(145.3)
普通股的发行0.2 —4.0 ——(8.0)——(4.0)
基于股票的薪酬——9.6 (0.9)————8.7 
截至2022年6月30日的余额320.1 3.2 2,818.9 6,907.1 (4.1)(500.4)(13.6)0.6 9,215.8 
净收入———416.9 ————416.9 
其他综合收入——————3.0 —3.0 
宣布的现金分红———(156.4)————(156.4)
普通股的发行0.1 —2.9 —(0.1)(0.3)——2.6 
基于股票的薪酬——10.2 (0.8)————9.4 
已支付的分配——(0.8)—————(0.8)
截至2022年9月30日的余额320.2 $3.2 $2,831.2 $7,166.8 (4.2)$(500.7)$(10.6)$0.6 $9,490.5 
所附说明是这些声明的组成部分。
7
目录
共和国服务有限公司
未经审计的合并现金流量表
（单位：百万）
 截至9月30日的九个月
 20232022
经营活动提供的现金：
净收入$1,291.7 $1,140.6 
为将净收入与经营活动提供的现金进行核对而进行的调整：
折旧、摊销、损耗和增加1,172.6 1,068.7 
非现金利息支出65.5 55.3 
基于股票的薪酬31.7 30.8 
递延所得税准备金52.2 100.2 
扣除调整后的可疑账款准备金38.6 27.8 
债务消灭造成的损失0.2 — 
资产处置收益和资产减值，净额(3.7)(8.0)
环境调整— (0.1)
未合并权益法投资的（收益）亏损(0.2)69.2 
其他非现金物品(0.6)8.0 
扣除业务收购和剥离影响后的资产负债变化：
应收账款(161.0)(206.1)
预付费用和其他资产121.4 28.0 
应付账款93.5 97.7 
封顶、结账和关闭后支出(40.5)(35.6)
补救支出(31.4)(37.3)
其他负债86.9 40.8 
退出某些套期保值关系的收益2.4 — 
经营活动提供的现金2,719.3 2,380.0 
投资活动提供的现金（用于）：
购买财产和设备(1,083.2)(924.8)
出售财产和设备的收益25.0 24.0 
收购和投资中使用的现金，扣除现金和获得的限制性现金(1,051.1)(2,847.6)
为业务剥离支付的现金1.7 50.1 
购买限制性有价证券(13.8)(15.7)
限制性有价证券的销售13.1 15.4 
其他7.5 (2.3)
用于投资活动的现金(2,100.8)(3,700.9)
由（用于）融资活动提供的现金：
扣除费用后的信贷额度和应付票据的收益27,940.2 10,496.5 
发行优先票据的收益，扣除折扣和费用1,183.6 — 
信贷额度和应付票据的支付(29,024.7)(8,472.1)
普通股的发行量，净额(4.3)(12.9)
购买普通股作为国库(190.4)(203.5)
已支付的现金分红(469.5)(436.5)
支付给合并子公司非控股权益的分配— (0.8)
或有对价付款(14.1)(4.5)
融资活动提供的（用于）现金(579.2)1,366.2 
外汇汇率变动对现金的影响0.2 (3.1)
现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物的增加39.5 42.2 
期初的现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物214.3 105.6 
期末现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物$253.8 $147.8 
所附说明是这些声明的组成部分。
8
目录
共和国服务有限公司
未经审计的合并财务报表附注
1。 列报基础
按收入计算，特拉华州的一家公司Republic Services, Inc. 及其合并子公司（也统称为Republic、公司、我们、我们或我们的）是美国最大的环境服务提供商之一。我们的高级管理层通过以下方式评估、监督和管理我们运营的财务业绩 三 字段组，称为组 1、组 2 和组 3。第一组是我们的回收和固体废物业务，主要在美国西部的地理区域运营。第二组是我们的回收和固体废物业务，主要在美国东南部和中西部、美国东海岸和加拿大的地理区域开展业务。第三组是我们的环境解决方案业务，主要在美国和加拿大的地理区域开展业务。这些团体代表我们的应报告细分市场，每个部门都提供综合环境服务，包括但不限于收集、转移、回收和处置。在2022年第三季度之前，我们的环境服务运营板块（现称为第三组应申报分部）与公司实体和其他业务部门合并。
根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（美国公认会计原则），未经审计的合并财务报表包括Republic Services, Inc.及其全资和多数控股子公司的账目。我们对根据权益会计法没有控股权益的实体的投资进行核算，或者对于不符合权益法核算标准的投资，我们会在易于确定的情况下按其公允价值反映这些投资。如果公允价值不容易确定，我们会使用其他衡量方法。在合并中，所有重要的公司间账户和交易均已清除。
我们根据美国证券交易委员会（SEC）的规章制度编制了这些未经审计的合并财务报表。与我们的组织、重要会计政策和脚注披露相关的某些信息通常包含在根据美国公认会计原则编制的财务报表中，已被压缩或省略。管理层认为，这些财务报表包括所有调整，除非另有披露，这些调整属于正常经常性质，是公允列报所列期间的财务状况、经营业绩和现金流量所必需的。中期的经营业绩不一定代表您可以预期的全年业绩。您应将这些财务报表与我们在截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告中显示的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。
为了比较起见，对前一年的某些金额进行了重新分类，以符合本年度的列报方式。除非另有说明，否则表格列报中的所有美元金额均以百万计，每股金额除外。
管理层的估计和假设
在编制财务报表时，我们做出了许多估计和假设，这些估计和假设会影响这些财务报表和附注中报告的金额。我们必须做出这些估计和假设，因为我们使用的某些信息取决于未来的事件，无法根据现有数据进行高精度的计算，或者根本无法根据普遍接受的方法轻松计算。在编制财务报表时，涉及最大不确定性的更关键和更主观的领域涉及我们对长期资产的核算，包括可回收性、垃圾填埋场开发成本以及最终上限、关闭和关闭后成本；我们的应收账款和递延所得税资产的估值准备金；我们在潜在诉讼、索赔和评估方面的负债；我们在环境补救方面的负债、多雇主养老基金、员工福利计划、递延税、不确定的税收状况，以及保险储备金；以及我们对收购中收购资产和承担的负债的公允价值的估计。我们在截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告合并财务报表附注附注2 “重要会计政策摘要” 中对重要会计政策的描述中对这些项目进行了更详细的讨论。我们的实际结果可能与我们的估计有很大差异。
新的会计公告
采用的会计准则
披露供应商融资计划义务
2022年9月，财务会计准则委员会（FASB）发布了《2022-04年会计准则更新》（ASU），《负债—供应商融资计划》（副主题 405-50）：供应商融资计划义务披露。亚利桑那州立大学要求买家披露有关其供应商融资计划的信息。临时和年度要求包括披露截至报告期结束时债务下的未清款项，年度要求包括年度报告期内这些债务的展期，以及对付款和其他关键条款的说明
9
目录
共和国服务有限公司
未经审计的合并财务报表附注-（续）


程序。本更新对2022年12月15日之后开始的年度期间以及这些财政年度内的过渡期有效，但披露展期信息的要求除外，该要求对2023年12月15日之后开始的财政年度有效。2023年1月1日采用亚利桑那州立大学2022-04并未对我们的合并财务报表产生重大影响。
截至 2023 年 9 月 30 日，我们的某些供应商选择加入我们的供应商供应融资协议。该协议允许供应商在逐张发票的基础上选择提前付款，而不是根据其原始合同条款付款（根据供应商的不同，合同条款最多可延至 90 天或更长时间）。截至2023年9月30日和2022年12月31日，这些计划下的未偿金额并不大。
会计准则更新已发布但尚未通过
回应美国证券交易委员会披露更新和简化计划的编纂修正案
2023年10月，财务会计准则委员会发布了ASU 2023-06，以修改各种主题的披露或列报要求，这将使用户能够更轻松地将受美国证券交易委员会现有披露的实体与以前不受美国证券交易委员会要求约束的实体进行比较，并使财务会计准则委员会会计准则编纂中的要求与美国证券交易委员会的法规保持一致。该公司目前正在评估修正案的规定及其对未来合并财务报表的影响。
2。企业收购、投资和重组费用
收购
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，我们收购了各种环境服务业务。 为这些业务收购支付的总收购价格和总收购价格的分配如下：
20232022
购买价格：
收购中使用的现金，扣除收购的现金（美元）15.2 和 $66.6，分别地
$938.0 $2,583.2 
Holdbacks
9.4 12.6 
公允价值、未来最低融资租赁付款额
0.6 15.6 
总计$948.0 $2,611.4 
分配方式如下：
应收账款
$25.5 $249.2 
预付费用0.9 15.6 
垃圾填埋场开发成本
0.5 495.7 
财产和设备
223.9 730.6 
运营使用权租赁资产
3.4 55.4 
利率互换— 29.1 
其他资产
0.1 42.3 
库存
2.1 11.6 
应付账款
(5.6)(108.9)
递延收入
(8.2)(27.7)
环境补救负债
(5.6)(92.9)
结算和收盘后负债
(10.5)(89.3)
经营使用权租赁负债
(3.4)(55.8)
递延所得税负债(23.6)(151.0)
其他负债
(0.3)(54.7)
收购的有形资产的公允价值和承担的负债199.2 1,049.2 
超额购买价格待分配$748.8 $1,562.2 
超额购买价格分配如下：
其他无形资产
$136.0 $169.6 
善意
612.8 1,392.6 
分配总额$748.8 $1,562.2 
10
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共和国服务有限公司
未经审计的合并财务报表附注-（续）


某些收购价格分配是初步的，基于收购之日现有的信息。因此，购买价格分配可能会发生变化。对于在截至2023年9月30日的九个月内完成的收购，我们预计因这些收购而确认的大多数商誉和无形资产将用于纳税目的扣除。
这些收购对公司的个人或总体经营业绩都不重要。因此，没有提供任何形式的财务信息。
2022年5月2日，我们以价值美元的交易收购了美国生态公司（美国生态）的所有已发行股权2.2 十亿。US Ecology是环境解决方案的领先提供商，提供危险、非危险和特殊废物的处理、回收和处置。截至 2023 年 6 月 30 日，我们最终确定了收购价格分配。我们没有提高与收购美国生态系统相关的已确认资产的税基，预计确认的商誉和无形资产也不会出于税收目的进行扣除。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，我们产生了美元24.3 百万和美元65.4 与收购美国生态相关的收购整合和交易成本分别为百万美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，我们产生了美元6.2 百万和美元8.7 与收购美国生态相关的收购整合和交易成本分别为百万美元。2023年的成本主要与某些软件系统的整合以及业务的品牌重塑有关，而2022年的成本包括完成收购和整合业务的某些成本。
2023年6月，我们从GFL Environmental Inc. 手中收购了一系列主要位于科罗拉多州的垂直整合业务，包括回收、运输、运输和垃圾填埋业务。收购价格分配是初步的，在获得有关估值之日存在的事实和情况的更多信息后，仍有待修订。收购价格的初步分配，包括收购的有形和无形资产的价值以及承担的某些垃圾填埋和环境负债，基于管理层的最佳估计，并可能根据最终估值进行修订。我们预计，到2023年底，我们的估值将基本完成。
投资
在2023年和2022年，我们收购了某些有资格获得美国国税法第48条投资税收抵免的有限责任公司的非控股权益。为了换取我们的非控股权益，我们出资了美元34.0 百万和美元121.0 百万美元，分别记入我们2023年9月30日和2022年9月30日的合并资产负债表中的其他资产。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们将这些投资的账面价值减少了美元3.7 百万和美元6.3 分别为百万美元，在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们将这些投资的账面价值减少了美元49.5 百万和美元61.8 根据有限责任公司协议条款，现金分配和我们的收入和亏损份额分别为百万美元。此外，我们的税收条款反映了大约 $ 的收益8截至2023年9月30日的三个月和九个月为百万美元，福利金约为美元35 百万和美元60在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，由于与这些投资相关的税收抵免，分别为百万美元。有关所得税优惠的进一步讨论，请参阅我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分第8项中的附注11 “所得税”。
重组费用
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们产生了美元的重组费用6.3 百万和美元27.3 分别为百万美元，在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们产生了美元的重组费用6.8 百万和美元18.8 分别为百万。在 2023 年的费用中，美元9.5百万美元与提前终止某些租约有关，以及 $17.8百万美元与我们的资产管理、客户和订单管理软件系统的重新设计有关，而2022年的费用主要与我们的总账、预算和采购企业资源规划系统的重新设计有关，该系统已完成，系统于2022年投入生产。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，我们支付了美元32.4 百万和美元17.0 分别有100万美元与这些重组工作有关。
11
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共和国服务有限公司
未经审计的合并财务报表附注-（续）


3. 商誉和其他无形资产，净额
善意
按报告分部划分的商誉账户活动和余额摘要如下：
截至2022年12月31日的余额
收购资产剥离对收购的调整
截至2023年9月30日的余额
第 1 组$6,637.9 $445.5 $— $(0.9)$7,082.5 
第 2 组6,238.3 167.3 (0.6)0.9 6,405.9 
第 3 组1,575.3 — — 227.0 1,802.3 
总计$14,451.5 $612.8 $(0.6)$227.0 $15,290.7 
截至2023年9月30日的九个月中，对收购的调整主要与我们收购美国生态相关的收购资产估值和承担的负债的变化有关。
其他无形资产，净额
其他无形资产（净额）包括分配给客户关系的价值、竞业禁止协议和商品名称，分期摊的期限为 1 到 15 年份。 按无形资产类型分列的活动和余额摘要如下：
 无形资产总额累计摊销
 
截至2022年12月31日的余额
收购
调整
和其他
截至2023年9月30日的余额
截至2022年12月31日的余额
计入开支的额外费用
调整
和其他
截至2023年9月30日的余额
其他无形资产，截至2023年9月30日的净额
客户关系
$1,013.5 $133.1 $(572.6)$574.0 $(709.1)$(37.5)$590.5 $(156.1)$417.9 
非竞争协议
67.9 1.6 (39.7)29.8 (50.9)(4.8)39.7 (16.0)13.8 
其他无形资产
77.0 1.3 (50.1)28.2 (51.2)(5.1)43.6 (12.7)15.5 
总计$1,158.4 $136.0 $(662.4)$632.0 $(811.2)$(47.4)$673.8 $(184.8)$447.2 
4。 其他资产
预付费用和其他流动资产
截至2023年9月30日和2022年12月31日的预付费用和其他流动资产摘要如下：
20232022
预付费用$135.0 $114.3 
库存100.0 96.6 
其他非贸易应收账款53.9 59.8 
应收再保款33.4 31.9 
基于云的托管安排的预付费用，当前14.0 14.4 
应收所得税10.8 214.0 
衍生和套期保值资产10.5 — 
其他流动资产3.6 5.5 
总计$361.2 $536.5 
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其他资产
截至2023年9月30日和2022年12月31日的其他资产摘要如下：
20232022
投资$371.6 $281.4 
运营使用权租赁资产238.0 275.1 
递延补偿计划104.8 100.6 
衍生和套期保值资产110.3 105.8 
应收再保款86.7 84.1 
递延合同成本和销售佣金82.2 80.2 
基于云的托管安排的预付费用和资本化实施成本58.8 51.4 
可追回的上限、结账和关闭后债务的金额22.1 20.5 
递延融资成本4.0 5.1 
其他23.3 21.3 
总计$1,101.8 $1,025.5 
5。 其他负债
其他应计负债
截至2023年9月30日和2022年12月31日的其他应计负债汇总如下：
     20232022
应计工资和福利$293.6 $342.6 
当期保险储备金214.2 187.5 
应计费用和税款179.7 168.5 
应计股息168.5 156.4 
当前的纳税负债97.9 2.1 
经营使用权租赁负债，流动52.5 57.9 
割让的保险储备金，当前35.3 32.0 
应计专业费用和法律和解准备金14.7 8.6 
衍生负债和套期保值负债14.4 1.2 
其他150.8 101.5 
总计$1,221.6 $1,058.3 
其他长期负债
截至2023年9月30日和2022年12月31日的其他长期负债摘要如下：
20232022
经营使用权租赁负债$195.7 $238.0 
递延补偿计划负债102.6 98.6 
衍生负债和套期保值负债96.9 99.7 
割让保险储备金84.8 84.1 
或有收购价格和收购阻碍59.3 60.5 
提款责任——多雇主养老基金19.7 20.0 
其他36.7 59.8 
总计$595.7 $660.7 
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6。 垃圾填埋场和环境成本
截至 2023 年 9 月 30 日，我们拥有或经营 208 活性垃圾填埋场，总可用处置能力估计为 5.1 十亿立方码的就地立方码。此外，我们在关闭后负责 126 封闭的垃圾填埋场。
应计垃圾填埋场和环境成本
截至2023年9月30日和2022年12月31日的应计垃圾填埋场和环境负债摘要如下：
20232022
垃圾填埋场的最终封顶、关闭和关闭后的负债$1,867.7 $1,786.4 
环境修复502.0 487.5 
应计垃圾填埋场和环境成本总额2,369.7 2,273.9 
减去：当前部分(144.1)(132.6)
长期部分$2,225.6 $2,141.3 
最终封顶、关闭和关闭后成本
下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中我们的资产退休义务负债的活动，包括最终上限、关闭和收盘后的负债：
20232022
资产报废义务负债，年初$1,786.4 $1,507.3 
非现金增资46.4 43.2 
扣除资产剥离和其他调整后的收购11.8 88.5 
资产报废义务调整(9.6)7.2 
付款(40.5)(35.6)
增值费用73.2 66.9 
资产报废义务负债，期末1,867.7 1,677.5 
减去：当前部分(79.1)(71.6)
长期部分$1,788.6 $1,605.9 
我们每年在第四季度审查资产退休义务负债估计，并在必要时更新我们的资产退休义务负债估计。但是，如果一年中与场地有关的事实和情况发生重大变化，我们将在了解所有相关事实和情况的时期内前瞻性地更新我们的假设，并酌情进行调整。
垃圾填埋场运营费用
在正常业务过程中，我们会承担与环境合规相关的各种运营成本。除其他外，这些成本包括渗滤液处理和处置、甲烷气体和地下水监测、系统维护、临时上限维护、与使用日常覆盖材料相关的成本以及持续的环境合规所需的法律和管理成本。这些费用在发生期间作为运营成本记作支出。
环境修复负债
当补救费用可能发生且可以合理估计时，我们会累积补救费用。有时可以对与场地修复相关的成本做出一系列合理的估计。在这些情况下，我们使用构成最佳估算值的范围内的金额。如果该范围内的任何金额似乎都不比其他任何金额都更好，我们将使用该区间下限的金额。在合理的情况下，我们可能需要调整记录的补救负债，以反映新信息或额外信息的影响，前提是此类信息会影响所需行动的成本、时间或持续时间。如果我们使用合理可能的最高限值，则截至2023年9月30日，我们的潜在补救责任总额约为美元369 比记录的金额高出一百万。未来我们对所需行动的成本、时间或持续时间的估计发生变化，可能会对我们的合并财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
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下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中我们的环境修复负债活动：
20232022
环境修复负债，年初$487.5 $454.9 
付款(31.4)(37.4)
增值费用（非现金利息支出）13.5 13.4 
扣除资产剥离和其他调整后的收购32.4 102.5 
环境修复负债，期末502.0 533.4 
减去：当前部分(65.0)(55.3)
长期部分$437.0 $478.1 
布里奇顿垃圾填埋场。在截至2023年9月30日的九个月中，我们支付了美元9.4 百万与我们在密苏里州封闭的布里奇顿垃圾填埋场修复区域的管理和监控有关。我们将继续与州和联邦监管机构合作开展补救工作。这可能要求我们不时修改未来的运营时间表和程序，这可能会导致我们的预期责任发生变化。截至2023年9月30日，该网站记录的补救责任为美元77.8 百万，其中约为 $6 预计将在2023年剩余时间内支付一百万美元。
西湖垃圾填埋场超级基金网站。我们的子公司布里奇顿垃圾填埋场有限责任公司是密苏里州西湖垃圾填埋场超级基金场地（西湖）目前指定的几个潜在责任方之一。2018年9月27日，美国环境保护署（EPA）发布了西湖决策记录修正案，其中包括未贴现的总成本估算值为美元229 百万超过四分之一 五年 设计和施工时间表。2019年3月11日，美国环保局根据1980年《综合环境应对、补偿和责任法》（CERCLA）向布里奇顿垃圾填埋场有限责任公司和其他目前指定的潜在责任方发布了特别通知信，以启动实施该补救措施的谈判。目前，我们既无法预测该补救措施的最终设计，也无法估计我们的子公司可能同意或需要支付的场地未来响应成本中的多少。在随后的任何行政诉讼或诉讼中，我们的子公司将就修复曼哈顿计划期间代表联邦政府生产并由原子能委员会被许可人及其分包商交付给现场的受放射影响材料的费用提出激烈的责任。目前，我们认为我们已经为预期的补救责任做好了充分的准备。但是，与补救措施设计、可分割性或分配相关的后续事件可能要求我们修改预期的补救责任。
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7。 债务
下表列出了截至2023年9月30日和2022年12月31日的信贷额度、融资租赁和长期债务的账面价值，并根据利率互换、未摊销折扣、递延发行成本和购买会计中记录的公允价值调整的未摊销部分进行了调整。原始发行折扣、递延发行成本和购买会计中记录的公允价值调整在适用工具的期限内使用实际利息法摊销为利息支出。
  2023年9月30日2022年12月31日
成熟度利率校长调整账面价值校长调整账面价值
信贷设施：
未承诺的信贷额度
变量$9.9 $— $9.9 $— $— $— 
$3.0十亿-2026 年 8 月
变量154.4 — 154.4 250.0 — 250.0 
定期贷款变量700.0 — 700.0 1,000.0 — 1,000.0 
商业票据变量523.0 (0.2)522.8 1,000.0 (1.8)998.2 
高级笔记：
2023 年 5 月4.750— — — 300.0 (2.5)297.5 
2024 年 8 月2.500900.0 (1.7)898.3 900.0 (3.0)897.0 
2025 年 3 月3.200500.0 (1.0)499.0 500.0 (1.6)498.4 
2025 年 11 月0.875350.0 (1.4)348.6 350.0 (1.9)348.1 
2026 年 7 月2.900500.0 (1.8)498.2 500.0 (2.2)497.8 
2027 年 11 月3.375650.0 (2.6)647.4 650.0 (3.1)646.9 
2028 年 5 月3.950800.0 (9.4)790.6 800.0 (10.7)789.3 
2029 年 4 月4.875400.0 (4.7)395.3 — — — 
2030 年 3 月2.300600.0 (4.7)595.3 600.0 (5.2)594.8 
2031 年 2 月1.450650.0 (6.5)643.5 650.0 (7.1)642.9 
2032 年 2 月1.750750.0 (5.6)744.4 750.0 (6.0)744.0 
2033 年 3 月2.375700.0 (6.7)693.3 700.0 (7.1)692.9 
2034 年 4 月5.000800.0 (10.9)789.1 — — — 
2035 年 3 月6.086181.9 (11.7)170.2 181.9 (12.2)169.7 
2040 年 3 月6.200399.9 (3.3)396.6 399.9 (3.4)396.5 
2041 年 5 月5.700385.7 (4.8)380.9 385.7 (4.8)380.9 
2050 年 3 月3.050400.0 (6.8)393.2 400.0 (7.0)393.0 
债券：
2035 年 9 月7.400148.1 (29.1)119.0 148.1 (30.0)118.1 
免税：
2024-2053
3.625 - 4.375
1,289.1 (8.6)1,280.5 1,189.1 (7.1)1,182.0 
融资租赁：
2024-2063
0.806 - 9.750
254.6 —254.6 247.5 —247.5 
债务总额$12,046.6 $(121.5)11,925.1 $11,902.2 $(116.7)11,785.5 
减去：当前部分
(932.3)(456.0)
长期部分$10,992.8 $11,329.5 
债务消灭造成的损失
在截至2023年9月30日的九个月中，我们因提前清偿与提前偿还部分定期贷款额度（定义见下文）相关的债务而蒙受了损失。我们产生了与美元未摊销的延期发行成本的比例相关的非现金费用0.2 百万。
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信贷设施
未承诺的信贷额度
2022年1月，我们签订了美元200.0 百万无抵押无承诺循环信贷额度（未承诺信贷额度）。未承诺信贷额度的利息年利率将由双方商定。未承诺信贷额度下的借款可用于营运资金、信用证和其他一般公司用途。管理我们的未承诺信贷额度的协议要求我们遵守某些契约。任何一方均可随时终止未承诺的信贷额度。截至 2023 年 9 月 30 日，我们有 $9.9在我们的未承诺信贷额度下未偿还的数百万笔借款。截至2022年12月31日，我们有 不 根据我们的未承诺信贷额度未偿还的借款。
信贷额度
2021 年 8 月，我们签订了 $3.0 十亿美元无抵押循环信贷额度（信贷额度）。信贷额度下的借款将于2026年8月到期。在信贷额度允许的情况下，我们有权要求 二一年 延长到期日，但没有任何贷款人承诺参与此类延期。信贷额度还包括一项功能，该功能允许我们根据自己的选择增加可用性，总金额最高可达美元1.0通过增加现有贷款机构的承诺或增加新的贷款机构，达到10亿美元。
2023年2月，我们签订了信贷额度第1号修正案（信贷额度修正案），将我们的子公司USE Canada Holdings, Inc.（加拿大借款人）作为信贷额度下的额外借款人。信贷额度修正案规定，（i）向加拿大借款人提供的所有贷款和（ii）所有以加元计价的贷款的总额不得超过美元500百万（加拿大子限额）。加拿大次级限额是信贷额度下总承诺的一部分，而不是补充。
信贷额度下的美元借款按基准利率、每日浮动SOFR或定期SOFR加上当前适用的利润率计息 0.910百分比基于我们的债务评级（均在信贷额度协议中定义）。以加元计价的贷款的利息基于加拿大最优惠利率或加元提供利率加上当前适用的利润率为 0.910% 基于我们的债务评级。截至2023年9月30日，加元209.7加拿大次级限额的未偿还额为百万美元，利率为 6.386%.
无论使用情况如何，信贷额度均根据信贷额度协议和总承诺中定义的适用费率收取信贷额度费用。信贷额度可用于营运资金、资本支出、收购、信用证和其他一般公司用途。信贷额度协议要求我们遵守财务和其他契约。如果我们遵守这些契约，我们可能会支付股息并回购普通股。
我们有 $154.4百万（全部与加拿大计价贷款有关）和 $250.0截至2023年9月30日和2022年12月31日，信贷额度下的未偿还额度分别为百万美元。我们有 $336.5 百万和美元347.6 截至2023年9月30日和2022年12月31日，信贷额度下分别有100万张未偿信用证。我们还有 $523.0 百万和美元1.0 截至2023年9月30日和2022年12月31日，商业票据计划下未偿还的本金借款分别为10亿美元。结果是, 我们的信贷额度下的可用性为 $1,986.1 百万和美元1,402.4 截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为百万人。
定期贷款机制
2022年4月29日，我们签订了美元1.0十亿美元定期贷款额度（定期贷款额度）。定期贷款机制将于2025年4月29日到期，按基准利率或前瞻性SOFR计息，外加基于我们的债务评级的适用利润。截至2023年9月30日，未偿借款的加权平均利率为 6.216%。我们可以随时预付定期贷款机制下的全部或部分借款，不收取任何罚款。
2022年5月2日，我们使用定期贷款机制的收益和信贷额度下的借款完成了对美国生态的收购。
我们有 $700.0 百万和美元1.0 截至2023年9月30日和2022年12月31日，定期贷款机制下的未偿借款分别为10亿美元。
商业票据计划
2022年5月，我们启动了一项商业票据计划，以发行和出售无担保商业票据，本金总额不超过美元500.0 任何时候都有百万未偿还额（商业票据上限）。2022年8月，商业票据上限提高至美元1.0 十亿。截至2023年9月30日，未偿借款的加权平均利率为 5.447%，加权平均到期日为 8 天。
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我们有 $523.0 百万和美元1.0 截至2023年9月30日和2022年12月31日，根据该计划发行和未偿还的商业票据的本金分别为十亿美元。如果再借失败，我们目前可以在信贷额度下为商业票据计划提供资金，直到成功再借为止。因此，截至2023年9月30日，我们在合并资产负债表中将这些借款归类为长期借款。
高级票据
2023 年 3 月，我们发行了 $400.0 数百万的 4.8752029年到期的优先票据百分比（ 4.875%（票据）和 $800.0 数百万的 5.0002034年到期的优先票据百分比（ 5.000% 注释，合起来就是注释）。这些票据是无抵押和无次级债券，与我们的其他无担保债务排名相同。我们将票据的收益用于一般公司用途，包括偿还未承诺信贷额度、商业票据计划、信贷额度和定期贷款额度下的部分未偿还款项。由于定期贷款机制的还款，我们因提前清偿与未摊销的递延发行成本中应计税率部分相关的债务而蒙受了非现金损失0.2百万。
利率互换和锁定协议
我们通过资本市场获得融资的能力是我们财务战略的关键组成部分。从历史上看，我们通过使用固定利率和浮动利率债务的组合来管理与执行该策略相关的风险，尤其是与利率波动相关的风险。我们还不时签订利率互换和锁定协议，以管理与利率相关的风险，要么将特定的固定利率债务有效地转换为浮动利率（公允价值套期保值），要么锁定利率以应对未来债务的发行（现金流套期保值）。
公允价值套期保值
在2013年下半年，我们签订了与我们的相关的各种利率互换协议（2013年利率互换） 4.7502023 年 5 月到期的固定利率优先票据百分比 (4.750% 备注）。目标是降低整体借贷成本并重新平衡我们的债务投资组合的固定利率与浮动利率的比率。这些互换协议与我们一起于 2023 年 5 月结算 4.750% 票据，不再包含在我们的合并资产负债表中。
与美元同时出现250.0 百万元部分赎回 4.750% 票据在 2020 年 11 月，我们将这些互换协议的比例份额取消为公允价值套期保值。在取消这些公允价值套期保值时，没有发现任何无效之处。除名后，这些独立衍生品的公允价值是使用标准估值模型确定的，其利率假设基于基础市场观察到的利率（公允价值层次结构中的二级）。截至2022年12月31日，这些独立衍生品按每美元的公允价值反映出来1.0 百万负债，并包含在我们合并资产负债表中的其他应计负债中。这些独立衍生品于2023年5月结算并到期。在截至2023年9月30日的九个月中，我们确认了美元的收益1.0百万，在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们确认的亏损为美元0.8 百万和美元5.2 分别为百万美元，作为对可归因于独立衍生品公允价值变动的非现金利息支出的调整。
截至2022年12月31日，被指定为公允价值套期保值的2013年利率互换折合约反映为美元1.2 百万负债，并包含在合并资产负债表中的其他应计负债中。
我们确认的净利息支出为美元2.2截至2023年9月30日的九个月中为百万美元，净利息收入为美元0.4百万和美元3.7在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，分别为百万美元，与这些利率互换协议的净互换结算有关，净掉期结算包含在我们的合并损益表的利息支出中。
在截至2023年9月30日的九个月中，我们确认的亏损为美元2.3 百万美元与基准利率变动对套期保值优先票据公允价值的影响以及抵消美元的收益有关1.2 百万美元用于归因于基准利率变动的相关利率互换。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们确认了美元的收益0.1 百万和美元4.1 分别为百万美元，与基准利率变动对套期保值优先票据公允价值的影响以及抵消美元的损失有关1.0百万和美元6.2分别为百万美元，用于归因于基准利率变动的相关利率互换。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，这些公允价值变动的差额作为对利息支出的调整直接记录在收益中。
有关我们的公允价值套期保值对利息支出的影响的更多细节，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的合并财务报表附注附注11 “金融工具”。
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现金流套期保值
我们历来签订了多份被指定为现金流套期保值的互换协议，以管理利率波动的风险，以应对未来计划发行优先票据。在预计发行优先票据后，我们将终止利率锁定并与交易对手达成和解。这些交易被视为现金流套期保值。
我们的利率锁定的公允价值是使用标准估值模型确定的，对利率的假设基于基础市场（公允价值层次结构中的二级）观察到的利率。
在截至2023年9月30日的九个月中，我们确认了其他综合亏损的未实现收益1.7 百万美元，扣除税款，与与发行我们的股票同时发行的终止利率锁定有关 5.0002023 年 3 月的票据百分比。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们先前终止的利率锁定被记录为美元累计其他综合亏损的一部分16.7 百万和美元21.4 扣除税款后分别为百万。利率锁定的有效部分采用实际利率法摊销，以调整已发行债务的整个生命周期的利息支出。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，我们确认的扣除税款的亏损为美元0.9 百万和美元1.1 分别为百万。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，我们确认的扣除税款的亏损为美元2.9 百万和美元3.2 这笔摊销分别为百万美元。在接下来的12个月中，我们预计将摊销美元3.1 百万美元，扣除税款，从累计的其他综合亏损转为利息支出，作为我们优先票据的收益率调整。
在收购美国生态方面，我们在2022年第二季度收购并更新了浮动至固定利率互换协议（2022年利率互换），初始生效日期为2020年3月6日，初始名义金额为美元500 相对于我们的定期贷款额度而言，百万美元，初始公允价值为美元29.1百万。在利率互换期内，初始公允价值被系统地重新归类为非现金利息支出的收益。截至2023年9月30日，2022年利率互换的名义价值为美元360 百万。利率互换将于2026年11月到期。目标是降低总体借贷成本。根据收购协议的条款，我们按固定利率支付利息 0.832％，并根据伦敦银行同业拆借利率的变化按浮动利率获得的利息。利率互换被指定为现金流对冲工具。2022年5月，在收购完成后，我们将参考利率从基于伦敦银行同业拆借利率的浮动利率修改为SOFR利率。根据亚利桑那州立大学2020-04年，参考利率的修正并未导致现金流套期保值的划分。利率互换公允价值的变动作为累计其他综合亏损的组成部分入账，并在付款结算期间计入利息支出。
我们的浮动到固定掉期的公允价值是使用标准估值模型确定的，其利率假设基于基础市场观察到的利率（公允价值层次结构中的第二级）。截至2023年9月30日和2022年12月31日，2022年利率互换按其公允价值入账33.6 百万和美元36.0 分别为百万，并包含在我们合并资产负债表中的其他资产中。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们确认了未实现的收益4.1 百万和美元14.9 2022年利率互换的累计其他综合收益分别为百万美元。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们确认了美元的未实现收益9.1 百万和美元8.1 2022年利率互换的累计其他综合收益分别为百万美元。截至2023年9月30日和2022年12月31日，2022年利率互换计为累计其他综合亏损中的收益（美元）10.0 百万和美元5.1 扣除税款后分别为百万。2022年利率互换的有效部分将使用实际利率法摊销，以调整工具生命周期内的利息支出。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们确认扣除税款后的收益为美元3.2 百万和美元10.0 这笔摊销分别为百万美元。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们确认的扣除税款后的收益均为美元1.1 百万美元与该摊销有关。在接下来的12个月中，我们预计将摊销约美元7 扣除税款后，从累计的其他综合亏损中扣除百万美元，以抵消付款结算期间的利息支出。
有关我们的现金流套期保值对利息支出的影响的更多详情，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的合并财务报表附注附注11 “金融工具”。
衍生合约
在我们发行的同时 2.300% 票据在 2020 年 2 月，我们修改了利率锁定协议，总名义价值为 $550.0 百万，将强制性到期日从2020年延长至2030年，并将其重新指定为现金流套期保值（2020年延长利率锁定）。在我们发行的同时 2.500% 票据在2019年8月，我们修改了利率锁定协议，总名义价值为美元375.0 百万，将强制性到期日从2019年延长至2024年，并将其重新指定为现金流套期保值（2019年延长利率锁定，2020年延长利率锁定统称为延期利率锁定）。在终止这些现金流套期保值时，没有发现任何无效之处。此外，我们签订了抵消利率互换协议，以抵消未来延期利率锁定（2019年）抵消利率公允价值波动的风险
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掉期和2020年抵消利率互换，或统称为抵消利率互换）。这些独立衍生品的公允价值是使用标准估值模型确定的，利率假设以基础市场（公允价值层次结构中的二级）观察到的利率为基础。
截至2023年9月30日，延期利率锁定的公允价值为美元87.2百万，这些资产包含在我们合并资产负债表中的预付资产和其他流动资产以及其他资产中。截至2022年12月31日，延长利率锁定的公允价值为美元69.8百万，已包含在我们合并资产负债表的其他资产中。截至2023年9月30日，抵消利率互换的公允价值为负债美元111.3 百万，已包含在我们合并资产负债表中的其他应计负债和其他长期负债中。截至2022年12月31日，抵消利率互换的公允价值为负债美元99.7百万，已包含在我们合并资产负债表中的其他长期负债中。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，我们确认了美元的收益18.3 百万和美元40.2 分别按扩展利率锁定公允价值的变化计算百万美元，抵消亏损额为美元18.9 百万和美元39.7 分别为百万美元，分别是抵消利率互换公允价值的变化。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，我们确认了美元的收益17.7 百万和美元115.0 百万美元用于延长利率锁定公允价值的变动，抵消亏损额为美元19.6 百万和美元112.8 分别按抵消利率互换的公允价值变动支付百万美元。公允价值的变化作为对合并损益表中利息支出的调整直接记录在收益中。
免税融资
截至 2023 年 9 月 30 日，我们有 $1,280.5 数百万笔未偿还的某些浮动利率免税融资，到期日从2024年到2053年不等。截至 2022 年 12 月 31 日，我们有 $1,182.0 数百万笔未偿还的某些浮动利率免税融资，到期日从2023年到2051年不等。
2023 年 9 月，为了我们的利益，加州市政财政管理局发行了 $100 百万的固体废物处理收入债券。扣除延期发行成本后，发行所得款项用于资助收购、建造、改进、安装和/或装备位于加利福尼亚州的某些固体废物处理设施。此免税融资的初始再营销期为 10 年份。我们剩余的免税融资由再营销代理每季度或每半年重新销售一次，以有效维持可变收益率。债券的持有人可以在每个利息期结束时将其交还给再营销代理机构。如果再营销代理无法再营销我们的债券，则再营销代理可以将债券交给我们。如果再营销失败，我们目前可以在信贷额度下为这些债券提供资金，直到它们成功再销售。因此，我们在截至2023年9月30日和2022年12月31日的合并资产负债表中将这些借款归类为长期借款。
融资租赁
截至2023年9月30日，我们的融资租赁负债为美元254.6百万，到期日从 2024 年到 2063 年不等。截至2022年12月31日，我们的融资租赁负债为美元247.5 百万，到期日从 2023 年到 2063 年不等。
8。 所得税
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们的有效税率（不包括非控股权益）为 20.8% 和 24.4分别为％。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们的有效税率（不包括非控股权益）为 17.9% 和 21.8分别为％。截至2023年9月30日的九个月中，我们的有效税率反映了美元的收益20.6百万美元来自税收结算，美元7.9百万美元来自根据《美国国税法》第48条有资格获得联邦税收抵免的太阳能资产投资，以及美元6.8百万美元是由于实现了额外的联邦和州福利，以及我们在2022年纳税申报表完成后对递延税进行了调整。
截至2022年9月30日的九个月中，我们的有效税率反映了美元的收益60.2百万美元来自根据《美国国税法》第48条有资格获得税收抵免的太阳能资产投资，以及美元6.8百万美元是由于实现了额外的联邦和州福利，以及我们在2021年纳税申报表完成后对递延税进行了调整。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，所得税的净现金为美元137.9 百万和美元90.5 分别为百万。
我们有与州净营业亏损结转相关的递延所得税资产。我们提供部分估值补贴，原因是存在亏损结转的税收管辖区未来使用这些结转额的不确定性。在确定是否需要估值补贴时，我们会考虑所有正面和负面证据，包括最近的财务业绩、递延所得税负债的计划逆转、预计的未来应纳税所得额和税收筹划策略。我们用于州亏损结转的递延所得税资产的变现最终取决于是否有足够的应纳税额
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未来时期在相应州税收管辖区的收入。对正面和负面证据的重视程度与此类证据可以客观核实的程度相称。我们将继续定期监测正面和负面证据，以确定是否持续需要估值补贴。截至2023年9月30日，与我们的州亏损结转相关的估值补贴约为美元44.1 百万。
我们在美国需要缴纳所得税，在多个州和外国司法管辖区也要缴纳所得税。税务机关定期对我们遵守所得税规则和条例的情况进行审计。这些机构可能会质疑我们在纳税申报中采取的立场。因此，为了应对某些潜在的税收风险，我们在估算这些审查的最终结果时保留了对不确定税收状况的负债。适用于我们联邦纳税申报表的联邦时效法规已过期，适用于2015年之前的所有年份。对于2015至2018纳税年度，我们已经解决了国税局上诉中的所有未决问题，而适用的诉讼时效将在2023年晚些时候和2024年初到期。我们目前正在各州司法管辖区接受2012至2021纳税年度的州审查或行政审查。
我们认为，为不确定的税收状况而记录的负债是足够的。但是，对我们的重大评估超过记录的负债，可能会对我们的合并财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。截至2023年9月30日，我们无法估计未来12个月未确认的总福利金的解决情况。
我们将利息和罚款认定为合并损益表所得税准备金中产生的利息和罚款。截至2023年9月30日，我们应计罚款负债为美元0.3 百万美元和利息（包括罚款利息）的负债12.4 百万与我们的不确定税收状况有关。
9。 股票回购、分红和每股收益
可用股数
我们目前有大约 11.7 根据共和国服务公司2021年股票激励计划为未来拨款预留的百万股普通股。
股票回购
2020 年 10 月，我们的董事会批准了 $2.0十亿股股票回购授权自2021年1月1日起生效，有效期至2023年12月31日。2023 年 10 月，我们的董事会批准了 $3.0十亿股股票回购授权自2024年1月1日起生效，有效期至2026年12月31日。根据适用的联邦证券法，该计划下的股票回购可以通过公开市场购买或私下协商的交易进行。尽管董事会已批准该计划，但任何购买的时机、购买普通股的价格和数量将由我们的管理层自行决定，并将取决于市场状况和其他因素。董事会每季度审查股票的内在价值以及回购股票时所依据的参数。股票回购计划可以随时延长、暂停或终止。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的股票回购活动如下（以百万计，每股金额除外）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
回购的股票数量1.3— 1.3 1.6
已支付的金额 $190.4 $— $190.4 $203.5 
加权平均每股成本$146.89 $— $146.89 $124.02 
截至 2023 年 9 月 30 日，少于 0.1百万股回购的股票有待结算，从而产生相关的美元10.7 百万股股票回购未付并包含在其他应计负债中。截至 2022 年 9 月 30 日，有 不 回购股票等待结算。截至2023年9月30日，我们在2020年10月的回购计划下的剩余授权购买能力为美元1.4十亿。
分红
2023 年 7 月，我们董事会批准了季度股息 $0.535 每股。申报的现金分红为美元481.6 截至2023年9月30日的九个月中为百万美元。截至2023年9月30日，我们记录的季度应付股息为美元168.5 向2023年10月2日营业结束时登记在册的股东捐赠百万美元。
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每股收益
每股基本收益的计算方法是将归属于Republic Services, Inc.的净收益除以该期间已发行普通股（包括既得但未发行的限制性股票单位和绩效股票单位）的加权平均数。摊薄后的每股收益基于已发行普通股和普通股等价物的合并加权平均数，其中酌情包括未归属限制性股票单位（RSU）和未归属绩效股票单位（PSU），处于预期成就水平的未归属绩效股票单位（PSU）。我们使用库存股法计算摊薄后的每股收益。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的每股收益计算如下（以千计，每股金额除外）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
 2023202220232022
每股基本收益：
归属于共和国服务公司的净收益$480,169 $416,924 $1,291,419 $1,140,836 
已发行普通股的加权平均值316,062 316,506 316,541 316,527 
每股基本收益$1.52 $1.32 $4.08 $3.60 
摊薄后的每股收益：
归属于共和国服务公司的净收益$480,169 $416,924 $1,291,419 $1,140,836 
已发行普通股的加权平均值316,062 316,506 316,541 316,527 
稀释性证券的影响：
未归属的 RSU 奖励112 144 96 161 
未归还的 PSU 奖励
382 396 366 380 
已发行普通股和普通等价股的加权平均值
316,556 317,046 317,003 317,068 
摊薄后的每股收益$1.52 $1.32 $4.07 $3.60 
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，每个月都少于 0.1百万只已发行的反稀释证券。
10。 按组成部分分列的累计其他综合亏损的变化
截至2023年9月30日的九个月中按组成部分分列的扣除税后的累计其他综合亏损变动摘要如下：
现金流套期保值固定福利养老金项目外币兑换总计
截至2022年12月31日的余额
$(16.3)$9.2 $(5.0)$(12.1)
重新分类前的其他综合收益（亏损）16.6 0.2 (0.1)16.7 
从累计其他综合损失中重新归类的金额(7.1)— — (7.1)
本期其他综合收益净额（亏损）9.5 0.2 (0.1)9.6 
截至2023年9月30日的余额
$(6.8)$9.4 $(5.1)$(2.5)
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月累计其他综合亏损的重新分类摘要如下：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
累计其他综合亏损组成部分的详细信息从累计其他综合损失中重新归类的金额从累计其他综合损失中重新归类的金额列报净收益的报表中受影响的行项目
现金流套期保值的收益（亏损）：
利率锁定已终止$(1.2)$(1.5)$(3.9)$(4.4)利息支出
2022年利率互换4.3 1.5 13.5 1.5 利息支出
税前总计3.1 — 9.6 (2.9)
税收（拨备）优惠 (0.8)— (2.5)0.8 
总收入（亏损）重新归类为扣除税款后的收益$2.3 $— $7.1 $(2.1)

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11。 金融工具
我们的套期保值关系和衍生工具对截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月合并收益表的影响如下（以百万计）：
套期保值关系和衍生工具收入中确认的收益（亏损）的分类和金额
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
利息支出利息支出利息支出利息支出
合并损益表中列报的支出细列项目的总金额，其中记录了套期保值关系和衍生工具的影响$(127.6)$(105.2)$(378.8)$(282.7)
子主题815-20中公允价值和现金流对冲关系的影响：
公允价值套期保值关系的（亏损）收益：
利率互换：
净掉期结算$— $0.4 $(2.2)$3.7 
净定期（亏损）收益$— $(0.9)$(1.1)$(2.1)
现金流对冲关系的（亏损）收益：
（亏损）收益金额从累计其他综合亏损重新分类为扣除税款的收益：
利率互换锁$(0.9)$(1.1)$(2.9)$(3.2)
2022年利率互换$3.2 $1.1 $10.0 $1.1 
副主题 815-20 中未包含的衍生工具的影响：
独立衍生工具的收益（亏损）：
利率互换：
独立衍生工具公允价值变动的收益（亏损）$— $(0.8)$1.0 $(5.2)
利率合约：
独立衍生工具公允价值变动的净（亏损）收益$(0.6)$0.5 $(1.9)$2.2 
公允价值测量
在衡量资产和负债的公允价值时，我们使用估值技术，最大限度地利用可观测的投入（级别 1），最大限度地减少不可观察的投入（第 3 级）的使用。我们还使用我们认为市场参与者在对资产或负债进行定价时会使用的市场数据或假设，包括适当的风险假设。
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我们的某些金融工具，包括现金、应收账款、经常投资、应付账款和某些其他应计负债，由于其短期性质，其账面价值接近公允价值。 截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们定期按公允价值计量的资产和负债包括以下内容：
2023年9月30日
 公允价值
 账面金额总计引用
中的价格
活跃
市场
（第 1 级）		意义重大
其他
可观察
输入
（第 2 级）		意义重大
无法观察
输入
（第 3 级）
资产：
货币市场共同基金$41.9 $41.9 $41.9 $— $— 
债券-限制性现金和有价证券及其他资产
57.3 57.3 — 57.3 — 
衍生和套期保值资产-预付资产和其他流动资产及其他资产120.8 120.8 — 120.8 — 
总资产$220.0 $220.0 $41.9 $178.1 $— 
负债：
衍生负债和套期保值负债——其他应计负债和其他长期负债$111.3 $111.3 $— $111.3 $— 
或有对价-其他应计负债和其他长期负债
64.1 64.1 — — 64.1 
负债总额$175.4 $175.4 $— $111.3 $64.1 
2022年12月31日
 公允价值
 账面金额总计引用
中的价格
活跃
市场
（第 1 级）		意义重大
其他
可观察
输入
（第 2 级）		意义重大
无法观察
输入
（第 3 级）
资产：
货币市场共同基金$38.3 $38.3 $38.3 $— $— 
债券-限制性现金和有价证券及其他资产
56.9 56.9 — 56.9 — 
衍生和套期保值资产-其他资产105.8 105.8 — 105.8 — 
总资产$201.0 $201.0 $38.3 $162.7 $— 
负债：
衍生负债和套期保值负债——其他应计负债和其他长期负债$102.0 $102.0 $— $102.0 $— 
或有对价-其他应计负债和其他长期负债65.1 65.1 — — 65.1 
负债总额$167.1 $167.1 $— $102.0 $65.1 
债务总额
我们总债务的账面价值为美元11.9十亿和美元11.8 截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为10亿美元，我们总债务的公允价值为美元11.0 十亿和美元11.1 分别为十亿。我们的固定利率优先票据和债券的估计公允价值基于市场报价。由于利率是可变的，因此我们在信贷额度下剩余的应付票据、免税融资和借款的公允价值接近账面价值。公允价值估算基于截至2023年9月30日和2022年12月31日的公允价值层次结构的二级输入。有关我们债务的更多信息，请参阅附注7 “债务”。
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或有对价
2015年，我们与加利福尼亚州索诺玛县签订了废物管理合同，运营该县的废物管理设施。截至2023年9月30日，索诺玛或有对价代表美元的公允价值59.3 根据垃圾填埋场的预期剩余容量实现未来的年度吨位目标，将向索诺玛县支付一百万美元。据估计，根据废物管理合同，我们未来可能需要支付的所有或有付款的潜在未贴现金额约为美元78百万和美元113百万。在截至2023年9月30日的九个月中，或有对价负债的活动包括增加，但由正常业务过程中支付的特许权付款所抵消。有 不 公允价值估计值的变化。
12。 分段报告
我们的高级管理层通过以下方式评估、监督和管理我们运营的财务业绩 三 字段组，称为组 1、组 2 和组 3。第一组是我们的回收和固体废物业务，主要在美国西部的地理区域运营。第二组是我们的回收和固体废物业务，主要在美国东南部和中西部、美国东海岸和加拿大的地理区域开展业务。第三组是我们的环境解决方案业务，主要在美国和加拿大各地开展业务。下文将这些群体列为我们的应报告细分市场，分别提供综合环境服务，包括但不限于收集、转移、回收和处置。
调整后的息税折旧摊销前利润是我们的首席运营决策者（CODM）用来评估运营部门盈利能力和确定资源分配的单一财务指标。 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，有关我们应申报分部的财务信息摘要如下：
第 1 组第 2 组回收和固体废物小计第 3 组
（环境解决方案）		公司实体及其他总计
截至2023年9月30日的三个月
总收入$2,000.3 $1,927.0 $3,927.3 $425.2 $61.7 $4,414.2 
公司间收入(294.6)(261.2)(555.8)(15.3)(17.2)(588.3)
收入分配25.7 23.9 49.6 (5.1)(44.5)— 
净收入$1,731.4 $1,689.7 $3,421.1 $404.8 $— $3,825.9 
调整后 EBITDA$553.8 $500.2 $1,054.0 $91.7 $— $1,145.7 
资本支出$165.4 $140.7 $306.1 $25.2 $37.7 $369.0 
总资产$13,112.7 $10,838.5 $23,951.3 $4,011.0 $2,080.6 $30,042.8 
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
总收入$1,840.6 $1,837.4 $3,678.0 $411.0 $64.3 $4,153.3 
公司间收入(281.3)(246.7)(528.0)(11.3)(16.2)(555.5)
收入分配25.8 24.8 50.6 (2.5)(48.1)— 
净收入$1,585.1 $1,615.5 $3,200.6 $397.2 $— $3,597.8 
调整后 EBITDA$510.6 $466.1 $976.7 $74.6 $— $1,051.3 
资本支出$133.5 $115.1 $248.6 $29.2 $(0.3)$277.5 
总资产$12,232.0 $10,303.0 $22,535.0 $3,991.7 $1,874.3   $28,401.0 





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截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，有关我们应申报分部的财务信息摘要如下：
第 1 组第 2 组回收和固体废物小计第 3 组
（环境解决方案）		公司实体及其他总计
截至2023年9月30日的九个月
总收入$5,774.3 $5,653.2 $11,427.5 $1,280.4 $174.8 $12,882.7 
公司间收入(881.1)(763.5)(1,644.6)(47.3)(57.9)(1,749.8)
收入分配71.0 67.6 138.6 (21.7)(116.9)— 
净收入$4,964.2 $4,957.3 $9,921.5 $1,211.4 $— $11,132.9 
调整后 EBITDA$1,570.4 $1,464.5 $3,034.9 $267.0 $— $3,301.9 
资本支出$422.0 $384.8 $806.8 $66.4 $210.0 $1,083.2 
总资产$13,112.7 $10,838.5 $23,951.3 $4,011.0 $2,080.6 $30,042.8 
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
总收入$5,306.1 $5,261.3 $10,567.4 $827.8 $181.7 $11,576.9 
公司间收入(815.2)(712.9)(1,528.1)(32.8)(34.5)(1,595.4)
收入分配77.4 74.1 151.5 (4.3)(147.2)— 
净收入$4,568.3 $4,622.5 $9,190.8 $790.7 $— $9,981.5 
调整后 EBITDA$1,491.3 $1,333.9 $2,825.2 $139.1 $— $2,964.3 
资本支出$376.5 $329.2 $705.7 $80.4 $138.7 $924.8 
总资产$12,232.0 $10,303.0 $22,535.0 $3,991.7 $1,874.3 $28,401.0 
公司职能包括法律、税务、财务、信息技术、风险管理、人力资源、封闭式垃圾填埋场和其他管理职能。企业实体和其他部门中包含的国民账户收入是指我们运营区域以外市场的全国和区域合同产生的收入部分，在这些市场中，相关的物料搬运分包给当地运营商。公司实体和其他机构的收入和管理费用要么是专门分配的，要么是在合理和一致的基础上分配给我们的应申报细分市场，以计算调整后的息税折旧摊销前利润。
如下表所示，调整后的息税折旧摊销前利润反映了美国生态公司的某些调整、收购、整合和交易成本、未合并权益法投资的（收益）损失、债务清偿损失、对多雇主养老基金提款负债的调整以及重组费用。本演示与我们的CODM审查运营结果以做出资源分配决策的方式一致。
公司间收入反映的是部门内部和部门之间的交易，这些交易通常是在旨在反映此类服务的市场价值的基础上进行的。公司实体和其他机构的资本支出主要包括已购置但尚未分配到运营地点和设施的车辆库存。


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公司衡量分部盈利能力的单一指标（分部调整后的息税折旧摊销前利润）与合并净收益表中所得税准备金前收入的对账情况如下：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
第一组调整后的息税折旧摊销前利润$553.8 $510.6 $1,570.4 $1,491.3 
第 2 组调整后息折旧摊销前利润500.2 466.1 1,464.5 1,333.9 
第 3 组调整后息折旧摊销前利润91.7 74.6 267.0 139.1 
调整后息税折旧摊销前利润1,145.7 1,051.3 3,301.9 2,964.3 
其他（收入）支出，净额(1.3)0.3 (3.2)6.5 
利息收入(2.0)(0.8)(5.0)(2.0)
利息支出127.6 105.2 378.8 282.7 
折旧、摊销和损耗382.3 353.9 1,099.41,001.8 
增生24.6 22.8 73.2 66.9 
未合并权益法投资的（收益）亏损(2.8)51.8 (0.2)69.2 
清偿债务和其他相关费用的损失— — 0.2 — 
重组费用6.3 6.8 27.3 18.8 
调整多雇主养老基金的提款责任— — — 2.2 
US Ecology, Inc. 的收购整合和交易成本6.2 8.7 24.3 65.4 
业务剥离和减值收益，净额(1.5)(5.2)(1.5)(5.3)
所得税前收入$606.3 $507.8 $1,708.6 $1,458.1 

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13。 收入 和信用损失
我们的业务主要包括提供环境服务。 下表按服务项目分列了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的收入（以百万美元计，占收入的百分比）：
 截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
 2023202220232022
收藏：
住宅
$718.2 18.8 %$680.9 18.9 %$2,103.4 18.9 %$1,963.0 19.7 %
小容器
1,126.3 29.4 1,021.8 28.4 3,270.2 29.4 2,912.9 29.2 
大型容器
753.0 19.7 709.6 19.7 2,192.4 19.7 2,018.0 20.2 
其他
19.0 0.5 14.6 0.4 51.9 0.5 40.3 0.4 
藏品总数
2,616.5 68.4 2,426.9 67.4 7,617.9 68.5 6,934.2 69.5 
转移444.3 412.8 1,280.5 1,183.5 
减去：公司间(238.1)(223.5)(703.3)(637.5)
转账，净额
206.2 5.4 189.3 5.3 577.2 5.2 546.0 5.5 
垃圾填埋场743.2 703.6 2,172.4 2,019.7 
减去：公司间(306.9)(291.4)(912.6)(851.9)
垃圾填埋场，网
436.3 11.4 412.2 11.5 1,259.8 11.3 1,167.8 11.7 
环境解决方案424.0 411.0 1,274.0 827.8 
减去：公司间(19.2)(13.8)(62.5)(37.1)
环境解决方案，网络
404.810.6 397.211.0 1,211.5 10.9 790.77.9 
其他：
回收加工和商品销售
76.3 2.0 86.9 2.4 226.6 2.0 300.4 3.0 
其他非核心
85.8 2.2 85.3 2.4 239.9 2.1 242.4 2.4 
其他总计
162.14.2 172.2 4.8 466.5 4.1 542.8 5.4 
总收入$3,825.9 100.0 %$3,597.8 100.0 %$11,132.9 100.0 %$9,981.5 100.0 %
其他非核心收入主要包括来自国民账户的收入，这是指我们运营区域以外市场的全国或区域合同产生的收入部分，在这些市场中，相关的物料搬运分包给当地运营商。因此，几乎所有这些收入都被相关的分包合同成本所抵消，这些费用记入运营成本。
有关按可申报分部划分的收入的更多信息，请参阅附注 12 “分部报告”。
收入确认
我们的长期服务义务，例如某些收款服务合同，会随着时间的推移而得到履行，我们根据在此期间向客户提供的价值确认收入。向客户开具的账单金额基于可变因素，例如提供收款服务的住宅或企业的数量、收集、处理、运输和处置的材料数量以及所接受材料的性质。我们不披露这些合同未履行的履约义务的价值，因为我们的对价权直接对应于迄今为止向客户提供的服务价值，并且所有未来的可变对价都分配给完全未履行的履约义务。
此外，我们的长期客户合同的某些内容在签订合同时尚不清楚，包括根据年度价格上涨条款、我们的燃料回收费计划和大宗商品价格开具的账单金额。计费金额通常与基础指数（例如消费者价格指数或燃料或大宗商品指数）的变化挂钩，一旦确定了该期间的指数，收入就可以确认。
环境解决方案收入主要来自我们在收集、处理、合并、处置和回收危险和非危险废物、现场和工业服务、设备租赁、应急响应和备用服务以及包括转移、储存和处置设施（TSDF）在内的运输和物流等厂内服务方面收取的费用。该服务线的活动因市场而异，反映了任何给定市场中可用的监管环境、定价和处置替代方案。确认的收入本质上是可变的，主要取决于该期间接受或处理的废物的数量和类型。对于某些现场和工业服务合同，我们有权向客户收取与客户价值直接对应的金额对价
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公司迄今为止的业绩。因此，我们运用了实际的权宜之计，以我们有权开具发票的金额确认收入。
递延收入
影响每项服务项目确认收入的时间和金额的因素可能因所提供服务的性质而异。通常，我们在提供服务时确认收入。如果我们在履行服务之前开具服务账单，我们会确认账单金额的递延收入，然后在提供服务时确认收入。根据合同的性质，我们还可能通过收取燃料回收费和环境费来创收，这些费用旨在收回我们为客户提供服务的内部成本。
截至2022年12月31日确认的所有递延收入几乎都被确认为截至2023年9月30日提供该服务的九个月中的收入。
递延合同成本
我们为收购客户合约支付一定的预付款，这些合同在合并资产负债表中被确认为其他资产，并在相应的合同期限内摊销资产。此外，我们将代表合同增量成本的销售佣金确认为合并资产负债表中的其他资产，并在客户关系的平均寿命内摊销该资产。截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，我们确认了 $82.2百万和美元80.2 分别为百万的递延合同成本和资本化销售佣金。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们摊销了美元3.5 百万和美元10.8 分别将百万美元的资本化销售佣金计入销售、一般和管理费用，我们摊销了美元1.2 百万和美元4.0 由于收入减少，其他递延合同费用分别为百万美元。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们摊销了美元3.2 百万和美元10.0分别将百万美元的资本化销售佣金计入销售、一般和管理费用，我们摊销了美元1.4 百万和美元4.4由于收入减少，其他递延合同费用分别为百万美元。
信用损失
应收账款是客户应收的环境服务应收账款，包括收集和处理可回收材料、固体废物的收集、转移和处置以及其他环境解决方案。我们的应收账款在开单或获得相关收入时记录，代表对第三方的索赔，将以现金结算。扣除可疑账户备抵金和客户信贷后，我们应收账款的账面价值代表其估计的可变现净价值。
我们根据各种因素，包括未清应收账款的年限、历史趋势、经济状况和其他信息，为可疑账款设立备抵金。我们还会根据客户的信用风险对特定账户的未清余额进行审查。我们确定所有应收账款都具有相似的风险特征。我们会持续监控我们的信用敞口，并评估资金池中的资产是否继续表现出相似的风险特征。我们对客户进行持续的信用评估，但通常不需要抵押品来支持客户的应收账款。
下表反映了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中我们的可疑账款备抵活动：
20232022
年初余额$51.9 $38.5 
从费用中扣除的额外费用38.6 27.8 
账目注销(7.0)(16.9)
期末余额$83.5 $49.4 
14。 承付款和意外开支
法律诉讼
我们受广泛且不断变化的法律和法规的约束，并已实施保障措施以应对监管要求。在我们的正常业务过程中，我们会参与法律诉讼。有些可能会导致对我们的罚款、处罚或判决或和解，这可能会影响特定时期的收益和现金流。尽管我们无法确定地预测任何法律事务的最终结果，但我们认为任何未决法律诉讼的结果都不会对我们的合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
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此处使用的法律诉讼一词是指针对我们和我们子公司的诉讼和类似索赔，不包括：（1）普通事故、一般商业责任和工伤赔偿索赔，这些索赔由保险计划承保，受惯例免赔额限制，与受保员工医疗保健费用一起在附注5 “其他负债” 中讨论；以及（2）环境补救责任，在附注6 “垃圾填埋和环境成本” 中讨论。
当损失变得可能且可以合理估计时，我们会为法律诉讼累积。我们记录的累计总额约为 $16 百万美元与我们截至2023年9月30日的未决法律诉讼有关。在每个适用的报告期结束时，我们会审查每项法律诉讼，如果可能发生责任，我们会累计所有可能和合理估计的损失。如果我们可以合理估计此类问题可能蒙受的一系列损失，我们记录的应计金额应计金额应计金额应计金额应计金额应计金额应计金额应计金额，即构成我们的最佳估计。如果我们可以合理地估计一个区间，但该范围内的任何金额似乎都不比其他任何一个范围内的金额更好，则我们使用该区间的低端金额。如果我们使用这些区间的最高值，我们的潜在负债总额将约为美元9 比截至 2023 年 9 月 30 日的记录金额高出百万美元。
多雇主养老金计划
我们参与多雇主养老金计划，这些计划通常为缴款雇主的参与者提供退休金。我们不管理这些计划。
根据有关多雇主养老金计划的现行法律，我们的提款（我们会不时考虑）或大规模撤出任何资金不足的多雇主养老金计划（均为提款事件），都可能要求我们向该计划付款，以补偿我们在该计划无准备金的既得负债中所占的相应份额。在经营业务的过程中，我们会针对我们参与的某些多雇主养老金计划发生提款活动。当损失变得可能且可以合理估计时，我们会对此类事件进行累计。
现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物
在核对现金流量表中显示的期初和期末总金额时，限制性现金和限制性现金等价物包括在现金和现金等价物中。 现金流量表中列报的期初和期末现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物的对账方式如下：
2023年9月30日2022年12月31日2022年9月30日2021年12月31日
现金和现金等价物$157.5 $143.4 $81.4 $29.0 
限制性现金和有价证券153.3 127.6 121.7 139.0 
减去：限制性有价证券(57.0)(56.7)(55.3)(62.4)
现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物$253.8 $214.3 $147.8 $105.6 
我们的限制性现金和有价证券包括向监管机构和政府实体认捐的款项，作为我们在某些收集、垃圾填埋和转运站合同和许可证下的业绩的财务担保，与我们在垃圾填埋场的最终上限、关闭和封闭后义务相关的款项，以及与我们的保险义务相关的限制性现金和有价证券。
下表汇总了我们的限制性现金和有价证券：
2023年9月30日2022年12月31日
封顶、结算和收盘后义务$43.0 $39.1 
保险110.3 88.5 
限制性现金和有价证券总额$153.3 $127.6 
资产负债表外安排
除了不归类为债务的短期经营租赁和财务担保外，我们没有资产负债表外债务或类似债务。我们与关联方没有任何未披露、合并或反映在我们报告的财务状况或经营业绩中的交易或义务。我们没有为任何第三方债务提供担保。
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
您应阅读以下讨论内容以及本10-Q表季度报告第一部分第1项中包含的未经审计的合并财务报表及其附注。此外，您还应参考我们截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告中的我们经审计的合并财务报表及其附注以及相关的管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
有关前瞻性陈述的披露
本10-Q表季度报告包含有关我们的某些前瞻性信息，这些信息旨在由1995年《私人证券诉讼改革法》提供的 “前瞻性陈述” 的安全港所涵盖。前瞻性陈述是不是历史事实的陈述。诸如 “指导”、“期望”、“将”、“可能”、“预测”、“计划”、“估计”、“项目”、“打算”、“应该”、“可能”、“可能”、“展望” 等词语以及类似的表述旨在识别前瞻性陈述。特别是，本 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中出现的信息包括前瞻性陈述。这些陈述包括有关我们的计划、战略以及对未来财务业绩和前景的预期的信息。前瞻性陈述并不能保证业绩。这些陈述基于我们管理层当前的信念和预期，存在重大风险和不确定性，可能导致实际业绩与前瞻性信息和陈述所表达、暗示或预测的业绩存在重大差异。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们无法向您保证这些预期将被证明是正确的。可能导致实际业绩与前瞻性陈述中表达的预期存在重大差异的因素包括我们能否将美国生态公司（US Ecology）的业务纳入我们的业务并实现此类收购的预期收益、我们的可持续发展举措的财政捐款金额、战争、骚乱或恐怖主义行为，以及这些行为对美国经济、金融和社会状况的影响，以及我们的经济、金融和社会状况的影响依赖大量的长期收款，转让和处置合同。有关可能导致实际业绩或事件与预期存在重大差异的因素的更多信息，不时包含在我们向美国证券交易委员会提交的报告中，包括我们截至2022年12月31日的10-K表年度报告。此外，新的风险因素不时出现，我们无法预测所有这些风险因素，也无法评估此类风险因素可能对我们的业务产生的影响。除非法律要求，否则我们没有义务公开更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
更新的2023年全年调整后每股收益指南
以下是截至2023年12月31日的年度预计调整后摊薄后每股收益的摘要。调整后的摊薄后每股收益不是根据美国公认会计原则确定的衡量标准：
（预期）
年末
2023年12月31日
摊薄后的每股收益5.30 美元到 5.33 美元
重组费用0.08
US Ecology, Inc. 的收购整合和交易成本0.08
调整后的摊薄后每股收益5.46 美元到 5.49 美元
我们认为，列报调整后的摊薄后每股收益可以在某些项目的财务影响之前了解运营活动。我们使用这一衡量标准，相信投资者会发现它有助于了解我们的持续经营业绩与对我们在特定时期的业绩产生不成比例影响的项目。我们在前一时期产生了相似的费用、成本和回收额，可以合理地预计未来时期将记录类似类型的调整。我们对调整后的摊薄后每股收益的定义可能无法与其他公司提出的类似标题的指标相提并论。
上述指导意见构成前瞻性信息，不能保证未来的表现。该指南基于我们管理层当前的信念和期望，存在重大风险和不确定性，可能导致实际业绩与上述结果存在重大差异。参见有关前瞻性陈述的披露。
概述
按收入衡量，Republic是美国最大的环境服务提供商之一。截至 2023 年 9 月 30 日，我们在美国和加拿大各地开展业务，包括 360 个收集业务、245 个转运站、75 个回收中心、208 个活跃垃圾填埋场、3 个处理、回收和处置设施、20 个处理、储存和处置
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设施 (TSDF), 6口盐水处理井和7口深注水井.截至2023年9月30日，我们参与了76个垃圾填埋场气体发电和可再生能源项目，并负责126个已关闭的垃圾填埋场的封闭后责任。
截至2023年9月30日的九个月中，收入增长了11.5％，达到11.329亿美元，而2022年同期为99.815亿美元。收入的这种变化是由于扣除资产剥离后的收购收入增加，平均收益率增长6.1％，交易量增长0.7％，环境解决方案收入增长0.4％。回收加工和商品销售下降0.8％，燃料回收费下降0.2％，部分抵消了这些增长。
下表汇总了我们截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的收入、支出和营业收入（以百万美元计，占收入的百分比）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
收入$3,825.9100.0%$3,597.8100.0%$11,132.9100.0%$9,981.5100.0%
费用：
运营成本2,284.359.82,194.261.06,678.060.06,023.660.3
财产和设备的折旧、摊销和损耗349.09.1326.19.11,004.29.0927.29.2
其他无形资产的摊销17.30.514.90.447.40.438.60.4
其他资产的摊销16.00.412.90.447.80.436.00.3
增生24.60.622.80.673.20.766.90.7
销售、一般和管理402.110.5361.010.01,177.310.51,059.010.6
提款费用——多雇主养老基金
——————2.2—
业务剥离和减值的亏损（收益），净额(1.5)—(5.2)(0.1)(1.5)—(5.3)(0.1)
重组费用6.30.16.80.227.30.318.80.2
营业收入$727.819.0%$664.318.5%$2,079.218.7%$1,814.518.4%
截至2023年9月30日的三个月和九个月，我们的税前收入分别为6.063亿美元和17.086亿美元，而2022年同期分别为5.078亿美元和14.581亿美元。截至2023年9月30日的三个月和九个月，我们归属于共和国服务公司的净收益为4.802亿美元和12.914亿美元，摊薄后每股收益分别为1.52美元和4.07美元，而2022年同期分别为4.169亿美元和11.408亿美元，摊薄每股收益1.32美元和3.60美元。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，我们记录了一些费用、其他支出和福利，这些费用和福利影响了我们的税前收入、税收支出、归属于Republic Services, Inc. 的净收益（净收益——共和国）和摊薄后的每股收益，如下表所示（以百万计，每股数据除外）。此外，请参阅本管理层关于财务状况和经营业绩的讨论与分析中的经营业绩讨论，以讨论在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中影响我们收益的其他项目。

截至2023年9月30日的三个月
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
稀释稀释
网收益网收益
税前税收入-每税前税收入-每
收入
冲击 (1)
共和国分享收入
冲击 (1)
共和国分享
正如报道的那样$606.3126.1$480.2$1.52$507.890.9$416.9$1.32
重组费用6.31.74.60.016.81.85.00.01
业务剥离和减值收益，净值 (2)
(1.5)(0.4)(1.1)—(5.2)(2.2)(3.0)(0.01)
美国生态收购整合和交易成本6.21.64.60.018.72.26.50.02
调整总额11.02.98.10.0210.31.88.50.02
经调整后$617.3$129.0$488.3$1.54$518.1$92.7$425.4$1.34
(1) 与我们的调整相关的所得税影响包括当期和递延所得税的影响，是根据适用于每次调整的法定税率单独计算的。
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(2) 截至2023年9月30日的三个月，对调整后的摊薄后每股收益的总体影响总额低于0.01美元。
截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
稀释稀释
网收益网收益
税前税收入-每税前税收入-每
收入
冲击 (1)
共和国分享收入
冲击 (1)
共和国分享
正如报道的那样$1,708.6417.2$1,291.4$4.07$1,458.1317.3$1,140.8$3.60
清偿债务和其他相关费用的损失 (2)
0.2—0.2—————
重组费用27.37.220.10.0618.84.913.90.04
业务剥离和减值收益，净值 (2)
(1.5)(0.4)(1.1)—(5.3)(2.2)(3.1)(0.01)
调整多雇主养老基金的提款责任————2.20.61.60.01
美国生态收购整合和交易成本24.36.218.10.0665.414.151.30.16
调整总额50.313.037.30.1281.117.463.70.20
经调整后$1,758.9$430.2$1,328.7$4.19$1,539.2$334.7$1,204.5$3.80
(1) 与我们的调整相关的所得税影响包括当期和递延所得税的影响，是根据适用于每次调整的法定税率单独计算的。
(2) 截至2023年9月30日的九个月中，对调整后的摊薄后每股收益的总体影响总额低于0.01美元。
我们认为，列报调整后的税前收入、调整后的税收影响、调整后的净收益——Republic和调整后的摊薄后每股收益（不是根据美国公认会计原则确定的衡量标准），可以在某些项目的财务影响之前了解运营活动。我们使用这些衡量标准，相信投资者会发现它们对了解我们的持续经营业绩与对我们在特定时期的业绩产生不成比例影响的项目分开来。我们在前一时期产生了相似的费用、成本和回收额，可以合理地预计未来时期将记录类似类型的调整。我们对调整后税前收入、调整后税收影响、调整后净收益——Republic和调整后的摊薄后每股收益的定义可能无法与其他公司提出的类似标题的指标相提并论。有关每项调整的进一步信息载于下文。
重组费用。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们分别产生了630万美元和2730万美元的重组费用，在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们分别产生了680万美元和1,880万美元的重组费用。在2023年的费用中，950万美元与提前终止某些租约有关，1,780万美元与我们的资产管理、客户和订单管理软件系统的重新设计有关。2022年的费用主要与我们的总账、预算和采购企业资源计划系统的重新设计有关，这些系统已于2022年投入生产。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，我们分别支付了与这些重组工作相关的3,240万美元和1,700万美元。
在2023年剩余时间内，我们预计将产生约800万美元的额外重组费用，这主要与我们的资产管理、客户和订单管理软件系统的持续重新设计有关。基本上，所有这些重组费用都将记录在公司实体和其他实体中。
业务剥离和减值的净收益。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们的业务剥离和减值净收益均为150万美元。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们的业务剥离和减值净收益分别为520万美元和530万美元。
调整多雇主养老基金的提款责任。在截至2022年9月30日的九个月中，我们记录了从多雇主养老金计划中提取的220万美元费用。
US Ecology, Inc. 的收购整合和交易成本。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们分别承担了620万美元和2430万美元的收购整合和交易成本；在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们分别承担了与收购美国生态相关的870万美元和6,540万美元的收购整合和交易成本，其中包括完成收购和整合业务的某些成本，包括未归还奖励的股票补偿费用关闭以及遣散和控制权变更付款。此次收购于2022年5月2日结束。
2023年，我们预计整合美国生态业务将产生约800万美元的额外成本，这主要与某些软件系统的整合以及业务品牌重塑有关。我们预计到2023年底我们的整合活动将基本完成。
34
目录
清偿债务和其他相关费用的损失。在截至2023年9月30日的九个月中，我们因提前清偿与提前偿还部分定期贷款相关的债务而蒙受了损失。我们产生了与20万美元未摊销延期发行成本的比例相关的非现金费用。在截至2022年9月30日的九个月中，我们没有因清债务而蒙受任何损失。
运营结果
收入
我们通过向客户提供环境服务来创造收入，包括收集和处理可回收材料、收集、转移和处置固体废物以及其他环境解决方案。我们在某些市场的住宅、小型集装箱和大型集装箱收集业务以与市政当局签订的长期合同为基础。我们的某些市政合同都有年度价格上涨条款，这些条款与消费者物价指数等基础指数的变化有关。我们通常根据合同向客户提供小集装箱和大型集装箱收集服务，合同期限最长为三年。我们的转运站和垃圾填埋场通过向第三方收取的处置费或小费来获得收入。我们的回收中心通过向第三方收取的小费和回收商品的销售来获得收入。我们的环境解决方案收入主要包括我们处置危险和非危险固体和液体材料的费用和厂内服务，例如运输和物流（包括我们的TSDF），以及现场服务，例如炼油厂、化工、钢铁和汽车厂以及其他政府、商业和工业设施的高压清洁、储罐清洁、净化、补救、运输、泄漏清理和应急响应。其他非核心收入主要包括来自国民账户的收入，这是指我们运营区域以外市场的全国或区域合同产生的收入部分，在这些市场中，相关的物料搬运分包给当地运营商。因此，几乎所有这些收入都被相关的分包合同成本所抵消，这些费用记入运营成本。
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目录
下表反映了我们在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中按服务项目划分的收入（以百万美元计，占收入的百分比）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
收藏：
住宅
$718.218.8%$680.918.9%$2,103.418.9%$1,963.019.7%
小容器
1,126.329.41021.828.43,270.229.42,912.929.2
大型容器
753.019.7709.619.72,192.419.72,018.020.2
其他
19.00.514.60.451.90.540.30.4
藏品总数
2,616.568.42,426.967.47,617.968.56,934.269.5
转移444.3412.81,280.51,183.5
减去：公司间(238.1)(223.5)(703.3)(637.5)
转账，净额
206.25.4189.35.3577.25.2546.05.5
垃圾填埋场743.2703.62,172.42,019.7
减去：公司间(306.9)(291.4)(912.6)(851.9)
垃圾填埋场，网
436.311.4412.211.51,259.811.31,167.811.7
环境解决方案424.0411.01,274.0827.8
减去：公司间(19.2)(13.8)(62.5)(37.1)
环境解决方案，网络
404.810.6397.211.01,211.510.9790.77.9
其他：
回收加工和商品销售
76.32.086.92.4226.62.0300.43.0
其他非核心
85.82.285.32.4239.92.1242.42.4
其他总计
162.14.2172.24.8466.54.1542.85.4
总收入$3,825.9100.0%$3,597.8100.0%$11,132.9100.0%$9,981.5100.0%
下表反映了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中我们收入组成部分的变化，占总收入的百分比：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
平均收益率 5.8%5.6%6.1%5.0%
燃料回收费(1.1)3.1(0.2)2.7
总价格4.78.75.97.7
音量0.12.20.72.7
工作日的变化(0.4)———
回收加工和商品销售(0.2)(1.3)(0.8)(0.2)
环境解决方案0.40.60.40.5
内部总增长4.610.26.210.7
收购/资产剥离，净额1.712.45.39.0
总计6.3%22.6%11.5%19.7%
核心价格7.0%6.9%7.5%6.4%
平均收益率定义为单位服务平均价格变动产生的收入增长，以百分比表示。核心价格定义为向客户提供的价格上涨和费用，不包括燃料回收费，减去为留住客户而降低的价格。我们还衡量核心价格、平均收益率和交易量的变化占相关业务收入的百分比，定义为不包括回收商品、燃料回收费和环境解决方案收入在内的总收入，以确定我们的定价和有机增长战略的有效性。
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目录
下表反映了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的核心价格、平均收益率和交易量占相关业务收入的百分比：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
占相关业务的百分比占相关业务的百分比
核心价格8.6%7.7%8.9%7.0%
平均收益率7.2%6.3%7.2%5.4%
音量0.1%2.4%0.8%2.9%
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，与2022年同期相比，我们的收入发生了以下变化：
•由于所有业务领域的价格上涨，在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，平均收益率分别使收入增长了5.8％和6.1％。
•燃料回收费计划减轻了我们面临的燃油价格上涨的风险，在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，由于燃油价格与2022年同期相比有所下降，收入分别下降了1.1％和0.2％。
•在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，销量分别增长了0.1％和0.7％，这主要是由于我们的垃圾填埋场和小型集装箱业务的销量增长。在截至2023年9月30日的九个月中，我们垃圾填埋业务的数量增加主要归因于特殊废物量的增加。这些增长被我们的运输、大型集装箱以及建筑和拆除垃圾填埋场业务的销量下降部分抵消。
•在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，回收加工和大宗商品销售收入分别下降了0.2％和0.8％，这主要是由于整体大宗商品价格与2022年同期相比有所下降。截至2023年9月30日的三个月和九个月中，不包括玻璃和有机物的回收大宗商品的平均价格为每吨112美元，而2022年同期分别为每吨162美元和195美元。
市场对回收商品需求的变化导致大宗商品价格的波动。我们认为，按照目前的数量和材料组合，每吨10美元的回收商品价格变动将使年收入和营业收入增加约1000万美元。
•在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，环境解决方案收入分别增长了0.4％和0.4％，这主要是由于价格上涨，但部分被钻机数量下降导致的勘探和生产相关产量的减少所抵消。
•在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，扣除资产剥离后的收购收入分别增长了1.7％和5.3％，这反映了我们收购固体废物、回收和环境服务公司的持续增长战略的结果，这些公司补充和扩展了我们现有的业务平台。
运营成本
运营成本包括劳动力和相关福利，包括工资和工资、健康和福利福利、激励性薪酬和工资税。它还包括转移和处置成本，即支付给第三方处置设施和转运站的小费；与我们的车辆、设备和集装箱相关的维护和维修，包括相关的劳动力和福利成本；运输和分包商成本，包括将我们的废物运送到处置设施的独立运输商的成本，以及在标准运营区域以外的市场提供与国民账户相关的废物处理服务的当地运营商的费用；燃料，包括直接运输扣除燃油税抵免后的车辆使用的燃料成本；处置费和税收，包括垃圾填埋税、东道社区费用和特许权使用费；垃圾填埋场运营成本，包括财务保障、渗滤液处置、修复费用和其他垃圾填埋场维护费用；风险管理成本，包括保险费和索赔；销售商品成本，包括支付给供应商的材料成本；以及其他，包括设施运营成本、设备租金和其它费用出售我们运营中使用的资产的收益或损失。
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目录
下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月运营成本的主要组成部分（以百万美元计，占收入的百分比）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
劳动和相关福利$744.119.4%$724.320.1%$2,233.020.1%$2,003.620.1%
转移和处置成本268.77.0267.47.4788.67.1733.77.4
保养和维修357.69.3330.79.21,036.19.3902.59.0
运输和分包成本
304.98.0298.88.3881.57.9785.17.9
燃料136.73.6161.34.7406.33.6474.14.7
处置费和税款
89.32.389.22.5262.12.4257.82.6
垃圾填埋场运营成本82.62.275.32.1248.42.2201.82.0
风险管理99.42.684.52.3287.12.6231.52.3
其他201.05.4163.34.4534.94.8433.24.3
小计2,284.359.82,194.861.06,678.060.06,023.360.3
US Ecology, Inc. 的收购整合和交易成本——(0.6)———0.3—
运营总成本$2,284.359.8%$2,194.261.0%$6,678.060.0%$6,023.660.3%
这些成本类别可能会不时发生变化，可能无法与其他公司提供的类似标题的类别进行比较。因此，在将我们的各个组成部分的运营成本与其他公司的运营成本以及我们之前的运营成本进行比较时，您应谨慎行事。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，影响我们运营成本的最重要项目汇总如下：
•由于年度绩效增长和与数量相关的增长，小时工资和带薪工资增加，劳动力及相关福利总额有所增加。与收购相关的增长也促进了劳动力和相关福利的增加。
•以美元计，转让和处置成本的增加主要是由于与收购相关的增长。由于收款量增加，以美元计，转移和处置成本也有所增加。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，我们收集的固体废物总量中约有68％被处置在我们拥有或运营的垃圾填埋场（内部化）。
•维护和维修费用增加，这是由于年度绩效增加、第三方维护增加、零件通货膨胀以及与销量相关的增长导致的小时工资增加。与收购相关的增长也导致了维护和维修费用的总额增加。
•由于运输费率的提高，以美元计，运输和分包成本有所增加。与收购相关的增长也促成了运输和分包合同总成本的增加。
•由于每加仑平均柴油燃料成本的降低，我们的燃料成本有所下降。截至2023年9月30日的三个月和九个月中，全国平均每加仑柴油成本分别为4.24美元和4.20美元，而2022年同期分别为5.15美元和4.96美元。
按照目前的消费水平，我们认为，柴油价格每加仑变动二十美分将使我们的燃料成本每年增加约2700万美元。我们向客户收取的燃料回收费的变化将抵消燃料费用的这些变化。按照目前的参与率，柴油价格每加仑变动二十美分将使我们的燃料回收费每年增加约3,100万美元。
•垃圾填埋场运营成本的增加主要是由于渗滤液运输和处置成本的增加，部分原因是特定地理区域的降雨量增加，以及在截至2022年9月30日的九个月中记录的某些有利的修复调整，这些调整在2023年没有再次发生。
•风险管理费用增加的主要原因是我们的汽车项目精算发展不利以及保费成本上涨。
•由于占用率和设施相关支出的增加、与收购相关的活动以及为支持更高的销量而增加的第三方卡车和设备租金增加，其他运营成本增加。
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目录
财产和设备的折旧、摊销和损耗
下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中财产和设备的折旧、摊销和损耗（以百万美元计，占收入的百分比）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
财产和设备的折旧和摊销
$227.65.9%$209.55.8%$657.75.9%$599.16.0%
垃圾填埋场耗尽和摊销
121.43.2116.63.2346.53.1328.13.3
折旧、摊销和损耗费用
$349.09.1%$326.19.1%$1,004.29.0%$927.29.3%
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，财产和设备的折旧和摊销总额以美元计算有所增加，这主要是由于收购增加了资产。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，垃圾填埋场消耗和摊销费用总额有所增加，这是由于垃圾填埋场处置量的增加主要是由特殊废物和固体废物量的增加以及我们的总体平均枯竭率的上升所致。在截至2023年9月30日的九个月中，与我们某些垃圾填埋场的资产报废义务相关的有利摊销调整部分抵消了这些增长。
其他无形资产的摊销
其他无形资产的摊销主要与客户关系有关，在较小程度上还与非竞争协议有关。截至2023年9月30日的三个月和九个月，其他无形资产的摊销支出分别为1,730万美元和4,740万美元，占收入的0.5％和0.4％，而2022年同期分别为1,490万美元和3,860万美元，占收入的0.4％。由于收购活动增加了资产，摊销费用增加。
其他资产的摊销
我们的其他资产主要与预付费用和与基于云的托管安排相关的资本化实施成本有关。截至2023年9月30日的三个月和九个月，其他资产的摊销支出分别为1,600万美元和4,780万美元，占收入的0.4％，而2022年同期分别为1,290万美元和3,600万美元，占收入的0.3％。
增值费用
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，增值支出分别为2460万美元，占收入的0.6％，占收入的0.7％，而2022年同期分别为2,280万美元和6,690万美元，占收入的0.7％。增值支出总额的增加主要是由于与收购相关的资产报废义务。
销售、一般和管理费用
销售、一般和管理费用包括公司和现场综合管理、现场支持职能、销售队伍、会计和财务、法律、管理信息系统以及文秘和行政部门的工资、健康和福利以及激励性薪酬。其他费用包括租金和办公费用、第三方提供的专业服务的费用、法律和解、市场营销、投资者和社区关系服务、董事和高级管理人员保险、一般员工搬迁、旅行、娱乐和银行费用。重组费用不包括在销售、一般和管理费用中，单独讨论。
下表汇总了我们截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的销售、一般和管理费用（以百万美元计，占收入的百分比）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
工资和相关福利$254.26.6%$239.26.6%$770.66.9%$684.16.9%
可疑账款准备金
18.90.510.60.338.60.327.80.3
其他122.83.2101.92.9343.83.1282.02.8
小计395.910.3351.79.81153.010.3993.910.0
US Ecology, Inc. 的收购整合和交易成本6.20.29.30.224.30.265.10.6
销售、一般和管理费用总额
$402.110.5%$361.010.0%$1,177.310.5%$1,059.010.6%
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这些成本类别可能会不时发生变化，可能无法与其他公司提供的类似标题的类别进行比较。因此，在将我们的销售、一般和管理费用按成本组成部分与其他公司和我们以前时期的销售、一般和管理费用进行比较时，应谨慎行事。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，影响我们的销售、一般和管理费用的最重要项目汇总如下：
•工资和相关福利的增加主要是由于年度绩效增长导致的工资和福利增加。与收购相关的增长也促进了工资和相关福利的总美元增长。
•可疑账户的准备金总额有所增加，这主要是由于与收购相关的活动。截至2023年9月30日，我们的未偿销售额为43.5天，扣除递延收入后的32.0天，而截至2022年9月30日，扣除递延收入后的未偿还销售额为42.9天，减去递延收入后的31.2天。
•在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，由于会议和差旅成本的增加以及与收购相关的增长，其他销售、一般和管理费用均有所增加。
•我们在收购美国生态方面承担了各种收购整合和交易成本。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，这些费用总额分别为620万美元和2430万美元，而2022年同期分别为930万美元和6,510万美元。2023年的成本主要与某些软件系统的整合以及业务的品牌重塑有关，而2022年的成本包括完成收购的某些成本。
重组费用
有关截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中产生的重组费用的讨论，请参阅本管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析概述。
利息支出
下表提供了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的利息支出的组成部分，包括债务折扣的增加和主要与收购中承担的环境和风险保险负债相关的折扣的增加：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
债务利息支出
$108.6$89.0$317.1$230.0
非现金利息20.417.765.555.3
减去：资本化利息(1.4)(1.5)(3.8)(2.7)
利息支出总额$127.6$105.2$378.8$282.6
截至2023年9月30日的三个月和九个月的利息支出总额增加，这主要是由于我们的定期贷款的未偿债务和用于资助购买美国生态的循环信贷额度以及浮动利率债务利率的提高。这种增长归因于我们的固定利率债务，主要是由于发行了额外的优先票据，用于为我们的定期贷款和循环信贷额度下的未偿还款项进行再融资，也用于一般公司用途。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，支付的利息现金分别为3.215亿美元和2.324亿美元，不包括我们的固定至浮动和浮动至固定利率互换的净掉期结算。
截至2023年9月30日，我们有23.164亿美元的本金浮动利率债务，包括利率互换合约。如果我们的浮动利率债务的利率上升或下降100个基点，则年化利息支出和净现金利息支付额将增加或减少约2300万美元。
所得税
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们的有效税率（不包括非控股权益）分别为20.8％和24.4％。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们的有效税率（不包括非控股权益）分别为17.9％和21.8％。我们截至2022年9月30日的九个月的有效税率反映了根据《美国国税法》第48条有资格获得税收抵免的太阳能资产投资的收益。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，所得税的净现金分别为1.379亿美元和9,050万美元。
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目录
有关所得税的更多讨论和细节，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中包含的未经审计的合并财务报表附注8 “所得税”。
可报告的细分市场
我们的高级管理层通过三个外勤小组（即第一组、第二组和第三组）评估、监督和管理我们运营的财务业绩。第一组是我们的回收和固体废物业务，主要在美国西部的地理区域运营。第二组是我们的回收和固体废物业务，主要在美国东南部和中西部以及美国东海岸和加拿大的地理区域开展业务。第三组是我们的环境解决方案业务，主要在美国和加拿大各地开展业务。下文将这些群体列为我们的应报告细分市场，分别提供综合环境服务，包括但不限于收集、转移、回收和处置。
公司实体和其他实体包括法律、税务、财政、信息技术、风险管理、人力资源、封闭的垃圾填埋场和其他管理职能。企业实体和其他部门中包含的国民账户收入是指我们运营区域以外市场的全国和区域合同产生的收入部分，在这些市场中，相关的物料搬运分包给当地运营商。因此，几乎所有这些收入都被相关的分包合同成本所抵消，这些费用记入运营成本。公司实体和其他机构的收入和管理费用要么是专门分配的，要么是在合理和一致的基础上分配给我们的应申报细分市场，以计算调整后的息税折旧摊销前利润。
调整后的息税折旧摊销前利润是我们的首席运营决策者（CODM）用来评估运营部门盈利能力和确定资源分配的单一财务指标。以下是截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中有关我们应申报分部的财务信息摘要（以百万美元计，按调整后的息税折旧摊销前利润率计算占收入的百分比）。有关我们应申报的分部以及用于计算每个分部调整后息税折旧摊销前利润的调整的总额和更多细节，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中包含的未经审计的合并财务报表附注12 “分部报告”。
第 1 组第 2 组回收和固体废物小计第 3 组
（环境解决方案）		公司实体及其他总计
截至2023年9月30日的三个月
总收入$2,000.3$1,927.0$3,927.3$425.2$61.7$4,414.2
公司间收入(294.6)(261.2)(555.8)(15.3)(17.2)(588.3)
收入分配25.723.949.6(5.1)(44.5)—
净收入$1,731.4$1,689.7$3,421.1$404.8$—$3,825.9
调整后 EBITDA$553.8$500.2$1,054.0$91.7$—$1,145.7
资本支出$165.4$140.7$306.1$25.2$37.7$369.0
总资产$13,112.7$10,838.5$23,951.3$4,011.0$2,080.6$30,042.8
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
总收入$1,840.6$1,837.4$3,678.0$411.0$64.3$4,153.3
公司间收入(281.3)(246.7)(528.0)(11.3)(16.2)(555.5)
收入分配25.824.850.6(2.5)(48.1)—
净收入$1,585.1$1,615.5$3,200.6$397.2$—$3,597.8
调整后 EBITDA$510.6$466.1$976.7$74.6$—$1,051.3
资本支出$133.5$115.1$248.6$29.2$(0.3)$277.5
总资产$12,232.0$10,303.0$22,535.0$3,991.7$1,874.3$28,401.0
41
目录
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，有关我们应申报分部的财务信息摘要如下：
第 1 组第 2 组回收和固体废物小计第 3 组
（环境解决方案）		公司实体及其他总计
截至2023年9月30日的九个月
总收入$5,774.3$5,653.2$11,427.5$1,280.4$174.8$12,882.7
公司间收入(881.1)(763.5)(1,644.6)(47.3)(57.9)(1,749.8)
收入分配71.067.6138.6(21.7)(116.9)—
净收入$4,964.2$4,957.3$9,921.5$1,211.4$—$11,132.9
调整后 EBITDA$1,570.4$1,464.5$3,034.9$267.0$—$3,301.9
资本支出$422.0$384.8$806.8$66.4$210.0$1,083.2
总资产$13,112.7$10,838.5$23,951.3$4,011.0$2,080.6$30,042.8
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
总收入$5,306.1$5,261.3$10,567.4$827.8$181.7$11,576.9
公司间收入(815.2)(712.9)(1,528.1)(32.8)(34.5)(1,595.4)
收入分配77.474.1151.5(4.3)(147.2)—
净收入$4,568.3$4,622.5$9,190.8$790.7$—$9,981.5
调整后 EBITDA$1,491.3$1,333.9$2,825.2$139.1$—$2,964.3
资本支出$376.5$329.2$705.7$80.4$138.7$924.8
总资产$12,232.0$10,303.0$22,535.0$3,991.7$1,874.3$28,401.0
下文讨论了与截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月相比，我们应报告的细分市场的收入和调整后息税折旧摊销前利润的重大变化。
第 1 组
截至2023年9月30日的三个月和九个月的净收入均增长了8.7％，这要归因于所有业务领域的平均收益率以及我们的收集和垃圾填埋业务的销量的增加，但部分被转让业务的下降所抵消。垃圾填埋量的增加归因于特殊废物、固体废物以及建筑和拆除量的增加。由于与收购相关的增长，收入也有所增加。
第一组调整后的息税折旧摊销前利润总额从截至2022年9月30日的三个月的5.106亿美元增加到截至2023年9月30日的三个月的5.538亿美元。第一组调整后的息税折旧摊销前利润总额从截至2022年9月30日的九个月的14.913亿美元增加到截至2023年9月30日的九个月的15.704亿美元。
截至2023年9月30日的三个月和九个月调整后的息税折旧摊销前利润受到劳动力成本增加、通货膨胀压力导致的第三方维护成本上涨以及回收商品价格下跌的不利影响。由于每加仑平均燃料成本的下降，燃料成本的下降部分抵消了不利影响。
第 2 组
由于所有业务领域的平均收益率的提高，截至2023年9月30日的三个月和九个月的净收入均增长了7.2％。此外，我们的垃圾填埋场和小型集装箱收集业务的销量增加，但部分被我们的大型集装箱和住宅收集业务的下降所抵消。垃圾填埋量的增加主要归因于特殊废物的增加，但固体废物以及建筑和拆除量的下降部分抵消了这种增加。由于与收购相关的增长，收入也有所增加。
第二组调整后的息税折旧摊销前利润总额从截至2022年9月30日的三个月的4.661亿美元增加到截至2023年9月30日的三个月的5.02亿美元。第二组调整后的息税折旧摊销前利润总额从截至2022年9月30日的九个月的13.339亿美元增加到截至2023年9月30日的九个月的14.645亿美元。
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截至2023年9月30日的三个月和九个月调整后的息税折旧摊销前利润受到每加仑平均燃料成本下降和处置成本有效管理导致的燃料成本下降的有利影响。调整后的息税折旧摊销前利润的增长被通货膨胀压力和回收大宗商品价格下跌导致的第三方维护成本上涨所部分抵消。
第 3 组
由于与收购相关的增长，特别是对美国生态的收购，截至2023年9月30日的三个月和九个月的净收入均有所增加。
第三组调整后的息税折旧摊销前利润总额从截至2022年9月30日的三个月的7,460万美元增加到截至2023年9月30日的三个月的9,170万美元。第三组调整后的息税折旧摊销前利润总额从截至2022年9月30日的九个月的1.391亿美元增加到截至2023年9月30日的九个月的2.670亿美元。
截至2023年9月30日的三个月和九个月调整后的息税折旧摊销前利润增长，这主要是由于有利的定价、与收购相关的增长以及与收购美国生态相关的已实现成本协同效应。
垃圾填埋场和环境问题
可用空域
截至2023年9月30日，我们拥有或运营了208个活跃的垃圾填埋场，总可用处置能力估计为51亿立方码。对于这些垃圾填埋场，下表反映了容量和剩余容量的变化，以立方码的空域为单位：
截至2022年12月31日的余额
进行了新的扩展收购垃圾填埋场，扣除资产剥离授予的许可证/
新网站，
封锁网		空域
已消耗		工程估算值的变化
截至2023年9月30日的余额
立方码（单位：百万）：
允许的空域4,816.8—8.344.3(64.7)1.14,805.8
可能的扩张空域197.5124.5—(35.8)—286.2
总立方码（单位：百万）5,014.3124.58.38.5(64.7)1.15,092.0
站点数量：
允许的空域206—2—208
可能的扩张空域133—(2)14
总可用处置能力表示预计允许空域的总和加上可能扩张的空域的估计值。工程师至少每年使用年度航空调查提供的信息得出这些估算值。在确定扩张区域中包含的空域为可能的扩张空域，因此将其包括在我们对总可用处置能力的计算中，之前，它必须满足我们的所有扩张标准。
截至2023年9月30日，我们的14个垃圾填埋场符合我们将其可能扩建的空域纳入其总可用处置能力的所有标准。按照预计的年体积，这14个垃圾填埋场的剩余平均场地寿命估计为47年，包括可能的扩建空域。我们所有垃圾填埋场的平均剩余寿命估计为58年。我们还有其他扩张机会未包含在我们的可用空域总量中，因为它们不符合我们所有被视为可能扩张空域的标准。
垃圾填埋问题的补救和其他费用
在合理的情况下，我们可能需要调整应计的垃圾填埋场和环境负债，以反映新信息或额外信息的影响，前提是此类信息会影响所需行动的成本、时间或持续时间。我们对所需行动的成本、时间或持续时间的估计未来发生变化，可能会对我们的合并财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
有关我们重大补救事项的描述，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的合并财务报表附注附注6（垃圾填埋场和环境成本）。
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财产和设备
下表反映了截至2023年9月30日的九个月中我们财产和设备账户的活动：
 财产和设备总额
 截至2022年12月31日的余额资本
补充		退休收购，
净额为
资产剥离		非现金
补充
用于资产
退休
义务		调整
用于资产
退休
义务		损伤，
转账、外币折算
和其他
调整		截至2023年9月30日的余额
土地$779.7$(0.6)$(2.0)$51.7$—$—$0.4$829.2
垃圾填埋场开发成本9,574.27.5—(186.3)46.3(9.8)190.59,622.4
车辆和设备9,465.3451.4(260.6)86.5——117.49,860.0
建筑物和装修1,704.650.9(11.5)39.1——56.81,839.9
在建工程-垃圾填埋场358.3271.9—(38.6)——(194.4)397.2
在建工程-其他358.6195.7—27.0——(194.3)387.0
总计$22,240.7$976.8$(274.1)$(20.6)$46.3$(9.8)$(23.6)$22,935.7
累计折旧、摊销和损耗
 截至2022年12月31日的余额补充
已充电
到
开支		退休收购，
净额为
资产剥离		调整
用于资产
退休
义务		减值、转账、外币折算和其他调整截至2023年9月30日的余额
垃圾填埋场开发成本$(5,058.9)$(349.7)$—$—$2.9$0.4$(5,405.3)
车辆和设备(5,679.9)(594.4)254.00.1—1.5(6,018.7)
建筑物和装修(757.9)(64.9)5.4——7.1(810.3)
总计$(11,496.7)$(1,009.0)$259.4$0.1$2.9$9.0$(12,234.3)
流动性和资本资源
现金和现金等价物
以下是截至目前我们的现金和现金等价物以及限制性现金和有价证券余额的摘要：
2023年9月30日2022年12月31日
现金和现金等价物$157.5$143.4
限制性现金和有价证券153.3127.6
减去：限制性有价证券(57.0)(56.7)
现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物$253.8$214.3
我们的限制性现金和有价证券包括向监管机构和政府实体认捐的款项，作为我们在某些收集、垃圾填埋和转运站合同和许可证下的业绩的财务担保，与我们在垃圾填埋场的最终上限、关闭和封闭后义务相关的款项，以及与我们的保险义务相关的限制性现金和有价证券。
下表汇总了我们的限制性现金和有价证券：
2023年9月30日2022年12月31日
封顶、结算和收盘后义务$43.0$39.1
保险110.388.5
限制性现金和有价证券总额$153.3$127.6
实质性现金需求和现金的预期用途
我们预计，现有现金、现金等价物、限制性现金和有价证券、来自运营和融资活动的现金流将继续足以为我们的经营活动和投资和融资活动的现金承诺提供资金，至少在未来12个月及以后在可预见的将来。我们已知的当前和长期用途
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除其他可能的需求外，现金包括：（1）资本支出和租赁；（2）收购；（3）股息支付；（4）偿还还本付息和其他长期债务；（5）支付资产报废义务和环境负债；（6）股票回购。
我们可以选择使用运营现金或额外借款在未偿债务到期日之前自愿偿还未偿债务的某些部分。如果市场条件有利，我们也可以在资本市场上探索为赎回提供资金的机会。提前清偿债务将在偿还债务期间产生减值费用。提前清偿债务的损失与为实现回购而支付的保费以及未摊销的票据折扣的相对部分和债务发行成本有关。
收购
我们的收购增长战略主要侧重于收购私人控股的回收和固体废物公司以及补充我们现有业务平台的环境解决方案业务。我们将继续投资于现有市场的增值收购。
我们预计到2023年将投资至少10亿美元进行收购。
商业票据计划
2022年，我们启动了一项商业票据计划，发行和出售无抵押商业票据，任何时候未偿还的本金总额均不超过10亿美元（商业票据上限）。截至2023年9月30日，我们在该计划下发行和未偿还的商业票据本金为5.23亿美元，加权平均利率为5.447％，加权平均到期日为8天。
现金流活动摘要
以下段落讨论了现金流量变化的主要组成部分。下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中来自经营活动、投资活动和融资活动的现金流：
 截至9月30日的九个月
 20232022
经营活动提供的现金$2,719.3$2,380.0
用于投资活动的现金$(2,100.8)$(3,700.9)
融资活动提供的现金（用于）$(579.2)$1,366.2
经营活动提供的现金流
我们使用运营现金流为资本支出和租赁、收购、股息支付、股票回购、利息支付和偿还债务和其他长期债务以及资产报废义务和环境负债的支付提供资金。
影响我们截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中经营活动提供的现金流比较的最重要项目汇总如下。
在截至2023年9月30日的九个月中，扣除业务收购和剥离影响后，资产负债的变化使我们的运营现金流增加了6,890万美元，而2022年同期减少了1.125亿美元，这主要是由于以下原因：
•在截至2023年9月30日的九个月中，由于扣除收款后的账单时间，我们的应收账款（不包括可疑账户备抵和客户信贷的变动）增加了1.61亿美元，而2022年同期增长了2.061亿美元。截至2023年9月30日，我们的未偿销售额为43.5天，扣除递延收入后的32.0天，而截至2022年9月30日，扣除递延收入后的未偿还销售额为42.9天，减去递延收入后的31.2天。
•在截至2023年9月30日的九个月中，我们的预付费用和其他资产减少了1.214亿美元，而2022年同期减少了2,800万美元，这主要是由于我们的预计纳税时机导致的应收税款减少。截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，支付的所得税现金分别为1.379亿美元和9,050万美元。
•由于付款时间的原因，在截至2023年9月30日的九个月中，我们的应付账款增加了9,350万美元，而2022年同期增加了9,770万美元。
•在截至2023年9月30日的九个月中，为上限、关闭和关闭后债务支付的现金为4,050万美元，而2022年同期为3560万美元。为封顶、关闭和封闭后债务支付的现金的增加主要是由于我们的某些垃圾填埋场的封顶和封闭后付款的时机所致。
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•在截至2023年9月30日的九个月中，与2022年同期相比，为补救义务支付的现金减少了590万美元。
此外，截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，支付的利息现金分别为3.215亿美元和2.324亿美元，不包括我们的固定至浮动利率和浮动至固定利率互换的净掉期结算。
用于投资活动的现金流
影响我们截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中用于投资活动的现金流比较的最重要项目汇总如下：
•截至2023年9月30日的九个月中，资本支出为10.832亿美元，而2022年同期为9.248亿美元。
•在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，我们分别为收购和投资支付了10.511亿美元和28.476亿美元。
我们打算通过手头现金、用于资本支出的限制性现金、运营现金流、循环信贷额度以及免税债券和其他融资为未来的资本支出和收购融资。我们预计将主要使用循环信贷额度下的现金和借款来支付未来的业务收购费用。
融资活动提供的现金流（用于）
影响比较截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中融资活动提供的现金流（用于）的最重要项目汇总如下：
•截至2023年9月30日的九个月中，应付票据、长期债务和优先票据的净收益为9,910万美元，而2022年同期的净收益为20.243亿美元。
•在截至2023年9月30日的九个月中，我们以1.904亿美元的价格回购了130万股普通股，而2022年同期以2.035亿美元回购了160万股普通股。
•在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，支付的股息分别为4.695亿美元和4.365亿美元。
财务状况
债务义务
截至2023年9月30日，我们有9.323亿美元的本金债务将在未来12个月内到期，其中包括某些融资租赁债务。我们的所有免税融资均由再营销代理每季度或每半年重新销售一次，以有效维持可变收益率，但一项初始再营销期为10年的免税融资除外。债券的持有人可以在每个利息期结束时将其交还给再营销代理机构。如果再营销代理无法再营销我们的债券，则再营销代理可以将债券交给我们。如果再营销失败，截至2023年9月30日，我们有30亿美元的无抵押循环信贷额度为这些债券提供资金，直到它们成功再销售。如果再借失败，我们目前可以在信贷额度下为商业票据计划提供资金，直到成功再借为止。因此，截至2023年9月30日，我们在合并资产负债表中将这些免税融资和商业票据计划借款列为长期贷款。
有关我们总债务组成部分的进一步讨论，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的合并财务报表附注附注7 “债务”。
信贷设施
未承诺的信贷额度
2022年1月，我们签订了2亿美元的无抵押未承诺循环信贷额度（未承诺信贷额度）。未承诺信贷额度的利息年利率将由双方商定。未承诺信贷额度下的借款可用于营运资金、信用证和其他一般公司用途。管理我们的未承诺信贷额度的协议要求我们遵守某些契约。任何一方均可随时终止未承诺的信贷额度。截至2023年9月30日，我们的未承诺信贷额度下有990万美元的未偿借款。截至2022年12月31日，我们的未承诺信贷额度下没有未偿还的借款。
信贷额度
2021年8月，我们签订了30亿美元的无抵押循环信贷额度（信贷额度）。信贷额度下的借款将于2026年8月到期。在信贷额度允许的情况下，我们有权要求将到期日两次延长一年，但没有任何贷款机构承诺参与此类延期。信贷额度还包括
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该功能使我们能够通过增加现有贷款机构的承诺或增加新的贷款机构，根据自己的选择，将可用性总额增加至多10亿美元。
2023年2月，我们签订了信贷额度第1号修正案（信贷额度修正案），将我们的子公司USE Canada Holdings, Inc.（加拿大借款人）作为信贷额度下的额外借款人。《信贷额度修正案》规定，（i）向加拿大借款人提供的所有贷款和（ii）所有以加元计价的贷款的总额不得超过5亿美元（加拿大次级限额）。加拿大次级限额是信贷额度下总承诺的一部分，而不是补充。
根据我们的债务评级（均在信贷额度协议中定义），信贷额度下的美元借款按基准利率、每日浮动SOFR或定期SOFR加上目前的适用利润率0.910％计息。根据我们的债务评级，以加元计价的贷款的利息基于加拿大最优惠利率或加元提供利率，外加当前适用的0.910％。截至2023年9月30日，加拿大次级限额的未偿还额为2.097亿加元，利率为6.386％。
无论使用情况如何，信贷额度均根据信贷额度协议和总承诺中定义的适用费率收取信贷额度费用。信贷额度可用于营运资金、资本支出、收购、信用证和其他一般公司用途。信贷额度协议要求我们遵守财务和其他契约。如果我们遵守这些契约，我们可能会支付股息并回购普通股。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们在信贷额度下分别有1.544亿加元（全部与加拿大计价的贷款有关）和2.5亿加元的未偿还贷款。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们的信贷额度下分别有3.365亿美元和3.476亿美元的未偿信用证。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们的商业票据计划还分别有5.23亿美元和10亿美元的未偿本金借款。因此，截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们的信贷额度下的可用性分别为19.861亿美元和14.024亿美元。
财务和其他契约
信贷额度要求我们遵守财务和其他契约。如果我们不遵守这些契约，我们就不能支付股息或回购普通股。遵守契约也是信贷额度下任何增量借款的条件，不履行这些契约将使贷款人能够要求偿还任何未偿贷款（这将对我们的流动性产生不利影响）。信贷额度规定，截至任何财政季度的最后一天，我们的总债务与息税折旧摊销前利润的比率不得超过3.75比1.00。在 “较高比率期” 的情况下，如果一个财政季度内的一项或多项收购涉及的总对价超过2亿美元（触发季度），则可以由我们选择，则触发季度及其后的三个财政季度的总债务与息税折旧摊销前利润的比率不得超过4.25比1.00。信贷额度还规定，在信贷额度协议期限内，最高比率期限不得超过两次。截至2023年9月30日，我们的总债务与息税折旧摊销前利润的比率约为2.9，而契约允许的最高债务与息税折旧摊销前利润的比率为3.75。截至2023年9月30日，我们遵守了信贷额度下的契约，我们预计将在2023年剩余时间内遵守这些协议。
息税折旧摊销前利润，这是非美国的GAAP衡量标准是按照我们的信贷额度协议的定义计算的。在这种情况下，息税折旧摊销前利润仅用于提供有关我们在多大程度上遵守债务契约的信息，不能与其他公司使用或我们用于其他目的的息税折旧摊销前利润进行比较。
不遵守信贷额度下的财务和其他契约以及某些重大不利事件的发生将构成违约，并将使信贷额度下的贷款人能够加快信贷额度下所有债务的到期。这可能会对财务担保的提供产生不利影响。此外，信贷额度的加速到期构成了我们的其他债务和衍生工具（包括优先票据）的违约事件，因此，我们的优先票据也将加速到期。如果出现这样的加速，我们将没有足够的流动性来偿还债务。如有必要，我们可能必须寻求信贷额度下的修正案，以减免财务契约，或者用发行新债务或股权的收益或出售资产的收益来偿还债务。如果加速到期，我们可能无法修改信贷额度或筹集足够的资金来偿还此类债务。
定期贷款机制
2022年4月29日，我们签订了10亿美元的定期贷款额度。定期贷款机制将于2025年4月29日到期，按基准利率或前瞻性SOFR计息，外加基于我们的债务评级的适用利润。目前的加权平均利率为6.216％。我们可以随时预付定期贷款机制下的全部或部分借款，不收取任何罚款。
2022年5月2日，我们使用定期贷款机制的收益和信贷额度下的借款完成了对美国生态的收购。
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在截至2023年9月30日的三个月中，我们使用了下述优先票据和债券下所述的部分优先票据发行收益来偿还部分定期贷款额度。结果，我们因提前清偿与20万美元未摊销的延期发行成本中应付比率部分相关的债务而蒙受了非现金损失。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们在定期贷款机制下分别有7亿美元和10亿美元的未偿借款。
商业票据计划
2022年5月，我们启动了一项商业票据计划，发行和出售无担保商业票据，本金总额不超过商业票据上限。截至2023年9月30日，我们在该计划下发行和未偿还的商业票据本金为5.23亿美元，加权平均利率为5.447％，加权平均到期日为8天。如果再借失败，我们目前可以在信贷额度下为商业票据计划提供资金，直到成功再借为止。因此，截至2023年9月30日，我们在合并资产负债表中将这些借款归类为长期借款。
优先票据和债券
2023年3月，我们发行了4亿美元2029年到期的4.875％的优先票据（4.875％的票据）和8亿美元的2034年到期的5.000％优先票据（5.000％的票据，以及4.875％的票据，即票据）。这些票据是无抵押和无次级债券，与我们的其他无担保债务排名相同。我们将票据的净收益用于一般公司用途，包括偿还未承诺信贷额度、商业票据计划、信贷额度和定期贷款额度下的部分未偿还款项。
我们的优先票据和债券是一般的无担保债务。利息每半年支付一次。
衍生工具和套期保值关系
我们通过资本市场获得融资的能力是我们财务战略的关键组成部分。从历史上看，我们通过使用固定利率和浮动利率债务的组合来管理与执行该策略相关的风险，尤其是与利率波动相关的风险。我们还不时签订利率互换和锁定协议，以管理与利率相关的风险，要么将特定的固定利率债务有效地转换为浮动利率（公允价值套期保值），要么锁定利率以应对未来债务的发行（现金流套期保值）。
此外，我们修订了某些利率锁定协议，延长了强制性到期日，并将其重新指定为现金流套期保值（延长利率锁定）。此外，我们签订了抵消利率互换协议，以抵消未来延期利率锁定公允价值波动的风险。
有关我们的衍生合约和对冲会计的描述，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的合并财务报表附注7 “债务”。
免税融资
截至2023年9月30日，我们未偿还的某些浮动利率免税融资为12.805亿美元，到期日从2024年到2053年不等。截至2022年12月31日，我们未偿还的某些浮动利率免税融资为11.82亿美元，到期日从2023年到2051年不等。
融资租赁
截至2023年9月30日，我们的融资租赁负债为2.546亿美元，到期日从2024年到2063年不等。截至2022年12月31日，我们的融资租赁负债为2.475亿美元，到期日从2023年到2063年不等。
信用评级
我们继续进入债务资本市场和新的融资机制以及借贷成本取决于多种因素，包括市场状况、我们的经营业绩和维持良好的信用评级。截至2023年9月30日，我们的信用评级分别为标准普尔评级服务、穆迪投资者服务公司和惠誉评级公司的BBB+、Baa1和BBB+。如果我们的信用评级被下调，尤其是将评级降至投资等级以下，那么我们以与历史上相同的灵活性进入债务市场的能力、资金成本和其他发行新债的条款，可能会受到不利影响。
资产负债表外安排
除了不归类为债务的短期经营租赁和财务担保外，我们没有资产负债表外债务或类似债务。我们与关联方没有任何未披露、合并或反映在我们报告的财务状况或经营业绩中的交易或义务。我们没有为任何第三方债务提供担保。

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季节性和恶劣天气
我们的运营可能会受到恶劣或恶劣天气的不利影响，这可能会增加根据我们现有合同收集的废物量（没有相应的补偿），延迟废物的收集和处置，减少运送到处置场所的废物量，或延迟我们的垃圾填埋场和其他设施的建设或扩建。我们的运营也可能受到恶劣天气的有利影响，在我们能够收取额外服务费的情况下，这可能会增加废物量。
突发事件
有关我们的承诺和意外开支的描述，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中包含的未经审计的合并财务报表附注6（垃圾填埋和环境成本）、附注8（所得税）和附注14（承付款和意外开支）。
关键会计判断和估计
我们在截至2022年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中确定并讨论了我们的关键会计判断和估计。尽管我们认为我们的估计和判断是合理的，但它们是基于做出判断或估计时可用的信息。实际结果可能与不同假设或条件下的估计值有显著差异。
新的会计公告
有关可能影响我们的新会计准则的描述，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中包含的未经审计的合并财务报表附注1 “列报基础”。
第 3 项。有关市场风险的定量和定性披露。
燃油价格风险
燃料成本是一笔可观的运营开支。在经济上可行的情况下，我们可能会订立新的燃料套期保值、续订合同或采取其他策略来降低市场风险。截至 2023 年 9 月 30 日，我们还没有建立燃料套期保值。虽然我们向大多数客户收取燃料回收费，但我们无法向所有客户收取此类费用。
按照目前的消费水平，我们认为，柴油价格每加仑变动二十美分将使我们的燃料成本每年增加约2700万美元。抵消燃料费用的这些变化将导致我们向客户收取的燃料回收费发生变化。按照目前的参与率，我们认为，柴油价格每加仑变动二十美分将使我们的燃料回收费每年增加约3,100万美元。
我们的业务还需要使用某些石化产品（例如我们垃圾填埋场的衬板），其成本可能因石化产品的价格而异。石化产品价格的上涨可能会增加这些产品的成本，这将增加我们的运营和资本成本。我们也容易受到供应商增加燃料回收费的影响。
在截至2023年9月30日的九个月中，我们的燃料成本为4.063亿美元，占收入的3.6％，而2022年同期为4.741亿美元，占收入的4.7％。
大宗商品价格风险
我们从回收中心销售回收材料，例如旧的瓦楞容器和旧新闻纸。回收商品的市场供需变化导致大宗商品价格的波动。在此之前，我们已经签订了衍生工具，例如掉期和无成本项圈，指定为现金流套期保值，以管理我们对这些大宗商品价格变动的风险。截至2023年9月30日，我们还没有回收商品的套期保值。
我们认为，按照目前的数量和材料组合，回收商品的价格变动10美元将使年收入和营业收入增加约1000万美元。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，回收加工和大宗商品销售收入分别为2.266亿美元和3.004亿美元。
利率风险
我们的可变利率长期债务面临利率风险。此外，我们签订了各种利率互换协议，目标是降低整体借贷成本和增加浮动利率敞口，并锁定利率以管理未来债务发行的预期波动风险。我们的利率互换和锁仓合约已根据我们的政策和程序获得授权。我们不将金融工具用于交易目的，也不是任何杠杆衍生品的当事方。
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截至2023年9月30日，我们有23.164亿美元的本金浮动利率债务和利率互换合约，名义价值为3.6亿美元。如果我们的浮动利率债务的利率上升或下降100个基点，则年化利息支出和净现金利息支付额将增加或减少约2300万美元。该分析并未反映利率将对其他项目产生的影响，例如新借款和对经济的影响。有关我们如何管理利率风险的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的合并财务报表附注附注7 “债务”。
第 4 项。控制和程序。
披露控制和程序
我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，对截至本10-Q表所涉期末我们的披露控制和程序（定义见交易法第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性进行了评估。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自本10-Q表所涉期末起生效。
财务报告内部控制的变化
根据一项评估，在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，在本10-Q表所涉期间，我们对财务报告的内部控制没有变化，这些变化对我们的财务报告的内部控制产生了重大影响，或者合理地可能对我们的财务报告内部控制产生了重大影响。
2023年3月，我们收购了Wasteco Holdings Inc.及相关子公司的所有已发行和流通股份。2023年6月，我们从GFL Environmental Inc.手中收购了科罗拉多州的一系列纵向整合业务。根据美国证券交易委员会工作人员对新收购企业的解释性指导的许可，管理层对截至2023年9月30日的财务报告内部控制的评估不包括对与这些收购相关的财务报告内部控制的评估。我们将继续对这些收购企业的财务报告实施内部控制。截至2023年9月30日的九个月中，这些业务为我们未经审计的合并财务报表贡献了约1％的收入。

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第二部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼。
一般法律程序
我们受广泛且不断变化的法律和法规的约束，并已实施保障措施以应对监管要求。在我们的正常业务过程中，我们会参与法律诉讼。有些可能会导致对我们的罚款、处罚或判决或和解，这可能会影响特定时期的收益和现金流。尽管我们无法确定地预测任何法律事务的最终结果，但我们认为任何未决法律诉讼的结果都不会对我们的合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
如下段所述，“法律诉讼” 一词是指针对我们和我们子公司的诉讼和类似索赔，不包括：(1) 普通事故、一般商业责任和工伤赔偿索赔，这些索赔由保险计划承保，受惯例免赔额限制，以及自保员工医疗保健费用，将在本季度表格报告第一部分第1项中未经审计的合并财务报表附注5 “其他负债” 中讨论 10-Q；和 (2) 环境本10-Q表季度报告第一部分第1项中未经审计的合并财务报表附注6（垃圾填埋和环境成本）中讨论了补救负债。
当损失变得可能且可以合理估计时，我们会为法律诉讼累积。截至2023年9月30日，我们记录的未决法律诉讼累计总额约为1,600万美元。在每个适用的报告期结束时，我们会审查每项法律诉讼，如果可能发生责任，我们会累计所有可能和合理估计的损失。如果我们能够合理估计此类问题可能遭受的一系列损失，我们记录的应计金额应计金额应计金额应计金额应计金额应计金额应计金额应计金额，即构成我们最佳估计。如果我们能够合理地估算出一个区间，但该范围内的任何金额似乎都不比其他任何数额更好，则我们使用该区间的低端金额。如果我们使用这些区间的最高值，我们的潜在负债总额将比截至2023年9月30日的记录金额高出约900万美元。
对涉及政府当局的某些环境问题提起法律诉讼，可能处以100万美元或以上的制裁
美国证券交易委员会第S-K号法规第103条要求在政府机构参与诉讼且诉讼涉及潜在的金钱制裁时披露某些环境问题，除非我们有理由认为货币制裁不会等于或超过我们合理设计的门槛，该门槛旨在披露对我们的业务或财务状况至关重要的任何此类程序。我们已将此类披露门槛定为1,000,000美元。根据该要求，我们没有什么可披露的。
第 1A 项。风险因素。
截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第一部分第1A项中披露的风险因素没有重大变化。

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第 2 项。未经登记的股权证券销售和收益的使用以及发行人购买股权证券。
发行人购买股票证券
下表提供了有关我们在截至2023年9月30日的三个月中购买普通股的信息：
 
的总数
股票
已购买 (a)		支付的平均价格
每股 (a)		的总数
购买的股票
作为 “公开” 的一部分
宣布的计划 (b)		美元
该股票的价值
可能还会被购买
根据该计划 (c)
7 月 1 日至 31 日—$——$1,544,347,714
8 月 1 日至 31 日1,143,681$147.201,143,681$1,375,995,852
9 月 1 日至 30 日152,497$144.58152,497$1,353,948,597
1,296,1781,296,178
(a) 2020 年 10 月，我们董事会批准了 20 亿美元的股票回购授权，该授权从 2021 年 1 月 1 日起生效，有效期至 2023 年 12 月 31 日。2023 年 10 月，我们董事会批准了 30 亿美元的股票回购授权，该授权自 2024 年 1 月 1 日起生效，有效期至 2026 年 12 月 31 日。根据适用的联邦证券法，该计划下的股票回购可以通过公开市场购买或私下协商的交易进行。尽管董事会已批准该计划，但任何购买的时机、购买普通股的价格和数量将由我们的管理层自行决定，并将取决于市场状况和其他因素。股票回购计划可以随时延长、暂停或终止。截至2023年9月30日，有10万股回购的股票有待结算。
(b) 作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数都是根据2020年10月的授权购买的。
(c) 根据该计划可能购买的股票不包括为履行与授予限制性股票单位和向员工发行的绩效股票单位相关的法定最低预扣税义务而可能交出的普通股。
第 3 项。优先证券违约。
没有。
第 4 项。矿山安全披露。
没有。
第 5 项。其他信息。
在截至2023年9月30日的季度中，没有董事或高级职员 采用 要么 终止 任何旨在满足《交易法》第10b5-1（c）条或第S-K号法规第408（c）项所定义的非第10b5-1条交易安排的肯定性辩护条件的购买或出售共和国证券的合同、工具或书面计划。
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第 6 项。展品
展品编号展品描述
10.1+
经修订和重述的回扣政策，日期为2023年7月19日（参考公司截至2023年6月30日的季度10-Q表季度报告附录10.1）。
10.2+*
蒂莫西·斯图尔特分居协议，日期为2023年8月17日。
31.1*
规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席执行官的认证。
31.2*
规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席财务官的认证。
32.1**
第 1350 节首席执行官的认证。
32.2**
第 1350 节首席财务官的认证。
101.INS*XBRL 实例文档。-该实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。
101.SCH*XBRL 分类扩展架构文档。
101.CAL*XBRL 分类扩展计算链接库文档。
101.LAB*XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。
101.PRE*XBRL 分类扩展演示链接库文档。
101.DEF*XBRL 分类法扩展定义链接库文档。
104*封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。
 
*随函提交。
**
根据第S-K条例第601项，本展品是提供的，而不是归档的，不应被视为以引用方式纳入任何文件中。
+表示管理或补偿计划或安排。

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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人Republic Services, Inc. 已正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
 
 共和国服务有限公司
日期：2023 年 10 月 26 日作者：
/s/ BRIAN DELGHIACCIO
布莱恩·德尔吉亚乔
执行副总裁，
首席财务官
（首席财务官）
日期：2023 年 10 月 26 日作者：/s/ BRIAN A. GOEBEL
Brian A. Goebel
副总裁和
首席会计官
（首席会计官）

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