●
|
富瑞安在2024年第一季度公布了以下业绩:
|
三个月已结束
三月三十一日
|
时期-
结束了-
时期%
改变
|
|||||||||||
2024
未经审计
|
2023
未经审计
|
|||||||||||
收入
|
$
|
4,877,378
|
$
|
4,870,387
|
0%
|
|||||||
扣除税款后的持续经营亏损
|
$
|
(1,212,615
|
)
|
$
|
(2,248,799
|
)
|
46%
|
|||||
已终止业务的收入,扣除税款
|
$
|
-
|
$
|
8,747,278
|
100%
|
|||||||
净(亏损)收入
|
$
|
(1,212,615
|
)
|
$
|
6,498,479
|
119%
|
||||||
持续经营亏损,扣除每股税款——基本和摊薄后
|
$
|
(0.04)
|
)
|
$
|
(0.08)
|
)
|
50%
|
|||||
已终止业务的收入,扣除每股税款——基本收入和摊薄后收入
|
$
|
-
|
$
|
0.27
|
100%
|
|||||||
每股(亏损)收益——基本收益和摊薄收益
|
$
|
(0.04)
|
)
|
$
|
0.19
|
121%
|
||||||
调整后 EBITDA (非公认会计准则财务指标定义如下)
|
$
|
104,417
|
$
|
(186,783)
|
)
|
156%
|
●
|
本季度收入为490万美元,与去年同期持平
|
●
|
本季度持续经营业务净亏损为120万美元,合每股亏损0.04美元,而去年同期净亏损220万美元,合每股亏损0.08美元
|
●
|
本季度调整后的息税折旧摊销前利润为10万美元,而去年同期为负20万美元
|
●
|
截至2024年3月31日,现金、现金等价物和有价证券总额为4,740万美元
|
●
|
通过许可其他数据流来扩展和丰富我们的关联数据资产,进一步增强了 Forian 独一无二的 Chronos™ 数据湖
|
●
|
推出了Chartis™,这是一款提供商概况和附属关系产品,可对各个组织隶属关系的实体进行分类,包括对这些隶属关系的实力、相关性和重要性的专有评分以及
有关个人和组织提供商的其他概况信息,包括专业和联系信息
|
三月三十一日
|
十二月三十一日
|
|||||||
2024
|
2023
|
|||||||
(未经审计)
|
||||||||
资产
|
||||||||
流动资产:
|
||||||||
现金和现金等价物
|
$
|
1,029,128
|
$
|
6,042,986
|
||||
有价证券
|
46,405,857
|
42,296,589
|
||||||
应收账款,净额
|
4,267,782
|
2,572,931
|
||||||
出售已终止业务的应收收益,净额
|
-
|
1,645,954
|
||||||
合同资产
|
1,023,413
|
1,126,713
|
||||||
预付费用
|
868,525
|
1,077,233
|
||||||
其他资产
|
2,437,222
|
2,515,509
|
||||||
流动资产总额
|
56,031,927
|
57,277,915
|
||||||
财产和设备,净额
|
67,198
|
76,085
|
||||||
使用权资产,净额
|
5,395
|
10,664
|
||||||
存款和其他资产
|
1,390,589
|
1,523,948
|
||||||
总资产
|
$
|
57,495,109
|
$
|
58,888,612
|
||||
负债和股东权益
|
||||||||
流动负债:
|
||||||||
应付账款
|
$
|
374,735
|
$
|
161,590
|
||||
应计费用
|
3,235,544
|
4,252,257
|
||||||
短期经营租赁负债
|
5,395
|
10,664
|
||||||
认股权证责任
|
450
|
563
|
||||||
递延收入
|
2,852,454
|
2,413,551
|
||||||
流动负债总额
|
6,468,578
|
6,838,625
|
||||||
|
||||||||
长期负债:
|
||||||||
其他负债
|
50 万
|
1,000,000
|
||||||
扣除债务发行成本(6,000,000美元)的应付可转换票据
本金由关联方持有)
|
23,981,788
|
24,870,181
|
||||||
长期负债总额
|
24,481,788
|
25,870,181
|
||||||
负债总额
|
30,950,366
|
32,708,806
|
||||||
承付款和意外开支
|
||||||||
股东权益:
|
||||||||
优先股;面值0.001美元;已授权5,000,000股;截至2024年3月31日和2023年12月31日,已发行和流通的股票为0股
|
-
|
-
|
||||||
普通股;面值0.001美元;授权95,000股股票;截至2024年3月31日已发行和流通31,093,172股,截至2024年3月31日已发行和流通30,920,450股
2023 年 12 月 31 日
|
31,093
|
30,920
|
||||||
额外的实收资本
|
75,411,679
|
73,834,300
|
||||||
累计赤字
|
(48,898,029)
|
)
|
(47,685,414)
|
)
|
||||
股东权益总额
|
26,544,743
|
26,179,806
|
||||||
负债和股东权益总额
|
$
|
57,495,109
|
$
|
58,888,612
|
在截至3月31日的三个月中,
|
||||||||
2024
|
2023
|
|||||||
收入
|
$
|
4,877,378
|
$
|
4,870,387
|
||||
成本和支出:
|
||||||||
收入成本
|
1,703,357
|
1,252,215
|
||||||
研究和开发
|
389,889
|
531,689
|
||||||
销售和营销
|
1,055,141
|
1,196,192
|
||||||
一般和行政
|
3,492,454
|
3,639,826
|
||||||
离职费用
|
-
|
599,832
|
||||||
折旧和摊销
|
8,887
|
38,430
|
||||||
成本和支出总额
|
6,649,728
|
7,258,184
|
||||||
持续经营造成的营业损失
|
(1,772,350)
|
)
|
(2,387,797)
|
)
|
||||
其他收入(费用):
|
||||||||
认股权证负债公允价值的变化
|
113
|
(5,559)
|
)
|
|||||
利息和投资收益
|
675,157
|
382,922
|
||||||
出售投资的收益
|
48,612
|
-
|
||||||
利息支出
|
(198,963)
|
)
|
(208,456)
|
)
|
||||
债务赎回收益
|
137,356
|
-
|
||||||
其他收入(支出)总额,净额
|
662,275
|
168,907
|
||||||
所得税前持续经营的亏损
|
(1,110,075
|
)
|
(2,218,890)
|
)
|
||||
所得税
|
(102,540)
|
)
|
(29,909)
|
)
|
||||
扣除税款后的持续经营亏损
|
(1,212,615
|
)
|
(2,248,799
|
)
|
||||
已终止业务造成的亏损
|
-
|
(94,427)
|
)
|
|||||
出售已终止业务的收益
|
-
|
11,531,849
|
||||||
所得税对已终止业务的影响
|
-
|
(2,690,144)
|
)
|
|||||
已终止业务的收入,扣除税款
|
-
|
8,747,278
|
||||||
净(亏损)收入
|
$
|
(1,212,615
|
)
|
$
|
6,498,479
|
|||
每股净(亏损)收益
|
||||||||
基本款和稀释版
|
||||||||
持续运营
|
$
|
(0.04)
|
)
|
$
|
(0.08)
|
)
|
||
已终止的业务
|
$
|
-
|
$
|
0.27
|
||||
每股净(亏损)收益——基本收益和摊薄后收益
|
$
|
(0.04)
|
)
|
$
|
0.19
|
|||
加权平均已发行股数
|
30,999,433
|
32,300,237
|
在截至3月31日的期限内,
|
||||||||
2024
|
2023
|
|||||||
来自经营活动的现金流:
|
||||||||
净(亏损)收入
|
$
|
(1,212,615
|
)
|
$
|
6,498,479
|
|||
减去:来自已终止业务的收入
|
-
|
8,747,278
|
||||||
持续经营造成的损失
|
(1,212,615
|
)
|
(2,248,799
|
)
|
||||
调整净额(亏损)收入与经营活动(用于)持续经营活动提供的净现金:
|
||||||||
折旧和摊销
|
8,887
|
38,430
|
||||||
使用权资产的摊销
|
5,269
|
5,214
|
||||||
债务发行成本的摊销
|
1,333
|
1,333
|
||||||
可转换票据的应计利息
|
197,630
|
208,456
|
||||||
折扣摊销——出售已终止业务的收益
|
(20,712
|
)
|
(55,041)
|
)
|
||||
折扣的增加——有价证券
|
(619,565)
|
)
|
(320,530)
|
)
|
||||
出售投资的收益
|
(48,612)
|
)
|
-
|
|||||
债务赎回收益
|
(137,356)
|
)
|
-
|
|||||
股票薪酬支出
|
1,658,915
|
1,828,233
|
||||||
认股权证负债公允价值的变化
|
(113)
|
)
|
5,559
|
|||||
经营资产和负债的变化:
|
||||||||
应收账款
|
(1,694,851)
|
)
|
(1,986,256)
|
)
|
||||
合同资产
|
103,300
|
412,244
|
||||||
预付费用
|
208,708
|
409,800
|
||||||
本期租赁负债的变化
|
(16,229
|
)
|
(5,214)
|
)
|
||||
存款和其他资产
|
211,646
|
11,841
|
||||||
应付账款
|
213,145
|
33,346
|
||||||
应计费用
|
(1,016,713)
|
)
|
(59,788)
|
)
|
||||
递延收入
|
438,903
|
519,395
|
||||||
其他负债
|
(489,040)
|
)
|
-
|
|||||
用于经营活动的净现金——持续经营
|
(2,208,070)
|
)
|
(1,201,777
|
)
|
||||
用于经营活动的净现金——已终止的业务
|
-
|
(26,649)
|
)
|
|||||
用于经营活动的净现金
|
(2,208,070)
|
)
|
(1,228,426
|
)
|
||||
来自投资活动的现金流:
|
||||||||
财产和设备增补
|
-
|
(75,493)
|
)
|
|||||
购买有价证券
|
(48,848,811)
|
)
|
(39,704,579)
|
)
|
||||
出售有价证券
|
45,359,108
|
18,256,876
|
||||||
出售投资的收益
|
48,612
|
-
|
||||||
出售已终止业务所得的现金
|
1,666,666
|
20,890,193
|
||||||
用于投资活动的净现金——持续经营
|
(1,774,425)
|
)
|
(633,003)
|
)
|
||||
用于投资活动的净现金
|
(1,774,425)
|
)
|
(633,003)
|
)
|
||||
来自融资活动的现金流量:
|
||||||||
用于兑换可转换票据的现金
|
(950,000)
|
)
|
-
|
|||||
与既得限制性股票单位预扣股票相关的税款
|
(81,363)
|
)
|
(94,599)
|
)
|
||||
用于融资活动的净现金——持续经营
|
(1,031,363
|
)
|
(94,599)
|
)
|
||||
用于融资活动的净现金
|
(1,031,363
|
)
|
(94,599)
|
)
|
||||
现金净变动
|
(5,013,858)
|
)
|
(1,956,028)
|
)
|
||||
现金和现金等价物,期初
|
6,042,986
|
2,795,743
|
||||||
现金和现金等价物,期末
|
$
|
1,029,128
|
$
|
839,715
|
•
|
折旧和摊销。折旧和摊销费用是与收购产生的资本支出和无形资产相关的非现金支出
这些费用是在相关资产的估计使用寿命内按直线计算的.公司将折旧和摊销费用排除在调整后的息税折旧摊销前利润中,因为管理层认为 (i) 此类金额
任何特定时期的支出都可能与业务运营的基本业绩不直接相关,而且(ii)由于新收购和全额摊销,此类支出在不同时期之间可能会有很大差异
先前收购的有形和无形资产。因此,管理层认为,这种排除有助于管理层和投资者对经营业绩进行逐期比较。投资者应注意,使用
有形和无形资产在所列期间为收入做出了贡献,并将为未来的创收做出贡献,还应注意此类支出将在未来时期再次出现。
|
•
|
基于股票的薪酬支出。股票薪酬支出是因向员工发放股票奖励而产生的非现金支出。管理层认为
将股票薪酬的影响排除在调整后的息税折旧摊销前利润中有助于管理层和投资者对公司的经营业绩进行逐期比较,因为 (i) 此类支出在任何具体项目中的金额
期限可能与业务运营的基本业绩不直接相关,而且(ii)由于发放新的股票奖励(包括补助金)的时机,此类费用在不同时期之间可能会有很大差异
与收购的关系。股票薪酬支出包括与股票期权归属相关的某些离职费用。自2023年2月10日起,公司首席执行官、总裁兼二级成员
的董事会辞职。与辞职有关的是,公司签订了分离协议,除其他外,规定加速归属公司普通股的106,656股未归属限制性股份
股票。2023年的股票薪酬支出包括与股票加速归属相关的349,832美元,该费用在简明合并报表中的离职费用中确认
操作。该公司与Helix的前首席执行官和前首席财务官共同同意不续订特别顾问协议。根据协议条款,购买366,166股股票的期权
截至2023年3月2日,普通股继续按照其原始条款进行归属,购买732,332股普通股的未归属股票期权被没收。顾问无需向他们提供服务
公司已超过不续订日期。结果,管理层记录了截至2023年3月31日的三个月中与归属期权相关的5,417,043美元的股票薪酬支出,这笔费用在离职费用中确认
在简明的合并运营报表中。管理层认为,将股票薪酬排除在调整后的息税折旧摊销前利润中有助于管理层和投资者获得有意义的收益
公司的经营业绩与其他可能使用不同形式的员工薪酬或不同估值方法作为股票薪酬的公司的经营业绩进行比较。
投资者应注意,股票薪酬是向员工提供的关键激励措施,这些员工的努力为本报告所述期间的经营业绩做出了贡献,并有望为未来时期的经营业绩做出贡献。
投资者还应注意,此类费用将来会再次出现。
|
•
|
利息支出。利息支出与2021年9月1日签订的可转换票据相关的金额为2400万美元。票据将于9月1日到期
2025年,年利率为3.5%。管理层将利息支出排除在调整后的息税折旧摊销前利润 (i) 中,因为利息支出不能直接归因于业务运营业绩,因此,将其排除在外有助于
管理层和投资者对经营业绩进行逐期比较; (ii) 协助管理层和投资者与具有不同资本结构的公司进行比较.投资者应注意利息
与票据相关的费用将在未来期间再次出现。
|
•
|
投资收益。投资收入与公司投资的有价债务证券和其他计息账户的水平有关。利息和
由于利率和投资水平的变化,投资收入可能会随时间而变化。管理层不包括调整后息折旧摊销前利润 (i) 中的利息和投资收益,因为这些项目不能直接归因于
业务运营业绩,因此将其排除在外,有助于管理层和投资者对经营业绩进行逐期比较,以及(ii)协助管理层和投资者进行比较
具有不同资本结构的公司。投资者应注意,利息收入将在未来一段时间内再次出现。
|
•
|
其他物品。公司从事其他可能影响净收益(亏损)的活动和交易。在报告期内,这些其他项目包括 (i) 公平价格变动
与收购Helix时承担的认股权证相关的认股权证负债的价值;(ii)出售与出售少数股权益相关的投资收益;以及(iii)与Helix收益相关的债务赎回收益
提前注销部分可转换票据。管理层将这些其他项目排除在调整后的息税折旧摊销前利润之外,因为管理层认为这些活动或交易不是直接的
归因于业务运营的业绩,因此将其排除在外,有助于管理层和投资者对经营业绩进行逐期比较。投资者应注意,其中一些
物品可能会在未来一段时间内再次出现。
|
•
|
遣散费。自2023年2月10日起,公司首席执行官、总裁兼董事会二类成员辞职。与有关的
辞职后,公司签订了分离协议,除其他外,规定(i)将工资延续十二个月,以及(ii)加快归属公司未归属的106,656股普通股未归属限制性股份。
截至2023年3月31日的三个月的遣散费包括与延期工资相关的25万美元。管理层将这些其他项目排除在调整后的息税折旧摊销前利润之外,因为管理层
认为这些成本不是经常性的,也不能直接归因于业务运营的业绩,因此,将其排除在外有助于管理层和投资者对运营进行逐期比较
性能。此外,公司在与员工活动相关的运营支出细目中记录了正常的业务遣散费。
|
•
|
诉讼相关费用。管理层不包括性质特殊且与诉讼无关的诉讼费用
公司的日常业务运营。这些支出的性质主要与与此类诉讼相关的直接和增量第三方法律费用有关,这些费用与在Helix中收购的实体有关
合并。
|
•
|
所得税支出。管理层将所得税支出排除在调整后的息税折旧摊销前利润(i)中,因为管理层认为所得税支出不能直接归因于
业务运营的基本表现以及相应的将其排除在外,有助于管理层和投资者对经营业绩进行逐期比较,以及(ii)协助管理层和投资者做出
与具有不同税收属性的公司进行比较。
|
在截至3月31日的三个月中,
|
||||||||
2024
|
2023
|
|||||||
收入
|
$
|
4,877,378
|
$
|
4,870,387
|
||||
持续经营业务的净亏损
|
$
|
(1,212,615
|
)
|
$
|
(2,248,799
|
)
|
||
折旧和摊销
|
8,887
|
38,430
|
||||||
股票薪酬支出
|
1,658,915
|
1,828,233
|
||||||
认股权证负债公允价值的变化
|
(113)
|
)
|
5,559
|
|||||
利息和投资收益
|
(675,157)
|
)
|
(382,922)
|
)
|
||||
利息支出
|
198,963
|
208,456
|
||||||
出售投资的收益
|
(48,612)
|
)
|
-
|
|||||
债务赎回收益
|
(137,356)
|
)
|
-
|
|||||
遣散费
|
-
|
250,000
|
||||||
诉讼相关费用
|
208,965
|
84,351
|
||||||
所得税支出
|
102,540
|
29,909
|
||||||
调整后的息税折旧摊销前利润——持续经营
|
$
|
104,417
|
$
|
(186,783)
|
)
|