绿点报告2023年第三季度业绩
处理器转换完成后，公司将专注于增长和发展计划。
德克萨斯州奥斯汀市-2023年11月9日-领先的数字银行和金融科技公司绿点公司（纽交所：GDOT）为消费者和企业提供无缝银行和支付工具，今天公布了截至2023年9月30日的财务业绩。
绿点公司首席执行官George Gresham表示：“尽管面临持续的压力，我们对完成处理器转换取得的进展以及重新聚焦于增长为导向的举措的机会倍感振奋。我们预计GO2bank和B2B业务中看到的势头将持续增长，因为数字银行和嵌入式金融的需求增长，我们将更好地为支持、增长和扩展这些业务提供资源。”
综合业绩摘要
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| 截至9月30日的三个月 | | | | 截至9月30日的九个月 | | |
| 2023 | | 2022 | | % 变化 | | 2023 | | 2022 | | % 变化 |
| （以千为单位，除每股数据和百分比外） | | |
GAAP财务业绩 | | | | | | | | | | | |
| 总营收 | $ | 353,029 | | | $ | 343,748 | | | 3% | | $ | 1,135,285 | | | $ | 1,107,134 | | | 3% |
| 净（亏损）利润 | $ | （6,265） | | | $ | 4,696 | | | * | | $ | 30,325 | | | $ | 58,328 | | | （48）％ |
| 普通股每股（亏损）收益 | $ | (0.12) | | | $ | 0.09 | | | * | | $ | 0.58 | | | $ | 1.07 | | | （46）％ |
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非GAAP财务业绩1 | | | | | | | | | | | |
非GAAP总营收1 | $ | 348,571 | | | $ | 337,200 | | | 3% | | $ | 1,122,078 | | | $ | 1,086,979 | | | 3% |
调整后的EBITDA1 | $ | 23,735 | | | $ | 45,493 | | | (48)% | | $ | 145,147 | | | $ | 203,367 | | | (下降29)% |
| 非美国通用会计准则下的调整税息折旧及摊销前利润/非美国通用会计准则下的总营收(非美国通用会计准则下的利润率) | 6.8 | % | | 13.5 | % | | (6.7)% | | 12.9 | % | | 18.7 | % | | (5.8)% |
非美国通用会计准则下的净利润1 | $ | 7,442 | | | $ | 23,297 | | | (68)% | | $ | 77,889 | | | $ | 122,312 | | | (36)% |
非美国通用会计准则下每股摊薄收益1 | $ | 0.14 | | | $ | 0.44 | | | (68)% | | $ | 1.49 | | | $ | 2.24 | | | (33)% |
| *变动无实际意义 | | | | | | | | | | | |
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| 1 | 总营收和营收的非美国通用会计准则下的对应调整、净利润和非美国通用会计准则下的调整税息折旧及摊销、摊薄收益和非美国通用会计准则下的每股摊薄收益的对应调整，请参见未经审计的合并财务报表后表格中提供的总营收和营收的非美国通用会计准则下的调整、净利润和非美国通用会计准则下的调整税息折旧及摊销、净利润和非美国通用会计准则下的净利润、摊薄收益和非美国通用会计准则下的每股摊薄收益的协调说明。有关公司非美国通用会计准则财务指标的其他信息，请参见下面的“有关非美国通用会计准则财务指标”的标题。 |
关键指标
以下表格显示green dot公司在过去七个日历季度中在合并基础上和每个报告细分市场上的重要业务指标。有关关键业务指标的说明以及有关green dot如何按部门组织业务的其他信息，请参见green dot的最新10-k表格。
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| | 2023 | | 2022 |
| | Q3 | Q2 | 第一季度 | | 第四季度 | Q3 | Q2 | 第一季度 |
| | （以百万计） |
| 合并 * | | | | | | | | | |
| 成交量 | | $ | 24,836 | | $ | 24,724 | | $ | 23,289 | | | $ | 20,010 | | $ | 18,682 | | $ | 17,356 | | $ | 17,436 | |
| 活跃账户数 | | 3.67 | | 3.71 | | 3.84 | | | 4.15 | | 4.33 | | 4.61 | | 4.93 | |
| 成交量 | | $ | 5,362 | | $ | 5,734 | | $ | 6,145 | | | $ | 6,292 | | $ | 6,443 | | $ | 6,760 | | $ | 7,192 | |
| 消费服务业 | | | | | | | | | |
| 成交量 | | $ | 4,619 | | $ | 5,122 | | $ | 5,677 | | | $ | 5,426 | | $ | 5,495 | | $ | 5,715 | | $ | 6,621 | |
| 活跃账户数 | | 2.16 | | 2.35 | | 2.41 | | | 2.37 | | 2.51 | | 2.78 | | 3.04 | |
| 当前有直接存款账户的活跃账户数 | | 0.52 | | 0.59 | | 0.60 | | | 0.63 | | 0.66 | | 0.67 | | 0.69 | |
| 购买金额 | | $ | 3,553 | | $ | 3,984 | | $ | 4,344 | | | $ | 4,229 | | $ | 4,302 | | $ | 4,588 | | $ | 5,017 | |
| B2B服务业 | | | | | | | | | |
| 总成交量 | | $ | 20,217 | | $ | 19,602 | | $ | 17,612 | | | $ | 14,584 | | $ | 13,187 | | $ | 11,641 | | $ | 10,815 | |
| 活跃账户数 | | 1.51 | | 1.36 | | 1.43 | | | 1.78 | | 1.82 | | 1.83 | | 1.89 | |
| 购买量 | | $ | 1,809 | | $ | 1,750 | | $ | 1,801 | | | $ | 2,063 | | $ | 2,141 | | $ | 2,172 | | $ | 2,175 | |
| 资金流动 | | | | | | | | | |
| 现金转账数 | | 8.31 | | 8.66 | | 8.70 | | | 9.03 | | 9.16 | | 9.00 | | 8.87 | |
| 退税处理数量 | | 0.20 | | 3.87 | | 9.91 | | | 0.20 | | 0.28 | | 4.48 | | 9.61 | |
*代表Green Dot消费和B2B（如下文定义）服务业务部门的总和。
截至2023年9月30日，控股公司未受限制的现金约为4800万美元。
Green Dot的首席财务官Jess Unruh表示:"虽然本季度的业绩表现低于我们的预期，但主要是受到与转换相关的活动、客户纠纷和我们在监管和合规基础设施方面的投资时机等因素的拖累，我们一直非常专注于提高效率，相信我们仍然处于良好的位置，可以继续投资于推动可持续发展的增长。"
2023年财务指引更新
Green Dot提供了2023年的最新财务展望。Green Dot的展望基于管理层认为在本次盈利发布时合理的一些假设。特别是，其展望反映了几个因素，包括但不限于预计宣布失去某些合作伙伴关系和计划、业务中的负面趋势、包括利率期货上涨在内的当前宏观经济环境、数据处理商转换预期成本节省的时间和其投资于战略举措。可能会导致实际结果与这些前瞻性语句不同的潜在风险的信息在下面和Green Dot提交给美国证券交易委员会的备案文件中列出。
总非GAAP营收2
•Green Dot现在预计其全年非GAAP总营收范围将在14.65亿美元至14.8亿美元之间，或约为中点较去年同期增长3%。
调整后的EBITDA2
•Green Dot现在预计其全年调整后的EBITDA2范围将在1.7亿美元至1.75亿美元之间，或约为中点较去年同期下降28%，低于其先前的指引范围，即1.82亿美元至1.88亿美元。
非GAAP EPS2
green dot现在预计其全年非通用会计原则每股收益区间为1.62美元至1.69美元，即中值年比下降36％，而不是先前预测的1.80美元至1.90美元。
由于2023年第三季度与其处理器转换期间的负面收入和费用影响以及与客户纠纷相关的升高的交易损失，Green Dot已下调其调整后的EBITDA和非通用会计原则每股收益区间。Green Dot的管理层认为这些挑战将持续到2023年第四季度，并将在2023年底之前得到解决。此外，Green Dot的管理层预计，在与其持续投资于监管和合规基础设施有关的第四季度中将产生额外费用。
green dot非通用会计原则每股收益的元件如下：
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| 区间 |
| 收盘最低价 | | High |
| （以百万计，每股数据除外） |
| 调整后的EBITDA | $ | 170.0 | | | $ | 175.0 | |
| 折旧和摊销* | (58.0) | | | (58.0) | |
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| 净利息费用 | (2.5) | | | (2.5) | |
| 非通用会计原则税前收入 | $ | 109.5 | | | $ | 114.5 | |
| 税务影响** | (24.9) | | | (26.0) | |
| 非GAAP净利润 | $ | 84.6 | | | $ | 88.5 | |
| 非通用会计原则摊薄平均发行和流通股数 | 52.4 | | | 52.5 | |
| 非通用会计原则每股收益 | $ | 1.62 | | | $ | 1.69 | |
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| * | 不包括收购无形资产的摊销影响 |
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| ** | 假设全年非通用会计原则有效税率约为22.7％。 |
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| 2 | 有关这些非GAAP财务指标的前瞻性指引的协调，请参阅立即在净利润与调整后的EBITDA之间的调和表后面提供的那些非GAAP财务指标与其各自最直接可比的预计GAAP财务指标的结果。 |
电话会议
Green Dot的管理人员将于今天下午5:00在东部时间举行电话会议，讨论2023年第三季度财务业绩。可以从Green Dot的投资人关系网站http://ir.greendot.com/实时访问会议电话。Green Dot将该网站用作向投资者披露有关公司重要信息并遵守根据《公平披露规则》的披露义务的工具。通话结束后，可以在同一网站上回放网络广播，回放将在2023年11月16日星期四之前可用。
前瞻性声明
本业绩发布包含前瞻性声明，受《1995年私人证券诉讼改革法》安全港规定的保护。这些声明包括Green Dot高管的引语和标题为"更新的2023年财务指引"的内容，Green Dot能否实现成本节约和Green Dot处理器转换的其他预期收益以及其他涉及风险和不确定性的未来事件。实际结果可能与本业绩发布中包含的前瞻性声明所含有的不同，并且不应将报告的结果视为未来表现的指标。可能有导致实际结果与预期不符的潜在风险和不确定性，其中包括Green Dot能否从其处理器转换中实现预期成本节约和其他利益，通货膨胀和其他经济状况对Green Dot的业务，营运和财务状况的影响，包括COVID-19大流行的任何持续影响及美国政府对此的应对，消费者向电子支付的行为转移，营收增长活动的时机和影响，对Walmart推出的收入依赖、终止与其他大型合作伙伴的协议的时机和影响，竞争的影响，Green Dot依赖零售经销商推销其产品和服务，对Green Dot战略举措投资的持续和改善回报，Green Dot在高度监管的环境中运营的能力，包括关于对其业务实施限制的任何限制，影响金融机构的政府政策、法规制定或执行优先事项的变化或现有法律或法规对影响Green Dot的经营方式或经济学的影响，以及Green Dot对第三方供应商的依赖，信用卡协会或其他网络规则或标准的变化，卡组织和借记网络费用或产品或交换率的变化，影响预付金融服务行业整体预付借记卡使用情况的发展，业务中断或系统故障，经济、政治和其他条件可能对消费支出的趋势产生负面影响，以及Green Dot参与诉讼或调查的问题。这些和其他风险在Green Dot证券交易委员会的文件中进行了更详细地讨论，包括Green Dot最近的10-K年度报告和10-Q季度报告，可在Green Dot的投资人关系网站ir.greendot.com和SEC网站www.sec.gov上找到。本声明和附件中提供的所有信息均截至2023年11月9日，Green Dot不承担因未来事件或发展而更新此信息的义务，除非法律要求。
有关非依据美国通用会计原则测量的财务指标
为了补充Green Dot按照美国会计准则（GAAP）提供的合并财务报表，Green Dot使用经调整的运营业绩来衡量，其中包括非运营净利息收入和支出；银行获得的其他非利息投资收入；所得税收益和费用；折旧和摊销，包括获取的无形资产的摊销；某些法律和解的收益和费用；股票报酬及相关的雇主工资税；随着清偿条件发生变化的费用；收购交易的交易成本；归因于推迟融资费用的摊销；减值损失；超额裁员费用；股权法投资收益或亏损；公允价值变动的待售贷款；与Banking as a Service（“BaaS”）产品和服务相关的佣金和某些处理相关费用，其中Green Dot不控制客户获取；出售投资证券的实现收益；其他不反映持续经营业绩的费用和收入；以及所得税影响。本业绩发布包括非GAAP总运营收入、调整后的EBITDA、非GAAP净利润和非GAAP每股摊薄收益。这些非GAAP财务指标未按照GAAP进行计算或呈现，并且不是进行GAAP财务指标备选或替代的方法，应仅与依照GAAP准备的Green Dot财务指标一起阅读。 Green Dot的非GAAP财务指标可能与其他公司使用的同名非GAAP财务指标不同。Green Dot认为，提供非GAAP财务指标的呈现方式为管理层和投资者提供了有关其整体财务状况和经营业绩基本趋势的有用信息。Green Dot的管理层经常在内部使用这些补充的非GAAP财务指标，以了解、管理和评估Green Dot的业务，并做出营运决策。有关Green Dot使用非GAAP财务指标的更多信息以及Green Dot从其一个或多个历史和预测的非GAAP财务指标中排除的项目的调和表，投资者鼓励查看Green Dot历史和预测的非GAAP财务指标与相应GAAP财务指标之间的调和表，这些调和表附在本业绩发布的后面，并可点击Green Dot网站IR部分中的“财务信息”找到。
无限制的现金及现金等价物价值
关于Green Dot
Green Dot公司（NYSE：GDOT）是一家金融技术和注册银行控股公司，致力于赋予所有人无缝、实惠、有信心地银行。Green Dot的技术平台使其能够构建解决消费者和企业最紧迫的财务挑战的产品和功能，改变他们管理和转移资金的方式，并使财务赋权更加可及。
Green Dot向消费者和企业提供一系列广泛的金融服务，包括借记卡、支票、信用卡、预付卡和工资单卡，以及强大的资金处理服务、退税、现金存款和发放。其旗舰数字银行平台GO2bank为消费者提供简单易用的移动银行，旨在帮助改善财务健康状况。公司的银行平台服务业务使日益增长的一系列世界上最大和最值得信赖的消费者和技术品牌能够为其客户部署定制的、无缝的、价值驱动的资金管理解决方案。
Green Dot成立于1999年，直接服务了超过3300万个客户和通过其合作伙伴为数百万客户提供服务。Green Dot的90,000多个零售分销点网络覆盖全国，超过美国所有银行支行的总和，使其主要作为一家“无分行银行”运营。Green Dot Bank是Green Dot Corporation的子公司，也是FDIC的成员。有关Green Dot产品和服务的更多信息，请访问www.greendot.com。
联系方式
投资者关系：IR@greendot.com
媒体关系：PR@greendotcorp.com
GREEN DOT CORPORATION
基本报表
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| (未经审计) | | |
| 资产 | （以千为单位，除每股面值外） |
| 流动资产： | | | |
| 现金及现金等价物 | $ | 711,399 | | | $ | 813,945 | |
| 受限现金 | 4,036 | | | 5,900 | |
| 可供出售的投资证券的公允价值 | 39,581 | | | — | |
| 结算资产 | 654,020 | | | 493,395 | |
| 应收账款净额 | 66,000 | | | 74,437 | |
| 预付款项和其他资产 | 64,888 | | | 78,155 | |
| | | |
| 总流动资产 | 1,539,924 | | | 1,465,832 | |
| 以公允价值计量的可供出售金融资产 | 2,135,268 | | | 2,363,687 | |
银行放款，扣除截至2023年9月30日和2022年12月31日分别为155,552和90,078美元的拨备 | 27,638 | | | 21,421 | |
| 预付款项和其他资产 | 房地产、设备、内部使用的软件净值 | | | 192,901 | |
| 174,570 | 160,222 | | | 5,986 | |
| 经营租赁权使用资产 | 8,316 | | | 递延费用 | |
| 1,601 | | | 14,547 | |
| 净递延所得税资产 | 132,160 | | | 117,167 | |
| 商誉和无形资产 | 425,856 | | | 445,083 | |
| 总资产 | $ | 4,663,573 | | | $ | 4,789,176 | |
| 负债和股东权益 | | | |
| 流动负债: | | | |
| 应付账款 | $ | 109,402 | | | $ | 113,891 | |
| 存款 | 3,193,855 | | | 3,450,105 | |
| 面向客户的义务 | 362,109 | | | 218,239 | |
| 结算义务 | 48,670 | | | 40,691 | |
| 因账户透支欠银行业的款项 | 192 | | | 328 | |
| 其他应计负债 | 88,219 | | | 98,580 | |
| 经营租赁负债 | 3,312 | | | 3,167 | |
| 递延收入 | 6,306 | | | 25,029 | |
| | | |
| 应交所得税 | 4,305 | | | 11,641 | |
| 流动负债合计 | 3,816,370 | | | 3,961,671 | |
| 其他应计负债 | 21,562 | | | 5,777 | |
| 经营租赁负债 | 3,520 | | | 5,247 | |
| 授信额度 | 27,000 | | | 35,000 | |
| | | |
| 负债合计 | 3,868,452 | | | 4,007,695 | |
| | | |
| 股东权益: | | | |
A类普通股，面值0.001美元；2023年9月30日和2022年12月31日之前，授权100,000股；2023年9月30日和2022年12月31日，已发行和流通股票分别为52,415股和51,674股。 | 52 | | | 52 | |
| 额外实收资本 | 368,222 | | | 340,575 | |
| 保留盈余 | 793,907 | | | 763,582 | |
| 累计其他综合损失 | （367,060） | | | （322,728） | |
| 股东权益总额 | 795,121 | | | 781,481 | |
| 负债和股东权益总额 | $ | 4,663,573 | | | $ | 4,789,176 | |
green dot 公司
综合损益表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | （以千为单位，除每股数据外） |
| 营业收入： | | | | | | | |
| 卡收益和其他费用 | $ | 253,407 | | | $ | 219,577 | | | $ | 735,380 | | | $ | 650,979 | |
| 现金处理收益 | 36,256 | | | 41,318 | | | 191,925 | | | 198,813 | |
| 交换收益 | 54,968 | | | 71,407 | | | 178,950 | | | 226,301 | |
| 利息收入，净额 | 8,398 | | | 11,446 | | | 29,030 | | | 31,041 | |
| 总营收 | 353,029 | | | 343,748 | | | 1,135,285 | | | 1,107,134 | |
| 营业费用： | | | | | | | |
| 销售及推广费用 | 56,495 | | | 66,996 | | | 194,530 | | | 227,898 | |
| 薪酬和福利支出 | 59,168 | | | 61,868 | | | 192,934 | | | 185,743 | |
| 加工费用 | 162,375 | | | 125,261 | | | 460,555 | | | 349,741 | |
| 其他一般和管理费用 | 81,830 | | | 78,858 | | | 238,324 | | | 257,456 | |
| 营业费用总计 | 359,868 | | | 332,983 | | | 1,086,343 | | | 1,020,838 | |
营业（亏损）收入 | (6,839) | | | 10,765 | | | 48,942 | | | 86,296 | |
| 利息费用，净额 | 239 | | | 27 | | | 2,121 | | | 143 | |
其他费用，净额 | （802） | | | (4,249) | | | (6,050) | | | (9,057) | |
（亏损）所得税前收入 | (7,880) | | | 6,489 | | | 40,771 | | | 77,096 | |
所得税（收益）费用 | (1,615) | | | 1,793 | | | 10,446 | | | 18,768 | |
| 净（亏损）利润 | $ | (6,265) | | | $ | 4,696 | | | $ | 30,325 | | | $ | 58,328 | |
| | | | | | | |
| 每股普通股基本（损失）收益： | $ | (0.12) | | | $ | 0.09 | | | $ | 0.58 | | | $ | 1.08 | |
| 每股普通股摊薄（损失）收益： | $ | (0.12) | | | $ | 0.09 | | | $ | 0.58 | | | $ | 1.07 | |
| 普通股基本发行和流通平均加权： | 52,367 | | | 53,053 | | | 52,127 | | | 53,840 | |
| 普通股摊薄发行和流通平均加权： | 52,367 | | | 53,382 | | | 52,436 | | | 54,428 | |
green dot 公司
综合现金流量表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 |
| | （以千为单位） |
| 经营活动 | | | |
| 净收入 | $ | 30,325 | | | $ | 58,328 | |
| 调整净利润以计入经营活动现金流量: | | | |
| 物业、设备和内部使用软件的折旧和摊销 | 42,306 | | | 42,881 | |
| 无形资产摊销 | 18,593 | | | 17,845 | |
| 采购交易的不良透支帐户拨备 | 7,356 | | | 10,569 | |
| 贷款损失拨备 | 21,404 | | | 25,754 | |
| 以股票为基础的报酬计划 | 27,732 | | | 31,299 | |
| 权益法下投资的损失 | 9,286 | | | 11,878 | |
| | | |
| 可供出售投资证券折价摊销 | (1,724) | | | (892) | |
| | | |
| | | |
| 开多的资产减值 | — | | | 4,134 | |
| | | |
| 其他 | (3,128) | | | (2,392) | |
| 经营性资产和负债变动: | | | |
| 应收账款净额 | 1,081 | | | 2,480 | |
| 预付款项和其他资产 | 8,385 | | | 14,849 | |
| 递延费用 | 12,946 | | | 10,362 | |
| 应付账款和其他应计负债 | (15,505) | | | 36,056 | |
| 递延收入 | (19,363) | | | (14,331) | |
| 应收/应付所得税 | (7,859) | | | 7,110 | |
| 其他，净额 | 613 | | | (3,849) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 132,448 | | | 252,081 | |
| | | |
| 投资活动 | | | |
| 购买可供出售的投资证券 | — | | | (922,039) | |
| 可供出售证券到期收回的款项 | 131,559 | | | 244,969 | |
| 可供出售证券出售和赎回的款项 | 197 | | | 3,515 | |
| 购买固定资产和设备的支付款项 | (55,501) | | | (60,605) | |
| 贷款净变化 | (21,562) | | | (25,158) | |
| 对TailFin Labs，LLC的投资 | (35,000) | | | (35,000) | |
| 其他投资购买支出 | — | | | (31,934) | |
| 其他投资活动 | (1,273) | | | (1,856) | |
| 投资活动产生的净现金流量 | 18,420 | | | (828,108) | |
| | | |
| 筹资活动 | | | |
| | | |
| | | |
| 循环信用额度借款 | 153,000 | | | 50,000 | |
| 循环信用额度还款 | (161,000) | | | （50,000） | |
| 行权期权和ESPP购买所得 | 3,415 | | | 3,443 | |
| 与股份奖励净结算相关的支付的税额 | (3,500) | | | (4,699) | |
| 存款净变化 | (238,417) | | | 182,673 | |
| 结算资产和向客户的负债净变化 | (8,776) | | | (36,261) | |
| 有条件的对价支付 | — | | | (1,647) | |
| 回购A类普通股 | — | | | (74,050) | |
| | | |
| 筹资活动的净现金流量(使用)/提供的净现金流量 | (255,278) | | | 69,459 | |
| | | |
| 无限制现金、现金等价物和受限制现金净减少 | (104,410) | | | (506,568) | |
| 无限制现金、现金等价物和受限制现金期初余额 | 819,845 | | | 1,325,640 | |
| 无限制现金、现金等价物和受限制现金期末余额 | $ | 715,435 | | | $ | 819,072 | |
| | | |
| 支付的利息现金 | $ | 3,615 | | | $ | 337 | |
| 支付的所得税费用 | $ | 17,100 | | | $ | 9,760 | |
| | | |
| 期末无限制现金、现金等价物和受限制现金的调节： | | | |
| 无限制现金及现金等价物 | $ | 711,399 | | | $ | 813,210 | |
| 受限现金 | 4,036 | | | 5,862 | |
| 期末总现金、现金等价物和受限制现金 | $ | 715,435 | | | $ | 819,072 | |
green dot
报告的业务部门（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 营业收入 | （以千为单位） |
| 消费服务业 | $ | 118,204 | | | $ | 135,763 | | | $ | 387,128 | | | $ | 445,479 | |
| B2B服务业 | 199,206 | | | 158,224 | | | 551,150 | | | 435,638 | |
| 资金运动服务业 | 32,089 | | | 37,671 | | | 180,304 | | | 189,130 | |
| 公司及其他 | (928) | | | 5,542 | | | 3,496 | | | 16,732 | |
| 业务板块总收益 | 348,571 | | | 337,200 | | | 1,122,078 | | | 1,086,979 | |
| BaaS佣金和处理费用（8） | 5,168 | | | 7,314 | | | 15,346 | | | 22,255 | |
| 其他收入（9） | (710) | | | （766） | | | (2,139) | | | （2,100） | |
| 总营收 | $ | 353,029 | | | $ | 343,748 | | | $ | 1,135,285 | | | $ | 1,107,134 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 分段利润 | （以千为单位） |
| 消费服务 | $ | 42,426 | | | $ | 53,941 | | | $ | 139,450 | | | $ | 168,605 | |
| B2B服务 | 18,883 | | | 22,396 | | | 58,808 | | | 67,435 | |
| 资金流动服务 | 12,850 | | | 14,669 | | | 103,650 | | | 106,280 | |
| 公司及其他 | (50,424) | | | (45,513) | | | (156,761) | | | (138,953) | |
| 服务业总利润* | 23,735 | | | 45,493 | | | 145,147 | | | 203,367 | |
| 调节 (亏损) 所得税前收入 | | | | | | | |
| 房屋、设备和内部软件的折旧和摊销 | 14,720 | | | 14,482 | | | 42,307 | | | 42,881 | |
| 股票期权补偿及相关税费 | 7,966 | | | 10,871 | | | 28,255 | | | 31,810 | |
| 取得的无形资产摊销 | 5,648 | | | 5,664 | | | 18,593 | | | 17,845 | |
| 减值损失 | — | | | — | | | — | | | 4,134 | |
| 法律和有关费用 | 545 | | | 2,864 | | | 1,964 | | | 16,359 | |
| 其他支出 | 1,695 | | | 847 | | | 5,086 | | | 4,042 | |
| 营业（亏损）收入 | (6,839) | | | 10,765 | | | 48,942 | | | 86,296 | |
| 利息费用，净额 | 239 | | | 27 | | | 2,121 | | | 143 | |
| 其他费用，净额 | （802） | | | (4,249) | | | (6,050) | | | (9,057) | |
| （亏损）所得税前收入 | $ | (7,880) | | | $ | 6,489 | | | $ | 40,771 | | | $ | 77,096 | |
* 全部部门利润也被称为其非GAAP财务数据中的调整后的EBITDA。有关公司的非GAAP财务数据的其他信息，可参见“关于非GAAP财务数据”部分。
Green Dot的业务部门报告是基于首席运营决策者（"CODM"）管理其业务的方式，包括资源分配和业绩评估。其CODM（即首席执行官）主要以其产品和服务提供的渠道为基础组织和管理业务，并使用净营业收入和业务部门利润评估盈利能力。业务部门利润反映了每个部门的净营业收入减去直接成本，如销售和市场费用、处理费用、第三方呼叫中心支持和交易损失。Green Dot的业务被归纳为三个可报告部门：1）消费者服务、2）B2B服务和3）货币流动服务。
公司和其他业务部门主要包括Green Dot银行的净利息收入、某些BaaS合作伙伴赚取的某些其他投资收入（收入减少）、与某些BaaS合作伙伴的利润分成安排、消除分部间收入和费用以及未分配的企业费用，其中包括Green Dot的固定费用，如员工的薪资、工资和相关福利、专业服务费、软件许可证、电话和通讯费用、租金、公用事业和保险，这些费用在Green Dot的CODM评估部门绩效时不予考虑。不考虑非现金费用，如股票补偿、长期资产的折旧和摊销、减值损失和其他非常规费用，该费用不考虑Green Dot的CODM评估整体合并财务结果。Green Dot不根据部门资产数据评估绩效或分配资源，因此不提供此类信息。
绿点金融公司
总营业收入与非GAAP总营业收入的调和(1)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | （以千为单位） |
| 总营收 | $ | 353,029 | | | $ | 343,748 | | | $ | 1,135,285 | | | $ | 1,107,134 | |
| BaaS佣金和处理费用 (8) | (5,168) | | | (7,314) | | | (15,346) | | | (22,255) | |
| 其他收入 (9) | 710 | | | 766 | | | 2,139 | | | 2,100 | |
| 非GAAP总营业收入 | $ | 348,571 | | | $ | 337,200 | | | $ | 1,122,078 | | | $ | 1,086,979 | |
净利润(亏损)与非GAAP净利润调节(1)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | （以千为单位，除每股数据外） |
| 净（亏损）利润 | $ | (6,265) | | | $ | 4,696 | | | $ | 30,325 | | | $ | 58,328 | |
| 股票酬劳及相关雇主社会保险税(3) | 7,966 | | | 10,871 | | | 28,255 | | | 31,810 | |
| 已收购无形资产摊销(4) | 5,648 | | | 5,664 | | | 18,593 | | | 17,845 | |
| 其它项目的公正价值变动(4) | — | | | — | | | — | | | 300 | |
| 交易和相关收购成本(4) | — | | | (11) | | | (3) | | | 733 | |
| 推迟融资成本的摊销(5) | 36 | | | 36 | | | 108 | | | 108 | |
| 减值损失(5) | — | | | — | | | — | | | 4,134 | |
| 法律和相关费用的和解（5） | 545 | | | 2,864 | | | 1,964 | | | 16,359 | |
| 权益法下的损失（5） | 1,675 | | | 5,231 | | | 9,286 | | | 11,878 | |
| 贷款待售的公允价值变动（5） | （172） | | | （174） | | | （1,101） | | | （886） | |
| | | | | | | |
| 非常规遣散费用（6） | 984 | | | 11 | | | 3,415 | | | 551 | |
| 其他费用（收入），净额（5） | 10 | | | 39 | | | （461） | | | 523 | |
| 所得税效应（7） | （2,985） | | | （5,930） | | | （12,492） | | | （19,371） | |
| 非GAAP净利润 | $ | 7,442 | | | $ | 23,297 | | | $ | 77,889 | | | $ | 122,312 | |
| 每股摊薄（亏损）收益 | | | | | | | |
| 公认会计原则 | $ | (0.12) | | | $ | 0.09 | | | $ | 0.58 | | | $ | 1.07 | |
| 非通用会计原则 | $ | 0.14 | | | $ | 0.44 | | | $ | 1.49 | | | $ | 2.24 | |
| | | | | | | |
| 摊薄加权平均已发行普通股数 | | | | | | | |
| 公认会计原则 | 52,367 | | | 53,382 | | | 52,436 | | | 54,428 | |
| 非通用会计原则 | 52,736 | | | 53,491 | | | 52,436 | | | 54,617 | |
GAAP 到非 GAAP 摊薄加权平均已发行普通股数的调节
已发行普通股摊薄加权平均股数
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| （以千为单位） |
| 摊薄加权平均已发行股份 | 52,367 | | | 53,382 | | | 52,436 | | | 54,428 | |
| 沃尔玛未解冻限制股份的加权平均股数（10） | — | | | 109 | | | — | | | 189 | |
| 因 GAAP 净亏损而产生的防稀释股份 | 369 | | | — | | | — | | | — | |
| 非GAAP稀释加权平均已发行股份 | 52,736 | | | 53,491 | | | 52,436 | | | 54,617 | |
绿点公司
非GAAP稀释加权普通股已发行股份的详情
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | （以千为单位） |
| 截至9月30日的A类普通股流通数量： | 52,415 | | | 52,502 | | | 52,415 | | | 52,502 | |
| 权重调整 | (48) | | | 660 | | | (288) | | | 1,527 | |
| 可能稀释的股份： | | | | | | | |
| 期权 | — | | | 16 | | | — | | | 108 | |
| 基于服务的限制性股票单位 | 246 | | | 127 | | | 173 | | | 178 | |
| 基于绩效的限制性股票单位 | 67 | | | 143 | | | 75 | | | 245 | |
| 员工股票购买计划 | 戴尔技术公司 | | | 43 | | | 61 | | | 57 | |
| 非GAAP稀释加权平均已发行股份 | 52,736 | | | 53,491 | | | 52,436 | | | 54,617 | |
净利润（损失）与调整后的EBITDA（1）之和
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | （以千为单位） |
| 净（亏损）利润 | $ | （6,265） | | | $ | 4,696 | | | $ | 30,325 | | | $ | 58,328 | |
| 净利息支出（2） | 239 | | | 27 | | | 2,121 | | | 143 | |
| 所得税（收益）费用 | （1,615） | | | 1,793 | | | 10,446 | | | 18,768 | |
| 不动产、设备和内部使用软件的折旧和摊销（2） | 14,720 | | | 14,482 | | | 42,307 | | | 42,881 | |
| 股权激励及相关雇主薪资税（2）（3） | 7,966 | | | 10,871 | | | 28,255 | | | 31,810 | |
| 已获取无形资产的摊销（2）（4） | 5,648 | | | 5,664 | | | 18,593 | | | 17,845 | |
| 应收股份变动公允价值(2)(4) | — | | | — | | | — | | | 300 | |
| 交易和相关收购成本(2)(4) | — | | | (11) | | | (3) | | | 733 | |
| 减值损失(2)(5) | — | | | — | | | — | | | 4,134 | |
| 法律和相关费用结算(2)(5) | 545 | | | 2,864 | | | 1,964 | | | 16,359 | |
| 权益法下投资计提亏损(2)(5) | 1,675 | | | 5,231 | | | 9,286 | | | 11,878 | |
| 贷款持有待售款项公允价值变动(2)(5) | （172） | | | （174） | | | （1,101） | | | （886） | |
| | | | | | | |
| 额外解雇费用(2)(6) | 984 | | | 11 | | | 3,415 | | | 551 | |
| 其他支出(收入)，净额(2)(5) | 10 | | | 39 | | | (461) | | | 523 | |
| 调整后的EBITDA | $ | 23,735 | | | $ | 45,493 | | | $ | 145,147 | | | $ | 203,367 | |
| | | | | | | |
| 非通用会计原则总营业收入 | $ | 348,571 | | | $ | 337,200 | | | $ | 1,122,078 | | | $ | 1,086,979 | |
| 调整后的息税折旧及摊销项/非通用会计原则总营业收入 (调整后的息税折旧及摊销率) | 6.8 | % | | 13.5 | % | | 12.9 | % | | 18.7 | % |
Green Dot公司
非通用财务指标前瞻性指导和预测与预计的
预计通用会计原则总营业收入 (1) 的调和
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 2023财年 |
| | | | | 区间 |
| | | | | | | 收盘最低价 | | 高 |
| | | | | | | （以百万计） |
| 总营收 | | | | | | | $ | 1,482 | | | $ | 1,497 | |
| 调整 (8)(9) | | | | | | | (17) | | | (17) | |
| 非通用会计原则总营业收入 | | | | | | | $ | 1,465 | | | $ | 1,480 | |
非通用财务指标前瞻性指导和预测与预计的
预计通用会计原则净利润 (1) 的调和
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023财年 |
| | | 区间 |
| | | | | 收盘最低价 | | High |
| | | | | （以百万计） |
| 净利润 | | | | | $ | 22.0 | | | $ | 25.7 | |
| 调整 (11) | | | | | 148.0 | | | 149.3 | |
| 调整后的EBITDA | | | | | $ | 170.0 | | | $ | 175.0 | |
| | | | | | | |
| 非通用会计准则经营总收入 | | | | | $ | 1,480.0 | | | $ | 1,465.0 | |
| 调整后的EBITDA/非通用会计准则经营总收入（调整后的EBITDA利润率） | | | | | 11.5 | % | | 11.9 | % |
向前展望非通用财务指标的和解方式对预计的GAAP净利润和GAAP摊薄发行和未流通加权平均股数（1）进行调整
调整（11）
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023财年 |
| | | 区间 |
| | | 收盘最低价 | | High |
| | | （以百万计，每股数据除外） |
| 净利润 | | | $ | 22.0 | | | $ | 25.7 | |
| 62.6 | | | 84.6 | | | 62.8 | |
| 非GAAP净利润 | | | $ | 1.69 | | | $ | 88.5 | |
| 摊薄每股收益 | | | | | |
| 公认会计原则 | | | $ | 0.42 | | | $ | 0.49 | |
| 非通用会计原则 | | | $ | 1.62 | | | $ | 摊薄加权平均已发行股本 | |
| | | | | |
| 52.5 | | | | | |
| 公认会计原则 | | | 52.4 | | | （1）为补充Green Dot按照GAAP规范制作的合并财务报表，Green Dot使用调整后的经营结果指标来排除各种主要的非现金开支和费用。这些财务指标未根据GAAP计算或报告，不应被视为运营收入、营业利润、净利润或任何按照GAAP计算和报告的财务绩效指标的替代品或替代品。这些财务指标可能与其他组织的同名指标不可比较，因为其他组织可能不以与Green Dot相同的方式计算其指标。这些财务指标已经根据Green Dot不认为其是核心经营绩效的指标的因素做出调整。鼓励您评估这些调整以及Green Dot认为他们适当的原因。 | |
| | | | | |
| | | | | |
Green Dot认为，它提供的非通用财务指标对于投资者评估Green Dot的经营绩效具有以下作用：
• 调整后的EBITDA被广泛用于衡量公司的经营表现，而不考虑各种因素，例如非经营净利息收入和支出、所得税益和损失、折旧和摊销、股票报酬及相关雇主工资税、待定对价的公允值变化、交易成本、减值损失、特定法律解决成本、从权益法投资中获得的收益或亏损、待售贷款的公允值变化以及其他可能因公司各自的融资结构和会计政策、其资产的账面价值、其资本结构以及获得其资产的方法而大不相同的费用和收入；
• 证券分析师将调整后的EBITDA作为评估公司整体业绩的补充措施；以及
• Green Dot从期间到期间记录股票报酬，而为期三个月截至2023年9月30日和2022年期的股票报酬和相关雇主工资税，净额为大约800万美元和1090万美元。通过比较不同历史时期的Green Dot调整后的EBITDA、非通用净利润和非通用每股摊薄收益，投资者可以评估Green Dot的经营结果，而不受员工股票报酬费用和相关雇主工资税的增加变化的影响，这可能由于Green Dot的A类普通股的公允市场价值（受公共市场波动和Green Dot同行的财务表现等外部因素的影响）而产生变化，它不是Green Dot经营的关键量度。
Green Dot的管理层使用非通用财务指标：
作为运营绩效的衡量，它们排除了不直接由green dot核心业务产生的影响;
为策划目的，包括准备green dot的年度营运预算;
为分配资源以增强green dot业绩;
为评估green dot业务策略的有效性;
为制定变量报酬度量标准; 和
为与green dot董事会就green dot财务表现进行沟通。
Green Dot了解，虽然调整后的EBITDA和其他非GAAP财务指标经常被投资者和证券分析师在公司评估中使用，但这些度量工具有局限性，您不应该独立考虑它们或将其视为代替依据GAAP报告的green dot运营结果进行分析。这些限制包括：
这些措施不反映Green Dot的资本支出或未来的资本支出或其他合同承诺;
这些措施不反映Green Dot的运营资本需求的变化或现金需求;
这些措施不反映非运营利息费用或利息收入;
这些措施不反映所需的所得税现金;
尽管折旧和摊销是非现金费用，但正在折旧或摊销的资产通常将来必须被替换，这些措施并不反映这些替换所需的现金; 和
Green Dot所在行业的其他公司可能会以与Green Dot不同的方式计算这些措施，限制其作为比较措施的有用性。
(2)由于这些调整非GAAP财务指标在收入税费用方面的影响，Green Dot未包括与之相关的收入税费用。
(3)此费用主要包括受限制股份单位（包括以业绩为基础的限制性股份单位），以业绩为基础的股票期权和相关的雇主工资税。库存补偿费用由于Green Dot的A类普通股市场公允价值的变化（受公共市场的波动和Green Dot同行的财务表现等外部因素的影响）而变化，因此不可比较，不是Green Dot运营的关键衡量标准。Green Dot将库存补偿费用排除在其非GAAP财务指标之外，主要是因为它由非现金费用组成，Green Dot不认为这些费用反映了持续的运营结果。Green Dot还认为，让投资者了解库存补偿对其运营结果的影响没有用处。此外，相关的雇主工资税取决于Green Dot股票价格的波动，以及期权行权和限制性股份单位的行权和归属的时间和大小，Green Dot几乎无法控制。此项费用包含在Green Dot的汇总的营运报表的补偿和福利费用的组件中。
(4)Green Dot排除了与收购有关的某些收入和费用。这些与收购相关的调整包括交易成本、收购无形资产的摊销、无形资产减值准备、下降准备金的公允价值变化、建立时确定的不确定性解决和其他收购相关费用，如整合费用和专业和法律费用，这些收购相关调整导致Green Dot在其GAAP财务报表中记录支出或公允价值调整。Green Dot在考虑是否适当进行任何与收购有关的调整时，考虑了诸如此类调整如何有助于或不利于理解其运营表现等因素。这些项目包括在Green Dot的总体管理费用的组件中。
(5)Green Dot排除某些与持续经营结果不一致的收入和费用。事先难以估计这些项的数量或时间。虽然这些事件反映在Green Dot的GAAP财务报表中，但Green Dot在其非GAAP财务指标中排除了这些项，因为Green Dot认为这些项可能会限制持续经营与先前和以后期间的可比性。这些调整包括各种费用，如归因于延期融资成本的摊销、长期资产相关的减值费用、权益法投资的收益或损失、法律和相关费用的解决、持有待售贷款的公允价值变化、投资证券的实现收益及其他收入和费用，如适用于所呈现的期间。在确定是否适当进行任何此类调整时，Green Dot服从于诸如此类调整如何有助于或不利于理解其运营表现等因素。这些调整除了延期融资成本的摊销、权益法投资的收益或损失、持有待售贷款的公允价值变化，以及投资证券的实现收益外，这些调整都包含在Green Dot的营运收益以外的其他通用和管理费用中。
(6)2023年9月30日结束的三个月和九个月期间，green dot分别记录了100万美元和340万美元的额外离职费用，这些费用是与员工的减少和其他非自愿终止雇佣有关的。尽管解雇费用可能在财政年度中发生，但Green Dot认为这些特殊费用的性质不是其核心业务表现的指标。此项费用包含在Green Dot的汇总的营运报表的补偿和福利费用的组件中。
(7)利用Green Dot截至年底的非GAAP税收有效税率，表示与非GAAP测量调整相关联的税收影响。它还排除了与2023年9月30日之前的IRC§162（m）限制相关的业绩为基础的限制性股票单位和股票期权费用的超额税收效益的影响。
(8)表示与Green Dot无法控制客户获取的BaaS产品和服务相关的佣金和某些处理相关成本。在评估细分市场表现时，该调整被抵消了Green Dot的B2B服务收入。
（9）代表Green Dot银行获得的其他非利息投资收入。此金额与Green Dot公司的运营利息收入一起包括在企业及其他部门中，因为这些投资所赚取的收益是经常性的，并且类似于可供出售的投资证券。
（10）代表2020年1月发行给沃尔玛的未限制股份未归属的平均加权余额。沃尔玛有投票权并参与任何已支付的未限制股份分红，因此这些股份包括在计算非GAAP稀释每股收益中。
（11）这些金额代表包括非运营净利息收入、所得税、折旧和摊销、雇员股票补偿及相关雇主税、归属于延期融资费用的摊销、特别裁员费用、股权法下投资的收益和损失、持有待售贷款公允价值变化、法律和解获得的收益和费用以及其他收入和费用的预估调整。雇员股票补偿费用包括对公司A类普通股未来公允价值的假设（受公共市场的波动性和公司同行的财务表现等外部因素的影响）。
股票（受公共市场的波动性和公司同行的财务表现等外部因素的影响）。
