Document附录 99.3
SKYWORKS 解决方案有限公司
不合格员工股票购买计划
1.目的
自2002年10月1日起生效的Skyworks Solutions, Inc.非合格员工股票购买计划(以下简称 “计划”)旨在提供一种方法,使Skyworks Solutions, Inc.(“公司”)参与组织(定义见第17条)的员工将有机会通过购买公司普通股收购公司的专有权益。公司的意图是,根据经修订的1986年《美国国税法》(“美国国税法”)第423条,本计划授权授予购买权和发行不符合 “员工股票购买计划” 资格的普通股。
2. 符合条件的员工
在适用发行期或任何特别优惠期(定义见下文)的第一天之前至少十 (10) 个工作日受雇于公司或参与组织的任何公司参与组织的所有员工,或者在委员会确定的适用发行期或任何特别优惠期的第一天或之前的其他时间(“资格日期”),均有资格参与并获得权利根据本计划购买普通股。除非此处另有规定,否则在资格日期之后成为符合条件的员工的人员将有资格在下一个发行期的第一天获得购买权,该发行期根据本计划向符合条件的员工授予购买权。在任何情况下,如果员工在授予购买权后立即拥有的股票占公司或其母公司或子公司所有类别股票的总投票权或价值的百分之五(5%),则不得授予该员工购买权,如《美国国税法》第424(e)和(1)条中定义的 “母公司” 和 “子公司” 这两个术语所定义。为了根据本款确定股票所有权,应适用《美国国税法》第424(d)条的规定,员工根据未偿购买权购买的股票应被视为员工拥有的股票。除当地法律可能规定的差异外,所有参与本计划的员工均应在本计划下享有相同的权利和特权,唯一的不同是参与根据第26条通过的子计划的员工不必拥有与参与本计划的其他员工相同的权利和特权。委员会(定义见第18条)可以对高级职员和董事的资格和参与施加限制,以促进遵守联邦或州证券法或外国法律。
3.股票受计划约束
受本协议授予的购买权约束的股票应为公司授权但未发行的普通股或公司重新收购的普通股,包括在公开市场上购买的股票。在所有发行期内,根据本计划可能发行的股票总数为2,120,000股,包括
任何特别发行期,可能会因股票分割、重新分类、股票分红、面值变动等原因而增加或减少。如果根据本计划授予的任何购买权在未全部行使的情况下因任何原因到期或终止,或者因任何原因停止行使全部或部分行使,则受该购买权约束的未购买股份将再次根据本计划提供。如果任何发行期(包括任何特别发行期)的可用普通股数量不足以满足该发行期的所有购买要求,则该发行期的可用股票应按购买权的比例分配给参与的员工。
4. 发行期限和股票购买权
应有提供期和特别优惠期,在此期间,本计划将累积工资扣除额或允许的现金缴款。每个发行期,包括任何特别发行期,仅包括其中的定期发薪日,应明确允许委员会确定本计划下任何发行期或特别发行期的发行开始日期和发行终止日期(均定义见下文);但是,在任何情况下,任何发行期或特别发行期的延长期均不得超过二十四(24)个月。
在不违反上述规定的前提下,发行期通常应按以下方式开始和结束:
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发行期开始日期 | 提供期终止日期 |
每年 2 月 1 日 | 每年 7 月 31 日 |
每年 8 月 1 日 | 每年 1 月 31 日 |
但是,前提是(i)本计划下首次发行期的发行开始日期和发行终止日期分别为2002年10月1日和2003年3月31日,(ii)本计划首次发行期之后的发行开始日期和发行终止日期分别为2003年4月1日和2003年7月31日。
尽管如此,如果委员会通过子计划或根据本协议第26条确定了特定组织或地点员工的资格,则特别优惠期(“特别提供期”)将在该子计划通过或确定该特定组织或地点截至特别优惠开始之日有资格的所有员工的资格后十(10)个工作日开始时期。
发行开始日期是每个发行期的第一天,包括任何特别优惠期。发行终止日期是根据本第 4 条结束发行期的适用日期。就特别发行期而言,除非委员会自行决定另行决定,否则发行终止日期为定期发行期的发行终止日期,该特别发行期的发行开始日期即为该特别发行期的发行终止日期。
在每次发行开始日,公司将向当时参与本计划的每位符合条件的员工授予在发行终止日按购买权行使价购买的权利,购买权行使价为本计划目的预留的全部普通股,最多1,000股,但可能因股票分割、重新分类、股票分红、面值变动等原因而增加或减少;提供该雇员仍然有资格参与本计划视情况而定,在整个优惠期或特别优惠期内。如果符合条件的员工在发行终止日的累计工资扣除额或允许的现金缴款将使符合条件的员工能够购买超过1,000股的股票,则除1,000股限额、累计工资扣除金额的部分或允许的现金外
公司应在行政上可行的情况下尽快将超过1,000股购买权行使价的总额的缴款退还给符合条件的员工,不计利息(除非委员会确定的当地法律有要求)。每个发行期(包括任何特别发行期)的购买权行使价应为(i)发行开始日普通股公允市场价值的百分之八十五(85%),或(ii)发行终止日普通股公允市场价值的百分之八十五(85%),无论哪种情况均四舍五入至下一个整数美分,以较低者为准。如果通过股票分割、重新分类、股票分红、面值变动等方式增加或减少普通股的已发行股数,则应对本计划规定的股票数量和每股购买权行使价进行适当调整,要么按比例增加股票数量和按比例减少每股购买权行使价,要么按比例减少股票数量以及购买权行使的相应增加每股价格,为了使当时参与本计划的符合条件的员工能够在发行终止日收购该日累计工资扣除额或允许的现金缴款的全额普通股,将按等于 (i) 发行开始日普通股公允市场价值的百分之八十五 (85%) 或 (ii) 百分之八十五的价格中较低者支付的每股价格无论哪种情况,均为发行终止日普通股公允市场价值的(85%)经调整后,四舍五入到下一整美分。
就本计划而言,“公允市场价值” 一词是指普通股在国家证券交易所上市或在(美国)上市全国证券交易商协会自动报价(“Nasdaq”)全球精选市场系统,普通股在相关日期在该交易所或纳斯达克报告的收盘销售价格,如果普通股在场外证券市场上交易,但不在纳斯达克全球精选市场上交易,则在《华尔街日报》上发布的普通股收盘报价(如果在发行开始或发行之日没有普通股交易)终止日期,公允市场价值将确定在普通股交易的下一个正常工作日。
就本计划而言,此处使用的 “工作日” 一词是指在纳斯达克全球精选市场或普通股上市的国家证券交易所进行交易的日期。
不得授予任何员工购买权,允许员工在任何时候根据本计划以及公司或任何母公司或子公司的任何类似计划购买普通股,其利率超过此类股票的公允市场价值的25,000美元(在授予此类购买权时确定)。如果参与者在发行终止日的累计工资扣除额或允许的现金缴款将使参与者能够购买超过本段所述25,000美元限额的普通股,则公司或其参与组织应在行政上可行的情况下尽快将累计工资扣除额或允许的现金缴款金额超过实际购买权行使价的总额退还给参与者,不计利息(除非委员会确定的当地法律有要求)。
5. 行使购买权
每位在发行终止日继续参与本计划的符合条件的员工应被视为在该日行使了购买权,并应被视为已从公司购买了为本计划目的预留的全额普通股,因为他或她在该日累积的工资扣除额或允许的现金缴款将按购买权行使价支付,但须遵守购买权的1000股上限和25,000美元第 4 条中描述的限制。如果参与者在发行终止日以及在整个发行期或特别优惠期内不是符合条件的员工,则他或她无权行使本计划下的购买权。
如果参与者的累计工资扣除额或其账户中允许的现金缴款以美元以外的货币为基础,则在发行终止日,其账户中的累计工资扣除额或允许的现金缴款将根据该日有效的美元对外货币汇率转换为等值的美元,前提是这种转换不会导致购买权实际上,行使价更低小于发行开始日普通股公允市场价值的85%或发行终止日普通股公允市场价值的85%的金额中的较小值。委员会有权在他们认为适当的情况下更改此类转换日期,以便在任何发行终止日期有效购买股票。
6. 授权进入计划
符合条件的员工可以通过委员会规定的书面、电子或其他注册流程(包括工资扣除授权)加入本计划。除非委员会另有规定,否则所有注册授权只有在不迟于资格日期或委员会确定的其他时间按照规定的程序交付给指定的计划管理人(定义见第18条)时才生效。参与可能以符合条件的员工同意传输和处理个人数据以及对计划条款和其他特定条件的确认和同意为条件。
公司或其参与组织将累计的工资扣除额或现金缴款累积并存入员工账户。不会就此支付利息(除非委员会确定的当地法律有要求)。在参与的员工可以通过工资扣除向本计划缴款的司法管辖区,他们不得向其账户单独支付任何现金。
除非员工提交新的注册授权或退出本计划,否则只要本计划仍然有效,他或她的工资扣除或现金供款以及根据本计划存档的注册授权进行的购买都将继续有效。员工可以根据当时适用于此类行动的程序,通过提交修订后的工资扣除授权或现金供款选择,增加或减少其工资扣除额或允许的现金供款金额,从下一个发行开始日起。除非委员会另有规定,否则所有修订后的授权和选择只有在不迟于下一个发行开始日期前十(10)个工作日按照规定程序交付给指定的计划管理员时才生效。
7. 工资扣除额和允许的现金供款的最大金额
员工可以批准扣除工资或提供现金缴款,总金额不少于其合格薪酬的百分之一(1%),不超过百分之十五(15%)(仅限整数百分比)。此类扣除额或现金缴款金额应根据员工在支付此类合格薪酬的发薪日的有效选择来确定。员工不得向此类账户支付任何额外款项。除非当地法律另有规定,否则符合条件的薪酬是指《美国国税法》第3401(a)条所定义的工资,该工资在确定时不考虑根据性质或地点或工作或提供的服务限制工资中所含薪酬的任何规则,包括但不限于基本工资、轮班保费、加班费、收益共享(利润共享)、激励性薪酬、奖金和佣金以及在适用的工资期内因员工服务而向员工支付的所有其他款项,并且不包括该值授予员工的任何合格或非合格股票期权、购买权或其他基于股份的奖励,前提是该价值包含在应纳税工资、报销或其他费用补贴、附带福利、搬家费用、递延薪酬和福利中,但在根据第125、401 (k)、402 (e) (3)、402 (h) (1) (B) 条进行任何排除之前确定的)、《美国国税法》第 403 (b) 或 457 (b) 条或《美国国税法》第 457 (h) (2) 条所述的某些被视为公司捐款。
8. 未使用的工资扣除额和允许的现金缴款
只能购买普通股的全部股份。购买后员工账户中剩余的任何余额将报告给员工,并将结转到下一个发行期。但是,在任何情况下,从发行期结转的未用工资扣除额或允许的现金缴款金额都不会超过该发行期或特别发行期的每股购买权行使价(视情况而定)。如果在任何发行期,包括任何特别发行期,未使用的工资扣除额或允许的现金捐款金额应超过每股购买权行使价,则任何参与者的超额金额应在行政上可行的情况下尽快退还给该参与者,不计利息(除非委员会确定的当地法律有要求)。
9. 工资扣除额或允许的现金缴款的变动
视情况而定,在优惠期或特别优惠期内,扣除额或现金供款不得增加或减少。
10. 退出计划
员工可以通过填写并按照规定的程序向指定的计划管理员提交提款通知来退出本计划,提取在发行终止日期之前存入其本计划账户的全部但不少于全部工资扣除额或允许的现金缴款,在这种情况下,公司将在行政上可行的情况下尽快无息地退还此类款项的全部余额(除非当地法律有要求,委员会决定)雇员的以前未用于购买本计划下普通股的扣除额或现金缴款。除非委员会另有规定,否则所有提款只有在不迟于发行终止日期前十(10)个工作日按照规定的程序交付给指定的计划管理员时才生效。
退出本计划的员工就像从未参加过本计划的员工;该员工在本计划下的权利将被终止,不会进一步扣除工资或现金缴款。要重新进入,此类员工必须在下一个招聘开始日期之前根据第 6 条的规定重新注册,但是,该日期不能在他或她退出后的下一个招聘期或特别优惠期开始之前生效。
11.股票的发行
除非下文另有规定,否则在每个发行期(包括任何特别发行期)之后,公司应在行政上可行的情况下尽快(通过电子或其他方式)向参与者交付根据本计划购买的普通股。委员会可以允许或要求将普通股直接存入委员会指定的经纪人或代理人,委员会可以批准电子或自动股票转让方法。此外,委员会可以制定其他程序,确保公司及其子公司的适用预扣税义务得到履行。
12.不得转让或转让员工的权利
员工在本计划下的权利仅属于他或她,不得转让或分配给任何其他人或由其使用。授予雇员的任何购买权只能由其行使,除非第13条另有规定,否则雇员死亡。
13.终止雇员权利
除本第13条最后一段另有规定外,当员工因退休、辞职、裁员、解雇、死亡、身份变更或未能满足本计划资格要求或任何其他原因而停止成为雇员时,其在本计划下的权利将终止。尽管第10条中有任何相反的规定,但退出通知将被视为已在雇员停止工作当天发出,所有未用于购买普通股的工资扣除额或允许的现金缴款将在行政上可行的情况下尽快退还,不计利息(除非委员会确定的当地法律有要求)。
尽管第10条中有任何相反的规定,但如果雇员的工资扣除或允许的现金缴款因任何法律程序而中断,则提款通知将被视为在中断发生当天收到其发出的提款通知。
参与雇员因死亡而终止雇佣关系后,雇员遗产的授权法定代表人有权在自员工去世之日起的三十 (30) 天期限到期日或员工去世之后的第一个产品终止日期之前,通过向计划管理人发出书面通知,选择 (i) 无息退出(除非当地法律有要求由委员会决定),所有工资单扣除额或允许的现金缴款记入本计划下的员工账户,或 (ii) 在员工去世之后的下一个发行终止日行使员工购买普通股的购买权,购买为本计划目的保留的全部普通股,雇员去世之日员工账户中的累计工资扣除额或允许的现金缴款将在该员工去世之日购买该数量的普通股适用的购买权行使价 (但须遵守第4条规定的限制),此类账户中的任何多余部分(代替部分股份)将在行政上可行的情况下尽快支付给员工的财产,不计利息(除非委员会确定的当地法律有要求)。如果计划管理人没有正式收到此类书面选举通知,则在管理上可行的情况下将在员工去世之日记入员工账户的工资扣除额或允许的现金缴款尽快支付到雇员的遗产,不计利息(委员会确定的当地法律要求的情况除外)。
14.计划的终止和修改
本计划可由公司董事会随时终止,如果在此之前终止,则在为本计划目的保留的所有普通股均已购买后终止。本计划终止或以任何其他方式终止后,所有未用于购买普通股的工资扣除额或允许的现金缴款将不计利息地退还(除非委员会确定的当地法律有要求)。
在法律允许的范围内,委员会或董事会可自行决定不时通过对本计划的修订。
15.根据本计划购买的股票的出售限制
该计划旨在提供普通股用于投资而不是转售。但是,公司无意限制或影响任何员工处理自己的事务。因此,员工可以在员工选择的任何时间出售根据本计划购买的股票,但须遵守任何适用的证券法,并遵守第11条和第25条规定的任何限制。员工承担此类普通股价格出现任何市场波动的风险。
16. 公司提供的与计划相关的费用
公司将承担管理和执行本计划的所有费用。
17. 参与组织
“参与组织” 一词是指委员会指定参与本计划的任何公司现有或未来的子公司、组织或业务单位。
18. 计划的管理
本计划将由一个由公司董事会(“委员会”)任命的 “无利益” 董事组成的委员会管理,该委员会的定义见经修订的1934年《美国证券交易法》第16b-3条。委员会应由不少于两名公司董事会成员组成。董事会可以不时地从委员会中删除成员或向委员会增加成员。委员会的空缺,无论如何造成,都应由董事会填补。委员会任何成员在担任委员会成员期间均无资格参与本计划。
委员会应选出一名成员担任主席,并应在其决定的时间和地点举行会议。委员会过半数成员的行为,或缩减为委员会过半数成员或经委员会过半数成员书面批准的行为,应为委员会的有效行为。
委员会有权解释和解释本计划和本计划授予的任何购买权的规定,并有权制定、修改和撤销本计划管理的规章制度。委员会在行使这一权力时,可以以其认为使计划完全生效所必要或权宜之计的方式和范围内,纠正计划中的任何缺陷、遗漏或不一致之处。委员会对本计划的任何条款或根据本计划授予的任何购买权的解释和解释均为最终解释。委员会可不时通过其认为最佳的执行计划的细则和条例。在不限制上述规定的前提下,委员会有权在《计划》的明确规定的前提下,并在其限制范围内:
(i) 确定何时及如何授予普通股购买权,以及每个发行期或特别发行期的条款(不一定相同);
(ii) 不时指定公司的哪个参与组织有资格参与本计划;
(iii) 确定任何发行期或特别优惠期的发行开始日期和发行终止日期;
(iv) 增加或减少符合条件的员工在任何发行期或特别发行期内可购买的最大股票数量;
(v) 按照第 14 条的规定修改计划;以及
(vi) 一般而言,行使其认为必要或合宜的权力和行为,以促进公司和参与组织的最大利益。
在适用法律法规允许的范围内,委员会可将参与组织的计划仅限于每周惯常工作时间超过二十 (20) 小时且在任何日历年中超过五 (5) 个月的雇员。
对于受经修订的1934年《证券交易法》第16条约束的人员,本计划下的交易旨在遵守该法案第1 6b-3条或其继任者的所有适用条件。如果计划或委员会的行动的任何规定不符合规定,则在法律允许和委员会认为可取的范围内,应将其视为无效。
董事会或委员会的任何成员均不对本计划或根据本计划授予的任何购买权真诚采取的任何行动或决定承担责任。公司应在法律允许的最大范围内,就董事会和委员会的每位成员在本计划下的责任而产生的任何索赔、损失、损害或费用(包括律师费)向其提供赔偿。
委员会可以将计划的日常管理委托给一个或多个个人。不受限制,在遵守本计划条款和条件的前提下,公司总裁、首席财务官以及委员会指定的任何其他高级管理人员或雇员委员会(统称为 “计划管理员”)均有权决定符合条件的员工选择参与、修改参与或退出本计划参与的方法,并通过手动或电子授权形式制定注册方法或集成语音响应系统。计划管理人还有权决定第11条和第25条所述的与普通股发行方式有关的事项以及为确保履行公司适用的预扣税义务而制定的程序。
在每个发行期和特别发行期结束后,计划管理人应在行政上可行的情况下尽快准备并分发或以其他方式向计划中的每位参与员工分发信息,或以其他方式随时向计划中的每位参与员工提供有关截至发行终止之日的累计工资扣除额或允许的现金缴款金额、该发行期或特别发行期的购买权行使价、普通股数量的信息由参与员工购买的累计工资扣除额或允许的现金缴款,以及任何未使用的工资扣除额或允许的现金缴款金额,这些金额应结转至下一个发行期或不计利息退还给参与员工,或按委员会确定的当地法律要求进行分配或保留。
19.参与者不是股东
在员工购买并向其发行股份之前,向其授予购买权或从其工资中扣除的款项,均不得使该员工成为该购买权所涵盖股份的公司股东。
20.资金的应用
公司和参与组织根据本计划授予的购买权获得的购买普通股的收益可用于任何公司用途,除非适用的法律法规要求,否则公司没有义务将参与员工的工资扣除额或允许的现金缴款分开。
21. 政府法规
根据本计划,公司出售和交付公司普通股的义务须经批准、发行或出售此类股票所需的任何政府机构的批准。
就此,董事会可自行决定要求行使任何购买权的条件是,根据经修订的《1933年美国证券法》,关于行使购买权时预留发行的普通股的注册声明生效,并且美国州、联邦和适用的外国法律的所有其他适用条款均已得到满足。
22.可转让性
员工不得以任何方式分配、转让、质押或以其他方式处置工资扣除额或允许存入员工账户的现金缴款,也不得以任何方式分配、转让、质押或以其他方式处置与行使本计划下的购买权或获得股票有关的任何权利。任何此类转让、转让、质押或其他处置的企图均无效,除非公司可以将此类行为视为根据第10条提取资金的选择。
23.变动对普通股的影响
如果公司对已经或可能受本计划购买权约束的普通股进行细分或重新分类,或者应就该普通股申报任何应支付的股息,或者采取任何其他影响此类普通股的类似性质的行动,则应相应调整此后可能受购买权约束的普通股的数量和类别(总共以及向任何参与的个体员工)。
24. 合并或整合
如果公司应随时与另一家公司合并或合并,则董事会可根据其选择,(i) 终止本计划并无息退还每位参与员工的工资扣除额或允许的现金缴款的全部余额(除非委员会确定的当地法律要求),或 (ii) 授权每位参与员工在行使每股普通股的此类购买权后在发行终止日获得收益该购买权应属于哪一个行使了一股普通股持有人在合并或合并时有权获得的证券或财产,董事会应就董事会认为必要的合并或合并采取措施,确保此后尽可能合理地适用本第24条的规定。出于上述目的,出售公司全部或几乎全部资产应被视为合并或合并。
25.预扣附加税
选择参与本计划,即表示每位参与者承认,公司和参与组织可能需要预扣从参与者薪酬中扣除的金额以及为计划下参与者的利益而累积的金额的税款,并且每位参与者同意,公司和参与组织可以从参与者的薪酬中扣除额外款项,用于购买普通股或退款,以满足此类需求预扣义务。每位参与者进一步承认,当根据本计划购买普通股时,公司和参与组织可能需要预扣所购买普通股的税款,并且每位参与者都同意,此类税款可以从原本应支付给该参与者的薪酬中扣除。预扣税款的完成方式是全额扣除工资或允许的现金
参与者根据第7条选择的捐款将用于购买普通股。但是,如果没有从本应支付给任何参与者的薪酬中预扣足以履行适用的预扣税义务的款项,则无论本计划有任何其他规定,公司和参与组织都可以从参与者的累计工资扣除额或允许的现金缴款中预扣此类税款,并将净额用于购买普通股,除非参与者在要约终止日期之前向公司或参与组织支付足以支付的金额履行此类预扣义务。每位参与者进一步承认,公司和参与组织可能需要预扣与处置根据本计划收购的股票有关的税款,并同意公司和参与组织可以采取他们认为适当的任何行动来满足此类预扣要求,包括从原本应支付给该参与者的薪酬中扣除足以满足此类预扣要求的金额,或将参与者处置普通股的条件设定为向公司或参与组织支付足以满足此类预扣要求的款项。
26.外国司法管辖区委员会规则
委员会可通过与本计划的运作和管理有关的规则或程序,以适应当地法律和程序的具体要求。在不限制上述规定的一般性的前提下,委员会被特别授权(并授权计划管理人)通过有关处理工资扣除、现金捐款、利息支付、当地货币兑换、税收、预扣程序和股票凭证处理的规则和程序,这些规则和程序因当地要求而异。
委员会还可以通过次级计划,确定或取消适用于特定组织或地点的参与本计划的资格。此类分计划的规则可能优先于本计划的其他条款,但除非该分计划的条款另行取代,否则本计划的规定应管辖该分计划的运作。