笔记 1- 组织和业务的性质

公司 组织

三重奏 石油公司（“Trio Petroleum” 或 “公司”）是一家总部位于石油和天然气的勘探和开发公司 位于加利福尼亚州贝克斯菲尔德，在加利福尼亚州蒙特雷县开展业务。该公司于 2021 年 7 月 19 日注册成立，根据 特拉华州法律规定收购、资助和开发加利福尼亚的石油勘探和生产资产；该州没有创收业务 截至本文件提交之日。该公司的成立是为了收购Trio Petroleul LLC（“Trio LLC”）的近似值 82.75% 工作兴趣，随后增加到大约 85.75占地约 9,300 英亩的大片工作权益百分比 南萨利纳斯项目位于加利福尼亚州蒙特雷，随后与Trio LLC管理团队的某些成员合作 开发和运营这些资产。（参见注释5和注释6）。

收购 南萨利纳斯项目

开启 2021 年 9 月 14 日，公司与 Trio LLC 签订了收购和销售协议（“Trio LLC PSA”），以收购 82.75% 南萨利纳斯项目的工作权益；工作权益包括购买的南萨利纳斯项目百分比 租赁、油井和库存以换取美元300,000 现金，应付美元非计息票据3,700,000 将于 12 月由 Trio LLC 发行 2021 年 17 日（参见注释 6 和注释 9）和 4,900,000 公司美元股份0.0001 面值普通股（见附注5和注释10）。 收购时，本次股票发行构成 45占公司已发行股份总数的百分比。该公司 根据财务会计准则委员会（“FASB”）会计的规定，将此次收购视为资产收购 标准编纂 (“ASC”) 805- 业务合并。资产和相关的资产报废义务 （“ARO”）是根据相对公允价值和已支付对价的估计公允价值入账的（见附注5）。在 2023 年 4 月，公司额外购买了 3南萨利纳斯项目工作兴趣百分比；更多信息见附注5。 截至2023年10月31日和2022年10月31日，没有可归因于该近似值的探明储量 9,300 该物业的英亩。

初始 公开发行

这个 公司在 S-1/A 表格上的注册声明（第 9 号修正案）已于 2023 年 3 月 24 日向美国证券交易委员会提交；其首次公开募股 于 2023 年 4 月 17 日宣布生效，并于 2023 年 4 月 20 日结束（统称为 “发行” 或 “首次公开募股”）。 该公司出售了 2,000,000 其普通股股份，总收益为美元6,000,000，注释4对此进行了更全面的描述。

新兴 成长型公司

这个 根据经Jumpstart修改的《证券法》第2（a）（19）条的定义，公司是 “新兴成长型公司” 我们的《2012年创业法》（“JOBS法案”），它可能会利用各种报告的某些豁免 适用于其他非新兴成长型公司的上市公司的要求，包括但不限于 必须遵守2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404（b）条的审计师认证要求，减少了披露 定期报告和委托书中有关高管薪酬的义务，以及持股要求的豁免 就高管薪酬进行不具约束力的咨询投票，并批准任何先前未批准的黄金降落伞付款。此外， 《就业法》第102 (b) (1) 条免除了新兴成长型公司遵守新的或经修订的财务会计的要求 标准直到私营公司（即那些尚未签署《证券法》注册声明的公司）宣布生效或生效为止 没有根据《交易法》注册的证券）必须遵守新的或修订后的财务会计 标准。《乔布斯法案》规定，公司可以选择退出延长的过渡期并遵守要求 这适用于非新兴成长型公司，但任何此类选择退出都是不可撤销的。公司已选择不选择退出 这样的过渡期延长，这意味着当标准发布或修订时，其公众申请日期不同 对于私营公司，公司作为一家新兴的成长型公司，可以采用当时的新标准或修订后的私营公司标准 采用新的或修订的标准。这可能会将公司的财务报表与另一家上市公司进行比较 既不是新兴成长型公司，也不是选择不使用延长的过渡期的新兴成长型公司 或者由于所使用的会计准则可能存在差异而不可能做到.

笔记 2- 重要会计政策摘要

注意 3- 持续经营和管理层的流动性计划

如 截至 2023 年 10 月 31 日，该公司有 $1,561,924 其运营银行账户和营运资金赤字为美元156,045。迄今为止，该公司 一直通过发行普通股的收益为运营提供资金，通过某些投资者及其首次公开募股进行融资， 收盘时净收益为美元4,940,000。首次公开募股完成后，公司将净收益用于 i) 偿还不计息的款项 应付票据金额为 $1,032,512，以及 ii) 向三名投资者偿还过渡票据，本金为美元440,000 （参见 “备注” 7 和 9）。此外，2023年10月4日，公司签订了证券购买协议（“2023年10月SPA”） 向机构投资者提供可转换票据融资，本金总额不超过美元3.5 两批下百万美元； 在同一天, 投资者以大约 $ 的价格为第一笔资金提供了资金1.9 百万（扣除原始发行折扣 7%).

这个 随附的财务报表是在未来十二年中公司将继续作为持续经营企业编制的 自这些财务报表发布之日起的几个月，其中假设资产变现和负债的清偿 在正常的业务过程中。截至2023年10月31日，该公司的累计赤字为美元10,446,882 并经历了损失 来自持续运营。基于公司截至2023年10月31日的现金余额和十二家公司的预计现金需求 管理层估计，在这些财务报表发布几个月后，它将需要创造足够的销售收入 和/或筹集额外资金以满足运营和资本需求。管理层需要通过发行来筹集额外资金 额外的普通股或其他股权证券或获得额外的债务融资。尽管管理取得了成功 迄今为止，在筹集必要资金和通过投资者获得融资方面，无法保证未来需要任何融资 可以及时成功完成，也可以按照公司可接受的条款成功完成。基于这些情况，管理层有 认定这些条件使人们对公司继续作为十二国持续经营企业的能力产生了重大怀疑 这些财务报表发布后的几个月。

因此， 随附的财务报表是根据美国公认会计原则编制的，该公认会计原则考虑了公司的延续 作为经营中企业, 在正常业务过程中变现资产和清偿负债.财务 报表不包括因这种不确定性而可能产生的任何调整。

注意 4- 首次公开募股

这个 公司在 S-1/A 表格上的注册声明（第 9 号修正案）已于 2023 年 3 月 24 日向美国证券交易委员会提交；其首次公开募股 于 2023 年 4 月 17 日宣布生效，并于 2023 年 4 月 20 日结束（统称为 “发行” 或 “首次公开募股”）。 该公司出售了 2,000,000 公开发行价格为美元的普通股3.00 每股收益总额为美元6,000,000。之后 扣除公司应付的承保佣金、折扣和发行费用，它获得的净收益约为 $4,940,000。该公司的普通股在美国纽约证券交易所上市，股票代码为TPET。该公司还向以下人员发放了认股权证 购买 10万 以行使价为美元向承销商出售普通股3.30 每股 (110公开发行价格的百分比）， 其成本在首次公开募股时被额外的实收资本所抵消。

笔记 5- 石油和天然气特性

期间 在截至2023年10月31日和2022年10月31日的年度中，公司产生的总勘探成本为美元251,743 和 $28,669，分别地。对于 今年，这些费用是勘探、地质和地球物理费用，而在上一年度，这些费用主要用于 现场调查的目的。在适用期间，所有费用均在业务报表中列为支出。用于资本化 在截至2023年10月31日的年度中，公司产生的成本为美元4,111,510，其中 $4,011,510 和 $10万 属于南方 分别是萨利纳斯项目和麦库尔牧场油田。在本期间南萨利纳斯项目发生的费用中, $3,749,488 与 HV-1 油井的钻探有关262,022 与购置成本和备选方案的储备金分析有关 资产（参见 可选资产 下面，注释 6）。钻探、储量分析和购置成本已资本化并反映出来 截至2023年10月31日，石油和天然气财产的余额。在截至2022年10月31日的年度中，公司向出租人付款 一次性付款，不可退款252,512 规定延长财产当时的不可抗力状态； 该金额已资本化并反映在截至2022年10月31日的石油和天然气财产余额中。

租约

如 2023年10月31日，该公司持有与南萨利纳斯项目未经证实的房产相关的各种租约（见附注6和 注7）；其中两份租约由同一个出租人持有。第一份租约，其中包括 8,417 英亩，于 2022 年 5 月 27 日进行了修订，以提供 要求将当时的不可抗力状态再延长十二个月，无争议，在此期间，公司将 不必向出租人证明存在不可抗力条件。作为授予租约的对价 延期，公司一次性向出租人支付了不可退还的美元252,512；该金额已资本化并反映在 截至2022年10月31日的石油和天然气财产余额。延期从2022年6月19日开始；截至2023年10月31日， HV-1井的钻探使得 “不可抗力” 状态消失，租约的有效性得以维持 通过钻井，这口井正在进行生产测试。

这个 第二份租约保障 160大量 南萨利纳斯项目；该项目目前以延迟租赁方式持有，每三年续订一次。在钻探开始之前， 公司必须延迟支付租金 $30/英亩 每年。该公司目前遵守了这一要求，并已提前支付了延期租金 时间从 2022 年 10 月到 2023 年 10 月。

期间 2023 年 2 月和 3 月，公司签订了与南萨利纳斯项目未经证实的房产相关的额外租约 有两组出租人。第一组租约包括 360 英亩，期限为 20 年；公司需要租金 支付 $25/英亩/年。该公司目前遵守了这一要求，并已提前支付了租金 在 2023 年 2 月至 2024 年 2 月期间。第二组租约包括 307.75 英亩，期限为 20 年；公司 需要支付 $ 的租金30/英亩/年。公司目前遵守了这一要求并已付款 预付 2023 年 3 月至 2024 年 3 月期间的租金。

如 2023年10月31日，公司对南萨利纳斯项目及其邻近的未经证实的房产进行了减值评估， 分析未来的钻探计划、租赁期满以及该地区是否存在任何已知的干孔。该公司没有记录 截至2023年10月31日，石油和天然气财产的任何减值，因为所有资本化成本均代表收购未经证实的财产的成本 租赁待资产负债表上的进一步发展。有 不 截至10月31日，与石油和天然气财产相关的枯竭， 2023年，因为该公司目前没有生产，并且从该日起，收购的财产无需摊销。

可选 资产

开启 2022年12月22日，公司和Trio LLC签署了Trio LLC PSA的第四修正案（见注释6）。根据条款 第四修正案，公司被授予120天期权（自2023年1月1日起），可以收购以下三项中的任何或全部 目前由Trio LLC部分拥有的资产（“期权资产”）。这个选项的价格是 $15万，已付款 该公司于2023年4月向Trio LLC出资；该金额已资本化，反映在石油和天然气财产的余额中。这个 可选资产如下所示：

这个 可选资产全部位于加利福尼亚州。为了评估可选资产，该公司聘请了KLS石油咨询公司， 有限责任公司（“KLSP”）将对石油和天然气储量以及每种储量的公允市场价值进行详细分析和估算 这三种资产中。这些分析已经完成，截至2023年10月31日，公司已支付约美元39,000 到 KLSP 用于对可选资产进行储备分析；该金额已资本化并反映在石油余额中 资产负债表上的天然气特性。尽管截至财年年底，120天的期权期已到期，但该公司和Trio LLC已到期 尽管如此，仍将继续合作，实现促进公司收购其他Optioned的目标 资产。

联盟 大道实地协议

开启 2023 年 5 月 12 日，公司宣布签署收购协议，可能收购至 100工作权益的百分比 在联合大道球场。但是，该公司和Trio LLC没有就条款达成协议，交易也没有完成。

麦库尔 牧场油田资产收购

开启 2023 年 10 月 16 日，公司与 Trio LLC 签订了收购 Trio LLC 的协议（“McCool Ranch 收购协议”） 一个 21.918315% 对位于蒙特雷县该公司旗舰南萨利纳斯项目附近的麦库尔牧场油田感兴趣（见 注6）；这些资产位于所谓的麦库尔牧场油田的 “Hangman Hollow Area”。收购的 地产是一个用油井、水处理井、蒸汽发生器、锅炉、各种储罐、油田内蒸汽管道开发的油田， 石油管道和其他设施。该物业完全获准用于石油和天然气生产、循环蒸汽喷射 和水处理；但是，尽管重新开始生产的业务已经开始，但它目前处于闲置状态（即不生产）。该公司 最初记录的付款为 $10万 在 McCool Ranch 购买协议执行后，其中 time Trio LLC开始对圣阿尔多WD-1水处理井（“WD-1”）进行翻新作业，以确定 如果它能够合理地满足资产的生产用水需求，则翻新工作已成功完成。和 翻新成功完成，公司将额外支付 $40 万， 这笔资金将用于重启资产的生产业务.截至2023年10月31日，该公司已记录了美元10万以资本化成本支付；余额为 反映在截至年底的石油和天然气财产余额中。

额外 工作兴趣-南萨利纳斯项目

在 2023 年 4 月，公司向 Trio LLC 支付了大约 $60,000 再购买一个 3.026471南萨利纳斯工作权益百分比 项目，其营运利息金额为Trio LLC收购的营运权益的一半（1/2）；该金额已资本化 并反映在石油和天然气财产的平衡中（见注释6）。

注意 6- 关联方交易

南方 萨利纳斯项目-关联方

这个 公司成立最初是为了收购Trio LLC在南萨利纳斯项目中的经营权益，随后与之合作 Trio LLC管理层的某些成员负责开发和运营这些资产（见注释1，注释5）。Trio LLC 在南部运营 萨利纳斯代表公司并作为运营商进行并完全控制运营，并以独立人士的身份行事 承包商。Trio LLC目前持有一家 3.8南萨利纳斯项目工作权益百分比，公司持有 85.75工作兴趣百分比。 该公司向Trio LLC预付资金，用于开发和运营南萨利纳斯项目的资产；此类资金已被归类 在资产负债表的长期资产部分，自2022年4月起作为向运营商预付款，截至2023年10月31日和2022年10月31日， 该账户的余额为 $0 和 $1,900,000，分别地。

可选 关联方的资产

开启 2022年12月22日，公司和Trio LLC签署了Trio LLC PSA的第四修正案。根据第四修正案的条款 公司获得了 120 天的期权（从 2023 年 1 月 1 日开始），可以收购目前以下三种资产中的任何或全部 由Trio LLC部分拥有（“期权资产”）。这个选项的价格是 $15万，这笔款项由公司支付 2023年4月向Trio LLC转让；该金额已资本化，反映在石油和天然气财产的余额中。可选资产 如下所示：

麦库尔 牧场油田资产收购-关联方

2023 年 10 月 16 日，公司与 Trio 签订了一项协议（“McCool Ranch 收购协议”） 有限责任公司用于收购 21.918315位于蒙特雷县公司旗舰附近的麦库尔牧场油田的就业权益百分比 南萨利纳斯项目（见注释6）；资产位于麦库尔牧场所谓的 “Hangman Hollow Area” 油田。收购的财产是一个油田, 里面有油井, 水处理井, 蒸汽发生器, 锅炉, 各种储罐, 现场蒸汽管道、石油管道和其他设施。该物业完全获准用于石油和天然气生产， 循环蒸汽喷射和水处理；但是，尽管要重新开始生产，但它目前处于闲置状态（即不生产） 已经开始了。该公司最初记录了$的付款10万 在 McCool Ranch 购买协议执行后，当时 Trio LLC开始对圣阿尔多WD-1水处理井（“WD-1”）进行翻新作业，以确定是否 它能够合理地满足资产的生产用水需求，翻新工作已成功完成。进行翻新 成功完成，公司将额外支付 $40 万，它应用于在上重启生产操作 资产。截至2023年10月31日，该公司已记录了美元10万 以资本化成本支付；余额反映在余额中 截至年底的石油和天然气财产。

额外 工作兴趣-南萨利纳斯项目-关联方

在 2023 年 4 月，公司向 Trio LLC 支付了大约 $60,000 再购买一个 3.026471南萨利纳斯工作权益百分比 项目，其营运利息金额为Trio LLC收购的营运权益的一半（1/2）；该金额已资本化 并反映在石油和天然气财产的平衡上。

注意事项 应付款-关联方

开启 2021年9月14日，公司与Trio LLC签订了应付票据，这是购买协议的一部分 82.75% 正在工作 对南萨利纳斯项目的兴趣（见注释1）。根据2022年5月27日签署的第三修正案，先前付款的一部分已支付 向Trio LLC支付了向第三方支付的延期租金；由于先前支付的款项将用于其他支出， 用于为租约延期提供资金的金额已添加到应付给Trio LLC的剩余金额中，从美元增加780,000 到 $1,032,512。 根据Trio LLC PSA第四修正案的延期, 该公司支付了最后一笔款项 $1,032,512 圆满后 的首次公开募股。截至2023年10月31日和2022年10月31日，应付票据余额为美元0 和 $1,025,497，分别包括利息支出 认出了 $7,015 和 $120,337 分别适用于截至2023年10月31日和2022年10月31日的年度。应付票据的付款总额 截至2023年10月31日和2022年10月31日的年度为美元1,032,512，以及 $2920,000，分别地。

受限 向董事发行的股票单位（“RSU”）

开启 2022年7月11日，公司发行了 60,000 其美元份额0.0001 按公允价值向其五位外部董事每人分配普通股 为 $0.29 每股，总授予日价值为美元88,200。公允价值是通过第三方估值计算得出的 使用收入和市场方法以及折现现金流法，终值使用市值倍数法，调整后 因为缺乏适销性。股票或限制性股票单位在首次公开募股六个月周年之际全额归属，但须视董事的要求而定 在归属之日继续提供服务；发行后，股份将全额支付且不可评税。首次公开募股完成后， 这些股票的归属期已开始，在截至2023年10月31日和2022年10月31日的年度中，公司确认了股票薪酬 金额为 $88,200 和 $0，分别在损益表上的股票薪酬支出中，支出未确认 为 $0 截至2023年10月31日的期间。

开启 2023 年 9 月 2 日，公司发布了汇总数据 425,000 其美元份额0.0001 向四名外部董事平仓普通股 $ 的价值0.64 每股，授予日价值为美元273,275。股票或限制性股票单位在上市六个月周年之际全额归属 授予开始日期（或2023年8月28日），视董事在归属之日继续任职而定。在结束的岁月里 2023年10月31日和2022年10月31日，公司确认的股票薪酬金额为美元96,016 和 $0，分别在以股票为基础的范围内 损益表上的薪酬支出，未确认的费用为美元177,259 截至2023年10月31日的期间。

受限 向高管和员工发行的股票

在 2022年2月，公司与弗兰克·英格里塞利（首席执行官或 “首席执行官”）签订了员工协议，以及 Greg Overholtzer（首席财务官或 “首席财务官”），除其他外，他还规定了限制性股票的授予 金额为 1,000,000 和 10万，分别根据2022年股权激励计划（“计划”）。根据条款 在员工协议中，限制性股票的归属期为两年，根据该协议，受继续雇用 25% 将 在首次公开募股后三个月或授予之日后六个月内归属，以较早者为准。在此日期之后，其余部分按等额归属 每六个月发放一笔款项，直至完全归还。由于该计划直到2022年10月17日才获得通过（见附注7），因此这些股份将被记录在案 截至该日，公允价值为美元0.294 每股；该价值是通过第三方估值计算得出的，使用收入和 市场方法，以及折现现金流法，终值使用市值倍数法，根据缺口进行调整 适销性（见注释10）。截至2022年10月31日，公司记录 1100,000 公允价值为美元的限制性股票323,400， 在截至2023年10月31日和2022年10月31日的年度中，公司确认的股票薪酬为美元161,700 和 $6,202，分别是 在损益表上的股票薪酬支出中，未确认的支出为美元155,498 截至 2023 年 10 月 31 日。

在 2023 年 5 月，公司签订了六份员工协议，其中除其他外，规定总共发放 700,000 本计划规定的限制性股票。根据员工协议的条款，限制性股票（视持续雇用情况而定） 背心如下： 25百分比的股份将在发行之日起五个月后归属，之后其余股份每等额归属 六个月后才完全归还。这些股票在发行之日以公允价值入账 $2.15 总公允的每股收益 $ 的价值1,505,000，在截至2023年10月31日和2022年10月31日的年度中，公司确认的股票薪酬为美元440,219 和 $0，分别在损益表上的股票薪酬支出中，未确认的支出为美元1,064,781 截至 期限于 2023 年 10 月 31 日结束。

开启 2023年7月20日，根据英格里塞利雇佣协议（见上文），公司发行了 20 万 限制性股票（受制于 本计划）作为全权年度奖金，公允价值为美元1.07 每股给英格里塞利先生，总公允价值为美元213,000。 股票于2023年7月24日全部归属，公司确认的股票薪酬为美元213,000 在股票薪酬范围内 截至2023年7月31日的损益表上的支出。

开启 2023 年 10 月 16 日，公司与迈克尔·彼得森签订了雇佣协议（“彼得森雇佣协议”）， 自2023年10月23日起生效，根据该协议，彼得森先生将担任公司首席执行官，接替先生 英格里塞利。根据彼得森雇佣协议, 彼得森先生的年基本工资将为 $350,000。此外， 彼得森先生有权领取，前提是他在奖金发放的适用日期继续在公司工作 年度目标全权奖金，最高可达 100其年基本工资的百分比，由薪酬委员会酌情支付 董事会根据公司和彼得森先生实现的目标和里程碑而定 董事会按年计算。

依照 在《彼得森雇佣协议》中，公司向彼得森先生发放的补助金是 1,000,000 依据的限制性股票 公司的综合激励薪酬计划（“计划”）的公允价值为美元0.27 授予日每股收益 美元的公允价值271,000。限制性股票补助的有效期为两年， 25限制性股票归属股份的百分比 彼得森雇佣协议生效之日起六个月，其余部分按等额分配给12、18、 以及《彼得森雇佣协议》签订24个月的周年纪念日。截至2023年10月31日，公司确认了股票薪酬 为 $3,341 在损益表上的股票薪酬支出中，未确认的支出为美元267,659.

咨询 协议-关联方

开启 2023 年 10 月 6 日，英格里塞利先生发布了辞去公司首席执行官职务的通知，辞职于 10 月生效 2023 年 23 日。辞职后，英格里塞利先生将继续担任董事并担任董事会 “副主席” 的头衔 本公司董事的名单。此外，2023年10月16日，公司和环球风险投资有限责任公司（“顾问”）， 一家特拉华州有限责任公司和一家拥有的全资咨询公司 100% 由英格里塞利先生签订了咨询协议， 自辞职之日起生效，有效期至2023年12月31日。根据咨询协议，公司 将向英格里塞利先生支付相当于美元的现金咨询费1万个 每月，在开始后的五个工作日内支付 咨询协议期限内的每个日历月。根据其条款，咨询协议于2023年12月31日终止。

笔记 7- 承付款和意外开支

来自 公司不时受到正常业务过程中产生的各种索赔。管理层认为任何责任 本公司可能因这些问题而产生或与这些问题有关的问题不会对财务状况和业绩产生重大不利影响 公司的运营或现金流量。

未经证实 物业租赁

如 截至2023年10月31日，该公司持有与南萨利纳斯项目未经证实的房产相关的各种租约（见注释5）；二 的租约由同一个出租人持有。第一份租约，其中包括 8,417 英亩，于2022年5月27日进行了修订，规定了 无争议地将当时的不可抗力状态再延长十二个月，在此期间，公司将被释放 从必须向出租人证明不可抗力条件的存在.作为准予延期租约的考虑因素, 公司一次性向出租人支付了不可退还的美元252,512；该金额已资本化并反映在余额中 截至2022年10月31日的石油和天然气财产。延期从2022年6月19日开始；截至2023年10月31日，“部队 HV-1油井的钻探取消了 “不可抗力” 状态，钻探维持了租约的有效性 油井的，正在生产测试中。

这个 第二份租约保障 160 南萨利纳斯项目的英亩土地；该项目目前以延迟租赁方式持有，每三年更新一次。直到 钻探开始，公司必须延迟支付租金 $30/英亩/年。该公司目前处于合规状态 符合此要求，并已提前支付2022年10月至2023年10月期间的延迟租金。

期间 2023 年 2 月和 3 月，公司签订了与南萨利纳斯项目未经证实的房产相关的额外租约 有两组出租人。第一组租约包括 360 英亩，期限为 20 年；公司需要租金 支付 $25/英亩/年。该公司目前遵守了这一要求，并已提前支付了租金 在 2023 年 2 月至 2024 年 2 月期间。第二组租约包括 307.75 英亩，期限为 20 年；公司 需要支付 $ 的租金30/英亩/年。公司目前遵守了这一要求并已付款 预付 2023 年 3 月至 2024 年 3 月期间的租金。

如 2023年10月31日，公司对南萨利纳斯项目及其邻近的未经证实的房产进行了减值评估， 分析未来的钻探计划、租赁期满以及该地区是否存在任何已知的干孔。管理层得出结论 截至资产负债表日无需减值准备金。

板 董事薪酬

开启 2022年7月11日，公司董事会批准了公司每位非雇员董事的薪酬， 将在首次公开募股完成后生效。此类薪酬结构如下：年度预付金为美元5万个 现金 plus 额外的 $1万个 对于董事任职的每个董事委员会，每个委员会每季度拖欠款项。这笔款项已获批准 薪酬从公司成功完成首次公开募股时开始，截至2023年10月31日，公司已确认$156,154 在董事费中。

协议 与顾问一起

开启 2022年7月28日，公司与Spartan Capital Securities, LLC（“Spartan”）签订了一项协议，根据该协议，斯巴达将 在协议期限内担任公司任何证券发行的独家代理人、顾问或承销商， 是一年。该协议规定了 $25000 协议执行和桥梁发行完成后的预付款不可退还 计入Spartan成功完成首次公开募股后产生的应计费用，a 现金费或承销商 首次公开募股筹集资金总额的7.5％的折扣，认股权证购买相当于总额5％的普通股 首次公开募股的普通股数量，支出补贴最高为美元15万 用于支付法律顾问的费用和开支以及其他自付费用 费用和Spartan首次公开募股总收益的1％，用于不记账的费用。该协议还规定了以下选项 Spartan 可在首次公开募股结束后45天内行使，最多可额外购买证券总数的15％ 由该公司在首次公开募股中发行。在协议2023年7月28日到期后的18个月内，斯巴达应为 根据协议的 “尾部” 条款，有权获得相同的7.5％现金费和5％的认股权证保险补偿 在融资交易方面，公司与Spartan在融资交易之前联系或介绍给公司的任何一方完成融资 斯巴达协议到期。

开启 2023 年 4 月 20 日，根据上述协议，公司向斯巴达签发了代表性认股权证，要求最多总额购买 的 10万 普通股；这些认股权证可以自本次发行结束之日起行使，到期即行使 五年 自注册声明生效之日起，行使价为美元3.30 (110普通股公开发行价格的百分比 股票）。

三重奏 LLC-每月咨询费

依照 根据Trio LLC PSA的第四修正案，公司同意从2022年5月1日起累积每月咨询费，追溯到2022年5月1日 费用为 $35,000，应由公司支付给Trio LLC。这笔费用旨在支付Trio为公司所做的工作 有限责任公司在公司首次公开募股截止日期之前的员工。截至 2023 年 10 月 31 日，公司已累计并支付 $406,000 这些服务的费用。

开启 2023 年 5 月 1 日，公司与 Trio LLC 员工签订了六份雇佣协议；这些协议规定了薪酬和 本计划（见附注10）规定的限制性股票，起始日期为2023年5月1日，前提是每个人继续任职 作为 Trio LLC 的兼职员工。

注意 8- 所得税

这个 公司根据ASC 740-10核算所得税，该法规定了所得税的资产和负债会计方法。 在这种方法下，递延所得税资产和负债是根据预期的未来税收后果确认的，使用当前 颁布了税法，这归因于财务报告的资产和负债账面金额之间的暂时差异 目的和为所得税目的计算的金额。

如 截至 2023 年 10 月 31 日和 2022 年 10 月 31 日，该公司的资产约为 $1,095,000 和 $797,000分别以净营业亏损结转额计算 用于联邦和州所得税申报（受税影响）的目的。根据2017年《减税就业法》（以下简称 “法案”）， 某些未来的结转不会过期。该公司尚未进行正式分析，但认为其有能力使用此类网络 由于控制权变更条款，未来的营业亏损和税收抵免结转受年度限制 《美国国税法》第382条和第383条将严重影响其变现这些递延所得税资产的能力。

这个 自实现此类税收优惠以来，公司记录了其递延所得税净资产的全额估值补贴 由公司管理层认定可能性较小。估值补贴增加了 $298,000 和 $776,000 期间 分别于 2023 年 10 月 31 日和 2022 年 10 月 31 日结束的年份。

如 截至本次申报之日，该公司尚未提交2023年联邦和州企业所得税申报表。该公司预计 尽快归档这些文件。

这个 公司已经评估了其所得税状况，并确定没有任何不确定的税收状况。公司将 通过其所得税支出确认与任何不确定税收状况相关的利息和罚款。

笔记 9- 应付票据

注意事项 应付款-关联方

开启 2021年9月14日，公司与Trio LLC签订了应付票据，这是购买协议的一部分 82.75% 正在工作 对南萨利纳斯项目的兴趣（见注释1）。根据2022年5月27日签署的第三修正案，先前付款的一部分已支付 向Trio LLC支付了向第三方支付的延期租金；由于先前支付的款项将用于其他支出， 用于为租约延期提供资金的金额已添加到应付给Trio LLC的剩余金额中，从美元增加780,000 到 $1,032,512。 根据Trio LLC PSA第四修正案的延期, 该公司支付了最后一笔款项 $1,032,512 圆满后 的首次公开募股。截至2023年10月31日和2022年10月31日，应付票据余额为美元0 和 $1,025,497，分别包括利息支出 认出了 $7,015 和 $120,337 分别适用于截至 2023 年 10 月 31 日的年度。多年来对应付票据的付款总额 截至 2023 年 10 月 31 日和 2022 年 10 月 31 日的价格为 $1,032,512 和 $2920,000，分别地。

注意事项 应付账款-投资者（2022年1月SPA）

开启 2022年1月28日，公司与GPL签订了2022年1月的SPA，根据该协议，(i) 以美元作为交换4500,000 考虑到这一点， 公司发行了本金总额的优先担保可转换期票（“2022年1月票据”） 为 $4500,000 (ii) 公司发行了认股权证，最多可购买 50完全转换后发行的普通股数量的百分比 在2022年1月的票据中，以及（iii）以成功进行首次公开募股为条件，公司同意发行承诺股（“承诺”） 股票”）在公司首次公开募股之日向投资者（“GPL投资者”）提供。这些票据是抵押的 拥有石油和天然气财产的担保权益，该物业将在2022年4月28日之前完善。如果抵押品是 到2022年4月28日尚未完善，公司必须交付 4500,000 股票（“默认股份”）给投资者。 违约股份最初以托管方式持有，直到 a) 担保权益的授予和完善，b) 以较早者为准 在首次公开募股时转换2022年1月票据或 c) 2022年4月28日。由于公司未能完善担保权益，不是 首次公开募股于2022年4月28日进行，默认股票于2022年4月28日交付给投资者。这些股票是在博览会上发行的 $ 的价值0.29 每股，总价值为 $1,322,933，这笔款项被确认为与债务相关的罚款 损益表。

这个 2022年1月票据的到期日为2023年4月30日（该到期日最初从1月28日延长，以较早者为准） 根据2023年1月23日签署的2022年1月票据修正案，2023年2月28日再次根据该修正案从2023年2月28日起生效 对2023年2月23日签署的2022年1月票据的第二次修正案，或首次公开募股和利息的利率为 8每年百分比，其中 应在到期日累计和支付。因为截至2022年8月1日，该公司的首次公开募股尚未发生，而且公司也没有 2022年1月票据违约，利息百分比增加到 15每年百分比。一月份的应付本金和利息 2022年票据将在首次公开募股时自动转换为股票。转换价格是两者中较低者 i) 首次公开募股价格乘以 50% 的折扣或 ii) 完成之日后交易日普通股的开盘价 首次公开募股的比例乘以50％的折扣。 转换份额的数量等于未偿还的本金除以转换份额 价格。首次公开募股完成后，债务将转换为固定的美元金额9,000,000 可变数量的股份。

之后 首次公开募股完成后，公司将未偿还本金和应计利息余额总额转换为美元4500,000 和 $664,875， 分别进入 5,038,902 普通股；转换股份的数量是通过除以总余额计算得出的 为 $5,164,875 按其普通股在2023年4月19日的开盘交易价格为美元计算2.05，折扣为50％。该公司 还发行了 375,000 承诺份额，其数量是按未偿还本金余额的25％计算的4500,000 然后将其除以首次公开募股价格 $3.00 每股，发行承诺股份的费用被确认为亏损 截至 2023 年 4 月 30 日的损益表。截至2023年10月31日和2022年10月31日，应付票据余额为美元0 和 $4,137,720，与 美元的利息支出674,405 和 $1,136,811 分别适用于截至2023年10月31日和2022年10月31日的年度。

桥 注意

期间 2022年9月，公司与三位投资者签订了协议或过渡票据（“过桥票据”）；过桥票据 包括原始发行的折扣优先票据（“票据”），总收益为美元444,000，一个 10% 原始发行折扣（“OID”） 为 $44,000 以及美元的债务发行成本70,438，净收益为 $329,562 给公司。Bridge Note包括预先资助的认股权证 允许投资者购买公司多股普通股（等于 100原始本金的百分比 票据金额），可从认股权证协议签订之日起至公司发行之日起五年内行使 首次公开募股，行使价为美元0.01。这些票据的到期日为i) 2023年4月30日或 ii) 首次公开募股的完成（以较早者为准）。 这些票据的兴趣是 8每年百分比，如果公司在完成首次公开募股后的90天内成功完成首次公开募股，则免除该百分比 融资；如果违约，利息百分比将增加到 15每年%。

这个 公司还发行了与Bridge Note相关的预先注资认股权证，以购买相当于美元数量的股票 的笔记，或 40 万，行使价为美元0.01 每股；公司确定认股权证属于股权分类，可以 自认股权证协议签订之日起至自首次公开募股完成之日起五年内随时行使。该公司 还产生了美元的债务发行成本70,438 与票据和认股权证的发行有关。OID、认股权证的价值 债券发行成本记作债务折扣，并在票据有效期内作为利息支出摊销。

之后 首次公开募股完成后，公司偿还了过渡票据，金额为美元440,000 投资者免除了利息。截至 2023年10月31日和2022年10月31日，过渡票据（包含在应付票据中）——投资者，扣除折扣后的余额 资产负债表上的行项目）是 $0 和 $265,719，利息支出分别为美元174,281 和 $51,040 截至十月的年份 分别是 2023 年 31 日和 2022 年。

可兑换 注意-投资者（2023 年 10 月 SPA）

开启 2023年10月4日，公司与投资者签订了证券购买协议（“2023年10月SPA”）； 2023 年 10 月 SPA 提供的贷款本金总额不超过 $3.5 两批下百万美元，第一和第二批 分批资金金额为 $2.0 百万和美元1.5 分别为百万。第一笔资金将在收盘时立即获得资金， 第二批资金将在公司向投资者提供书面确认后进行融资，但须经双方同意 投资者以及 (i) 为遵守纽约证券交易所/纽约证券交易所的规定而获得股东批准的公司 美国规则；(ii) 已申报表格 S-1 上的转售注册声明（“转售注册声明”） 美国证券交易委员会对票据和认股权证转换后可发行的普通股的注册生效，以及 (iii) 没有因此类额外资金而发生或将要发生的违约事件（定义见2023 年 10 月 SPA） 并具有充分的效力和效果）。

在 公司以私募方式向投资者发行并出售第一批资金的对价， i) 本金总额为美元的优先有担保可转换本票2,000,000 （“注释”）和 ii）逮捕令 最多可购买 866,702 初始行使价为美元的普通股1.20 每股普通股，但须遵守某些条件 调整（“普通认股权证”）。该票据最初可转换为普通股，转换价格为 $1.20，但须进行某些调整（“转换价格”），前提是转换价格不得降至以下 $0.35 （“底价”）。该票据不计任何利息，将于2025年4月4日到期。

随后 2023 年 10 月 4 日的初始融资，公司录得的总收益约为 $2.0 百万，一个 7% 原版折扣 为 $140,000 以及美元的债务发行成本350,320，净收益约为 $1.5 百万。该公司还向以下人员发出了逮捕令 最多购买 866,702 总相对公允价值为美元的普通股332,630；用于确定公允价值的因素 股价为美元0.55，行使价为 $1.20，预期期限为 5 年，年化波动率为 137.10%，股息率 的 零 百分比和折扣率为 4.72%.

开始 (i) 即 2023 年 10 月 4 日之后的四个月之日以及 (ii) 首次转售注册之日，以较早者为准 声明应由美国证券交易委员会宣布生效，公司必须向投资者支付未偿本金余额 在该票据下，按月分期付款，在该日期及其每一个月的周年纪念日，金额等于 103占总数的百分比 本金乘以商数，计算方法是将一除以截至到期日剩余的月数 请注意，直到未偿本金全额支付，或者（如果更早）在加速、转换或赎回时 请根据其条款注意。所有月度付款均由公司以现金支付，前提是在某些情况下， 如附注所述，公司可以选择以普通股支付。

如 2023年10月SPA下债务的抵押品，公司已向投资者授予全部优先证券权益 公司资产（包括知识产权），但担保协议中规定的某些例外情况除外 （定义见 2023 年 10 月 SPA）。公司还签订了抵押贷款、信托契约、生产转让、担保 与投资者向投资者提供担保权益的协议和融资声明（“信托契约”） 公司在加利福尼亚持有的某些石油和天然气权益（“信托契约”）。

在 与 2023 年 10 月 SPA 有关，公司于 2023 年 10 月 4 日签订了投票协议（统称为 “投票”） 与某些公司股东、董事和高级管理人员达成的协议”），总额为 4,025,000 普通股 股票，包括公司首席执行官弗兰克·英格里塞利以及与英格里塞利先生有关联的某家实体。 根据投票协议，其每个股东都同意对其普通股进行投票，以批准发行 证券购买协议下的证券，以遵守适用的纽约证券交易所/纽约证券交易所美国规则 股东批准公司发行普通股，与下述考虑的交易有关 2023 年 10 月的水疗中心，超过 20截至本文发布之日已发行普通股数量的百分比。每份投票协议 将在获得批准与交易有关的股东提案所需的足够股东投票后终止 在 2023 年 10 月的 SPA（“投票协议到期日”）中进行了考虑。

在 与 2023 年 10 月 SPA 有关，公司于 2023 年 10 月 4 日签订了注册权协议（“10 月 2023 RRA”）与投资者共同持有的可注册证券（定义见其中），但须遵守以下条件 某些条件，有权根据《证券法》进行注册。根据 2023 年 10 月 RRA，公司必须， 自签订之日起30天内，以及第二批交易结束后的10天内（该术语的定义见10月份） 2023 SPA），向美国证券交易委员会（费用和费用由公司自行承担）提交转售注册声明并促成此类转售 注册声明将在适用的申请日期后的60天内生效，涵盖投资者对可注册资产的转售 证券。

在下面 2023 年 10 月 SPA、2023 年 10 月 RRA 和票据的条款，公司需要保留和注册 13,161,976 股份 该数字所代表的转售注册声明中的普通股 200行使普通股数量的百分比 认股权证和 200票据转换后股票数量的百分比。

注意 10- 股东权益

常见 股票

这个 公司有权发行总计 500,000,000 股份。法定资本存量分为:(i) 490,000,000 股份 面值为美元的普通股0.0001 每股和 (ii) 10,000,000 面值为美元的优先股股份0.0001 每 分享。

在 2022年1月，公司使用GPL签订了2022年1月的SPA，该协议附有认股权证，最多可行使 50% 票据全面转换后发行的普通股数量。公司确定认股权证是股权分类的 并使用第三方进行估值以估算其截至2022年1月28日的公允市场价值，即美元994,091.

开启 2022年4月28日，公司发行了 4500,000 其美元份额0.0001 普通股面值，价格为美元0.29 每股按总额计算 美元的公允价值1,322,933 将GPL作为与2022年1月SPA相关的默认股票（参见注释3、注释6和注释9）。

开启 2022年7月11日，公司发行了 60,000 其美元份额0.0001 向其五位外部董事每人分派普通股，总额为 的数量 300,000 股份。股票或限制性股票单位在首次公开募股六个月周年之际全额归属，但须视董事的要求而定 在归属之日继续提供服务；股票发行后将全额支付且不可评税。限制性股票单位是在博览会上记录的 $ 的价值0.29 每股，总价值为 $88,200。首次公开募股完成后，这些股票的归属期开始了 在截至2023年10月31日和2022年10月31日的年度中，公司确认的股票薪酬金额为美元88,200 和 $0，分别是 在损益表上的股票薪酬支出中，未确认的支出为美元0 截至10月31日的期间， 2023。

开启 2022年10月17日，公司发行了 1100,000 根据该计划，仅限其两名高管持有股份。由于该计划未获通过 截至2022年10月17日，这些股票的公允价值为美元0.29 每股；该价值是通过以下方式计算的 使用收入和市场方法以及折扣现金流法进行的第三方估值，其终值为 使用市场倍数法，并根据缺乏适销性进行了调整。截至2022年10月31日，公司记录 1100,000 限制 公允价值为美元的股票323,400 在截至2023年10月31日和2022年10月31日的年度中，公司确认了股票薪酬 为 $161,700 和 $6,202，分别在损益表上的股票薪酬支出中，未确认的支出为 $155,498 截至 2023 年 10 月 31 日。

在 2022年12月，公司与两名合格投资者签订了认购协议，总发行量为 40 万 常见的 总现金收益为美元的股份40 万。普通股为 $0.0001 面值，购买价格为 $1.00 每 分享。

在 2023 年 4 月，公司完成首次公开募股并出售 2,000,000 公开发行价格为美元的普通股3.00 每股为 总收益为 $6,000,000.

在 2023年4月，在完成首次公开募股后，该公司还发行了 375,000 承诺份额，其数量是通过取值计算得出的 252022年1月票据未偿本金余额的百分比4500,000 然后将其除以首次公开募股价格 $3.00 每股

开启 2023 年 4 月 20 日，公司发行了 12,500 公允价值为美元的普通股2.00 每股给顾问以换取服务 已渲染；总金额为 $25000 截至该期间结束时被记为专业服务费.

开启 2023 年 5 月 1 日，公司发行了 700,000 根据该计划，仅限其六名员工持有股份（见附注6）；这些股份是 按公允价值入账 $2.15 每股，总授予日公允价值为美元1,505,000，在截至10月31日的年度中， 2023年和2022年，公司确认的股票薪酬为美元440,219 和 $0，分别在股票薪酬支出中 在损益表上，未确认的支出为美元1,064,781 截至2023年10月31日的期间。

开启 2023 年 5 月 2 日、2023 年 6 月 23 日和 2023 年 7 月 11 日，公司发行了 25000, 10万 和 10万 普通股，面值为美元0.0001， 分别以公允价值为美元2.10, $0.88 和 $1.21，分别向顾问发放以换取所提供的服务；总额 金额 $52,500, $88,000 和 $121,000截至本期末, 分别记为专业服务费.

开启 2023 年 6 月 30 日，公司发行了 48,000 普通股，面值为美元0.0001，公允价值为美元1.67 向 Marcum 律师事务所求助 总金额为 $80,159 用于部分清偿应付账款。

开启 2023年6月30日， 该公司发布了S-1/A表格，该表格注册转售（i）最多3,149,314股普通股，面值0.0001美元 出售股东在行使未偿还普通认股权证时可能收购的每股以及（ii）最多500,000股 普通股，卖出股东可以在行使未偿还的预先注资认股权证时收购普通股。这样的逮捕令已经签发 向与2022年1月28日和2022年9月20日签订的证券购买协议相关的卖出股东致意。 该公司记录了699,848股普通股，这些普通股未行使但根据普通认股权证协议进行了注册 以及50万股未行使但根据其预先注资的认股权证协议注册的普通股 提交本表格 S-1/A.

开启 2023 年 7 月 20 日，公司发行了 20 万 根据本计划，向英格里塞利先生提供限制性股份（见附注6），公允价值为美元1.07 每股，总公允价值为美元213,000。股票于2023年7月24日全部归属，公司确认了股票薪酬 以期末为止股份的全部价值。

开启 2023 年 9 月 2 日，公司发行了 425,000 其美元份额0.0001 向四位外部董事提供普通股面值，公允价值为美元0.64 每股，授予日价值为美元273,275。股票或限制性股票单位在归属开始六个月周年之际全额归属 日期（或2023年8月28日），视董事在归属之日继续任职而定。截至 2023 年 10 月 31 日的年度 而2022年，公司确认的股票薪酬金额为美元96,016 和 $0，分别在股票薪酬范围内 损益表上的支出，未确认的支出为美元177,259 截至2023年10月31日的期间。

开启 2023 年 10 月 16 日，根据彼得森雇佣协议，公司向彼得森先生发放的补助金是 1,000,000 限售股份 根据本计划，股票的公允价值为美元0.27 授予日公允价值为美元的每股271,000. 限制性股票补助归属 在两年内，25% 的限制性股票将在彼得森雇佣协议生效六个月后归属 日期，剩余部分在 Peterson 就业周年日 12、18 个月和 24 个月周年纪念日各等额归属 协议。截至2023年10月31日，公司确认的股票薪酬为美元3,341 在股票薪酬支出中 在损益表上，未确认的支出为美元267,659.

认股权证

一月 2022年持有GPL认股权证的SPA

在 2022年1月，公司使用GPL签订了2022年1月的SPA，该协议所附的认股权证最多可行使 50% 票据全面转换后发行的普通股数量。该公司确定认股权证是股权分类的 并使用第三方进行估值以估算其截至2022年1月28日的公允市场价值，即美元994,091。这些因素 用来确定其公允价值的期限为 3 年份，波动率 92%，基于可比公司的股价和行使权 的价格 50公司首次公开募股时股票价格的百分比。

之后 首次公开募股完成，公司共发行了 2,519,451 向GPL投资者发放认股权证，行使价为美元1.03 和 到期日期为 3 自首次公开募股之日起数年；2023年7月10日，公司对认股权证协议进行了修订 与六个投资者中的五个，其中 i) 行使价从1.03美元降至0.80美元，ii) 认股权证的数量增加 按1.25或489,893份认股权证的系数计算，以促使立即全面行使。 因此， 2,449,466 认股权证（原始号码） 的认股权证是 1,959,573) 以行使价为美元0.80 每股收益总额（扣除股票发行成本） 为 $146,938) 的 $1,812,635。为行使这些认股权证而发行的股票已作为S-1/A表格的一部分注册转售 于 2023 年 6 月 30 日提交。公司将修正案视为权证修改，因此修改的效果是 以修改前和修改后的相对公允价值差额以及修改后的任何增加量来衡量 相对公允价值被确认为股票发行成本。

至 评估相对公允价值的变化，公司进行了布莱克·斯科尔斯期权模型的计算，以量化公允价值 的 1,959,573 截至修改日原始条款下的普通认股权证使用以下假设：股价为 $1.43，行使价为 $1.03，预期期限为 3.0 年份，波动率 136%，股息率为 0%，折扣率为 4.54%。 然后，该公司进行了布莱克·斯科尔斯期权模型的计算，以量化其公允价值 2,449,466 与他们签订的普通认股权证 截至修改之日的新修改条款，使用以下假设：股价为 $1.53，行使价为 $0.80，一个 预期期限 3.0 年份，波动率 136%，股息率为 0%，折扣率为 4.54%。总差值约为 $0.3 在此期间，两个计算金额之间的百万美元作为股权发行成本入账 相对公允价值的变化。

开启 2023年9月20日，公司和第六位GPL投资者对其特定的认股权证协议进行了修订 公司同意修改持有人持有的认股权证，以便 (i) 将认股权证的行使价从 行使价格为每股1.03美元至每股0.11美元，以及（ii）在认股权证中增加惯常的无现金行使条款。 九月 2023 年 21 月 21 日，持有人向 “无现金基础” 全额行使认股权证的公司发出了行使通知， 根据该法，总计 451,831 普通股于2023年9月25日当天或之前向持有人发行。

这个 公司将修正案视为权证修改，其中修改的影响以差额来衡量 修改前和修改后的相对公允价值；相对公允价值的任何增加是 被认定为股票发行成本。

至 评估相对公允价值的变化，公司进行了布莱克·斯科尔斯期权模型的计算，以量化公允价值 的 559,878 截至修改日的原始条款下的普通认股权证，使用以下假设：股价为 $0.57， 行使价为 $1.03，预期期限为 3.0 年份，波动率 148%，股息率为 0%，折扣率为 4.82%。这个 然后，公司进行了布莱克·斯科尔斯期权模型的计算，以量化其公允价值 451,831 新认股权证的普通认股权证 使用以下假设修改了截至修改日的条款：股价为 $0.57，行使价为 $0.11，这是预料之中的 的期限 3.0 年份，波动率 148%，股息率为 0%，折扣率为 4.82%。小于 $ 的总差额1,000 在这两个计算的金额之间，作为该期间股权内的股票发行成本入账，以反映变动 按相对公允价值计算。

其他 认股权证

在 2022年12月，公司与两名合格投资者签订了认购协议，总发行量为 40 万 常见的 股票，以及购买不超过初始认购金额的额外股份的认股权证；认股权证可行使两份 年份，行使价等于公司在首次公开募股中出售普通股的每股价格的百分之五十。认股权证 被确定为权益分类，并按公允价值计入该期间资产负债表上的额外实收资本。 它们的公允价值基于第三方投资者为上述原始认购协议支付的价格。

这个 公司还发行了收购认股权证 10万 以行使价为美元向承销商出售普通股3.30 每股 (110% 公开发行价格）。