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目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
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形式 10-Q
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(标记一)
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)款规定的季度报告
截至本季度末2024年3月31日
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)款提交的过渡报告
关于从到的过渡期
佣金文件编号0-25346
___________________________
ACI WORLDWIDE，Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
___________________________
特拉华州47-0772104
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)(国际税务局雇主身分证号码)
考文垂大道6060号
埃尔克霍恩，
内布拉斯加州
68022
（主要行政办公室地址）(邮政编码)
(402) 390-7600
(注册人的电话号码，包括区号)
______________________________________________________
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是**☒*☐
通过勾选标记检查注册人是否已在过去12个月内（或在要求注册人提交此类文件的较短期限内）以电子方式提交了根据S-T法规第405条要求提交的所有交互数据文件。 是**☒*☐
通过复选标记来确定注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型报告公司还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12 b-2条中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。（勾选一项）：
大型加速文件服务器☒加速的文件管理器☐
非加速文件服务器☐规模较小的新闻报道公司☐
新兴市场和成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。-☐
通过勾选标记检查注册人是否是空壳公司（定义见《交易法》第12 b-2条）。 是的 没有 ☒
截至2024年4月26日，已有 105,439,792注册人已发行普通股的股份。
根据法案第12（b）条登记或待登记的证券。
每个班级的标题交易代码在其上注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.005美元ACIW纳斯达克全球精选市场


目录
目录
页面
第一部分-财务信息
第1项
财务报表(未经审计)
截至2024年3月31日和2023年12月31日的简明合并资产负债表
3
截至2024年和2023年3月31日的三个月简明合并经营报表
4
截至2024年和2023年3月31日的三个月简明综合全面收益（亏损）表
5
截至2024年和2023年3月31日止三个月的股东权益简明综合报表
6
截至2024年和2023年3月31日的三个月简明合并现金流量表
7
简明合并财务报表附注
8
项目2
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
19
项目3
关于市场风险的定量和定性披露
31
项目4
控制和程序
31
第二部分--其他资料
第1项
法律诉讼
32
项目1A.
风险因素
32
项目2
未登记的股权证券销售和收益的使用
32
项目3
高级证券违约
32
项目4
煤矿安全信息披露
32
项目5
其他信息
33
第6项
陈列品
33
签名
34

2
目录
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
ACI WORLDWIDE，Inc.和子公司
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
（未经审计，单位为千，股份和每股金额除外）
2024年3月31日2023年12月31日
资产
流动资产
现金及现金等价物
$183,393 $164,239 
应收账款，扣除准备净额#美元2,581及$4,295，分别
345,125 452,337 
结算资产
700,733 723,039 
预付费用
34,416 31,479 
其他流动资产
34,935 35,551 
流动资产总额1,298,602 1,406,645 
非流动资产
应计应收账款，净额
290,186 313,983 
财产和设备，净额
36,924 37,856 
经营性租赁使用权资产
33,153 34,338 
软件，网络
112,368 108,418 
商誉
1,226,026 1,226,026 
无形资产，净额
186,782 195,646 
递延所得税，净额
56,017 58,499 
其他非流动资产
60,143 63,328 
总资产$3,300,201 $3,444,739 
负债和股东权益
流动负债
应付帐款
$44,292 $45,964 
清偿债务
699,804 721,164 
员工薪酬
26,938 53,892 
长期债务的当期部分34,875 74,405 
递延收入
77,147 59,580 
其他流动负债
65,764 82,244 
流动负债总额948,820 1,037,249 
非流动负债
递延收入20,117 24,780 
长期债务981,851 963,599 
递延所得税，净额39,465 40,735 
经营租赁负债27,378 29,074 
其他非流动负债25,517 25,005 
总负债2,043,148 2,120,442 
承付款和或有事项
股东权益
优先股；美元0.01票面价值；5,000,000授权股份；不是2024年3月31日和2023年12月31日发行的股票
— — 
普通股；美元0.005票面价值；280,000,000授权股份；140,525,0552024年3月31日和2023年12月31日发行的股票
702 702 
额外实收资本714,936 712,994 
留存收益1,387,216 1,394,967 
国库股，按成本价计算，34,267,073和32,447,317分别于2024年3月31日和2023年12月31日的股票
(733,927)(674,896)
累计其他综合损失(111,874)(109,470)
股东权益总额1,257,053 1,324,297 
总负债和股东权益$3,300,201 $3,444,739 
附注是简明综合财务报表的组成部分。
3
目录
ACI WORLDWIDE，Inc. 及附属公司
简明合并业务报表
（未经审计，单位为千，每股金额除外）
截至3月31日的三个月，
20242023
收入
软件即服务和平台即服务
$215,732 $204,930 
许可证
29,973 18,331 
维修
47,754 50,103 
服务
22,560 16,312 
总收入
316,019 289,676 
运营费用
收入成本(1)
191,107 178,554 
研发
34,993 37,118 
销售和市场营销
26,750 35,435 
一般和行政
26,000 31,382 
折旧及摊销
27,609 31,539 
总运营支出
306,459 314,028 
营业收入(亏损)9,560 (24,352)
其他收入(费用)
利息开支
(19,010)(18,892)
利息收入
4,009 3,505 
其他，净额
(2,025)(3,395)
其他收入(费用)合计(17,026)(18,782)
所得税前亏损
(7,466)(43,134)
所得税支出(福利)
285 (10,826)
净亏损
$(7,751)$(32,308)
普通股每股亏损
基本信息
$(0.07)$(0.30)
稀释
$(0.07)$(0.30)
加权平均已发行普通股
基本信息106,799 108,156 
稀释106,799 108,156 

(1) 收入成本不包括折旧和摊销费用。

附注是简明综合财务报表的组成部分。
4
目录
ACI WORLDWIDE，Inc.和子公司
简明综合全面收益表(损益表)
（未经审计，以千计）
 
截至3月31日的三个月，
20242023
净亏损
$(7,751)$(32,308)
其他全面收益(亏损)：
外币兑换调整
(2,404)3,618 
其他全面收益(亏损)合计(2,404)3,618 
综合损失
$(10,155)$(28,690)

附注是简明综合财务报表的组成部分。
5
目录
ACI WORLDWIDE，Inc. 和 附属公司
简明合并股东权益报表
（未经审计，单位为千，股份金额除外）
截至2024年3月31日的三个月
普通股
其他内容
实收资本
留存收益库存股
累计其他
综合损失
总
截至2023年12月31日的余额$702 $712,994 $1,394,967 $(674,896)$(109,470)$1,324,297 
净亏损— — (7,751)— — (7,751)
其他综合损失
— — — — (2,404)(2,404)
基于股票的薪酬
— 8,099 — — — 8,099 
根据股票计划发行和没收的股份，净值
— (6,157)— 7,336 — 1,179 
回购2,060,433普通股股份
— — — (63,065)— (63,065)
回购因预扣税而基于股票的补偿奖励
— — — (3,302)— (3,302)
截至2024年3月31日余额$702 $714,936 $1,387,216 $(733,927)$(111,874)$1,257,053 
截至2023年3月31日的三个月
普通股
其他内容
实收资本
留存收益
库存股
累计其他
综合损失
总
截至2022年12月31日的余额$702 $702,458 $1,273,458 $(665,771)$(117,660)$1,193,187 
净亏损
— — (32,308)— — (32,308)
其他综合收益
— — — — 3,618 3,618 
基于股票的薪酬
— 5,301 — — — 5,301 
根据股票计划发行和没收的股份，净值
— (6,719)— 7,549 — 830 
回购因预扣税而基于股票的补偿奖励
— — — (3,001)— (3,001)
截至2023年3月31日余额$702 $701,040 $1,241,150 $(661,223)$(114,042)$1,167,627 
附注是简明综合财务报表的组成部分。
6
目录
ACI WORLDWIDE，Inc.和子公司
简明合并现金流量表
（未经审计，以千计）
截至3月31日的三个月，
20242023
经营活动的现金流：
净亏损
$(7,751)$(32,308)
对净亏损与经营活动现金流量净额的调整：
折旧
3,631 6,131 
摊销
23,978 25,408 
经营性租赁使用权资产摊销
2,568 2,767 
递延债务发行成本摊销
936 1,115 
递延所得税
1,006 (10,382)
基于股票的薪酬费用
8,099 5,301 
其他
(1,311)(290)
经营资产和负债变化：
应收账款
127,269 88,960 
应付帐款
(448)(1,308)
应计雇员薪酬
(26,453)(15,593)
递延收入
13,907 10,202 
其他流动和非流动资产和负债
(22,190)(39,935)
经营活动的现金流量净额
123,241 40,068 
投资活动产生的现金流：
购置财产和设备
(3,208)(2,258)
购买软件和发行权
(14,582)(6,481)
投资活动的现金流量净额
(17,790)(8,739)
融资活动的现金流：
发行普通股所得款项
693 707 
行使股票期权所得收益
475 78 
回购因预扣税而基于股票的补偿奖励(3,302)(3,001)
普通股回购
(62,515)— 
来自循环信贷安排的收益
164,000 50,000 
偿还循环信贷安排
(152,000)(45,000)
信贷协议期限部分的收益
500,000 — 
偿还信贷协议期限部分
(529,073)(14,606)
支付债务发行成本
(5,141)— 
其他债务的付款或收益，净额(2,694)(5,670)
结算资产和负债净减少(18,933)(2,834)
融资活动的现金流量净额
(108,490)(20,326)
汇率波动对现金的影响2,314 2,557 
现金及现金等价物净增(减)(725)13,560 
现金及现金等值物，包括结算存款，期末238,821 214,672 
现金和现金等值物，包括结算存款，期末$238,096 $228,232 
现金及现金等值物与合并资产负债表的对账
现金及现金等价物$183,393 $142,412 
结算存款54,703 85,820 
现金和现金等价物总额，包括结算存款$238,096 $228,232 
补充现金流量信息
已缴纳的所得税
$2,524 $17,268 
支付的利息
$24,081 $23,403 
附注是简明综合财务报表的组成部分。
7
目录

ACI WORLDWIDE，Inc. 和 附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1. 简明综合财务报表
未经审计的简明综合财务报表包括ACI Worldwide，Inc.及其全资子公司(统称为“本公司”)的账目。所有公司间余额和交易均已注销。截至2024年3月31日的简明综合财务报表以及截至2024年3月31日、2024年和2023年3月31日的三个月的简明综合财务报表未经审计，并反映了正常经常性的所有调整，管理层认为，这些调整对于在所有重大方面公平地列报中期的财务状况和经营业绩是必要的。截至2023年12月31日的简明综合资产负债表来自经审计的财务报表。

本文中包含的简明综合财务报表应与本公司于2024年2月29日提交的截至2023年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告中包含的综合财务报表及其附注一并阅读。截至2024年3月31日的三个月的结果并不一定表明未来可能取得的结果。

根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制简明综合财务报表时，管理层须作出判断、估计及假设，以影响简明综合财务报表日期的资产及负债额及或有资产及负债的披露，以及报告期内的收入及开支的呈报金额。这些估计和假设受到管理层应用会计政策的影响，以及当前经济环境的不确定性。实际结果可能与这些估计不同。

其他流动负债
下表列出了其他流动负债的构成部分(以千计)：
2024年3月31日2023年12月31日
供应商出资的许可证$13,698 $12,702 
经营租赁负债9,538 9,348 
应计利息3,337 9,172 
其他39,191 51,022 
其他流动负债总额$65,764 $82,244 

结算资产和负债
个人和企业使用信用卡或借记卡或通过自动结算所(“ACH”)支付向公司的各种Biller客户清偿债务。公司为信用卡或借记卡处理商的应收账款和应付给客户的抵销款项创造了应收账款。在确认资金已收到后，公司将向客户清偿债务。由于时间的原因，在某些情况下，公司可能(1)将资金存入由公司控制并以公司名义控制的银行账户，但在当天结束前没有支付给客户，从而导致公司账面上的结算存款，以及(2)在从信用卡或借记卡处理商收到资金之前向客户支付资金，从而产生净结算应收头寸。

表外结算账户
该公司还与某些Biller客户签订协议，代表他们处理支付资金。当处理ACH或自动柜员机网络支付交易时，将启动一项交易，从指定的来源账户提取资金，并将其存入结算账户，该账户是为公司客户的利益而维护的信托账户。启动同时交易以将资金从结算账户转移到预定的目的地账户。这些“背靠背”交易被设计为同时结算，通常是隔夜结算，这样公司在将资金发送到目的地的同时，从来源收到资金。然而，由于交易是与不同的金融机构进行的，可能会有时间差异，从而导致浮动余额。这些资金被保存在客户的利益账户中，与公司的公司资产分开。由于公司不拥有这些资金的所有权，这些结算账户不包括在公司的资产负债表中。本公司有权从基金结余中赚取利息。本公司在厘定客户的收费结构时，会考虑收取这些结算账户的利息，并作为支付服务的一部分
8
目录
结伴。截至2024年3月31日和2023年12月31日的和解资金金额为美元。173.4百万美元和美元273.2分别为100万美元。

公允价值
由于采用浮动利率(公允价值等级的第2级)，本公司信贷协议的公允价值接近账面价值。该公司根据第2级投入计量其优先票据的公允价值，其中包括类似证券的报价市场价格和利差。公司股票的公允价值5.7502026年到期的优先债券百分比(“2026年债券”)为$394.0百万美元和美元398.5分别截至2024年3月31日和2023年12月31日。

由于离到期日较短，现金和现金等价物的公允价值接近账面价值(公允价值等级的第2级)。

商誉
根据会计准则编撰(“ASC”)350，无形资产-商誉和其他，本公司于财政年度第四季度使用1月1日结余或当有证据显示事件或情况变化显示资产的账面价值可能无法收回时，每年评估商誉的减值。本公司在报告单位层面评估商誉，并已将其经营部门、银行、招商和记账员确定为报告单位。截至2024年3月31日，公司的商誉余额为1.210亿美元被分配给671.7百万美元给银行，$137.3百万美元给Merchants，以及$417.0百万美元给收银员。

商誉的可回收性采用贴现现金流模型计量，折现率与涉及的风险相称。在缺乏现有交易市场证据以确定公允价值的情况下，在减值测试中使用贴现现金流模型是常见的做法。根据2023年10月1日的年度减值测试，经计算的公允价值大幅高于所有报告单位的当前账面值，且后续期间并无减值迹象。

权益法投资
2019年7月，公司投资美元18.3百万美元30印度一家支付技术和服务公司的非控股财务权益。本公司按照美国会计准则第323条采用权益法对这项投资进行会计处理。投资--权益法和合资企业。该公司按一个季度的滞后期记录其在投资中的收益和亏损份额。因此，该公司记录了#美元的投资。18.3百万美元和美元18.5百万美元，分别计入截至2024年3月31日和2023年12月31日的简明综合资产负债表中的其他非流动资产。

新发布的会计准则尚未生效
2023年11月，FASB发布了ASU 2023-07，分部报告(主题280)：改进可报告分部披露，以改善可报告部门的披露要求，主要是通过加强对重大部门费用的披露。ASU 2023-07适用于2023年12月15日之后的年度期间和2024年12月15日之后的过渡期，并允许提前申请。该公司目前正在评估采用ASU 2023-07将对其分部报告披露产生的影响。

2023年12月，FASB发布了ASU 2023-09， 所得税(专题740)：所得税披露的改进，提高所得税披露的透明度和决策有用性。这一更新中的修正将要求披露关于报告实体的有效税率对账和已支付所得税的更多分类信息。ASU 2023-09在2024年12月15日之后的年度期间生效，并允许对尚未发布或可供发布的年度财务报表提前申请。该公司目前正在评估采用ASU 2023-09将对其所得税披露产生的影响。

2. 收入
根据ASC 606，与客户签订合同的收入，收入在将承诺的产品和/或服务的控制权转让给客户时确认，金额反映了公司预期有权换取这些产品和服务的对价。收入确认为扣除从客户那里征收的任何税款，然后汇给政府当局。见注9，细分市场信息、有关其他信息，包括基于主要解决方案类别的收入分类。

9
目录
应收账款总额是指已开出帐单的金额和将来将开具帐单的收入(即应计应收帐款)。应计应收帐款包括服务、软件即服务(“SaaS”)和平台即服务(“PaaS”)在当期赚取但在下一期开出帐单的收入，以及根据延长付款期限的多年软件许可协议到期的款项，公司有权在开票后无条件开具发票并收取付款。

应收账款总额，净额由以下部分组成(以千计)：
2024年3月31日2023年12月31日
开票应收账款$143,851 $250,423 
坏账准备(2,581)(4,295)
开票应收账款净额141,270 246,128 
应计当期应收账款净额203,855 206,209 
长期应计应收账款净额290,186 313,983 
应计应收账款总额，净额494,041 520,192 
应收账款总额，净额$635,311 $766,320 

No截至2011年，客户占公司合并应收账款余额的10%以上2024年3月31日和2023年12月31日。

递延收入包括在记录相关收入之前从客户处收到的软件许可证、维护、服务和/或SaaS和Paas服务的款项。

递延收入的变化如下（单位：千）：
余额，2023年12月31日
$84,360 
递延收入40,479 
递延收入确认(26,683)
外币折算(892)
余额，2024年3月31日
$97,264 

分配给剩余履约债务的收入是将在未来期间确认的合同收入，其中包括递延收入和将在未来期间开具发票并确认为收入的数额。这不包括：
•将在未来期间从容量过剩中确认的收入，并计入基于使用的特许权使用费。
•SaaS和PaSaaS收入来自可变对价，将根据“发票权”的实际权宜方法或满足分配目标来确认。

分配给剩余履约义务的收入为#美元。672.8截至2024年3月31日，公司预计将确认其中约100万美元 49在接下来的时间里12几个月，其余时间在此之后。

截至2024年和2023年3月31日的三个月内，公司从前期履行的履行义务中确认的收入并不重大。
3. 债务
截至2024年3月31日，该公司拥有136.0百万，$490.6百万美元，以及$400.0循环信贷安排、定期贷款和优先票据下分别未偿还的百万美元，最高可达$461.9经修订的信贷协议的循环信贷安排部分下的未使用借款，最高可达#美元2.1根据信用证协议，有数百万笔未使用的借款。实际可用的未使用借款金额根据协议条款而有所不同。
10
目录

信贷协议
于2024年2月26日，ACI Worldwide，Inc.(“本公司”)与本公司、不时的附属借款人、不时的贷款人、作为行政代理的美国银行和贷款人之间签订了第二份修订和重新签署的信贷协议的再融资修正案(“修正案”)，修订日期为2019年4月5日(经修订、重述、补充或以其他方式修改，包括修订后的“信贷协议”)。和道明证券(美国)有限责任公司作为联席牵头安排人和联席簿记管理人，以及作为联席牵头安排人和联席簿记管理人的其他金融机构。

修正案(I)提供本金总额为#元的优先担保定期贷款安排(“定期贷款安排”)。500，(二)提供高达#美元的优先担保循环信贷安排(“循环贷款安排”，与定期贷款安排一起称为“信贷安排”)600及(Iii)将该等贷款的到期日延长至2029年2月26日(“到期日”)，条件是如本公司的任何5.7502026年到期的优先票据于到期前91天(“春季到期日”)未偿还，而本公司于该日期并无足够流动资金，则到期日将为春季到期日。循环贷款安排包括一项#美元35800万美元用于签发备用信用证和1美元。20为Swingline贷款提供1.5亿欧元的再提升。根据循环贷款偿还的款项可以再借入。

在信贷安排下的借款的利息利率等于(A)基准利率，该基准利率参考(1)美国银行公布的作为其最优惠利率的年利率，(2)联邦基金实际利率加0.5%，(3)长期SOFR PLUS1%，以及(4)1%或(B)与该借款相关的适用利息期间的期限SOFR，在每种情况下均加适用保证金。信贷安排项下借款的适用保证金，根据适用综合总杠杆率的计算，为0.5%到 1.5基本利率借款的百分比及在1.5%和2.5关于定期SOFR利率借款的%。利息到期，按月支付。截至2024年3月31日，信贷安排的有效利率为7.43%.

本公司亦须支付(A)与循环信贷机制下未使用承诺有关的承诺费，按季支付欠款；(B)就所有未偿还信用证项下可提取的最高金额支付的信用证费用，金额相当于循环信贷机制下SOFR利率借款的适用保证金，按年支付，按季支付；及(C)发行信用证费用及代理费的惯常预付费用。

根据信贷协议，该公司的子公司ACI Worldwide Corp.和ACI Payments，Inc.是共同借款人。借款人在信贷安排下的责任，以及本公司及其附属公司在信贷安排下与贷款人订立的现金管理安排下的责任，由本公司及其所有现有及未来的主要国内附属公司共同及个别担保，但须受若干例外情况所规限。借款人在信贷安排方面的义务以借款人几乎所有资产的优先担保权益作担保，包括100借款人的每一家国内子公司股本的%以及65借款人直接拥有的每家外国子公司有表决权股本的%，在每种情况下，均受信贷协议中规定的某些例外情况的限制。

信贷协议包含惯常的负面契诺，其中包括限制本公司产生额外债务、授予额外留置权以及进行某些收购、投资、资产处置和限制性付款的能力。此外，信贷协议载有财务契约，要求本公司于任何财政季度结束时维持(I)综合总净杠杆率小于或等于4.25至1.00，(Ii)综合优先担保净杠杆率小于或等于3.75至1.00，及(Iii)最低综合利息覆盖比率大于或等于3.00至1.00，在每一种情况下，均受信贷协议中规定的某些排除条款的限制。

《信贷协定》还载有某些惯常的平权契约和违约事件。如信贷协议所指明的违约事件将会发生并持续，本公司可能被要求偿还信贷安排项下所有未清偿的款项。

高级附注
2018年8月21日，公司完成了一笔400.02026年债券发行百万次，发行价为100私募本金的%，转售给合资格的机构买家。2026年发行的债券的年利率为5.750%，每半年支付一次，每年2月15日和8月15日拖欠。2026年发行的债券将于2026年8月15日到期。
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截至2024年3月31日的未偿债务到期日如下(以千为单位)：
截至12月31日的财年，
2024年剩余时间$28,125 
202537,500 
2026437,500 
202737,500 
202837,500 
此后448,500 
总$1,026,625 

截至2024年3月31日及期内所有时间，公司均遵守其金融债务契约。

债务总额由以下部分组成(以千计)：
2024年3月31日2023年12月31日
定期贷款$490,625 $519,698 
循环信贷安排136,000 124,000 
5.750%高级票据，2026年8月到期
400,000 400,000 
发债成本(9,899)(5,694)
债务总额1,016,726 1,038,004 
减：定期贷款的当前部分37,500 77,900 
减：债务发行成本的本期部分(2,625)(3,495)
长期债务总额$981,851 $963,599 

透支设施
2019年，公司与ACI Payments，Inc.与美国银行签订了一项未承诺透支机制，不适用透支机制按联邦基金有效利率加利息 2.25%基于公司平均未偿余额和透支发生的频率。透支机制作为信贷协议条款下的担保贷款，为账单支付结算过程中可能出现的时间差异提供额外的融资机制。透支融资的未偿还金额计入简明综合资产负债表的其他流动负债。截至2024年3月31日，有美元75.0 百万可用且 不是透支机制的未偿金额。截至2023年12月31日，已有 不是透支机制的未偿金额。

其他
该公司为内部使用软件的某些多年许可协议提供资金。执行后，就简明综合现金流量表而言，该等安排被视为非现金投资和融资活动。截至2024年3月31日和2023年12月31日，$3.6这些协议的未偿还金额为百万，所有这些均计入简明综合资产负债表的其他流动负债中。
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4. 软件和其他无形资产
公司每个资产负债表日需要摊销的软件资产的公允价值和累计摊销如下（单位：千）：
2024年3月31日2023年12月31日
总账面金额累计摊销净余额总账面金额累计摊销净余额
供内部使用的软件$481,471 $(369,103)$112,368 $469,325 $(360,907)$108,418 
内部使用软件的摊销使用直线法在估计的使用寿命内计算通常 三至八年.截至2024年和2023年3月31日的三个月内记录的内部使用软件摊销费用总计美元15.5百万美元和美元17.0分别为百万。这些软件摊销费用金额反映在简明综合经营报表中的折旧和摊销中。

公司其他需要摊销的无形资产在每个资产负债表日的公允价值和累计摊销如下（单位：千）：
2024年3月31日2023年12月31日
总账面金额累计摊销净余额总账面金额累计摊销净余额
客户关系$446,207 $(259,698)$186,509 $447,654 $(252,828)$194,826 
商标和商品名称21,810 (21,537)273 21,899 (21,079)820 
其他无形资产总额$468,017 $(281,235)$186,782 $469,553 $(273,907)$195,646 

截至2024年和2023年3月31日的三个月内记录的其他无形资产摊销费用总计美元8.5百万美元和美元8.4分别为100万美元。

根据截至2024年3月31日已资本化的无形资产，未来财年的估计摊销费用金额如下（单位：千）：
截至12月31日的财年，软件摊销其他无形资产摊销
2024年剩余时间$44,011 $20,980 
202541,082 20,989 
202620,922 20,989 
20274,842 20,711 
20281,509 18,309 
此后2 84,804 
总$112,368 $186,782 
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5. 基于股票的薪酬计划
员工购股计划
截至2024年和2023年3月31日的三个月内，根据2017年员工股票购买计划发行的股份总计 27,550和31,639，分别为。

股票期权
股票期权活动摘要如下：
数量
股份		加权平均
行使价格（美元）		加权平均
剩余合同
期限：年(年)		聚合内在价值
金钱上的
选项($)
截至2023年12月31日的未偿还债务873,512 $18.76 
已锻炼(25,513)18.62 
截至2024年3月31日未完成847,999 $18.76 1.76$10,040,262 
截至2024年3月31日可撤销847,999 $18.76 1.76$10,040,262 

截至2024年和2023年3月31日的三个月内行使的股票期权的总内在价值为美元0.3百万美元及以下0.1分别为100万美元。有几个不是截至2024年3月31日或2023年3月31日的三个月内授予的股票期权。

业绩分享奖
截至2024年3月31日的三个月内，根据公司2020年股权和激励薪酬计划，公司授予了包含股东总回报部分（“TLR”）的绩效股票奖励。这些绩效分享奖励（如果有的话）是根据在指定期限内的成就获得的，该期限不得少于 一年并且通常是 三年制演出期。这些奖励的经营业绩目标包括(I)调整后的EBITDA指标和(Ii)由公司确定的收入增长率，其TSR乘数最高可达正负20%。至.为止200在实现业绩目标(包括乘数)时，可赚取业绩份额的%。管理层每季度评估实现最低业绩目标的可能性(如果有的话)和预期实现水平，以确定要在合并财务报表中记录的补偿费用金额。
未归属的TSR摘要如下：
数量
股份		加权平均
授予日期公允价值
截至2023年12月31日未归属673,126 $40.73 
授与561,471 34.00 
被没收(8,304)37.01 
派息率的变动(203,945)50.60 
截至2024年3月31日未归属1,022,348 $35.10 

截至2024年3月31日，2021年发放的TSR由员工赚取。然而，业绩目标没有实现，不是股票已经发行。

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在截至2024年3月31日的三个月内授予的TSR的公允价值是在授予之日使用蒙特卡洛模拟模型估计的，该模型根据ASC 718可接受，薪酬--股票薪酬，使用以下加权平均假设：
截至2024年3月31日的三个月
预期寿命(年)2.7
无风险利率4.4 %
预期波幅36.8 %
预期股息收益率— 

有几个不是截至2023年3月31日的三个月内授予的TSB。

限售股单位
未归属的限制性股份单位奖励（“RSU”）摘要如下：
数量
股份		加权平均
授予日期公允价值
截至2023年12月31日未归属1,574,883 $26.81 
授与1,242,902 31.94 
既得(292,250)31.32 
被没收(31,893)26.90 
截至2024年3月31日未归属2,493,642 $28.84 

在截至2024年3月31日的三个月内，总共292,250已授予RSU。该公司扣留了104,573在这些份额中，支付员工部分的最低工资预扣税。

截至2024年3月31日，有未确认的补偿费用为美元。65.3与RSU相关的百万美元和$25.1与TSR相关的百万美元，公司预计将在加权平均期间确认2.5年和2.4分别是几年。

截至2024年和2023年3月31日止三个月，公司根据ASC 718确认的股票薪酬支出为$8.1百万美元和美元5.3分别为100万美元，相应的税收优惠为1.4百万美元和美元0.9分别为100万美元。
6. 普通股和库存股
2005年，董事会批准了一项股票回购计划，授权公司在市场和商业条件允许的情况下收购其普通股，并定期批准为该计划提供额外资金。2023年2月，董事会批准回购公司普通股，最高可达#美元200.0100万美元，取代先前核准的剩余购置额。

公司回购2,060,433股票价格为$63.1在截至2024年3月31日的三个月内，根据该计划，到目前为止，公司已经回购了60,981,733股票价格约为$1.0十亿美元。截至2024年3月31日，根据股票回购计划授权购买的最高剩余金额为$109.3百万美元。

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7. 每股收益(亏损)
每股基本收益（亏损）根据ASC 260计算， 每股收益，基于加权平均已发行普通股。每股稀释收益（亏损）是根据已发行普通股的基本加权平均数计算的，该普通股已根据股票期权、受限制单位和已实现业绩目标的某些或有可发行股份的稀释效应进行调整。

下表对账了用于计算每股基本和稀释亏损的加权平均股数（单位：千）：
截至3月31日的三个月，
20242023
加权平均流通股：
基本加权平均流通股106,799 108,156 
添加：股票期权和受限制股票单位的稀释效应— — 
稀释加权平均流通股106,799 108,156 

每股稀释亏损计算不包括 4.4百万美元和2.5截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月内分别有100万份购买股份、受限制股份单位和或有可发行股份的期权，因为其影响具有反稀释性。

截至2024年3月31日和2023年12月31日的流通普通股为 106,257,982和108,077,738，分别为。
8. 其他，净额
其他净主要由外币交易损益组成。其他，净值为美元2.01000万美元和300万美元3.4截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的支出分别为1.2亿美元。
9. 细分市场信息
该公司根据其经营部门、银行、招商和记账员报告财务业绩，并分析部门调整后的EBITDA作为部门盈利能力的衡量标准。

公司首席执行官也是首席运营决策者(“CODM”)。CODM与其他高级管理人员一起，将他们的审查重点放在综合财务信息和基于经营结果的资源分配上，包括收入和分部调整后的EBITDA，用于每个部门，与公司运营分开。尚未汇总任何运营部门以形成可报告的部门。

银行。ACI为全球大中型银行提供零售银行、实时、数字和其他支付服务的支付解决方案。这些解决方案改变了银行复杂的支付环境，以加快上市时间，降低成本，并通过渠道向客户提供一致的体验，同时使他们能够防止欺诈活动并迅速做出反应。此外，它们使银行能够满足不同实时支付方案的要求，并快速创建差异化的产品，以满足消费者、企业和商家的需求。

商人。ACI对全球商户的支持包括Tier 1和Tier 2商户、纯在线商户和支付服务提供商、独立销售组织、增值经销商以及为他们提供服务的采购商。这些客户经营各种垂直行业，包括百货、杂货、酒店、餐饮、交通等。该公司的解决方案为商家提供了一个安全、全渠道的支付平台，使他们能够独立于第三方支付提供商。他们还为纯在线商家提供安全的解决方案，为消费者提供方便和无缝的购物方式。

收银员。在账单业务领域，ACI为消费金融、保险、医疗保健、高等教育、公用事业、政府和抵押贷款类别的公司提供电子账单提交和支付(EBPP)服务。这些解决方案使这些客户能够支持广泛的支付选项，并提供方便的消费者支付体验，从而提高消费者忠诚度并增加收入。

收入归属于基于客户的可报告部门。费用以三种方法之一归入可报告的分部：(1)分部的直接成本，(2)根据个别项目的时间跟踪可以归类的人工成本，或(3)分配的成本。分配成本一般是与市场营销和销售有关的活动。

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分部调整EBITDA是向CODM报告的指标，用于就分配资源和评估公司分部的业绩做出决定，因此，分部调整EBITDA是按照ASC 280的规定列报的。分部报告。分部调整后EBITDA被定义为扣除利息、所得税费用(福利)、折旧和摊销前的运营收益(亏损)(“EBITDA”)，调整后不包括其他净收益(费用)。

公司和未分配费用包括全球设施和信息技术成本以及长期产品路线图费用，以及未分配给可报告部门的公司间接费用。间接费用涉及人力资源、财务、法律、会计和并购活动。当管理层评估部门业绩时，这些成本以及折旧和摊销以及基于股票的薪酬不会被考虑在内。

以下是公司可报告部门在所示时期的精选财务数据(以千为单位)：
截至3月31日的三个月，
20242023
收入
银行$105,429 $88,040 
商户35,728 34,781 
记账方174,862 166,855 
总收入$316,019 $289,676 
分部调整后的EBITDA
银行$41,638 $24,681 
商户10,651 6,544 
记账方30,737 29,641 
折旧及摊销(27,609)(31,539)
基于股票的薪酬费用(8,099)(5,301)
公司费用和未分配费用(37,758)(48,378)
利息，净额(15,001)(15,387)
其他，净额(2,025)(3,395)
所得税前亏损
$(7,466)$(43,134)

资产不会分配到分部，公司的主要运营决策者不会使用离散资产信息评估运营分部。

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以下是公司可报告分部在所示期间按主要解决方案类别划分的收入（单位：千）：
截至2024年3月31日的三个月
银行商户记账方总
主要解决方案类别
账单支付$— $— $174,862 $174,862 
商户付款— 35,728 — 35,728 
欺诈管理11,507 — — 11,507 
实时支付24,748 — — 24,748 
发卡和收单69,174 — — 69,174 
总$105,429 $35,728 $174,862 $316,019 
截至2023年3月31日的三个月
银行商户记账方总
主要解决方案类别
账单支付$— $— $166,855 $166,855 
商户付款— 34,781 — 34,781 
欺诈管理9,355 — — 9,355 
实时支付19,398 — — 19,398 
发卡和收单59,287 — — 59,287 
总$88,040 $34,781 $166,855 $289,676 

截至3月31日的三个月，
20242023
银行
软件即服务和平台即服务$10,518 $9,249 
许可证28,533 16,316 
维修44,326 46,342 
服务22,052 16,133 
总$105,429 $88,040 
商户
软件即服务和平台即服务$30,352 $28,850 
许可证1,440 2,015 
维修3,428 3,737 
服务508 179 
总$35,728 $34,781 
记账方
软件即服务和平台即服务$174,862 $166,831 
许可证— — 
维修— 24 
服务— — 
总$174,862 $166,855 

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以下是公司在所示期间按地理位置划分的收入（单位：千）：
截至3月31日的三个月，
20242023
收入
美国$228,107 $201,269 
其他87,912 88,407 
总$316,019 $289,676 

以下是公司在所示期间按地理位置划分的长期资产（单位：千）：
2024年3月31日2023年12月31日
长寿资产
美国$1,209,207 $1,216,158 
其他736,375 763,437 
总$1,945,582 $1,979,595 

截至2024年和2023年3月31日的三个月内，没有单一客户占公司综合收入的10%以上。截至2024年和2023年3月31日的三个月内，美国以外的其他国家/地区的收入占公司综合收入的10%以上。
10. 所得税
截至2024年3月31日止三个月，公司实际税率为负 4%.该公司报告了总体税前亏损的税款费用，外国实体报告的亏损为美元11.1万截至2024年3月31日的三个月的有效税率受到股票薪酬费用超额税收限制的负面影响。

截至2023年3月31日止三个月，公司的实际税率为 25%。该公司的外国实体报告亏损#美元。7.2截至2023年3月31日的三个月为100万美元。

由于发生重大和不寻常或不常见的项目，如股票薪酬或外币损益的归属，公司的有效税率可能会在季度基础上波动。该公司的有效税率也可能因其递延税项资产或负债的估值变化，或因税法、法规、会计原则或其解释的变化而波动。此外，本公司在其经营的司法管辖区内的税务机关不时会审查其所得税申报表。该公司定期评估这些检查产生不利结果的可能性，以确定其所得税拨备的充分性。

经济合作与发展组织关于基数侵蚀和利润转移的包容性框架发布了关于全球最低税额的支柱二示范规则(“支柱二”)。许多国家颁布了《第二支柱框架》的某些方面，生效日期为2024年。在已颁布第二支柱的国家经营的实体必须估计从2024年第一季度开始的第二支柱的充值纳税义务。

截至2024年3月31日止三个月，本公司并无重大第二支柱税务责任影响本公司估计年度有效税率。当有新的指引可供参考时，本公司将继续评估拟议及通过的法例的影响。

截至2024年3月31日和2023年12月31日，不确定税收头寸的未确认税收优惠金额为美元20.9百万美元，不包括利息和罚款的相关责任#0.5百万美元。

本公司相信，未确认的税项优惠总额在未来12个月内有合理可能减少约$2.2100万美元，原因是各种审计结清和诉讼时效期满。


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项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
前瞻性陈述
本报告包含基于当前预期的前瞻性陈述，涉及许多风险和不确定因素。一般而言，前瞻性陈述不严格地与历史或当前事实相关，可能包括“相信”、“将”、“预期”、“预期”、“打算”等词汇或短语，以及具有类似影响的词汇或短语。前瞻性陈述是根据修订后的“1995年私人证券诉讼改革法”中的安全港条款作出的。

本报告中的前瞻性陈述包括但不限于关于未来运营、业务战略、商业环境、主要趋势的陈述，以及每一种情况下与预期财务和其他利益有关的陈述。这些因素中的许多因素将在决定我们未来的实际业绩方面发挥重要作用。本报告中的任何或所有前瞻性陈述可能被证明是不正确的。它们可能基于不准确的假设，或者可能没有考虑已知或未知的风险和不确定性。因此，不能保证任何前瞻性陈述。未来的实际结果可能与任何前瞻性陈述中明示或暗示的结果大不相同，我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到重大不利影响。此外，除法律要求外，我们不承担在本报告发布之日后更新任何前瞻性陈述的义务。

本报告中的所有前瞻性陈述都明确受到我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的文件中讨论的风险因素的限制。本报告中的警告性陈述明确地限定了我们所有的前瞻性陈述。可能导致实际结果与前瞻性陈述中明示或暗示的结果不同的因素包括但不限于我们在截至2023年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告的第1部分第1A项中讨论的风险因素，以及在第2部分的Form 10-Q第1A项中讨论的风险因素。

以下讨论应与我们截至2023年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告以及本Form 10-Q中包含的财务报表和相关注释一起阅读。截至2024年3月31日的三个月的结果并不一定表明未来可能取得的结果。

全球经济与通货膨胀
自2022年以来，全球经济经历了高通胀、利率上升和国内生产总值(GDP)压力。虽然我们相信我们的业务具有弹性，通常可以经受住异常高的通胀水平，但通胀压力对我们的财务表现产生了一些影响。具体地说，通货膨胀影响了我们与比勒部门相关的交换成本。

概述
ACI Worldwide为全球6,000多家组织提供数字支付服务。超过1,000家最大的银行和中介机构以及数千家全球商家依赖ACI每天执行14万亿美元的支付和证券交易。此外，无数机构使用我们的电子账单出示和支付服务。通过我们在客户驻地、通过公共云或通过ACI的私有云交付的全套软件解决方案，我们提供实时、即时的支付能力，并支持行业最完整的全渠道支付体验。

我们的产品直接或通过覆盖三个地理区域的分销网络进行销售和支持--美洲、欧洲、中东和非洲(“EMEA”)以及亚太地区。每个地区都有自己的全球协调销售队伍，并辅之以当地独立的经销商和/或经销商网络。我们的产品和解决方案以ACI Worldwide品牌销售，并在全球范围内被银行和中介机构、商家和记帐员使用，例如第三方电子支付处理器、支付协会、交换机和各种交易生成终端，包括自动取款机、商家销售点(POS)终端、银行分行、移动电话、平板电脑、公司和互联网商务网站。

我们的大部分收入来自国内业务，相信我们在国际市场上有很大的增长机会，在美国国内也有继续扩张的机会。我们还继续在罗马尼亚的蒂米萨拉、印度的普纳和班加罗尔维持专业中心，以及南非开普敦和美国多个地点的关键运营中心。

我们的业务和经营业绩受到一些趋势的影响，如信息技术支出水平、数字支付的增长率、强制性监管变化、金融服务业客户数量和类型的变化，以及经济增长和购买习惯。
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目前影响我们战略和运营的主要趋势包括：
不断增加的数字支付交易量。在现金数字化、世界各国的金融包容性努力、物联网、电子商务的快速增长和采用实时支付的推动下，数字支付的采用继续加速。随着越来越多的人、政府和企业接受数字支付，新冠肺炎进一步加速了这一增长-这一变化仍在继续。我们通过向旧系统无法处理增加的交易量的客户许可新系统、通过向现有客户销售容量升级以及通过我们基于平台的解决方案的可扩展性来利用交易量的增长。

采用实时支付。消费者和企业的期望继续推动支付世界朝着更实时的方向发展。这一点得到了新的数据丰富的国际标准化组织20022报文格式的支持，该格式正在为银行及其客户提供更大的价值。我们看到，全球参与者正在利用现有计划努力扩大运力，以期实现业务量增长和新的支付类型。包括印度、英国、澳大利亚、马来西亚、新加坡、泰国和北欧在内的成熟市场继续加快创新，特别是在覆盖服务和跨境连接方面。美国正在通过Zelle、TCH Real-Time Payments和FedNow服务推动实时支付的采用。我们在中东也看到了实时支付的成功，因为他们已经开始更新他们的支付系统，从传统的支付类型到现代的数字和实时世界。ACI广泛的软件产品组合、经验以及与万事达卡、微软和Mindgate Solutions的战略合作伙伴关系继续将我们定位为实时支付领域的领导者，帮助推动世界各地组织的无缝连接、更高的安全性和端到端现代化。

采用云技术。ACI已经认识到从传统本地基础设施向公共云过渡的行业技术拐点，我们正在支持我们客户的云战略。公共云和私有云技术创新使金融服务生态系统能够加快创新，确保可扩展性和弹性，同时随着时间的推移提高运营经济性。随着银行和中介机构、商家和记账者寻求将其系统过渡到使用云技术，我们的投资和合作伙伴关系，如我们在Microsoft Azure上的产品启用和初步优化所表明的那样，使我们能够在保持ACI的基本性能、弹性和可扩展性的同时，利用当前和未来的这些云技术优势。

支付情报、欺诈和合规性。实时支付的加速采用增加了全行业合作打击欺诈的紧迫性。随着诈骗的威胁成为汇款和收款机构更加担心的问题，消费者面临着越来越多的摩擦，以防止账户被接管，犯罪分子成功地说服消费者自己推动交易，无意中操纵他们完全控制的账户，用虚假或合成的身份创建账户，或者在合法账户持有人同意或未经合法账户持有人同意的情况下简单地“借入”。监管机构开始在消费者和金融机构之间就损失提起诉讼，以及在发货银行和接收银行之间就报销责任提起诉讼。银行和中介、商家和记帐员正在寻求解决方案，以降低他们的风险，同时改善他们的客户体验，保护他们的利润率，并确保他们的收入来源，特别是通过他们的新产品和产品。我们继续看到我们先进的机器学习和网络情报能力的机会，以阻止犯罪分子，并实现无摩擦的合法业务。

全方位商务。购物者越来越多地通过各种渠道浏览、购买和退货，包括店内、在线和移动设备。新冠肺炎加速了这一趋势，导致非接触式支付、点击提款和路边收款的增加。来自所有行业的商家，包括杂货店、燃料店和便利店，都肩负着提供无缝体验的任务，包括过道付款、售货亭、移动应用支付、二维码支付、电子商务、传统和移动POS、在店内在线提货(BOPIS)和在店内在线退货(BORIS)。我们相信，为商家提供工具，提供无缝、安全、个性化的体验，从而创造忠诚度和满意度，并提高转化率，同时保护消费者数据和防止欺诈，这是一个重要的机会。

付款请求(RFP)。世界各地的市场都在推出一种名为请求支付(RFP)的创新支付服务。这项技术在不同的市场上有不同的名称：在印度收取付款，在欧洲请求2支付，在英国请求支付(RTP)，在美国请求支付(RFP)。RFP在消费者和收银员或商家之间提供安全的消息传递，其中收费员或商家可以通过使用受信任的应用程序向消费者请求付款，最有可能的是银行应用程序。RFP主要是在实时支付的基础上实施的，随着世界各国如上所述开发和推出其实时计划，实时支付正在继续增长和蓬勃发展。考虑到我们的实时支付软件、我们与银行、商家和收银员的关系以及全球实时连接，ACI在提供这种叠加服务方面处于独特的地位。

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与我们业务相关的其他几个因素可能会对我们每年的经营业绩产生重大影响。例如，管理收入确认时间的会计规则很复杂，可能很难估计我们何时会确认特定交易产生的收入。客户的信誉和我们产品的控制权转移或验收时间等因素可能会导致与在一个时期产生的销售相关的收入被推迟并在以后的时期确认。对于服务收入递延的安排，相关的直接和递增成本也可能递延。此外，虽然我们的大部分合同都是以美元计价的，但我们的很大一部分销售是以美国以外的国家的当地货币进行的，我们的一些费用也是以当地货币发生的。货币汇率在某一特定期间的波动可能会导致确认该期间的损益。

我们继续寻求通过有机来源、合作伙伴关系、联盟和收购实现增长的方法。我们不断寻找潜在的收购对象，旨在提高我们解决方案的广度或提供进入新市场的机会。作为我们收购战略的一部分，我们寻求具有战略意义、能够整合到我们的运营环境中并能提高我们的财务业绩的收购候选者。

积压
待办事项包括：
•承诺积压，包括(1)将在未来期间确认的合同收入(合同但未确认)，这些收入来自已执行合同中规定的软件许可费、维护费、服务费以及SaaS和PaaS费用(包括根据ASC 606要求的可变对价估计，与客户签订合同的收入)，并包含在这些合同的交易价格中，其中包括递延收入和将在未来期间开具发票并确认为收入的金额，以及(2)已执行合同中指定的软件许可费、维护费、服务费以及SaaS和PaaS费用的估计未来收入。
•续订积压，包括我们认为相关收入将在相应的积压期间内确认的假定合同续订的估计未来收入。

我们历来根据已执行合同中的自动续订条款和我们在客户续约率方面的历史经验，将假定续订计入积压估计中。

我们60个月的积压估计是基于以下关键假设得出的：
•许可证安排假定在其承诺期限结束时或根据合同中规定的续签选项以与历史经验一致的费率续签。如果许可证安排包括延长付款期限，续订估计将根据重要融资部分的影响进行调整。
•对于承诺的维护期小于承诺的许可期的合同，假设在许可期内存在维护费。
•SaaS和PaaS安排假定在其承诺期限结束时以与我们的历史经验一致的速度续订。
•假设外币汇率在60个月的积压期间内保持不变，这些合同以美元以外的货币表示。
•我们的定价政策和做法假定在60个月的积压期间保持不变。

在计算我们60个月的积压估计时，以下项目特别没有考虑在内：
•预计我们的客户的交易量、账户或处理量会增加。
•可选的年度上调或经常性费用的通货膨胀增加。
•除SaaS和PaaS安排外，假定服务合约不会在60个月的积压期限内续订。
•我们市场和/或客户内部整合活动的潜在影响。

我们每年都会回顾我们的客户续订体验。这次审查和后续更新的影响可能导致对计算60个月积压估计数时使用的续订假设进行修订。如果确定有必要对续订假设进行重大修订，则为便于比较，将对以前的期间进行调整。
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下表按可报告部分列出了截至2024年3月31日和2023年12月31日的60个月积压估计(以百万为单位)。美元金额反映每个期间结束时的外币汇率。这是一种非公认会计准则财务计量，目的是提供不同会计期间的可比性。我们相信，这一措施为投资者和其他人了解和评估我们的财务业绩提供了有用的信息。
2024年3月31日2023年12月31日
银行$2,235 $2,261 
商户741 754 
记账方3,505 3,505 
总$6,481 $6,520 
2024年3月31日2023年12月31日
vbl.承诺$2,223 $2,178 
续订4,258 4,342 
总$6,481 $6,520 
如上所述，对未来财务结果的估计需要大量的判断，并基于几个假设。由于管理层无法控制的原因，这些假设可能最终被证明是不准确或错误的。例如，我们的客户可能会因为许多原因而试图重新谈判或终止合同，包括合并、财务状况的变化或客户所在行业或地理位置的经济状况的一般变化。我们还可能在客户合同中指定的产品或服务的开发或交付方面遇到延迟，这可能会导致实际续约率和金额与历史经验不同。外币汇率的变化也可能影响未来期间确认的收入数额。因此，不能保证列入积压估计数的数额会产生具体的收入，也不能保证实际收入会在相应的60个月期间产生。此外，由于承诺积压的某些部分和所有续订积压估计都是运营指标，因此这些估计不需要接受与已签约但未确认的承诺积压相同级别的内部审查或控制。
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行动的结果
下表列出了简明综合业务表，以及我们简明综合业务表所列项目与总收入的百分比关系(以千计)：
截至2024年3月31日的三个月期间与截至2023年3月31日的三个月期间相比
截至3月31日的三个月，
20242023
量占全球总数的%
收入		$变化与2023年与2023年相比的百分比变化量占全球总数的%
收入
收入：
软件即服务和平台即服务$215,732 68 %$10,802 5 %$204,930 71 %
许可证29,973 10 %11,642 64 %18,331 6 %
维修47,754 15 %(2,349)(5)%50,103 17 %
服务22,560 7 %6,248 38 %16,312 6 %
总收入316,019 100 %26,343 9 %289,676 100 %
运营费用：
收入成本191,107 60 %12,553 7 %178,554 62 %
研发34,993 11 %(2,125)(6)%37,118 13 %
销售和市场营销26,750 8 %(8,685)(25)%35,435 12 %
一般和行政26,000 8 %(5,382)(17)%31,382 11 %
折旧及摊销27,609 9 %(3,930)(12)%31,539 11 %
总运营支出306,459 96 %(7,569)(2)%314,028 109 %
营业收入(亏损)9,560 4 %33,912 139 %(24,352)(9)%
其他收入(支出)：
利息开支(19,010)(6)%(118)1 %(18,892)(7)%
利息收入4,009 1 %504 14 %3,505 1 %
其他，净额(2,025)(1)%1,370 (40)%(3,395)(1)%
其他收入(费用)合计(17,026)(6)%1,756 (9)%(18,782)(7)%
所得税前亏损
(7,466)(2)%35,668 (83)%(43,134)(16)%
所得税支出(福利)285 — %11,111 (103)%(10,826)(4)%
净亏损
$(7,751)(2)%$24,557 (76)%$(32,308)(12)%

收入
截至2024年3月31日的三个月，总收入比2023年同期增加了2630万美元，增幅为9%。
•与2023年同期相比，外币兑美元走强的影响导致截至2024年3月31日的三个月总收入增加了20万美元。
•经外汇影响调整后，截至2024年3月31日的三个月的总收入比2023年同期增加了2610万美元，增幅为9%。

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软件即服务(SaaS)和平台即服务(PaaS)收入
该公司的SaaS安排允许客户在订阅的基础上在单租户云环境中使用某些软件解决方案(无需拥有软件)。该公司的PaaS安排允许客户以订阅或消费为基础，在多租户云环境中使用某些软件解决方案(无需拥有软件)。SaaS和PaaS收入中包括我们的客户为使用我们的Biller解决方案支付的费用。与比勒相关的费用可以由我们的客户支付，也可以直接由他们的客户支付，可以是基础交易金额的某个百分比，也可以是每笔已执行交易的固定费用，也可以是每个注册客户的月费。SaaS和PaaS成本包括支付卡转换费、应付给银行的金额和支付卡手续费，这些费用计入简明综合经营报表的收入成本。来自SaaS和PaaS安排的所有费用，包括设置费用、实施或定制服务以及产品支持服务，都包括在SaaS和PaaS收入中。

与2023年同期相比，在截至2024年3月31日的三个月里，SaaS和PaaS的收入增加了1080万美元，增幅为5%。
•与2023年同期相比，外币兑美元走强的影响导致截至2024年3月31日的三个月SaaS和PaaS收入增加了30万美元。
•经外汇影响调整后，截至2024年3月31日的三个月，SaaS和PaaS收入与2023年同期相比增加了1050万美元，增幅为5%。
•这一增长主要是由于自2023年3月31日以来出现了新客户，以及截至2024年3月31日的三个月的交易量比2023年同期有所增加。

许可证收入
客户根据多年、基于时间的软件许可安排购买ACI软件的许可权，这些许可安排的长度各不相同，但通常为五年。根据这些安排，软件安装在客户的位置(即内部)。在这些协议中，规定了通常基于客户交易量的容量限制。ACI使用测量工具来监控客户处理的交易数量，如果超过合同规定的限制，将收取额外的费用。根据产品、客户规模和客户交易量增长的重要性，在整个协议期限内，产能过剩可能会在不同的时间发生。根据具体情况，在协议期限内可能出现多次超额或不超额的情况。

许可证收入包括在协议开始时或每年支付的许可证和容量费用(初始许可费)。许可证收入还包括根据协商的客户付款条款按季度或每月支付的许可证和容量费用(每月许可证费用)。该公司在软件许可安排的账单之前确认收入，延长付款期限，并根据融资部分的影响进行调整(如果影响重大)。

与2023年同期相比，在截至2024年3月31日的三个月里，许可收入增加了1,160万美元，增幅为%。
•与2023年同期相比，这一增长是由许可证续签时间以及截至2024年3月31日的三个月内新许可证和容量事件的相对规模推动的。

维护收入
维护收入包括标准、增强和高级客户支持，以及从客户那里收到的用于提供产品支持服务的任何合同后支持费用。

与2023年同期相比，截至2024年3月31日的三个月，维护收入减少了230万美元，降幅为5%。
•这一下降主要是由于与2023年同期相比，在截至2024年3月31日的三个月里，客户减少了对非战略性产品的优质客户支持和维护。

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服务收入
服务收入包括通过执行服务和其他专业服务赚取的费用。实施服务包括产品安装、产品配置和定制软件修改(“CSMS”)。其他专业服务包括商业咨询、技术咨询、现场支持服务、产品教育和测试服务。这些服务包括新客户实施以及现有客户迁移到新产品或现有产品的新版本。

与2023年同期相比，截至2024年3月31日的三个月，服务收入增加了620万美元，增幅为38%。
•与2023年同期相比，这一增长主要是由于截至2024年3月31日的三个月内与项目相关的工作的时间和规模。

运营费用
与2023年同期相比，截至2024年3月31日的三个月的总运营费用减少了760万美元，降幅为2%。
•截至2024年3月31日的三个月的总运营费用包括260万美元的成本削减战略和30万美元的其他重大交易相关费用，相比之下，2023年同期的成本削减战略费用为830万美元，重大交易相关费用为200万美元，首席执行官换届费用为110万美元，欧洲数据中心迁移费用为100万美元。
•受外币兑美元走强的影响，截至2024年3月31日的三个月，与2023年同期相比，总运营费用增加了40万美元。
•经重大交易相关费用和外币调整后，截至2024年3月31日的三个月的总运营费用比2023年同期增加了150万美元，增幅为1%。

收入成本
收入成本包括提供SaaS和PaaS的成本、第三方版税、用于转售的购买和开发软件的摊销、维护我们软件产品的成本以及在客户站点交付、安装和支持软件所需的成本。SaaS和PaaS服务成本包括支付卡交换费、应付给银行的金额和支付卡处理费。维护成本包括与为客户提供升级、24小时帮助台、上线后(远程)支持以及以前安装在客户位置的软件的生产型支持相关的工作。服务费用包括人力资源费用和其他附带费用，如启用前和启用后支持所需的旅费和培训。这些工作包括项目管理、交付、产品定制和实施、安装支持、咨询、配置和现场支持。

与2023年同期相比，截至2024年3月31日的三个月，收入成本增加了1260万美元，增幅为7%。
•增加的主要原因是支付卡交换和处理费用以及云计算费用分别增加了620万美元和400万美元。其余增加是由于人员和相关费用增加240万美元，其中包括股票薪酬支出增加90万美元。

研究与开发
研发(R&D)支出主要是与开发新产品、改进现有产品以及与新操作系统版本和新一代硬件兼容有关的人力资源成本。

与2023年同期相比，截至2024年3月31日的三个月，研发费用减少了210万美元，降幅为6%。
•减少的主要原因是专业费用和人事及相关费用分别减少了130万美元和80万美元。

销售和市场营销
销售和营销既包括与向现有和潜在客户销售我们的产品相关的成本，也包括与宣传公司及其产品相关的成本，以及衡量客户未来需求和满意度所需的研究努力。销售成本主要是与授权我们的产品相关的人力资源和差旅成本
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在规定的区域和/或行业内向现有和潜在客户提供产品和服务，以及管理与客户客户的整体关系。销售成本还包括协助分销商在各自的本地市场销售我们的产品和服务的相关成本。营销成本包括宣传公司及其产品、进行或获取市场研究以帮助公司更好地了解客户对我们产品的需求和即将发生的变化所产生的成本，以及与衡量客户对公司、我们的产品和人员的意见相关的成本。

与2023年同期相比，截至2024年3月31日的三个月，销售和营销费用减少了870万美元，降幅为25%。
•与2023年同期相比，外币兑美元走强的影响导致截至2024年3月31日的三个月销售和营销费用增加了20万美元。
•经外汇影响调整后，截至2024年3月31日的三个月，销售和营销费用与2023年同期相比减少了890万美元，降幅为25%。
•减少的主要原因是人事和相关费用以及广告和专业费用分别减少740万美元和150万美元。

一般和行政
一般和行政费用主要是人力资源费用，包括行政人员工资和福利、人事管理费用以及公司支助职能的费用，如法律、行政、人力资源以及财务和会计。

与2023年同期相比，截至2024年3月31日的三个月，一般和行政费用减少了540万美元，或17%。
•截至2024年3月31日的三个月，一般和行政费用包括260万美元的成本削减战略和30万美元的其他费用，相比之下，2023年同期的成本削减战略费用为830万美元，与交易相关的重大费用为200万美元，CEO换届费用为110万美元，欧洲数据中心迁移费用为100万美元。
•与2023年同期相比，外币对美元走强的影响导致截至2024年3月31日的三个月的一般和行政费用增加了20万美元。
•经重大交易相关费用和外币影响调整后，截至2024年3月31日的三个月，一般和行政费用与2023年同期相比增加了400万美元，增幅为21%。
•增加的主要原因是人员和相关费用增加，包括股票薪酬支出增加110万美元。

折旧及摊销
与2023年同期相比，截至2024年3月31日的三个月折旧和摊销减少了390万美元，降幅为12%。
•减少的主要原因是，由于以前的设施成本降低活动，折旧减少了250万美元，通过收购获得的全面摊销软件的摊销减少了140万美元。

其他收入和支出
截至2024年3月31日的三个月的利息支出与2023年同期持平。

利息收入包括客户根据延长付款条件支付的软件许可费部分，这部分费用归因于重要的融资部分。截至2024年3月31日的三个月的利息收入比2023年同期增加了50万美元，增幅为14%。

其他方面，净额主要由外币交易损益构成。其他方面，截至2024年和2023年3月31日的三个月，净支出分别为200万美元和340万美元。

所得税
见附注10，所得税，我们的未经审计的简明综合财务报表在本表格10-Q的第I部分，以获取更多信息。

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细分结果
见注9，细分市场信息，我们的未经审计的简明合并财务报表在本10-Q表格的第一部分，以获得关于分部的更多信息。

以下是我们的可报告细分市场在指定时期的精选财务数据(以千为单位)：
截至3月31日的三个月，
20242023
收入
银行$105,429 $88,040 
商户35,728 34,781 
记账方174,862 166,855 
总收入$316,019 $289,676 
分部调整后的EBITDA
银行$41,638 $24,681 
商户10,651 6,544 
记账方30,737 29,641 
折旧及摊销(27,609)(31,539)
基于股票的薪酬费用(8,099)(5,301)
公司费用和未分配费用(37,758)(48,378)
利息，净额(15,001)(15,387)
其他，净额(2,025)(3,395)
所得税前亏损
$(7,466)$(43,134)

银行分部调整后EBITDA截至2024年3月31日的三个月与2023年同期相比增加了1，700万美元，原因是收入增加了1，740万美元，主要是由于许可证和服务收入增加，部分被现金运营费用增加40万美元所抵消。

截至2024年3月31日的三个月，由于收入增加90万美元，现金运营费用减少320万美元，截至2024年3月31日的三个月，Merchants分部调整后EBITDA增加了410万美元。

截至2024年3月31日的三个月，Billers分部调整后EBITDA与2023年同期相比增加了110万美元，原因是收入增加了800万美元，部分被现金运营费用增加690万美元（主要是支付卡交换和处理费）所抵消。
流动性与资本资源
一般信息
我们的主要流动资金需求是：(I)为正常运营费用提供资金；(Ii)满足我们未偿债务的利息和本金要求；以及(Iii)为收购、资本支出和租赁付款提供资金。我们相信，在未来12个月及以后，通过使用我们业务产生的现金流、我们的现金和现金等价物以及我们循环信贷安排下的可用借款，这些需求将得到满足。

现金和现金等价物包括原始到期日为三个月或更短的高流动性投资。截至2024年3月31日，我们拥有1.834亿美元的现金和现金等价物，其中6920万美元由我们的海外子公司持有。如果我们在美国的业务需要这些资金，我们可能需要积累和支付外国和美国的州所得税才能将这些资金汇回国内。截至2024年3月31日，只有我们印度海外子公司的收益可以无限期再投资。所有其他外国实体的收益不再无限期地进行再投资。我们还永久地再投资于与外国子公司相关的账面/税基以外的差额。这些外部基础差异可能会通过出售外国子公司以及各种其他事件来逆转，截至2024年3月31日，这些事件都不被认为是可能的。

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可用流动资金
下表列出了我们在指定日期的可用流动资金(以千为单位)：
2024年3月31日2023年12月31日
现金及现金等价物$183,393 $164,239 
循环信贷安排下的可用资金461,900 373,900 
总流动资金$645,293 $538,139 

流动资金总额增加的主要原因是循环信贷安排下的可用最高金额增加了1.00亿美元。

本公司和全资子公司ACI Payments，Inc.与北卡罗来纳州的美国银行维持着7500万美元的未承诺透支贷款。根据信贷协议的条款，该透支贷款充当担保贷款，为账单支付结算过程中可能出现的时间差异提供额外的融资机制。截至2024年3月31日，7500万美元已全部到位。

于2024年2月26日，吾等与ACI Worldwide Corp及ACI Payments，Inc.订立第二份经修订及重新签署的信贷协议的再融资修正案(“修正案”)，日期为2019年4月5日(经不时修订、重述、补充或以其他方式修订，包括“信贷协议”)，联名借款人、贷款人，以及行政代理及贷款人美国银行。修正案除其他事项外，(I)提供本金总额为5亿美元的优先担保定期贷款安排，(Ii)提供本金总额为6亿美元的优先担保循环信贷安排，以及(Iii)将贷款的到期日延长至2029年2月26日。修订项下借款所得款项连同手头现金已于紧接修订日期前用于所有未偿还借款的再融资及取代信贷协议项下所有现有循环承担，并将用于提供持续营运资金及作其他一般企业用途。

股票回购计划
我们的董事会批准了一项股票回购计划，授权公司在市场和商业条件允许的情况下收购其普通股，并定期批准为该计划提供额外资金。2023年2月，董事会批准回购公司普通股，最高可达2亿美元，以取代先前批准的剩余购买金额。

在截至2024年3月31日的三个月里，我们根据该计划以6,310万美元的价格回购了2,060,433股票。根据该计划，到目前为止，我们已经回购了60,981,733股票，回购金额约为10亿美元。截至2024年3月31日，根据股票回购计划授权购买的最大剩余金额约为1.093亿美元。见附注6，普通股和国库股，我们的未经审计的简明综合财务报表在本表格10-Q的第I部分，以获取更多信息。

现金流
下表列出了所示期间的现金流量汇总数据(以千为单位)：
截至3月31日的三个月，
20242023
提供(使用)的现金净额：
经营活动$123,241 $40,068 
投资活动(17,790)(8,739)
融资活动(108,490)(20,326)

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经营活动的现金流
运营现金流的主要来源是从客户那里收取的现金，用于购买和续订授权软件产品和各种服务，包括软件和平台即服务、维护和其他专业服务。我们运营现金流的主要用途包括员工支出、税收、利息支付和租赁设施。

截至2024年3月31日的三个月，运营活动提供的现金流为123.2美元，比2023年同期的4,010万美元高出8,320万美元。我们本季度的运营现金流增加的主要原因是，与2023年同期相比，截至2024年3月31日的三个月，客户收据增加了3830万美元，应收账款增加了3830万美元，所得税支付减少了1470万美元，净亏损减少了2460万美元。

我们来自经营活动的现金流可能会因几个因素而在不同时期之间波动，包括：账单的时间，通常在第三和第四季度与销售时间相结合较高，并根据许可证续期时间而变化；收款，这将滞后于账单较高的季度；利率波动和每半年一次的高级票据利息支付的时间和金额；所得税和其他付款；以及我们的经营业绩。

投资活动产生的现金流
投资活动的现金流变化主要与我们购买和投资于支持我们增长的资本和其他资产(包括战略收购)的时机有关。
在2024年的前三个月，我们使用了1780万美元的现金购买软件、房地产和设备，而2023年同期为870万美元。

融资活动产生的现金流
融资活动产生的现金流变化主要涉及与我们的债务工具和其他债务相关的借款和偿还、股票回购以及与员工股票计划相关的净收益。

在2024年的前三个月，我们净偿还了2910万美元的修正案规定的定期贷款，270万美元的其他债务偿还，以及510万美元的债务发行成本。此外，我们使用6,250万美元回购普通股，330万美元用于回购基于股票的预扣税补偿奖励，以及1,890万美元用于结算资产和负债。我们从循环信贷机制获得净收益1200万美元，以及根据我们的2017年员工股票购买计划(经修订)行使股票期权和发行普通股所获得的120万美元收益。在2023年的前三个月，我们偿还了1460万美元的定期贷款和570万美元的其他债务。此外，我们使用了300万美元用于回购基于股票的预扣税补偿奖励，以及280万美元用于结算资产和负债，这是由于处理时间的原因。我们通过循环信贷机制获得了500万美元的净收益，以及根据我们的2017年员工购股计划，通过行使股票期权和发行普通股获得了80万美元的收益。
合同义务和商业承诺
截至2024年3月31日的三个月，在截至2023年12月31日的财政年度，我们在Form 10-K表第7项中披露的合同义务和商业承诺没有实质性变化。
关键会计估计
在编制简明综合财务报表时，我们需要做出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和假设。我们的估计是基于历史经验和我们认为在这种情况下适当和合理的其他假设。我们不断评估在编制简明综合财务报表时使用的估计和假设的适当性。实际结果可能与这些估计不同。

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目录
反映我们更重要的估计、判断和假设的会计政策，以及我们认为对帮助充分理解和评估我们报告的财务结果最关键的会计政策包括：
•收入确认
•无形资产与商誉
•企业合并
•基于股票的薪酬
•所得税会计

在截至2024年3月31日的三个月内，我们的关键会计政策和估计没有重大变化。请参阅我们截至2023年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告第II部分第7项所载的管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析，以更全面地讨论我们的关键会计政策和估计。
第3项：关于市场风险的定量和定性披露
剔除利率变化、通胀压力和全球金融市场不确定性的影响，截至2024年3月31日的三个月，我们的市场风险没有实质性变化。我们在世界各地开展业务，因此面临与外币汇率波动相关的市场风险。美元是我们收入合同以其计价的最大单一货币。任何外币对美元价值的下降都会导致我们的产品和服务对潜在的外国客户来说更加昂贵。在我们的商品和服务已经售出的情况下，应收账款可能更难收回。此外，在收入合同以美元计价、运营费用以当地货币计价的司法管辖区，美元价值的任何下降都将对运营利润率产生不利影响。我们有时会签订以国家当地货币计价的收入合同，主要是在澳大利亚、加拿大、英国、其他欧洲国家、巴西、印度和新加坡。这种做法是为在这些地点发生的当地货币支出提供资金的一种自然对冲。我们没有进行任何外币对冲交易。我们不购买或持有任何用于投机或套利的衍生金融工具。

我们现金投资政策的主要目标是在不显著增加风险的情况下保留本金。如果我们以2024年3月31日的现金投资和利率为基础，在一年内保持类似的现金投资，假设有效利率每增加或减少10%，每年将增加或减少利息收入10万美元。

截至2024年3月31日，我们的未偿债务约为10亿美元，其中信贷安排下的未偿债务为6.266亿美元，2026年票据的未偿债务为4.0亿美元。我们的信贷安排采用浮动利率，截至2024年3月31日为7.43%。我们的2026年债券是固定利率的长期债务债券，利率为5.750%。假设有效利率增加或减少10%，与信贷安排相关的利息支出将增加或减少约470万美元。
项目4.控制和程序
披露控制和程序
管理层在首席执行官和首席财务官的监督下，在首席财务官的参与下，对截至本报告所述期间结束时我们的披露控制和程序(见1934年《证券交易法》(下称《交易法》)下的第13a-15(E)和15d-15(E)条规则)的有效性进行了评估。基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，截至2024年3月31日，我们的披露控制和程序是有效的。

财务报告内部控制的变化
在截至2024年3月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制(根据《交易法》第13a-15(F)条的定义)没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。



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第二部分--其他资料
项目2.法律程序
我们不时参与日常业务过程中出现的各种诉讼事宜。我们目前不是任何法律诉讼的一方，我们认为其不利结果（单独或总体而言）可能会对我们的财务状况或经营业绩产生重大影响。
项目1A.风险因素
截至2023年12月31日的财年，我们的10-K表格第1A项披露的风险因素没有重大变化。额外的风险和不确定性，包括我们目前未知或我们目前认为不重大的风险和不确定性，也可能对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生不利影响。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
发行人购买股票证券
下表提供了截至2024年3月31日的三个月内我们回购普通股的信息：
期间总数量：
购入的股份		平均价格
按股支付		股份总数：
作为以下项目的一部分购买
公开宣布的计划		美元近似值为
可能尚未上市的股票
根据该计划购买
2024年1月1日至1月31日1,055,355 $30.48 1,055,355 $140,248,000 
2024年2月1日至2月29日1,044,146 (1)29.34 1,005,078 109,349,000 
2024年3月1日至2024年3月31日65,505 (1)32.13 — 109,349,000 
总2,165,006 $29.98 2,060,433 

(1)根据我们2016年和2020年的股权和绩效激励计划，我们授予了RSU。在每一种安排下，股票的发行都不会给员工带来直接成本。在截至2024年3月31日的三个月内，归属的RSU股份为292,250股。我们扣留了其中的104,573股，以支付员工部分适用的最低工资扣缴。

2005年，我们的董事会批准了一项股票回购计划，授权我们在市场和商业条件允许的情况下收购我们的普通股，并定期批准为该计划提供额外资金，目的是使用现有的现金和现金等价物为这些回购提供资金。2023年2月，董事会批准回购公司最多2亿美元的普通股，以取代先前批准的剩余购买金额。截至2024年3月31日，根据股票回购计划授权购买的最大剩余金额约为1.093亿美元。

不能保证我们将回购的股票的确切数量。回购的股份返回到授权但未发行的普通股的状态。2005年3月，我们的董事会根据1934年证券交易法规则10b5-1批准了一项计划，以促进根据现有股票回购计划回购普通股。根据我们的规则10b5-1计划，我们已将回购时间和金额的权力授权给一名独立经纪人，该经纪人无权获取有关公司的内幕消息。规则10b5-1允许我们通过独立经纪商在我们通常不会因为自我强加的交易禁售期而在市场上购买股票的时间，例如紧接财政季度结束前的时间到我们季度收益发布后的三个工作日。
第三项优先证券违约
不适用。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
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第5项：其他信息
规则10B5-1平面图
该公司的董事或高级管理人员通过、修改或已终止在截至2024年3月31日的三个月内，规则10b5-1交易安排或非规则10b5-1交易安排。
项目6.展品
以下列出了作为本季度报告10-Q表的一部分提交的证据：
证物编号：
描述
3.01(1)
ACI Worldwide，Inc.重申的公司注册证书
3.02(2)
ACI Worldwide，Inc.修订和重述的公司章程
4.01(3)
普通股证书格式（P）
10.01
再融资修正案，日期为2024年2月26日，由ACI Worldwide，Inc.，ACI Worldwide Corp.，ACI Payments，Inc.和美国银行、NA、作为贷方的行政代理人
10.02
公司、其董事和某些高级人员（包括高管）之间的赔偿协议形式
31.01
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的SEC规则13 a-14对首席执行官进行认证
31.02
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的SEC规则13 a-14对首席财务官进行认证
32.01**
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节对首席执行官的认证
32.02**
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节对首席财务官的证明
101.INS
XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCH
XBRL分类扩展架构
101.CAL
XBRL分类可拓计算链接库
101.LAB
XBRL分类扩展标签链接库
101.PRE
XBRL分类扩展演示文稿链接库
101.DEF
XBRL分类扩展定义链接库
104
封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)
____________

** 就1934年《证券交易法》第18条而言，该证明不被视为“提交”，或在其他方面受该条的责任约束。此类认证不会被视为通过引用纳入根据1933年证券法或1934年证券交易法提交的任何文件中，除非公司通过引用具体纳入该认证。

(P)纸质展览
(1)参考注册人于2017年8月17日提交的当前表格8-K报告的附件3.1纳入本文。
(2)参考注册人于2022年4月1日提交的当前表格8-K报告的附件3.1纳入本文。
(3)参考表S-1上注册人注册声明第33-88292号附件4.01纳入本文。


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签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
ACI WORLDWIDE，Inc.
(注册人)
日期：2024年4月30日
作者：
发稿S/S棉花W. BEhrens
Scott W. Behrens
执行副总裁、首席财务官兼首席会计官
(首席财务官)

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