已于2024年6月11日向证券交易委员会提交

注册号333-253056

美国

证券交易委员会

华盛顿特区，20549

生效修订案第1号

到

S-1表格

注册声明

根据1933年证券法

DATA STORAGE CORPORATION

(依其章程所规定的准确名称)

数据存储-脑机

地址：225 Broadhollow Road, Suite 307

美国纽约州梅尔维尔11747

(212) 564-4922

注册人主要执行办公室的地址（包括邮政编码和电话号码，包括区号）

Charles M. Piluso

首席执行官

数据存储-脑机

地址：225 Broadhollow Road, Suite 307

美国纽约州梅尔维尔11747

(212) 564-4922

服务委托人的名称、地址（包括邮政编码和电话号码，包括区号）

抄送给:

Leslie Marlow, Esq.

Blank Rome LLP

美洲大道1271号

纽约市10020号

电话：(212) 885-8534

拟公开销售日期：本注册声明生效后尽快进行

如果此表格中注册的任何证券将根据《1933年证券法》415条规定进行延迟或连续发行，请勾选以下方框：☒

如果此表格是根据《证券法》第462(b)条规定申请注册额外证券的， 请勾选以下选项并列出先前有效注册声明的证券法注册声明编号。☐

如果此表格是根据证券法规则462(c)条而申请生效修订的，请检查以下框并列出相同发售的较早有效的注册声明的证券法注册声明号码。☐

如果此表格是根据《证券法》第462(d)条规定申请后效修正的， 请勾选以下选项并列出早期生效的注册声明的证券法注册声明编号。☐

请勾选以下选项，指明注册人是否为大型加速递交申请人，加速递交申请人、 非加速递交申请人、较小报告公司或新兴增长公司。详见《证券交易法》第12b-2条中对“大型加速递交申请人”、“加速递交申请人”、“较小报告公司” 和“新兴增长公司”的定义。

如果是新兴成长公司，请勾选选项，指明是否选择不使用根据证券法第7(a)(2)(B)条规定提供的、适用于遵守任何新的或修订的财务会计准则的延长过渡期。 ☐

根据1933年修订后的《证券法》第429条的规定，本后效修正声明编号为S-1表（档案编号 333-253056），由内华达州公司Data Storage Corporation（注册人）于2021年2月12日向证券交易委员会（SEC） 提交，于2021年5月13日被SEC批准生效的招股书将作为与本注册声明和由该公司于2021年5月13日向SEC提交并根据SEC根据《证券法》制定的第462(b)条自动生效的申报书No. 333-256111 (256111 Registration Statement)有关的合并招股书使用。

256111号注册声明为S-1表的后效修正声明将同时生效，符合证券法第8(c)条的规定。

说明：

本后效修正声明编号S-1表 （档案号333-253056），最初由注册人于2021年2月12日向SEC提交，并于2021年5月13日被SEC批准生效，以及于2021年5月13日向SEC提交并根据SEC根据《证券法》制定的第462(b)条自动生效的S-1表 （档案号333-256111）（合称“注册声明”），都与本注册声明有关。

根据《证券法》第10(a)(3)条的规定，本后效修正声明据此更新了注册声明，包括注册人截至2023年12月31日的审计财务报表， 该报表于2024年3月28日作为注册人的年度报告Form 10-K的一部分向SEC提交，以及截至2024年3月31日的未经审计的财务报表， 该报表于2024年5月15日作为注册人季度报告的一部分向SEC提交。此注册声明是S-1表（档案编号333-253056）的后效修正声明No. 1，也是S-1表（档案编号333-256111）的后效修正声明No. 1的一部分（统称“后效修正声明”）， 并且该后效修正声明随后将与本注册声明同时生效，符合《证券法》第8(c)条的规定。

本招股书包含的信息不完整且可能发生变化。在向证券交易委员会申报注册声明生效之前， 我们不会销售这些证券。本招股书并不是对在任何不允许该招股的地区购买这些证券的任何人发出的交易要约。

1,464,610股普通股

本招股说明书涉及DATA Storage Corporation(“公司”)发行的多达1,464,610股普通股定额价值为每股0.001美元的普通股(“普通股”),包括: (i) 我们向参与于2021年5月完成的公众发行中的投资者发放的多达1,384,610股普通股可行权证(“权证”)； (ii) 我们向承销商代表(“代表”)发放的多达80,000股普通股可行权证的发放与之相关的发行(“代表权证”)。

我们不会从此次注册的任何普通股份的再次销售中获得任何收益。我们将从任何行使权证和代表权证所获得的现金收益中获得收益。请参阅本招股说明书第6页的“募集资金用途”章节。

我们的普通股在纳斯达克资本市场(“纳斯达克”)上市，股票代码为“DTST”。截至2024年6月10日，我们在纳斯达克上的普通股最后报告的成交价为每股6.60美元。

投资我们的证券涉及到高风险。请在投资之前仔细考虑本招股说明书中的这些风险因素和信息，“风险因素”从本招股说明书第5页开始。

美国证券交易委员会和任何州证券委员会均未批准或否决该证券或对本招股说明书的准确性或充分性进行核准。否定任何关于此事的陈述是违法行为。

招股说明书的日期为2024年6月。

目录

没有经销商、销售员或其他人被授权提供任何不包含在本招股说明书中的信息或代表。您不得依赖任何未经授权的信息或代表。本招股说明书仅是发售普通股的要约，但仅适用于在法律允许的情况下以及在司法辖区内发售。本招股说明书中所含的信息仅在其日期时是最新的。

关于本招股说明书

此次注册声明的生效补充文件在于此次招股说明书的子文件中的陈述提供了更详细的说明。您应该阅读本招股说明书以及与SEC提交的相关附录一起阅读，以及“您可以寻找到更多信息”的标题下的其他信息。

您应该只依赖于本招股说明书中所包含的信息。我们未授权任何人向您提供额外的信息或与本招股说明书中所包含的不同的信息。本招股说明书的交付或我们证券的销售并不意味着本招股说明书中所包含的信息在本招股说明书的日期之后是正确的。本招股说明书不是在任何非法情况下出售或购买我们的证券的要约。

对于美国以外的投资者：我们没有采取任何行动允许此次发行或持有或分发本招股说明书在任何需要采取这种行动的司法辖区之外，除了美国。在美国境外获得本招股说明书的人必须了解与之相关的证券规定，并遵守任何限制和分配本招股说明书的限制。

本招股说明书中的信息仅在封面日期如实，以及关于我们的业务、财务状况、经营成果和前景自那些时期以来已经改变。

与该证券、所提供的讨论或本招股说明书中的任何事项有关的人士未经授权，不得与本招股说明书围绕任何信息或代表公开或作出任何陈述。如果提供或提供了任何其他信息或代表，那么这些信息或代表不能被视为得到我们的授权。

我们没有采取任何行动允许此次发行或持有或分发本招股说明书在需要采取这种行动的任何司法辖区之外。您必须了解有关此项发行和本招股说明书分发的所有限制。

对于“Data Storage”、“DSC”、“公司”、“我们”、“我们”的所指，均指Data Storage Corporation及其关联公司，除非上下文另有说明。

有关前瞻性声明的警告声明

本招股说明书包含根据证券法第27A条(修订版)和证券交易法第21E条(修订版)制定的前瞻性陈述，这些条款旨在符合这些条款所建立的“安全港”的要求。除非所有前瞻性陈述都不含这些识别单词“anticipate”，“believe”“could”，“estimate”，“expect”，“intend”，“may”，“plan”，“potential”，“predict”，“project”，“should”，“target”，“will”，“would”和类似表达意思，而且不是所有前瞻性陈述都包含这些识别单词。除了本招股说明书中包含的历史事实陈述之外，本招股说明书中的所有陈述，包括但不限于: 与持续的COVID-19大流行相关的不确定性，包括但不限于围绕着大流行的持续时间、政府命令和旅行限制以及对全球经济和消费支出的影响，与我们的战略、未来业务、未来财务状况、未来营业收入、预计成本、前景、机会、管理目标的优势以及预计市场增长相关的陈述都属于前瞻性陈述。

由于各种因素和风险，我们的实际结果和某些事件的时间安排可能与这些前瞻性声明中所表达或暗示的不同，包括但不限于在“风险因素”下所列明的因素以及我们随时提交给SEC的其他文件中不时所列明的因素。

尽管本注册声明和其中成为其一部分的招股说明书中所包含的前瞻性声明是基于管理层认为是合理的假设，但并不能保证实际结果将与这些前瞻性声明一致。这些前瞻性声明是自申请注册声明的日期、本招股说明书的日期或在所引用的文件中指定的日期起制作的，根据情况而定。前瞻性声明涉及已知和未知的风险、不确定性和其他重要因素，这些因素可能导致我们的实际结果、表现或成就与任何未来的结果、表现或成就表达或暗示的不同。您不应该将前瞻性声明作为未来事件的预测。

本招股说明书中的前瞻性声明代表我们对本招股说明书的日期的看法。可能会不时出现导致我们的实际结果不同的因素或事件，并且我们无法预测所有这些因素。我们不承担公开更新或修订任何前瞻性声明的义务，无论是因为新信息、未来事件或其他原因，除非法律要求。

行业和市场数据

本注册声明以及成为其一部分的本招股说明书和引用的文件中的数据，包括独立方和我们公布的有关市场规模和增长以及我们行业的其他数据的估计。

这些数据涉及许多假设和限制，并包含本公司运营的行业未来表现的预测和估计，这些预测和估计本质上具有很高的不确定性，而实际的事件或情况可能与信息中反映的事件和情况有实质性不同。 我们提醒您不要过分重视这些预测、假设和估计。虽然我们相信这些出版物、调查和研究是可靠的，但我们没有独立核实其中包含的数据。此外，虽然我们相信我们的内部研究结果和估计是可靠的，但这些结果和估计尚未得到任何独立来源的验证。

招股说明书摘要

本摘要突出了出现在本招股说明书其他地方的某些信息。由于这仅是摘要，它不包含您在投资本证券之前应该考虑的所有信息，并且在其整体上应与本招股说明书中包含的更详细信息一起阅读。在做出投资决策之前，您应该仔细阅读本招股说明书的全部内容，以及从我们的最新年度报告（Form 10-K）和我们的季度报告（Form 10-Q）中引用的“业务”、“风险因素”和“管理讨论与分析财务状况及经营成果”一节及其所有修订版，以及我们的审计财务报表和相关附注，从我们最新的Annual Report On From 10-K中引用，并且在SEC注册声明和本招股说明书形成的展示文件中，我们的财务报表和本公司Most Recent Annual Report On Form 10-K的附件。本招股说明书包括涉及存在风险和不确定性的前瞻性声明，请参见“前瞻性声明的注意事项”。

业务概况

Data Storage Corporation总部位于纽约梅尔维尔。纳斯达克股票代号为DTST。我们通过两个子公司运营，CloudFirst Technologies Corporation，这是一家特拉华州注册的公司，以前称为DSC；以及Nexxis Inc。这些子公司为多个行业的广泛客户提供解决方案和服务，包括医疗保健、银行和金融、分销服务、制造业、建筑业、教育和政府。该子公司保持业务开发团队以及独立分销渠道。

战略成长和基础设施：为响应2021年资本筹集和纳斯达克股票代码上市，我们扩大了分销网络并加强了团队，专注于增强我们的销售、市场营销和技术能力。Data Storage Corporation在美国和加拿大拥有六个地理位置多样的数据中心，支持其提供安全可靠的基于订阅的服务的承诺。

核心服务：

客户参与和收入生成：公司通过直接业务拓展努力和广泛的分销网络与客户接触，提供能降低灾难恢复和云基础架构服务准入门槛的解决方案。虽然基于订阅的服务构成其收入的重要部分，但Data Storage Corporation还通过出售设备和软件赚取收入，重点是网络安全、数据存储和IBM Power系统解决方案。

本概述突出了Data Storage Corporation借助技术和专业知识满足其多样化客户群体的复杂需求的战略方法，确保在日益数字化的世界中业务连续性和安全。

2024年业务更新摘要

为增强其产品和市场占有率，Data Storage Corporation于2021年5月31日成功完成了与Flagship Solutions，LLC的合并，这是一家位于佛罗里达州的IBM解决方案、托管服务、网络安全和云解决方案提供商。该合并是通过Data Storage FL，LLC，一家全资子公司的合并计划和协议正式实现的，增强了经营效率，并与Data Storage Corporation现有的 IBM 业务部门实现协同效应。

关键合并亮点：

运营版图:

数据存储公司从设备齐全的纽约，佛罗里达和德克萨斯办公室运营，这些技术中心旨在有效满足客户的要求。公司还雇用远程员工以补充其办公室团队，并在美国和加拿大的七个地理不同的数据中心之间管理强大的基础设施，支持其全面的订阅解决方案。

这次合并代表着数据存储公司在快速发展的云服务和IT解决方案市场中扩展其服务和提高竞争力的关键一步。

最近的发展

2024年1月12日，董事会任命克利福德·斯坦担任公司董事。

2024年1月16日，我们发布了一份新闻稿，介绍了Flagship Solutions Group和CloudFirst子公司的合并。我们预计Flagship Solutions Group和CloudFirst的合并将使我们继续精简运营、增加技术团队、实现更多规模经济、增强内部资源分配并提供一个统一的平台来利用市场机会、提高客户渗透率。

2024年3月5日，董事会任命Nancy M. Stallone，CPA和Uwayne A. Mitchell，Esq.担任公司董事。Stallone女士被任命为董事会审计委员会委员并担任财务专家。

2024年5月3日，董事会修改了我们的公司章程，规定除非法律另有规定，否则在股东会议上，公司投票权的33.33％出席人数，无论亲自出席还是委托投票，都构成出席人数。

持有认股权证的持有人之间的交易

2021年5月公开发行

2021年5月15日，我们完成了总计1,600,000 Units的公开发行，每个Unit由一股普通股和一张购买一股普通股的权证组成。与公开发行有关，我们还向代表颁发了代表的认股权证，以购买高达80,000股普通股。

截至本招股说明书日期，尚有1,384,610股普通股可行权，并且仍有80,000股普通股可行营业代表认股权。认股权和代表认股权在2026年5月到期。

截至本招股说明书日期，认股权和代表认股权的行使价格为每股7.425美元。每个认股权和代表认股权行使时可购买的普通股数量和行使价格均可能因某些事件（例如股票送转、分配和拆分）的发生而调整。

招股摘要

此次发行涉及总共1,464,610股普通股认股权。

风险因素

投资我们的普通股涉及高度风险。在您决定购买我们的普通股股票之前，请仔细考虑和评估本招股说明书及我们引用于 本招股说明书中的文件中包含的所有信息，在我们最近的年报 10-K 和季报 10-Q 的“风险因素”术语下，特别是您应仔细考虑 和评估的风险和不确定性，以及其他报告和文件，这些报告和文件由我们向 SEC 提交，并在本招股说明书中引用，或任何招股说明书，这些风险可能会对我们的业务，结果 操作和财务状况产生重大不利影响，从而可能对我们的普通股通过本招股说明书提供的价值产生重大不利影响。这些风险可能会严重影响我们的业务，财务状况，业务状况和前景。这些风险可能会严重影响我们的业务，财务状况，业务状况和前景。因此，您可能会损失全部或部分投资。

使用资金

我们估计，根据行使权证和代表权证要求，我们从发行股票中获得的总收入将约为910万美元，假设所有权证和代表权证按一对一的比例以现金支付行使。我们无法预测 这些权证和代表权证何时或有多少将被行使。很可能，大量权证和代表权证将过期并永远不会被行使。我们打算利用本次发行的收益 为营运资本和一般企业用途。我们可能会将收益暂时投资于短期、带息证券或其他投资级别证券。

净收益款的具体金额和时间将取决于我们的资金需求和其他资金的可用性和成本。我们的董事会和管理层将 在本次发行所得的净额的应用中具有相当的自由裁量权，我们可能会将所得款项分配给投资者所期望的不同，或者我们可能会无法最大化这些收益。您将依靠我们的管理层的判断决定 从本次发行中获得的收益的使用方式，作为您投资决策的一部分，您将无法评估所得款项的使用是否适当。

我们的普通股市场

市场信息

2021年5月14日，我们的普通股开始在纳斯达克资本市场以“DTST”符号交易，我们的权证开始以“DTSTW”符号交易。

持有人

截至2024年6月11日，我们的普通股的持股人记录约为39人。

股息政策

我们从未向我们的普通股支付或宣布任何现金股息，并且我们不预计在可预见的将来支付我们的普通股现金股息。任何未来决定 支付股息将由我们的董事会自行决定，并将取决于众多因素，包括我们的业绩， 财务状况，未来前景，合同限制，适用法律规定的限制以及我们的董事会认为的其他因素。

发行人购买股权证券

无。

稀释

如果您根据权证或代表权证的行使投资我们的普通股，您的利益可能会立即和大幅稀释，程度取决于您每股支付行使价格与我们普通股的每股确认后净形式书值之间的差额。净形式书值等于我们总有形资产减去总负债除以当前 流通的普通股份数。截至2024年3月31日，我们的历史净形式账面价值约为1440万美元，即每股约为2.08美元。

假设现金行使所有剩余权证和代表权证，导致行使这些权证及我们收到的总收益为9092729.25美元，我们的调整净形式账面价值将约为2350万美元，即每股为2.88美元在2024年3月31日。这代表着对我们现有股东净形式账面价值每股约0.80美元的即时增值，对购买权证和代表权证的投资者每股即时稀释 4.55美元。

下表说明了使用本招股说明书进行认购的投资者的每股稀释情况：

按照2024年3月31日流通的普通股6,929,950股计算，本次发行后 立即持股的普通股股份数如上所示。此金额不包括2024年3月31日的以下股份：

分销计划

股票担保证券所覆盖的普通股的实际出售价格可能为固定价格、销售时流行的市场价格、与流行市场价格相关的价格、在出售时确定的不同价格或协商价格。

根据认股证和代表认股证的条款，普通股的股份将分配给那些交出认股证和/或代表认股证并向我们支付行权价的持有人。

收到任何一位认股证和/或代表认股证持有人发出正确通知表明持有人希望行使认股证时，根据适用认股证规定确定的时间内，我们会发出指示给我们的过户代理发行不受限制盈利的普通股予持有人。

正在注册的证券描述

本招募说明书与公司发行高达1,464,610股普通股有关，其中：(i)我们发行的最多1,384,610股普通股可以通过行使未行使的认股证；(ii)我们发行最多80,000股普通股可以通过行使代表认股证。

普通股票

我们的普通股的重要条款在本招募说明书的“我们的股份的描述”标题下进行了描述。

我们的股本说明

我们股份的以下描述并不完整，可能不包含您在投资我们股份前应考虑的所有信息。本描述总结自我们修改后的公司章程和章程，已公开提交给SEC。请参阅“您可以查找更多信息;参考某些信息的合并”。

公司有2.5亿授权股本，由2.5亿股普通股，每股面值$ 0.001和1千万股首选股，每股面值$ 0.001组成。截至2024年6月11日，我们拥有6,984,726股普通股和零股首选股。

授权但未发行的普通股和首选股股份数量可用于未来发行而无需股东批准。这些额外股票可用于各种公司财务交易、收购和员工福利计划。未授权但未发行和未预留的普通股和首选股的存在可能会使通过代理人争夺、要约收购、合并或其他方式获得我们控制权变得更加困难或受到阻碍。

普通股的描述

普通股的授权份额

普通股的授权数量为2.5亿股普通股。

投票权

普通股股东具有无限制的选举董事和所有其他需要股东行动的权利，每股股份有一票权。

派息权

在首选股股东享有优先权的前提下，普通股股东有权从公司的法律上应当支付利润的资产或基金中收到已宣布和支付或为支付而提供的分红。

清算权

在公司的自愿或被迫清算、解散或清理时，公司的净资产可供分配，应按股东的相应权利和利益比例分配给普通股股东。

其他权利和优势

普通股的持有人没有优先购买、转换或认购权，普通股也没有适用的赎回或偿债基金条款。普通股持有人的权利、种类和特权受到持有者权利、种类和特权的影响，这些权利、种类和特权目前处于优先股的持有者、我们未来指定和发行的任何优先股持有者的情况下可能受到不利影响。

我们发行的所有普通股股份均已全额支付，且没有发行额外额外课税股份的要求。

所有普通股均已全额缴付，不受后续要求付款的影响。

公司章程和公司章程包含某些规定，可能具有反收购效果，使收购方更加困难或阻止第三方获得公司控制权或更改我们的董事会和管理层。根据公司章程和公司章程，普通股持有人在选举董事时没有累积投票权。缺乏累积投票权使得其他股东更难以取代我们的董事会，或者第三方通过更换董事会取得我们公司的控制权。

我们的公司章程和公司规则包含某些规定，可能具有反收购效果，使收购方更加困难或阻止第三方获得公司控制权或更改我们的董事会和管理层。

内华达州法律的反收购效应是内华达州修订法典（“NVR”）第78.411至78.444条中，禁止拥有至少200名股东的内华达州公司与任何有利润润者进行各种“合并”交易，期间为在有关人士获得此类地位之后的两年，除非交易得到董事会于有关人士获得此类地位之前的批准或得到董事会批准之后的股东会议中，获得不合伙人持有的股份代表的至少60%的所持有的权力的股东的肯定表决，并且延伸至两年期限届满后，除非：

商业组合

内华达州修订法规第78.411至78.444条款一般禁止拥有至少200股东的内华达州公司在成为利益相关股东的日期后两年内与任何利益相关股东进行任何“组合”交易，除非交易得到董事会批准。组合是普遍定义为在一个交易或一系列交易中合并或合并或任何出售、出租、交换、抵押、质押、转移或其他处分，有 “利益相关股东”：(a)相当于公司资产总价值的5%或更高(b)等于公司全部发行股票总价值的5%或更高(c)等于公司收益能力或净收入的10%或更高，并且(d)与利益相关股东或利益相关股东的关联方的某些其他交易。

“组合”通常被定义为合并或合并或在一个交易或一系列交易中出售、出租、交换、抵押、质押、转移或其他处分与“利益相关股东”有关的交易。这些具有：(a)相当于公司资产总价值的5%或更高，(b)等于公司全部发行股票总价值的5%或更高(c)等于公司收益能力或净收入的10%或更高(d)与利益相关股东或利益相关股东的关联方的某些其他交易。

一般来说，“感兴趣的股东”是指与附属公司和关联方一起持有（或在两年内持有）一家公司10%或更多的表决权股份的人。该法规可能会禁止或推迟合并或其他接管或控制尝试，因此，可能会阻止企图收购我们公司，即使这样的交易可能为我们的股东提供以高于市场现价的价格出售股票的机会。

纳斯达克资本市场上市

我们的普通股票在纳斯达克资本市场上通过DTST标的进行交易，我们的权证则通过DTSTW标的在纳斯达克资本市场上进行交易。

股份转让代理和认股权代理

我们普通股票和权证的过户代理人和注册人是VStock Transfer LLC，地址为纽约11598 Woodmere Lafayette Place 18号，电话（212）828-843。

对于非美国持有人的重要的美国联邦所得税考虑因素

下述讨论是关于非美国持有人（下文定义）在此次发行中发行单位的普通股股份的收购、持有和处置所适用的重要的美国联邦所得税考虑因素的摘要。本摘要未对有关全部潜在的美国联邦所得税考虑因素的问题进行完整的分析。下文提供的信息是基于1986年《美国国内税法案》，经修订的（以下简称“税法”），其以下列规定为依据，即《财政部法规》，有关管理规定和现行生效的司法决定。这些机构的规定随时可能作出修改，可能是有追溯力的，或者美国国家税务局（下文简称“IRS”）可能会以不同的方式解释现有机构的规定。在任一情况下，拥有或处置我们的普通股可能产生与下述不同的税务后果。因此，我们无法向您保证本文中所述的税务后果不会被IRS挑战或，如果被IRS挑战，法院将作出维持。编码“邦德”美国国家税务局（“IRS”）

本摘要不涉及任何非美国、州或地方管辖区的税务效应，或适用于美国联邦赠与和遗产税法的税务考虑因素，除下述范围外。此外，本文还未涉及适用于投资者特定情况或可能适用于特殊税务规则的投资者的税务考虑因素，包括但不限于：

此外，如果合伙企业或美国联邦所得税法规定的以合伙企业身份分类的实体是我们普通股票的实际所有人，则该合伙企业中的合伙人或实体的所有者的税务处理方式取决于合伙人或其他所有者的地位和合伙企业或其他实体的活动。因此，本摘要未涉及持有我们普通股票的合伙企业所适用的税务考虑因素，因此，这些合伙企业的合伙人应咨询其税务顾问。

考虑购买我们的普通股的投资者应就美国联邦所得税和遗产税法规对其特定情况以及国外、州或当地法律、税务条约的影响请咨询其自己的税务顾问。

非美国持有人定义

为了本摘要而言，非美国持有人是指我们的普通股的任何受益所有人，除了是合伙企业的以外。

如果您是非美国公民而又是个人，由于在日历年度内和在结束时在当前日历年度内累计至少183天出现在美国，因此在许多情况下，您可能被视为居民外籍人而不是非居民外籍人。为此，计算当年全部出现的日子一年前出现日子的三分之一和二年前出现日子的六分之一。因为居民外籍人和美国公民一样，会按照美国联邦所得税的规定交纳所得税。所以，建议这种个人就所持有或处置我们的普通股的美国联邦所得税后果与其自己的税务顾问咨询。

股息

如上面的“分红派息”中所述，我们目前不打算向我们的普通股持有人宣布或支付股息。如果我们确实向我们普通股股东分配现金或其他财产，这些分配将根据美国联邦所得税原则确定的当前或累积收益和利润支付的程度作为股息而对美国联邦所得税目的达到。不会被视为股息的金额将构成资本的回报，这将减少非美国持有人在我们的普通股中的调整税基，但不低于零。任何剩余的超额将被视为在出售或处置我们的普通股时实现的所得和如下所述的“出售或其他应纳税处分的所得股”的情况。

除“有效连线收入”下文讨论外，向不在美国的持有我们的普通股且未有效与非美国持有人在美国进行贸易或业务的非美国持有人支付的股息通常会受到30%的美国联邦预扣税率的影响，亦或是适用的所得税条约规定的较低税率，只要非美国持有人提供适当填写的IRS W-8BEN或W-8BEN-E（或适用的或后续表格）证明非美国持有人有资格获得较低的条约税率。虽然非美国持有人未能及时提交所需的文件，但达到较低的条约税率的非美国持有人可以通过及时向美国国税局（IRS）提交适当的退税申请获得退税。非美国持有人应咨询其税务顾问，以确定其在任何适用的所得税条约下享有的权益。如果非美国持有人通过金融机构或其他代理人持有股票，则该持有人将被要求向代理机构提供适当的文件。然后，持有人的代理将需要直接或通过其他中介向我们或我们的支付代理提供证明。如果您有资格获得美国联邦预扣税的较低税率，可以通过及时提交适当的退税申请获得退税或信用。

如果支付给非美国持有人的股息与非美国持有人在美国从事贸易或业务有关（如果适用的所得税条约要求，并且归属于非美国持有人在美国维护的永久机构或固定基地），则非美国持有人将被免除上述美国联邦预扣税。为了要求该豁免，非美国持有人必须向应扣税代理提供有效的IRS W-8ECI表格，证明股息与非美国持有人在美国进行贸易或业务有效连结。

任何此类有效连结股息都将按照一般税率按净收入原则应纳美国联邦所得税。一个公司的非美国持有人也可能面临约30%的分公司利润税（或适用的所得税条约规定的更低税率）的情况，这取决于非常量的项目。非美国持有人应就可能提供不同规定的任何适用税务条约咨询其税务顾问。

在“信息报告和备份预扣”的下文和“外国账户税收合规法案”之下讨论后，非美国持有人在出售、交换或其他应纳税处分我们的普通股所获得的任何收益通常不会受到美国联邦所得税的影响，除非：

非美国持有人通过在美国开展贸易或业务实现收益（i），以及（ii）如非美国持有人的居住国和交易所得税条约所需，应归属于非美国持有人在美国维护的永久机构（其中将适用下面所述的特殊规则）。

如果我们是在五年内或非美国持有人持股期间更短的时间内的“美国房地产控股公司”（“USRPHC”）。外国投资房地产税法规（“FIRPTA”）规定的股票如同《租赁住房投资信托所得税规则》中第897节所定义的“美国房地产投资”将以美国房地产控股公司出售捐赠等方式处理。其他根据《税收法典》第897章的规定，我们将成为美国房地产投资信托公司（USRPHC），如果U.S.房地产的价值在我们业务资产中至少占一半及以上。我们不认为我们是USRPHC，也不预计未来会变成。即使我们成为了USRPHC，只要我们的普通股在一个成熟的证券市场上定期交易，那么只有在五年内实际拥有或间接拥有5%以上的普通股的非美国持有人将被视为美国房地产权益。

如果我们普通股的出售、交换或其他处置的任何收益“有效地与非美国持有人开展的美国贸易或业务”相关联，并且如果在适用的美国和非美国持有人所在国之间的所得税协议中要求，与非美国持有人维护的“永久性机构”在美国，则收益通常将根据相同的分级适用于美国人的税率，扣除某些扣除和信贷。如果非美国持有人是公司，在某些情况下，与其美国贸易或业务实际相关的利润和利润一般也将受到“分支利润税”的税收。除非确实满足某些调整，否则分支利润税率为30％。

非美国持有人应就可能适用的所得税条约咨询其税务顾问，该协议可能提供不同的规定。

美国联邦遗产税

非居民外国个人的遗产通常在具有U.S.座位的财产上应纳税。因为我们是一家美国公司，我们的普通股将是U.S.座位财产，因此除非适用的遗产税条约在被继承人所居住的国家中规定否则将被纳入非居民外国遗产人的应税遗产。

信息报告和备份代扣

《税收法典》和财政部规定要求那些进行指定支付的人将支付报告报告给IRS。在指定支付中的支付之一是经纪人向其客户支付的股息和收益。所需信息返回使IRS能够确定收件人是否正确地将支付纳入收入。这种报告制度得到了“备份代扣”的规定的支持。这些规则要求，在收件人没有配合这种报告制度的情况下，代扣首先从有信息返回的支付中代扣税款，如不向付款人提供纳税人识别号码，提供不正确的识别号码或未报告他的利息或股息。备份代扣税率目前为24％。备份代扣规则不适用于向公司进行的付款，无论是国内还是国外，只要他们建立此种豁免。

将股息支付给非美国持有人通常不会受到备份代扣的影响，并且代理人通过向非美国持有人证明其非美国持有人身份（并且我们或我们的支付代理人没有实际知识或了解持有人是美国公民或其他豁免条件的情况下）进行的销售后向非美国持有人支付的收益不会受到信息报告或备份代扣的影响，否则将受到备份代扣规则的支配。

备份代扣不是额外的税。依据备份代扣规则代扣的任何金额可以作为非美国持有人的美国联邦所得税的退款或抵免，前提是必须及时向IRS提供所需的信息。

外国账户税务遵从法案（“FATCA”）

应用特定规定的人支付的股息可能会适用30％的美国联邦代扣税收（根据适用规定的具体定义），除非这样的机构与美国政府达成一项协议，以便在某些支付上代扣，并收集并向美国税收机构提供有关该机构的美国账户持有人的实质性信息（其中包括该机构的某些股权持有人以及某些具有美国所有者的外国实体作为账户持有人的实体）。这种30％的美国联邦代扣税收也将适用于支付给非金融外国实体的股息，除非该实体向代扣代理提供其没有任何实质性直接或间接美国所有者的证明，或提供有关该实体的直接和间接美国所有者的信息。本段落中描述的30％联邦代扣税收不能通过美国所得税条约或提供IRS W-8BEN或类似文件减免。如果外国金融机构或非金融外国实体否则符合规则并证明了在W-8BEN-E表（或任何其后继表）上的豁免，这种代扣税收就不会适用。在某些情况下，非美国持有人可能有资格获得此类税收的退款或抵免。股东应就此处所述持有、出售和处置我们的普通股的任何特定美国联邦、州、地方和外国税务后果咨询其税务顾问。

虽然FATCA的代扣也适用于2019年1月1日起销售或处置我们的普通股的总收益，但拟议中的财政部规定完全消除了对总收益付款的FATCA代扣。纳税人通常可以依赖这些建议的财政部规定，直到发出最终的财政部规定。

前面的美国联邦税务考虑仅供一般信息。它不是税收建议。每个潜在投资者都应就购买、持有和出售我们的普通股所涉及的特定美国联邦、州和地方和外国税务结果咨询其税务顾问，包括任何法律适用的变化的后果。

法律事项 除非适用的招股说明书另有说明，否则本招股说明书所提供证券的有效性将由纽约Ellenoff Grossman & Schole LLP律师事务所审核。如果与本招股说明书有关的法律事项由承销商、经销商或代理商的法律顾问通过审核，则这些律师将在适用的招股说明书中命名。

我们所提供的普通股的股份的有效性及某些其他法律事项将由Blank Rome LLP, New York, New York 10020,为我们提供。

可获取更多信息的地方

我们2023年12月31日的简要资产负债表以及这两年的相关收入、股东权益（赤字）和现金流量的综合报表已由独立注册会计师事务所Rosenberg Rich Baker Berman P.A.进行审核，并在其报告所载之下，是本公司在会计和审计方面的专家的权威报告。

通过参照，本招股说明书和参考了本招股说明书的信息除外，本摘要突出了本招股说明书的其他部分中包含的信息。在决定投资我们的证券之前，应仔细阅读本全文，包括第4页开始的“Risk Factors”一节以及我们的合并财务报表及相关附注，和其他在本招股说明书中和在本招股说明书中所引用的其他信息中所含的信息。

根据SEC规定，我们可以通过引用文件中的信息来将其他文件中的信息纳入本招股说明书，这意味着我们可以通过将您转至这些文件来向您披露重要信息。本招股说明书中纳入或视为纳入的任何文件中的任何陈述，在本招股说明书的目的下均视为被修改或被取代，以使得在本招股说明书中包含或省略的陈述，或在本招股说明书被纳入或视为纳入的任何其他后续文件中包含或省略的陈述修改或取代该陈述。任何被修改或被取代的陈述，除非被修改或被取代，否则不被视为本招股说明书的一部分。我们纳入了以下文件，这些文件已由我们在提交到SEC的13(a)、13(c)、14或15(d)条之下的未来提交文件，并且在本招股说明书的注册声明的提交日期（在本招股说明书中形成一部分）生效之前，以及在本招股说明书的发布之前，覆盖了本招股说明书涵盖的证券的发行或完成之前或完成。我们纳入了以下文件（除非交易所法案和适用SEC规则的下，其中任何部分被认为不属于交易所法案（文件编号001-35384））：

我们的普通股的说明，包含在我们在2021年5月10日提交给SEC的8-A表格的注册声明中，以及我们在2023年12月31日提交给SEC的10-K形式的年度报告中展示的4.10号展项更新的，以及任何为更新此描述目的而提交给SEC的后续修改或报告。

在书面或口头要求的情况下，我们将向每位收到招股说明书副本的人提供纳入本招股说明书的文件副本，(除非该文件副本的附件被特别纳入本招股说明书)。您可以通过写信或拨打以下地址向我们索取这些文件的副本，并且可以免费提供：Data Storage Corporation, 225 Broadhollow Road, Suite 307, Melville, New York 11747，Attention：Investor Relations，电话：(212) 564-4922。您也可以在我们的网站上访问这些文件：www.dtst.com.

我们网站上的信息，任何子部分、页面或其他细分，以及由我们网站上的内容链接到的任何网站，均不属于本招股说明书的一部分，除非该信息也在本招股说明书中，或通过引用在本招股说明书中。

在哪里寻找更多信息

我们已向SEC提交了一份在证券法下的S-1表格的注册声明，涉及通过本招股说明书所提供的证券的发售。本招股说明书中不包含注册声明中的所有信息和其展项。有关我们和通过本招股说明书提供的证券的进一步信息，请参阅注册声明及其展项。本招股说明书中引用的有关任何合同或任何其他文件的内容的陈述未必是完整的，在每种情况下，我们引用注册声明中作为展项提交的合同或其他文件的副本。这些语句在各方面均受到此引用的限制。我们向SEC提交的所有文件均可在SEC网站上获得，网址是：www.sec.gov。您还可以通过书面联系我们，地址是225 Broadhollow Road, Suite 307, Melville, New York 11747，或通过拨打(212) 564-4922与我们联系，免费索取这些文件的副本。

我们受到交易所法案的定期报告要求，并将向SEC提交定期报告、代理声明和其他信息。上述定期报告、代理声明和其他信息可在上述SEC网站上获得。我们在www.dtst.com上可获得我们的年度报告10-K、季度报告10-Q、提交给SEC依据13(a)或15(d)条提交或提交的报告的当前报告8-K及其修改版本。我们没有将通过我们网站可以访问的信息纳入本招股说明书或本招股说明书中的注册声明，您不应将其视为本招股说明书或注册声明的一部分。

1,464,610股普通股

招股说明书

2024年6月

自本招股说明书日期起25天内(2024年--之前)，无论其参与与否，所有销售这些证券的经销商都可能需要提供招股说明书。这是在经销商作为承销商并涉及未售配售或认购的情况下交付招股说明书义务之外的补充要求。^th在本招股书公布之日起（不包括之日），无论是否参与本次发行，所有经销商在进行这些证券的交易时可能需要提供一个招股书。除了作为承销商并且涉及未售分配或认购时，交纳招股书的责任，经销商还需要遵守本规定。

第II部分

招股说明书未提供的信息

项目13.发行和分销的其他费用

下表列出了与所注册证券的发行和分销有关的各种费用。所有金额均估算，除美国证券交易委员会登记费外。

（1）本项目13中列出的费用和开支金额与Data Storage Corporation于2021年2月12日提交的S-1表格（文件编号333-253056）有关，该S-1表格由此第1号S-1后效表修订。

项目14。董事和高管的赔偿。

内华达州法律规定，内华达州公司可对任何因其是或曾经是公司的董事、官员、雇员或代理人，或在公司的要求下担任其他公司、合伙企业、联营企业、信托或其他企业的董事、官员、雇员或代理人，而因其是或曾是任何受威胁、正在进行或已完成的诉讼、起诉或诉讼（不包括公司的权利（即“非衍生程序”）或调查，由于他或她担任公司的董事、官员、雇员或代理人，或因其是或曾是该公司董事、官员、雇员或代理人）引起诉讼或诉讼的第三方，提供补偿，包括律师费、判决、罚款和在和解中实际和合理地发生的金额，如果是他在行动、起诉或诉讼中实际和合理地发生的，他为：

此外，内华达州公司可对任何因其是或曾经是公司的董事、官员、雇员或代理人，或在公司的要求下担任另一家公司、合伙企业、联营企业、信托或其他企业的董事、官员、雇员或代理人而因其是公司而因其是公司而使公司或代码系一家公司或代码系代表公司损失的任何受威胁、正在进行或已完成的诉讼或起诉（即“衍生程序”），提供补偿，其中包括他为了防御或解决衍生诉讼或起诉而实际和合理地发生的金额和律师费，如果他：

根据内华达州法律，无法为已在有管辖权的法院作出裁决，经过所有上诉程序后，确认该人对公司或为公司支付的任何金额承担责任的任何索赔、问题或事项进行赔偿，除非并且仅在该案或起诉被提起的法院或其他有管辖权的法院根据适用的法律看到整个案件的情况后认为，鉴于该案件的所有情况，该人是公平合理地有权获得法院认为适当的费用的补偿。

在非衍生程序或任何衍生程序或其中的任何索赔、问题或事项中，如果公司的董事、官员、雇员或代理人在辩护中获得胜利或以其他方式成功，或在提出任何索赔、问题或事项并在进行辩护时获得成功，公司有责任赔偿他或她因辩护而实际和合理发生的费用，包括律师费。

此外，内华达州法律允许内华达州公司购买和维护保险或进行其他金融安排，代表任何因其是或曾经是公司的董事、官员、雇员或代理人，或在公司的要求下担任其他公司、合伙企业、联营企业、信托或其他企业的董事、官员、雇员或代理人，因其担任董事、官员、雇员或代理人或因其地位而导致的任何责任提出索赔，以及由他或她在董事、官员、雇员或代理人身份或由于其身份导致的责任和费用，不管公司是否有权使他或她免受这种责任和费用的责任。赔偿。

根据我们的公司章程（经修订），我们的官员和董事的责任将被消除或限制到内华达州法律允许的最大程度。如果内华达州法律被修订以进一步消除或限制或授权进一步公司行动以进一步消除或限制官员和董事的责任，那么官员和董事的责任将被消除或限制到内华达州法律允许的最大程度。现行法律条文。

公司已与其官员和董事签订赔偿协议，在此协议中，公司同意在内华达州法律允许的最大范围内赔偿该官员或董事，以全面赔偿其由于是或曾经是公司的董事、官员、雇员或代理人而导致的任何索赔造成的所有损失。被保障人将完全获得补偿，以使其免受在法院诉讼中成功辩护所引起的任何索赔（i）； 或（ii）在其作为证人而不是当事方提供的情况下，与该索赔有关。如果不适用项目（i）和（ii），则公司将为其董事和官员因遵守内华达州法律规定的适用行为标准而导致的任何索赔造成的任何损失赔偿，该标准由不在该索赔中顶真的董事投票表决确定；或（ii）独立顾问的书面意见，如适用。补偿协议还赋予官员或董事权力，请求我们在最终解决索赔之前预付其费用，前提是在内华达州法院最终裁定他们没有权利得到赔偿的情况下，他们执行偿还承诺。根据赔偿协议，官员或董事有责任以书面形式及时通知我们有索赔，如果未获得合理的及时机会以我们自己的费用参与辩护，我们不负责提供赔偿。

就证券法项下的责任而言，只要遵守上述规定或其他规定，公司的董事、官员和控制方的赔偿就可能得到赔偿，我们已被告知，根据SEC的意见，这种赔偿是违反证券法表达的公共政策的，因此不能执行。

公司计划签订承销协议，与此次发行有关，该协议规定承销商在某些情况下有义务对公司的董事、高管和控股人承担特定责任，包括《证券法》下的某些责任。

在提交本 注册声明前三年，注册人已发行以下未在证券法下注册的证券。

在提交本登记声明前三（3）年内，我们发行了下列未在《证券法》下注册的证券。除非另有说明，这些交易均未涉及承销商、承销折扣或佣金，也未进行任何公开发行，除非遵守《证券法》第3条（a）（9）和/或《证券法》第4条（a）（2）和/或《D条例》506条规定，公司认为每笔交易均符合免除《证券法》注册要求的条件。所有收件人都以与公司的关系足够，获得了有关公司的信息。

在截至2022年6月30日的六个月内，员工行使了3334个期权，转换为3334股普通股。公司通过这些期权的行使获得了6934美元。

在截至2021年6月30日的六个月内，员工通过无现金行使行使了6592个期权，转换为5060股普通股。

2021年7月21日，公司发行了可购买1,031,250股普通股的认股权证，这些认股权证是在一项私募交易（“定向增发”）中发行的，并且立即行使，行权价为每股6.15美元，并将在发行日期的五年零六个月周年纪念日到期。Maxim Group LLC充当了公司的唯一放置代理（“放置代理”），与上述私募交易（与Nasdaq规则下按市价定价的注册直接发行共1,375,000股普通股的出售一起，统称为“发行”）有关。根据2021年7月19日签订的某个放置代理协议，公司和放置代理之间，放置代理获得发行收益的6.5％的现金手续费及最高5万美元的特定支出报销。

根据公司A系列优先股的设计、优先权和权利证明书第4（c）项规定，在公司与Data Storage FL，LLC合并时，全部1,401,786股的A系列优先股（“优先股”）自动转换为43,806股普通股。

项目16.展览和财务报表附表

（a）请参阅此注册声明书尾页的展品清单，该清单列出了此注册声明书上的文件清单，作为S-1表格的一部分进行提交，所述文件清单已通过引用并入本文。

（b）未提供财务报表时间表，因为所要求的信息要求不是必需的，或者已经在财务报表或其附注中显示。

项目17承诺 (a)接受注册申请人保证：

然而, 如果申报人根据证券交易法案1934年第13条或15(d)条通过提交或提交给证券交易委员会的报告中包含该段落所需的信息，则上述第(a)(1)(i)、(a)(1)(ii)和(a)(1)(iii)段中规定的承诺不适用，而这些报告是通过注册声明或卤以引用信息的文件在注册声明或拟建拟建拟建卖书中计算的。也不适用，或是在根据规则424(b)提交的说明书的形式上包含的。 这里有必要注意,对于那些已经在报表中或文件中披露过信息，或者在提交《34》或《15d》表格后被证实的信息（此类文件已被纳入引用）或者在根据本注册声明提交文件的424b法规中的招股说明书中披露的文件、不需要根据（i）、（ii）和（iii）段的规定提交一份后有效声明。

附件索引

签名。

根据1933年修改版的证券法规定，发行人在纽约州梅尔维尔市代表下列人员签署本后续有效注册声明，并授权其代表发行人签署，于2024年6月11日签署。

授权委托书

特此证明，下列签名人员各自任命Charles M. Piluso为其真正和合法的代理人和代理人，代表他和他的名义，地位和利益，在任何和所有容量中，签署任何和所有修改本报告的授权，和提交相同的，以及所有展品和其他相关文件一起提交证券和交易委员会，并授予上述代理人和代理人完全的权力和权威，以执行与此有关的每一个行为和事情，可为个人所为的所有意图和目的，特此批准和确认代理人和代理人所为的一切，或者他的代理人合法地依据本处所述引起的事情所做或导致的事情。

根据1933年修订版证券法的要求，注册机构的以下人员代表注册机构签署了本登记声明，并在指定的日期担任指定的职务。

II-10