附录 99.1
BEST Inc. 宣布 未经审计的2024年第一季度财务业绩
中国杭州 2024年6月6日——领先的综合智能供应公司BEST Inc.（纽约证券交易所代码：BEST）（“BEST” 或 “公司”） 中国和东南亚（“SEA”）的连锁解决方案和物流服务提供商今天公布了其未经审计的财务状况 截至2024年3月31日的第一季度业绩。
财务亮点 (1)
对于第一个 截至2024年3月31日的季度：(2)
| ● | 收入为人民币19.42亿元（合269.0美元） 百万），而2023年第一季度为人民币17.153亿元。增长主要是由于BEST Freight的收入增加 而且是全球最佳。 |
| ● | 毛利为人民币5,520万元（7.6美元） 百万），而2023年第一季度的总亏损为人民币850万元。增长主要是由于销量的增加和 进一步提高了BEST Freight和BEST Global的运营效率。首次毛利率为2.8％ 2024年季度，而2023年同期的毛亏率为0.5％。 |
| ● | 网 持续经营业务的亏损为人民币1.721亿元（合2380万美元），而人民币257.6元 2023 年第一季度为 100 万；同比增长约 33% 一年以上。持续经营产生的非公认会计准则净亏损(3) (4) 为人民币1.649亿元 （2280万美元），而2023年第一季度为人民币2.455亿元。 |
| ● | 稀释 每个 ADS 的损失(5) 来自持续运营 为人民币8.69元（合1.20美元），而2023年第一季度为人民币12.38元。非公认会计准则 每个 ADS 的摊薄亏损(3) (4) 从 持续经营业务为人民币8.30元（合1.15美元），而第一季度为人民币11.77元 2023 年的。 |
| ● | EBITDA(6) 来自持续经营业务的收入为负人民币1.335亿元（合1,850万美元）， 相比之下，2023年第一季度为负人民币2.189亿元。调整后 EBITDA(6) 从 持续经营业务为负1.263亿元人民币（合1,750万美元），而负值 2023年第一季度为人民币2.068亿元。 |
(1) 所有显示的数字均已四舍五入到最接近的数字 整数、第十位或第一百位以及逐年比较是基于四舍五入前的数字。
(2) 2021 年 12 月，百思特出售了其中国快递业务， 其主要条款是先前宣布的.结果，中国快递业务已从公司中解体 其历史财务业绩作为已终止业务反映在公司的合并财务报表中 相应地。本新闻稿中披露的财务信息和非公认会计准则财务信息将持续发布 运营基础，除非另有特别说明。
(3) 非公认会计准则净收益/亏损代表净收益/亏损 不包括基于股份的薪酬支出。
(4) 参见标题为 “使用非公认会计准则” 的章节 财务指标” 和 “非公认会计准则指标与最接近的可比公认会计原则指标的对账” 以获取更多信息 关于本业绩公告中提及的非公认会计准则指标。
(5) 每份ADS的摊薄收益/亏损计算公式为 在以下情况下，除以根据摊薄普通等价股的影响调整后的归属于普通股股东的净收益/亏损 任意，按该期间已发行的ADS中表示的普通股和摊薄普通等价股的加权平均数计算。
(6) 息税折旧摊销前利润表示不包括折旧的净收益/亏损， 摊销、利息支出和所得税支出以及减去利息收入。调整后的息税折旧摊销前利润代表不包括基于股票的息税折旧摊销 补偿费用。
1
最佳货运 — BEST Freight在2024年第一季度实现了16.3％的收入同比增长。货运的毛利率为 3.4%，与2023年同期相比提高了3.6个百分点，这要归因于我们继续减少运营支出和改善 效率。
最佳供应链 管理——与2024年第一季度相比，最佳供应链管理的收入下降了6.6％ 去年同期，我们终止了某些无利可图的大客户的业务。
全球最佳 — 在2024年第一季度，BEST Global继续保持强劲的电子商务增长。BEST Global第一季度的收入 与2023年同期相比，增长了42.6％，而其包裹量增长了39.4％。此外，在第一季度 2024年，越南和马来西亚的包裹量分别增长了120.0％和23.8％，跨境业务的总量也增长了23.8％ 同比增长了256.4％。
关键运营指标
| 三个月已结束 | 同比变化百分比 | |||||||||||||||||||
| 三月三十一日 2022 | 3月31日 2023 | 3月31日 2024 | 2023 vs 2022 | 2024 对比 2023 | ||||||||||||||||
| 货运量（千吨数） | 1,683 | 1,769 | 1,987 | 5.1 | % | 12.4 | % | |||||||||||||
| 供应链管理量（千吨） | 330 | 390 | 360 | 97.0 | % | (7.7 | )% | |||||||||||||
| 东南亚的全球包裹量（千年） | 38,390 | 27,053 | 37,715 | (29.5) | )% | 39.4 | % | |||||||||||||
2
财务业绩 (7)
在截至3月31日的第一季度中， 2024 年：
收入
下表列出了以下方面的细分 所示时期内按业务分部划分的收入。
表 1 — 按业务划分的收入明细 分段
| 三个月已结束 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023年3月31日 | 2024年3月31日 | |||||||||||||||||||||||
| （以 '000 年为单位，% 除外） | 人民币 | 占收入的百分比 | 人民币 | 美元 | 占收入的百分比 | 同比变化百分比 | ||||||||||||||||||
| 运费 | 1,051,873 | 61.3 | % | 1,223,486 | 169,451 | 63.0 | % | 16.3 | % | |||||||||||||||
| 供应链管理 | 440,254 | 25.7 | % | 411,009 | 56,924 | 21.2 | % | (6.6) | )% | |||||||||||||||
| 全球 | 197,028 | 11.5 | % | 280,874 | 38,901 | 14.4 | % | 42.6 | % | |||||||||||||||
| 其他(8) | 26,107 | 1.5 | % | 26,666 | 3,693 | 1.4 | % | 2.1 | % | |||||||||||||||
| 总收入 | 1,715,262 | 100.0 | % | 1,942,035 | 268,969 | 100.0 | % | 13.2 | % | |||||||||||||||
| · | 货运服务收入为人民币12.235亿元 2024年第一季度（1.695亿美元），而去年同期为人民币10.519亿元。货运服务收入 同比增长16.3％，这主要是由于每吨的销量和平均销售价格的增加。 |
| · | 供应链管理服务收入下降 同比增长6.6％，至2024年第一季度的人民币4.11亿元（合5,690万美元），从同期的人民币4.403亿元增至2024年第一季度的人民币 去年，我们终止了某些无利可图的关键账户客户。 |
| · | 全球服务收入同比增长42.6％ 从去年同期的人民币1.97亿元增至2024年第一季度的人民币2.809亿元（合3,890万美元），主要是 由于越南、马来西亚和跨境业务的销量增长。 |
(7) 所有数字都代表了 持续经营的财务业绩，除非另有说明。
(8) “其他” 细分市场 主要代表资本业务部门。
3
收入成本
下表列出了以下方面的细分 所示时期内按业务部门划分的收入成本。
表 2 — 收入成本明细 按业务板块划分
| 三个月已结束 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023年3月31日 | 2024年3月31日 | 占收入的百分比 | ||||||||||||||||||||||
| （以 '000 年为单位，% 除外） | 人民币 | 的百分比 收入 | 人民币 | 美元 | 的百分比 收入 | 改变 同上 | ||||||||||||||||||
| 运费 | (1,054,635) | ) | 100.3 | % | (1,182,417 | ) | (163,763) | ) | 96.6 | % | (3.6) | )% | ||||||||||||
| 供应链管理 | (404,350) | ) | 91.8 | % | (383,345) | ) | (53,093) | ) | 93.3 | % | 1.4 | % | ||||||||||||
| 全球 | (249,204) | ) | 126.5 | % | (313,793) | ) | (43,460) | ) | 111.7 | % | (14.8 | )% | ||||||||||||
| 其他 | (15,538) | ) | 59.5 | % | (7,256) | ) | (1,004) | ) | 27.2 | % | (32.3) | )% | ||||||||||||
| 总收入成本 | (1,723,727) | ) | 100.5 | % | (1,886,811 | ) | (261,320) | ) | 97.2 | % | (3.3) | )% | ||||||||||||
| · | 运费收入成本为人民币11.824亿元 （1.638亿美元），占2024年第一季度收入的96.6％。收入成本同比下降3.6个百分点 占收入的百分比主要是由于销量的增加和效率的提高。 |
| · | 供应链管理的收入成本为 2024年第一季度人民币3.833亿元（合5,310万美元），占收入的93.3％，而收入成本的百分比为 2023年第一季度的收入为91.8％。收入成本的增加主要是由于增长放缓的新业务发展所致 利润。 |
| · | 全球收入成本为人民币3.138亿元 2024年第一季度（4,350万美元），占收入的111.7％。收入成本同比下降14.8个百分点 占由于包裹量和运营效率增加而产生的收入的百分比。 |
毛利润 2024年第一季度为人民币5,520万元（合760万美元），而第一季度的总亏损为人民币850万元 2023年；毛利率为2.8％，而2023年第一季度为负0.5％。
运营费用
销售，一般 和管理（“SG&A”）支出为人民币2.204亿元（合3,050万美元），占第一季度收入的11.3％ 由于我们继续优化组织，2024年季度为人民币2.477亿元，占2023年同期收入的14.4％ 结构。
研究和 2024年第一季度的开发支出为人民币2930万元（合410万美元），占收入的1.5％，而人民币28.7元 百万，占2023年第一季度收入的1.7％。
4
基于股份的薪酬 （“SBC”）上述成本和支出项目中包含的支出在第一季度为人民币720万元（合100万美元） 2024年季度，而2023年同期为人民币1,210万元。在SBC的总支出中，人民币40万元（合0.1万美元） 分配给收入成本，30万元人民币（合03万美元）分配给销售费用，人民币630万元（合90万美元） 用于一般和管理开支，70万元人民币（合09万美元）用于研发费用。
持续净亏损和非公认会计准则净亏损 运营
净亏损来自 2024年第一季度的持续经营业务为人民币1.721亿元（合2380万美元），而2024年第一季度的持续经营业务为人民币2.576亿元 2023 年同期。2024年第一季度持续经营业务的非公认会计准则净亏损为人民币1.649亿元（合228美元） 百万），而2023年第一季度为人民币2.455亿元。
每股ADS的摊薄亏损和非公认会计准则摊薄后的亏损 持续经营造成的每份ADS的损失
摊薄后的亏损 2024年第一季度持续经营业务的每份ADS为人民币8.69元（合1.20美元），而该季度的亏损为人民币12.38元 2023 年同期。2024年第一季度持续经营业务每股ADS的非公认会计准则摊薄亏损为人民币8.30元（1.15美元）， 相比之下，2023年第一季度的亏损为人民币11.77元。每份ADS的非公认会计准则摊薄亏损与每份ADS的摊薄亏损的对账 包含在本业绩公告的末尾。
调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前 来自持续运营
调整后 EBITDA 2024年第一季度的持续经营收入为负人民币1.263亿元（合1,750万美元），而负值 2023年同期为人民币2.068亿元。2024年第一季度持续经营业务调整后的息税折旧摊销前利润率为 负6.5％，而2023年同期为负12.1％。
现金和现金等价物、限制性现金和短期投资
截至3月31日， 与之相比，2024年的现金及现金等价物、限制性现金和短期投资为人民币20.958亿元（合2.903亿美元） 截至2023年3月31日，至人民币31.718亿元。2023 年 7 月，公司回购了大约 7,500 万美元（RMB542 百万美元） 其现有2024年到期的可转换优先票据的本金总额。
用于持续经营活动的净现金
用于持续经营活动的净现金 2024年第一季度为人民币1.385亿元（合1,920万美元），而用于持续经营的净现金为人民币1.632亿元 2023 年同期的活动。
5
已发行股份
截至5月17日， 2024 年，该公司的已发行普通股约为 4.019 亿股(9)。 每股美国存托股份代表二十（20）股A类普通股。
正如先前宣布的那样，自4月4日起生效 2023年，公司更改了其美国存托股份与A类普通股的比例，面值每股0.01美元， 从最初的一（1）股ADS对五（5）股A类普通股的ADS比率，到一（1）股ADS的新ADS比率至 二十 (20) 股 A 类普通股。
有效 截至2023年9月25日，公司董事会终止了先前宣布的股票回购计划 该公司可以在12个月内回购价值高达2,000万美元的已发行美国存托股份。事先 在该计划终止之前，公司共回购了1,265,685份ADS，总支付金额约为3.3美元 该计划下百万美元（不包括佣金）。
关于 BEST INC.
BEST Inc.（纽约证券交易所： BEST）是中国和东南亚领先的综合智能供应链解决方案和物流服务提供商。通过其专有技术 技术平台和广泛的网络，BEST提供全套的物流和增值服务，包括货运 交付、供应链管理、跨境和全球物流服务。BEST 的使命是增强业务能力并致富 通过利用技术和商业模式创新来创建更智能、更高效的综合供应链管理生态系统，从而实现生活。 欲了解更多信息，请访问：http://www.best-inc.com/en/。
投资者和媒体垂询，请联系：
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投资者关系团队
ir@best-inc.com
安全港声明
本公告包含前瞻性陈述。 这些声明是根据1995年《美国私人证券诉讼改革法》的 “安全港” 条款作出的。 这些前瞻性陈述可以用 “将”、“期望”、“预期” 等术语来识别 “未来”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计” 和类似的陈述。 除其他外，本公告中的业务展望和管理层的报价，以及BEST的战略和运营情况 计划，包含前瞻性陈述。BEST还可能在向其提交的定期报告中发表书面或口头的前瞻性陈述 美国证券交易委员会（“SEC”）在其向股东提交的年度报告、新闻稿和其他书面文件中 材料以及其高级职员、董事或雇员向第三方发表的口头陈述。不是历史事实的陈述， 包括有关BEST信念和期望的陈述，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的 风险和不确定性。许多因素可能导致实际业绩与任何前瞻性结果存在重大差异 声明，包括但不限于以下内容：BEST 的目标和战略；BEST 的未来业务发展、经营业绩 和财务状况；BEST 维护和增强其生态系统的能力；BEST 的有效竞争能力；BEST 的能力 继续创新，适应不断变化的市场趋势，适应不断变化的客户需求并保持其创新文化；波动 在中国和BEST运营的其他国家的总体经济和商业条件下，以及所依据或相关的假设 对于上述任何一项。有关这些风险和其他风险的更多信息包含在BEST向美国证券交易委员会提交的文件中。所有信息 本新闻稿和附件中提供的截至本新闻稿发布之日，BEST不承担任何义务 更新任何前瞻性陈述，适用法律要求的除外。
(9) 股票总数 已发行股份不包括在行使或归属公司股份下授予的奖励时为未来发行而预留的股份 激励计划。
6
使用非公认会计准则财务指标
在评估其业务时，BEST 会考虑和 使用非公认会计准则衡量标准，例如非公认会计准则净亏损/收入、非公认会计准则净亏损/收入利润率、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、息税折旧摊销前利润、 和每股ADS的非公认会计准则摊薄收益/亏损，作为评估公司经营业绩的补充衡量标准 公司的财务和运营决策。该公司认为，这些非公认会计准则财务指标有助于识别 公司业务的潜在趋势，否则这些趋势可能会被公司支出和收益的影响所扭曲 包括运营损失和净亏损。公司认为，这些非公认会计准则财务指标提供了有用的信息 了解其经营业绩，增强对过去业绩和未来前景的总体了解，提高知名度 关于公司管理层在财务和运营决策中使用的关键指标。演示文稿 这些非公认会计准则财务指标不应单独考虑，也不得作为所准备财务信息的替代品 并根据美国公认会计原则列报。有关这些非公认会计准则财务指标的更多信息，请参阅标题表 业绩公告中的 “非公认会计准则指标与最接近的可比GAAP指标的对账”。
非公认会计准则财务指标提供为 其他信息可帮助投资者持续比较不同报告期的业务趋势并提高 投资者对公司当前财务表现和未来前景的总体理解。这些非公认会计准则财务 除了根据美国公认会计原则编制的结果外，还应考虑措施，但不应将其视为替代品 达到或优于美国公认会计原则的业绩。此外，公司对非公认会计准则财务指标的计算可能与 其他公司使用的计算方法，因此可比性可能受到限制。
7
未经审计的简明合并摘要 损益表
（以千计）
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| 收入 | ||||||||||||
| 运费 | 1,051,873 | 1,223,486 | 169,451 | |||||||||
| 供应链管理 | 440,254 | 411,009 | 56,924 | |||||||||
| 全球 | 197,028 | 280,874 | 38,901 | |||||||||
| 其他 | 26,107 | 26,666 | 3,693 | |||||||||
| 总收入 | 1,715,262 | 1,942,035 | 268,969 | |||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||
| 运费 | (1,054,635) | ) | (1,182,417 | ) | (163,763) | ) | ||||||
| 供应链管理 | (404,350) | ) | (383,345) | ) | (53,093) | ) | ||||||
| 全球 | (249,204) | ) | (313,793) | ) | (43,460) | ) | ||||||
| 其他 | (15,538) | ) | (7,256) | ) | (1,004) | ) | ||||||
| 总收入成本 | (1,723,727) | ) | (1,886,811 | ) | (261,320) | ) | ||||||
| 总额（亏损）/利润 | (8,465) | ) | 55,224 | 7,649 | ||||||||
| 销售费用 | (53,817) | ) | (68,145) | ) | (9,438) | ) | ||||||
| 一般和管理费用 | (193,890) | ) | (152,225) | ) | (21,083) | ) | ||||||
| 研究和开发费用 | (28,697) | ) | (29,284) | ) | (4,056) | ) | ||||||
| 其他运营费用，净额 | (1,366) | ) | (3,272) | ) | (453) | ) | ||||||
| 运营损失 | (286,235) | ) | (197,702) | ) | (27,381) | ) | ||||||
| 利息收入 | 21,678 | 15,688 | 2,173 | |||||||||
| 利息支出 | (17,621) | ) | (12,445) | ) | (1,724) | ) | ||||||
| 外汇收益/（亏损） | 14,724 | (314) | ) | (43) | ) | |||||||
| 其他收入 | 5,224 | 2,285 | 316 | |||||||||
| 其他费用 | (651) | ) | (1,875) | ) | (260) | ) | ||||||
| 衍生资产/负债公允价值变动的收益 | 5,392 | 22,365 | 3,098 | |||||||||
| 所得税前亏损和被投资者的净亏损份额 | (257,489) | ) | (171,998) | ) | (23,821) | ) | ||||||
| 所得税支出 | (138) | ) | (103) | ) | (15) | ) | ||||||
| 持续经营业务的净亏损 | (257,627) | ) | (172,101) | ) | (23,836) | ) | ||||||
| 已终止业务的净（亏损）/收益 | - | - | - | |||||||||
| 净亏损 | (257,627) | ) | (172,101) | ) | (23,836) | ) | ||||||
| 持续经营业务净亏损归因于 非控股权益 | (13,428) | ) | (11,169 | ) | (1,547) | ) | ||||||
| 归属于BEST Inc.的净亏损 | (244,199) | ) | (160,932) | ) | (22,289) | ) | ||||||
8
未经审计的简明合并摘要 资产负债表
（以千计）
| 截至 2023 年 12 月 31 日 | 截至 2024 年 3 月 31 日 | |||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||
| 现金和现金等价物 | 425,976 | 232,923 | 32,259 | |||||||||
| 限制性现金 | 1,008,318 | 1,349,705 | 186,932 | |||||||||
| 应收账款和票据 | 829,802 | 750,916 | 104,001 | |||||||||
| 库存 | 7,794 | 8,116 | 1,124 | |||||||||
| 预付款和其他流动资产 | 674,100 | 757,848 | 104,961 | |||||||||
| 短期投资 | 35,888 | 61,749 | 8,552 | |||||||||
| 关联方应付的金额 | 60,394 | 48,916 | 6,775 | |||||||||
| 租赁租金应收账款 | 47,925 | 25,234 | 3,495 | |||||||||
| 流动资产总额 | 3,090,197 | 3,235,407 | 448,099 | |||||||||
| 非流动资产 | ||||||||||||
| 财产和设备，净额 | 624,205 | 594,836 | 82,384 | |||||||||
| 无形资产，净额 | 93,173 | 91,196 | 12,631 | |||||||||
| 长期投资 | 156,859 | 156,859 | 21,725 | |||||||||
| 善意 | 54,135 | 54,135 | 7,498 | |||||||||
| 非活期存款 | 81,869 | 52,971 | 7,336 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 46,913 | 43,931 | 6,084 | |||||||||
| 限制性现金 | 812,371 | 451,431 | 62,522 | |||||||||
| 租赁租金应收账款 | 314 | - | - | |||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 1,293,526 | 1,216,540 | 168,488 | |||||||||
| 非流动资产总额 | 3,163,365 | 2,661,899 | 368,668 | |||||||||
| 总资产 | 6,253,562 | 5,897,306 | 816,767 | |||||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||
| 长期借款——当前 | 721 | 55 | 8 | |||||||||
| 长期银行贷款——当前 | 794,679 | 956,858 | 132,523 | |||||||||
| 关联方持有的可转换优先票据 | 531,202 | 106,425 | 14,740 | |||||||||
| 第三方持有的可转换优先票据 | 78 | 78 | 11 | |||||||||
| 短期银行贷款 | 401,755 | 459,400 | 63,626 | |||||||||
| 应付账款和票据 | 1,640,864 | 1,483,687 | 205,488 | |||||||||
| 应缴所得税 | 2,777 | 2,604 | 361 | |||||||||
| 客户预付款和存款以及递延收入 | 288,184 | 286,732 | 39,711 | |||||||||
| 应计费用和其他负债 | 1,091,573 | 1,057,814 | 146,506 | |||||||||
| 为租赁负债融资 | 418 | 474 | 66 | |||||||||
| 经营租赁负债 | 509,450 | 551,756 | 76,417 | |||||||||
| 应付给关联方的金额 | 1,119 | 1,196 | 166 | |||||||||
| 流动负债总额 | 5,262,820 | 4,907,079 | 679,623 | |||||||||
9
未经审计的简明合并摘要 资产负债表（续）
（以千计）
| 截至 2023 年 12 月 31 日 | 截至 2024 年 3 月 31 日 | |||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| 非流动负债 | ||||||||||||
| 关联方持有的可转换优先票据 | - | 425,700 | 58,959 | |||||||||
| 经营租赁负债 | 876,854 | 776,519 | 107,547 | |||||||||
| 为租赁负债融资 | 1,231 | 1,202 | 166 | |||||||||
| 其他非流动负债 | 22,837 | 18,009 | 2,494 | |||||||||
| 长期银行贷款 | 159,729 | 133 | 18 | |||||||||
| 非流动负债总额 | 1,060,651 | 1,221,563 | 169,184 | |||||||||
| 负债总额 | 6,323,471 | 6,128,642 | 848,807 | |||||||||
| 夹层股权： | ||||||||||||
| 可转换非控股权益 | 191,865 | 191,865 | 26,573 | |||||||||
| 夹层资产总额 | 191,865 | 191,865 | 26,573 | |||||||||
| 股东赤字 | ||||||||||||
| 普通股 | 25,988 | 25,988 | 3,599 | |||||||||
| 库存股 | (23,853) | ) | (23,853) | ) | (3,304) | ) | ||||||
| 额外的实收资本 | 19,529,806 | 19,537,054 | 2,705,851 | |||||||||
| 累计赤字 | (19,749,262 | ) | (19,910,194 | ) | (2,757,530) | ) | ||||||
| 累计其他综合收益 | 119,169 | 122,595 | 16,979 | |||||||||
| BEST Inc. 股东赤字 | (98,152) | ) | (248,410) | ) | (34,405) | ) | ||||||
| 非控股权益 | (163,622) | ) | (174,791) | ) | (24,208) | ) | ||||||
| 股东赤字总额 | (261,774) | ) | (423,201) | ) | (58,613) | ) | ||||||
| 负债总额、夹层权益和股东赤字 | 6,253,562 | 5,897,306 | 816,767 | |||||||||
10
未经审计的简明摘要 合并现金流量表
（以千计）
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| 用于持续经营活动的净现金 | (163,187) | ) | (138,518) | ) | (19,185 | ) | ||||||
| 用于经营活动的净现金 | (163,187) | ) | (138,518) | ) | (19,185 | ) | ||||||
| 来自/（用于）持续投资活动的净现金 | 683,000 | (132,734) | ) | (18,383) | ) | |||||||
| /（用于）投资活动产生的净现金 | 683,000 | (132,734) | ) | (18,383) | ) | |||||||
| 持续融资活动产生的净现金 | 117,619 | 52,007 | 7,203 | |||||||||
| 融资活动产生的净现金 | 117,619 | 52,007 | 7,203 | |||||||||
| 汇率对现金和现金等价物以及限制性现金的影响 | (13,222 | ) | 6,639 | 919 | ||||||||
| 现金和现金等价物以及限制性现金的净增加/（减少） | 624,210 | (212,606) | ) | (29,446) | ) | |||||||
| 现金和现金等价物以及期初的限制性现金 | 2,478,423 | 2,246,665 | 311,160 | |||||||||
| 现金和现金等价物以及期末限制性现金 | 3,102,633 | 2,034,059 | 281,714 | |||||||||
11
非公认会计准则指标与 最接近的可比公认会计准则衡量标准
对于公司的持续运营， 下表列出了公司净亏损与息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率的对账情况 所示的时期：
表 3 — 调整后的息税折旧摊销前利润对账 息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前
| 截至2024年3月31日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
| （以人民币'000元计） | 运费 | 供应链 | 全球 | 其他 | 未分配(10) | 总计 | ||||||||||||||||||
| 净亏损 | (42,439) | ) | (13,438) | ) | (100,337) | ) | (6,040) | ) | (9,847) | ) | (172,101) | ) | ||||||||||||
| 添加 | ||||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 18,243 | 8,602 | 10,921 | 54 | 3,902 | 41,722 | ||||||||||||||||||
| 利息支出 | - | - | - | - | 12,445 | 12,445 | ||||||||||||||||||
| 所得税支出 | - | - | - | 103 | - | 103 | ||||||||||||||||||
| 减去 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | - | - | - | - | (15,688) | ) | (15,688) | ) | ||||||||||||||||
| EBITDA | (24,196 | ) | (4,836) | ) | (89,416) | ) | (5,883) | ) | (9,188 | ) | (133,519) | ) | ||||||||||||
| 添加 | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 1,271 | 696 | 265 | 6 | 5,010 | 7,248 | ||||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | (22,925 | ) | (4,140) | ) | (89,151) | ) | (5,877) | ) | (4,178) | ) | (126,271) | ) | ||||||||||||
| 调整后的息税折旧摊销前利润率 | (1.87 | )% | (1.01 | )% | (31.74) | )% | (22.04) | )% | - | (6.50) | )% | |||||||||||||
| 截至2023年3月31日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
| （以人民币'000元计） | 运费 | 供应链 | 全球 | 其他 | 未分配 | 总计 | ||||||||||||||||||
| 净亏损 | (80,238) | ) | 376 | (111,867) | ) | (20,362) | ) | (45,536) | ) | (257,627) | ) | |||||||||||||
| 添加 | ||||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 19,316 | 8,648 | 9,232 | 509 | 4,952 | 42,657 | ||||||||||||||||||
| 利息支出 | - | - | - | - | 17,621 | 17,621 | ||||||||||||||||||
| 所得税支出/（福利） | - | - | (11) | ) | 149 | - | 138 | |||||||||||||||||
| 减去 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | - | - | - | - | (21,678) | ) | (21,678) | ) | ||||||||||||||||
| EBITDA | (60,922) | ) | 9,024 | (102,646) | ) | (19,704) | ) | (44,641) | ) | (218,889) | ) | |||||||||||||
| 添加 | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 1,852 | 788 | 650 | 20 | 8,783 | 12,093 | ||||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | (59,070) | ) | 9,812 | (101,996) | ) | (19,684) | ) | (35,858) | ) | (206,796) | ) | |||||||||||||
| 调整后的息税折旧摊销前利润率 | (5.62) | )% | 2.23 | % | (51.77) | )% | (75.40) | )% | - | (12.06) | )% | |||||||||||||
(10) 未分配的费用主要与公司有关 管理费用和其他未分配给各个部门的杂项费用。
12
对于公司的持续运营， 下表列出了该期间公司净亏损与非公认会计准则净亏损、非公认会计准则净亏损利润率的对账情况 表明：
表 4 — 非公认会计准则净额的对账 亏损和非公认会计准则净亏损利润率
| 截至2024年3月31日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
| （以人民币'000元计） | 运费 | 供应链 | 全球 | 其他 | 未分配(11) | 总计 | ||||||||||||||||||
| 净亏损 | (42,439) | ) | (13,438) | ) | (100,337) | ) | (6,040) | ) | (9,847) | ) | (172,101) | ) | ||||||||||||
| 添加 | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 1,271 | 696 | 265 | 6 | 5,010 | 7,248 | ||||||||||||||||||
| 非公认会计准则净亏损 | (41,168) | ) | (12,742 | ) | (100,072) | ) | (6,034) | ) | (4,837) | ) | (164,853) | ) | ||||||||||||
| 非公认会计准则净亏损利润率 | (3.36 | )% | (3.10 | )% | (35.63) | )% | (22.63) | )% | - | (8.49) | )% | |||||||||||||
| 截至2023年3月31日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
| （以人民币'000元计） | 运费 | 供应链 | 全球 | 其他 | 未分配(12) | 总计 | ||||||||||||||||||
| 净亏损 | (80,238) | ) | 376 | (111,867) | ) | (20,362) | ) | (45,536) | ) | (257,627) | ) | |||||||||||||
| 添加 | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 1,852 | 788 | 650 | 20 | 8,783 | 12,093 | ||||||||||||||||||
| 非公认会计准则净亏损 | (78,386) | ) | 1,164 | (111,217) | ) | (20,342) | ) | (36,753) | ) | (245,534) | ) | |||||||||||||
| 非公认会计准则净亏损利润率 | (7.45) | )% | 0.26 | % | (56.45) | )% | (77.92) | )% | - | (14.31 | )% | |||||||||||||
对于公司的持续运营， 下表列出了该期间公司每股ADS的摊薄亏损与每份ADS的非公认会计准则摊薄亏损的对账情况 表明：
表 5 — 摊薄后亏损的对账 每股ADS和每个ADS的非公认会计准则摊薄亏损
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | ||||||||
| （在 '000 年） | 人民币 | 美元 | ||||||
| 归属于普通股股东的净亏损 | (160,932) | ) | (22,289) | ) | ||||
| 添加 | ||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 7,248 | 1,004 | ||||||
| 归属于普通股股东的非公认会计准则净亏损 | (153,684) | ) | (21,285) | ) | ||||
| 本季度已发行普通股的加权平均摊薄后普通股 | ||||||||
| 稀释 | 370,219,148 | 370,219,148 | ||||||
| 摊薄（非公认会计准则） | 370,219,148 | 370,219,148 | ||||||
| 普通股每股摊薄亏损 | (0.43) | ) | (0.06 | ) | ||||
| 添加 | ||||||||
| 对每股普通股净亏损的非公认会计准则调整 | 0.01 | 0.00 | ||||||
| 非公认会计准则每股普通股摊薄亏损 | (0.42) | ) | (0.06 | ) | ||||
| 每个 ADS 的摊薄亏损 | (8.69) | ) | (1.20 | ) | ||||
| 添加 | ||||||||
| 对每份ADS净亏损的非公认会计准则调整 | 0.39 | 0.05 | ||||||
| 每股ADS的非公认会计准则摊薄亏损 | (8.30) | ) | (1.15 | ) | ||||
(11) 未分配的费用主要与公司管理费用有关，以及 未分配给各个分段的其他杂项。
(12) 未分配的费用主要与公司管理费用有关 以及其他未分配给各个分段的杂项物品。
13