onb-20240331假的2024Q10000707179--12-31http://fasb.org/us-gaap/2023#FinancingReceivableAllowanceForCreditLossExcludingAccruedInteresthttp://fasb.org/us-gaap/2023#FinancingReceivableAllowanceForCreditLossExcludingAccruedInterest0.80.60.70.30.70.5http://fasb.org/us-gaap/2023#InterestReceivableAndOtherAssetshttp://fasb.org/us-gaap/2023#InterestReceivableAndOtherAssetshttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesAndOtherLiabilitieshttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesAndOtherLiabilitieshttp://fasb.org/us-gaap/2023#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2023#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherBorrowingshttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherBorrowings00007071792024-01-012024-03-310000707179美国通用会计准则:普通股成员2024-01-012024-03-310000707179ONB:存托股份每股代表非累积永续优先股系列成员股份的第 140 份权益2024-01-012024-03-310000707179ONB:存托股份每股代表非累积永久优先股SeriesC成员股份的第140份权益2024-01-012024-03-3100007071792024-04-30xbrli: 股票00007071792024-03-31iso421:USD00007071792023-12-310000707179US-GAAP:商业投资组合分部成员2024-03-310000707179US-GAAP:商业投资组合分部成员2023-12-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310000707179US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2024-03-310000707179US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000707179US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员2024-03-310000707179US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员2023-12-31iso421:USDxbrli: 股票00007071792023-01-012023-03-310000707179美国公认会计准则:优先股成员2022-12-310000707179美国通用会计准则:普通股成员2022-12-310000707179US-GAAP:额外实收资本会员2022-12-310000707179US-GAAP:留存收益会员2022-12-310000707179US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-12-3100007071792022-12-310000707179US-GAAP:留存收益会员2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-01-012023-03-310000707179美国通用会计准则:普通股成员2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:额外实收资本会员2023-01-012023-03-310000707179美国公认会计准则:优先股成员2023-03-310000707179美国通用会计准则:普通股成员2023-03-310000707179US-GAAP:额外实收资本会员2023-03-310000707179US-GAAP:留存收益会员2023-03-310000707179US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-03-3100007071792023-03-310000707179美国公认会计准则:优先股成员2023-12-310000707179美国通用会计准则:普通股成员2023-12-310000707179US-GAAP:额外实收资本会员2023-12-310000707179US-GAAP:留存收益会员2023-12-310000707179US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-12-310000707179US-GAAP:留存收益会员2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:累积的其他综合收入成员2024-01-012024-03-310000707179美国通用会计准则:普通股成员2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:额外实收资本会员2024-01-012024-03-310000707179美国公认会计准则:优先股成员2024-03-310000707179美国通用会计准则:普通股成员2024-03-310000707179US-GAAP:额外实收资本会员2024-03-310000707179US-GAAP:留存收益会员2024-03-310000707179US-GAAP:累积的其他综合收入成员2024-03-310000707179ONB: Capstar FinancialHoldings SINC 成员ONB: Capstar FinancialHoldings SINC 成员US-GAAP:后续活动成员2024-04-010000707179ONB: Capstar FinancialHoldings SINC 成员US-GAAP:后续活动成员2024-04-01xbrli: pure0000707179US-GAAP:美国财政证券会员2024-03-310000707179美国公认会计准则:美国政府赞助的企业债务证券成员2024-03-310000707179US-GAAP:抵押贷款支持证券会员2024-03-310000707179US-GAAP:美国各州和政治分区成员2024-03-310000707179ONB:集合信托优先证券会员2024-03-310000707179US-GAAP:其他债务证券成员2024-03-310000707179US-GAAP:美国财政证券会员2023-12-310000707179美国公认会计准则:美国政府赞助的企业债务证券成员2023-12-310000707179US-GAAP:抵押贷款支持证券会员2023-12-310000707179US-GAAP:美国各州和政治分区成员2023-12-310000707179ONB:集合信托优先证券会员2023-12-310000707179US-GAAP:其他债务证券成员2023-12-31onb: 安全0000707179US-GAAP:其他资产成员2024-03-310000707179US-GAAP:其他资产成员SRT: PartnershipInter2024-03-310000707179US-GAAP:其他资产成员ONB:低至中等收入邻居成员的举措2024-03-310000707179US-GAAP:其他资产成员2023-12-31onb: 投资组合onb: segment0000707179US-GAAP:商业投资组合分部成员ONB: 细分投资组合分类会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员2024-03-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员ONB: 细分投资组合分类会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310000707179ONB: 细分投资组合分类会员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2024-03-310000707179ONB: 细分投资组合分类会员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2024-03-310000707179ONB: 细分投资组合分类会员US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员2024-03-310000707179ONB: 间接投资组合板块成员ONB: 细分投资组合分类会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB: 间接投资组合板块成员2024-03-310000707179ONB: 直接投资组合板块成员ONB: 细分投资组合分类会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB: 直接投资组合板块成员2024-03-310000707179ONB:房屋股票投资组合板块成员ONB: 细分投资组合分类会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB:房屋股票投资组合板块成员2024-03-310000707179ONB: 细分投资组合分类会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员2024-03-310000707179US-GAAP:商业投资组合分部成员ONB: 细分投资组合分类会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员2023-12-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员ONB: 细分投资组合分类会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310000707179ONB: 细分投资组合分类会员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2023-12-310000707179ONB: 细分投资组合分类会员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000707179ONB: 细分投资组合分类会员US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员2023-12-310000707179ONB: 间接投资组合板块成员ONB: 细分投资组合分类会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB: 间接投资组合板块成员2023-12-310000707179ONB: 直接投资组合板块成员ONB: 细分投资组合分类会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB: 直接投资组合板块成员2023-12-310000707179ONB:房屋股票投资组合板块成员ONB: 细分投资组合分类会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB:房屋股票投资组合板块成员2023-12-310000707179ONB: 细分投资组合分类会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员2023-12-310000707179US-GAAP:金融租赁投资组合板块成员2024-03-310000707179US-GAAP:金融租赁投资组合板块成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员2024-01-012024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员2023-01-012023-12-310000707179US-GAAP:商业投资组合分部成员2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员2024-01-012024-03-310000707179ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2023-12-310000707179ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2024-01-012024-03-310000707179ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2024-03-310000707179US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2024-01-012024-03-310000707179ONB: 间接投资组合板块成员2023-12-310000707179ONB: 间接投资组合板块成员2024-01-012024-03-310000707179ONB: 间接投资组合板块成员2024-03-310000707179ONB: 直接投资组合板块成员2023-12-310000707179ONB: 直接投资组合板块成员2024-01-012024-03-310000707179ONB: 直接投资组合板块成员2024-03-310000707179ONB:房屋股票投资组合板块成员2023-12-310000707179ONB:房屋股票投资组合板块成员2024-01-012024-03-310000707179ONB:房屋股票投资组合板块成员2024-03-310000707179US-GAAP:商业投资组合分部成员2022-12-310000707179US-GAAP:商业投资组合分部成员2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:商业投资组合分部成员2023-03-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员2022-12-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员2023-03-310000707179ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2022-12-310000707179ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2023-01-012023-03-310000707179ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2023-03-310000707179US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2022-12-310000707179US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2023-03-310000707179ONB: 间接投资组合板块成员2022-12-310000707179ONB: 间接投资组合板块成员2023-01-012023-03-310000707179ONB: 间接投资组合板块成员2023-03-310000707179ONB: 直接投资组合板块成员2022-12-310000707179ONB: 直接投资组合板块成员2023-01-012023-03-310000707179ONB: 直接投资组合板块成员2023-03-310000707179ONB:房屋股票投资组合板块成员2022-12-310000707179ONB:房屋股票投资组合板块成员2023-01-012023-03-310000707179ONB:房屋股票投资组合板块成员2023-03-310000707179US-GAAP:无资金贷款承诺成员2023-12-310000707179US-GAAP:无资金贷款承诺成员2022-12-310000707179US-GAAP:无资金贷款承诺成员2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:无资金贷款承诺成员2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:无资金贷款承诺成员2024-03-310000707179US-GAAP:无资金贷款承诺成员2023-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员美国通用会计准则:PassMember2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:受批评的成员US-GAAP:商业投资组合分部成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:不合标准的成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员ONB:非应计会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员美国公认会计准则:可疑成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员美国通用会计准则:PassMember2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:受批评的成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:不合标准的成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员ONB:非应计会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员美国公认会计准则:可疑成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员美国通用会计准则:PassMemberONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:受批评的成员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员US-GAAP:不合标准的成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB:非应计会员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员美国公认会计准则:可疑成员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员美国通用会计准则:PassMember2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:受批评的成员US-GAAP:商业投资组合分部成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:不合标准的成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员ONB:非应计会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员美国公认会计准则:可疑成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员美国通用会计准则:PassMember2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:受批评的成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:不合标准的成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员ONB:非应计会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员美国公认会计准则:可疑成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员美国通用会计准则:PassMemberONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:受批评的成员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员US-GAAP:不合标准的成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB:非应计会员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员美国公认会计准则:可疑成员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2023-12-310000707179US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员US-GAAP:表演融资应收账款会员2024-03-310000707179US-GAAP:不良融资应收账款成员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2024-03-310000707179ONB: 间接投资组合板块成员US-GAAP:表演融资应收账款会员2024-03-310000707179ONB: 间接投资组合板块成员US-GAAP:不良融资应收账款成员2024-03-310000707179ONB: 直接投资组合板块成员US-GAAP:表演融资应收账款会员2024-03-310000707179US-GAAP:不良融资应收账款成员ONB: 直接投资组合板块成员2024-03-310000707179ONB:房屋股票投资组合板块成员US-GAAP:表演融资应收账款会员2024-03-310000707179ONB:房屋股票投资组合板块成员US-GAAP:不良融资应收账款成员2024-03-310000707179US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员US-GAAP:表演融资应收账款会员2023-12-310000707179US-GAAP:不良融资应收账款成员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000707179ONB: 间接投资组合板块成员US-GAAP:表演融资应收账款会员2023-12-310000707179ONB: 间接投资组合板块成员US-GAAP:不良融资应收账款成员2023-12-310000707179ONB: 直接投资组合板块成员US-GAAP:表演融资应收账款会员2023-12-310000707179US-GAAP:不良融资应收账款成员ONB: 直接投资组合板块成员2023-12-310000707179ONB:房屋股票投资组合板块成员US-GAAP:表演融资应收账款会员2023-12-310000707179ONB:房屋股票投资组合板块成员US-GAAP:不良融资应收账款成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员2024-01-012024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员2024-01-012024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2024-01-012024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员2023-01-012023-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员2023-01-012023-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2023-01-012023-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:融资应收账款过期30至59天会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP:商业投资组合分部成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:金融资产过期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:金融资产未过期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:融资应收账款过期30至59天会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:金融资产过期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:金融资产未过期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期30至59天会员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期60至89天会员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:金融资产过期会员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:金融资产未过期会员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:金融资产过期会员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:金融资产未过期会员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB: 间接投资组合板块成员US-GAAP:融资应收账款过期30至59天会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期60至89天会员ONB: 间接投资组合板块成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB: 间接投资组合板块成员US-GAAP:应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB: 间接投资组合板块成员US-GAAP:金融资产过期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB: 间接投资组合板块成员US-GAAP:金融资产未过期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB: 直接投资组合板块成员US-GAAP:融资应收账款过期30至59天会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期60至89天会员ONB: 直接投资组合板块成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员ONB: 直接投资组合板块成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:金融资产过期会员ONB: 直接投资组合板块成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:金融资产未过期会员ONB: 直接投资组合板块成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB:房屋股票投资组合板块成员US-GAAP:融资应收账款过期30至59天会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期60至89天会员ONB:房屋股票投资组合板块成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员ONB:房屋股票投资组合板块成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB:房屋股票投资组合板块成员US-GAAP:金融资产过期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:金融资产未过期会员ONB:房屋股票投资组合板块成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期30至59天会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期60至89天会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:金融资产过期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:金融资产未过期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:融资应收账款过期30至59天会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP:商业投资组合分部成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:金融资产过期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:金融资产未过期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:融资应收账款过期30至59天会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:金融资产过期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:金融资产未过期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期30至59天会员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期60至89天会员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:金融资产过期会员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:金融资产未过期会员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:金融资产过期会员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:金融资产未过期会员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB: 间接投资组合板块成员US-GAAP:融资应收账款过期30至59天会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期60至89天会员ONB: 间接投资组合板块成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB: 间接投资组合板块成员US-GAAP:应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB: 间接投资组合板块成员US-GAAP:金融资产过期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB: 间接投资组合板块成员US-GAAP:金融资产未过期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB: 直接投资组合板块成员US-GAAP:融资应收账款过期30至59天会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期60至89天会员ONB: 直接投资组合板块成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员ONB: 直接投资组合板块成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:金融资产过期会员ONB: 直接投资组合板块成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:金融资产未过期会员ONB: 直接投资组合板块成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB:房屋股票投资组合板块成员US-GAAP:融资应收账款过期30至59天会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期60至89天会员ONB:房屋股票投资组合板块成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员ONB:房屋股票投资组合板块成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员ONB:房屋股票投资组合板块成员US-GAAP:金融资产过期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:金融资产未过期会员ONB:房屋股票投资组合板块成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期30至59天会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期60至89天会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:金融资产过期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:金融资产未过期会员2023-12-310000707179US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:房地产会员2024-03-310000707179ONB: BlanketLienCollateral会员US-GAAP:商业投资组合分部成员2024-03-310000707179ONB:投资证券和现金抵押会员US-GAAP:商业投资组合分部成员2024-03-310000707179US-GAAP:汽车会员US-GAAP:商业投资组合分部成员2024-03-310000707179US-GAAP:商业投资组合分部成员ONB:其他附属会员2024-03-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:房地产会员2024-03-310000707179ONB: BlanketLienCollateral会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员ONB:投资证券和现金抵押会员2024-03-310000707179US-GAAP:汽车会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员ONB:其他附属会员2024-03-310000707179ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员US-GAAP:房地产会员2024-03-310000707179ONB: BlanketLienCollateral会员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2024-03-310000707179ONB:投资证券和现金抵押会员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2024-03-310000707179US-GAAP:汽车会员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2024-03-310000707179ONB:其他附属会员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2024-03-310000707179US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员US-GAAP:房地产会员2024-03-310000707179ONB: BlanketLienCollateral会员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2024-03-310000707179ONB:投资证券和现金抵押会员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2024-03-310000707179US-GAAP:汽车会员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2024-03-310000707179ONB:其他附属会员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2024-03-310000707179ONB: 间接投资组合板块成员US-GAAP:房地产会员2024-03-310000707179ONB: BlanketLienCollateral会员ONB: 间接投资组合板块成员2024-03-310000707179ONB: 间接投资组合板块成员ONB:投资证券和现金抵押会员2024-03-310000707179US-GAAP:汽车会员ONB: 间接投资组合板块成员2024-03-310000707179ONB: 间接投资组合板块成员ONB:其他附属会员2024-03-310000707179ONB: 直接投资组合板块成员US-GAAP:房地产会员2024-03-310000707179ONB: BlanketLienCollateral会员ONB: 直接投资组合板块成员2024-03-310000707179ONB:投资证券和现金抵押会员ONB: 直接投资组合板块成员2024-03-310000707179US-GAAP:汽车会员ONB: 直接投资组合板块成员2024-03-310000707179ONB:其他附属会员ONB: 直接投资组合板块成员2024-03-310000707179ONB:房屋股票投资组合板块成员US-GAAP:房地产会员2024-03-310000707179ONB: BlanketLienCollateral会员ONB:房屋股票投资组合板块成员2024-03-310000707179ONB:投资证券和现金抵押会员ONB:房屋股票投资组合板块成员2024-03-310000707179US-GAAP:汽车会员ONB:房屋股票投资组合板块成员2024-03-310000707179ONB:其他附属会员ONB:房屋股票投资组合板块成员2024-03-310000707179US-GAAP:房地产会员2024-03-310000707179ONB: BlanketLienCollateral会员2024-03-310000707179ONB:投资证券和现金抵押会员2024-03-310000707179US-GAAP:汽车会员2024-03-310000707179ONB:其他附属会员2024-03-310000707179US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:房地产会员2023-12-310000707179ONB: BlanketLienCollateral会员US-GAAP:商业投资组合分部成员2023-12-310000707179ONB:投资证券和现金抵押会员US-GAAP:商业投资组合分部成员2023-12-310000707179US-GAAP:汽车会员US-GAAP:商业投资组合分部成员2023-12-310000707179US-GAAP:商业投资组合分部成员ONB:其他附属会员2023-12-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:房地产会员2023-12-310000707179ONB: BlanketLienCollateral会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员ONB:投资证券和现金抵押会员2023-12-310000707179US-GAAP:汽车会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员ONB:其他附属会员2023-12-310000707179ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员US-GAAP:房地产会员2023-12-310000707179ONB: BlanketLienCollateral会员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2023-12-310000707179ONB:投资证券和现金抵押会员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2023-12-310000707179US-GAAP:汽车会员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2023-12-310000707179ONB:其他附属会员ONB:商业银行信贷中心投资组合分部成员2023-12-310000707179US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员US-GAAP:房地产会员2023-12-310000707179ONB: BlanketLienCollateral会员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000707179ONB:投资证券和现金抵押会员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000707179US-GAAP:汽车会员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000707179ONB:其他附属会员US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000707179ONB: 间接投资组合板块成员US-GAAP:房地产会员2023-12-310000707179ONB: BlanketLienCollateral会员ONB: 间接投资组合板块成员2023-12-310000707179ONB: 间接投资组合板块成员ONB:投资证券和现金抵押会员2023-12-310000707179US-GAAP:汽车会员ONB: 间接投资组合板块成员2023-12-310000707179ONB: 间接投资组合板块成员ONB:其他附属会员2023-12-310000707179ONB: 直接投资组合板块成员US-GAAP:房地产会员2023-12-310000707179ONB: BlanketLienCollateral会员ONB: 直接投资组合板块成员2023-12-310000707179ONB:投资证券和现金抵押会员ONB: 直接投资组合板块成员2023-12-310000707179US-GAAP:汽车会员ONB: 直接投资组合板块成员2023-12-310000707179ONB:其他附属会员ONB: 直接投资组合板块成员2023-12-310000707179ONB:房屋股票投资组合板块成员US-GAAP:房地产会员2023-12-310000707179ONB: BlanketLienCollateral会员ONB:房屋股票投资组合板块成员2023-12-310000707179ONB:投资证券和现金抵押会员ONB:房屋股票投资组合板块成员2023-12-310000707179US-GAAP:汽车会员ONB:房屋股票投资组合板块成员2023-12-310000707179ONB:其他附属会员ONB:房屋股票投资组合板块成员2023-12-310000707179US-GAAP:房地产会员2023-12-310000707179ONB: BlanketLienCollateral会员2023-12-310000707179ONB:投资证券和现金抵押会员2023-12-310000707179US-GAAP:汽车会员2023-12-310000707179ONB:其他附属会员2023-12-310000707179US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:延期到期会员2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:延期到期会员2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:延期到期会员2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:延期到期会员2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:延期到期会员2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:延期到期会员2023-01-012023-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP:延期到期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:延期到期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员US-GAAP:延期到期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:金融资产过期会员US-GAAP:延期到期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:金融资产未过期会员US-GAAP:延期到期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:延期到期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP:延期到期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:延期到期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员US-GAAP:延期到期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:金融资产过期会员US-GAAP:延期到期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:金融资产未过期会员US-GAAP:延期到期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:延期到期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP:延期到期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP:延期到期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员US-GAAP:延期到期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:金融资产过期会员US-GAAP:延期到期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:金融资产未过期会员US-GAAP:延期到期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:延期到期会员2024-03-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP:延期到期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:延期到期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员US-GAAP:延期到期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:金融资产过期会员US-GAAP:延期到期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:金融资产未过期会员US-GAAP:延期到期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:延期到期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP:延期到期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:延期到期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员US-GAAP:延期到期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:金融资产过期会员US-GAAP:延期到期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:金融资产未过期会员US-GAAP:延期到期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:延期到期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP:延期到期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP:延期到期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员US-GAAP:延期到期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:金融资产过期会员US-GAAP:延期到期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:金融资产未过期会员US-GAAP:延期到期会员2023-12-310000707179ONB:分部投资组合分类调整后余额成员US-GAAP:延期到期会员2023-12-310000707179SRT: 最低成员2024-03-310000707179SRT: 最大成员2024-03-310000707179ONB:占用或设备费用会员2024-01-012024-03-310000707179ONB:占用或设备费用会员2023-01-012023-03-310000707179ONB: 占用费用会员2024-01-012024-03-310000707179ONB: 占用费用会员2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:利息支出会员2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:利息支出会员2023-01-012023-03-3100007071792023-08-312023-08-310000707179US-GAAP:CoreDeposits会员2024-03-310000707179US-GAAP:客户关系成员2024-03-310000707179US-GAAP:CoreDeposits会员2023-12-310000707179US-GAAP:客户关系成员2023-12-310000707179SRT: 最低成员ONB:核心存款和其他无形资产会员2024-03-310000707179SRT: 最大成员ONB:核心存款和其他无形资产会员2024-03-310000707179ONB:低收入住房税收抵免会员2024-03-310000707179ONB:低收入住房税收抵免会员2023-12-310000707179ONB:联邦历史税收抵免会员2024-03-310000707179ONB:联邦历史税收抵免会员2023-12-310000707179ONB: 新市场税收抵免会员2024-03-310000707179ONB: 新市场税收抵免会员2023-12-310000707179US-GAAP:可再生能源计划成员2024-03-310000707179US-GAAP:可再生能源计划成员2023-12-310000707179ONB:低收入住房税收抵免会员2024-01-012024-03-310000707179ONB:联邦历史税收抵免会员2024-01-012024-03-310000707179ONB: 新市场税收抵免会员2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:可再生能源计划成员2024-01-012024-03-310000707179ONB:低收入住房税收抵免会员2023-01-012023-03-310000707179ONB:联邦历史税收抵免会员2023-01-012023-03-310000707179ONB: 新市场税收抵免会员2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:可再生能源计划成员2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:美国财政证券会员US-GAAP:一夜成熟会员2024-03-310000707179US-GAAP:有效期不超过 30 天的会员US-GAAP:美国财政证券会员2024-03-310000707179US-GAAP:到期 30 至 90 天会员US-GAAP:美国财政证券会员2024-03-310000707179US-GAAP:到期日超过90天会员US-GAAP:美国财政证券会员2024-03-310000707179US-GAAP:美国财政证券会员2024-03-310000707179US-GAAP:一夜成熟会员2024-03-310000707179US-GAAP:有效期不超过 30 天的会员2024-03-310000707179US-GAAP:到期 30 至 90 天会员2024-03-310000707179US-GAAP:到期日超过90天会员2024-03-310000707179SRT: 最低成员US-GAAP:联邦住房贷款银行预付会员2024-03-310000707179SRT: 最大成员US-GAAP:联邦住房贷款银行预付会员2024-03-310000707179美国公认会计准则:SeniorNotes会员SRT: 母公司会员2024-03-310000707179美国公认会计准则:SeniorNotes会员SRT: 母公司会员2023-12-310000707179SRT: 母公司会员美国公认会计准则:次级债务成员2024-03-310000707179SRT: 母公司会员美国公认会计准则:次级债务成员2023-12-310000707179SRT: 最低成员US-GAAP:初级次级债务成员SRT: 母公司会员2024-03-310000707179SRT: 最大成员US-GAAP:初级次级债务成员SRT: 母公司会员2024-03-310000707179US-GAAP:初级次级债务成员SRT: 母公司会员2024-03-310000707179US-GAAP:初级次级债务成员SRT: 母公司会员2023-12-310000707179SRT: 母公司会员2024-01-012024-03-310000707179SRT: 母公司会员2023-01-012023-12-310000707179ONB:老国家银行成员2024-03-310000707179ONB:老国家银行成员2023-12-310000707179ONB:SecuredOvernight FinancingRate会员美国公认会计准则:次级债务成员ONB:老国家银行成员2024-01-012024-03-310000707179美国公认会计准则:次级债务成员ONB:老国家银行成员2024-03-310000707179美国公认会计准则:次级债务成员ONB:老国家银行成员2023-12-310000707179SRT: 最低成员ONB:老国家银行成员US-GAAP:应付给银行成员的票据2024-03-310000707179SRT: 最大成员ONB:老国家银行成员US-GAAP:应付给银行成员的票据2024-03-310000707179ONB:老国家银行成员US-GAAP:应付给银行成员的票据2024-03-310000707179ONB:老国家银行成员US-GAAP:应付给银行成员的票据2023-12-310000707179ONB:老国家银行成员2024-01-012024-03-310000707179ONB:老国家银行成员2023-01-012023-12-310000707179US-GAAP:初级次级债务成员ONB: Bridgeview Capital信托会员ONB:信托优先证券会员2024-03-310000707179US-GAAP:初级次级债务成员ONB: Bridgeview Capital信托会员ONB:信托优先证券会员ONB:R会员的隔夜融资利率2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:初级次级债务成员ONB:信托优先证券会员ONB:桥景资本信托基金成员2024-03-310000707179US-GAAP:初级次级债务成员ONB:信托优先证券会员ONB:R会员的隔夜融资利率ONB:桥景资本信托基金成员2024-01-012024-03-310000707179ONB:第一位中西部资本信托基金成员US-GAAP:初级次级债务成员ONB:信托优先证券会员2024-03-310000707179US-GAAP:初级次级债务成员ONB:信托优先证券会员ONB: 圣约瑟夫资本信托基金成员2024-03-310000707179US-GAAP:初级次级债务成员ONB:信托优先证券会员ONB:R会员的隔夜融资利率ONB: 圣约瑟夫资本信托基金成员2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:初级次级债务成员ONB:信托优先证券会员ONB:北方各州的法定信托成员2024-03-310000707179US-GAAP:初级次级债务成员ONB:信托优先证券会员ONB:R会员的隔夜融资利率ONB:北方各州的法定信托成员2024-01-012024-03-310000707179ONB: AnchorCapital TrustIII 会员US-GAAP:初级次级债务成员ONB:信托优先证券会员2024-03-310000707179ONB: AnchorCapital TrustIII 会员US-GAAP:初级次级债务成员ONB:信托优先证券会员ONB:R会员的隔夜融资利率2024-01-012024-03-310000707179ONB: 五大湖区法定信托基金成员US-GAAP:初级次级债务成员ONB:信托优先证券会员2024-03-310000707179ONB: 五大湖区法定信托基金成员US-GAAP:初级次级债务成员ONB:信托优先证券会员ONB:R会员的隔夜融资利率2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:初级次级债务成员ONB:信托优先证券会员ONB: Home联邦法定信托基金成员2024-03-310000707179US-GAAP:初级次级债务成员ONB:信托优先证券会员ONB:R会员的隔夜融资利率ONB: Home联邦法定信托基金成员2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:初级次级债务成员ONB:信托优先证券会员ONB: Monroebancorp CapitalTrusti 会员2024-03-310000707179US-GAAP:初级次级债务成员ONB:信托优先证券会员ONB:R会员的隔夜融资利率ONB: Monroebancorp CapitalTrusti 会员2024-01-012024-03-310000707179ONB: Tower Capital Trust三会员US-GAAP:初级次级债务成员ONB:信托优先证券会员2024-03-310000707179ONB: Tower Capital Trust三会员US-GAAP:初级次级债务成员ONB:信托优先证券会员ONB:R会员的隔夜融资利率2024-01-012024-03-310000707179ONB: monroebancorp 法定信托基金成员US-GAAP:初级次级债务成员ONB:信托优先证券会员2024-03-310000707179ONB: monroebancorp 法定信托基金成员US-GAAP:初级次级债务成员ONB:信托优先证券会员ONB:R会员的隔夜融资利率2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:初级次级债务成员ONB:信托优先证券会员ONB:五大湖区法定信托三会员2024-03-310000707179US-GAAP:初级次级债务成员ONB:信托优先证券会员ONB:R会员的隔夜融资利率ONB:五大湖区法定信托三会员2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:初级次级债务成员ONB:信托优先证券会员2024-03-310000707179US-GAAP:累计未实现投资收益损失净额2023-12-310000707179ONB:持有至成熟证券母公司成员的累计未实现收益亏损2023-12-310000707179US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-12-310000707179US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2023-12-310000707179US-GAAP:累计未实现投资收益损失净额2024-01-012024-03-310000707179ONB:持有至成熟证券母公司成员的累计未实现收益亏损2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:累计未实现投资收益损失净额2024-03-310000707179ONB:持有至成熟证券母公司成员的累计未实现收益亏损2024-03-310000707179US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-03-310000707179US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2024-03-310000707179US-GAAP:累计未实现投资收益损失净额2022-12-310000707179ONB:持有至成熟证券母公司成员的累计未实现收益亏损2022-12-310000707179US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-12-310000707179US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2022-12-310000707179US-GAAP:累计未实现投资收益损失净额2023-01-012023-03-310000707179ONB:持有至成熟证券母公司成员的累计未实现收益亏损2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:累计未实现投资收益损失净额2023-03-310000707179ONB:持有至成熟证券母公司成员的累计未实现收益亏损2023-03-310000707179US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-03-310000707179US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2023-03-310000707179US-GAAP:累计未实现投资收益损失净额US-GAAP:从累积的其他综合收入成员中重新分类2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:累计未实现投资收益损失净额US-GAAP:从累积的其他综合收入成员中重新分类2023-01-012023-03-310000707179ONB:持有至成熟证券母公司成员的累计未实现收益亏损US-GAAP:从累积的其他综合收入成员中重新分类2024-01-012024-03-310000707179ONB:持有至成熟证券母公司成员的累计未实现收益亏损US-GAAP:从累积的其他综合收入成员中重新分类2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:从累积的其他综合收入成员中重新分类2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:从累积的其他综合收入成员中重新分类2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:累积固定福利计划调整成员US-GAAP:从累积的其他综合收入成员中重新分类2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:累积固定福利计划调整成员US-GAAP:从累积的其他综合收入成员中重新分类2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:从累积的其他综合收入成员中重新分类2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:从累积的其他综合收入成员中重新分类2023-01-012023-03-310000707179美国公认会计准则:国内成员国2024-03-310000707179美国公认会计准则:国内成员国2023-12-310000707179US-GAAP:州和地方司法管辖区成员2024-03-310000707179US-GAAP:州和地方司法管辖区成员2023-12-310000707179US-GAAP:被指定为对冲工具成员美国公认会计准则:现金流对冲会员ONB:可变利率互换借款会员2024-03-310000707179US-GAAP:被指定为对冲工具成员美国公认会计准则:现金流对冲会员ONB:可变利率互换借款会员2023-12-310000707179US-GAAP:被指定为对冲工具成员ONB:浮动利率互换 collarsand Floors 会员美国公认会计准则:现金流对冲会员2024-03-310000707179US-GAAP:被指定为对冲工具成员ONB:浮动利率互换 collarsand Floors 会员美国公认会计准则:现金流对冲会员2023-12-310000707179US-GAAP:被指定为对冲工具成员ONB:可变利率互换借款会员US-GAAP:公允价值套期保值会员2024-03-310000707179US-GAAP:被指定为对冲工具成员ONB:可变利率互换借款会员US-GAAP:公允价值套期保值会员2023-12-310000707179ONB:可供出售的浮动利率掉期投资证券会员US-GAAP:被指定为对冲工具成员US-GAAP:公允价值套期保值会员2024-03-310000707179ONB:可供出售的浮动利率掉期投资证券会员US-GAAP:被指定为对冲工具成员US-GAAP:公允价值套期保值会员2023-12-310000707179US-GAAP:被指定为对冲工具成员2024-03-310000707179US-GAAP:被指定为对冲工具成员2023-12-310000707179ONB:可变利率互换借款会员US-GAAP:公允价值套期保值会员2024-01-012024-03-310000707179ONB:可供出售的浮动利率掉期投资证券会员US-GAAP:公允价值套期保值会员2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:公允价值套期保值会员2024-01-012024-03-310000707179ONB:可变利率互换借款会员US-GAAP:公允价值套期保值会员2023-01-012023-03-310000707179ONB:可供出售的浮动利率掉期投资证券会员US-GAAP:公允价值套期保值会员2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:公允价值套期保值会员2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:利率合同成员2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:利率合同成员2023-01-012023-03-310000707179美国公认会计准则:利息收入会员2024-03-310000707179US-GAAP:利息支出会员2024-03-310000707179US-GAAP:非指定成员US-GAAP:利率锁定承诺成员2024-03-310000707179US-GAAP:非指定成员ONB: Forward Comments成员2024-03-310000707179US-GAAP:非指定成员US-GAAP:利率锁定承诺成员2023-12-310000707179US-GAAP:非指定成员ONB: Forward Comments成员2023-12-310000707179US-GAAP:非指定成员ONB:对冲交易对手衍生工具成员2024-03-310000707179US-GAAP:非指定成员ONB:客户衍生工具会员2024-03-310000707179US-GAAP:非指定成员ONB:客户衍生工具会员2023-12-310000707179US-GAAP:非指定成员ONB:对冲交易对手衍生工具成员2023-12-310000707179US-GAAP:非指定成员ONB:客户外汇远期会员2024-03-310000707179US-GAAP:非指定成员ONB:客户外汇远期会员2023-12-310000707179US-GAAP:非指定成员ONB:交易对手外汇远期会员2024-03-310000707179US-GAAP:非指定成员ONB:交易对手外汇远期会员2023-12-310000707179US-GAAP:非指定成员2024-03-310000707179US-GAAP:非指定成员2023-12-310000707179US-GAAP:非指定成员US-GAAP:利率合同成员2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:非指定成员US-GAAP:利率合同成员2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:非指定成员ONB:抵押贷款合同成员2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:非指定成员ONB:抵押贷款合同成员2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:非指定成员US-GAAP:外汇合同成员2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:非指定成员US-GAAP:外汇合同成员2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:非指定成员2024-01-012024-03-310000707179US-GAAP:非指定成员2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:利率互换成员2024-03-310000707179US-GAAP:利率互换成员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量常任成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量常任成员2024-03-310000707179US-GAAP:美国财政证券会员US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:美国财政证券会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:美国财政证券会员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:美国财政证券会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则:美国政府赞助的企业债务证券成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量常任成员美国公认会计准则:美国政府赞助的企业债务证券成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员美国公认会计准则:美国政府赞助的企业债务证券成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量常任成员美国公认会计准则:美国政府赞助的企业债务证券成员2024-03-310000707179US-GAAP:抵押贷款支持证券会员US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:抵押贷款支持证券会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:抵押贷款支持证券会员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:抵押贷款支持证券会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2024-03-310000707179US-GAAP:美国各州和政治分区成员US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:美国各州和政治分区成员US-GAAP:公允价值计量常任成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:美国各州和政治分区成员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:美国各州和政治分区成员US-GAAP:公允价值计量常任成员2024-03-310000707179ONB:集合信托优先证券会员US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2024-03-310000707179ONB:集合信托优先证券会员US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量常任成员2024-03-310000707179ONB:集合信托优先证券会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员ONB:集合信托优先证券会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量常任成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:其他债务证券成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:其他债务证券成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:其他债务证券成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:其他债务证券成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-12-310000707179US-GAAP:美国财政证券会员US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:美国财政证券会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-12-310000707179US-GAAP:美国财政证券会员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:美国财政证券会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则:美国政府赞助的企业债务证券成员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量常任成员美国公认会计准则:美国政府赞助的企业债务证券成员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则:美国政府赞助的企业债务证券成员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量常任成员美国公认会计准则:美国政府赞助的企业债务证券成员2023-12-310000707179US-GAAP:抵押贷款支持证券会员US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:抵押贷款支持证券会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-12-310000707179US-GAAP:抵押贷款支持证券会员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:抵押贷款支持证券会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-12-310000707179US-GAAP:美国各州和政治分区成员US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:美国各州和政治分区成员US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-12-310000707179US-GAAP:美国各州和政治分区成员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:美国各州和政治分区成员US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-12-310000707179ONB:集合信托优先证券会员US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310000707179ONB:集合信托优先证券会员US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-12-310000707179ONB:集合信托优先证券会员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员ONB:集合信托优先证券会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:其他债务证券成员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:其他债务证券成员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:其他债务证券成员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:其他债务证券成员2023-12-310000707179US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2024-03-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2024-03-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2024-03-310000707179ONB:商业地产止赎资产会员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住ONB:商业地产止赎资产会员US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住ONB:商业地产止赎资产会员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住ONB:商业地产止赎资产会员US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2024-03-310000707179ONB:受损商业和商业房地产贷款会员2024-03-310000707179ONB:受损商业和商业房地产贷款会员2024-01-012024-03-310000707179ONB:受损商业和商业房地产贷款会员2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2023-12-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2023-12-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2023-12-310000707179ONB:商业地产止赎资产会员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住ONB:商业地产止赎资产会员US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住ONB:商业地产止赎资产会员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住ONB:商业地产止赎资产会员US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2023-12-310000707179ONB:受损商业和商业房地产贷款会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:商业投资组合分部成员ONB:抵押依赖抵押贷款会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员SRT: 最低成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:测量输入折扣率会员ONB:抵押依赖抵押贷款会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员SRT: 最大成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:测量输入折扣率会员ONB:抵押依赖抵押贷款会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:测量输入折扣率会员ONB:抵押依赖抵押贷款会员SRT:加权平均会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员ONB:抵押依赖抵押贷款会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员SRT: 最低成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:测量输入折扣率会员ONB:抵押依赖抵押贷款会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员SRT: 最大成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:测量输入折扣率会员ONB:抵押依赖抵押贷款会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:测量输入折扣率会员ONB:抵押依赖抵押贷款会员SRT:加权平均会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员ONB:止赎资产会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员SRT: 最低成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:测量输入折扣率会员ONB:止赎资产会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员SRT: 最大成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:测量输入折扣率会员ONB:止赎资产会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:测量输入折扣率会员ONB:止赎资产会员SRT:加权平均会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:商业投资组合分部成员ONB:抵押依赖抵押贷款会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员SRT: 最低成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:测量输入折扣率会员ONB:抵押依赖抵押贷款会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员SRT: 最大成员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:测量输入折扣率会员ONB:抵押依赖抵押贷款会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:测量输入折扣率会员ONB:抵押依赖抵押贷款会员SRT:加权平均会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员ONB:抵押依赖抵押贷款会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员SRT: 最低成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:测量输入折扣率会员ONB:抵押依赖抵押贷款会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员SRT: 最大成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:测量输入折扣率会员ONB:抵押依赖抵押贷款会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:测量输入折扣率会员ONB:抵押依赖抵押贷款会员SRT:加权平均会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员ONB:止赎资产会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员SRT: 最低成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:测量输入折扣率会员ONB:止赎资产会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员SRT: 最大成员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:测量输入折扣率会员ONB:止赎资产会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:测量输入折扣率会员ONB:止赎资产会员2023-12-310000707179ONB: LoanSheld for Sale 会员2024-03-310000707179ONB: LoanSheld for Sale 会员2023-12-310000707179ONB: LoanSheld for Sale 会员2024-01-012024-03-310000707179ONB: LoanSheld for Sale 会员2023-01-012023-03-310000707179US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入二级会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310000707179US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则:美国政府赞助的企业债务证券成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则:美国政府赞助的企业债务证券成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入二级会员美国公认会计准则:美国政府赞助的企业债务证券成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则:美国政府赞助的企业债务证券成员2024-03-310000707179US-GAAP:抵押贷款支持证券会员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:抵押贷款支持证券会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:抵押贷款支持证券会员US-GAAP:公允价值输入二级会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:抵押贷款支持证券会员2024-03-310000707179US-GAAP:美国各州和政治分区成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:美国各州和政治分区成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:美国各州和政治分区成员US-GAAP:公允价值输入二级会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:美国各州和政治分区成员2024-03-310000707179US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:商业投资组合分部成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:公允价值输入二级会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:商业投资组合分部成员2024-03-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入二级会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310000707179US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员US-GAAP:公允价值输入二级会员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2024-03-310000707179US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员2024-03-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员2024-03-310000707179US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入二级会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310000707179US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则:美国政府赞助的企业债务证券成员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员美国公认会计准则:美国政府赞助的企业债务证券成员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入二级会员美国公认会计准则:美国政府赞助的企业债务证券成员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员美国公认会计准则:美国政府赞助的企业债务证券成员2023-12-310000707179US-GAAP:抵押贷款支持证券会员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:抵押贷款支持证券会员2023-12-310000707179US-GAAP:抵押贷款支持证券会员US-GAAP:公允价值输入二级会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:抵押贷款支持证券会员2023-12-310000707179US-GAAP:美国各州和政治分区成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:美国各州和政治分区成员2023-12-310000707179US-GAAP:美国各州和政治分区成员US-GAAP:公允价值输入二级会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:美国各州和政治分区成员2023-12-310000707179US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:商业投资组合分部成员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:商业投资组合分部成员US-GAAP:公允价值输入二级会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:商业投资组合分部成员2023-12-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310000707179US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入二级会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310000707179US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员US-GAAP:公允价值输入二级会员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:住宅投资组合细分市场成员2023-12-310000707179US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员2023-12-310000707179US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:消费者投资组合细分市场成员2023-12-31 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
| | | | | |
☑ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2024年3月31日
要么
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
在从 ____________ 到 ____________ 的过渡时期
委员会档案编号 001-15817
Old National Bancor
(注册人的确切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | | | | |
印第安纳州 | 35-1539838 |
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | (美国国税局雇主识别号) |
| | | |
大街一号 | 47708 |
埃文斯维尔, | | 印第安纳州 | (邮政编码) |
(主要行政办公室地址) | |
(800)731-2265
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易 符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,无面值 | | ONB | | 纳斯达克 | 全球精选市场 |
存托股份,每股代表A系列非累积永久优先股的40分之一权益 | | ONBPP | | 纳斯达克 | 全球精选市场 |
存托股份,每股代表C系列非累积永久优先股的40分之一权益 | | ONBPO | | 纳斯达克 | 全球精选市场 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的☑ 没有 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的☑ 没有 ☐
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | | ☑ | | 加速过滤器 | | ☐ |
非加速过滤器 | | ☐ | | 规模较小的申报公司 | | ☐ |
新兴成长型公司 | | ☐ | | | | |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是 ☐ 不是☑
注册人拥有一类普通股(无面值) 318,971,000 截至 2024 年 4 月 30 日的已发行股份。
旧的国民银行
表格 10-Q
目录
| | | | | | | | | | | |
| | 页面 |
第一部分 | 财务信息 | |
第 1 项。 | 财务报表 | |
| 合并资产负债表(未经审计) | 4 |
| 合并收益表(未经审计) | 5 |
| 综合收益(亏损)综合报表(未经审计) | 6 |
| 合并股东权益变动表(未经审计) | 7 |
| 合并现金流量表(未经审计) | 8 |
| 合并财务报表附注(未经审计) | 10 |
| 注意事项 1。 | 演示基础 | 10 |
| 注意事项 2。 | 最近的会计公告 | 10 |
| 注意事项 3。 | 收购和资产剥离活动 | 11 |
| 注意事项 4。 | 普通股每股净收益 | 12 |
| 注意事项 5。 | 投资证券 | 13 |
| 注意事项 6。 | 贷款和信贷损失补贴 | 16 |
| 注意事项 7。 | 租赁 | 26 |
| 注意事项 8。 | 商誉和其他无形资产 | 28 |
| 注意事项 9。 | 合格的经济适用住房项目和其他税收抵免投资 | 29 |
| 注意 10。 | 根据回购协议出售的证券 | 30 |
| 注意 11。 | 联邦住房贷款银行预付款 | 30 |
| 注意 12。 | 其他借款 | 31 |
| 注意 13。 | 累计其他综合收益(亏损) | 33 |
| 注意 14。 | 所得税 | 34 |
| 注意 15。 | 衍生金融工具 | 34 |
| 注意 16。 | 承诺、意外开支和财务担保 | 38 |
| 注意事项 17. | 公允价值 | 38 |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 45 |
| 前瞻性陈述 | 45 |
| 财务要闻 | 46 |
| 非公认会计准则财务指标 | 47 |
| 执行摘要 | 49 |
| 运营结果 | 50 |
| 财务状况 | 54 |
| 风险管理 | 58 |
| 关键会计估计 | 64 |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 64 |
第 4 项。 | 控制和程序 | 65 |
第二部分。 | 其他信息 | 66 |
第 1A 项。 | 风险因素 | 66 |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 66 |
第 5 项。 | 其他信息 | 66 |
第 6 项。 | 展品 | 67 |
签名 | 68 |
缩写词和首字母缩略词词汇表
本报告中提及的 “Old National”、“公司”、“我们”、“我们的”、“我们” 及类似术语是指由Old National Bancorp及其全资子公司组成的合并实体。Old National Bancorp仅指母控股公司,而老国民银行指的是Old National Bancorp的全资银行子公司。
本报告通篇使用以下缩略语和缩写,包括合并财务报表附注(未经审计)。您可能会发现在阅读本报告时参考此页面会很有帮助。
AOCI:累计其他综合收益(亏损)
AQR:资产质量评级
ASC:会计准则编纂
亚利桑那州立大学:会计准则更新
ATM:自动柜员机
BBCC:商业银行信贷中心(小型企业)
CapStar:CapStar 金融控股有限公司
CECL:当前的预期信用损失
普通股:旧的National Bancorp普通股,没有面值
DTI:债务与收入的比率
FASB:财务会计准则委员会
FDIC:联邦存款保险公司
FHLB:联邦住房贷款银行
FHTC:联邦历史税收抵免
FICO:费尔·艾萨克公司
GAAP:美国公认的会计原则
LGD:违约后亏损
LIBOR:伦敦银行同业拆借利率
LIHTC:低收入住房税收抵免
LTV:贷款与价值的比率
不适用:不适用
N/M:没有意义
纳斯达克:纳斯达克全球精选市场
NMTC:新市场税收抵免
现在:可协商的撤回令
OCC:货币审计长办公室
PCD:购买的信贷恶化
PD:违约概率
可再生能源:太阳能项目的投资税收抵免
SEC:美国证券交易委员会
SOFR:有担保隔夜融资利率
旧的国民银行
合并资产负债表
| | | | | | | | | | | |
(美元和股票,以千美元计,每股数据除外) | 3月31日 2024 | | 十二月 31, 2023 |
| (未经审计) | | |
资产 | | | |
现金和银行应付款 | $ | 350,990 | | | $ | 430,866 | |
货币市场和其他赚取利息的投资 | 588,509 | | | 744,192 | |
现金和现金等价物总额 | 939,499 | | | 1,175,058 | |
按公允价值计算的股权证券 | 84,954 | | | 80,372 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
投资证券-可供出售,按公允价值(摊销成本) $7,834,082 和 $7,684,889,分别是) | 6,791,652 | | | 6,713,055 | |
投资证券-按摊销成本(公允价值)持有至到期日 $2,547,576 和 $2,601,188,分别是) | 3,001,349 | | | 3,013,493 | |
联邦住房贷款银行/联邦储备银行股票,按成本计算 | 365,588 | | | 365,588 | |
按公允价值持有的待售贷款 | 19,418 | | | 32,006 | |
贷款: | | | |
商用 | 9,648,269 | | | 9,512,230 | |
商业地产 | 14,653,958 | | | 14,140,629 | |
住宅房地产 | 6,661,379 | | | 6,699,443 | |
消费者 | 2,659,713 | | | 2,639,625 | |
贷款总额,扣除未赚取的收入 | 33,623,319 | | | 32,991,927 | |
贷款信贷损失补贴 | (319,713) | | | (307,610) | |
净贷款 | 33,303,606 | | | 32,684,317 | |
房舍和设备,净额 | 564,007 | | | 565,396 | |
| | | |
| | | |
善意 | 1,998,716 | | | 1,998,716 | |
其他无形资产 | 96,795 | | | 102,250 | |
公司拥有的人寿保险 | 767,423 | | | 767,902 | |
应计应收利息和其他资产 | 1,601,911 | | | 1,591,683 | |
总资产 | $ | 49,534,918 | | | $ | 49,089,836 | |
负债 | | | |
存款: | | | |
无息需求 | $ | 9,257,709 | | | $ | 9,664,247 | |
计息: | | | |
现在正在检查 | 7,236,667 | | | 7,331,487 | |
储蓄 | 5,020,095 | | | 5,099,186 | |
货币市场 | 10,234,113 | | | 9,561,116 | |
定期存款 | 5,950,834 | | | 5,579,144 | |
存款总额 | 37,699,418 | | | 37,235,180 | |
购买的联邦资金和银行间借款 | 50,416 | | | 390 | |
根据回购协议出售的证券 | 274,493 | | | 285,206 | |
联邦住房贷款银行预付款 | 4,193,039 | | | 4,280,681 | |
其他借款 | 813,213 | | | 764,870 | |
| | | |
应计费用和其他负债 | 908,931 | | | 960,609 | |
负债总额 | 43,939,510 | | | 43,526,936 | |
股东权益 | | | |
优先股, 2,000 已授权的股份, 231 已发行和流通的股份 | 230,500 | | | 230,500 | |
普通股,无面值,美元1.00 每股申报价值, 60万 已授权的股份, 293,330 和 292,655 分别已发行和流通的股份 | 293,330 | | | 292,655 | |
资本盈余 | 4,157,542 | | | 4,159,924 | |
留存收益 | 1,693,664 | | | 1,618,630 | |
扣除税款的累计其他综合收益(亏损) | (779,628) | | | (738,809) | |
股东权益总额 | 5,595,408 | | | 5,562,900 | |
负债和股东权益总额 | $ | 49,534,918 | | | $ | 49,089,836 | |
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
旧的国民银行
合并损益表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 3月31日 |
(美元和股票,以千美元计,每股数据除外) | | | | | 2024 | | 2023 |
利息收入 | | | | | | | |
贷款包括费用: | | | | | | | |
应税 | | | | | $ | 487,361 | | | $ | 410,375 | |
免税 | | | | | 13,102 | | | 10,212 | |
投资证券: | | | | | | | |
应税 | | | | | 75,027 | | | 60,801 | |
免税 | | | | | 10,506 | | | 11,163 | |
货币市场和其他赚取利息的投资 | | | | | 9,985 | | | 3,098 | |
利息收入总额 | | | | | 595,981 | | | 495,649 | |
利息支出 | | | | | | | |
存款 | | | | | 185,439 | | | 62,593 | |
购买的联邦资金和银行间借款 | | | | | 961 | | | 4,839 | |
根据回购协议出售的证券 | | | | | 917 | | | 779 | |
联邦住房贷款银行预付款 | | | | | 41,167 | | | 37,996 | |
其他借款 | | | | | 11,039 | | | 7,954 | |
利息支出总额 | | | | | 239,523 | | | 114,161 | |
净利息收入 | | | | | 356,458 | | | 381,488 | |
信贷损失准备金 | | | | | 18,891 | | | 13,437 | |
扣除信贷损失准备金后的净利息收入 | | | | | 337,567 | | | 368,051 | |
非利息收入 | | | | | | | |
财富和投资服务费 | | | | | 28,304 | | | 26,920 | |
存款账户的服务费 | | | | | 17,898 | | | 17,003 | |
借记卡和自动柜员机费用 | | | | | 10,054 | | | 9,982 | |
抵押贷款银行收入 | | | | | 4,478 | | | 3,400 | |
| | | | | | | |
资本市场收入 | | | | | 2,900 | | | 6,939 | |
公司拥有的人寿保险 | | | | | 3,434 | | | 3,186 | |
债务证券收益(亏损),净额 | | | | | (16) | | | (5,216) | |
其他收入 | | | | | 10,470 | | | 8,467 | |
非利息收入总额 | | | | | 77,522 | | | 70,681 | |
非利息支出 | | | | | | | |
工资和员工福利 | | | | | 149,803 | | | 137,364 | |
占用率 | | | | | 27,019 | | | 28,282 | |
装备 | | | | | 8,671 | | | 7,389 | |
市场营销 | | | | | 10,634 | | | 9,417 | |
科技 | | | | | 20,023 | | | 19,202 | |
沟通 | | | | | 4,000 | | | 4,461 | |
专业费用 | | | | | 6,406 | | | 6,732 | |
联邦存款保险公司评估 | | | | | 11,313 | | | 10,404 | |
无形资产的摊销 | | | | | 5,455 | | | 6,186 | |
税收抵免投资的摊销 | | | | | 2,749 | | | 2,761 | |
| | | | | | | |
其他费用 | | | | | 16,244 | | | 18,513 | |
非利息支出总额 | | | | | 262,317 | | | 250,711 | |
所得税前收入 | | | | | 152,772 | | | 188,021 | |
所得税支出 | | | | | 32,488 | | | 41,421 | |
净收入 | | | | | 120,284 | | | 146,600 | |
优先股息 | | | | | (4,034) | | | (4,034) | |
适用于普通股股东的净收益 | | | | | $ | 116,250 | | | $ | 142,566 | |
普通股每股净收益——基本 | | | | | $ | 0.40 | | | $ | 0.49 | |
普通股每股净收益——摊薄 | | | | | 0.40 | | | 0.49 | |
已发行普通股的加权平均数量——基本 | | | | | 290,980 | | | 291,088 | |
已发行普通股的加权平均数——摊薄 | | | | | 292,207 | | | 292,756 | |
每股普通股股息 | | | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.14 | |
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
旧的国民银行
综合收益(亏损)合并报表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 |
(以千美元计) | | | | 2024 | | 2023 |
净收入 | | | | $ | 120,284 | | | $ | 146,600 | |
| | | | | | |
其他综合收益(亏损): | | | | | | |
| | | | | | |
可供出售的债务证券的变化: | | | | | | |
该期间未实现的持股收益(亏损) | | | | (44,709) | | | 24,724 | |
| | | | | | |
证券(收益)损失的重新分类调整 已实现收入 | | | | 16 | | | 5,216 | |
所得税效应 | | | | 11,242 | | | 1,146 | |
可供出售证券的未实现收益(亏损) | | | | (33,451) | | | 31,086 | |
| | | | | | |
持有至到期证券的变动: | | | | | | |
| | | | | | |
摊销已转让证券的未实现亏损 从可供出售开始 | | | | 4,318 | | | 5,829 | |
所得税效应 | | | | (1,097) | | | (131) | |
从持有至到期证券的变化 | | | | 3,221 | | | 5,698 | |
| | | | | | |
套期保值的变化: | | | | | | |
套期保值的未实现衍生品净收益(亏损) | | | | (19,159) | | | 47,849 | |
已实现(收益)损失净额的重新分类调整 收入 | | | | 4,877 | | | 7,292 | |
所得税效应 | | | | 3,693 | | | (13,720) | |
与套期保值相比的变化 | | | | (10,589) | | | 41,421 | |
| | | | | | |
固定福利养老金计划的变化: | | | | | | |
收入中确认的净(收益)损失的摊销 | | | | — | | | (188) | |
所得税效应 | | | | — | | | 47 | |
固定福利养老金计划的变化 | | | | — | | | (141) | |
其他综合收益(亏损),扣除税款 | | | | (40,819) | | | 78,064 | |
综合收益(亏损) | | | | $ | 79,465 | | | $ | 224,664 | |
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
旧的国民银行
合并股东权益变动表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计,每人除外 共享数据) | 优先股 | | 普通股 | | 资本盈余 | | 留存收益 | | 累积的 其他 综合收益(亏损) | | 总计 股东权益 |
余额,2022 年 12 月 31 日 | $ | 230,500 | | | $ | 292,903 | | | $ | 4,174,265 | | | $ | 1,217,349 | | | $ | (786,422) | | | $ | 5,128,595 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 146,600 | | | — | | | 146,600 | |
其他综合收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | — | | | 78,064 | | | 78,064 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
现金分红: | | | | | | | | | | | |
常见 ($)0.14 每股) | — | | | — | | | — | | | (41,088) | | | — | | | (41,088) | |
首选 ($)17.50 每股) | — | | | — | | | — | | | (4,034) | | | — | | | (4,034) | |
普通股发行 | — | | | 15 | | | 247 | | | — | | | — | | | 262 | |
回购普通股 | — | | | (2,598) | | | (41,112) | | | — | | | — | | | (43,710) | |
基于股份的薪酬支出 | — | | | — | | | 12,742 | | | — | | | — | | | 12,742 | |
激励下的股票活动 补偿计划 | — | | | 1,602 | | | (1,412) | | | (195) | | | — | | | (5) | |
余额,2023 年 3 月 31 日 | $ | 230,500 | | | $ | 291,922 | | | $ | 4,144,730 | | | $ | 1,318,632 | | | $ | (708,358) | | | $ | 5,277,426 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
|
|
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
2023年12月31日 | $ | 230,500 | | | $ | 292,655 | | | $ | 4,159,924 | | | $ | 1,618,630 | | | $ | (738,809) | | | $ | 5,562,900 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 120,284 | | | — | | | 120,284 | |
其他综合收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | — | | | (40,819) | | | (40,819) | |
现金分红: | | | | | | | | | | | |
常见 ($)0.14 每股) | — | | | — | | | — | | | (41,060) | | | — | | | (41,060) | |
首选 ($)17.50 每股) | — | | | — | | | — | | | (4,034) | | | — | | | (4,034) | |
普通股发行 | — | | | 17 | | | 248 | | | — | | | — | | | 265 | |
回购普通股 | — | | | (434) | | | (6,748) | | | — | | | — | | | (7,182) | |
基于股份的薪酬支出 | — | | | — | | | 5,491 | | | — | | | — | | | 5,491 | |
激励下的股票活动 补偿计划 | — | | | 1,092 | | | (1,373) | | | (156) | | | — | | | (437) | |
余额,2024 年 3 月 31 日 | $ | 230,500 | | | $ | 293,330 | | | $ | 4,157,542 | | | $ | 1,693,664 | | | $ | (779,628) | | | $ | 5,595,408 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
旧的国民银行
合并现金流量表(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 3月31日 |
(以千美元计) | 2024 | | 2023 |
来自经营活动的现金流 | | | |
净收入 | $ | 120,284 | | | $ | 146,600 | |
为将净收入与经营活动提供的现金进行核对而进行的调整: | | | |
折旧 | 9,678 | | | 9,121 | |
其他无形资产的摊销 | 5,455 | | | 6,186 | |
税收抵免投资的摊销 | 2,749 | | | 2,761 | |
投资证券的净溢价摊销 | 1,133 | | | 3,603 | |
与收购贷款相关的增值收入 | (3,612) | | | (6,410) | |
基于股份的薪酬支出 | 5,491 | | | 12,742 | |
信贷损失准备金 | 18,891 | | | 13,437 | |
债务证券(收益)亏损,净额 | 16 | | | 5,216 | |
出售贷款和其他资产的净(收益)亏损 | (1,245) | | | 829 | |
公司自有人寿保险的现金退保价值增加 | (3,434) | | | (3,186) | |
发放待售的住宅房地产贷款 | (112,818) | | | (65,148) | |
住宅房地产贷款销售收益 | 112,552 | | | 67,468 | |
应收利息(增加)减少 | 5,349 | | | 1,533 | |
其他资产(增加)减少 | 14,135 | | | (3,833) | |
应计费用和其他负债增加(减少) | (70,391) | | | (137,230) | |
(用于)经营活动提供的净现金流 | 104,233 | | | 53,689 | |
来自投资活动的现金流 | | | |
| | | |
购买可供出售的投资证券 | (483,506) | | | (44,413) | |
购买持有至到期的投资证券 | — | | | (1,941) | |
购买联邦住房贷款银行/联邦储备银行股票 | — | | | (99,158) | |
购买股权证券 | (3,791) | | | (20,807) | |
可供出售的投资证券的到期、预付款和认购所得的收益 | 318,810 | | | 164,893 | |
出售可供出售的投资证券的收益 | 15,195 | | | 51,522 | |
持有至到期的投资证券的到期、预付款和认购所得收益 | 15,619 | | | 24,744 | |
| | | |
出售股权证券的收益 | 1,834 | | | 615 | |
贷款发放和还款额,净额 | (639,530) | | | (708,752) | |
出售商业贷款的收益 | 13,819 | | | — | |
公司拥有的人寿保险死亡抚恤金的收益 | 3,891 | | | 2,257 | |
出售房舍和设备及其他资产的收益 | — | | | 1,410 | |
购置房舍和设备及其他资产 | (8,482) | | | (10,456) | |
由(用于)投资活动提供的净现金流 | (766,141) | | | (640,086) | |
来自融资活动的现金流 | | | |
以下方面的净增加(减少) | | | |
存款 | 464,238 | | | (83,038) | |
购买的联邦资金和银行间借款 | 50,026 | | | 37,466 | |
根据回购协议出售的证券 | (10,713) | | | (39,786) | |
其他借款 | 49,809 | | | (4,002) | |
联邦住房贷款银行预付款的到期付款 | (825,000) | | | (750,150) | |
| | | |
联邦住房贷款银行预付款的收益 | 750,000 | | | 1,900,000 | |
| | | |
已支付的现金分红 | (45,094) | | | (45,122) | |
回购普通股 | (7,182) | | | (43,710) | |
| | | |
普通股发行 | 265 | | | 262 | |
(用于)融资活动提供的净现金流量 | 426,349 | | | 971,920 | |
现金和现金等价物的净增加(减少) | (235,559) | | | 385,523 | |
期初的现金和现金等价物 | 1,175,058 | | | 728,412 | |
期末的现金和现金等价物 | $ | 939,499 | | | $ | 1,113,935 | |
旧的国民银行
合并现金流量表(未经审计)—(续)
| | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 3月31日 |
(以千美元计) | 2024 | | 2023 |
补充现金流信息: | | | |
已付利息总额 | $ | 241,927 | | | $ | 104,917 | |
缴纳的所得税总额(扣除退款后的净额) | 2429 | | | 1,182 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
为换取租赁义务而获得的经营租赁使用权资产 | (193) | | | 222 | |
融资租赁使用权资产以换取租赁义务 | 10,400 | | | 9,141 | |
合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
旧的国民银行
合并财务报表附注(未经审计)
注释 1 — 列报基础
随附的未经审计的合并财务报表包括Old National Bancorp及其全资子公司(以下统称为 “Old National”)的账目,是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则和银行业的现行惯例编制的。这些原则要求管理层作出估计和假设,影响财务报表日报告的资产、负债数额和或有资产负债的披露以及报告期内的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计有所不同。管理层认为,合并财务报表包含公允列报Old National截至2024年3月31日和2023年12月31日的财务状况以及截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的经营业绩所必需的所有正常和经常性调整。中期业绩不一定代表年度业绩。根据美国证券交易委员会的规章制度,本10-Q表季度报告中对通常包含在根据公认会计原则编制的合并年度财务报表附注中的某些信息和披露内容进行了简要或省略。这些财务报表应与Old National截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告一起阅读。
所有公司间往来交易和余额均已清除。前一年的某些金额已重新分类,以符合目前的列报方式。这种重新分类对前一时期的净收入或股东权益没有影响,而且数额微不足道。
注意事项 2 — 最近的会计公告
2024 年通过的《会计指南》
FASB ASC 820 — 2022年6月,财务会计准则委员会发布了ASU 2022-03《公允价值计量(主题820):受合同销售限制的股权证券的公允价值计量》,以澄清对出售股权证券的合同限制不被视为股权证券记账单位的一部分,因此在衡量公允价值时不予考虑。本更新中的修正案对2023年12月15日之后开始的财政年度以及这些财政年度内的过渡期有效。该指导方针于2024年1月1日的通过并未对合并财务报表产生重大影响。
FASB ASC 323 — 2023年3月,财务会计准则委员会发布了ASU 2023-02《投资——股权法和合资企业(主题323):使用比例摊销法核算税收抵免结构中的投资,允许申报实体选择使用比例摊还法对符合条件的税收权益投资进行入账,无论相关所得税抵免的计划如何。该亚利桑那州立大学对2023年12月15日之后开始的财政年度有效,包括这些财政年度内的过渡期。2024年1月1日在修改后的追溯基础上通过本指引并未对合并财务报表产生重大影响。
FASB ASC 848 — 2020年3月,财务会计准则委员会发布了ASU 2020-04《参考利率改革(主题848):促进参考利率改革对财务报告的影响》,该指南提供了临时的可选指导,以减轻在考虑或承认从伦敦银行同业拆借利率或其他银行间同业拆借利率过渡对财务报告的影响方面的潜在负担。该指南仅适用于参考伦敦银行同业拆借利率或其他预计将终止的参考利率的合同或对冲会计关系。
2022年12月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2022-06年《参考利率改革(主题848):推迟主题848的日落日期》,将主题848中救济条款的终止日期从2022年12月31日推迟到2024年12月31日。主题848中指南的目标是在过渡期内提供救济。
本亚利桑那州立大学的修正案有效期为2020年3月12日至2024年12月31日。截至2024年3月31日,公司几乎所有的伦敦银行同业拆借利率敞口都已得到解决,其余基于伦敦银行同业拆借利率的合约预计将在下一个指数重置日期过渡到其他参考利率。Old National认为,该关于2024年3月31日之后的活动的指导方针的通过不会对合并财务报表产生重大影响。
会计指南待通过
FASB ASC 280 — 2023年11月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-07年的分部报告(主题280):对应报告的分部披露的改进。修正案旨在改善应申报分部的披露要求,主要是通过加强对重大分部支出的披露。此外,修正案加强了中期披露要求,阐明了实体可以披露多个分部损益衡量标准的情况,为拥有单一可报告分部的实体提供了新的分部披露要求,并包含了其他披露要求。修正案的目的是使投资者能够更好地了解实体的整体表现并评估潜在的未来现金流。公共实体应将修正案追溯适用于财务报表中列报的所有前期。过渡后,分部支出类别和前期披露的金额应基于采用期间确定和披露的重大分部支出类别。该亚利桑那州立大学对2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效。允许提前收养。Old National目前正在评估采用新指南对合并财务报表的影响。
FASB ASC 740 — 2023年12月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-09年《所得税(主题740):所得税披露的改进》。除其他外,这些修正案要求公共企业实体每年披露特定类别的额外信息,说明有效税率与联邦、州和外国所得税的法定税率的对账情况。它还要求更详细地说明税率对账中各个对账项目的影响是否超过量化阈值(如果这些对账项目的影响等于或大于税前收入(亏损)乘以适用的法定所得税率计算出的金额的5%)。此外,亚利桑那州立大学要求将与已缴税款(扣除收到的退款后)相关的信息按联邦、州和外国税进行分类,并在相关金额等于或大于所缴总所得税的5%(扣除收到的退款后)的情况下,进一步按特定司法管辖区进行分类。该亚利桑那州立大学的修正案自2024年12月15日之后的年度有效期内均有效。允许提前收养。Old National目前正在评估采用新指南对合并财务报表的影响。
注意事项 3 — 收购和资产剥离活动
待收购
CapStar 金融控股有限公司
2023年10月26日,Old National宣布已签订最终合并协议,以全股交易收购CapStar Financial Holdings, Inc.(“CapStar”)及其全资子公司CapStar银行。2024 年 4 月 1 日,Old National 完成了对 CapStar 的收购。这种伙伴关系加强了Old National在田纳西州纳什维尔的影响力,并增加了几个新的高增长市场。收盘时,CapStar有大约 $3.0十亿美元的总资产,美元2.3十亿美元的总贷款,以及 $2.6数十亿的存款。根据合并协议的条款,CapStar普通股的每股已发行股份均转换为收款权 1.155 Old National普通股的股票加上现金代替部分股票,因此支付的对价为美元418按Old National的股价计算百万美元17.41 收盘时每股。Old National预计,与该交易相关的系统转换将在2024年第三季度完成。
注意事项 4 — 普通股每股净收益
普通股的基本和摊薄后的每股净收益是使用两类方法计算的。适用于普通股的净收益除以该期间已发行普通股的加权平均数。只有当此类调整会稀释每股普通股净收益时,才会对已发行普通股的加权平均数进行调整。然后,适用于普通股的净收益除以该期间普通股和普通股等价物的加权平均数。
下表显示了每股普通股基本净收益和摊薄后净收益的计算结果:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 3月31日 |
(美元和股票,以千美元计,每股数据除外) | | | | | 2024 | | 2023 |
净收入 | | | | | $ | 120,284 | | | $ | 146,600 | |
优先股息 | | | | | (4,034) | | | (4,034) | |
| | | | | | | |
适用于普通股的净收益 | | | | | $ | 116,250 | | | $ | 142,566 | |
| | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值: | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值(基本) | | | | | 290,980 | | | 291,088 | |
稀释性证券的影响: | | | | | | | |
限制性股票 | | | | | 1,227 | | | 1,666 | |
股票增值权 | | | | | — | | | 2 | |
加权平均摊薄后已发行股数 | | | | | 292,207 | | | 292,756 | |
普通股每股基本净收益 | | | | | $ | 0.40 | | | $ | 0.49 | |
摊薄后的每股普通股净收益 | | | | | $ | 0.40 | | | $ | 0.49 | |
注意事项 5 — 投资证券
下表汇总了可供出售和持有至到期投资证券投资组合的摊销成本和公允价值,以及AOCI中相应的未实现收益总额、未实现亏损和基差调整以及未确认损益总额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 摊销 成本 | | 未实现 收益 | | 未实现 损失 | | 基础 调整数 (1) | | 公平 价值 |
2024年3月31日 | | | | | | | | | |
可供出售 | | | | | | | | | |
美国财政部 | $ | 291,538 | | | $ | 19 | | | $ | (9,956) | | | $ | (48,550) | | | $ | 233,051 | |
美国政府资助的实体和机构 | 1,448,561 | | | — | | | (184,941) | | | (80,601) | | | 1,183,019 | |
抵押贷款支持证券-机构 | 5,223,119 | | | 1,996 | | | (675,092) | | | — | | | 4,550,023 | |
州和政治分支机构 | 537,930 | | | 404 | | | (24,180) | | | 950 | | | 515,104 | |
集合信托优先证券 | 13,800 | | | — | | | (2,526) | | | — | | | 11,274 | |
其他证券 | 319,134 | | | 391 | | | (20,344) | | | — | | | 299,181 | |
可供出售证券总数 | $ | 7,834,082 | | | $ | 2,810 | | | $ | (917,039) | | | $ | (128,201) | | | $ | 6,791,652 | |
持有至到期 | | | | | | | | | |
美国政府资助的实体和机构 | $ | 827,684 | | | $ | — | | | $ | (164,949) | | | $ | — | | | $ | 662,735 | |
抵押贷款支持证券-机构 | 1,016,858 | | | — | | | (159,201) | | | — | | | 857,657 | |
州和政治分支机构 | 1,156,957 | | | 864 | | | (130,487) | | | — | | | 1,027,334 | |
| | | | | | | | | |
持有至到期证券的备抵金 | (150) | | | — | | | — | | | — | | | (150) | |
持有至到期证券总额 | $ | 3,001,349 | | | $ | 864 | | | $ | (454,637) | | | $ | — | | | $ | 2,547,576 | |
| | | | | | | | | |
2023年12月31日 | | | | | | | | | |
可供出售 | | | | | | | | | |
美国财政部 | $ | 449,817 | | | $ | 154 | | | $ | (11,941) | | | $ | (41,297) | | | $ | 396,733 | |
美国政府资助的实体和机构 | 1,487,879 | | | 33 | | | (192,717) | | | (63,931) | | | 1,231,264 | |
抵押贷款支持证券-机构 | 4,835,319 | | | 3,093 | | | (621,852) | | | — | | | 4,216,560 | |
州和政治分支机构 | 554,509 | | | 878 | | | (23,057) | | | 2,930 | | | 535,260 | |
集合信托优先证券 | 13,797 | | | — | | | (2,460) | | | — | | | 11,337 | |
其他证券 | 343,568 | | | 449 | | | (22,116) | | | — | | | 321,901 | |
可供出售证券总数 | $ | 7,684,889 | | | $ | 4,607 | | | $ | (874,143) | | | $ | (102,298) | | | $ | 6,713,055 | |
持有至到期 | | | | | | | | | |
美国政府资助的实体和机构 | $ | 825,953 | | | $ | — | | | $ | (154,827) | | | $ | — | | | $ | 671,126 | |
抵押贷款支持证券-机构 | 1,029,131 | | | — | | | (147,137) | | | — | | | 881,994 | |
州和政治分支机构 | 1,158,559 | | | 1,800 | | | (112,141) | | | — | | | 1,048,218 | |
持有至到期证券的备抵金 | (150) | | | — | | | — | | | — | | | (150) | |
持有至到期证券总额 | $ | 3,013,493 | | | $ | 1,800 | | | $ | (414,105) | | | $ | — | | | $ | 2,601,188 | |
(1) 基差调整是指公允价值套期保值安排中指定的固定利率投资证券资产账面金额中包含的公允价值套期保值调整金额。有关这些衍生金融工具的更多信息,请参阅合并财务报表附注15。
投资组合中几乎所有的抵押贷款支持证券都是住宅抵押贷款支持证券。
可供出售投资证券的销售或看涨所得收益以及由此产生的已实现收益和已实现亏损如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 3月31日 |
(以千美元计) | | | | | 2024 | | 2023 |
收益 | | | | | $ | 61,250 | | | $ | 57,955 | |
已实现的收益 | | | | | 3 | | | 909 | |
已实现的亏损 | | | | | (19) | | | (6,125) | |
下表显示了按合同到期日分列的投资证券投资组合的摊销成本和公允价值。如果借款人有权收回或预付债务,则预期到期日可能与合同到期日有所不同,但有或没有提款或预付罚款。加权平均收益率基于摊销成本。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
(以千美元计) | 摊销 成本 | | 公平 价值 | | 加权 平均值 收益率 |
成熟度 | | |
可供出售 | | | | | |
一年之内 | $ | 177,458 | | | $ | 174,950 | | | 3.39 | % |
一到五年 | 1,991,571 | | | 1,848,581 | | | 3.44 | |
五到十年 | 4,193,417 | | | 3,608,726 | | | 2.57 | |
超过十年 | 1,471,636 | | | 1,159,395 | | | 2.58 | |
总计 | $ | 7,834,082 | | | $ | 6,791,652 | | | 2.81 | % |
持有至到期 | | | | | |
一年之内 | $ | 157 | | | $ | 147 | | | 2.23 | % |
一到五年 | 160,838 | | | 132,056 | | | 2.63 | |
五到十年 | 1,161,402 | | | 1,006,755 | | | 2.62 | |
超过十年 | 1,678,952 | | | 1,408,618 | | | 2.73 | |
总计 | $ | 3,001,349 | | | $ | 2,547,576 | | | 2.68 | % |
下表汇总了按主要证券类型和处于持续未实现亏损状态的时间长度分列的未实现亏损的可售投资证券,这些证券的信贷损失备抵额未记录在案:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 少于 12 个月 | | 12 个月或更长时间 | | 总计 |
(以千美元计) | 公平 价值 | | 未实现 损失 | | 公平 价值 | | 未实现 损失 | | 公平 价值 | | 未实现的亏损 |
2024年3月31日 | | | | | | | | | | | |
可供出售 | | | | | | | | | | | |
美国财政部 | $ | 13,882 | | | $ | (77) | | | $ | 183,031 | | | $ | (9,879) | | | $ | 196,913 | | | $ | (9,956) | |
美国政府资助的实体 和机构 | 3,983 | | | (74) | | | 1,179,036 | | | (184,867) | | | 1,183,019 | | | (184,941) | |
抵押贷款支持证券-机构 | 498,441 | | | (4,781) | | | 3,710,045 | | | (670,311) | | | 4,208,486 | | | (675,092) | |
州和政治分支机构 | 132,681 | | | (691) | | | 282,382 | | | (23,489) | | | 415,063 | | | (24,180) | |
集合信托优先证券 | — | | | — | | | 11,274 | | | (2,526) | | | 11,274 | | | (2,526) | |
其他证券 | 36,511 | | | (133) | | | 215,927 | | | (20,211) | | | 252,438 | | | (20,344) | |
可供出售的总数 | $ | 685,498 | | | $ | (5,756) | | | $ | 5,581,695 | | | $ | (911,283) | | | $ | 6,267,193 | | | $ | (917,039) | |
| | | | | | | | | | | |
2023年12月31日 | | | | | | | | | | | |
可供出售 | | | | | | | | | | | |
美国财政部 | $ | 8,937 | | | $ | (42) | | | $ | 191,027 | | | $ | (11,899) | | | $ | 199,964 | | | $ | (11,941) | |
美国政府资助的实体 和机构 | — | | | — | | | 1,189,314 | | | (192,717) | | | 1,189,314 | | | (192,717) | |
抵押贷款支持证券-机构 | 90,145 | | | (710) | | | 3,835,552 | | | (621,142) | | | 3,925,697 | | | (621,852) | |
州和政治分支机构 | 86,865 | | | (495) | | | 259,767 | | | (22,562) | | | 346,632 | | | (23,057) | |
集合信托优先证券 | — | | | — | | | 11,337 | | | (2,460) | | | 11,337 | | | (2,460) | |
其他证券 | 39,032 | | | (229) | | | 255,888 | | | (21,887) | | | 294,920 | | | (22,116) | |
可供出售的总数 | $ | 224,979 | | | $ | (1,476) | | | $ | 5,742,885 | | | $ | (872,667) | | | $ | 5,967,864 | | | $ | (874,143) | |
下表汇总了按主要证券类型和持续亏损时间长短汇总的未确认损失的持有至到期投资证券:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 少于 12 个月 | | 12 个月或更长时间 | | 总计 |
(以千美元计) | 公平 价值 | | 无法识别 损失 | | 公平 价值 | | 无法识别 损失 | | 公平 价值 | | 无法识别 损失 |
2024年3月31日 | | | | | | | | | | | |
持有至到期 | | | | | | | | | | | |
美国政府资助的实体 和机构 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 662,735 | | | $ | (164,949) | | | $ | 662,735 | | | $ | (164,949) | |
抵押贷款支持证券-机构 | — | | | — | | | 857,657 | | | (159,201) | | | 857,657 | | | (159,201) | |
州和政治分支机构 | 19,953 | | | (100) | | | 957,362 | | | (130,387) | | | 977,315 | | | (130,487) | |
持有至到期总额 | $ | 19,953 | | | $ | (100) | | | $ | 2,477,754 | | | $ | (454,537) | | | $ | 2,497,707 | | | $ | (454,637) | |
| | | | | | | | | | | |
2023年12月31日 | | | | | | | | | | | |
持有至到期 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
美国政府资助的实体 和机构 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 671,126 | | | $ | (154,827) | | | $ | 671,126 | | | $ | (154,827) | |
抵押贷款支持证券-机构 | — | | | — | | | 881,994 | | | (147,137) | | | 881,994 | | | (147,137) | |
州和政治分支机构 | — | | | — | | | 977,154 | | | (112,141) | | | 977,154 | | | (112,141) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
持有至到期总额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,530,274 | | | $ | (414,105) | | | $ | 2,530,274 | | | $ | (414,105) | |
上表中列示的持有至到期投资证券的未确认亏损不包括从可供出售转为持有至到期的证券的未确认亏损,总额为美元123.3 2024 年 3 月 31 日的百万美元和美元127.6 截至 2023 年 12 月 31 日,百万美元。这些未确认的亏损作为股东权益的单独组成部分列入,将在证券的剩余期限内摊销。
没有 在2024年3月31日或2023年12月31日需要为可供出售的债务证券提供信贷损失备抵金。
保留某些市政债券的持有至到期债务证券补贴,以抵消预期的终身信贷损失。几乎所有美国政府赞助的实体和机构以及机构抵押贷款支持证券均由美国政府明示或隐含担保,受到主要信用评级机构的高度评价,并且长期以来没有信贷损失。因此,对于这些证券,我们不记录预期的信用损失。持有至到期债务证券的信贷损失备抵金为美元0.2 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,为百万人。证券投资组合的应计应收利息不包括在信贷损失估计数中,总额为美元40.3 2024 年 3 月 31 日的百万美元和美元50.3 截至 2023 年 12 月 31 日,百万美元。
截至2024年3月31日,Old National的证券投资组合包括 2,941 证券, 2,702 其中处于未实现亏损状况.归因于我们的美国财政部、美国政府赞助的实体和机构、机构抵押贷款支持证券、州和政治分支机构以及其他证券的未实现亏损是利率波动和市场走势的结果。Old National的集合信托优先证券是使用抵押品特定假设进行评估的,以估计预期的未来利息和本金现金流。截至2024年3月31日,我们无意出售任何处于未实现亏损状况的证券,预计我们也不会被要求在预期的复苏之前出售这些证券。
Old National的集合信托优先证券经历了信用违约。但是,我们认为,这些工具的价值在于到期前将收到的全额和及时的利息支付、到期前的稳步摊销,以及抵押债务最终到期时的全部本金回报。在截至2024年3月31日或2023年3月31日的三个月中,Old National没有确认这些证券的任何损失。
股票证券
股票证券包括用于《社区再投资法》合格投资的共同基金,以及为公司非合格递延薪酬计划参与者在设保人信托中持有的多元化投资证券。Old National的公允价值易于确定的股票证券总额为美元85.0 2024 年 3 月 31 日的百万美元和美元80.4截至 2023 年 12 月 31 日,为百万美元。股票证券的收益为美元0.3 截至2024年3月31日的三个月中,亏损为100万美元0.8 在截至2023年3月31日的三个月中,有百万美元。
另类投资
Old National的另类投资没有易于确定的公允价值,这些公允价值包含在总额为美元的其他资产中474.7 截至 2024 年 3 月 31 日的百万美元,其中包括270.6 对合伙企业、有限责任公司和其他支持经济适用住房的所有权进行数百万笔流动性不足的投资,以及204.1 中低收入社区的数百万项经济发展和社区振兴计划。这些另类投资总额为 $449.3 截至 2023 年 12 月 31 日,为百万美元。曾经有 不 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中摊销税收抵免投资的摊销外,不包括公允价值的股票证券减值或调整。有关这些投资的详情,见合并财务报表附注9。
注意事项 6 — 贷款和信贷损失备抵金
贷款
Old National的贷款主要包括向许多不同行业的消费者和商业客户提供的贷款,包括房地产租赁和租赁、制造业、医疗保健、批发贸易、建筑和农业等。Old National的大部分贷款活动都发生在我们位于美国中西部地区的主要地理市场内。Old National按行业、产品、地域、客户关系和贷款规模管理信贷风险敞口的集中度。
Old National向其他金融机构参与贷款,符合参与权益的资格。截至2024年3月31日,这些贷款总额为美元3.0 十亿,其中 $1.3 十亿美元已出售给其他金融机构,美元1.7 Old National 保留了十亿美元。贷款参与向每位参与权益持有人传递了相称的所有权,具有同等的优先权;不涉及对任何参与利息持有人的追索权(普通陈述和担保除外)或从属关系;所有现金流按每位持有人所有权份额的比例分配给参与权益持有人;除非所有参与权益持有人同意,否则任何持有人无权质押全部金融资产。
用于监控和分析利息收入和收益率的贷款类别与用于确定贷款信用损失备抵额的投资组合细分不同。信贷损失备抵额是通过汇集具有类似信用风险特征的贷款和信用监测程序计算的。这个 四 用于监测和分析利息收入和收益率的贷款组合(商业、商业地产、住宅房地产和消费者)被重新分类为 七 贷款分部——商业、商业地产、BBCC、住宅房地产、间接、直接和房屋净值,用于确定贷款的信用损失备抵额。资产负债表上显示的商业和商业房地产贷款类别包括与商业、商业房地产和BBCC投资组合板块相同的贷款池。资产负债表上显示的消费贷款类别由间接、直接和房屋净值投资组合中的相同贷款组成。 投资组合板块的重新分类如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资产负债表 单列项目 | | 投资组合 细分市场 改叙 | | 投资组合 之后的片段 改叙 |
| | |
(以千美元计) | | |
2024年3月31日 | | | | | |
商业广告 (1) | $ | 9,648,269 | | | $ | (232,045) | | | $ | 9,416,224 | |
商业地产 | 14,653,958 | | | (172,659) | | | 14,481,299 | |
BBCC | 不适用 | | 404,704 | | | 404,704 | |
住宅房地产 | 6,661,379 | | | — | | | 6,661,379 | |
消费者 | 2,659,713 | | | (2,659,713) | | | 不适用 |
间接 | 不适用 | | 1,091,998 | | | 1,091,998 | |
直接 | 不适用 | | 506,305 | | | 506,305 | |
房屋净值 | 不适用 | | 1,061,410 | | | 1,061,410 | |
贷款总额 (2) | $ | 33,623,319 | | | $ | — | | | $ | 33,623,319 | |
贷款信贷损失补贴 | (319,713) | | | — | | | (319,713) | |
净贷款 | $ | 33,303,606 | | | $ | — | | | $ | 33,303,606 | |
| | | | | |
2023年12月31日 | | | | | |
商业广告 (1) | $ | 9,512,230 | | | $ | (232,764) | | | $ | 9,279,466 | |
商业地产 | 14,140,629 | | | (169,058) | | | 13,971,571 | |
BBCC | 不适用 | | 401,822 | | | 401,822 | |
住宅房地产 | 6,699,443 | | | — | | | 6,699,443 | |
消费者 | 2,639,625 | | | (2,639,625) | | | 不适用 |
间接 | 不适用 | | 1,050,982 | | | 1,050,982 | |
直接 | 不适用 | | 523,172 | | | 523,172 | |
房屋净值 | 不适用 | | 1,065,471 | | | 1,065,471 | |
贷款总额 (2) | $ | 32,991,927 | | | $ | — | | | $ | 32,991,927 | |
贷款信贷损失补贴 | (307,610) | | | — | | | (307,610) | |
净贷款 | $ | 32,684,317 | | | $ | — | | | $ | 32,684,317 | |
(1) 包括美元的直接融资租赁161.7 2024 年 3 月 31 日的百万美元和美元169.7截至 2023 年 12 月 31 日,百万美元。
(2) 包括未赚取的收入 $88.92024 年 3 月 31 日的百万美元和美元93.7截至 2023 年 12 月 31 日,百万美元。
每个贷款组合细分的风险特征如下:
商用
商业贷款主要根据借款人确定的现金流进行分类,其次是根据借款人提供的标的抵押品进行分类。但是,借款人的现金流可能不如预期,担保这些贷款的抵押品的价值可能会波动。大多数商业贷款由所融资资产或其他商业资产(例如应收账款或库存品)担保,并可能包括个人担保;但是,有些贷款可能是在无担保的基础上发放的。就应收账款担保的贷款而言,偿还这些贷款的资金在很大程度上可能取决于借款人向客户收取应付款项的能力。
商业地产
商业房地产贷款主要被视为现金流贷款,其次是房地产担保的贷款。商业房地产贷款通常涉及更高的贷款本金,这些贷款的偿还通常取决于担保贷款的财产的成功运营或开展的业务
在担保贷款的财产上。商业房地产贷款可能会受到房地产市场或总体经济状况的不利影响。保护Old National商业房地产投资组合的房产在类型和地理位置方面是多种多样的。管理层根据抵押品、地理位置和风险等级标准监控和评估商业房地产贷款。此外,管理层还跟踪自有商业房地产贷款与非自有贷款的水平。
商业房地产中包括建筑贷款,这些贷款是通过独立评估审查、吸收率和租赁率的敏感性分析、开发商和业主的财务分析以及可行性研究(如果有的话)来承保。建筑贷款通常基于对与整个项目相关的成本和价值的估计。这些估计可能不准确。建筑贷款通常涉及大量资金的支付,还款在很大程度上取决于最终项目的成功。这些类型贷款的还款来源可以是经批准的长期贷款机构(包括Old National)的预先承诺的永久贷款、已开发房地产的销售或Old National在获得永久融资之前的临时贷款承诺。这些贷款受到现场检查的密切监控,被认为比其他房地产贷款具有更高的风险,因为它们的最终还款对利率变化、政府对不动产的监管、总体经济状况和长期融资的可用性很敏感。
在 242%,Old National Bank的适用投资者商业房地产贷款占其一级资本的百分比加上可归因于贷款和租赁的信贷损失备抵额度仍低于监管指导限额 300截至 2024 年 3 月 31 日的百分比。
BBCC
BBCC贷款通常发放给总收入低于500万美元、总债务低于100万美元的小型企业。Old National已经确定了最低还本付息覆盖率、所有者和担保人的最低FICO分数以及显示相对稳定的收益作为帮助降低风险的标准的能力。这些贷款的偿还取决于借款人的个人收入和企业的现金流。这些因素可能会受到经济状况和失业水平变化等因素的影响。
住宅
对于由1-4套家庭住宅担保且通常由业主自住的住宅贷款,Old National通常规定最高贷款价值比率,如果超过该比率,通常需要私人抵押贷款保险。这些贷款的偿还主要取决于借款人的个人收入,这可能会受到其市场领域经济状况的影响,例如失业率。还款还可能受到住宅物业价值变化的影响。贷款的个人金额较小且分散在大量借款人身上,从而减轻了投资组合风险。
间接
间接贷款由汽车抵押品担保,通常是来自我们业务范围内的汽车经销商的新车和二手车和卡车。Old National通常通过设定最低FICO分数、最大贷款价值比率和最大债务收入比率来降低间接贷款的风险。这些贷款的还款在很大程度上取决于借款人的个人收入,这可能会受到失业水平等经济状况变化的影响。分散在许多借款人的贷款金额较小,并且对交易商关系的持续审查,可以减轻投资组合风险。
直接
直接贷款通常由汽车或房地产等抵押品担保,或者是无抵押的。Old National已经制定了承保标准,例如最低FICO分数、最高贷款价值比率和最大债务收入比率。这些贷款的还款在很大程度上取决于借款人的个人收入,这可能会受到失业水平等经济状况变化的影响。分散在许多借款人的贷款金额较小,从而减轻了投资组合风险。
房屋净值
房屋净值贷款通常由业主自住的1-4套家庭住宅担保。Old National已经制定了承保标准,例如最低FICO分数、最高贷款价值比率和最大债务收入比率。这些贷款的还款在很大程度上取决于借款人的个人收入,这可能会受到失业水平等经济状况变化的影响。通过以下方式缓解了投资组合风险
事实是,分散在许多借款人的贷款金额较小,同时还要监控最新的借款人信用评分。
信用损失备抵金
贷款
计算预期信用损失水平时使用的信用损失假设是使用一种模型估算的,该模型根据损失历史、拖欠状况以及其他信贷趋势和风险特征(包括当前状况以及对未来的合理和可支持的预测)对贷款池进行分类。基本预测情景考虑了失业率、国内生产总值和BBB比率(BBB利差至10年期美国国债利率)。除了定量投入外,还考虑了几个定性因素。这些因素包括失业、国内生产总值、住房产品指数和BBB比率比我们的基准预测更为严重和/或更长的风险,原因包括控制通货膨胀的货币行动、近期银行业的不稳定、全球军事冲突和全球供应链问题。 Old National在按投资组合细分市场分列的贷款信贷损失备抵方面的活动如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 余额为 的开始 时期 | | | | 扣款 | | 回收率 | | 规定 用于贷款 损失 | | 余额为 的结束 时期 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
截至2024年3月31日的三个月 | | | | | | | | | | | |
商用 | $ | 118,333 | | | | | $ | (3,659) | | | $ | 334 | | | $ | 8,429 | | | $ | 123,437 | |
商业地产 | 155,099 | | | | | (6,641) | | | 1,035 | | | 11,147 | | | 160,640 | |
BBCC | 2,887 | | | | | (76) | | | 18 | | | 334 | | | 3,163 | |
住宅房地产 | 20,837 | | | | | — | | | 19 | | | 1,043 | | | 21,899 | |
间接 | 1,236 | | | | | (1,138) | | | 332 | | | 788 | | | 1,218 | |
直接 | 3,169 | | | | | (2,428) | | | 487 | | | 1,724 | | | 2,952 | |
房屋净值 | 6,049 | | | | | (78) | | | 45 | | | 388 | | | 6,404 | |
总计 | $ | 307,610 | | | | | $ | (14,020) | | | $ | 2,270 | | | $ | 23,853 | | | $ | 319,713 | |
| | | | | | | | | | | |
截至2023年3月31日的三个月 | | | | | | | | | | | |
商用 | $ | 120,612 | | | | | $ | (12,423) | | | $ | 283 | | | $ | 17,296 | | | $ | 125,768 | |
商业地产 | 138,244 | | | | | (1,189) | | | 263 | | | (1,970) | | | 135,348 | |
BBCC | 2,431 | | | | | (28) | | | 73 | | | (160) | | | 2,316 | |
住宅房地产 | 21,916 | | | | | (23) | | | 72 | | | (1758) | | | 20,207 | |
间接 | 1,532 | | | | | (1,197) | | | 412 | | | 687 | | | 1,434 | |
直接 | 12,116 | | | | | (3,238) | | | 581 | | | (2,693) | | | 6,766 | |
房屋净值 | 6,820 | | | | | (82) | | | 67 | | | 67 | | | 6,872 | |
总计 | $ | 303,671 | | | | | $ | (18,180) | | | $ | 1,751 | | | $ | 11,469 | | | $ | 298,711 | |
贷款的应计应收利息不包括在信贷损失估计数中,总额为美元171.6 截至 2024 年 3 月 31 日,为百万美元169.8截至 2023 年 12 月 31 日,百万美元。
无准备金的贷款承诺
Old National保留了无准备金贷款承诺的信贷损失备抵金,以应对这些安排固有的损失风险。补贴的计算方法与确定贷款信贷损失备抵额的方法类似,经过修改的方法考虑了承付款项减少的可能性。无准备金贷款承付款的信贷损失备抵被归类为资产负债表上的应计费用和其他负债中的负债账户,而相应的无准备金贷款承付款准备金则包含在信贷损失准备金中。 Old National在无准备金贷款承诺信贷损失备抵方面的活动如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 3月31日 |
(以千美元计) | | | | | 2024 | | 2023 |
无准备金贷款承诺的信贷损失备抵金: | | | | | | | |
期初余额 | | | | | $ | 31,226 | | | $ | 32,188 | |
| | | | | | | |
无准备金贷款的信贷损失准备金(免除) 承诺 | | | | | (4,962) | | | 1,968 | |
期末余额 | | | | | $ | 26,264 | | | $ | 34,156 | |
信贷质量
Old National的管理层持续监控其贷款的信贷质量,AQR每年审查一次或续订时对商业贷款进行审查,并根据至少每季度更新的应计状态对其住宅和消费贷款的表现进行监测。在内部,管理层为投资组合中的每笔非同质商业、商业房地产和BBCC贷款分配AQR。AQR的主要决定因素是主要还款来源的可靠性以及借款人过去、现在和预计的财务状况。AQR还将考虑当前的行业状况。确定AQR的主要因素可能因贷款的性质而异,但通常包括偿债覆盖范围、内部现金流、流动性、杠杆率、经营业绩、债务负担、FICO分数、入住率、利率敏感度和支出负担等因素。Old National 使用以下定义进行风险评级:
受到批评。特别提及存在潜在弱点的贷款,值得管理层密切关注。如果不加以纠正,这些潜在的弱点可能会导致贷款的还款前景恶化或该机构的信贷状况在未来的某个时候恶化。
分类—不合格.被归类为不合格贷款的贷款无法充分受到债务人或质押抵押品(如果有)的当前净资产和支付能力的保护。如此归类的贷款有明确的弱点或弱点,会危及债务的清算。它们的特点是,如果缺陷得不到纠正,该机构显然有可能蒙受一些损失。
分类—非应计。归类为非应计贷款具有被归类为不合格贷款的所有固有弱点,还有一个特点是,这些弱点使根据当前现有的事实、条件和价值的全额收款受到质疑。
机密—值得怀疑.归类为可疑贷款具有归类为非应计贷款所固有的所有弱点,还有一个特点是,这些弱点使根据当前现有的事实、条件和价值进行全额收款或清算非常值得怀疑和不可能。
及格评级贷款是指除批评、归类(不合标准、机密、非应计或机密)以外的其他可疑贷款。
下表按商业、商业房地产的风险类别汇总了定期贷款的摊销成本,以及按贷款组合细分、贷款类别和发放年份划分的BBCC贷款的摊销成本:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 起源年份 | | | | 轮流到任期 | | |
2024 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 优先的 | | 旋转 | | | 总计 |
2024年3月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | |
商业: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
通过 | $ | 410,201 | | | $ | 1,750,748 | | | $ | 1,366,887 | | | $ | 874,692 | | | $ | 478,725 | | | $ | 799,327 | | | $ | 2,162,262 | | | $ | 891,572 | | | $ | 8,734,414 | |
受到批评 | 1,087 | | | 23,697 | | | 66,438 | | | 16,667 | | | 36,943 | | | 50,076 | | | 123,117 | | | 15,698 | | | 333,723 | |
分类: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
不合标准 | 6,680 | | | 8,148 | | | 37,790 | | | 32,816 | | | 33,303 | | | 27,990 | | | 60,662 | | | 67,681 | | | 275,070 | |
不可累积 | — | | | 8,206 | | | — | | | — | | | — | | | 1,623 | | | 603 | | | 2,285 | | | 12,717 | |
值得怀疑 | — | | | 12,237 | | | 35,110 | | | 6,343 | | | 4,523 | | | 2,087 | | | — | | | — | | | 60,300 | |
总计 | $ | 417,968 | | | $ | 1,803,036 | | | $ | 1,506,225 | | | $ | 930,518 | | | $ | 553,494 | | | $ | 881,103 | | | $ | 2,346,644 | | | $ | 977,236 | | | $ | 9,416,224 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
商业地产: | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
通过 | $ | 461,150 | | | $ | 2,274,374 | | | $ | 3,680,370 | | | $ | 2,438,872 | | | $ | 1,479,830 | | | $ | 2,057,232 | | | $ | 98,657 | | | $ | 988,203 | | | $ | 13,478,688 | |
受到批评 | 7,746 | | | 51,975 | | | 48,071 | | | 132,220 | | | 38,258 | | | 112,902 | | | 7,869 | | | 80,231 | | | 479,272 | |
分类: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
不合标准 | 280 | | | 10,079 | | | 66,381 | | | 37,954 | | | 33,966 | | | 142,537 | | | — | | | 57,157 | | | 348,354 | |
不可累积 | — | | | 206 | | | 19,344 | | | 11,850 | | | 2,599 | | | 19,159 | | | — | | | 2,465 | | | 55,623 | |
值得怀疑 | — | | | 5,217 | | | 21,775 | | | 24,349 | | | 2,224 | | | 65,797 | | | — | | | — | | | 119,362 | |
总计 | $ | 469,176 | | | $ | 2,341,851 | | | $ | 3,835,941 | | | $ | 2,645,245 | | | $ | 1,556,877 | | | $ | 2,397,627 | | | $ | 106,526 | | | $ | 1,128,056 | | | $ | 14,481,299 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
BBCC: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
通过 | $ | 20,205 | | | $ | 82,522 | | | $ | 63,561 | | | $ | 41,025 | | | $ | 35,964 | | | $ | 41,883 | | | $ | 65,020 | | | $ | 31,595 | | | $ | 381,775 | |
受到批评 | 122 | | | — | | | 571 | | | 872 | | | 528 | | | 324 | | | 2,004 | | | 10,003 | | | 14,424 | |
分类: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
不合标准 | 73 | | | 444 | | | 191 | | | 248 | | | 126 | | | 82 | | | 575 | | | 994 | | | 2,733 | |
不可累积 | — | | | — | | | — | | | 470 | | | — | | | 1,169 | | | — | | | 1,962 | | | 3,601 | |
值得怀疑 | — | | | 904 | | | 564 | | | 229 | | | 252 | | | 222 | | | — | | | — | | | 2,171 | |
总计 | $ | 20,400 | | | $ | 83,870 | | | $ | 64,887 | | | $ | 42,844 | | | $ | 36,870 | | | $ | 43,680 | | | $ | 67,599 | | | $ | 44,554 | | | $ | 404,704 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 起源年份 | | | | 轮流到任期 | | |
2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 优先的 | | 旋转 | | | 总计 |
2023年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | |
商业: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
通过 | $ | 1,826,289 | | | $ | 1,573,669 | | | $ | 985,964 | | | $ | 520,883 | | | $ | 450,911 | | | $ | 495,979 | | | $ | 2,051,985 | | | $ | 651,953 | | | $ | 8,557,633 | |
受到批评 | 20,038 | | | 90,031 | | | 19,953 | | | 36,906 | | | 25,756 | | | 47,357 | | | 89,765 | | | 44,348 | | | 374,154 | |
分类: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
不合标准 | 27,271 | | | 41,164 | | | 27,990 | | | 37,618 | | | 10,461 | | | 29,981 | | | 72,703 | | | 56,716 | | | 303,904 | |
不可累积 | 32 | | | 7,034 | | | — | | | — | | | 823 | | | 3,411 | | | — | | | 5,461 | | | 16,761 | |
值得怀疑 | — | | | 7,261 | | | 5,925 | | | 4,875 | | | 1,742 | | | 7,211 | | | — | | | — | | | 27,014 | |
总计 | $ | 1,873,630 | | | $ | 1,719,159 | | | $ | 1,039,832 | | | $ | 600,282 | | | $ | 489,693 | | | $ | 583,939 | | | $ | 2,214,453 | | | $ | 758,478 | | | $ | 9,279,466 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
商业地产: | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
通过 | $ | 2,177,841 | | | $ | 3,515,702 | | | $ | 2,563,638 | | | $ | 1,576,044 | | | $ | 1,010,351 | | | $ | 1,161,119 | | | $ | 103,332 | | | $ | 960,386 | | | $ | 13,068,413 | |
受到批评 | 69,648 | | | 69,946 | | | 68,708 | | | 27,059 | | | 52,107 | | | 95,896 | | | 3,893 | | | 64,730 | | | 451,987 | |
分类: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
不合标准 | 26,638 | | | 56,423 | | | 21,401 | | | 28,983 | | | 61,186 | | | 49,558 | | | — | | | 48,760 | | | 292,949 | |
不可累积 | — | | | 21,919 | | | 10,706 | | | 1,975 | | | 1,634 | | | 8,632 | | | — | | | 1,400 | | | 46,266 | |
值得怀疑 | 5,360 | | | 429 | | | 30,897 | | | 2,306 | | | 37,777 | | | 35,187 | | | — | | | — | | | 111,956 | |
总计 | $ | 2,279,487 | | | $ | 3,664,419 | | | $ | 2,695,350 | | | $ | 1,636,367 | | | $ | 1,163,055 | | | $ | 1,350,392 | | | $ | 107,225 | | | $ | 1,075,276 | | | $ | 13,971,571 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
BBCC: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
通过 | $ | 81,102 | | | $ | 64,583 | | | $ | 44,307 | | | $ | 38,086 | | | $ | 27,557 | | | $ | 19,028 | | | $ | 68,807 | | | $ | 33,361 | | | $ | 376,831 | |
受到批评 | — | | | — | | | 857 | | | 700 | | | 1,001 | | | 349 | | | 2,144 | | | 12,728 | | | 17,779 | |
分类: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
不合标准 | 436 | | | 193 | | | 252 | | | — | | | — | | | 604 | | | 15 | | | 1,006 | | | 2,506 | |
不可累积 | — | | | — | | | 482 | | | — | | | 4 | | | 1,105 | | | — | | | 1,402 | | | 2,993 | |
值得怀疑 | 302 | | | 727 | | | 254 | | | 286 | | | 60 | | | 84 | | | — | | | — | | | 1,713 | |
总计 | $ | 81,840 | | | $ | 65,503 | | | $ | 46,152 | | | $ | 39,072 | | | $ | 28,622 | | | $ | 21,170 | | | $ | 70,966 | | | $ | 48,497 | | | $ | 401,822 | |
对于住宅房地产和消费贷款类别,Old National根据贷款的老化状况和还款活动来评估信贷质量。根据信贷质量的改善和恶化,绩效或不良状态会持续更新。 下表根据还款活动和发放年份列出了定期住宅房地产和消费贷款的摊销成本:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 起源年份 | | | | 轮流到任期 | | |
(以千美元计) | 2024 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 优先的 | | 旋转 | | | 总计 |
2024年3月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅房地产: | | | | | | | | | | | | | | | | |
风险评级: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
表演 | $ | 52,693 | | | $ | 475,237 | | | $ | 1,494,593 | | | $ | 1,857,010 | | | $ | 1,615,143 | | | $ | 1,119,364 | | | $ | 74 | | | $ | 243 | | | $ | 6,614,357 | |
表现不佳 | — | | | 1,366 | | | 6,461 | | | 6,151 | | | 3,771 | | | 29,273 | | | — | | | — | | | 47,022 | |
总计 | $ | 52,693 | | | $ | 476,603 | | | $ | 1,501,054 | | | $ | 1,863,161 | | | $ | 1,618,914 | | | $ | 1,148,637 | | | $ | 74 | | | $ | 243 | | | $ | 6,661,379 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
间接: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
风险评级: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
表演 | $ | 139,067 | | | $ | 373,733 | | | $ | 321,837 | | | $ | 143,848 | | | $ | 69,757 | | | $ | 39,133 | | | $ | — | | | $ | 215 | | | $ | 1,087,590 | |
表现不佳 | — | | | 695 | | | 1,668 | | | 1,110 | | | 450 | | | 485 | | | — | | | — | | | 4,408 | |
总计 | $ | 139,067 | | | $ | 374,428 | | | $ | 323,505 | | | $ | 144,958 | | | $ | 70,207 | | | $ | 39,618 | | | $ | — | | | $ | 215 | | | $ | 1,091,998 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
直接: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
风险评级: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
表演 | $ | 19,941 | | | $ | 92,696 | | | $ | 123,339 | | | $ | 82,175 | | | $ | 29,248 | | | $ | 73,369 | | | $ | 79,443 | | | $ | 611 | | | $ | 500,822 | |
表现不佳 | — | | | 18 | | | 522 | | | 386 | | | 658 | | | 3,886 | | | 3 | | | 10 | | | 5,483 | |
总计 | $ | 19,941 | | | $ | 92,714 | | | $ | 123,861 | | | $ | 82,561 | | | $ | 29,906 | | | $ | 77,255 | | | $ | 79,446 | | | $ | 621 | | | $ | 506,305 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
房屋净值: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
风险评级: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
表演 | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | 396 | | | $ | 299 | | | $ | — | | | $ | 4,911 | | | $ | 1,012,484 | | | $ | 25,360 | | | $ | 1,043,452 | |
表现不佳 | — | | | 1 | | | 7 | | | 131 | | | 242 | | | 4,688 | | | 3,618 | | | 9,271 | | | 17,958 | |
总计 | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | 403 | | | $ | 430 | | | $ | 242 | | | $ | 9,599 | | | $ | 1,016,102 | | | $ | 34,631 | | | $ | 1,061,410 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 起源年份 | | | | 轮流到任期 | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 优先的 | | 旋转 | | | 总计 |
2023年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅房地产: | | | | | | | | | | | | | | | | |
风险评级: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
表演 | $ | 453,743 | | | $ | 1,508,671 | | | $ | 1,836,078 | | | $ | 1,705,131 | | | $ | 430,783 | | | $ | 722,987 | | | $ | — | | | $ | 279 | | | $ | 6,657,672 | |
表现不佳 | 116 | | | 4,563 | | | 4,004 | | | 3,375 | | | 4,078 | | | 25,635 | | | — | | | — | | | 41,771 | |
总计 | $ | 453,859 | | | $ | 1,513,234 | | | $ | 1,840,082 | | | $ | 1,708,506 | | | $ | 434,861 | | | $ | 748,622 | | | $ | — | | | $ | 279 | | | $ | 6,699,443 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
间接: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
风险评级: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
表演 | $ | 393,369 | | | $ | 355,822 | | | $ | 162,735 | | | $ | 82,871 | | | $ | 37,967 | | | $ | 13,815 | | | $ | — | | | $ | 196 | | | $ | 1,046,775 | |
表现不佳 | 372 | | | 1,472 | | | 1,207 | | | 547 | | | 318 | | | 291 | | | — | | | — | | | 4,207 | |
总计 | $ | 393,741 | | | $ | 357,294 | | | $ | 163,942 | | | $ | 83,418 | | | $ | 38,285 | | | $ | 14,106 | | | $ | — | | | $ | 196 | | | $ | 1,050,982 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
直接: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
风险评级: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
表演 | $ | 109,372 | | | $ | 90,310 | | | $ | 92,491 | | | $ | 48,387 | | | $ | 29,659 | | | $ | 67,129 | | | $ | 75,080 | | | $ | 4,852 | | | $ | 517,280 | |
表现不佳 | 67 | | | 531 | | | 517 | | | 560 | | | 210 | | | 3,872 | | | 124 | | | 11 | | | 5,892 | |
总计 | $ | 109,439 | | | $ | 90,841 | | | $ | 93,008 | | | $ | 48,947 | | | $ | 29,869 | | | $ | 71,001 | | | $ | 75,204 | | | $ | 4,863 | | | $ | 523,172 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
房屋净值: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
风险评级: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
表演 | $ | 290 | | | $ | 164 | | | $ | 160 | | | $ | 140 | | | $ | 679 | | | $ | 4,483 | | | $ | 1,019,389 | | | $ | 23,918 | | | $ | 1,049,223 | |
表现不佳 | — | | | 310 | | | 328 | | | 404 | | | 741 | | | 4,327 | | | 2,844 | | | 7,294 | | | 16,248 | |
总计 | $ | 290 | | | $ | 474 | | | $ | 488 | | | $ | 544 | | | $ | 1,420 | | | $ | 8,810 | | | $ | 1,022,233 | | | $ | 31,212 | | | $ | 1,065,471 | |
下表汇总了按贷款组合分部和发放年份划分的贷款扣除总额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 起源年份 | | | | | | |
(以千美元计) | 2024 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 优先的 | | 旋转 | | | 总计 |
截至2024年3月31日的三个月 | | | | | | | | | | | | | | |
商用 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,481 | | | $ | 33 | | | $ | 8 | | | $ | 4 | | | $ | 133 | | | | | $ | 3,659 | |
商业地产 | — | | | — | | | — | | | 2,176 | | | — | | | 4,465 | | | — | | | | | 6,641 | |
BBCC | — | | | — | | | 76 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | 76 | |
住宅房地产 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | |
间接 | — | | | 370 | | | 472 | | | 225 | | | 33 | | | 38 | | | — | | | | | 1,138 | |
直接 | — | | | 116 | | | 576 | | | 529 | | | 113 | | | 223 | | | 871 | | | | | 2,428 | |
房屋净值 | — | | | — | | | — | | | 34 | | | — | | | 44 | | | — | | | | | 78 | |
扣除总额 | $ | — | | | $ | 486 | | | $ | 4,605 | | | $ | 2,997 | | | $ | 154 | | | $ | 4,774 | | | $ | 1,004 | | | | | $ | 14,020 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 起源年份 | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 优先的 | | 旋转 | | | 总计 |
截至2023年3月31日的三个月 | | | | | | | | | | | | | | |
商用 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,230 | | | $ | — | | | $ | 6,789 | | | $ | 239 | | | $ | 165 | | | | | $ | 12,423 | |
商业地产 | — | | | 54 | | | 735 | | | 400 | | | — | | | — | | | — | | | | | 1,189 | |
BBCC | — | | | — | | | 28 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | 28 | |
住宅房地产 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 23 | | | — | | | | | 23 | |
间接 | — | | | 514 | | | 430 | | | 93 | | | 111 | | | 49 | | | — | | | | | 1,197 | |
直接 | — | | | 471 | | | 794 | | | 286 | | | 327 | | | 195 | | | 1,165 | | | | | 3,238 | |
房屋净值 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 82 | | | — | | | | | 82 | |
扣除总额 | $ | — | | | $ | 1,039 | | | $ | 7,217 | | | $ | 779 | | | $ | 7,227 | | | $ | 588 | | | $ | 1,330 | | | | | $ | 18,180 | |
非应计和逾期贷款
在收回本金之前,Old National不会记录非应计贷款的利息。对于所有贷款类别,当本金或利息变为非应计贷款时,贷款通常处于非应计状态 90 逾期天数,除非有充分担保且正在收取中,或者如果对本金或利息的最终可收取性存有疑虑,则应提前到期。应计但未收到的利息将从收益中冲销。在收回本金或贷款恢复应计状态之前,这些贷款获得的现金利息将计入本金余额。当所有合同到期的本金和利息金额都已到期,在规定的期限内保持现状,并且未来还款得到合理保障时,贷款可以恢复到应计状态。
下表显示了按贷款类别分列的逾期贷款的摊销成本基础的账龄情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 30-59 天 逾期未交 | | 60-89 天 逾期未交 | | 逾期未交 90 天或 更多 | | 总计 逾期未交 | | 当前 | | 总计 贷款 |
2024年3月31日 | | | | | | | | | | | |
商用 | $ | 10,099 | | | $ | 1,620 | | | $ | 10,023 | | | $ | 21,742 | | | $ | 9,394,482 | | | $ | 9,416,224 | |
商业地产 | 8,838 | | | 27,844 | | | 32,539 | | | 69,221 | | | 14,412,078 | | | 14,481,299 | |
BBCC | 1,268 | | | 1,111 | | | 1,240 | | | 3,619 | | | 401,085 | | | 404,704 | |
住宅 | 31,319 | | | 5,030 | | | 14,216 | | | 50,565 | | | 6,610,814 | | | 6,661,379 | |
间接 | 5,488 | | | 1,351 | | | 1,205 | | | 8,044 | | | 1,083,954 | | | 1,091,998 | |
直接 | 4,751 | | | 1,115 | | | 3,454 | | | 9,320 | | | 496,985 | | | 506,305 | |
房屋净值 | 4,948 | | | 1,045 | | | 7,921 | | | 13,914 | | | 1,047,496 | | | 1,061,410 | |
总计 | $ | 66,711 | | | $ | 39,116 | | | $ | 70,598 | | | $ | 176,425 | | | $ | 33,446,894 | | | $ | 33,623,319 | |
| | | | | | | | | | | |
2023年12月31日 | | | | | | | | | | | |
商用 | $ | 16,128 | | | $ | 1,332 | | | $ | 4,861 | | | $ | 22,321 | | | $ | 9,257,145 | | | $ | 9,279,466 | |
商业地产 | 9,081 | | | 5,254 | | | 30,660 | | | 44,995 | | | 13,926,576 | | | 13,971,571 | |
BBCC | 1,368 | | | 134 | | | 977 | | | 2479 | | | 399,343 | | | 401,822 | |
住宅 | 12,358 | | | 367 | | | 15,249 | | | 27,974 | | | 6,671,469 | | | 6,699,443 | |
间接 | 7,025 | | | 1,854 | | | 1,342 | | | 10,221 | | | 1,040,761 | | | 1,050,982 | |
直接 | 5,436 | | | 1,455 | | | 1,787 | | | 8,678 | | | 514,494 | | | 523,172 | |
房屋净值 | 7,791 | | | 2,347 | | | 6,659 | | | 16,797 | | | 1,048,674 | | | 1,065,471 | |
总计 | $ | 59,187 | | | $ | 12,743 | | | $ | 61,535 | | | $ | 133,465 | | | $ | 32,858,462 | | | $ | 32,991,927 | |
下表按贷款类别列出了非应计贷款和逾期90天或以上但仍在应计的贷款的摊销成本基础:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | |
(以千美元计) | 不可累积 摊销 成本 | | 不可累积 如果没有 相关 津贴 | | 逾期未交 90 天或 更多和 累积 | | 不可累积 摊销 成本 | | 不可累积 如果没有 相关 津贴 | | 逾期未交 90 天或 更多和 累积 | | |
商用 | $ | 73,017 | | | $ | 16,707 | | | $ | 1,167 | | | $ | 43,775 | | | $ | 13,143 | | | $ | 242 | | | |
商业地产 | 174,985 | | | 56,216 | | | 742 | | | 158,222 | | | 24,507 | | | 585 | | | |
BBCC | 5,772 | | | — | | | 98 | | | 4,706 | | | — | | | 95 | | | |
住宅 | 47,022 | | | — | | | 10 | | | 41,771 | | | — | | | — | | | |
间接 | 4,408 | | | — | | | 108 | | | 4,207 | | | — | | | 8 | | | |
直接 | 5,483 | | | — | | | 42 | | | 5,892 | | | — | | | 31 | | | |
房屋净值 | 17,958 | | | — | | | 5 | | | 16,248 | | | — | | | — | | | |
总计 | $ | 328,645 | | | $ | 72,923 | | | $ | 2,172 | | | $ | 274,821 | | | $ | 37,650 | | | $ | 961 | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,非应计贷款确认的利息收入微不足道。
当管理层确定有可能取消抵押品赎回权时,抵押品依赖贷款的预期信用损失将基于抵押品在报告日的公允价值,并酌情根据销售成本进行调整。当借款人遇到财务困难时,贷款被视为依赖抵押品,贷款预计将通过抵押品的运营或出售来大量偿还。贷款类别代表与贷款相关的主要抵押品类型。同比的重大变化反映了非应计状态的变化,不一定与评估价值等信用质量指标有关。 下表按贷款类别列出了抵押品依赖贷款的摊销成本基础:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 抵押品的类型 |
(以千美元计) | 真的 房地产 | | 毛毯 lien | | 投资 证券/现金 | | 汽车 | | 其他 |
2024年3月31日 | | | | | | | | | |
商用 | $ | 11,284 | | | $ | 39,258 | | | $ | 5,728 | | | $ | 11,582 | | | $ | 319 | |
商业地产 | 163,753 | | | — | | | 1,133 | | | — | | | 6,031 | |
BBCC | 3,793 | | | 1,701 | | | — | | | 278 | | | — | |
住宅 | 47,022 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
间接 | — | | | — | | | — | | | 4,408 | | | — | |
直接 | 4,559 | | | — | | | 7 | | | 386 | | | 48 | |
房屋净值 | 17,958 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
贷款总额 | $ | 248,369 | | | $ | 40,959 | | | $ | 6,868 | | | $ | 16,654 | | | $ | 6,398 | |
| | | | | | | | | |
2023年12月31日 | | | | | | | | | |
商用 | $ | 14,303 | | | $ | 24,729 | | | $ | 2,577 | | | $ | 280 | | | $ | 328 | |
商业地产 | 146,425 | | | — | | | 1,167 | | | — | | | 6,107 | |
BBCC | 3,522 | | | 794 | | | — | | | 390 | | | — | |
住宅 | 41,771 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
间接 | — | | | — | | | — | | | 4,207 | | | — | |
直接 | 4,727 | | | 1 | | | 3 | | | 366 | | | 29 | |
房屋净值 | 16,248 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
贷款总额 | $ | 226,996 | | | $ | 25,524 | | | $ | 3,747 | | | $ | 5,243 | | | $ | 6,464 | |
财务困难修改
有时,Old National会以本金豁免、期限延长、微不足道的还款延迟或降低利率(或两者兼而有之)的形式修改向遇到财务困难的借款人提供的贷款。当提供本金豁免时,宽恕金额将从贷款信贷损失备抵中扣除。
下表按贷款类别和修改类型列出了针对遇到财务困难的借款人修改的财务困难调整的摊销成本基础:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | | | 任期 延期 | | | | | | | | | | 总计 的等级 贷款 |
截至2024年3月31日的三个月 | | | | | | | | | | | | | |
商用 | | | $ | 29,426 | | | | | | | | | | | 0.3 | % |
商业地产 | | | 120,891 | | | | | | | | | | | 0.8 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
总计 | | | $ | 150,317 | | | | | | | | | | | 0.4 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
截至2023年3月31日的三个月 | | | | | | | | | | | | | |
商用 | | | $ | 17,342 | | | | | | | | | | | 0.2 | % |
商业地产 | | | 9,926 | | | | | | | | | | | 0.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
总计 | | | $ | 27,268 | | | | | | | | | | | 0.1 | % |
Old National密切关注财务困难修改的表现,以了解其努力的有效性。下表显示了被确定为财务困难调整的贷款的表现:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 30-59 天 逾期未交 | | 60-89 天 逾期未交 | | 逾期未交 90 天或 更多 | | 总计 逾期未交 | | 当前 | | 总计 贷款 |
2024年3月31日 | | | | | | | | | | | |
商用 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 29,426 | | | $ | 29,426 | |
商业地产 | 4,059 | | | 31,222 | | | — | | | 35,281 | | | 85,610 | | | 120,891 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
总计 | $ | 4,059 | | | $ | 31,222 | | | $ | — | | | $ | 35,281 | | | $ | 115,036 | | | $ | 150,317 | |
| | | | | | | | | | | |
2023年12月31日 | | | | | | | | | | | |
商用 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 21,631 | | | $ | 21,631 | |
商业地产 | 5,287 | | | — | | | — | | | 5,287 | | | 116,242 | | | 121,529 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
总计 | $ | 5,287 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,287 | | | $ | 137,873 | | | $ | 143,160 | |
下表汇总了按贷款类别划分的财务困难修改的性质:
| | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | | | 加权- 平均值 任期 延期 (以月为单位) | | | | |
截至2024年3月31日的三个月 | | | | | | | |
商用 | | | 9.1 | | | | |
商业地产 | | | 8.1 | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
总计 | | | 8.6 | | | | |
| | | | | | | |
截至2023年3月31日的三个月 | | | | | | | |
商用 | | | 6.8 | | | | |
商业地产 | | | 4.1 | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
总计 | | | 5.6 | | | | |
在截至2024年3月31日或2023年3月31日的三个月中,这些贷款在修改后没有出现还款违约。Old National 不它承诺向在2024年3月31日或2023年12月31日因财务困难而修改贷款的借款人提供任何实质性的额外资金。
注意事项 7 — 租赁
Old National拥有土地、办公空间、银行中心和设备的运营和融资租约。这些租约的期限通常为 5 到 20 年份有多种续订选项。如果可以合理确定某些续订期权可以行使,我们会在衡量我们的使用权资产和租赁负债时纳入这些选项。依赖于指数或利率的可变租赁付款最初在开始之日使用该指数或利率来衡量,并包含在租赁负债的衡量中。不依赖于指数或利率的可变租赁付款不包括在租赁负债的计量范围内,在发生时被确认为损益。可变租赁付款的定义是为资产使用权而支付的款项,这种付款因生效日期之后发生的事实或情况的变化(时间推移除外)而发生变化。
Old National的租赁协议包含租赁和非租赁部分,这些部分通常分开计算。对于房地产租赁,非租赁部分和其他非组成部分,例如公共区域维护费用、房地产税和保险,不包括在租赁负债的衡量中,因为它们通常可以分开。对于某些设备租赁,Old National使用该类资产的实际权宜之计,将租赁和非租赁部分列为单一租赁部分。Old National 没有任何实质性的转租协议。
租赁费用的组成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 受影响线路 中的物品 收入表 | | | | 三个月已结束 3月31日 |
(以千美元计) | | | | | | 2024 | | 2023 |
运营租赁成本 | 占用/设备费用 | | | | | | $ | 7,826 | | | $ | 8,638 | |
融资租赁成本: | | | | | | | | | |
使用权资产的摊销 | 占用费用 | | | | | | 751 | | | 691 | |
租赁负债的利息 | 利息支出 | | | | | | 181 | | | 169 | |
| | | | | | | | | |
分租收入 | 占用费用 | | | | | | (125) | | | (60) | |
总计 | | | | | | | $ | 8,633 | | | $ | 9,438 | |
与租赁有关的补充资产负债表信息如下:
| | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 3月31日 2024 | | 十二月 31, 2023 |
经营租赁 | | | |
经营租赁使用权资产 | $ | 189,593 | | | $ | 185,506 | |
经营租赁负债 | 208,868 | | | 204,960 | |
| | | |
融资租赁 | | | |
房舍和设备,净额 | 18,877 | | | 19,820 | |
其他借款 | 20,108 | | | 20,955 | |
| | | |
加权平均剩余租赁期限(以年为单位) | | | |
经营租赁 | 8.4 | | 8.5 |
融资租赁 | 10.3 | | 10.5 |
| | | |
加权平均折扣率 | | | |
经营租赁 | 3.05 | % | | 3.04 | % |
融资租赁 | 3.91 | % | | 3.90 | % |
与租赁有关的补充现金流信息如下:
| | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 3月31日 |
(以千美元计) | 2024 | | 2023 |
为计量租赁负债所含金额支付的现金: | | | |
来自经营租赁的运营现金流 | $ | 8,005 | | | $ | 7,932 | |
来自融资租赁的运营现金流 | 181 | | | 169 | |
为来自融资租赁的现金流融资 | 655 | | | 628 | |
下表显示了截至2024年3月31日按租赁分类对公司租赁负债的到期日分析:
| | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 正在运营 租赁 | | 财务 租赁 |
2024 | $ | 23,964 | | | $ | 2,520 | |
2025 | 32,022 | | | 3,377 | |
2026 | 31,257 | | | 2,151 | |
2027 | 30,266 | | | 2,152 | |
2028 | 26,608 | | | 2,050 | |
此后 | 94,333 | | | 12,451 | |
未贴现的租赁付款总额 | 238,450 | | | 24,701 | |
代表利息的金额 | (29,582) | | | (4,593) | |
租赁责任 | $ | 208,868 | | | $ | 20,108 | |
注意事项 8 — 商誉和其他无形资产
下表显示了商誉账面金额的变化:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 3月31日 |
(以千美元计) | | | | | 2024 | | 2023 |
期初余额 | | | | | $ | 1,998,716 | | | $ | 1,998,716 | |
收购和调整 | | | | | — | | | — | |
期末余额 | | | | | $ | 1,998,716 | | | $ | 1,998,716 | |
截至2023年8月31日,Old National进行了所需的年度商誉减值测试,并有 不 减值。自2023年8月31日年度减值测试以来,没有发现任何表明商誉减值可能性大于不存在的事件或情况。
其他无形资产的账面总额和累计摊销额如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 格罗斯 携带 金额 | | 累积的 摊销 和减值 | | 网 携带 金额 |
2024年3月31日 | | | | | |
核心存款 | $ | 143,511 | | | $ | (77,249) | | | $ | 66,262 | |
客户信任关系 | 52,621 | | | (22,088) | | | 30,533 | |
其他无形资产总额 | $ | 196,132 | | | $ | (99,337) | | | $ | 96,795 | |
| | | | | |
2023年12月31日 | | | | | |
核心存款 | $ | 143,511 | | | $ | (72,940) | | | $ | 70,571 | |
客户信任关系 | 52,621 | | | (20,942) | | | 31,679 | |
其他无形资产总额 | $ | 196,132 | | | $ | (93,882) | | | $ | 102,250 | |
其他无形资产包括核心存款无形资产和客户关系无形资产,主要是在其估计使用寿命内加速摊销,摊销期通常为 5 到 15 年份。
每当事件或情况变化表明账面金额可能无法收回时,Old National会审查其他无形资产是否可能出现减值。没有 减值费用是在截至2024年3月31日或2023年3月31日的三个月中记录的。与无形资产相关的摊销费用总额为美元5.5截至2024年3月31日的三个月为百万美元,而这一数字为美元6.2截至2023年3月31日的三个月,为百万美元。
未来年度的估计摊销费用如下:
| | | | | |
(以千美元计) | |
还剩 2024 个 | $ | 15,784 | |
2025 | 18,358 | |
2026 | 15,555 | |
2027 | 12,867 | |
2028 | 10,356 | |
此后 | 23,875 | |
总计 | $ | 96,795 | |
注意事项 9 — 合格的经济适用住房项目和其他税收抵免投资
Old National是多个税收优惠的有限合伙企业的有限合伙人,其目的是投资经批准的合格经济适用房、可再生能源或其他翻新或社区振兴项目。这些投资包含在资产负债表上的其他资产中,任何无准备金的承付款都包含在其他负债中。截至2024年3月31日,Old National预计将通过使用投资产生的税收抵免来收回其剩余投资。
下表汇总了Old National对合格经济适用住房项目和其他税收抵免投资的投资:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
投资 | 会计方法 | 投资 | | 没有资金 承诺 (1) | | 投资 | | 没有资金 承诺 |
LIHTC | 按比例摊还 | $ | 119,914 | | | $ | 67,310 | | | $ | 114,991 | | | $ | 75,981 | |
FHTC | 比例摊销 (2) | 32,757 | | | 27,148 | | | 34,220 | | | 27,421 | |
NMTC | 合并 | 51,421 | | | — | | | 47,727 | | | — | |
可再生能源 | 公平 | 15 | | | — | | | 201 | | | — | |
总计 | | $ | 204,107 | | | $ | 94,458 | | | $ | 197,139 | | | $ | 103,402 | |
(1) 所有承诺将在2027年12月31日之前由Old National支付。
(2) 在2024年1月1日采用亚利桑那州立大学2023-02之前,Old National的FHTC投资以前是按股票会计法核算的。
下表汇总了为Old National的合格经济适用住房项目和其他税收抵免投资确认的摊销费用和税收优惠:
| | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 摊销 费用 (1) | | 税收支出 (好处) 已认可 (2) |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
截至2024年3月31日的三个月 | | | |
LIHTC | $ | 2,486 | | | $ | (3,331) | |
FHTC | 534 | | | (663) | |
NMTC | 2,546 | | | (3,175) | |
可再生能源 | 186 | | | — | |
总计 | $ | 5,752 | | | $ | (7,169) | |
| | | |
截至2023年3月31日的三个月 | | | |
LIHTC | $ | 1,463 | | | $ | (1,908) | |
FHTC | 424 | | | (512) | |
NMTC | 2,091 | | | (2,611) | |
可再生能源 | 246 | | | — | |
总计 | $ | 4,224 | | | $ | (5,031) | |
(1) LIHTC和FHTC投资的摊销费用包含在我们的所得税支出中。在亚利桑那州立大学2023-02年通过之前,FHTC摊销费用已包含在非利息支出中。NMTC摊销在与我们的纳税申报表中确认税收抵免相关的非利息支出中确认。可再生能源税收抵免的摊销费用包含在非利息支出中。
(2)所有确认的税收优惠均包含在我们的所得税支出中。NMTC和可再生能源投资确认的税收优惠主要反映投资产生的税收抵免,不包括投资收益(亏损)的净税收支出(收益)和递延纳税负债。
注释 10 — 根据回购协议出售的证券
根据回购协议出售的证券是担保借款。Old National承诺提供投资证券来担保这些借款。 下表列出了根据回购协议出售的证券和相关的加权平均利率:
| | | | | | | | | | | |
| 在三个月内或三个月内 已于 3 月 31 日结束, |
(以千美元计) | 2024 | | 2023 |
期末未清偿债务 | $ | 274,493 | | | $ | 393,018 | |
该期间的平均未缴款额 | 296,236 | | | 412,819 | |
期内任何月末的最大未偿还金额 | 319,423 | | | 430,537 | |
加权平均利率: | | | |
在此期间 | 1.25 | % | | 0.77 | % |
在期末 | 3.61 | % | | 0.88 | % |
截至2023年12月31日,根据回购协议出售的证券总额为美元285.2百万,加权平均利率为 3.64%.
下表显示了我们的有担保借款和质押品类别的合同到期日:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 年 3 月 31 日 |
| 协议的剩余合同到期日 |
(以千美元计) | 隔夜和连续 | | 最多 30 天 | | 30-90 天 | | 大于 90 天 | | 总计 |
回购协议: | | | | | | | | | |
美国财政部和机构证券 | $ | 274,493 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 274,493 | |
总计 | $ | 274,493 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 274,493 | |
注释 11 — 联邦住房贷款银行预付款
下表汇总了旧国民银行的FHLB预付款:
| | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 3月31日 2024 | | 十二月 31, 2023 |
FHLB 预付款(固定利率) 2.19% 至 5.53% 和可变利率 5.33% 至 5.36%) 成熟 2024 年 6 月至 2044 年 3 月 | $ | 4,225,528 | | | $ | 4,300,528 | |
公允价值套期保值基础调整和未摊销 预付款费 | (32,489) | | | (19,847) | |
总计 | $ | 4,193,039 | | | $ | 4,280,681 | |
FHLB的加权平均进步率为 3.582024 年 3 月 31 日的百分比以及 3.452023 年 12 月 31 日的百分比。FHLB预付款由指定资产抵押,其中可能包括符合条件的商业房地产贷款、住宅和多户家庭抵押贷款、房屋净值贷款和某些投资证券。
截至2024年3月31日,与前几年完成的所有FHLB预付债务修改相关的未摊销预付款总额为美元12.7百万,相比之下 $14.2截至 2023 年 12 月 31 日,百万美元。
截至2024年3月31日,FHLB预付款的合同到期日如下:
| | | | | |
(以千美元计) | |
将于 2024 年到期 | $ | 100,243 | |
将于 2025 年到期 | 550,285 | |
将于 2026 年到期 | 10万 | |
| |
将于 2028 年到期 | 850,000 | |
此后 | 2,625,000 | |
公允价值套期保值基础调整和未摊销的预付款费用 | (32,489) | |
总计 | $ | 4,193,039 | |
注释 12 — 其他借款
下表汇总了Old National的其他借款:
| | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 3月31日 2024 | | 十二月 31, 2023 |
老国民银行: | | | |
优先无担保票据(固定利率) 4.125%) 2024 年 8 月到期 | $ | 175,000 | | | $ | 175,000 | |
与优先无抵押票据相关的未摊销债务发行成本 | (52) | | | (91) | |
次级债券(固定利率) 5.875%) 将于 2026 年 9 月到期 | 15万 | | | 15万 | |
初级次级债券(利率 6.95% 至 9.15%) 成熟 2031 年 7 月至 2037 年 9 月 | 136,643 | | | 136,643 | |
其他基础调整 | 16,916 | | | 18,207 | |
老国民银行: | | | |
融资租赁负债 | 20,108 | | | 20,955 | |
次级债券(3 个月 SOFR +) 4.618%;可变利率 9.94%) 2025 年 10 月到期 | 12,0000 | | | 12,0000 | |
NMTC的杠杆贷款(固定利率为 1.00% 至 1.43%) 2046 年 12 月至 2060 年 6 月到期 | 168,228 | | | 154,284 | |
其他 (1) | 134,370 | | | 97,872 | |
其他借款总额 | $ | 813,213 | | | $ | 764,870 | |
(1) 包括隔夜借款,用于抵押总额为美元的某些衍生品头寸134.22024 年 3 月 31 日的百万美元和美元97.6截至 2023 年 12 月 31 日,百万美元。
截至2024年3月31日,其他借款的合同到期日如下:
| | | | | |
(以千美元计) | |
将于 2024 年到期 | $ | 311,233 | |
将于 2025 年到期 | 14,747 | |
将于 2026 年到期 | 151,582 | |
将于 2027 年到期 | 1,641 | |
将于 2028 年到期 | 1,598 | |
此后 | 315,407 | |
未摊销的债务发行成本和其他基础调整 | 17,005 | |
总计 | $ | 813,213 | |
初级次级债券
与信托优先证券相关的次级债券被归类为 “其他借款”。出于监管目的,初级次级债券有资格成为二级资本,但须遵守某些限制。
通过各种兼并和收购,Old National承担了与发行信托优先证券的各种信托相关的次级次级债券债务。Old National为信托发行的信托优先证券的分配支付提供担保。每种证券的发行收益都用于购买初级次级债券,其财务条件与信托发行的证券相同。
Old National可以随时按面值赎回次级债券,从而导致全部或部分赎回信托优先证券。
下表汇总了截至2024年3月31日我们未偿还的初级次级债券的条款:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | | | | | | 评分为 3月31日 2024 | | |
信托名称 | 发行日期 | | 发行 金额 | | 费率 | | 到期日 |
桥景法定信托 I | 2001 年 7 月 | | $ | 15,464 | | | 3 个月 SOFR plus 3.58% | 9.15% | | 2031年7月31日 |
桥景资本信托二期 | 2002 年 12 月 | | 15,464 | | | 3 个月 SOFR plus 3.35% | 8.93% | | 2033年1月7日 |
第一中西部资本信托基金 I | 2003 年 11 月 | | 37,825 | | | 6.95% 已修复 | 6.95% | | 2033年12月1日 |
圣约瑟夫第二期资本信托基金 | 2005 年 3 月 | | 5,155 | | | 3 个月 SOFR plus 1.75% | 7.34% | | 2035年3月17日 |
北方各州法定信托 I | 2005 年 9 月 | | 10,310 | | | 3 个月 SOFR plus 1.80% | 7.39% | | 2035年9月15日 |
安可资本信托基金三期 | 2005 年 8 月 | | 5000 | | | 3 个月 SOFR plus 1.55% | 7.11% | | 2035年9月30日 |
五大湖区法定信托二期 | 2005 年 12 月 | | 6,186 | | | 3 个月 SOFR plus 1.40% | 6.99% | | 2035年12月15日 |
主页” 联邦法定 相信我 | 2006 年 9 月 | | 15,464 | | | 3 个月 SOFR plus 1.65% | 7.24% | | 2036年9月15日 |
梦露银行资本 相信我 | 2006 年 7 月 | | 3,093 | | | 3 个月 SOFR plus 1.60% | 7.18% | | 2036年10月7日 |
塔楼资本信托 3 | 2006 年 12 月 | | 9,279 | | | 3 个月 SOFR plus 1.69% | 7.29% | | 2037年3月1日 |
门罗银行法定银行 信任 II | 2007 年 3 月 | | 5,155 | | | 3 个月 SOFR plus 1.60% | 7.19% | | 2037年6月15日 |
五大湖区法定信托基金三 | 2007 年 6 月 | | 8,248 | | | 3 个月 SOFR plus 1.70% | 7.29% | | 2037年9月15日 |
总计 | | | $ | 136,643 | | | | | | |
| | | | | | | | |
杠杆贷款
杠杆贷款与NMTC结构直接相关。作为交易结构的一部分,Old National有权在NMTC七年合规期结束时以商定价格将其在获得杠杆贷款的实体中的权益出售给杠杆贷款机构。有关公司NMTC投资的更多信息,请参阅合并财务报表附注9。
融资租赁负债
Old National对某些银行中心和设备有长期融资租赁负债,总额为 $20.1 截至 2024 年 3 月 31 日,为百万人。有关公司融资租赁负债的到期分析,请参阅合并财务报表附注7。
注释 13 — 累计其他综合收益(亏损)
下表汇总了扣除税后的AOCI每种分类的变化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 未实现 收益和 亏损在 可用- 待售 债务 证券 | | 未实现 收益和 亏损在 持有- 成熟度 证券 | | 收益和 亏损在 树篱 | | 已定义 好处 养老金 计划 | | 总计 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
截至2024年3月31日的三个月 | | | | | | | | | |
期初余额 | $ | (652,518) | | | $ | (95,472) | | | $ | 9,181 | | | $ | — | | | $ | (738,809) | |
之前的其他综合收益(亏损) 重新分类 | (33,463) | | | — | | | (14,205) | | | — | | | (47,668) | |
从AOCI重新分类为收入的金额 (1) | 12 | | | 3,221 | | | 3,616 | | | — | | | 6,849 | |
期末余额 | $ | (685,969) | | | $ | (92,251) | | | $ | (1,408) | | | $ | — | | | $ | (779,628) | |
| | | | | | | | | |
截至2023年3月31日的三个月 | | | | | | | | | |
期初余额 | $ | (642,346) | | | $ | (112,664) | | | $ | (31,549) | | | $ | 137 | | | $ | (786,422) | |
之前的其他综合收益(亏损) 重新分类 | 27,219 | | | 1,325 | | | 35,985 | | | — | | | 64,529 | |
从AOCI重新分类为收入的金额 (1) | 3,867 | | | 4,373 | | | 5,436 | | | (141) | | | 13,535 | |
期末余额 | $ | (611,260) | | | $ | (106,966) | | | $ | 9,872 | | | $ | (4) | | | $ | (708,358) | |
(1) 有关收入重新分类的详细信息见下表。
下表汇总了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中从AOCI各组成部分中重新分类的金额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 3月31日 | | |
(以千美元计) | 2024 | | 2023 | | |
有关 AOCI 组件的详细信息 | 已重新分类的金额 来自 AOCI | | 中受影响的单项商品 收入表 |
的未实现收益和亏损 可供出售的证券 | $ | (16) | | | $ | (5,216) | | | 债务证券收益(亏损),净额 |
| 4 | | | 1,349 | | | 所得税(费用)补助 |
| $ | (12) | | | $ | (3,867) | | | 净收入 |
未实现亏损的摊销 持有至到期证券已转移 从可供出售开始 | $ | (4,318) | | | $ | (5,829) | | | 利息收入(支出) |
| 1,097 | | | 1,456 | | | 所得税(费用)补助 |
| $ | (3,221) | | | $ | (4,373) | | | 净收入 |
套期保值的收益和损失 利率合约 | $ | (4,877) | | | $ | (7,292) | | | 利息收入(支出) |
| 1,261 | | | 1,856 | | | 所得税(费用)补助 |
| $ | (3,616) | | | $ | (5,436) | | | 净收入 |
固定收益的摊销 养老金项目 | | | | | |
精算收益(亏损) | $ | — | | | $ | 188 | | | 工资和员工福利 |
| — | | | (47) | | | 所得税(费用)补助 |
| $ | — | | | $ | 141 | | | 净收入 |
| | | | | |
该期间的改叙总数 | $ | (6,849) | | | $ | (13,535) | | | 净收入 |
注意 14 — 所得税
以下是主要项目的摘要,其中包括按联邦法定税率计算并记录在合并收益表中的持续经营税收差额:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三个月已结束 3月31日 |
(以千美元计) | | | | | 2024 | | 2023 |
按21%的法定税率编列经费 | | | | | $ | 32,082 | | | $ | 39,484 | |
免税收入: | | | | | | | |
免税利息 | | | | | (4,958) | | | (4,486) | |
第 291/265 条免除利息 | | | | | 885 | | | 386 | |
公司拥有的人寿保险收入 | | | | | (694) | | | (627) | |
免税收入 | | | | | (4,767) | | | (4,727) | |
州所得税 | | | | | 5,147 | | | 8,142 | |
过渡期有效利率调整 | | | | | 944 | | | (1,717) | |
税收抵免投资——联邦 | | | | | (3,055) | | | (2,526) | |
官员薪酬限额 | | | | | 765 | | | 1,040 | |
不可扣除的联邦存款保险公司保费 | | | | | 1,747 | | | 2,110 | |
其他,净额 | | | | | (375) | | | (385) | |
所得税支出 | | | | | $ | 32,488 | | | $ | 41,421 | |
有效税率 | | | | | 21.3 | % | | 22.0 | % |
递延所得税净资产
递延所得税净资产包含在资产负债表上的其他资产中。截至2024年3月31日,递延所得税净资产总额为美元418.3 百万,相比之下423.3 截至 2023 年 12 月 31 日,百万美元。 没有 公司截至2024年3月31日或2023年12月31日的递延所得税资产需要提供估值补贴。
该公司截至2024年3月31日的留存收益包括对收购的节俭税收抵免额的拨款,总额为美元58.6 百万美元,其中没有为联邦或州所得税编列经费。如果将来这部分留存收益是由于公司或其子公司的清算而分配的,则联邦和州所得税将按当时适用的税率征收。
Old National的联邦净营业亏损结转额总额为美元60.1 2024 年 3 月 31 日的百万美元和美元63.6 截至 2023 年 12 月 31 日,百万美元。这笔联邦净营业亏损是通过2016年收购威斯康星州Anchor BanCorp Inc.和2022年收购第一中西部银行公司而获得的。如果不使用,联邦净营业亏损结转额将在2030年及以后开始到期。Old National记录的州净营业亏损结转总额为 $114.2 2024 年 3 月 31 日的百万美元和美元116.9 截至 2023 年 12 月 31 日,百万美元。如果不使用,州净营业亏损结转将从2027年到2036年到期。
根据《美国国税法》第382条,联邦和记录在案的州净营业亏损结转额受年度限制。Old National认为,所有联邦和记录在案的州净营业亏损结转额将在到期前使用。
注释 15 — 衍生金融工具
作为我们整体利率风险管理的一部分,Old National使用衍生工具,包括利率互换、项圈、上限和下限。名义金额不代表双方交换的金额。交换金额参照名义金额和个别协议的其他条款确定。衍生工具按其公允价值在资产负债表上确认,不按净额列报。
信用风险源于交易对手可能无法履行合同条款。Old National的风险敞口仅限于合同的终止价值,而不是名义、本金或合同金额。我们与交易对手签订的协议中有条款允许在商定的门槛之内承担某些无抵押信贷风险。超过商定阈值的风险敞口将作为抵押品。此外,我们通过信用审批、限额和监控程序将信用风险降至最低。
指定为套期保值的衍生品
已被指定并符合套期保值关系一部分的套期保值工具的后续公允价值变化按以下方式核算:
现金流套期保值:公允价值的变化被确认为其他综合收益(亏损)的组成部分。
公允价值套期保值:公允价值的变化在收益中同时确认。
只要指定了套期保值工具并且有效性测试的结果支持该工具符合套期会计处理的资格, 100如上所述,套期保值工具公允价值的定期变动百分比已计算在内。无论套期保值关系中是否存在经济不匹配,情况都是如此。因此,没有定期衡量或承认无效之处。相反,套期保值收益和损失的全部影响是在套期保值交易影响收益的时期内确认的。
套期保值有效性评估中包含的套期保值工具的公允价值变动列于用于显示套期保值项目的收益效应的同一个损益表细列项目中。
现金流套期保值
某些借款的利率互换被指定为现金流套期保值,总额为 $150.0 截至2024年3月31日和2023年12月31日,名义金额均为百万美元。与浮动利率商业贷款池相关的利率互换、项圈和下限被指定为总额为美元的现金流套期保值1.8 截至2024年3月31日,名义金额为十亿美元,美元1.6 截至 2023 年 12 月 31 日,名义金额为十亿美元。这些套期保值已确定在所有期限内均有效,我们预计它们将在剩余期限内保持有效。
Old National已将其利率项圈指定为现金流套期保值。这些工具的结构是,如果美元指数超过上限利率,Old National会向交易对手增量付款。相反,如果指数降至最低利率以下,Old National将获得增量金额。如果美元指数介于上限和最低利率之间,则无需付款。
Old National已将其利率下限交易指定为现金流套期保值。这些工具的结构使得如果指数降至最低行使率以下,Old National将获得增量金额。如果该指数仍高于下限行使率,则无需付款。
公允价值套期保值
某些借款的利率互换被指定为公允价值套期保值,总额为 $900.0 截至2024年3月31日和2023年12月31日,名义金额均为百万美元。某些可供出售投资证券的利率互换被指定为公允价值套期保值,总额为 $998.1 截至2024年3月31日和2023年12月31日,名义金额均为百万美元。这些套期保值已确定在所有期限内均有效,我们预计它们将在剩余期限内保持有效。
下表汇总了Old National被指定为套期保值的衍生品:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | | 公允价值 | | | | 公允价值 |
(以千美元计) | 名义上的 | | 资产 (1) | | 负债 (2) | | 名义上的 | | 资产 (1) | | 负债 (2) |
现金流套期保值 | | | | | | | | | | | |
利率互换、项圈和贷款下限 池 | $ | 1,800,000 | | | $ | 2,670 | | | $ | 15,063 | | | $ | 1,600,000 | | | $ | 10,472 | | | $ | 6,014 | |
借款利率互换 (3) | 15万 | | | — | | | — | | | 15万 | | | — | | | — | |
公允价值套期保值 | | | | | | | | | | | |
投资证券的利率互换 (3) | 998,107 | | | — | | | — | | | 998,107 | | | — | | | — | |
借款利率互换 (3) | 900,000 | | | — | | | — | | | 900,000 | | | — | | | — | |
总计 | | | $ | 2,670 | | | $ | 15,063 | | | | | $ | 10,472 | | | $ | 6,014 | |
| | | | | | | | | | | |
(1) 衍生资产包含在资产负债表上的其他资产中。
(2) 衍生负债包含在资产负债表上的其他负债中。
(3)由于集中清算的变动保证金规则的结算,某些交易对手利率互换的公允价值为零。
公允价值套期保值关系中的衍生工具对合并收益表的影响如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | | | | | | 收益(损失) 已认可 在 “收入” 开启中 相关 对冲 物品 |
中的衍生物 公允价值套期保值 人际关系 | 增益地点或 (损失)确认于 衍生品收入 | 收益(损失) 已认可 在 “收入” 开启中 衍生物 | 套期保值物品 按公允价值计算 套期保值 人际关系 | | 增益地点或 (损失)确认于 在 “关联收入” 中 对冲物品 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
三个月已结束 2024年3月31日 | | | | | | |
利率合约 | 利息收入/(支出) | $ | (13,970) | | 固定利率债务 | | 利息收入/(支出) | $ | 14,127 | |
利率合约 | 利息收入/(支出) | 25,848 | | 固定利率 投资 证券 | | 利息收入/(支出) | (25,903) | |
总计 | | $ | 11,878 | | | | | $ | (11,776) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
三个月已结束 2023年3月31日 | | | | | | |
利率合约 | 利息收入/(支出) | $ | 2,153 | | 固定利率债务 | | 利息收入/(支出) | $ | (2,218) | |
利率合约 | 利息收入/(支出) | (63,115) | | 固定利率 投资 证券 | | 利息收入/(支出) | 63,251 | |
总计 | | $ | (60,962) | | | | | $ | 61,033 | |
| | | | | | |
现金流套期保值关系中的衍生工具对合并收益表的影响如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 | 三个月已结束 3月31日 |
(以千美元计) | | 2024 | | 2023 | 2024 | | 2023 |
| | | |
| | | | | | | |
| | | |
| | | | | | | |
中的导数 现金流对冲 人际关系 | 增益位置或 (损失)重新分类 从 AOCI 到收入 | 收益(损失) 在其他方面得到认可 全面 衍生品收入 | 收益(损失) 从 “重新分类” AOCI 进入 收入 |
利率合约 | 利息收入/(支出) | $ | (19,159) | | | $ | 6,603 | | $ | (5,910) | | | $ | (7,637) | |
随着Old National衍生工具的利息支付,AOCI中报告的与现金流套期保值相关的金额将重新归类为利息收入或利息支出。在接下来的 12 个月中,我们估计 $23.3 百万美元将重新归类为利息收入,美元4.5 百万美元将重新归类为利息支出。
未被指定为对冲的衍生品
为某些抵押贷款提供资金的承诺(利率锁定承诺)和未来向第三方投资者交付抵押贷款的远期承诺被视为衍生品。这些衍生合约不符合对冲会计的资格。截至2024年3月31日,利率锁定承诺的名义金额为美元68.0 百万美元,远期承付款为美元77.6 百万。截至2023年12月31日,利率锁定承诺的名义金额为美元25.2 百万美元,远期承付款为美元39.5 百万。我们的惯例是在达成利率锁定承诺时,就未来向第三方投资者交付住宅抵押贷款作出远期承诺,以经济地对冲我们承诺为贷款提供资金而导致的利率变动的影响。
Old National还为了客户的利益而开立衍生工具。这些客户衍生工具和抵消交易对手衍生工具的名义金额为美元5.9 截至 2024 年 3 月 31 日,为十亿美元6.0 截至 2023 年 12 月 31 日,已达十亿。这些衍生合约不符合对冲会计的资格。这些工具包括利率互换、上限和美元。通常,Old National会与经过批准、信誉良好的独立交易对手签订具有基本匹配条款的抵消合约,从而从经济上对冲与这些衍生品合约相关的巨额风险敞口,以造福客户。
作为其外币风险管理战略的一部分,Old National进入衍生金融工具。这些衍生工具由外币远期合约组成,以适应业务
其客户的需求。Old National没有将这些外币远期合约指定为对冲会计处理。
下表汇总了未指定为 Old National 的衍生品 树篱:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | | 公允价值 | | | | 公允价值 |
(以千美元计) | 名义上的 | | 资产 (1) | | 负债 (2) | | 名义上的 | | 资产 (1) | | 负债 (2) |
利率锁定承诺 | $ | 67,995 | | | $ | 317 | | | $ | — | | | $ | 25,151 | | | $ | 291 | | | $ | — | |
远期抵押贷款合同 | 77,584 | | | 144 | | | — | | | 39,529 | | | — | | | 566 | |
客户利率互换 | 5,886,639 | | | 11,328 | | | 270,910 | | | 5,954,216 | | | 33,182 | | | 228,750 | |
交易对手利率互换 (3) | 5,886,639 | | | 152,855 | | | 11,380 | | | 5,954,216 | | | 121,969 | | | 33,346 | |
客户外币合约 | 10,317 | | | 57 | | | 43 | | | 12,455 | | | 320 | | | 59 | |
交易对手外币合约 | 10,484 | | | 108 | | | 7 | | | 12,308 | | | 68 | | | 181 | |
总计 | | | $ | 164,809 | | | $ | 282,340 | | | | | $ | 155,830 | | | $ | 262,902 | |
| | | | | | | | | | | |
(1) 衍生资产包含在资产负债表上的其他资产中。
(2) 衍生负债包含在资产负债表上的其他负债中。
(3)由于集中清算的变动保证金规则的结算,某些交易对手利率互换的公允价值为零。
未被指定为套期保值工具的衍生品对合并损益表的影响如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 |
(以千美元计) | | 2024 | | 2023 |
| | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | |
| | | | |
| | |
利率合约 (1) | 其他收入/(费用) | $ | 568 | | | $ | (138) | |
抵押合同 | 抵押贷款银行收入 | 737 | | | 107 | |
外币合约 | 其他收入/(费用) | (34) | | | (1) | |
总计 | | $ | 1,271 | | | $ | (32) | |
(1) 包括客户和抵消掉期之间的估值差异。
抵消衍生品的公允价值
某些衍生工具受与提供抵销权的交易对手签订的主净额结算协议的约束。公司按其公允价值总额记录这些交易,不抵消合并资产负债表中的衍生资产和负债。 下表列出了公司衍生品和抵消头寸的公允价值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
(以千美元计) | 资产 | | 负债 | | 资产 | | 负债 |
确认的总金额 | $ | 167,479 | | | $ | 297,403 | | | $ | 166,302 | | | $ | 268,916 | |
减去:合并资产负债表中抵消的金额 | — | | | — | | | — | | | — | |
合并资产负债表中列报的净金额 | 167,479 | | | 297,403 | | | 166,302 | | | 268,916 | |
合并资产负债表中未抵消的总金额 | | | | | | | |
抵消衍生品头寸 | (26,443) | | | (26,443) | | | (39,360) | | | (39,360) | |
质押的现金抵押品 | — | | | (134,459) | | | — | | | (97,840) | |
净信贷敞口 | $ | 141,036 | | | $ | 136,501 | | | $ | 126,942 | | | $ | 131,716 | |
注释 16 — 承诺、意外开支和财务担保
诉讼
截至2024年3月31日,在正常业务过程中,针对公司及其子公司的某些法律诉讼尚待审理。尽管根据目前获得的信息,任何法律诉讼的结果本质上都是不确定的,但公司管理层预计未决诉讼所产生的任何潜在责任不会对公司的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
信贷相关金融工具
在与客户的正常业务过程中,Old National持有的票据被视为财务担保,按公允价值入账。备用信用证担保是根据客户与交易对手签订的协议签发的。备用信用证视客户未能履行标的合同条款而定。与备用信用证相关的信用风险与向客户提供贷款相关的信用风险基本相同,并受正常信贷政策的约束。这些备用信用证的期限通常为 一年 或更少。这些承诺未记录在合并财务报表中。
下表汇总了旧国民银行的无准备金贷款承诺和备用信用证:
| | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 3月31日 2024 | | 十二月 31, 2023 |
无准备金的贷款承诺 | $ | 8,716,398 | | | $ | 8,912,587 | |
备用信用证 (1) | 172,444 | | | 192,237 | |
(1) 名义金额,代表未来资金需求的最大金额。账面价值为 $1.42024 年 3 月 31 日的百万美元和美元1.3 截至 2023 年 12 月 31 日,百万美元。
大约 2024 年 3 月 31 日 4无准备金的贷款承诺中有百分比具有固定利率,其余的浮动利率介于 2.10% 至 22.49%。无准备金贷款承诺的备抵金总额为 $26.32024 年 3 月 31 日的百万美元和美元31.2 截至 2023 年 12 月 31 日,百万美元。
Old National是利率互换风险参与交易的一方,该交易的名义总额为美元589.2 2024 年 3 月 31 日的百万美元和美元557.8 截至 2023 年 12 月 31 日,百万美元。
注意 17 — 公允价值
公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中,在资产或负债的主要市场或最有利的市场上为转移负债(退出价格)而获得的资产获得或支付的交易价格。可以使用三个级别的投入来衡量公允价值:
•1级-截至衡量之日,该实体在活跃市场中能够获得的相同资产或负债的报价(未经调整)。
•级别 2 — 除一级价格以外的重要其他可观测输入,例如类似资产或负债的报价;非活跃市场的报价;或其他可观测或可观测的市场数据证实的输入。
•第 3 级 — 不可观察的重要输入,反映了公司自己对市场参与者在资产或负债定价时使用的假设的假设。
Old National使用以下方法和重要假设来估算每种金融工具的公允价值:
投资证券和股权证券:投资证券和股权证券的公允价值由市场报价(如果有)确定(第一级)。对于没有报价的证券,公允价值是根据类似证券的市场价格(二级)计算的。对于没有类似证券报价或市场价格的证券,公允价值是使用折扣现金流或其他市场指标(第三级)计算的。贴现现金流使用掉期和SOFR曲线以及根据损失严重程度、波动性、信用风险和选择性进行调整的利差来计算。在交易更具流动性的时期,使用经纪商报价(如果有)来验证模型。对评级机构和行业研究报告以及个别证券的违约和延期进行了审查,并将其纳入计算中。
待售贷款:待售贷款的公允价值是根据类似资产的报价确定的,并根据该贷款的特定属性进行了调整(第二级)。
衍生金融工具:衍生金融工具的公允价值基于截至估值日(二级)使用可观测输入得出的市场报价。
循环基础
定期按公允价值计量的资产和负债,包括我们选择公允价值期权的金融资产和负债,汇总如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 使用 2024 年 3 月 31 日的公允价值衡量 |
(以千美元计) | 账面价值 | | 的报价 的活跃市场 相同资产(级别 1) | | 意义重大 其他 可观察 输入(级别 2) | | 意义重大 无法观察 输入 (第 3 级) |
金融资产 | | | | | | | |
股权证券 | $ | 84,954 | | | $ | 84,954 | | | $ | — | | | $ | — | |
可供出售的投资证券: | | | | | | | |
美国财政部 | 233,051 | | | 233,051 | | | — | | | — | |
美国政府资助的实体和机构 | 1,183,019 | | | — | | | 1,183,019 | | | — | |
抵押贷款支持证券-机构 | 4,550,023 | | | — | | | 4,550,023 | | | — | |
州和政治分支机构 | 515,104 | | | — | | | 515,104 | | | — | |
集合信托优先证券 | 11,274 | | | — | | | 11,274 | | | — | |
其他证券 | 299,181 | | | — | | | 299,181 | | | — | |
持有待售贷款 | 19,418 | | | — | | | 19,418 | | | — | |
衍生资产 | 167,479 | | | — | | | 167,479 | | | — | |
金融负债 | | | | | | | |
衍生负债 | 297,403 | | | — | | | 297,403 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 使用 2023 年 12 月 31 日的公允价值衡量 |
(以千美元计) | 账面价值 | | 的报价 的活跃市场 相同资产(级别 1) | | 意义重大 其他 可观察 输入(级别 2) | | 意义重大 无法观察 输入 (第 3 级) |
金融资产 | | | | | | | |
股权证券 | $ | 80,372 | | | $ | 80,372 | | | $ | — | | | $ | — | |
可供出售的投资证券: | | | | | | | |
美国财政部 | 396,733 | | | 396,733 | | | — | | | — | |
美国政府资助的实体和机构 | 1,231,264 | | | — | | | 1,231,264 | | | — | |
抵押贷款支持证券-机构 | 4,216,560 | | | — | | | 4,216,560 | | | — | |
州和政治分支机构 | 535,260 | | | — | | | 535,260 | | | — | |
集合信托优先证券 | 11,337 | | | — | | | 11,337 | | | — | |
其他证券 | 321,901 | | | — | | | 321,901 | | | — | |
持有待售贷款 | 32,006 | | | — | | | 32,006 | | | — | |
衍生资产 | 166,302 | | | — | | | 166,302 | | | — | |
金融负债 | | | | | | | |
衍生负债 | 268,916 | | | — | | | 268,916 | | | — | |
非经常性基础
截至2024年3月31日按公允价值计量的非经常性资产汇总如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 使用 2024 年 3 月 31 日的公允价值衡量 |
(以千美元计) | 携带 价值 | | 的报价 的活跃市场 相同的资产 (第 1 级) | | 意义重大 其他 可观察 输入(级别 2) | | 意义重大 无法观察 输入 (第 3 级) |
抵押依赖贷款: | | | | | | | |
商业贷款 | $ | 26,057 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 26,057 | |
商业房地产贷款 | 83,492 | | | — | | | — | | | 83,492 | |
止赎资产: | | | | | | | |
商用 | 1,669 | | | — | | | — | | | 1,669 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
被视为依赖抵押品的商业和商业房地产贷款使用贴现现金流进行估值。清算金额基于标的抵押品的公允价值,使用最新的评估结果,并根据财产类型、评估年限、财产的当前状况和其他相关因素进行某些调整,以估计抵押品的当前价值。这些商业和商业房地产贷款的本金为 $142.2 百万,估值补贴为美元32.7 截至 2024 年 3 月 31 日,为百万人。与这些贷款相关的Old National记录的准备金支出总计 $9.6 截至2024年3月31日的三个月为百万美元,而这一数字为美元11.9 截至2023年3月31日的三个月,为百万美元。
其他自有房地产和其他收回的财产按公允价值减去非经常性出售成本进行计量。截至2024年3月31日,Old National没有任何其他自有房地产或其他按非经常性公允价值计量的收回财产。曾经有 不 截至2024年3月31日的三个月中自有其他房地产的减记,而减记额为美元27 截至2023年3月31日的三个月,为千人。
截至2023年12月31日按非经常性公允价值计量的资产汇总如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 使用 2023 年 12 月 31 日的公允价值衡量 |
(以千美元计) | 账面价值 | | 的报价 的活跃市场 相同资产(级别 1) | | 意义重大 其他 可观察 输入(级别 2) | | 意义重大 无法观察 输入(级别 3) |
抵押依赖贷款: | | | | | | | |
商业贷款 | $ | 11,017 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 11,017 | |
商业房地产贷款 | 95,457 | | | — | | | — | | | 95,457 | |
止赎资产: | | | | | | | |
商业地产 | 1,669 | | | — | | | — | | | 1,669 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2023年12月31日,被视为抵押品依赖的商业和商业房地产贷款的本金为美元134.3 百万,估值补贴为美元27.9 百万。
下表提供了有关公允价值层次结构3级公允价值衡量中使用的重大不可观察投入的定量信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 公允价值 | | 估值技巧 | | 不可观察的输入 | | 范围(加权平均值)(1) |
2024年3月31日 | | | | | | | |
抵押依赖贷款 | | | | | | | |
商业贷款 | $ | 26,057 | | | 已打折 | | 房产类型的折扣, | | 2% - 38% (29%) |
| | | 现金流 | | 评估年龄和现状 | | |
商业房地产贷款 | 83,492 | | | 已打折 | | 房产类型的折扣, | | 1% - 34% (13%) |
| | | 现金流 | | 评估年龄和现状 | | |
止赎资产 | | | | | | | |
商业地产 | 1,669 | | | 的公允价值 | | 房产类型的折扣, | | 4% - 8% (4%) |
| | | 抵押品 | | 评估年龄和现状 | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2023年12月31日 | | | | | | | |
抵押依赖贷款 | | | | | | | |
商业贷款 | $ | 11,017 | | | 已打折 | | 房产类型的折扣, | | 5% - 37% (27%) |
| | | 现金流 | | 评估年龄和现状 | | |
商业房地产贷款 | 95,457 | | | 已打折 | | 房产类型的折扣, | | 2% - 38% (16%) |
| | | 现金流 | | 评估年龄和现状 | | |
止赎资产 | | | | | | | |
商业地产 | 1,669 | | | 的公允价值 | | 房产类型的折扣, | | 4% - 8% (4%) |
| | | 抵押品 | | 评估年龄和现状 | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(1) 不可观察的输入按工具的相对公允价值加权。
公允价值期权
Old National可以选择逐项按公允价值报告大多数金融工具和某些其他项目,并在净收益中报告公允价值的变化。首次采用后,在收购符合条件的金融资产、金融负债或公司承诺或发生某些特定的重审事件时作出选择。一旦做出选择,公允价值选择不得撤销。
待售贷款
Old National为待售贷款选择了公允价值期权。对于这些贷款,利息收入根据金融资产(任何处于非应计状态的利息收入除外)的合同金额记录在合并收益表中。这些贷款都不是 90 逾期天数或更长时间,也无任何非应计状态。待售贷款的利息收入包含在损益表中,总额为 $0.3 截至2024年3月31日的三个月为百万美元,而这一数字为美元0.2 截至2023年3月31日的三个月,为百万美元。
新发放的符合固定利率和浮动利率的首次抵押贷款拟出售,并以衍生工具对冲。Old National选择了公允价值选项,以减轻对冲会计复杂情况下的会计不匹配并实现运营简化。对于为投资而持有的贷款,没有选择公允价值期权。
选择公允价值期权的贷款的总公允价值与剩余本金余额总额之间的差额为 如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 聚合 公允价值 | | 区别 | | 合同负责人 |
2024年3月31日 | | | | | |
持有待售贷款 | $ | 19,418 | | | $ | 414 | | | $ | 19,004 | |
2023年12月31日 | | | | | |
持有待售贷款 | $ | 32,006 | | | $ | 621 | | | $ | 31,385 | |
期末的应计利息包含在工具的公允价值中。
下表列出了按公允价值记账的金融资产所得税前收入中包含的公允价值变动损益金额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 其他 收益和(亏损) | | 利息收入 | | 利息(费用) | | 变更总数 在公允价值中 包含在 本期收益 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2024年3月31日的三个月 | | | | | | | |
持有待售贷款 | $ | (202) | | | $ | — | | | $ | (5) | | | $ | (207) | |
| | | | | | | |
截至2023年3月31日的三个月 | | | | | | | |
持有待售贷款 | $ | (53) | | | $ | — | | | $ | (3) | | | $ | (56) | |
未按公允价值计价的金融工具
未按公允价值记账的金融工具的账面金额和估计公允价值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 使用 2024 年 3 月 31 日的公允价值衡量 |
(以千美元计) | 账面价值 | | 的报价 活跃市场 对于相同 资产(级别 1) | | 意义重大 其他 可观察 输入(级别 2) | | 意义重大 无法观察 输入(级别 3) |
金融资产 | | | | | | | |
来自银行的现金,货币市场, 和其他赚取利息的投资 | $ | 939,499 | | | $ | 939,499 | | | $ | — | | | $ | — | |
持有至到期的投资证券: | | | | | | | |
美国政府资助的实体和机构 | 827,684 | | | — | | | 662,735 | | | — | |
抵押贷款支持证券-机构 | 1,016,858 | | | — | | | 857,657 | | | — | |
州和政治行政区划 | 1,156,807 | | | — | | | 1,027,184 | | | — | |
| | | | | | | |
贷款,净额: | | | | | | | |
商用 | 9,522,947 | | | — | | | — | | | 9,357,300 | |
商业地产 | 14,492,040 | | | — | | | — | | | 14,005,872 | |
住宅房地产 | 6,639,480 | | | — | | | — | | | 5,682,754 | |
消费者信贷 | 2,649,139 | | | — | | | — | | | 2,607,831 | |
应计应收利息 | 219,809 | | | 1,133 | | | 47,057 | | | 171,619 | |
金融负债 | | | | | | | |
存款: | | | | | | | |
非计息活期存款 | $ | 9,257,709 | | | $ | 9,257,709 | | | $ | — | | | $ | — | |
立即查看储蓄和货币市场 计息存款 | 22,490,875 | | | 22,490,875 | | | — | | | — | |
定期存款 | 5,950,834 | | | — | | | 5,913,854 | | | — | |
购买的联邦资金和银行间借款 | 50,416 | | | 50,416 | | | — | | | — | |
根据回购协议出售的证券 | 274,493 | | | 274,493 | | | — | | | — | |
FHLB 的进展 | 4,193,039 | | | — | | | 3,994,880 | | | — | |
其他借款 | 813,213 | | | — | | | 798,748 | | | — | |
应计应付利息 | 54,690 | | | — | | | 54,690 | | | — | |
备用信用证 | 1,379 | | | — | | | — | | | 1,379 | |
| | | | | | | |
资产负债表外金融工具 | | | | | | | |
提供信贷的承诺 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,824 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 使用 2023 年 12 月 31 日的公允价值衡量 |
(以千美元计) | 账面价值 | | 的报价 活跃市场 对于相同 资产(级别 1) | | 意义重大 其他 可观察 输入(级别 2) | | 意义重大 无法观察 输入(级别 3) |
金融资产 | | | | | | | |
来自银行的现金,货币市场, 和其他赚取利息的投资 | $ | 1,175,058 | | | $ | 1,175,058 | | | $ | — | | | $ | — | |
持有至到期的投资证券: | | | | | | | |
美国政府资助的实体和机构 | 825,953 | | | — | | | 671,126 | | | — | |
抵押贷款支持证券-机构 | 1,029,131 | | | — | | | 881,994 | | | — | |
州和政治行政区划 | 1,158,409 | | | — | | | 1,048,068 | | | — | |
贷款,净额: | | | | | | | |
商用 | 9,392,267 | | | — | | | — | | | 9,258,193 | |
商业地产 | 13,984,273 | | | — | | | — | | | 13,640,868 | |
住宅房地产 | 6,678,606 | | | — | | | — | | | 5,579,999 | |
消费者信贷 | 2,629,171 | | | — | | | — | | | 2,555,121 | |
应计应收利息 | 225,159 | | | 859 | | | 54,465 | | | 169,835 | |
金融负债 | | | | | | | |
存款: | | | | | | | |
非计息活期存款 | $ | 9,664,247 | | | $ | 9,664,247 | | | $ | — | | | $ | — | |
立即查看储蓄和货币市场 计息存款 | 21,991,789 | | | 21,991,789 | | | — | | | — | |
定期存款 | 5,579,144 | | | — | | | 5,552,538 | | | — | |
购买的联邦资金和银行间借款 | 390 | | | 390 | | | — | | — | |
根据回购协议出售的证券 | 285,206 | | | 285,206 | | | — | | — | |
FHLB 的进展 | 4,280,681 | | | — | | | 4,090,954 | | | — | |
其他借款 | 764,870 | | | — | | | 755,592 | | | — | |
应计应付利息 | 57,094 | | | — | | | 57,094 | | | — | |
备用信用证 | 1,318 | | | — | | | — | | | 1,318 | |
| | | | | | | |
资产负债表外金融工具 | | | | | | | |
提供信贷的承诺 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,839 | |
用于衡量2024年3月31日和2023年12月31日金融工具公允价值的方法代表退出价格的近似值,但是,实际退出价格可能有所不同。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下是我们对截至2024年3月31日的三个月的经营业绩与截至2023年3月31日的三个月的经营业绩以及截至2024年3月31日与2023年12月31日相比的财务状况的分析和讨论。本讨论和分析应与合并财务报表和相关附注以及我们的2023年10-K表年度报告一起阅读。
前瞻性陈述
本报告包含1995年《私人证券诉讼改革法》(以下简称 “法案”)所指的某些 “前瞻性陈述”,尽管此类陈述未被明确指明。此外,某些陈述可能包含在我们未来向美国证券交易委员会提交的文件、新闻稿以及我们所做的口头和书面陈述中,这些陈述不是历史事实陈述,构成该法所指的前瞻性陈述。这些陈述包括但不限于对Old National财务状况、经营业绩、资产和信贷质量趋势、盈利能力以及商业计划或机会的描述。前瞻性陈述可以通过使用 “预测”、“相信”、“考虑”、“继续”、“可以”、“估计”、“期望”、“打算”、“可能”、“展望”、“计划”、“潜在”、“预测”、“应该”、“将” 和 “将” 等词语以及其他具有类似含义的词语来识别。这些前瞻性陈述表达了管理层当前对未来事件的预期或预测,就其性质而言,它们受风险和不确定性的影响。有许多因素可能导致实际业绩或结果与此类声明中的结果存在重大差异,包括但不限于:竞争;政府立法、法规和政策;Old National执行其业务计划的能力;我们的流动性状况的意外变化,包括但不限于我们为满足流动性需求而获得的流动性和资本来源的变化;可能对信贷质量产生重大影响的经济状况和经济和商业不确定性的变化趋势和发放贷款和筹集存款的能力;通货膨胀和政府应对通货膨胀的措施,包括提高利率;与我们的业务相关的市场、经济、运营、流动性、信贷和利率风险;我们成功管理信用风险的能力和信贷损失备抵的充足性;Old National和CapStar之间的合并(“合并”)带来的预期成本节约、协同效应和其他财务收益未在预期的时间框架和成本内实现或与之相关的困难整合问题超出预期;业务或员工关系的潜在不利反应或变化,包括合并完成后产生的负面反应或变化;未来业务合并对我们业绩和财务状况的潜在影响,包括我们成功整合业务的能力以及创收和成本削减计划的成功;我们的内部控制失败或规避行为;我们或关键第三方的运营风险或风险管理失误,包括没有对数据处理、信息系统、网络安全、技术变革、供应商问题、业务中断和欺诈风险的限制;会计、税务或监管惯例或要求的重大变化;新的法律义务或责任;支付系统和传统上由银行提供的其他服务中的颠覆性技术;我们的信息系统的故障或中断;计算机黑客攻击和其他网络安全威胁;气候变化对Old National及其客户、借款人或服务提供商的影响;政治和经济的不确定性和不稳定性;流行病、流行病和其他传染病疫情的影响;本报告中讨论的其他事项;以及向美国证券交易委员会提交的文件中确定的其他因素。这些前瞻性陈述仅在本报告发布之日作出,不能保证未来的业绩、业绩或结果。
此类前瞻性陈述基于假设和估计,尽管这些假设和估计被认为是合理的,但结果可能不正确。因此,不应过分依赖这些估计和报表。我们无法保证这些陈述、估计或信念中的任何一个都能实现,实际结果或结果可能与这些前瞻性陈述中设想的有所不同。Old National没有义务更新这些前瞻性陈述以反映本报告发布之日之后的事件或状况。建议您在向美国证券交易委员会提交的文件中查阅我们可能就相关主题做出的进一步披露。
除了我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中包含的 “风险因素” 标题下的因素外,投资者还应考虑这些风险、不确定性和其他因素。
财务要闻
下表列出了Old National在过去五个季度的某些财务亮点:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 |
(美元和千股票, 每股数据除外) | 3月31日 | 十二月三十一日 | 九月三十日 | 6月30日 | 3月31日 |
2024 | 2023 | 2023 | 2023 | 2023 |
损益表: | | | | | |
净利息收入 | $ | 356,458 | | $ | 364,408 | | $ | 375,086 | | $ | 382,171 | | $ | 381,488 | |
应纳税等值调整 (1) (3) | 6,253 | | 6,100 | | 5,837 | | 5,825 | | 5,666 | |
净利息收入-应纳税等值基础 (3) | 362,711 | | 370,508 | | 380,923 | | 387,996 | | 387,154 | |
信贷损失准备金 | 18,891 | | 11,595 | | 19,068 | | 14,787 | | 13,437 | |
非利息收入 | 77,522 | | 100,094 | | 80,938 | | 81,629 | | 70,681 | |
非利息支出 | 262,317 | | 284,235 | | 244,776 | | 246,584 | | 250,711 | |
普通股股东可获得的净收益 | 116,250 | | 128,446 | | 143,842 | | 151,003 | | 142,566 | |
每股普通股数据: | | | | | |
加权平均摊薄后普通股 | 292,207 | | 292,029 | | 291,717 | | 291,266 | | 292,756 | |
净收益(摊薄) | $ | 0.40 | | $ | 0.44 | | $ | 0.49 | | $ | 0.52 | | $ | 0.49 | |
现金分红 | 0.14 | | 0.14 | | 0.14 | | 0.14 | | 0.14 | |
普通股股息支付率 (2) | 35 | % | 32 | % | 29 | % | 27 | % | 29 | % |
账面价值 | $ | 18.24 | | $ | 18.18 | | $ | 17.07 | | $ | 17.25 | | $ | 17.24 | |
股票价格 | 17.41 | | 16.89 | | 14.54 | | 13.94 | | 14.42 | |
有形普通账面价值 (3) | 11.10 | | 11.00 | | 9.87 | | 10.03 | | 9.98 | |
性能比率: | | | | | |
平均资产回报率 | 0.98 | % | 1.09 | % | 1.22 | % | 1.29 | % | 1.25 | % |
普通股平均回报率 | 8.74 | | 10.20 | | 11.39 | | 12.01 | | 11.58 | |
| | | | | |
平均有形普通股回报率 (3) | 14.93 | | 18.11 | | 20.18 | | 21.35 | | 21.03 | |
净利率 (3) | 3.28 | | 3.39 | | 3.49 | | 3.60 | | 3.69 | |
效率比 (3) | 58.34 | | 59.05 | | 51.66 | | 51.22 | | 52.81 | |
平均贷款的净扣除额(回收额) | 0.14 | | 0.12 | | 0.24 | | 0.13 | | 0.21 | |
贷款到期末贷款的信贷损失备抵金 | 0.95 | | 0.93 | | 0.93 | | 0.93 | | 0.94 | |
期末贷款的信贷损失备抵金 (4) | 1.03 | | 1.03 | | 1.03 | | 1.04 | | 1.05 | |
不良贷款到期末贷款 | 0.98 | | 0.83 | | 0.80 | | 0.91 | | 0.74 | |
资产负债表: | | | | | |
贷款总额 | $ | 33,623,319 | | $ | 32,991,927 | | $ | 32,577,834 | | $ | 32,432,473 | | $ | 31,822,374 | |
总资产 | 49,534,918 | | 49,089,836 | | 49,059,448 | | 48,496,755 | | 47,842,644 | |
存款总额 | 37,699,418 | | 37,235,180 | | 37,252,676 | | 36,231,315 | | 34,917,792 | |
借入资金总额 | 5,331,161 | | 5,331,147 | | 5,556,010 | | 6,034,008 | | 6,740,454 | |
股东权益总额 | 5,595,408 | | 5,562,900 | | 5,239,537 | | 5,292,095 | | 5,277,426 | |
资本比率: | | | | | |
基于风险的资本比率: | | | | | |
一级普通股 | 10.76 | % | 10.70 | % | 10.41 | % | 10.14 | % | 9.98 | % |
第 1 级 | 11.40 | | 11.35 | | 11.06 | | 10.79 | | 10.64 | |
总计 | 12.74 | | 12.64 | | 12.32 | | 12.14 | | 11.96 | |
杠杆比率(占平均资产) | 8.96 | | 8.83 | | 8.70 | | 8.59 | | 8.53 | |
总权益与资产的比率(平均值) | 11.32 | | 10.81 | | 10.88 | | 10.96 | | 11.00 | |
有形普通股转化为有形资产 (3) | 6.86 | | 6.85 | | 6.15 | | 6.33 | | 6.37 | |
非财务数据: | | | | | |
全职同等效员工 | 3,955 | | 3,940 | | 3,981 | | 4,021 | | 4,023 | |
银行中心 | 258 | | 258 | | 257 | | 256 | | 256 | |
(1)使用所有时期有效的21%的联邦法定税率计算。
(2) 普通股每股现金分红除以每股普通股净收益(基本)。
(3) 代表非公认会计准则财务指标。有关与GAAP财务指标的对账,请参阅 “非公认会计准则财务指标” 部分。
(4) 包括贷款信贷损失备抵金和无准备金贷款承诺。
非公认会计准则财务指标
公司的会计和报告政策符合GAAP和银行业的一般惯例。作为公认会计原则的补充,公司提供了非公认会计准则的业绩,公司认为这些业绩很有用,因为它们可以帮助财务信息的用户评估公司的经营业绩。在使用非公认会计准则财务指标的情况下,可比的GAAP财务指标以及与可比GAAP财务指标的对账可以在下表中找到。
公司公布了普通股每股净收益和适用于普通股的净收益,经某些重要项目调整后。这些项目包括出售Visa B类限制性股票的收益、与分配超额养老金资产相关的费用、联邦存款保险公司的特别评估费用、合同终止费用、与已完成和待处理的收购相关的合并费用、债务证券收益/损失、与2023年4月10日在路易斯维尔市中心发生的悲惨事件相关的支出(“路易斯维尔支出”)以及房地产优化费用。管理层认为,将这些项目排除在普通股每股净收益和适用于普通股的净收益中可能有助于评估公司的基本运营业绩,因为这些项目与其核心业务运营无关,将其排除在外可能有助于改善各期之间的可比性。管理层认为,将与合并相关的费用排除在这些指标中可能对公司以及分析师和投资者都有用,因为这些费用可能会因每次收购的规模、类型和结构而有很大差异。此外,管理层认为,将这些项目排除在这些指标之外可能会提高同行比较目的的可比性。
在比较应纳税和免税资产时,对净利息收入和净利息利润率的应纳税等值调整确认了所得税的节省。免税证券和贷款的利息收入和收益率使用当前21%的联邦所得税税率列报。管理层认为,在完全等值税的基础上列报净利息收入和净利率是银行业的标准做法,这可能会提高同行比较的可比性。
管理层认为,有形普通股衡量标准是资本充足率指标,在评估公司股票使用情况和促进与同行比较方面,可能对公司以及财务信息的用户有意义。这些非公认会计准则指标是衡量金融机构资本实力的宝贵指标,因为它们从股东权益中扣除了无形资产,并保留了AOCI对股东权益的影响。
尽管这些非公认会计准则财务指标旨在增进对公司业务和业绩的理解,但不应被视为公认会计原则的替代方案。此外,这些非公认会计准则财务指标可能与其他金融机构用于评估其业务和业绩的指标有所不同。有关在本文所述范围内计算这些指标的详细信息,请参阅先前提供的表格和 “非公认会计准则对账” 部分中的以下对账表。
下表显示了前五个季度的GAAP与非GAAP的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 |
(美元和千股票, 每股数据除外) | 3月31日 | | 十二月三十一日 | | 九月三十日 | | 6月30日 | | 3月31日 |
2024 | | 2023 | | 2023 | | 2023 | | 2023 |
普通股每股净收益: | | | | | | | | | |
适用于普通股的净收益 | $ | 116,250 | | | $ | 128,446 | | | $ | 143,842 | | | $ | 151,003 | | | $ | 142,566 | |
调整: | | | | | | | | | |
超额养老金资产支出的分配 | 13,318 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
联邦存款保险公司特别评估 | 2,994 | | | 19,052 | | | — | | | — | | | — | |
与合并相关的费用 | 2,908 | | | 5,529 | | | 6,257 | | | 2,372 | | | 14,558 | |
债务证券(收益)损失 | 16 | | | 825 | | | 241 | | | (17) | | | 5,216 | |
出售Visa B类限制性股票的收益 | — | | | (21,635) | | | — | | | — | | | — | |
合同终止费 | — | | | 4,413 | | | — | | | — | | | — | |
路易斯维尔开支 | — | | | — | | | — | | | 3,361 | | | — | |
物业优化费用 | — | | | — | | | — | | | 242 | | | 1,317 | |
减去:税收对净调整总额的影响 (2) | (4,695) | | | (1,988) | | | (1,082) | | | (695) | | | (4,596) | |
适用于普通股的净收益,调整后 (1) | $ | 130,791 | | | $ | 134,642 | | | $ | 149,258 | | | $ | 156,266 | | | $ | 159,061 | |
加权平均摊薄后已发行普通股 | 292,207 | | | 292,029 | | | 291,717 | | | 291,266 | | | 292,756 | |
摊薄后的每股普通股净收益 | $ | 0.40 | | | $ | 0.44 | | | $ | 0.49 | | | $ | 0.52 | | | $ | 0.49 | |
调整后的每股普通股净收益,摊薄 (1) | $ | 0.45 | | | $ | 0.46 | | | $ | 0.51 | | | $ | 0.54 | | | $ | 0.54 | |
有形的普通账面价值: | | | | | | | | | |
股东普通股 | $ | 5,351,689 | | | $ | 5,319,181 | | | $ | 4,995,818 | | | $ | 5,048,376 | | | $ | 5,033,707 | |
扣除:商誉和无形资产 | 2,095,511 | | | 2,100,966 | | | 2,106,835 | | | 2,112,875 | | | 2,118,935 | |
| | | | | | | | | | |
有形股东普通股 (1) | $ | 3,256,178 | | | $ | 3,218,215 | | | $ | 2,888,983 | | | $ | 2,935,501 | | | $ | 2,914,772 | |
期末普通股 | 293,330 | | | 292,655 | | | 292,586 | | | 292,597 | | | 291,922 | |
有形普通账面价值 (1) | 11.10 | | | 11.00 | | | 9.87 | | | 10.03 | | | 9.98 | |
平均有形普通股回报率: | | | | | | | | | |
适用于普通股的净收益 | $ | 116,250 | | | $ | 128,446 | | | $ | 143,842 | | | $ | 151,003 | | | $ | 142,566 | |
添加:无形资产摊销(扣除税款)(2) | 4,091 | | | 4,402 | | | 4,530 | | | 4,545 | | | 4,639 | |
有形净收益 (1) | $ | 120,341 | | | $ | 132,848 | | | $ | 148,372 | | | $ | 155,548 | | | $ | 147,205 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
平均股东普通股权益 | $ | 5,321,823 | | | $ | 5,037,768 | | | $ | 5,050,353 | | | $ | 5,030,083 | | | $ | 4,922,469 | |
扣除:平均商誉和无形资产 | 2,098,338 | | | 2,103,935 | | | 2,109,944 | | | 2,115,894 | | | 2,122,157 | |
| | | | | | | | | | |
平均有形股东普通股权益 (1) | $ | 3,223,485 | | | $ | 2,933,833 | | | $ | 2,940,409 | | | $ | 2,914,189 | | | $ | 2,800,312 | |
平均有形普通股回报率 (1) | 14.93 | % | | 18.11 | % | | 20.18 | % | | 21.35 | % | | 21.03 | % |
净利率: | | | | | | | | | |
净利息收入 | $ | 356,458 | | | $ | 364,408 | | | $ | 375,086 | | | $ | 382,171 | | | $ | 381,488 | |
应纳税等值调整 | 6,253 | | | 6,100 | | | 5,837 | | | 5,825 | | | 5,666 | |
净利息收入-应纳税等值基础 (1) | $ | 362,711 | | | $ | 370,508 | | | $ | 380,923 | | | $ | 387,996 | | | $ | 387,154 | |
平均收入资产 | $ | 44,175,079 | | | $ | 43,701,283 | | | $ | 43,617,456 | | | $ | 43,097,198 | | | $ | 41,941,913 | |
净利率 (1) | 3.28 | % | | 3.39 | % | | 3.49 | % | | 3.60 | % | | 3.69 | % |
效率比: | | | | | | | | | |
非利息支出 | $ | 262,317 | | | $ | 284,235 | | | $ | 244,776 | | | $ | 246,584 | | | $ | 250,711 | |
扣除:无形摊销费用 | 5,455 | | | 5,869 | | | 6,040 | | | 6,060 | | | 6,186 | |
调整后的非利息支出 (1) | $ | 256,862 | | | $ | 278,366 | | | $ | 238,736 | | | $ | 240,524 | | | $ | 244,525 | |
净利息收入-应纳税等值基础 (1) (见上文) | $ | 362,711 | | | $ | 370,508 | | | $ | 380,923 | | | $ | 387,996 | | | $ | 387,154 | |
非利息收入 | 77,522 | | | 100,094 | | | 80,938 | | | 81,629 | | | 70,681 | |
扣除:债务证券收益(亏损),净额 | (16) | | | (825) | | | (241) | | | 17 | | | (5,216) | |
调整后的总收入 (1) | $ | 440,249 | | | $ | 471,427 | | | $ | 462,102 | | | $ | 469,608 | | | $ | 463,051 | |
效率比 (1) | 58.34 | % | | 59.05 | % | | 51.66 | % | | 51.22 | % | | 52.81 | % |
有形普通股到有形资产: | | | | | | | | | |
有形股东权益 (1)(见上文) | $ | 3,256,178 | | | $ | 3,218,215 | | | $ | 2,888,983 | | | $ | 2,935,501 | | | $ | 2,914,772 | |
资产 | $ | 49,534,918 | | | $ | 49,089,836 | | | $ | 49,059,448 | | | $ | 48,496,755 | | | $ | 47,842,644 | |
| | | | | | | | | |
扣除:商誉和无形资产 | 2,095,511 | | | 2,100,966 | | | 2,106,835 | | | 2,112,875 | | | 2,118,935 | |
| | | | | | | | | | |
有形资产 (1) | $ | 47,439,407 | | | $ | 46,988,870 | | | $ | 46,952,613 | | | $ | 46,383,880 | | | $ | 45,723,709 | |
有形普通股转化为有形资产 (1) | 6.86 | % | | 6.85 | % | | 6.15 | % | | 6.33 | % | | 6.37 | % |
(1) 代表非公认会计准则财务指标。
(2) 使用管理层对年度全额应纳税等值所得税税率(联邦和州)的估计值计算。
执行摘要
按资产规模计算,Old National是总部位于中西部的第六大商业银行,截至2024年3月31日,其合并资产约为500亿美元,位居总部位于美国的前30家银行公司之列。该公司的公司总部和主要执行办公室位于印第安纳州埃文斯维尔,商业和个人银行业务总部位于伊利诺伊州芝加哥。通过我们的全资银行子公司和非银行附属机构,我们主要在美国中西部地区和其他地方提供广泛的服务,包括商业和消费者贷款和存款服务,以及私人银行、资本市场、经纪、财富管理、信托、投资咨询和其他传统银行服务。
2024年第一季度适用于普通股的净收益为1.163亿美元,摊薄后每股普通股收益为0.40美元,而2023年第四季度适用于普通股的净收益为1.284亿美元,摊薄后每股普通股收益为0.44美元。
2024年第一季度的业绩受到1330万美元非现金税前支出的影响,这些支出与分配超额养老金计划资产相关的非现金税前支出,以及联邦存款保险公司特别评估的300万美元税前费用和290万美元的合并相关费用。2023年第四季度的业绩受到出售Visa B类限制性股票的2160万美元税前收益、联邦存款保险公司特别评估的1,910万美元以及990万美元的合并相关费用和其他支出的影响。不包括这些项目,2024年第一季度适用于普通股的净收益为1.308亿美元,经调整后每股普通股收益为0.45美元1,而2023年第四季度为1.346亿美元,经调整后每股普通股收益为0.46美元1。
我们在2024年第一季度取得了强劲的业绩,包括贷款和存款总额的增长、反映利率环境的净利息收入的适度压缩、良好的信贷质量以及严格的支出管理。
存款:期末存款总额增加了4.642亿美元,达到377亿美元,这反映了争夺新客户关系的持续努力,以及与2023年12月31日相比,商业支票和公共资金的正常季节性下降模式。
贷款:与2023年12月31日相比,截至2024年3月31日,我们的贷款余额(不包括待售贷款)增加了6.314亿美元,至336亿美元。这主要是由基础广泛、纪律严明的商业和商业房地产贷款增长推动的。
净利息收入:与2023年第四季度相比,净利息收入减少了800万美元,至3.565亿美元,这得益于本季度融资成本上涨和天数减少,但部分被贷款增长所抵消。
信贷损失准备金:与2023年第四季度相比,信贷损失准备金增加了730万美元,至1,890万美元,这反映了净扣除额和贷款增长以及经济因素。
非利息收入:与2023年第四季度相比,非利息收入减少了2,260万美元,至7,750万美元,这反映了2023年第四季度出售Visa B类限制性股票的税前收益。不包括这一收益,受资本市场收入减少的推动,非利息收入略有下降,抵押贷款费用、财富费用和其他收入的增加部分抵消。
非利息支出:与2023年第四季度相比,非利息支出减少了2190万美元。2024年第一季度,非利息支出包括1330万美元的非现金税前支出,这些支出与分配遗留的First Midwest计划的解决相关的超额养老金资产,以及300万美元的联邦存款保险公司特别评估的税前费用和290万美元的合并相关支出,而联邦存款保险公司特别评估的税前费用为1,910万美元,与合并相关的支出为990万美元在 2023 年第四季度。不包括这些支出,与2023年第四季度相比,非利息支出减少了1,210万美元,这主要是由于2023年第四季度业绩驱动的激励应计额增加和税收抵免投资摊销额增加,以及2024年第一季度专业费用和其他支出的降低,但部分被时机导致的工资税增加所抵消。
(1) 代表非公认会计准则财务指标。有关与GAAP财务指标的对账,请参阅 “非公认会计准则财务指标” 部分。
操作结果
下表列出了Old National的某些损益表信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计,除了 每股数据) | | | | | 三个月已结束 3月31日 | | % 改变 | |
| | | | | 2024 | | 2023 | | |
损益表摘要: | | | | | | | | | | | | |
净利息收入 | | | | | | | $ | 356,458 | | | $ | 381,488 | | | (6.6) | | % |
信贷损失准备金 | | | | | | | 18,891 | | | 13,437 | | | 40.6 | | |
非利息收入 | | | | | | | 77,522 | | | 70,681 | | | 9.7 | | |
非利息支出 | | | | | | | 262,317 | | | 250,711 | | | 4.6 | | |
适用于普通股股东的净收益 | | | | | | | 116,250 | | | 142,566 | | | (18.5) | | |
普通股每股净收益——摊薄 | | | | | | | 0.40 | | | 0.49 | | | (18.4) | | |
其他数据: | | | | | | | | | | | | |
普通股平均回报率 | | | | | | | 8.74 | | % | 11.58 | | % | | |
| | | | | | | | | | | | |
平均有形普通股回报率 (1) | | | | | | | 14.93 | | | 21.03 | | | | |
效率比 (1) | | | | | | | 58.34 | | | 52.81 | | | | |
第 1 层杠杆比率 | | | | | | | 8.96 | | | 8.53 | | | | |
平均贷款的净扣除额(回收额) | | | | | | | 0.14 | | | 0.21 | | | | |
(1) 代表非公认会计准则财务指标。有关与GAAP财务指标的对账,请参阅 “非公认会计准则财务指标” 部分。
净利息收入
净利息收入是我们收益中最重要的组成部分,占截至2024年3月31日的三个月收入的82%。净利息收入和净利率受许多因素的影响,主要是盈利资产的数量和组合、资金来源和利率波动。其他因素包括所购贷款的增值收入水平、抵押贷款和投资相关资产的预付风险,以及计息资产和计息负债的构成和到期日。
美联储在2024年第一季度保持利率稳定,并与2023年3月31日相比提高了利率。美联储的联邦基金利率目前处于5.25%至5.50%的目标区间内,截至2024年3月31日,有效联邦基金利率为5.33%。管理层积极采取资产负债表重组、衍生品和存款定价行动,以帮助降低利率风险。有关该风险的更多信息,请参阅本第7项中标题为 “市场风险” 的部分。
贷款通常比期限相似的投资证券产生更多的利息收入。来自客户存款的资金通常低于批发资金来源。总体经济活动、美联储货币政策以及竞争性另类投资的价格波动等因素也可能对我们优化资产和资金组合、净利息收入和净利率的能力产生重大影响。
净利息收入是指从计息资产获得的利息超过计息负债的利息的部分。出于分析目的,净利息收入列于下表,并根据应纳税等值基准进行了调整,以反映我们的免税资产为实现与应纳税资产相同的税后收益率所需的收益率。我们在所有时期均使用目前的联邦法定税率为21%。该分析描述了与免税资产相关的所得税优惠,有助于对应纳税资产和免税资产进行比较。管理层认为,在完全应纳税等值的基础上列报净利率和净利息收入是银行业的标准做法,这可能会提高管理层和投资者的同行比较的可比性。
下表列出了每个主要资产和负债类别的平均资产负债表、其相关利息收入和收益率或其支出和利率。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(等值税基础, 美元(以千计) | 三个月已结束 2024年3月31日 | | 三个月已结束 2023年3月31日 |
赚取资产 | 平均值 平衡 | | 收入 (1)/ 开支 | | 收益率/ 费率 | | 平均值 平衡 | | 收入 (1)/ 开支 | | 收益率/ 费率 |
货币市场和其他利息收入 投资 | $ | 757,244 | | | $ | 9,985 | | | 5.30 | % | | $ | 497,953 | | | $ | 3,098 | | | 2.52 | % |
投资证券: | | | | | | | | | | | |
财政部和政府赞助机构 | 2,362,477 | | | 23,266 | | | 3.94 | % | | 2,197,426 | | | 16,531 | | | 3.01 | % |
抵押贷款支持证券 | 5,357,085 | | | 38,888 | | | 2.90 | % | | 5,429,200 | | | 35,090 | | | 2.59 | % |
州和政治分支机构 | 1,680,175 | | | 13,976 | | | 3.33 | % | | 1,808,316 | | | 14,690 | | | 3.25 | % |
其他证券 | 770,438 | | | 12,173 | | | 6.32 | % | | 738,139 | | | 8,604 | | | 4.66 | % |
投资证券总额 | 10,170,175 | | | 88,303 | | | 3.47 | % | | 10,173,081 | | | 74,915 | | | 2.95 | % |
贷款:(2) | | | | | | | | | | | |
商用 | 9,540,385 | | | 167,263 | | | 7.01 | % | | 9,457,089 | | | 147,620 | | | 6.24 | % |
商业地产 | 14,368,370 | | | 230,086 | | | 6.41 | % | | 12,654,366 | | | 179,475 | | | 5.67 | % |
住宅房地产贷款 | 6,693,814 | | | 63,003 | | | 3.76 | % | | 6,523,074 | | | 58,099 | | | 3.56 | % |
消费者 | 2,645,091 | | | 43,594 | | | 6.63 | % | | 2,636,350 | | | 38,108 | | | 5.86 | % |
贷款总额 | 33,247,660 | | | 503,946 | | | 6.07 | % | | 31,270,879 | | | 423,302 | | | 5.42 | % |
总收益资产 | 44,175,079 | | | $ | 602,234 | | | 5.46 | % | | 41,941,913 | | | $ | 501,315 | | | 4.79 | % |
扣除:贷款信贷损失备抵金 | (313,470) | | | | | | | (304,393) | | | | | |
非盈利资产 | | | | | | | | | | | |
现金和银行应付款 | 362,676 | | | | | | | 437,872 | | | | | |
其他资产 | 4,961,595 | | | | | | | 4,907,115 | | | | | |
总资产 | $ | 49,185,880 | | | | | | | $ | 46,982,507 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
计息负债 | | | | | | | | | | | |
现在正在检查 | $ | 7,141,201 | | | $ | 25,252 | | | 1.42 | % | | $ | 7,988,579 | | | $ | 19,359 | | | 0.98 | % |
储蓄 | 5,025,400 | | | 5,017 | | | 0.40 | % | | 6,183,409 | | | 2,230 | | | 0.15 | % |
货币市场 | 9,917,572 | | | 94,213 | | | 3.82 | % | | 5,641,288 | | | 20,010 | | | 1.44 | % |
定期存款,不包括经纪存款 | 4,689,136 | | | 47,432 | | | 4.07 | % | | 3,057,870 | | | 15,289 | | | 2.03 | % |
经纪存款 | 1,047,140 | | | 13,525 | | | 5.19 | % | | 500,530 | | | 5,705 | | | 4.62 | % |
计息存款总额 | 27,820,449 | | | 185,439 | | | 2.68 | % | | 23,371,676 | | | 62,593 | | | 1.09 | % |
购买的联邦资金和银行同业拆借资金 借款 | 69,090 | | | 961 | | | 5.59 | % | | 419,291 | | | 4,839 | | | 4.68 | % |
根据回购协议出售的证券 | 296,236 | | | 917 | | | 1.25 | % | | 412,819 | | | 779 | | | 0.77 | % |
FHLB 的进展 | 4,386,492 | | | 41,167 | | | 3.77 | % | | 4,273,343 | | | 37,996 | | | 3.61 | % |
其他借款 | 825,846 | | | 11,039 | | | 5.38 | % | | 781,221 | | | 7,954 | | | 4.13 | % |
借入资金总额 | 5,577,664 | | | 54,084 | | | 3.90 | % | | 5,886,674 | | | 51,568 | | | 3.55 | % |
计息负债总额 | $ | 33,398,113 | | | $ | 239,523 | | | 2.88 | % | | $ | 29,258,350 | | | $ | 114,161 | | | 1.58 | % |
| | | | | | | | | | | |
非计息负债和 股东权益 | | | | | | | | | | | |
活期存款 | $ | 9,258,136 | | | | | | | $ | 11,526,267 | | | | | |
其他负债 | 964,089 | | | | | | | 1,031,702 | | | | | |
股东权益 | 5,565,542 | | | | | | | 5,166,188 | | | | | |
负债和股东权益总额 | $ | 49,185,880 | | | | | | | $ | 46,982,507 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
净利息收入-应纳税等值基础 | | | $ | 362,711 | | | 3.28 | % | | | | $ | 387,154 | | | 3.69 | % |
应纳税等值调整 | | | (6,253) | | | | | | | (5,666) | | | |
净利息收入(GAAP) | | | $ | 356,458 | | | 3.23 | % | | | | $ | 381,488 | | | 3.64 | % |
(1) 利息收入按完全应纳税等值的基础上反映。
(2) 包括待售贷款。
下表列出了应纳税等值净利息收入变动的美元金额,这归因于资产和负债平均余额以及所得收益率或支付的利率的变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 从三个月结束起 2023 年 3 月 31 日到三点 截至2024年3月31日的月份 | | |
| 总计 更改 (1) | | 归因于 | | | | |
(以千美元计) | | 音量 | | 费率 | | | | | |
利息收入 | | | | | | | | | | | |
货币市场和其他赚取利息的投资 | $ | 6,887 | | | $ | 2,531 | | | $ | 4,356 | | | | | | | |
投资证券 (2) | 13,388 | | | (23) | | | 13,411 | | | | | | | |
贷款 (3) | 80,644 | | | 28,471 | | | 52,173 | | | | | | | |
利息收入总额 | 100,919 | | | 30,979 | | | 69,940 | | | | | | | |
利息支出 | | | | | | | | | | | |
支票和 NOW 存款 | 5,893 | | | (2,482) | | | 8,375 | | | | | | | |
储蓄存款 | 2,787 | | | (791) | | | 3,578 | | | | | | | |
货币市场存款 | 74,203 | | | 27,993 | | | 46,210 | | | | | | | |
定期存款,不包括经纪存款 | 32,143 | | | 12,406 | | | 19,737 | | | | | | | |
经纪存款 | 7,820 | | | 6,711 | | | 1,109 | | | | | | | |
购买的联邦资金和银行间借款 | (3,878) | | | (4,466) | | | 588 | | | | | | | |
根据回购协议出售的证券 | 138 | | | (290) | | | 428 | | | | | | | |
FHLB 的进展 | 3,171 | | | 1,195 | | | 1,976 | | | | | | | |
其他借款 | 3,085 | | | 556 | | | 2,529 | | | | | | | |
利息支出总额 | 125,362 | | | 40,832 | | | 84,530 | | | | | | | |
净利息收入 | $ | (24,443) | | | $ | (9,853) | | | $ | (14,590) | | | | | | | |
(1) 不仅仅由费率或数量引起的差异在费率和数量差异之间平均分配。
(2)投资证券的利息收入包括截至2024年3月31日的三个月内使用21%的联邦法定税率进行的280万美元的应纳税等值调整。
(3)贷款利息收入包括在截至2024年3月31日的三个月内使用21%的联邦法定利率进行的350万美元的应纳税等值调整。
与2023年同期相比,截至2024年3月31日的三个月,净利息收入的下降主要是由于平均计息负债的成本和余额增加,但部分被贷款利率的提高和贷款增长所抵消。截至2024年3月31日的三个月,与收购的贷款和借款相关的增值收入总额为510万美元,而截至2023年3月31日的三个月为790万美元。
截至2024年3月31日的三个月,按完全应纳税等值计算的净利率与2023年同期相比有所下降,这主要是由于计息负债成本的增加,但利息收益资产收益率的提高部分抵消了这一点。与去年同期相比,截至2024年3月31日的三个月中,利息收益资产的收益率增加了67个基点,计息负债的成本增加了130个基点。截至2024年3月31日的三个月中,增值收入占净利率的5个基点,而截至2023年3月31日的三个月中为8个基点。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,平均收益资产分别为442亿美元和419亿美元,增长22亿美元,增长5%,这主要是由于强劲的贷款增长。
截至2024年3月31日的三个月,平均贷款,包括待售贷款,与2023年同期相比增加了20亿美元,这主要是由于商业房地产贷款的强劲增长。
与2023年同期相比,截至2024年3月31日的三个月,平均无息存款减少了23亿美元,而平均计息存款增加了44亿美元,这反映了当前利率环境和有机增长带来的混合变化。
信贷损失准备金
下表详细列出了信贷损失准备金的组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 3月31日 | | % | | | | | |
(以千美元计) | 2024 | | 2023 | | 改变 | | | | | | | |
贷款信贷损失准备金 | $ | 23,853 | | | $ | 11,469 | | | 108.0 | | % | | | | | | |
信贷损失准备金(免除) 无准备金的贷款承诺 | (4,962) | | | 1,968 | | | (352.1) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
信贷损失准备金总额 | $ | 18,891 | | | $ | 13,437 | | | 40.6 | | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
非PCD的净(扣款)回收额 贷款 | $ | (6,061) | | | $ | (4,038) | | | 50.1 | | % | | | | | | |
PCD 的净(扣款)回收额 贷款 | (5,689) | | | (12,391) | | | (54.1) | | | | | | | | |
的净(扣除)回收总额 贷款 | $ | (11,750) | | | $ | (16,429) | | | (28.5) | | % | | | | | | |
平均贷款的净扣除额(回收额) | 0.14 | % | | 0.21 | % | | (32.7) | | % | | | | | | |
在截至2024年3月31日的三个月中,贷款信贷损失准备金总额有所增加,这反映了贷款增长和宏观经济因素。未来时期的贷款持续增长,我们目前的回收水平下降或扣除额的增加都可能导致准备金支出的增加。此外,由于CECL模型对信贷质量、宏观经济因素和条件以及贷款构成的假设发生变化,准备金支出可能会波动,这推动了信贷损失备抵余额。
非利息收入
我们通过客户费用、销售佣金以及我们的核心银行特许经营权和其他相关业务(例如财富管理、投资咨询和投资产品)的损益,以非利息收入的形式创造收入。下表详细说明了非利息收入的组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 三个月已结束 3月31日 | | % | |
(以千美元计) | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 改变 | |
财富和投资服务费 | | | | | | | $ | 28,304 | | | $ | 26,920 | | | 5.1 | | % |
存款账户的服务费 | | | | | | | 17,898 | | | 17,003 | | | 5.3 | | |
借记卡和自动柜员机费用 | | | | | | | 10,054 | | | 9,982 | | | 0.7 | | |
抵押贷款银行收入 | | | | | | | 4,478 | | | 3,400 | | | 31.7 | | |
资本市场收入 | | | | | | | 2,900 | | | 6,939 | | | (58.2) | | |
公司拥有的人寿保险 | | | | | | | 3,434 | | | 3,186 | | | 7.8 | | |
债务证券收益(亏损),净额 | | | | | | | (16) | | | (5,216) | | | (99.7) | | |
其他收入 | | | | | | | 10,470 | | | 8,467 | | | 23.7 | | |
非利息收入总额 | | | | | | | $ | 77,522 | | | $ | 70,681 | | | 9.7 | | % |
截至2024年3月31日的三个月,非利息收入与2023年同期相比增加了680万美元,这主要是由于截至2023年3月31日的三个月中债务证券销售净亏损520万美元。
截至2024年3月31日的三个月,抵押贷款银行业务收入与2023年同期相比增加了110万美元,这主要是由于抵押贷款发放量增加和贷款销售增加。
截至2024年3月31日的三个月,资本市场收入与2023年同期相比减少了400万美元,这主要是由于商业房地产客户利率互换费水平降低。
与2023年同期相比,截至2024年3月31日的三个月,其他收入增加了200万美元,这主要是由于商业贷款费用增加。
非利息支出
下表详细说明了非利息支出的组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 三个月已结束 3月31日 | | % | |
(以千美元计) | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 改变 | |
工资和员工福利 | | | | | | | $ | 149,803 | | | $ | 137,364 | | | 9.1 | | % |
占用率 | | | | | | | 27,019 | | | 28,282 | | | (4.5) | | |
装备 | | | | | | | 8,671 | | | 7,389 | | | 17.4 | | |
市场营销 | | | | | | | 10,634 | | | 9,417 | | | 12.9 | | |
科技 | | | | | | | 20,023 | | | 19,202 | | | 4.3 | | |
沟通 | | | | | | | 4,000 | | | 4,461 | | | (10.3) | | |
专业费用 | | | | | | | 6,406 | | | 6,732 | | | (4.8) | | |
联邦存款保险公司评估 | | | | | | | 11,313 | | | 10,404 | | | 8.7 | | |
无形资产的摊销 | | | | | | | 5,455 | | | 6,186 | | | (11.8) | | |
税收抵免投资的摊销 | | | | | | | 2,749 | | | 2,761 | | | (0.4) | | |
| | | | | | | | | | | | |
其他费用 | | | | | | | 16,244 | | | 18,513 | | | (12.3) | | |
非利息支出总额 | | | | | | | $ | 262,317 | | | $ | 250,711 | | | 4.6 | | % |
截至2024年3月31日的三个月,非利息支出与2023年同期相比增加了1160万美元,这主要是由于在截至2024年3月31日的三个月中西部传统计划的解除后,与分配超额养老金资产相关的1,330万美元非现金税前支出。截至2024年3月31日的三个月,与合并相关的支出总额为290万美元,而截至2023年3月31日的三个月为1,460万美元。此外,截至2024年3月31日的三个月受到联邦存款保险公司300万美元特别评估的影响,截至2023年3月31日的三个月受到130万美元房地产优化费用的影响。不包括这些项目,截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,非利息支出总额分别为2.431亿美元和2.348亿美元。由此产生的830万美元非利息支出增加是由薪水和员工福利的提高所推动的,这反映了绩效和绩效驱动的激励应计额。
所得税准备金
我们记录了当前应付的所得税和将来应付的所得税或福利的准备金,这些准备金是由于财务报表和所得税目的确认某些项目的时间差异造成的。适用于我们的财务报表收入的有效税率与联邦法定税率之间的主要区别是由我们的税收抵免投资的税收优惠以及免税证券和贷款的利息造成的。截至2024年3月31日的三个月,有效税率为21.3%,而2023年同期为22.0%,这反映了税前账面收入和州所得税的减少以及税收抵免的增加。更多信息见合并财务报表附注14。根据ASC 740-270《中期报告会计》,根据当前的有效年率估计,所得税准备金于2024年3月31日入账。
财务状况
概述
截至2024年3月31日,我们的资产为495亿美元,与截至2023年12月31日的491亿美元的资产相比增加了4.451亿美元。这一增长是由严格的贷款增长推动的,但部分被现金余额的减少所抵消。
赚取资产
我们的盈利资产包括投资证券、组合贷款、待售贷款、货币市场投资、美联储的利息赚取账户和股票证券。截至2024年3月31日,收益资产为445亿美元,与2023年12月31日的439亿美元盈利资产相比增长了5.342亿美元,这主要是由贷款增长推动的。
投资证券
我们将大多数投资证券归类为可供出售的证券,以使管理层能够根据利率的波动或资金需求的变化灵活地在到期前出售证券。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,包括股票证券在内的投资证券投资组合为102亿美元,占盈利资产的23%。截至2024年3月31日,我们无意出售任何处于未实现亏损状况的证券,预计我们也不会被要求在预期的复苏之前出售这些证券。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,可供出售的投资证券投资组合的未实现净亏损分别为9.142亿美元和8.695亿美元。截至2024年3月31日和2023年12月31日,持有至到期的投资证券投资组合的未实现净亏损分别为4.538亿美元和4.123亿美元。
截至2024年3月31日,包括证券对冲在内的可供出售的投资证券投资组合的有效期限为4.35,而2023年12月31日的有效期为4.24。截至2024年3月31日,总投资证券投资组合的有效期限为5.42,而截至2023年12月31日的有效期为5.35。有效期限代表投资组合公允价值随利率变化而发生的百分比变化,用于评估投资组合在单个时间点的价格波动。通常,在较长的平均到期日期间,利率的不确定性更大,从而导致期限百分比更高。截至2024年3月31日的三个月,按应纳税等值计算,投资证券的年化平均收益率为3.47%,而截至2023年3月31日的三个月为2.95%。
贷款组合
我们向许多不同行业的商业和商业房地产客户提供贷款,包括房地产租赁和租赁、制造业、医疗保健、批发贸易、建筑和农业等。Old National按行业、产品、地域、客户关系和贷款规模管理信贷风险敞口的集中度。下表显示了贷款组合的构成:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 3月31日 2024 | | 十二月 31, 2023 | | $ Change | % 变化 |
商用 | $ | 9,648,269 | | | $ | 9,512,230 | | | $ | 136,039 | | 1.4 | % |
商业地产 | 14,653,958 | | | 14,140,629 | | | 513,329 | | 3.6 | |
住宅房地产 | 6,661,379 | | | 6,699,443 | | | (38,064) | | (0.6) | |
消费者 | 2,659,713 | | | 2,639,625 | | | 20,088 | | 0.8 | |
贷款总额 | $ | 33,623,319 | | | $ | 32,991,927 | | | $ | 631,392 | | 1.9 | % |
商业和商业房地产贷款
商业和商业房地产贷款是收益资产中最大的类别,截至2024年3月31日,均占盈利资产的55%,而截至2023年12月31日的这一比例为54%。自2023年12月31日起,截至2024年3月31日,商业和商业房地产贷款的增长是由严格的贷款产量推动的,我们的市场足迹和产品线之间保持了良好的平衡。
下表按行业分类(由北美行业分类系统定义)和贷款规模详细介绍了商业贷款。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
(以千美元计) | 杰出 | 曝光 (1) | 不可累积 | | 杰出 | 曝光 (1) | 不可累积 |
按行业划分: | | | | | | | |
制造业 | $ | 1,686,178 | | $ | 2,704,095 | | $ | 22,875 | | | $ | 1,589,727 | | $ | 2,734,935 | | $ | 7,408 | |
医疗保健和社会援助 | 1,582,963 | | 1,935,359 | | 1,399 | | | 1,567,286 | | 1,949,250 | | 7,390 | |
批发贸易 | 831,579 | | 1,606,395 | | 2,631 | | | 748,058 | | 1,541,951 | | 3,789 | |
房地产租赁和租赁 | 703,259 | | 1,079,752 | | 12,158 | | | 686,008 | | 1,035,073 | | 700 | |
金融和保险 | 622,012 | | 947,319 | | 1 | | | 637,630 | | 966,842 | | 1 | |
施工 | 617,536 | | 1,460,350 | | 3,186 | | | 554,312 | | 1,437,025 | | 2,040 | |
专业、科学和 技术服务 | 527,070 | | 911,381 | | 5,913 | | | 458,133 | | 821,738 | | 3,825 | |
运输和仓储 | 508,817 | | 675,547 | | 8,430 | | | 453,630 | | 703,976 | | 1,746 | |
住宿和餐饮服务 | 397,555 | | 462,738 | | 649 | | | 389,591 | | 503,990 | | 705 | |
零售贸易 | 347,604 | | 607,787 | | 5,128 | | | 345,944 | | 620,308 | | 5,273 | |
行政和支持以及 废物管理和 补救服务 | 341,772 | | 512,538 | | 1,837 | | | 321,018 | | 487,359 | | 347 | |
教育服务 | 259,003 | | 404,835 | | 6 | | | 263,539 | | 406,867 | | 7 | |
农业、林业、渔业 还有狩猎 | 246,224 | | 395,107 | | 344 | | | 255,811 | | 392,098 | | 415 | |
其他服务 | 222,294 | | 393,164 | | 10,128 | | | 208,012 | | 400,195 | | 9,328 | |
公共行政 | 199,888 | | 269,746 | | — | | | 216,939 | | 285,963 | | — | |
其他 | 554,515 | | 811,045 | | 1,338 | | | 816,592 | | 1,111,030 | | 1,537 | |
总计 | $ | 9,648,269 | | $ | 15,177,158 | | $ | 76,023 | | | $ | 9,512,230 | | $ | 15,398,600 | | $ | 44,511 | |
| | | | | | | |
按贷款规模划分: | | | | | | | |
低于 200,000 美元 | 3 | % | 3 | % | 3 | % | | 3 | % | 3 | % | 5 | % |
200,000 美元到 1,000,000 美元 | 12 | | 11 | | 17 | | | 11 | | 10 | | 20 | |
1,000,000 美元到 5,000,000 美元 | 24 | | 25 | | 38 | | | 24 | | 25 | | 48 | |
5,000,000 美元到 10,000,000 美元 | 15 | | 15 | | — | | | 16 | | 16 | | 7 | |
10,000,000 美元到 25,000,000 美元 | 30 | | 28 | | 42 | | | 31 | | 28 | | 20 | |
大于 25,000,000 美元 | 16 | | 18 | | — | | | 15 | | 18 | | — | |
总计 | 100 | % | 100 | % | 100 | % | | 100 | % | 100 | % | 100 | % |
(1) 包括无准备金的贷款承诺。
下表提供了按房地产类型分类的商业房地产贷款的详细信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
(以千美元计) | 杰出 | 曝光 (1) | 不可累积 | | 杰出 | 曝光 (1) | 不可累积 |
按房产类型划分: | | | | | | | |
多家庭 | $ | 5,020,755 | | $ | 6,487,938 | | $ | 25,915 | | | $ | 4,794,605 | | $ | 6,422,311 | | $ | 6,050 | |
仓库/工业 | 2,817,785 | | 3,308,618 | | 7,662 | | | 2,704,656 | | 3,308,273 | | 6,459 | |
零售 | 1,940,200 | | 2,013,691 | | 27,314 | | | 1,886,233 | | 1,958,254 | | 29,823 | |
办公室 | 1,898,240 | | 2,054,203 | | 51,554 | | | 1,948,430 | | 2,112,157 | | 58,111 | |
老年人住房 | 1,016,129 | | 1,102,460 | | 40,742 | | | 848,903 | | 947,168 | | 41,632 | |
单一家庭 | 449,803 | | 474,628 | | 2,659 | | | 450,560 | | 476,946 | | 3,187 | |
| | | | | | | |
其他 (2) | 1,511,046 | | 1,756,731 | | 21,830 | | | 1,507,242 | | 1,824,177 | | 15,530 | |
总计 | $ | 14,653,958 | | $ | 17,198,269 | | $ | 177,676 | | | $ | 14,140,629 | | $ | 17,049,286 | | $ | 160,792 | |
(1) 包括无准备金的贷款承诺。
(2) 其他包括商业开发、农业地产、酒店、自助仓储、土地开发、宗教和混合用途物业。
为我们的商业房地产投资组合中的贷款提供担保的房产组合在自住和非自住类别之间保持平衡,并且在类型和地理位置方面各不相同,通常在
公司的主要市场领域。截至2024年3月31日,商业房地产投资组合中约有28%是自住的,而截至2023年12月31日,这一比例为25%。
该公司在正常业务过程中积极审查其更广泛的贷款组合,并对其非自有商业房地产投资组合的合同到期日进行了有针对性的审查,这是其应对当前市场状况的一部分,以确定与续订相关的信用风险敞口。截至2024年3月31日,公司持有4.302亿美元的非自有商业房地产贷款,占贷款总额的1.3%,这些贷款在18个月内到期,利率低于4%。
住宅房地产贷款
截至2024年3月31日,我们贷款组合中持有的住宅房地产贷款为67亿美元,与2023年12月31日相比减少了3,810万美元。利率的变化可能会影响住宅房地产贷款的再融资数量和新发放的数量。如果将来利率下降,住宅房地产贷款的再融资和新发放的资金可能会增加。相反,未来利率的上升可能导致再融资水平下降和住宅房地产贷款的新发放。
消费者贷款
与2023年12月31日相比,截至2024年3月31日,包括汽车贷款、个人和房屋净值贷款及信贷额度在内的消费者贷款增加了2,010万美元,至27亿美元,这反映了间接贷款的增加。
资金
下表汇总了Old National的资金总额,包括存款和批发借款:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 3月31日 2024 | | 十二月 31, 2023 | | $ Change | % 变化 |
存款: | | | | | | |
无息需求 | $ | 9,257,709 | | | $ | 9,664,247 | | | $ | (406,538) | | (4.2) | % |
计息: | | | | | | |
现在正在检查 | 7,236,667 | | | 7,331,487 | | | (94,820) | | (1.3) | % |
储蓄 | 5,020,095 | | | 5,099,186 | | | (79,091) | | (1.6) | % |
货币市场 | 10,234,113 | | | 9,561,116 | | | 672,997 | | 7.0 | % |
定期存款 | 5,950,834 | | | 5,579,144 | | | 371,690 | | 6.7 | % |
存款总额 | 37,699,418 | | | 37,235,180 | | | 464,238 | | 1.2 | % |
批发借款: | | | | | | |
购买的联邦资金和银行间借款 | 50,416 | | | 390 | | | 50,026 | | N/M |
根据回购协议出售的证券 | 274,493 | | | 285,206 | | | (10,713) | | (3.8) | % |
联邦住房贷款银行预付款 | 4,193,039 | | | 4,280,681 | | | (87,642) | | (2.0) | % |
其他借款 | 813,213 | | | 764,870 | | | 48,343 | | 6.3 | % |
批发借款总额 | 5,331,161 | | | 5,331,147 | | | 14 | | — | % |
资金总额 | $ | 43,030,579 | | | $ | 42,566,327 | | | $ | 464,252 | | 1.1 | % |
我们使用批发融资来增加存款资金,并帮助维持我们理想的利率风险状况。截至2024年3月31日,批发融资占总资金的百分比为12%,而2023年12月31日为13%。
资本
截至2024年3月31日和2023年12月31日,股东权益总额均为56亿美元。在截至2024年3月31日的三个月中,留存收益被股息以及可供出售投资证券和衍生品的未实现收益(亏损)的变化所抵消。
资本充足率
Old National和银行业受联邦银行机构管理的各种监管资本要求的约束。2024年3月31日,Old National及其银行子公司超过了监管的最低限额,根据最新的监管定义,老国民银行满足了 “资本充足” 的监管定义。
Old National的合并资本状况仍然强劲,以下主要行业比率就证明了这一点。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 监管 指导方针 最低限度 | | 即时 纠正性 行动 “好吧 资本化” 指导方针 | | 3月31日 2024 | | 十二月 31, 2023 | |
| | | | | | | | |
一级资本占总平均资产的比例(杠杆) 比率) | 4.00 | | % | 不适用 | % | 8.96 | | % | 8.83 | | % |
普通股一级资本与风险加权比率 总资产 | 7.00 | | | 不适用 | | 10.76 | | | 10.70 | | |
一级资本占风险加权总资产的比例 | 8.50 | | | 6.00 | | | 11.40 | | | 11.35 | | |
总资本占风险加权总资产 | 10.50 | | | 10.00 | | | 12.74 | | | 12.64 | | |
股东权益与资产的比例 | 不适用 | | 不适用 | | 11.30 | | | 11.33 | | |
Old National的银行子公司Old National Bank保持了强劲的资本状况,以下关键行业比率就证明了这一点。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 监管 指导方针 最低限度 | | 即时 纠正性 行动 “好吧 资本化” 指导方针 | | 3月31日 2024 | | 十二月 31, 2023 | |
| | | | | | | | |
一级资本占总平均资产的比例(杠杆) 比率) | 4.00 | | % | 5.00 | | % | 9.04 | | % | 8.99 | | % |
普通股一级资本与风险加权比率 总资产 | 7.00 | | | 6.50 | | | 11.50 | | | 11.57 | | |
一级资本占风险加权总资产的比例 | 8.50 | | | 8.00 | | | 11.50 | | | 11.57 | | |
总资本占风险加权总资产 | 10.50 | | | 10.00 | | | 12.32 | | | 12.33 | | |
2020年,OCC、联邦储备系统理事会和联邦存款保险公司发布了最终规则,以推迟实施CECL对监管资本的估计影响。最终规则为银行组织提供了将CECL对监管资本影响的估算推迟两年(相对于已发生亏损方法对监管资本的影响),然后推迟三年过渡期(五年过渡期选项)。Old National在允许的五年期内通过了资本过渡减免。
管理层将压力测试视为公司风险管理和战略规划活动不可分割的一部分。Old National 全年定期进行压力测试。压力测试的主要目标是确保Old National拥有稳健的、前瞻性的压力测试流程,并保持足够的资本,以便在经济和财务压力时期继续运营。管理层还使用压力测试框架来评估与定价、贷款集中、资本部署以及并购相关的决策,以确保战略决策与Old National的风险偏好声明保持一致。Old National的压力测试流程包括关键风险,包括战略、市场、流动性、信贷、运营、监管、合规、法律和声誉风险。Old National的压力测试政策概述了在严重不利的经济情景下压力测试结果未达到内部阈值时将采取的措施。
风险管理
概述
Old National通过了《风险偏好声明》,以使我们的董事会、执行领导团队和高级管理层能够更好地评估、理解、监控和降低Old National的风险。风险偏好声明涉及以下主要风险:战略、市场、流动性、信用、运营、人才管理、合规与监管、法律和声誉。我们的首席风险官就各种风险主题向董事会企业风险委员会提供季度报告。以下讨论涉及其中某些主要风险,包括信贷、市场和流动性。关于运营、合规和监管、法律、战略、人才管理和声誉风险的讨论载于公司2023年年度报告10-K表中题为 “风险因素” 的章节。
信用风险
信用风险指因承付人无法或未能履行合同付款或履约条款而造成的损失风险。我们的主要信用风险源于我们的投资和贷款活动。
资产质量
我们向许多不同行业的商业和商业房地产客户提供贷款,包括房地产租赁和租赁、制造业、医疗保健、批发贸易、建筑和农业等。Old National按行业、产品、地域、客户关系和贷款规模管理信贷风险敞口的集中度。截至2024年3月31日,我们的平均商业贷款额度约为72万美元,平均商业房地产贷款规模约为153万美元。此外,尽管向住宅和非住宅房地产出租人提供的贷款超过贷款总额的10%,但这些更广泛类别中没有任何一个细分市场类别达到10%的门槛。截至2024年3月31日,我们对外国借款人的敞口微乎其微,没有主权债务。我们的政策是将贷款活动集中在我们所服务的地理市场区域,主要是美国中西部地区。
下表汇总了表现不佳、受到批评和归类的资产:
| | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 3月31日 2024 | | 十二月 31, 2023 | |
非应计贷款总额 | $ | 328,645 | | | $ | 274,821 | | |
逾期贷款总额(90 天或更长时间,仍在累计) | 2,172 | | | 961 | | |
止赎资产 | 9,344 | | | 9,434 | | |
表现不佳的资产总额 | $ | 340,161 | | | $ | 285,216 | | |
分类贷款(包括非应计贷款、逾期90天、 和其他问题贷款) | $ | 956,974 | | | $ | 875,140 | | |
其他分类资产 (1) | 54,392 | | | 48,930 | | |
批评贷款 | 827,419 | | | 843,920 | | |
批评资产和机密资产总额 | $ | 1,838,785 | | | $ | 1,767,990 | | |
资产质量比率: | | | | |
非应计贷款/贷款总额 (2) | 0.98 | | % | 0.83 | | % |
| | | | |
表现不佳的资产/贷款总额 (2) | 1.01 | | | 0.86 | | |
表现不佳的资产/总资产 | 0.69 | | | 0.58 | | |
贷款/表现不佳资产的信贷损失备抵金 | 93.99 | | | 107.85 | | |
贷款/非应计贷款的信贷损失备抵金 | 97.28 | | | 111.93 | | |
(1) 包括跌破投资等级评级的投资证券。
(2) 贷款不包括待售贷款。
截至2024年3月31日,表现不佳的资产增至3.402亿美元,而2023年12月31日为2.852亿美元。截至2024年3月31日,表现不佳的资产占贷款总额的百分比为1.01%,较2023年12月31日的0.86%增加了15个基点。
从2023年12月31日到2024年3月31日,非应计贷款增加了5,380万美元,这反映了某些商业信贷在解决过程中的迁移。截至2024年3月31日,贷款信贷损失备抵额占非应计贷款的百分比为97.28%,而2023年12月31日为111.93%。
截至2024年3月31日,批评和机密资产总额为18亿美元,较2023年12月31日增加了7,080万美元,这主要是由于批评和机密的商业房地产贷款增加。其他机密资产包括截至2024年3月31日跌破投资等级评级的投资证券,总额为5,440万美元,而截至2023年12月31日为4,890万美元。
贷款和无准备金承付款的信贷损失备抵金
截至2024年3月31日的三个月,贷款净扣除总额为1180万美元,而2023年同期为1,640万美元。截至2024年3月31日的三个月,按年计算,平均贷款的净扣除额为0.14%,而2023年同期为0.21%。截至2024年3月31日的三个月包括总额为570万美元的PCD贷款的净扣除额,按年计算占平均贷款的0.07%,
相比之下,PCD贷款的净扣除额总额为1,240万美元,按年计算占2023年同期平均贷款的0.16%。
管理层持续监测为投资组合持有的贷款中的信贷质量,并反映在贷款信贷损失备抵中。信贷损失准备金是对公司为投资组合持有的贷款中固有的预期损失的估计。信贷质量是通过评估各种属性来评估和监控的,这些评估的结果用于承保新贷款,也用于我们估算预期的信贷损失。不可取消的表外信贷风险敞口所固有的预期信用损失作为资产负债表其他负债中包含的单独负债入账。为投资而持有的贷款和无准备金的贷款承诺的信贷损失备抵金由信贷损失支出进行调整,信贷损失支出在收益中列报,并减去扣除收回款后的贷款金额。应计应收利息不包括在信贷损失估计数中。
信用损失准备金估算过程涉及考虑我们贷款组合细分市场独特特征的程序。根据贷款信用风险的监测水平,将这些细分市场进一步分为贷款类别。在计算预期信贷损失水平时,使用一种模型估算信用损失假设,该模型根据损失历史、拖欠状况以及其他信贷趋势和风险特征,包括当前状况以及对未来的合理和可支持的预测,对贷款池进行分类。确定津贴的适当性很复杂,需要管理层对本质上不确定的事项的影响作出判断。在未来时期,根据当时的因素和预测对整体贷款组合的评估可能会导致未来时期的补贴和信贷损失支出发生重大变化。
补贴水平受贷款量、AQR贷款迁移或拖欠状况、历史损失经历的变化以及其他影响损失预期的条件的影响,例如对经济状况的合理和可支持的预测。估算贷款信贷损失备抵中报告的预期信用损失金额的方法有两个基本组成部分:第一,涉及与其他贷款不具有相同风险特征的个人贷款的特定资产部分,以及衡量此类个人贷款的预期信贷损失;第二,集合部分,用于估算具有相似风险特征的贷款池的预期信贷损失。
截至2024年3月31日,贷款信贷损失备抵额为3.197亿美元,而截至2023年12月31日为3.076亿美元。未来时期的贷款持续增长,我们目前的回收水平下降或扣除额的增加都可能导致准备金支出的增加。此外,由于CECL模型对信贷质量、宏观经济因素和条件以及贷款构成的假设发生变化,准备金支出可能会波动,这推动了信贷损失备抵余额。
我们为无准备金的贷款承诺保留信贷损失备抵金,以应对这些安排固有的损失风险。补贴的计算方法与确定贷款信贷损失备抵额的方法类似,经过修改的方法考虑了承付款项减少的可能性。无准备金贷款承付款的信贷损失备抵被归类为资产负债表上的应计费用和其他负债中的负债账户,而相应的无准备金贷款承付款准备金则包含在信贷损失准备金中。截至2024年3月31日,无准备金贷款承诺的信贷损失备抵总额为2630万美元,而截至2023年12月31日为3,120万美元。
有关我们信用风险的进一步讨论,请参阅公司2023年年度报告中10-K表中标题为 “风险因素” 的部分。
市场风险
市场风险是指由于利率变化或金融市场波动而导致我们的资产、负债和衍生金融工具的估计公允价值下降的风险,或者我们的净收入因利率变动而大幅减少的风险。
我们的利率管理流程的目标是最大限度地提高净利息收入,同时在为利率风险设定的可接受限额内运营,并保持足够的资金和流动性水平。
我们的许多资产和负债,尤其是赚取或支付利息的资产和负债的潜在现金流、销售额或重置价值,对总体利率水平的变化很敏感。这种利率风险主要来自我们收集存款和发放贷款的正常业务活动。许多因素会影响我们的接触
利率的变化,例如总体经济和金融状况、客户偏好、历史定价关系和金融工具的重新定价特征。我们的收入还可能受到美国政府及其机构,尤其是美联储的货币和财政政策的影响。
在管理利率风险方面,我们制定了资产和负债管理指导方针,包括衡量对利率变化的短期和长期敏感度,这些指导方针将由董事会企业风险委员会进行审查。根据我们的分析结果,我们可以使用不同的技术来管理利率的变化趋势,包括:
•调整资产负债表组合或改变资产和负债的利率特征;
•更改产品定价策略;
•修改投资证券投资组合的特征;或
•在有限的程度上使用衍生金融工具。
我们正在进行的过程中的一个关键要素是使用模型来衡量和监控利率风险,以量化利率变化对Old National经营业绩可能产生的影响。该模型量化了各种可能的利率情景对预计净利息收入的影响。该模型衡量了在两年累积期内相对于基本情景对净利息收入的影响,这是由于使用多种利率情景即时改变利率而产生的。基本情景假设资产负债表和利率保持在当前水平。该模型仅根据利率变化显示了我们预计的净利息收入敏感度,未考虑其他预测假设。由于未来利率预期的动态,我们还使用远期曲线来衡量和监控利率风险,这可能是我们的利率敞口更有可能出现的情况。远期曲线代表远期合约的价格与远期合约在某个时间点的到期时间之间的关系。截至2024年3月31日,正向曲线模型的介绍包含在下表中。
下表根据2024年3月31日和2023年3月31日的资产/负债模型,说明了我们在两年内累计预计的净利息收入敏感度:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 立即降低费率 | 2024 年 3 月 31 日 向前 曲线 | | 立即提高利率 |
(以千美元计) | -300 基点 | -200 基点 | -100 基点 | 基地 | +100 基点 | +200 基点 | +300 基点 |
2024年3月31日 | | | | | | | | |
预计利息收入: | | | | | | | |
货币市场等 利息收入 投资,以及 投资证券 | $ | 731,811 | | $ | 751,001 | | $ | 800,963 | | $ | 817,375 | | $ | 853,340 | | $ | 907,670 | | $ | 960,568 | | $ | 1,012,590 | |
贷款 | 3,135,715 | | 3,509,083 | | 3,884,871 | | 3,984,683 | | 4,252,944 | | 4,618,125 | | 4,983,142 | | 5,347,889 | |
总利息 收入 | 3,867,526 | | 4,260,084 | | 4,685,834 | | 4,802,058 | | 5,106,284 | | 5,525,795 | | 5,943,710 | | 6,360,479 | |
预计利息支出: | | | | | | | |
存款 | 604,784 | | 894,474 | | 1,197,697 | | 1,232,929 | | 1,478,601 | | 1,783,767 | | 2,101,956 | | 2,415,479 | |
借款 | 354,555 | | 416,191 | | 492,897 | | 516,442 | | 583,388 | | 665,070 | | 746,785 | | 828,459 | |
总利息 费用 | 959,339 | | 1,310,665 | | 1,690,594 | | 1,749,371 | | 2,061,989 | | 2,448,837 | | 2,848,741 | | 3,243,938 | |
净利息 收入 | $ | 2,908,187 | | $ | 2,949,419 | | $ | 2,995,240 | | $ | 3,052,687 | | $ | 3,044,295 | | $ | 3,076,958 | | $ | 3,094,969 | | $ | 3,116,541 | |
从基础改动 | $ | (136,108) | | $ | (94,876) | | $ | (49,055) | | $ | 8,392 | | | $ | 32,663 | | $ | 50,674 | | $ | 72,246 | |
与基数相比的百分比变化 | (4.47) | % | (3.12) | % | (1.61) | % | 0.28 | % | | 1.07 | % | 1.66 | % | 2.37 | % |
| | | | | | | | |
| 立即降低费率 | | 立即提高利率 | |
| -300 基点 | -200 基点 | -100 基点 | 基地 | +100 基点 | +200 基点 | +300 基点 | |
2023年3月31日 | | | | | | | | |
预计利息收入: | | | | | | | |
货币市场等 利息收入 投资,以及 投资证券 | $ | 638,159 | | $ | 668,554 | | $ | 711,908 | | $ | 764,597 | | $ | 815,964 | | $ | 866,973 | | $ | 918,430 | | |
贷款 | 2,516,865 | | 2,868,902 | | 3,220,937 | | 3,569,373 | | 3,908,901 | | 4,247,694 | | 4,586,338 | | |
总利息 收入 | 3,155,024 | | 3,537,456 | | 3,932,845 | | 4,333,970 | | 4,724,865 | | 5,114,667 | | 5,504,768 | | |
预计利息支出: | | | | | | | |
存款 | 347,614 | | 520,021 | | 699,243 | | 879,315 | | 1,063,942 | | 1,248,569 | | 1,433,196 | | |
借款 | 333,258 | | 441,566 | | 539,054 | | 636,325 | | 736,439 | | 836,612 | | 936,862 | | |
总利息 费用 | 680,872 | | 961,587 | | 1,238,297 | | 1,515,640 | | 1,800,381 | | 2,085,181 | | 2,370,058 | | |
净利息 收入 | $ | 2,474,152 | | $ | 2,575,869 | | $ | 2,694,548 | | $ | 2,818,330 | | $ | 2,924,484 | | $ | 3,029,486 | | $ | 3,134,710 | | |
从基础改动 | $ | (344,178) | | $ | (242,461) | | $ | (123,782) | | | $ | 106,154 | | $ | 211,156 | | $ | 316,380 | | |
与基数相比的百分比变化 | (12.21) | % | (8.60) | % | (4.39) | % | | 3.77 | % | 7.49 | % | 11.23 | % | |
由于贷款增长和利率上升,我们预计的净利息收入同比增加。
利率风险衡量和建模的关键要素是我们的交易存款账户的重新定价假设,这些账户没有合同到期日。由于这些模型是由各种利率情景下的预期行为驱动的,而且除市场利率之外的许多因素都会影响我们的净利息收入,因此我们认识到模型输出并不能保证实际结果。出于这个原因,我们对利率和资产负债表假设的许多不同组合进行建模,以了解我们对市场利率变化的总体敏感度,包括冲击、上升、收益率曲线趋平、收益率曲线变陡以及对可能测试的利率情景的预测。
我们使用现金流和公允价值套期保值,主要是利率互换、项圈和下限,来降低利率风险。截至2024年3月31日,指定为套期保值工具的衍生品处于净负债状况,公允价值亏损为1,240万美元,而净资产头寸的公允价值收益为450万美元
2023 年 12 月 31 日。有关衍生金融工具的进一步讨论,请参阅合并财务报表附注15。
流动性风险
流动性风险源于我们可能无法履行当前或未来的财务承诺,或者可能过度依赖替代资金来源。我们制定流动性风险指南,由董事会企业风险委员会进行审查,并通过资产/负债执行管理委员会进行监督。流动性管理的目标是确保我们有能力为资产负债表的增长提供资金,并及时和具有成本效益的方式履行存款和债务义务。管理层通过定期审查资产和负债到期日、资金来源以及贷款和存款预测来监控流动性。我们维持战略和应急流动性计划,以确保有足够的可用资金来满足资产负债表增长的需求,妥善管理资本市场的资金来源,并满足意想不到的流动性需求。2023年5月31日,我们向美国证券交易委员会提交了自动上架注册声明,允许我们发行未指明金额的债务或股权证券。
贷款还款和到期的投资证券是相对可预测的资金来源。但是,存款流量、投资证券的募集以及贷款和抵押贷款相关证券的预付款不那么可预测,因为它们受到利率、其他银行组织事件、房地产市场、总体和当地经济状况以及市场竞争的强烈影响。我们持续监控市场趋势,以确定可能提高存款流量或资产预付款时间的可预测性的模式。
下表显示了截至2024年3月31日的旧国民银行定期存款的到期时间表。
| | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | | | | |
成熟度桶 | 金额 | | 费率 | |
2024 | $ | 4,898,915 | | | 4.54 | | % |
2025 | 906,669 | | | 3.85 | | |
2026 | 81,108 | | | 1.49 | | |
2027 | 38,107 | | | 0.97 | | |
2028 | 14,494 | | | 1.48 | | |
2027 年及以后 | 11,541 | | | 1.40 | | |
总计 | $ | 5,950,834 | | | 4.35 | | % |
我们以有竞争力的价格获得资金的能力受评级机构对我们的信贷质量、流动性、资本和收益的看法的影响。
截至2024年3月31日,老国民银行和老国民银行的信用评级如下表所示。
| | | | | | | | |
| 穆迪投资者服务 |
| 长期 | 短期 |
老国歌 | Baa1 | 不适用 |
老国民银行 | A1 | P-1 |
Old National Bank在资本市场上与经纪人和交易商保持关系,以发行存款证以及短期和中期纸币。截至2024年3月31日,Old National及其子公司拥有以下流动资金和借款:
| | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 母公司 | | 子公司 |
可用流动资金: | | | |
现金和银行应付款 | $ | 313,936 | | | $ | 625,563 | |
政府发行的未抵押债务证券 | — | | | 924,475 | |
未支配的投资级市政证券 | — | | | 79,479 | |
未抵押的公司证券 | — | | | 35,884 | |
借款可用性*: | | | |
美联储折扣窗口的可用金额 | — | | | 5,049,450 | |
| | | |
联邦住房贷款银行提供的金额 | — | | | 6,966,263 | |
可用资金总额 | $ | 313,936 | | | $ | 13,681,114 | |
* 基于质押的抵押品
Old National Bancorp的常规融资要求主要包括运营费用、股东分红、还本付息、净衍生品现金流和用于收购的资金。Old National Bancorp可以从其子公司收取的股息和管理费、运营信贷额度以及通过发行债务证券获得资金来履行其义务。此外,Old National Bancorp已进行货架登记,美国证券交易委员会允许随时进入公共债务和股票市场。截至2024年3月31日,Old National Bancorp的其他未偿借款为4.785亿美元。管理层认为,公司有能力产生和获得足够的流动性,以满足其短期和长期的需求。
联邦银行法规定了未经监管部门事先批准即可由老国民银行在未经监管部门事先批准的情况下向Old National Bancorp支付的股息金额。如果在任何一年申报的股息将超过本年度的净收益加上前两年的留存净利润,则需要事先获得监管部门的批准。2023 年不需要事先获得监管部门的批准即可支付股息,目前也不需要。
关键会计估计
我们在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表附注1中描述了我们最重要的会计政策。其中某些会计政策要求管理层使用大量的判断和估计,这可能会对某些资产和负债的账面价值产生重大影响。我们认为这些政策是我们的关键会计估计。所做的判断和假设基于历史经验、未来预测或管理层认为在当时情况下合理的其他因素。由于判断和假设的性质,实际业绩可能与估计有所不同,这可能会对我们的财务状况和经营业绩产生重大影响。
有关重要会计估算的更多信息,请参阅我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告第7项中标题为 “关键会计估计” 的部分。自2023年12月31日以来,公司对关键会计估算的应用没有重大变化。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
参见管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——市场风险和流动性风险。
第 4 项。控制和程序
关于披露控制和程序有效性的结论
评估披露控制和程序。Old National的首席执行官兼首席财务官得出结论,Old National的披露控制和程序(定义见经修订的1934年《证券交易法》第13a-15(e)条),根据他们在本10-Q表季度报告所涉期末对这些控制和程序的评估,在合理的保证水平上有效,如下文所述,以确保Old National需要披露的信息报告其根据《证券交易法》提交的文件经修订的1934年法将在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告,并将收集此类信息酌情传达给Old National的管理层,包括其首席执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。
对控制有效性的限制。包括首席执行官和首席财务官在内的管理层预计Old National的披露控制和内部控制不会防止所有错误和所有欺诈。控制系统,无论构思和操作多么周密,都只能为控制系统的目标得到满足提供合理而非绝对的保证。由于所有控制系统固有的局限性,任何控制措施评估都无法绝对保证公司内部的所有控制问题和欺诈事件(如果有)都已被发现。这些固有的限制包括这样的现实,即决策中的判断可能是错误的,而崩溃可能是由于简单的错误或错误造成的。此外,可以通过某些人的个人行为、两人或更多人串通或管理层推翻控制来规避控制。
任何控制系统的设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设,只有合理地保证任何设计在未来所有潜在条件下都能成功实现其既定目标。随着时间的推移,控制系统可能会因为条件的变化而变得不够充分,或者对政策或程序的遵守程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制系统固有的局限性,由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生而无法被发现。
财务报告内部控制的变化。在本报告所涉期间,Old National对财务报告的内部控制没有发生任何对Old National对财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
第二部分
其他信息
第 1A 项。风险因素
与公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中题为 “风险因素” 的部分中披露的风险因素相比,没有重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
(c) 发行人购买股权证券
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
时期 | 总计 数字 的股份 已购买 (1) | | 平均值 价格 按每人支付 分享 | | 总数 的股份 以身份购买 公开的一部分 已宣布的计划 我们的程序 (2) | | 最大值 的美元价值 分享那个 五月还没有 被购买 根据计划 我们的程序 (2) |
01/01/24-01/31/24 | 1,208 | | | $ | 16.91 | | | — | | | $ | 170,476,849 | |
02/01/24-02/29/24 | 229,379 | | | $ | 16.53 | | | — | | | $ | 200,000,000 | |
03/01/24-03/31/24 | 203,382 | | | $ | 16.56 | | | — | | | $ | 200,000,000 | |
总计 | 433,969 | | | $ | 16.55 | | | — | | | $ | 200,000,000 | |
(1) 包括根据公司股份激励计划收购的股份。根据公司基于股份的激励计划的条款,公司接受交还的先前拥有的普通股,以履行与归属限制性股票或绩效股票相关的预扣税义务。
(2) 2024年2月21日,公司董事会批准了一项股票回购计划,根据该计划,公司有权在2025年2月28日之前回购高达2亿美元的已发行普通股。该股票回购计划取代了之前于2024年2月29日到期的2亿美元计划。
第 5 项。其他信息
(a) 无
(b) 证券持有人向公司董事会推荐被提名人的程序没有重大变化。
(c) 在截至2024年3月31日的三个月中,公司没有董事或第16节高管 采用 要么 终止 “规则10b5-1交易安排” 或 “非规则10b5-1交易安排”,每个术语的定义见S-K法规第408项。
第 6 项。展品
| | | | | | | | |
展品编号 | | 描述 |
| | |
| | |
| | |
2.1 | | | Old National与CapStar Financial Holdings, Inc.自2023年10月26日起达成的协议和合并计划(根据S-K法规第601(a)(5)项,附表已省略)(参照Old National于2023年10月31日向美国证券交易委员会提交的关于8-K表的最新报告附录2.1)。 |
| | |
3.1 | | | 第五次修订和重述的Old National公司章程,于2020年4月30日修订(参考Old National于2020年5月18日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录3.1)。 |
| | |
3.2 | | | 授权增加Old National股本股份的第五次修订和重述的公司章程修正条款(参照Old National于2022年2月16日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录3.2纳入其中)。 |
| | |
3.3 | | | 指定新旧国家A系列优先股的第五次修订和重述的Old National公司章程修正条款(参照Old National于2022年2月16日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录3.3收录)。 |
| | |
3.4 | | | 指定新旧国家C系列优先股的第五次修订和重述的Old National公司章程修正条款(参考Old National于2022年2月16日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录3.4)。 |
| | |
3.5 | | | 经修订和重述的Old National章程,2024年2月21日修订(参照Old National于2024年2月27日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录3.1)。 |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
31.1 | | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证。 |
| | |
31.2 | | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证。 |
| | |
32.1 | | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官进行认证。 |
| | |
32.2 | | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官进行认证。 |
| | |
101 | | | Old National截至2024年3月31日的季度10-Q表报告中的以下材料,格式为XBRL:(i)合并资产负债表,(ii)合并收益表,(iii)综合收益(亏损),(iv)合并股东权益变动表,(v)合并现金流量表以及(vi)合并财务报表附注。 |
| | |
104 | | | Old National截至2024年3月31日的季度10-Q表报告的封面,采用行内XBRL格式,载于附录101。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | |
| | 旧的国民银行 |
| | (注册人) |
| | |
来自: | | /s/ John V. Moran,IV |
| | 约翰·V·莫兰,四世 |
| | 执行副总裁、临时首席财务官 兼首席战略官 |
| | 正式授权的官员和首席财务官 |
| | |
| | 日期:2024 年 5 月 1 日 |