附录 10.4
INOGEN, INC.
修订并重述了 2023 年股权激励计划
限制性股票单位协议
(基于性能)
除非此处另有定义,否则Inogen, Inc.修订和重述的2023年股权激励计划(“计划”)中定义的术语将在本限制性股票单位协议(基于绩效)(以下简称 “奖励协议”)中具有相同的定义含义,其中包括限制性股票单位授予通知(“授予通知”)和限制性股票单位授予条款和条件,作为附录A附录A附后。
限制性股票单位补助通知
参与者姓名: |
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地址: |
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参与者被授予获得限制性股票单位奖励的权利,但须遵守本计划和本奖励协议的条款和条件,如下所示:
拨款编号 |
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参与者在适用的 “归属日期”(定义见下文)可以持有的限制性股票单位的数量将取决于绩效矩阵中规定的适用业绩期限内的业绩目标的实现情况,该绩效表作为附录B附后 |
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“归属日期” 是指 [插入适用的定义]。
根据附录B中规定的条款,如果参与者在归属日期之前出于任何原因或没有任何原因停止成为服务提供商,则此类限制性股票单位和参与者收购本协议下任何股份的权利将按照第5节的规定终止
限制性股票单位授予的条款和条件。此外,如果在适用的业绩期结束后,管理员确定绩效目标未实现,则与该业绩期相对应的限制性股票单位将自该决定之日起立即终止。
通过参与者的签名和下文Inogen, Inc.(“公司”)代表的签名,参与者和公司同意,本限制性股票单位的奖励根据本计划和本奖励协议的条款和条件授予并受其管辖,包括作为附录A附录A的限制性股票授予条款和条件以及作为附录B附录B的绩效矩阵,所有这些条款均构成本文件的一部分。参与者已全面阅读了本计划和本奖励协议,有机会在执行本奖励协议之前征求了律师的建议,并且完全理解了本计划和本奖励协议的所有条款。参与者特此同意接受署长就与本计划和本奖励协议有关的任何问题做出的所有决定或解释具有约束力、决定性和最终性。参与者还同意在下述居住地址发生任何变更时通知公司。
参与者 _________________ |
INOGEN, INC. _________________ |
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签名 _________________ |
由 _________________ |
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打印姓名
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居住地址: |
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附录 A
限制性股票单位授予的条款和条件
1。格兰特。公司特此向计划授予通知中提及的个人(“参与者”)发放限制性股票单位奖励,但须遵守本奖励协议和本计划中的所有条款和条件,该计划以引用方式纳入此处。在遵守本计划第 19 (c) 条的前提下,如果本计划的条款和条件与本奖励协议的条款和条件发生冲突,则以本计划的条款和条件为准。
2。公司的付款义务。每个限制性股票单位代表在其归属之日获得股份的权利。除非限制性股票单位按照第 3 条或第 4 节规定的方式归属,否则参与者无权获得任何此类限制性股票单位的支付。在实际支付任何既得限制性股票单位之前,此类限制性股票单位将代表公司的无担保债务,(如果有的话)只能从公司的一般资产中支付。根据第3或4节归属的任何限制性股票单位将以全股形式支付给参与者(如果参与者死亡,则支付给其遗产),前提是参与者履行第7节规定的任何适用的预扣税义务。在遵守第4节规定的前提下,此类既得限制性股票单位应在归属后尽快以整股形式支付,但在每种情况下,均应在归属之日后的六十(60)天内支付。在任何情况下,都不允许参与者直接或间接指定根据本奖励协议支付的任何限制性股票单位的应纳税年度。
3.归属时间表。除第 4 节另有规定外,且受第 5 节的约束,本奖励协议授予的限制性股票单位将根据授予通知中规定的归属条款进行归属。根据本奖励协议的任何条款,计划在特定日期或出现特定条件时归属的限制性股票单位将不归属于参与者,除非参与者从授予之日起一直是服务提供商,直到此类归属发生之日为止。
4。管理员自由裁量权。根据本计划的条款,署长可以随时自行决定加快未归属限制性股票单位余额或余额中一小部分的归属。如果如此加速,则自署长指定的日期起,此类限制性股票单位将被视为已归属。在任何情况下,根据本第4节归属的股份的支付均应在不受或遵守第409A条规定的时间或方式支付。
尽管本计划或本奖励协议中有任何相反的规定,但如果参与者终止服务提供商身份而加速了限制性股票单位余额或余额中一小部分的归属(前提是此类终止是公司确定的第409A条所指的 “离职”),除非因死亡,以及 (x) 参与者是意义上的 “特定员工” 终止服务提供商身份时第 409A 条以及 (y)如果在参与者终止服务提供商身份后的六(6)个月内向参与者支付此类加速限制性股票单位,则将根据第409A条征收额外税款,则除非参与者在解雇服务提供商后死亡,否则此类加速限制性股票单位的付款要等到参与者被解雇为服务提供商之日起六(6)个月零一(1)天才能支付
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服务提供商,在这种情况下,限制性股票单位将在参与者去世后尽快以股份形式支付给参与者的财产。本奖励协议旨在使其及其下的所有付款和福利免于遵守或遵守第409A条的要求,因此,本奖励协议下提供的限制性股票单位或根据该协议可发行的股票均无需缴纳根据第409A条征收的额外税,并且此处的任何含糊之处都将被解释为免税或符合该条款。就美国财政部条例第1.409A-2 (b) (2) 条而言,根据本奖励协议应支付的每笔款项均构成单独的付款。就本奖励协议而言,“第409A条” 是指《守则》第409A条以及该法典下的所有最终的《财政条例》和美国国税局指南,每项指导都可能不时修订。
5。终止服务提供商身份时没收。尽管本奖励协议中有任何相反的规定,但截至参与者因任何原因或无原因终止服务提供商身份时尚未归属的限制性股票单位的余额以及参与者根据本协议收购任何股份的权利将立即终止。
6。参与者死亡。如果参与者随后死亡,则根据本奖励协议向参与者进行的任何分配或交付将支付给参与者的指定受益人,或者如果没有受益人幸存,则向参与者遗产的管理人或执行人支付。任何此类受让人必须向公司提供 (a) 关于其受让人身份的书面通知,以及 (b) 公司满意的证据,以证实转让的有效性以及与上述转让有关的任何法律或法规的遵守情况。
7。预扣税款。参与者承认,无论公司采取任何行动,或者参与者的雇主(“雇主”)或参与者向其提供服务的任何母公司或子公司(统称为 “服务接受者”)采取任何行动,均负有与限制性股票单位相关的任何税收和/或社会保险责任义务和要求的最终责任,包括但不限于(i)所有联邦、州和地方税(包括参与者的联邦保险缴款法(FICA)) 义务)是必需的任何服务接受者预扣或支付与参与者参与本计划有关且在法律上适用于参与者的税收相关项目;(ii) 参与者以及在任何服务接受者要求的范围内,服务接受者与授予、归属或结算限制性股票单位或出售股份相关的附带福利纳税义务(如果有);以及(iii)任何其他服务接受者对参与者已经或已经同意的责任征税就限制性股票单位(或结算)承担责任或根据该协议发行股份)(统称为 “纳税义务”)是且仍然是参与者的全部责任,可能超过相关服务接受者的实际预扣金额。参与者进一步承认,任何服务接受者(A)对与限制性股票单位的任何方面有关的任何纳税义务的处理作出任何陈述或承诺,包括但不限于限制性股票单位的授予、归属或结算、随后出售根据此类和解收购的股份以及获得的任何股息或其他分配,以及(B)对补助金或任何补助金条款做出任何承诺并有义务制定补助金或任何条款限制性股票的方面用于减少或消除参与者的纳税义务或实现任何特定纳税结果的单位。此外,如果参与者在补助之日和任何相关的应纳税或预扣税事件发生之日之间在多个司法管辖区承担纳税义务(如适用),则参与者承认可能要求适用的服务接受者(或前雇主,如适用)在多个司法管辖区预扣或说明纳税义务。
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根据署长可能不时指定的程序,服务接受者可以预扣支付纳税义务所需的预扣金额(“预扣义务”)。如果适用的当地法律允许,管理人可自行决定并根据其可能不时规定的程序,允许参与者通过以下方式全部或部分(但不限于)履行此类预扣义务:(i)以美元支付现金,(ii)让公司扣留本来可交付的股份,其公允市场价值等于满足此类预扣税要求所需的最低金额债务(或参与者在允许的情况下可以选择的更大金额)管理人,如果如此高的金额不会导致不利的财务会计后果)(“净股份预扣额”),(iii)从参与者的工资或相关服务接受者支付给参与者的其他现金补偿中扣留此类预扣义务的金额,(iv)向公司交付参与者拥有且已经具有等于预扣义务的公允市场价值(或参与者在允许的情况下可以选择的更大金额)如果不这样大的数额的话,则由署长提出导致不利的财务会计后果),(v)通过公司自行决定(无论是通过经纪人还是其他方式)出售足够数量的本来可以交付给参与者的此类股票,该金额等于满足此类预扣义务的预扣要求所需的最低金额(或在管理员允许的情况下参与者可以选择的更大金额,前提是更大的金额不会导致不利的财务会计后果)(“卖给覆盖”)、(vi) 此类其他指署长认为适当的付款方式,或 (vii) 上述付款方式的任意组合。如果通过预扣股票来履行预扣义务,则出于税收目的,参与者被视为已发行了受既得限制性股票单位约束的全部股份,尽管部分股份仅出于偿还预扣义务的目的而被扣留。在公司自行决定适当的范围内,它将有权(但没有义务)通过净股份预扣来履行任何预扣义务。如果净预扣股份是履行此类预扣义务的方法,则公司不会以部分股份为基础进行预扣以履行预扣义务的任何部分,除非公司另有决定,否则不会向参与者退还超过预扣义务的预扣部分的价值(如果有)。如果向封面卖出是履行预扣税义务的方法,则参与者同意,作为向封面出售的一部分,可以出售更多股票以满足任何关联经纪人或其他费用。根据封面卖出,将仅出售全部股票。根据Sell to Cover出售股票所得的任何超过预扣义务和任何关联经纪人或其他费用的收益将按照公司可能不时规定的程序支付给参与者。除非管理员另有决定,否则任何预扣义务将通过以下方法来履行:(i)如果参与者在授予之日是《交易法》规定的公司第16条高管,则为净股份预扣额,或(ii)如果参与者在授予之日不是《交易法》规定的公司第16条高管,则向封面出售。
建议参与者与自己的税务顾问一起审查本奖励协议所考虑交易的美国联邦、州、地方和非美国税收后果。对于此类问题,参与者仅依赖此类顾问,不依赖公司或其任何代理人的任何书面或口头声明或陈述。参与者明白,参与者(而不是公司或任何服务接受者)应对因本奖励协议所设想的交易而可能产生的参与者自己的纳税义务负责。
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为澄清起见,除非为支付参与者的预扣义务作出了令管理人满意的安排,否则公司在任何情况下都不会向参与者发行任何股票。如果参与者在计划根据本奖励协议归属的任何适用的限制性股票单位或参与者的预扣义务到期时未能就本协议规定的此类预扣义务的支付做出令人满意的安排,则参与者将永久没收与参与者预扣义务相关的限制性股票单位以及根据该股获得股票的任何权利,此类限制性股票单位将免费归还给公司,公司将不承担任何费用。参与者承认并同意,如果此类预扣义务未在到期时交付,公司可以永久拒绝发行或交付股票。
8。作为股东的权利。除非代表此类股票的证书已发行,记录在公司或其过户代理人或登记机构的记录上并交付给参与者,否则参与者或通过参与者提出索赔的任何个人均不享有本协议下可交付的任何股份的公司股东的任何权利或特权。在此类发行、记录和交付之后,参与者将拥有公司股东在对此类股票进行表决以及获得此类股票的股息和分配方面的所有权利。
9。不保证持续服务。参与者承认并同意,只有按照公司(或雇用或留用参与者的母公司或子公司)的意愿继续作为服务提供商,才能根据本协议的归属时间表获得限制性股票单位的归属,而不是通过受聘、授予限制性股票单位或根据本协议收购股份的行为。参与者进一步承认并同意,本奖励协议、下文所考虑的交易以及此处规定的归属时间表不构成在归属期内、任何时期或根本上继续作为服务提供商的明示或暗示承诺,也不会以任何方式干涉参与者或公司(或雇用或留用参与者的母公司或子公司)随时终止参与者作为服务提供商的关系的权利,有无原因。
10。通知地址。根据本奖励协议条款向公司发出的任何通知将通过位于加利福尼亚州戈利塔科罗玛大道301号的Inogen, Inc.或公司此后可能以书面形式指定的其他地址发送给公司。
11。补助金不可转让。除第 6 节规定的有限范围外,本授予的权利和特权不得以任何方式(无论是通过法律实施还是其他方式)转让、转让、质押或抵押,也不得通过执行、扣押或类似程序进行出售。一旦有人试图转让、转让、质押、抵押或以其他方式处置本赠款或此授予的任何权利或特权,或试图通过任何执行、扣押或类似程序进行出售,本授予的权利和特权将立即失效。
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12。具有约束力的协议。本奖励协议将对双方的继承人、受遗赠人、法定代理人、继承人和受让人具有约束力,并受其利益,但须遵守此处包含的对本授予权的可转让性限制。
13。股票发行的附加条件。如果公司在任何时候自行决定将股票在任何证券交易所或任何州、联邦或外国法律、税法和相关法规或任何政府监管机构的同意或批准作为向参与者(或其遗产)发行股票的必要或可取作为向参与者(或其遗产)发行股票的条件,则除非上市、注册、资格认证,否则不会进行此类发行,遵守规则、同意或批准将具有是在不附带任何本公司不能接受的条件的情况下完成、实施或获得的。如果公司确定任何股票的交付将违反联邦证券法或其他适用法律,则公司将推迟到公司合理预计股票交付不会再导致此类违规行为的最早日期。公司将尽一切合理努力满足任何此类州、联邦或外国法律或证券交易所的要求,并获得任何此类政府机构或证券交易所的此类同意或批准。
14。计划管辖。本奖励协议受本计划的所有条款和规定的约束。如果本奖励协议的一项或多项条款与本计划的一项或多项条款发生冲突,则以本计划的条款为准。本奖励协议中使用但未定义的大写术语将具有本计划中规定的含义。
15。管理员权限。署长将有权解释本计划和本奖励协议,有权采用与本计划相一致的管理、解释和适用规则,并解释或撤销任何此类规则(包括但不限于确定是否有任何限制性股票单位已归属)。管理员本着诚意采取的所有行动以及作出的所有解释和决定均为最终决定,对参与者、公司和所有其他利益相关人员具有约束力。管理员的任何成员均不对本计划或本奖励协议本着诚意采取的任何行动、决定或解释承担个人责任。
16。电子交付。公司可自行决定通过电子方式交付与根据本计划授予的限制性股票单位或根据本计划可能授予的未来限制性股票单位相关的任何文件,或请求参与者同意通过电子方式参与本计划。参与者特此同意通过电子方式接收此类文件,并同意通过公司或公司指定的第三方建立和维护的任何在线或电子系统参与本计划。
17。字幕。此处提供的标题仅为方便起见,不得作为解释或解释本奖励协议的依据。
18。协议可分割。如果本奖励协议中的任何条款被认定为无效或不可执行,则该条款将与本奖励协议的其余条款分开,此类无效或不可执行性将不被解释为对本奖励协议的其余条款产生任何影响。
19。对奖励协议的修改。本奖励协议构成了双方对所涵盖主题的全部理解。参与者明确保证他
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或者她没有根据本协议中包含的任何承诺、陈述或诱惑接受本奖励协议。只有在公司正式授权的官员签署的明确书面合同中才能对本奖励协议进行修改。尽管本计划或本奖励协议中有任何相反的规定,但公司保留在未经参与者同意的情况下自行决定在必要或可取的情况下修改本奖励协议的权利,以遵守第409A条或以其他方式避免根据第409A条对本限制性股票单位奖励征收任何额外税收或收入确认。
20。国家附录。尽管本奖励协议中有任何规定,但本限制性股票单位的奖励应受本奖励协议附录(如果有)中规定的任何特殊条款和条件的约束,适用于其法律适用于参与者和本限制性股票单位奖励(包括管理员自行决定确定的任何收益或收益)(“国家附录”)。此外,如果参与者迁移到国家附录(如果有)中包含的国家之一,则该国家的特殊条款和条件将适用于参与者,前提是公司出于法律或管理原因认为适用此类条款和条件是必要或可取的。国家附录构成本奖励协议的一部分。
21。本计划的修改、暂停或终止。通过接受该奖励,参与者明确保证他或她已根据本计划获得限制性股票单位奖励,并已收到、阅读和理解本计划的描述。参与者明白,本计划本质上是自由裁量的,公司可以随时修改、暂停或终止本计划。
22。管辖法律。本奖励协议将受加利福尼亚州法律管辖,但不影响其法律冲突原则。为了就本限制性股票单位奖励或本奖励协议引起的任何争议提起诉讼,双方特此服从并同意加利福尼亚州的司法管辖,并同意此类诉讼将在加利福尼亚州圣塔芭芭拉县法院或美国加利福尼亚中区联邦法院进行,不在作出和/或执行本限制性股票单位裁决的其他法院进行。
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INOGEN, INC.
修订并重述了 2023 年股权激励计划
限制性股票单位协议
国家附录
条款和条件
本国家附录包括其他条款和条件,这些条款和条件适用于根据计划和本国家附录所附奖励协议的条款和条件授予的限制性股票单位,前提是参与者居住在美国境外,以及适用于参与者在下列国家之一向公司或服务接受者提供服务的附加条款和条件。本国家附录中未定义的大写术语的定义将酌情与奖励协议或计划中规定的定义相同。
通知
本国家附录还包括与外汇管制、证券法、外国资产/账户报告以及参与者在参与本计划时应注意的其他问题有关的信息。该信息基于截至2023年6月在相应国家生效的证券、外汇管制、外国资产/账户报告和其他法律。此类法律很复杂,经常变化。因此,参与者不应依赖此处的信息作为与参与者参与本计划后果有关的唯一信息来源,因为在参与者持有限制性股票单位、出售根据本计划收购的股票或采取与本计划有关的任何其他行动时,这些信息可能已经过时。
此外,该信息本质上是一般性的,可能不适用于参与者的特定情况,公司无法向参与者保证任何特定的结果。因此,参与者应就参与者所在国家的相关法律如何适用于参与者的情况寻求适当的专业建议。
最后,如果参与者是某个国家的公民或居民,或被视为参与者目前工作和/或居住的国家以外的国家的居民,或者参与者在限制性股票单位授予之日之后转移工作和/或居留权,则此处包含的信息可能不以相同的方式适用于参与者。
参与者承认,已建议他或她就参与者所在国家的相关法律如何适用于其个人情况寻求适当的专业建议。
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I. 适用于非美国的全球条款参与者
条款和条件
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参与者特此明确和毫不含糊地同意本公司或任何服务接受者以电子或其他形式收集、使用和传输此处所述的参与者的个人数据以及任何其他计划材料(如适用),仅用于实施、管理和管理参与者对本计划的参与。参与者理解,除注册表和任何其他计划材料中所述的目的以外的任何目的处理或传输参与者的数据时,将寻求并获得参与者的同意。
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法国
条款和条件
奖项的性质。限制性股票单位无资格获得适用于根据经修订的《法国商法》第L.225-197-1条至L.225-197-6条授予的限制性股票单位的特殊税收和社会保障待遇。
通知
外国资产/账户报告。法国居民必须每年使用特殊表格第3916号申报他们持有现金或证券的所有外国银行和经纪账户,包括在纳税年度开立和/或关闭的账户,以及所得税申报表。参与者应咨询个人税务顾问,以确保遵守适用的申报义务。
德国
通知
交易所控制信息。超过12,500欧元的跨境付款必须每月向德国联邦银行报告。如果是与证券有关的付款(包括出售股票或收到股息时变现的收益),则必须在收到付款当月的下一个月的第五天之前以电子方式提交报告。报告表格(Allgemeine Meldeportal Statistik)可通过德国央行的网站(www.bundesbank.de)访问,有德语和英语两种版本。
爱尔兰
通知
董事报告义务。参与者明白,如果他或她是爱尔兰公司或子公司的董事、影子董事或秘书,则参与者必须在收到或处置公司权益(例如限制性股票单位、股票)后的五个工作日内,或在得知导致通知要求的事件后的五个工作日内,或在成为董事或秘书后的五天内(如果是)以书面形式通知公司或爱尔兰子公司当时存在利息。该通知要求还适用于参与者的配偶或18岁以下子女的利益(如果参与者是董事、影子董事或秘书,则其利益将归于参与者)。
荷兰
通知
荷兰禁止内幕交易。通过接受限制性股票单位,参与者明白参与者有责任了解荷兰的内幕交易规则,
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这可能会影响参与者在限制性股票单位归属时收购的股票的出售。特别是,参与者同意(i)参与者已查看了以下荷兰内幕交易规则摘要,(ii)如果参与者掌握了有关公司的内幕信息,则可能禁止参与者进行某些股票交易。参与者明白,如果参与者违反荷兰内幕交易规则,公司不承担任何责任。参与者承认并同意,参与者有责任确保参与者自己遵守这些规则。
荷兰禁止内幕交易摘要:荷兰证券法禁止内幕交易。这些法规以《欧洲市场滥用指令》为基础,并在《荷兰金融监管法》(Wet op het financieel toezicht或Wft)和《市场滥用法令》(Besluit marktmisbruik Wft)中有规定。欲了解更多信息,请参阅以下有关金融市场管理局(AFM)的小册子;https://www.asm.com/Downloads/Rules_concerning_Insider_Trading.pdf。
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附录 B
性能矩阵
以下条款适用于授予本绩效矩阵所附奖励协议第一部分的授予通知中指明的参与者的限制性股票单位奖励。除非此处另有定义,否则大写术语应具有计划或奖励协议中规定的含义(如适用)。
性能指标
[插入性能指标]
定义
[插入适用的定义]
奖励的确定和支付
[如果有的话,请插入其他细节]
在达到绩效指标后,根据奖励协议将归属于的限制性股票单位的实际数量(如果有)将向下舍入至最接近的整数,以避免分成股份。根据管理员的决定,任何未根据绩效指标进行归属的限制性股票单位将被立即没收并返还给计划股份储备。
控制权变更的治疗
[插入控制权变更时的待遇]
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