附件10.3
RAPPORT THERAPETICS,Inc.
2024年员工购股计划
Rapport治疗公司2024年员工股票购买计划(以下简称计划)的目的是为Rapport治疗公司(公司)和每个指定公司(定义见第11节)的合格员工提供购买S公司普通股的机会,每股票面价值为0.001美元(普通股)。为此目的,总共批准和保留了324,423股普通股,并于2025年1月1日及之后的每个1月1日,直至计划根据第20节终止。根据本计划预留和可供发行的普通股数量应累计增加(I)648,486股普通股,(Ii)前一年12月31日发行和发行的普通股数量的1%,以及(Iii)管理人确定的较少数量的普通股(定义见第1节)。该计划包括两个组成部分:法典第423节组成部分(第423节组成部分)和非法典第423节组成部分(非423节组成部分)。423部分旨在构成修订后的1986年《美国国税法》(以下简称《准则》)第423(B)节所指的员工股票购买计划,423部分应按照该意图进行解释。在不符合《守则》第423(B)节所指的员工股票购买计划的 非423组成部分下,将根据署长制定的旨在遵守适用法律的规则、程序或子计划授予期权,以实现合格员工的税务和其他目标。除非本文另有规定或由管理员提供,否则非423组件将以与423组件相同的方式操作和管理。除非本计划另有定义,否则本计划中的大写术语应具有第11节中赋予它们的含义。
1.行政管理。本计划将由S公司董事会(董事会)为此目的指定的一名或多名人士(管理人)管理。行政长官有权随时:(I)通过、更改和废除其认为适合本计划管理及其自身行为和程序的规则、指导方针和做法;(Ii)解释本计划的条款和规定;(Iii)作出其认为对本计划管理有利的所有决定,包括 以适应美国以外司法管辖区适用法律、法规和程序的具体要求;(Iv)决定与本计划相关的所有争议;以及(V)以其他方式监督本计划的管理。行政长官的所有解释和决定对所有人都具有约束力,包括公司和参与者。董事会任何成员或对本计划行使行政权力的个人,均不对本计划或根据本协议授予的任何选项的任何善意行为或决定负责。
2. 产品。公司可根据由一个或多个购买期组成的计划向符合条件的员工提供一个或多个购买普通股的要约。每项服务的开始和结束日期由管理员决定,但任何服务的持续时间不得超过27个月。除非管理人在发售日期(定义见下文)前另作选择,并在发售超过一个购买期的范围内,以及在适用法律许可的范围内,如发售中任何行使日期的普通股公平市价低于发售日普通股的公平市值,则该发售的所有 参与者将在紧接该行使日期行使其选择权后自动退出该发售,并于发售首日起自动重新登记参加紧随其后的 发售,而前一次发售将终止。
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3.资格。在 公司和每个指定公司的工资记录中被归类为员工的所有个人都有资格参与本计划下的任何一项或多项服务,但在任何服务提供之前,署长可确定员工只有在以下情况下才有资格:(A)员工通常受雇于公司或指定公司每周超过二十(20)小时(或与守则第423节相一致的较少的每周小时数),(B)他们通常在每个历年受雇于本公司或指定公司超过五个月,(C)他们在提供服务日期前已完成最低服务期(只要该服务 要求不超过两年雇佣)及/或(D)他们符合署长根据守则第423节厘定的其他标准。尽管本计划有任何其他规定,并非同时被归类为本公司或本公司指定公司雇员的个人不被视为本公司或任何指定公司的雇员,而S或适用的指定公司S工资制度将不被视为本公司或任何指定公司的合资格雇员,且没有资格参加该计划。如任何此等人士因任何目的(包括但不限于普通法或法定雇员)而因任何第三方(包括但不限于任何政府机构)的任何行动或因任何私人诉讼、诉讼或行政诉讼而被重新分类为本公司或指定公司的雇员,则尽管已重新分类,该等人士仍无资格参与。尽管如上所述,并非同时被归类为本公司或本公司S或指定公司薪资系统指定公司员工的个人有资格参加本计划,唯一的办法是通过本公司正式签署的对本计划的修订或子计划,明确使该等个人有资格参加本计划。
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4.参与性。
(A)不是任何先前要约参与者的合资格员工可在要约日期前至少15个工作日(或在署长为要约设定的其他截止日期之前)向公司或公司指定的代理人(按第4(B)节所述的方式)提交登记表格 ,以参与随后的要约。
(B)注册。投保表(可以是电子格式,也可以是本公司根据S实践确定的其他方式)将(A)说明在每个支付期内从符合资格的员工S的薪酬(定义见第11节)中扣除的完整百分比或金额,(B)授权根据本计划的条款在每次发行中购买普通股,以及(C)指定根据第10条为该个人购买的普通股的确切名称。未按照这些程序注册的员工将被视为已放弃参与权。除非参与者提交新的投保表或退出计划,否则此类参与者的S扣除或缴费和购买将继续 以相同的百分比或金额补偿未来的产品,前提是他或她仍符合资格。
(C)尽管有上述规定,但既不允许也不拒绝参与本计划,违反《守则》的要求。
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5.员工缴费。每名符合资格的员工可授权工资扣除或 缴费,最低为1%,最高为每个支付期此类员工S薪酬的15%,或署长可能在发放工资之前指定的其他最高限额。公司将 维护账面帐目,显示每个参与者在每个优惠期间的工资扣减或缴费金额。除非适用的 法律另有要求,否则工资扣减或缴费不会产生利息或支付利息。如果根据适用法律(由署长酌情决定)禁止或以其他方式为本计划的目的扣减工资或缴款有问题,署长可要求参与者通过署长确定的其他方式向计划缴款。在本第5节(或本计划的任何其他节)中提及的工资扣减或缴费,将同样包括根据本第5节通过其他方式作出的缴费。
6.更改扣除额。除非行政长官在发售前作出决定,否则参与者不得在任何发售期间增加或减少他或她的工资扣减或缴款,但可通过在下一次发售日期前至少15个工作日(或在行政长官为发售设定的其他截止日期之前)提交新的登记表格来增加或减少他或她关于下一次发售的工资扣减或缴费(受 第5条限制)。管理员可在任何优惠之前制定规则,允许参与者在优惠期间增加、减少或终止其工资扣减或缴费。
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7.撤回。参与者可通过向本公司或本公司指定的代理人(按照管理人可能制定的程序)递交书面退出通知而退出本计划。参会人员S退职自下一个 工作日(或管理员确定的其他日期)起生效。参与者S退出后,公司将立即将该个人在本计划下的全部账户余额退还给该个人(在退出生效日期之前购买的任何普通股支付后)。不允许部分取款。此类员工在优惠的剩余时间内不能再次开始参与,但可以根据第4节的规定登记后续优惠。
8.期权的授予。在每个发售日,本公司将向当时是计划参与者的每位合格员工授予在购买期的最后一天(行使日)购买的期权(……期权),并按下文规定的期权价格,(A)通过将该参与者在该行使日的累计工资扣减或缴费除以期权价格(如本文所定义)确定的普通股数量 ,或(B)普通股的股数,除以25,000美元除以发售日普通股的公允市值(或管理人在发售前已确定的其他最高股数);但是,此类选项应受下列限制的约束。每个参与者S的期权只能在该参与者S在行使日累计工资扣减的范围内行使。根据每个期权 购买的每股股票的购买价(期权价格)将是普通股在发售日或行使日的公平市值的85%,以较低者为准。
尽管有上述规定,如任何参与者在紧接认购权授出后被视为拥有本公司或任何母公司或附属公司(定义见第11条)所有类别股票总投票权或总价值的5%或以上,则该参与者不得获授予本协议项下的认购权。用于
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前一句,在确定参与者的股票所有权时,应适用《守则》第424(D)节的归属规则,参与者有合同权利购买的所有股票应视为参与者拥有的股票。此外,任何参与者不得被授予一项期权,该期权允许其根据本计划购买股票的权利,以及本公司 及其母公司和子公司的任何其他员工股票购买计划,在任何时间以超过该等股票公平市价25,000美元(在期权授予日期确定)的比率累计。 上一句中限制的目的是为了遵守《守则》第423(B)(8)节,在适用时应考虑到授予这些选项的顺序。
9.认购权的行使及股份的购买。在行使日期继续作为计划参与者的每一名员工应被视为已在该日期行使其期权,并应从本公司获得为该计划的目的而保留的普通股整体数量,该数量与其在该日期的累计工资扣减或缴款将按期权价格购买,但受该计划所载任何其他限制的限制所限。除非管理人在发售前另有决定,在发售结束时仅因无法购买零碎股份而购买股票后,参与者S账户中的任何余额将结转到下一次发售中;发售结束时参与者S账户中的任何其他余额将立即退还给 参与者。
10.证书的发出。在本公司S转让代理处代表根据本计划购买的普通股的证书或账簿记项只能以雇员的名义、以雇员和另一名具有存续权利的法定年龄的联名承租人的名义、或以经 雇员授权作为其本人或其代理人的经纪人的名义发行。
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11.定义。
术语关联公司是指通过一个或多个中介机构直接或间接控制、由公司控制或与公司共同控制的任何实体。
薪酬是指在根据守则第125、132(F)或401(K)条减薪之前的基本工资,但不包括加班费、佣金、奖励或奖金、津贴和搬迁津贴或差旅费用、与期权或其他基于股份的奖励有关的收入或收益以及类似项目。行政长官有权决定这一定义是否适用于美国以外的参与者。
术语指定公司是指管理人指定参与本计划的任何现在或将来的子公司或附属公司。在股东批准该计划之前或之后,署长可随时指定任何子公司或附属公司,或撤销任何此类指定,并可进一步指定此类公司或参与者参与423组成部分或非423组成部分。行政长官还可决定哪些附属公司或合格员工可被排除在与守则第423节一致的范围内或根据非423部分实施的范围内参与计划,并决定哪些指定公司或多家公司将参与单独的产品 (如果公司单独提供产品)。就423组成部分而言,只有本公司及其子公司才可被指定为公司;但在任何给定时间,根据423组成部分为指定公司的子公司将不会成为非423组成部分下的指定公司。
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术语?普通股在任何给定日期的公平市值是指管理人真诚确定的普通股的公平市值;但是,如果普通股被允许在全国证券商协会自动报价系统(纳斯达克)、纳斯达克全球市场或其他国家证券交易所进行报价,则应参考该日期的收盘价进行确定。如果该日期没有收盘价,应参照该日期之前有收盘价的最后一个日期 确定。
首次公开募股是指根据修订后的《1933年美国证券法》的有效注册声明进行的第一次承销的、确定的公开募股,涵盖公司发售和出售其普通股。
术语?新的行使日期意味着如果管理员缩短了当时正在进行的任何服务,则是一个新的行使日期。
“母公司”一词是指与本公司相关的母公司,定义见《守则》第424(e)条。
术语“参与者参与者
术语购买期是指发售内的一段时间,由 管理人根据第2节指定,通常从发售日或发售中行权日的次日开始,至行权日结束。产品可以由一个或多个购买期组成。
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术语注册日期是指公司提交的关于其首次公开募股的S-1表格中的注册声明被美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)宣布生效的日期。
出售事件指(I)在合并基础上将本公司的全部或实质所有资产出售给不相关的个人或实体,(Ii)合并、重组、法定换股、合并或类似交易,根据该交易,在紧接该等交易完成后,在紧接该等交易之前,本公司持有S未行使投票权及已发行股份的人士并不拥有所产生或继任实体(或其最终母公司,如适用)的大部分未行使投票权及已发行股份或其他股权, (Iii)向一致行动的无关人士、实体或集团出售全部普通股;(Iv)任何其他交易,而在紧接该交易前本公司尚未行使表决权的股东并不拥有紧接该交易完成时本公司或任何继承实体至少大部分尚未行使表决权的股份,但直接从本公司收购证券所致者除外;或 (V)本公司股东批准将本公司彻底清盘或解散。
附属公司一词系指与公司有关的附属公司,如守则第424(F)节所界定。
12.终止或转让雇佣的权利。如果参与者S在任何活动日期之前因任何原因终止聘用,将不会从任何应付给参与者的工资中扣除工资或缴款,参与者S账户中的余额将支付给该参与者,如果该参与者S去世,则支付给该参与者 根据适用法律有效的指定参与者
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受益人或其财产的法定代表人,如同该参与人已根据第7条退出本计划一样。 为此目的,如果雇用雇员的公司不再是子公司或附属公司,或者如果雇员被转移到公司或指定公司以外的任何公司,雇员将被视为已终止雇佣关系。除非管理署署长另有决定,否则参与者如在指定公司或指定公司与本公司之间进行雇佣转移,或因立即重新聘用(不中断服务)而终止雇佣关系,则不会被视为因参与计划或要约而终止雇佣关系;然而,如果参与者从423成分下的要约转移至 非423成分下的要约,则参与者S选择权的行使将仅在符合守则第423节的范围内符合423成分的资格。如果参与者 从非423组件下的产品转移到423组件下的产品,则参与者S期权的行使将保持非423组件下的不合格 。此外,就本第12条而言,如果员工因服兵役或生病或公司批准的任何其他目的而休假,如果员工S的重新就业权利得到法规或合同或批准休假所依据的政策的保障,或者如果 管理人另有书面规定,则员工不被视为已终止雇佣关系。
13.特别规则和子计划。 尽管本合同有任何相反规定,但署长可采用适用于特定指定公司员工的特别规则或子计划,只要署长确定此类规则对于在司法管辖区实施本计划是必要或适当的。
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指定公司的员工包括但不限于参加计划的资格、处理和作出工资扣减或以其他方式缴费、设立银行或信托账户以持有工资扣减或缴款、支付利息、兑换当地货币、缴纳工资税的义务、预扣程序和处理股票发行,这些都可能根据适用的要求而有所不同;但如果该等特别规则或子计划与守则第423(B)节的要求不一致,则受该等特别规则或子计划约束的员工将参加非423组成部分。
14. 期权持有人不是股东。向参与者授予期权或从其薪酬中扣除或贡献,均不会导致该参与者成为 计划项下期权所涵盖的普通股的持有者,直到该参与者购买并向其发行普通股为止。
15.权利不得转让。除遗嘱或世袭及分配法则外,本计划下的权利不得由参与者转让,且在参与者S生前仅可由参与者行使。
16.资金的运用。本公司根据本计划收到或持有的所有资金可与其他公司资金合并,并可用于任何公司用途,除非适用法律另有要求。
17.发生影响普通股票的变化时进行调整。 在普通股分拆、普通股股息支付或任何其他影响普通股的变动的情况下,应公平或按比例调整本计划批准的股份数量和第8节规定的股份限额,以使该事件具有适当的效果。在销售完成的情况下并受销售完成的约束
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在发生以下情况时,管理人有权酌情根据其认为适当的条款和条件采取下列任何一项或多项行动,以防止本计划或本计划下的任何权利的利益或潜在利益的稀释或扩大,或促进此类交易或事件:
(A)规定(I)终止任何未行使的期权,以换取一笔现金(如有),该金额等于在行使该等期权时可予行使的金额,或(Ii)以管理人凭其全权酌情选择的其他期权或财产取代该未偿还的期权。
(B)规定该计划项下尚未行使的购股权应由继承人或尚存法团或其母公司或附属公司承担,或取代涵盖继承人或尚存法团或其母公司或附属公司股票的类似购股权,并就股份数目及 种类及价格作出适当调整。
(C)对普通股(或其他证券或财产)的股份数目和类型作出调整 ,但须受本计划项下未行使购股权及/或未来可能授出的尚未行使购股权及购股权的条款及条件所规限。
(D)规定与期权相关的要约将通过设定新的行权日期而缩短,该 要约将于该日期结束。新的行使日期将在销售活动日期之前进行。管理人应在新的行使日期之前以书面或电子方式通知每位参与者,参与者的S期权的行使日期已更改为新的行使日期,参与者S的期权将在新的行使日期自动行使,除非参与者在该日期之前已按照本合同第7节的规定退出报价。
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(E)规定所有未行使的期权均应终止而不行使,并应迅速退还参与方账户中的所有 金额。
18.图则的修订。董事会可随时及不时在任何方面修订该计划,惟未经股东于董事会采取该等行动后12个月内批准,不得作出任何修订以增加该计划获批准的股份数目或作出任何其他需要股东批准的更改,以使经修订的计划的第423部分符合守则第423(B)节所指的员工购股计划资格。
19.股份不足。如果在任何行使日购买的普通股股份总数加上根据本计划以前的发售购买的普通股数量超过根据本计划可发行的最大股份数量,则当时可用的股份应按代表每个参与者在该行使日用于购买普通股的工资扣减或 累计缴款的金额按比例分配。
20. 终止本计划。董事会可随时终止本计划。计划终止后,应及时退还参与者账户中的所有金额。除非提前终止,否则该计划将在注册日期的十周年时到期。
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21.政府规章。S公司在本计划下出售和交付普通股的义务须受适用法律的约束,以及根据任何美国或非美国地方、州或联邦证券或交易所管制法律,或根据美国证券交易委员会或任何其他政府监管机构的裁决或法规完成普通股的任何注册或资格,以及获得任何美国及非美国地方、州或联邦 政府机构的任何批准或其他许可,公司应行使绝对酌情权认为必要或适宜进行此类注册、资格或批准。本公司没有义务向美国证券交易委员会或任何其他美国证券委员会或非美国证券委员会登记普通股或使其符合资格,也没有义务寻求任何政府机构的批准或许可来发行或出售该等股票。
22.治国理政。本计划和根据本计划采取的所有选择和行动应受特拉华州公司法总法关于其范围内的事项的管辖和解释,对于所有其他事项,应受特拉华州适用的国内法律管辖和解释,而不考虑冲突法律原则。
23.发行股票。行使认购权后,可从授权但未发行的普通股、本公司金库持有的股份或任何其他适当来源发行股份。
24.预扣税金。 参加本计划须遵守任何适用的美国和非美国联邦、州或地方对与本计划相关的收入预扣税金的要求。每个参与者 同意,通过输入本计划,本公司或任何子公司或关联公司可以,但没有义务,在任何时间扣留参与者S的工资、薪金或其他薪酬,以履行适用的扣缴义务,包括向本公司或任何子公司或关联公司提供可归因于该参与者出售或处置普通股的任何减税或福利所需的任何预扣款项。此外,
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公司或任何子公司或关联公司可以,但没有义务从出售普通股的收益中扣留,或使用公司或任何子公司或关联公司认为适当的任何其他方法,扣留美国财政部法规第1.423-2(F)条关于423成分的范围。在履行该等义务之前,本公司将不会被要求根据该计划发行任何普通股。
25.根据423组成部分出售股份时的通知。每名 参与者同意,通过输入计划的第423部分,对于根据计划购买的股份的任何处置,如果处置发生在根据购买的股份授予期权之日后两年内,或在购买该等股份的日期后一年内,则立即向公司发出通知。
26.生效日期和股东批准 。本计划将于注册日的前一天生效,但须经出席法定人数的股东会议上所投多数票的持有人批准或股东的书面同意。
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