附录 99.1

INFLARX N.V.
 
未经审计的简明合并
 
财务报表 — 2022年9月30日
 
这些未经审计的简明财务报表是该集团的合并财务报表，该集团由InflarX N.V. 及其全资子公司InflarX GmbH、德国耶拿和InflarX Pharmaceutical组成 Inc.，美国密歇根州安娜堡市（统称为 “集团”）。财务报表以欧元（€）列报。
 
InflarX N.V. 是一家股份有限公司，注册成立并注册于荷兰阿姆斯特丹。
其注册办事处和主要营业地点位于德国耶拿温泽拉尔大街2号。
 
F-1
未经审计的简明合并财务报表指数
截至2022年9月30日的三个月和九个月
 
未经审计的简明合并财务报表
  
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明合并运营报表和综合亏损报表
 3
截至2022年9月30日和2021年12月31日的未经审计的简明合并财务状况表
 4
截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月未经审计的股东权益变动简明合并报表
 5
截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月未经审计的简明合并现金流量表
 6
未经审计的简明合并财务报表附注
 7
1。
重要会计政策和其他披露摘要
7
(a)
报告实体和集团的结构
7
(b)
准备的基础
7
(c)
本季度的重大事件和情况的变化
8
2。
其他收入
 9
3.
净财务业绩
 10
4。
其他资产
 11
5。
金融资产和金融负债
 11
6。
现金和现金等价物
 12
7。
公平
 12
8。
基于股份的付款
 12
(d)
股权结算的基于股份的付款安排
 12
(e)
已确认的基于股份的付款费用
 14
9。
保护性基础
 14

F-2
InflarX N.V. 及其子公司
 
未经审计的简明合并运营报表和综合亏损
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月中
 
     
在这三个月里
已于 9 月 30 日结束，
    
在这九个月里
已于 9 月 30 日结束
 
以欧元为单位，股票数据除外）
  
注意
    
2022
未经审计
    
2021
（未经审计）
    
2022
（未经审计）
    
2021
（未经审计）
  
运营费用
                              
研究和开发费用
          
(7,537,350)
)
    
(9,359,850)
)
    
(29,190,231
)
    
(25,566,005)
)
一般和管理费用
          
(3,087,285)
)
    
(3,395,606)
)
    
(11,821,694)
)
    
(9,115,783)
)
总运营费用
          
(10,624,636)
)
    
(12,755,456)
)
    
(41,011,925)
)
    
(34,681,788
)
其他收入
    
2
      
2,030,406
      
22,850
      
16,473,540
      
43,529
  
其他开支
            
—
      
—
      
(844)
)
    
(844)
)
运营业绩
            
(8,594,230
)
    
(12,732,606)
)
    
(24,539,229)
)
    
(34,639,103)
)
财务收入
    
3
      
199,758
      
27,380
      
310,121
      
85,964
  
财务费用
    
3
      
(6,845)
)
    
(9,527)
)
    
(39,376)
)
    
(16,261)
)
外汇结果
    
3
      
882,370
      
715,799
      
3,173,883
      
1,621,165
  
其他财务业绩
    
3
      
(402,724)
)
    
(56,000
)
    
(363,724)
)
    
(13,000
)
所得税
            
—
      
—
      
—
      
—
  
该期间的损失
            
(7,921,671)
)
    
(12,054,955)
)
    
(21,458,325
)
    
(32,961,235
)
                                         
分享信息
                                        
已发行股票的加权平均数
            
44,203,763
      
44,186,279
      
44,203,763
      
40,740,353
  
每股亏损（基本/摊薄）
            
(0.18)
)
    
(0.27)
)
    
(0.49
)
    
(0.81
)
其他可能在后续时期重新归类为损益的综合收益（亏损）：
                                        
外币折算的汇兑差额
            
4,317,134
      
2,536,278
      
10,035,949
      
4,613,675
  
综合损失总额
            
(3,604,538)
)
    
(9,518,677)
)
    
(11,422,376)
)
    
(28,347,560)
)

所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

3
InflarX N.V. 及其子公司
 
截至2022年9月30日和2021年12月31日的未经审计的简明合并财务状况表
 
（单位：欧元）
  
注意
    
九月三十日
2022
（未经审计）
    
十二月三十一日
2021
  
                   
资产
                  
非流动资产
                  
财产和设备
          
218,148
      
274,373
  
使用权资产
          
1,414,504
      
1,408,078
  
无形资产
          
162,963
      
235,216
  
其他资产
    
4
      
350,570
      
336,566
  
金融资产
    
5
      
237,702
      
27,206,990
  
非流动资产总额
            
2,383,887
      
29,461,224
  
流动资产
                        
当前其他资产
    
4
      
7,574,507
      
10,983,458
  
流动税收资产
            
1,589,924
      
1,282,177
  
来自政府补助的金融资产
    
5
      
5,954,754
      
—
  
其他金融资产
    
5
      
75,636,548
      
57,162,266
  
现金和现金等价物
    
6
      
17,978,003
      
26,249,995
  
流动资产总额
            
108,733,737
      
95,677,896
  
总资产
            
111,117,624
      
125,139,120
  
                         
权益和负债
                        
公平
                        
已发行资本
    
7
      
5,304,452
      
5,304,452
  
股票溢价
    
7
      
280,310,744
      
280,310,744
  
其他资本储备
            
36,172,229
      
30,591,209
  
累计赤字
            
(235,434,004)
)
    
(213,975,679)
)
股权的其他组成部分
            
13,086,220
      
3,050,270
  
权益总额
            
99,439,640
      
105,280,996
  
非流动负债
                        
租赁负债
    
5
      
1,080,005
      
1,066,354
  
其他负债
            
39,879
      
35,019
  
非流动负债总额
            
1,119,884
      
1,101,373
  
流动负债
                        
贸易和其他应付账款
    
5
      
7,438,427
      
8,574,244
  
来自政府补助的负债
    
5
      
1,450,585
      
8,300,000
  
租赁负债
    
5
      
374,533
      
366,171
  
雇员福利
            
1,151,288
      
1,378,130
  
其他负债
            
143,266
      
138,206
  
流动负债总额
            
10,558,100
      
18,756,751
  
负债总额
            
11,677,984
      
19,858,124
  
权益和负债总额
            
111,117,624
      
125,139,120
  

所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

4
InflarX N.V. 及其子公司
 
截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月未经审计的股东权益变动简明合并报表

（以欧元为单位，股票数据除外）
   注意    
股份
杰出的
    
已发行
首都
    
分享
保费
    
其他资本
储备
    
累积的
赤字
    
其他成分-
净资产
    
 
权益总额
  
                                                 
截至 2022 年 1 月 1 日的余额
          
44,203,763
      
5,304,452
      
280,310,744
      
30,591,209
      
(213,975,679)
)
    
3,050,271
      
105,280,996
  
该期间的损失
          
—
      
—
      
—
      
—
      
(21,458,325
)
    
—
      
(21,458,325
)
交易所差额开启
外币的翻译
          
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
10,035,949
      
10,035,949
  
综合损失总额
          
—
      
—
      
—
      
—
      
(21,458,325
)
    
10,035,949
      
(11,422,376)
)
以股权结算的股份支付
    
8
      
—
      
—
      
—
      
5,581,021
      
—
      
—
      
5,581,021
  
截至 2022 年 9 月 30 日的余额*
            
44,203,763
      
5,304,452
      
280,310,744
      
36,172,229
      
(235,434,004)
)
    
13,086,220
      
99,439,640
  
                                                                 
截至2021年1月1日的余额
            
28,228,415
      
3,387,410
      
220,289,876
      
26,259,004
      
(168,345,620)
)
    
(3,726,790)
)
    
77,863,880
  
该期间的损失
            
—
      
—
      
—
      
—
      
(32,961,235
)
    
—
      
(32,961,235
)
交易所差额开启
外币的翻译
            
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
4,613,675
      
4,613,675
  
综合损失总额
            
—
      
—
      
—
      
—
      
(32,961,235
)
    
4,613,675
      
(28,347,560)
)
普通股和认股权证的发行
            
15,610,022
      
1,873,203
      
63,269,346
      
—
      
—
      
—
      
65,142,549
  
交易成本
            
—
      
—
      
(4,219,222
)
    
—
      
—
      
—
      
(4,219,222
)
以股权结算的股份支付
    
8
      
—
      
—
      
—
      
3,823,592
      
—
      
—
      
3,823,592
  
行使的股票期权
    
8
      
347,842
      
41,741
      
921,994
      
—
      
—
      
—
      
963,735
  
截至 2021 年 9 月 30 日的余额*
            
44,186,279
      
5,302,354
      
280,261,994
      
30,082,596
      
(201,306,855)
)
    
886,884
      
115,226,973
  

*未经审计

所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

5
InflarX N.V. 及其子公司
 
截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月未经审计的简明合并现金流量表
 
（单位：欧元）
  
注意
    
在这九个月里
已结束
2022年9月30日
（未经审计）
    
在这九个月里
已结束
2021年9月30日
（未经审计）
  
             
经营活动
                  
该期间的损失
          
(21,458,325
)
    
(32,961,235
)
对以下各项的调整：
                      
财产和设备、使用权资产和无形资产的折旧和摊销
          
448,323
      
502,605
  
净财务收入
          
(3,080,904)
)
    
(1,677,868
)
基于股份的支付费用
    
7
      
5,581,021
      
3,823,592
  
净外汇差额
            
189,088
      
(3,185)
)
以下方面的变化：
                        
来自政府补助的金融资产
    
5
      
(5,954,754)
)
    
-
  
其他资产
            
3,087,177
      
(1,159,960)
)
雇员福利
            
(221,982)
)
    
(438,436)
)
其他负债
            
5,061
      
12,130
  
来自政府补助的负债
    
5
      
(6,849,415)
)
    
-
  
贸易和其他应付账款
            
(1,135,817)
)
    
3,259,223
  
收到的利息
            
903,647
      
443,531
  
已付利息
            
(38,978)
)
    
(15,072)
)
用于经营活动的净现金投资活动
            
(28,525,857)
)
    
(28,214,674
)
购买无形资产、财产和设备
            
(17,908)
)
    
(21,691)
)
购买流动金融资产
            
(47,031,216
)
    
(40,512,715)
)
金融资产到期的收益
            
64,600,049
      
48,250,724
  
来自投资活动的净现金            
17,550,925
      
7,716,318
  
筹资活动
                        
发行普通股的收益
    
6
      
—
      
65,142,549
  
普通股发行的交易成本
    
6
      
—
      
(4,219,222
)
行使股票期权的收益
    
7
      
—
      
963,735
  
偿还租赁负债
            
(273,092)
)
    
(271,608)
)
来自（用于）融资活动的净现金
            
(273,092)
)
    
61,615,454
  
现金和现金等价物的净减少/增加
            
(11,248,024
)
    
41,117,098
  
汇率变动对现金和现金等价物的影响
            
2,976,033
      
2,881,645
  
期初的现金和现金等价物
            
26,249,995
      
25,968,681
  
期末的现金和现金等价物
    
5
      
17,978,003
      
69,967,424
  

随附的附注是这些简明合并财务报表的组成部分。

6
InflarX N.V. 及其子公司
 
未经审计的简明合并财务报表附注
 
1。
重要会计政策和其他披露摘要
 
(a)
报告实体和集团的结构
 
InflarX N.V.（“公司” 或 “InflarX”）是一家荷兰上市有限责任公司（naamloze vennootschap），其公司总部设在荷兰阿姆斯特丹，并在荷兰商业登记处注册 荷兰商会商业登记册，CCI编号为68904312。该公司的注册办事处位于德国耶拿07745年的温泽拉尔大街2号。自2017年11月10日起，InflarX N.V. 的普通股在纳斯达克全球上市 在符号为 IFRX 下选择市场。
 
InflarX 是一家临床阶段的生物制药集团，专注于应用其专有的抗C5a和C5ar技术来发现、开发和制造同类首创、强效和特异性的抑制剂 补体激活因子称为C5a，其受体称为C5ar。
 
InflarX的合并财务报表包括公司及其位于德国耶拿的全资子公司InflarX GmbH和位于美国密歇根州安娜堡的InflarX Pharmaceutical Inc.（共计） 简称 “小组”）。
 
InflarX GmbH是一家临床阶段的生物制药公司，成立于2008年。2017年，InflarX N.V. 成为InflarX GmbH的唯一股东，其向InflarX N.V. 出资子公司的股份 现有股东以换取InflarX N.V. 发行的新股
 
(b)
准备的基础
 
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月报告期的中期简明合并财务报表是根据IAS 34中期财务报告编制的。 这些简明的合并财务报表不包括年度财务报表中要求的所有信息和披露。因此，本报告应与公司财务报表一起阅读 截至 2021 年 12 月 31 日止年度的年度报告，表格 20-F。
 
2022年11月8日，董事会批准发布中期简明合并财务报表。
 
财务报表以欧元（€）列报。欧元是 InflarX GmbH 的本位货币。InflarX N.V. 和 InflarX 制药公司的本位货币为美元。所有财务信息 以欧元表示的已四舍五入。因此，某些表格中以总数形式显示的数字可能不是前面数字的算术汇总，也可能与其他表格有所不同。
 
所采用的会计政策与编制截至2021年12月31日止年度的集团年度合并财务报表时遵循的会计政策一致，但采用新的会计政策除外 自2022年1月1日起生效的标准如下所示。专家组尚未及早通过任何已经发布但尚未生效的其他标准、解释或修正案。
 
以下修正案已通过，自2022年1月1日起生效，对集团的合并财务报表没有重大影响：
 

 •
概念框架参考——国际财务报告准则第3号修正案

•
不动产、厂房和设备：预定用途前的收益 —《国际会计准则》第16号修正案

•
繁琐合同—履行合同的费用—对IAS 37的修订

•
AIP IFRS 9金融工具—— “10％” 测试中的费用

未来将采用以下已发布的准则，并正在评估这些准则对集团合并财务报表的潜在影响（如果有）：
 
7

 •
国际财务报告准则第17号：保险合同

•
对IAS 1财务报表列报的修正：负债分类为流动或
非流动负债和将负债归类为流动或非流动

 •
对IAS 8会计政策的修订，会计估计的变更和错误：定义
会计估计

 •
对国际会计准则第12号与单一交易产生的资产和负债相关的递延所得税的修订

•
会计政策披露——对国际会计准则第1号和国际财务报告准则实践报告2的修订

(c)
本季度的重大事件和情况的变化
 
俄乌冲突

俄罗斯和乌克兰之间的冲突已经导致并有望进一步导致全球市场的严重混乱、不稳定和波动，以及能源和其他大宗商品价格的上涨。 由于该公司目前没有开展任何业务或从俄罗斯或乌克兰的供应商那里获得任何服务，因此预计持续的战争不会在短期内对其运营产生直接影响。但是， 公司可能会受到公司总部所在地德国价格上涨或某些财政政策变化的影响，例如新的税收立法、经济制裁和类似措施，尽管目前它并未预见到任何影响 这种宏观经济变化预计将对其业务运营产生直接影响。
 
COVID-19 疫情

COVID-19 疫情继续影响公司的运营，因为许多政府继续采取措施，通过隔离、旅行限制、关闭边境等措施来减缓疫情的传播 需要维持社交距离措施。但是，在2022年的前九个月中，政府取消了某些与 COVID-19 大流行相关的限制，这继续减少了 COVID-19 疫情对美国的影响 公司的运营。此外，在2022年的前九个月中，公司继续使用混合工作模式，根据他们的角色和地点，支持办公室和远程员工的混合工作。此外，该公司的 服务提供商继续正常运营，公司继续招募新患者并寻找新的临床试验场所。但是，商务旅行已大大减少，并被其他方式广泛取代 通信（例如，通过视频会议）。
 
开发计划

2022年7月7日，该公司宣布，美国食品药品监督管理局（FDA）批准了其首款抗C5A单克隆抗体维洛贝利单抗的开发快速通道资格 治疗溃疡性坏疽性脓皮病（PG）。该公司已就其IIa期开放标签剂量递增研究中PG的积极结果数据向FDA提交了Fast Track认证申请。该公司此前曾经 宣布维洛贝利单抗被美国食品药品管理局和欧洲药品管理局（EMA）授予用于治疗PG的孤儿药称号，该公司已与该机构举行了富有成效的第二阶段末会议 美国食品药品管理局皮肤科与其PG的三期开发计划有关。

2022年9月8日，该公司宣布，其先前报告的用于治疗重症、侵入性机械通气的 COVID-19 患者的维洛贝利单抗三期试验结果已经公布 在同行评审期刊《柳叶刀呼吸医学》上。本文描述了第三阶段、多中心、随机、双盲、安慰剂对照（PANAMO）研究的结果， 以及一项深入的统计分析，证实了该研究中观察到的临床生存益处的稳健性。

2022年9月29日，该公司宣布，在受到鼓励之后，它向美国食品药品管理局提交了紧急使用授权（EUA）申请，要求使用维洛贝利单抗治疗危重的 COVID-19 患者 在先前举行的B型会议上与美国食品药品管理局的互动。此外，它宣布，美国食品药品管理局已授予维洛贝利单抗的公司快速通道称号，用于治疗重症、插管、机械通风的 COVID-19 病人。

8
管理层变动

2022年8月，公司宣布因个人原因离开公司的首席临床开发官科琳娜·皮尔兹博士离职。该公司随后与博士签署了分离协议. Pilz，他们在其中共同商定，Pilz博士将继续为她提供服务，直至2022年10月28日。2022年10月28日之后，皮尔兹博士可能会继续根据需要就特定事项向公司提供建议。
 
2。
其他收入
 
   
在结束的三个月里
九月三十日
    
在结束的九个月里
九月三十日
  
（单位：欧元）
  
2022 年（未经审计）
    
2021 年（未经审计）
    
2022
（未经审计）
    
2021
（未经审计）
  
                         
来自政府补助金的其他收入
    
2,019,684
      
—
      
16,435,051
      
—
  
更多其他收入
    
10,722
      
22,850
      
38,489
      
43,529
  
总计
    
2,030,406
      
22,850
      
16,473,540
      
43,529
  

截至2022年9月30日的九个月中，其他收入为1,650万欧元，这主要来自德国联邦政府为发展提供的补助金所确认的收入 用于重度 COVID-19 患者的维洛贝利单抗，包括与临床开发和制造工艺开发相关的费用，
 
其他收入的一部分归因于确认710万欧元，这笔款项最初在2021年第四季度作为负债延期，因为在2022年第二季度之前，公司没有合理的保证 是否满足了所有补助条件。此外，在截至2022年9月30日的九个月中，政府补助金项下的可偿还费用部分为930万欧元，也被确认为其他收入。
 
9
3.
净财务业绩
 
截至9月30日的三个月和九个月的净财务业绩由以下项目组成：
 
   
在这三个月里
已结束
九月三十日
    
在这九个月里
已结束
九月三十日
  
（单位：欧元）
  
2022 年（未经审计）
    
2021 年（未经审计）
    
2022
（未经审计）
    
2021
（未经审计）
  
财务收入
                  
利息收入
    
199,758
      
27,380
      
310,121
      
85,964
  
财务费用
                                
利息支出
    
(878)
)
    
(4,305)
)
    
(22,980)
)
    
(7,190)
)
                                 
租赁负债的利息
    
(5,967)
)
    
(5,222)
)
    
(16,396)
)
    
(9,071
)
总计
    
192,913
      
17,853
      
270,745
      
69,703
  

利息收入来自公司及其子公司持有的有价证券和以美元计价的短期存款。
 
   
在结束的三个月里
九月三十日
    
在结束的九个月里
九月三十日
  
（单位：欧元）
  
2022
（未经审计）
    
2021
（未经审计）
    
2022
（未经审计）
    
2021
（未经审计）
  
外汇结果
                        
外汇收入
    
1,634,121
      
910,411
      
5,691,750
      
5,002,650
  
外汇费用
    
(751,751)
)
    
(194,612)
)
    
(2,517,867
)
    
(3,381,485)
)
总计
    
882,370
      
715,799
      
3,173,883
      
1,621,165
  

外汇收入和支出主要来自公司及其子公司持有的美元现金、现金等价物和证券的折算。
 
   
在结束的三个月里
九月三十日
    
在结束的九个月里
九月三十日
  
（单位：欧元）
  
2022
（未经审计）
    
2021
（未经审计）
    
2022
（未经审计）
    
2021
（未经审计）
  
                         
其他财务业绩
    
(402,724)
)
    
(56,000
)
    
(363,724)
)
    
(13,000
)

其他财务业绩归因于预期的信用损失补贴，该补贴从公司的流动和非流动金融资产中扣除。这种变化归因于当前资本的波动 市场导致信用违约掉期利差增加。该输入会影响公司证券的估值。
 
截至2021年9月30日的九个月中，净财务业绩从截至2021年9月30日的九个月的170万欧元增加了140万欧元至310万欧元。这一增长主要归因于 2022年美元兑欧元走强。

10
4。
其他资产
 
 
 
（单位：欧元）
  
截至截至
2022年9月30日
（未经审计）
    
截至截至
2021年12月31日
  
非流动其他资产
            
预付费用
    
350,570
      
336,566
  
总计
    
350,570
      
336,566
  
当前其他资产
                
研发项目的预付款
    
6,793,444
      
10,649,174
  
流动税收资产
    
1,589,924
      
1,282,177
  
预付费用
    
781,062
      
334,284
  
总计
    
9,164,431
      
12,265,635
  

预付费用主要包括预付的保险费用。
 
截至2022年9月30日，研发（R&D）项目的预付款为680万欧元，而截至2021年12月31日为1,060万欧元，其中包括临床和研发预付款 材料生产合同。
 
5。
金融资产和金融负债
 
下文概述了截至2022年9月30日和2021年12月31日集团持有的除现金和现金等价物之外的金融资产和负债：
 
（单位：欧元）
  
截至截至
2022年9月30日
（未经审计）
    
截至截至
2021年12月31日
  
             
按摊余成本计算的金融资产
            
非流动金融资产
    
237,702
      
27,206,990
  
来自政府补助的金融资产
    
5,954,754
      
—
  
其他流动金融资产
    
75,636,548
      
57,162,266
  
按摊余成本计算的金融负债
                
来自政府补助的负债
    
1,450,585
      
8,300,000
  
贸易和其他应付账款
    
7,438,427
      
8,574,244
  
计息贷款和借款
                
非流动租赁负债
    
1,080,005
      
1,066,354
  
当期租赁负债
    
374,533
      
366,171
  

截至2022年9月30日，来自政府补助的金融资产为600万欧元。这600万欧元是截至2022年第三季度产生的符合条件的费用索赔，公司预计将在2022年第三季度要求付款 未来时期（另见注释2）。
 
截至2022年9月30日，流动和非流动金融资产（主要是上市债务证券）的公允价值为8,070万欧元（第一级）。本集团按摊销成本计算的债务工具仅包括 标普环球等信用评级机构对上市证券进行高度评级，因此被视为低信用风险投资。
 
来自政府补助金的负债部分包括为向第三方预付款而收到的资金。如果未收到来自此类第三方的商品或服务，则相应的金额不被确认为 其他收入。公司保留这些资金的权利取决于是否满足所有拨款条件。
 
11
6。
现金和现金等价物
 
（单位：欧元）
  
截至截至
2022年9月30日
（未经审计）
    
截至截至
2021年12月31日
  
             
短期存款
            
以美元持有的存款
    
3,744
      
12,584,892
  
总计
    
3,744
      
12,584,892
  
银行现金
                
以美元持有的现金
    
15,169,816
      
7,612,467
  
以欧元持有的现金
    
2,804,443
      
6,052,636
  
总计
    
17,974,259
      
13,665,103
  
现金和现金等价物总额
    
17,978,003
      
26,249,995
  

7。
公平
 
2020年7月8日，公司就公司证券的发行和出售向美国证券交易委员会（SEC）提交了F-3表格（注册声明）。该公司还提交了一份 与美国证券交易委员会签订的招股说明书补充文件（招股说明书补充文件），该计划规定根据与SVB Securities LLC（前身为）签订的销售协议，在一段时间内出售高达5000万美元的普通股 SVB Leerink LLC）。截至2022年9月30日，根据销售协议批准销售的剩余价值为3520万美元。

2021年2月25日，公司通过公开发行共出售了1500万股普通股。普通股以每股5.00美元的价格出售，名义价值为每股0.12欧元。对于每个 购买普通股后，投资者还获得了以5.80美元行使价购买普通股的认股权证。股票和认股权证已发行并于 2021 年 3 月 1 日完成，集团的总发行收益来自 此次发行为7,500万美元（合6,220万欧元），扣除450万美元（合370万欧元）的承保折扣和其他40万美元（30万欧元）的发行费用。认股权证可立即行使，并于3月1日到期 2022年。没有行使任何认股权证。
 
8。
基于股份的付款
 
(d)
股权结算的基于股份的付款安排
 
在2016年之前的历史融资回合中，InflarX GmbH根据2012年股票期权计划授予了股票期权。这些InflarX GmbH期权被转换为InflarX N.V. 普通股的期权 2017 年 11 月：
 
2012年计划下的股票期权数量
  
2022
    
2021
  
截至1月1日的未缴款项
    
148,433
      
148,433
  
在截至9月30日的九个月内行使
    
—
      
—
  
截至9月30日的未缴款项
    
148,433
      
148,433
  
其归属
    
148,433
      
148,433
  

根据2016年股票期权计划的条款和条件，InflarX GmbH授予董事、高级管理层和主要员工认购InflarX GmbH普通股的权利。那些 InflarX GmbH 选项是 2017年11月转换为InflarX N.V. 普通股期权：
 
12
2016年计划下的股票期权数量
  
2022
    
2021
  
截至1月1日的未缴款项
    
888,632
      
1,094,852
  
在截至9月30日的九个月内行使
    
—
      
(202,020)
)
截至9月30日的未缴款项
    
888,632
      
892,832
  
其归属
    
888,632
      
892,832
  

在首次公开募股结束的同时，InflarX N.V. 制定了一项新的激励计划，即2017年长期激励计划（LTIP）。初始可用普通股期权的最大数量 根据LTIP的发行量为2,341,097股普通股。
 
在2020年7月16日的年度股东大会上，公司股东批准了自2021年1月1日起生效的LTIP修正案：
 

 •
从2021年1月1日起，将公司根据LTIP可供发行的资本中普通股的年度最大期权数量增加到公司已发行普通股的4％（从3％开始）（截至确定） 前一年的12月31日）；以及
 

 •
取消LTIP的某些限制，这将允许董事会和管理LTIP的委员会（i）降低根据LTIP发行的任何期权和/或股票增值权的每股行使价 或者采取任何其他被视为奖励的 “重新定价” 的行动，以及（ii）取消任何期权和/或股票增值权以换取现金或根据LTIP授予的其他奖励，无论哪种情况，均未经公司事先批准 股东们。
 
LTIP下的股票期权数量
   2022    

2021
  
截至1月1日的未缴款项
    
3,170,046
      
2,146,478
  
在截至9月30日的九个月内获得批准
    
1,561,666
      
1,219,074
  
在截至9月30日的九个月内行使
    
—
      
(145,822)
)
在截至9月30日的九个月中被没收
    
(136,259)
)
    
(31,400
)
截至9月30日的未缴款项
    
4,595,453
      
3,188,330
  
其归属
    
3,762,203
      
2,173,210
  

2022年4月13日，继2022年上半年，特别是在2022年3月31日之后，公司普通股股价大幅持续下跌之后，董事会 评估了其对根据LTIP授予的公司资本中购买普通股期权价值的影响，得出的结论是，由于特殊情况，为了确保期权继续是合适的 公司管理层、员工和董事的绩效激励，公司或其关联公司的在职员工或董事持有的所有未履行和未行使期权的行使价将调整为每股1.86美元。
 
2022年4月13日的重新定价决定影响了2016年计划，2016年计划中的LTIP的888,632份股票期权受到影响，LTIP的4544,248份股票期权受到影响。新补助金对过去补助金的估值 1.86美元的行使价导致未兑现期权的公允价值增加（即必须确认额外的薪酬支出）。
 
13
在截至2022年9月30日的九个月中，根据LTIP授予的股票期权数量如下：
 
分享
选项
授予了
  
数字
    
公平
价值
每
选项
    
外汇汇率
截至
重新定价
约会
    
公平
价值
每
选项
    
分享
价格为
重新定价
日期/
运动
价格
    
预期
挥发性
    
预期
生命
（中点
基于）
    
无风险利率
（插入，美国
主权地带
曲线）
  
2022
                                                
1 月 12 日
    
1,516,666
    
$
3.66
      
0.9008
    
€
3.30
    
$
4.13
      
1.35
      
5.31
      
1,57
%
1 月 12 日
    
45,000
    
$
3.68
      
0.9008
    
€
3.32
    
$
4.13
      
1.35
      
5.50
      
1.59
%
     
1,561,666
                                                          

考虑到2022年4月13日的重新定价决定，在截至2022年9月30日的九个月中，根据LTIP授予的股票期权数量如下：
 
分享
选项
授予了
  
数字
    
公平
价值
每
选项
    
外汇汇率
截至
重新定价
约会
    
公平
价值
每
选项
    
分享
价格为
重新定价
日期/
运动
价格
    
预期
挥发性
    
预期
生命
（中点
基于）
    
无风险利率
（插入，美国
主权地带
曲线）
  
2022
                                                
1 月 12 日
    
1,516,666
    
$
1.61
      
0.9237
    
€
1.49
    
$
1.86
      
1.35
      
4.69
      
2.6
%
1 月 12 日
    
45,000
    
$
1.59
      
0.9237
    
€
1.47
    
$
1.86
      
1.35
      
4.50
      
2.6
%
     
1,561,666
                                                          

在截至2022年9月30日的九个月中授予的1,561,666份期权中，有1,362,500份授予了执行管理层或董事会成员。

上面列出的所有股票期权的预期股息均为零。

(e)
已确认的基于股份的付款费用
 
在截至2022年9月30日的九个月中，公司确认了55.81万欧元的股份支付支出，其中包括对新活动中过去补助金的估值70.1万欧元的支出 价格是2022年4月期权重新定价的结果。
 
9。
保护性基础
 
根据公司的公司章程，最多授权发行1.1亿股普通股和最多1.1亿股优先股，名义价值为每股0.12欧元。所有股票都是 注册股票。不得发行任何股票证书。
 
为了阻止收购要约，公司股东大会批准了荷兰法律规定的独立基金会或保护性基金会根据荷兰法律行使看涨期权的权利 看涨期权协议，根据该协议，公司将向保护性基金会发行优先股，其中不超过100％的公司已发行资本由保护基金会以外的其他人持有，减去一股。保护基础是 预计将与银行达成融资安排，或者在遵守荷兰法律的适用限制的前提下，保护性基金会可以要求公司向银行提供足够的资金，或促使公司的子公司向银行提供足够的资金 保护性基金会，使其能够履行看涨期权协议规定的付款义务。
 
14
与公司的普通股相比，这些优先股将有清算和股息优先权，并将按预先确定的利率累积现金分红。预计保护基金会将 要求公司在消除或充分缓解或抵消对公司及其利益相关者的感知威胁后取消其优先股。该公司认为，看涨期权并不重要 公允价值基于三级估值，因为优先股的使用受到限制，可以由我们取消。
 
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，公司分别支出了15,000欧元和45,000欧元的持续费用，以报销保护基金会产生的费用。


15