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TermLoanMeberHLIO：花旗银行会员2024-03-300001024795美国公认会计准则：优先股成员2023-12-300001024795US-GAAP：非指定成员US-GAAP：ForexFordFord会员2023-01-012023-04-010001024795SRT: AmericasMeber2023-12-312024-03-300001024795US-GAAP：非竞争协议成员2024-03-300001024795US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-04-010001024795HLIO：PNC银行全国协会作为行政代理人和贷款方成员2024-03-300001024795US-GAAP：额外实收资本会员2024-03-300001024795US-GAAP：额外实收资本会员2023-04-010001024795SRT: 欧洲会员2024-03-300001024795US-GAAP：员工股权会员HLIO：布莱克·斯科尔斯估值模范会员2024-03-300001024795HLIO: 商标和品牌会员2023-12-300001024795HLIO：悉尼分行定期贷款机构成员HLIO：六月二千二十三会员HLIO：花旗银行会员2024-03-300001024795US-GAAP：循环信贷机制成员HLIO：花旗银行会员2023-12-300001024795US-GAAP：留存收益会员2023-12-312024-03-300001024795HLIO：股权激励计划二千一十九名成员2023-01-012023-04-010001024795US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-03-300001024795HLIO：花旗银行会员2023-12-300001024795SRT: AmericasMeber2023-12-300001024795US-GAAP：员工股票会员2023-12-312024-03-300001024795US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-300001024795HLIO: 上海分行定期贷款机构会员HLIO: TermLoanMeberHLIO：花旗银行会员2024-03-300001024795US-GAAP：运营部门成员HLIO: 液压系统会员2024-03-300001024795US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-04-010001024795US-GAAP：公允价值输入三级会员HLIO：临时考虑成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-300001024795US-GAAP：客户关系成员2023-12-300001024795HLIO: i3 产品开发成员HLIO：五月二十六万二千二十三会员2024-03-300001024795US-GAAP：运营部门成员HLIO: 电子会员2023-12-3000010247952023-12-312024-03-300001024795HLIO: 劳动力成员2024-03-300001024795US-GAAP：非竞争协议成员2023-12-300001024795US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-300001024795SRT: 最大成员US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-12-312024-03-300001024795HLIO：员工股票购买计划和英国计划会员2024-03-300001024795US-GAAP：被指定为对冲工具成员US-GAAP：利率互换成员美国公认会计准则：现金流对冲会员2023-12-312024-03-3000010247952022-12-310001024795HLIO：二千二万二十三和二千一九十九股权激励计划成员2023-12-312024-03-3000010247952023-01-012023-04-010001024795US-GAAP：累积翻译调整成员2023-04-010001024795US-GAAP：员工股权会员2024-03-300001024795US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-12-300001024795HLIO: 固定资产基金成员HLIO：花旗银行会员2023-12-312024-03-300001024795HLIO: 技术会员2024-03-300001024795HLIO：营运资金基金成员HLIO：花旗银行会员2024-03-300001024795US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-300001024795US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-04-010001024795SRT: 亚太地区会员2023-12-312024-03-300001024795HLIO: 液压系统会员2024-03-300001024795HLIO: 商标和品牌会员2023-12-312024-03-300001024795SRT: 最大成员2024-03-300001024795HLIO：花旗银行会员2024-03-300001024795HLIO：员工股票购买计划和英国计划会员2023-01-012023-04-010001024795HLIO: 舒尔特斯精密制造公司成员HLIO：一月二十七二十七日两院结束二十三名成员2023-12-312024-03-300001024795HLIO：营运资金基金成员HLIO：花旗银行会员2023-12-312024-03-300001024795HLIO: 液压系统会员2023-12-300001024795US-GAAP：累积翻译调整成员2023-12-312024-03-300001024795HLIO：企业对账项目和抵消会员2023-01-012023-04-010001024795HLIO: MayTwothousandTwireeMberHLIO：经修订的信贷协议成员HLIO：PNC银行全国协会作为行政代理人和贷款方成员SRT: 最低成员2024-03-3000010247952023-12-30iso421:audiso421:EURHLIO: Countryxbrli: purexbrli: 股票HLIO: 分段iso421:CNYiso421:USDxbrli: 股票HLIO: 合约iso421:USD

 

 

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

 

表单 10-Q

 

☒ 根据第 13 或 15 (d) 条提交的季度报告

1934 年《证券交易法》

在截至的季度期间 三月三十日 2024

或者

☐ 根据第 13 或 15 (d) 条提交的过渡报告

1934 年《证券交易法》

委员会档案编号 001-40935

 

赫利俄斯科技公司

（其章程中规定的确切注册名称）

 

佛罗里达

 

59-2754337

（州或其他司法管辖区

公司或组织）

 

（美国国税局雇主

证件号）

 

 

 

7456 第 16 街 E

萨拉索塔， 佛罗里达

 

34243

（主要行政办公室地址）

 

（邮政编码）

 

(941)362-1200

（注册人的电话号码，包括区号）

 

根据该法第12（b）条注册的证券：

每个班级的标题

 

交易

符号

 

注册的每个交易所的名称

普通股面值0.001美元

 

你好

 

纽约证券交易所

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的 ☒ 没有 ☐

用勾号指明注册人是否在过去 12 个月（或在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）要求提交的所有交互式数据文件。 是的 ☒ 没有 ☐

用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

 

大型加速过滤器

 

☒

 

加速过滤器

 

☐

非加速过滤器

 

☐

 

规模较小的申报公司

 

☐

 

 

 

 

 

 

新兴成长型公司

 

☐

 

 

 

 

 

 

 

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐

用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的 ☐ 不是 ☒

注册人有 33,197,487 截至2024年4月26日已发行的普通股，面值0.001美元。

 

 

赫利俄斯科技公司

索引

截至本季度

2024 年 3 月 30 日

 

 

 

页面

 

 

 

第一部分财务信息

 

3

 

 

 

 

 

第 1 项。

财务报表

 

3

 

 

 

 

 

截至 2024 年 3 月 30 日（未经审计）和 2023 年 12 月 30 日的合并资产负债表

 

3

 

 

 

 

 

截至2024年3月30日和2023年4月1日的三个月的合并运营报表（未经审计）

 

4

 

 

 

 

 

截至2024年3月30日和2023年4月1日的三个月综合收益表（未经审计）

 

5

 

 

 

 

 

截至2024年3月30日和2023年4月1日的三个月的合并股东权益报表（未经审计）

 

6

 

 

 

 

 

截至2024年3月30日和2023年4月1日的三个月合并现金流量表（未经审计）

 

7

 

 

 

 

 

未经审计的合并财务报表简明附注

 

8

 

 

 

 

 

 

第 2 项。

管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

 

22

 

 

 

 

 

 

第 3 项。

关于市场风险的定量和定性披露

 

30

 

 

 

 

 

 

第 4 项。

控制和程序

 

30

 

 

 

 

第二部分。其他信息

 

31

 

 

 

 

 

 

第 1 项。

法律诉讼

 

31

 

 

 

 

 

 

第 1A 项。

风险因素

 

31

 

 

 

 

 

 

第 2 项。

未注册的股权证券销售和所得款项的使用

 

31

 

 

 

 

 

 

第 3 项。

优先证券违约

 

31

 

 

 

 

 

 

第 4 项。

矿山安全披露

 

31

 

 

 

 

 

 

第 5 项。

其他信息

 

31

 

 

 

 

 

 

第 6 项。

展品

 

32

 

 

2

 

第一部分：财务信息

第 1 项。财务报表。

赫利俄斯科技公司

合并资产负债表

（以百万计，每股数据除外）

 

 

2024 年 3 月 30 日

 

 

2023年12月30日

 

 

 

（未经审计）

 

 

 

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产：

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

37.3

 

 

$

32.4

 

应收账款，扣除信贷损失备抵金美元2.3和 $2.1

 

 

126.5

 

 

 

114.8

 

库存，净额

 

 

213.9

 

 

 

215.1

 

应收所得税

 

 

9.6

 

 

 

11.3

 

其他流动资产

 

 

22.0

 

 

 

23.1

 

流动资产总额

 

 

409.3

 

 

 

396.7

 

财产、厂房和设备，净额

 

 

224.4

 

 

 

227.9

 

递延所得税

 

 

1.5

 

 

 

1.7

 

善意

 

 

507.9

 

 

 

514.0

 

其他无形资产，净额

 

 

414.2

 

 

 

426.4

 

其他资产

 

 

26.3

 

 

 

23.7

 

总资产

 

$

1,583.6

 

 

$

1,590.4

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

流动负债：

 

 

 

 

 

 

应付账款

 

$

67.7

 

 

$

70.3

 

应计薪酬和福利

 

 

19.3

 

 

 

19.4

 

其他应计费用和流动负债

 

 

26.3

 

 

 

27.0

 

长期非循环债务的流动部分，净额

 

 

23.2

 

 

 

23.2

 

应付股息

 

 

3.0

 

 

 

3.0

 

应缴所得税

 

 

5.3

 

 

 

2.0

 

流动负债总额

 

 

144.8

 

 

 

144.9

 

循环信贷额度

 

 

202.1

 

 

 

199.8

 

长期非循环债务，净额

 

 

292.7

 

 

 

298.3

 

递延所得税

 

 

53.0

 

 

 

57.1

 

其他非流动负债

 

 

34.4

 

 

 

35.7

 

负债总额

 

 

727.0

 

 

 

735.8

 

承付款和意外开支

 

 

 

 

 

 

股东权益：

 

 

 

 

 

 

优先股，面值 $0.001， 2.0已授权的股份，
   不已发行或流通的股票

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股，面值 $0.001， 100.0授权股份，
   33.2和 33.1已发行和流通股份

 

 

—

 

 

 

—

 

超过面值的资本

 

 

437.3

 

 

 

434.4

 

留存收益

 

 

481.8

 

 

 

475.6

 

累计其他综合亏损

 

 

(62.5

)

 

 

(55.4

)

股东权益总额

 

 

856.6

 

 

 

854.6

 

负债和股东权益总额

 

$

1,583.6

 

 

$

1,590.4

 

随附的未经审计的合并财务报表简明附注是这些财务报表的组成部分。

3

 

赫利俄斯科技公司

合并运营报表（未经审计）

（以百万计，每股数据除外）

 

 

 

三个月已结束

 

 

 

2024 年 3 月 30 日

 

 

2023年4月1日

 

 

 

（未经审计）

 

 

（未经审计）

 

净销售额

 

$

212.0

 

 

$

213.2

 

销售成本

 

 

144.8

 

 

 

142.2

 

毛利

 

 

67.2

 

 

 

71.0

 

销售、工程和管理费用

 

 

39.0

 

 

 

38.1

 

无形资产的摊销

 

 

7.9

 

 

 

8.1

 

营业收入

 

 

20.3

 

 

 

24.8

 

利息支出，净额

 

 

8.2

 

 

 

6.2

 

外币交易亏损，净额

 

 

0.3

 

 

 

0.4

 

其他非营业（收入）支出，净额

 

 

(0.2

)

 

 

0.2

 

所得税前收入

 

 

12.0

 

 

 

18.0

 

所得税条款

 

 

2.8

 

 

 

4.1

 

净收入

 

$

9.2

 

 

$

13.9

 

 

 

 

 

 

 

 

每股净收益：

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

0.28

 

 

$

0.43

 

稀释

 

$

0.28

 

 

$

0.42

 

 

 

 

 

 

 

 

已发行股票的加权平均值：

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

33.1

 

 

 

32.6

 

稀释

 

 

33.3

 

 

 

32.7

 

 

 

 

 

 

 

 

每股申报的股息

 

$

0.09

 

 

$

0.09

 

 

随附的未经审计的合并财务报表简明附注是这些财务报表的组成部分。

4

 

赫利俄斯科技公司

综合（亏损）收益合并报表（未经审计）

（单位：百万）

 

 

三个月已结束

 

 

 

2024 年 3 月 30 日

 

 

2023年4月1日

 

净收入

 

$

9.2

 

 

$

13.9

 

其他综合收益（亏损）

 

 

 

 

 

 

扣除税款的外币折算调整

 

 

(8.3

)

 

 

3.1

 

扣除税款的利率互换未实现收益（亏损）

 

 

1.2

 

 

 

(2.4

)

其他综合（亏损）收入总额

 

 

(7.1

)

 

 

0.7

 

综合收入

 

$

2.1

 

 

$

14.6

 

 

随附的未经审计的合并财务报表简明附注是这些财务报表的组成部分。

 

5

 

赫利俄斯科技公司

合并股东权益表（未经审计）

三个月已结束

（单位：百万）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累积的

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

资本进入

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

首选

 

 

首选

 

 

常见

 

 

常见

 

 

过量的

 

 

已保留

 

 

综合的

 

 

 

 

 

 

股份

 

 

股票

 

 

股份

 

 

股票

 

 

面值

 

 

收入

 

 

损失

 

 

总计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023 年 12 月 30 日的余额

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

33.1

 

 

$

—

 

 

$

434.4

 

 

$

475.6

 

 

$

(55.4

)

 

$

854.6

 

已发行股票，限制性股票

 

 

 

 

 

 

 

 

0.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

—

 

已发行股票，ESPP

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0.5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0.5

 

基于股票的薪酬

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.2

 

注销股份以支付员工预扣税

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1.8

)

 

 

 

 

 

 

 

 

(1.8

)

已申报分红

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(3.0

)

 

 

 

 

 

(3.0

)

净收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.2

 

 

 

 

 

 

9.2

 

其他综合损失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(7.1

)

 

 

(7.1

)

截至 2024 年 3 月 30 日的余额

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

33.2

 

 

$

—

 

 

$

437.3

 

 

$

481.8

 

 

$

(62.5

)

 

$

856.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年12月31日的余额

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

32.6

 

 

$

—

 

 

$

404.3

 

 

$

450.0

 

 

$

(59.4

)

 

$

794.9

 

已发行股票，ESPP

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0.5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0.5

 

基于股票的薪酬

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.4

 

注销股份以支付员工预扣税

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1.8

)

 

 

 

 

 

 

 

 

(1.8

)

已申报分红

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(3.0

)

 

 

 

 

 

(3.0

)

净收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13.9

 

 

 

 

 

 

13.9

 

其他综合收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0.7

 

 

 

0.7

 

截至2023年4月1日的余额

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

32.6

 

 

$

—

 

 

$

406.4

 

 

$

460.9

 

 

$

(58.7

)

 

$

808.6

 

 

随附的未经审计的合并财务报表简明附注是这些财务报表的组成部分。

6

 

赫利俄斯科技公司

合并现金流量表（未经审计）

三个月已结束

（单位：百万）

 

 

三个月已结束

 

 

 

2024 年 3 月 30 日

 

 

2023年4月1日

 

 

 

（未经审计）

 

 

（未经审计）

 

来自经营活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

净收入

 

$

9.2

 

 

$

13.9

 

为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：

 

 

 

 

 

 

折旧和摊销

 

 

15.7

 

 

 

15.2

 

股票薪酬支出

 

 

4.2

 

 

 

3.4

 

债务发行成本的摊销

 

 

0.1

 

 

 

0.1

 

递延所得税优惠

 

 

(0.9

)

 

 

(1.1

)

远期合约收益，净额

 

 

—

 

 

 

0.3

 

其他，净额

 

 

0.3

 

 

 

0.1

 

扣除收购后（增加）减少：

 

 

 

 

 

 

应收账款

 

 

(13.1

)

 

 

(9.5

)

库存

 

 

(0.7

)

 

 

(6.5

)

应收所得税

 

 

1.6

 

 

 

1.6

 

其他流动资产

 

 

0.6

 

 

 

(4.1

)

其他资产

 

 

1.1

 

 

 

2.4

 

扣除收购后的增加（减少）：

 

 

 

 

 

 

应付账款

 

 

(1.8

)

 

 

(3.1

)

应计费用和其他负债

 

 

(1.1

)

 

 

(3.4

)

应缴所得税

 

 

3.3

 

 

 

4.3

 

其他非流动负债

 

 

(0.7

)

 

 

(1.3

)

经营活动提供的净现金

 

 

17.8

 

 

 

12.3

 

来自投资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

业务收购，扣除收购的现金

 

 

—

 

 

 

(84.7

)

资本支出

 

 

(5.5

)

 

 

(9.1

)

远期合约的现金结算

 

 

—

 

 

 

0.3

 

软件开发成本

 

 

(0.8

)

 

 

(1.1

)

用于投资活动的净现金

 

 

(6.3

)

 

 

(94.6

)

来自融资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

循环信贷额度的借款

 

 

21.8

 

 

 

95.0

 

偿还循环信贷额度的借款

 

 

(17.3

)

 

 

(12.5

)

偿还长期非循环债务的借款

 

 

(5.2

)

 

 

(4.1

)

股票发行的收益

 

 

0.5

 

 

 

0.5

 

向股东分红

 

 

(3.0

)

 

 

(3.0

)

支付股权奖励归属的员工预扣税

 

 

(1.8

)

 

 

(1.8

)

其他筹资活动

 

 

(0.4

)

 

 

(0.3

)

融资活动提供的（用于）净现金

 

 

(5.4

)

 

 

73.8

 

汇率变动对现金和现金等价物的影响

 

 

(1.2

)

 

 

1.1

 

现金和现金等价物的净增加（减少）

 

 

4.9

 

 

 

(7.4

)

现金和现金等价物，期初

 

 

32.4

 

 

 

43.7

 

现金和现金等价物，期末

 

$

37.3

 

 

$

36.3

 

 

随附的未经审计的合并财务报表简明附注是这些财务报表的组成部分。

7

 

赫利俄斯科技公司

未经审计的合并财务报表的简明附注

（以百万计的货币，每股数据除外）

 

 

1。公司背景

Helios Technologies, Inc.（“Helios”，“公司”，“我们” 或 “我们的”）及其全资子公司是面向包括建筑、物料搬运、农业、能源、休闲车、船舶和健康与保健在内的各种终端市场的高度工程化运动控制和电子控制技术的全球领导者。Helios 向客户销售其产品 90 世界各地的国家。公司的增长战略是成为利基市场的领先供应商，通过创新的产品开发和收购提供一流的产品和解决方案。

该公司在两个业务领域开展业务：液压和电子。液压领域有两项关键技术：运动控制技术（MCT）和流体输送技术（FCT）。我们的 MCT 产品可同时控制加速度、速度和位置。MCT 包括我们的插装阀技术 (CVT)，在该技术中，我们开创了一种截然不同的设计平台，该平台采用浮动鼻结构，可实现自对准特性。与大多数竞争对手的产品相比，这种设计提供了更好的性能和可靠性优势。我们的插装阀有多种尺寸可供选择，包括电动和液压机械产品。它们经过精心设计，能够在比大多数竞争对手更高的压力下可靠运行，因此同样适用于工业和移动应用。我们的 FCT 产品将液压油从一个点输送到另一个点。FCT 包括我们的快速接头 (QRC) 产品，该产品允许用户快速连接和断开任何液压回路而不会泄漏，并使用一个或多个接头确保在高温和高压下的性能。电子部门为发动机、发动机驱动设备、特种车辆、理疗浴以及传统水疗和游泳水疗中心提供完整、完全量身定制的显示和控制解决方案。这种广泛的产品范围辅之以广泛的应用专业知识和无与伦比的软件、嵌入式编程、硬件和持续的工程团队的深度。

2。重要会计政策摘要

演示基础

随附的未经审计的中期合并财务报表是根据美国证券交易委员会关于10-Q表报告的规章制度编制的。因此，此处未包括美利坚合众国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）为完整财务报表所要求的某些信息和脚注。财务报表在一致的基础上编制（包括正常的经常性调整），应与Helios于2024年2月27日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月30日财年的10-K表年度报告（“10-K表格”）中包含的合并财务报表和相关附注一起阅读。管理层认为，为公允列报公司财务状况所必需的所有调整都反映在所列的中期报告中。截至2024年3月30日的三个月的经营业绩不一定代表截至2024年12月28日的财年的预期业绩。

估算值的使用

按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，影响财务报表日报告的资产负债数额和或有资产负债的披露以及报告期内报告的收入和支出数额。实际结果可能与这些估计有所不同。

8

 

 

资本化软件开发成本

该公司销售的某些产品包含嵌入式软件，嵌入式软件是产品功能不可或缺的一部分。在确定技术可行性之前，开发该软件所产生的内部和外部成本记作支出，此时开发成本被资本化。资本化软件开发成本主要包括工资、福利和其他与员工人数相关的费用。一旦产品可供客户正式发行，则不会将任何额外费用资本化。扣除累计摊销后的资本化软件开发成本为美元9.5 和 $9.0 分别为2024年3月30日和2023年12月30日，并包含在合并资产负债表中的其他资产中。

每股收益

下表显示了普通股基本收益和摊薄后每股收益的计算结果（以百万计，每股数据除外）：

 

三个月已结束

 

 

 

2024 年 3 月 30 日

 

 

2023年4月1日

 

净收入

 

$

9.2

 

 

$

13.9

 

 

 

 

 

 

 

 

加权平均已发行股票——基本

 

 

33.1

 

 

 

32.6

 

稀释性证券的净影响-股票薪酬

 

 

0.2

 

 

 

0.1

 

加权平均已发行股票——摊薄

 

 

33.3

 

 

 

32.7

 

 

 

 

 

 

 

 

每股净收益：

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

0.28

 

 

$

0.43

 

稀释

 

$

0.28

 

 

$

0.42

 

 

 

最近采用的会计准则

2020年3月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2020-04年《参考利率改革（主题848）：促进参考利率改革对财务报告的影响》，并在2022年12月之前进行了澄清。本更新为将美国公认会计原则应用于合约、套期保值关系和其他受参考利率改革影响的交易提供了可选的权宜之计和例外情况。该指南自2020年3月发布之日起立即生效，除某些可选的权宜措施外，2024年12月31日之后不能适用。公司采用了自2023年1月1日开始的财政年度的标准。2023年3月，公司对定期贷款和循环信贷额度进行了修改，以修改和替换对伦敦银行同业拆借利率（“LIBOR”）的提法。此外，2023年3月，该公司对利率互换协议进行了修改，以修改和替换对伦敦银行同业拆借利率的提法。在执行相关合同和套期会计关系修改时，公司根据ASC 848适用了会计减免。该准则的采用没有对我们的会计政策或合并财务报表产生重大影响。

最近发布的会计准则

财务会计准则委员会（FASB）于2023年11月发布了2023-07年会计准则更新分部报告（主题280）——对应申报分部披露的改进。本更新中的修正案要求每年和中期披露增量分部信息，主要与重大分部支出有关，从而改善了财务报告。本更新中的修正案对2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效。允许提前收养。公司预计额外的分部披露不会对合并财务报表产生重大影响，也不打算提前采用该准则。

9

 

财务会计准则委员会（FASB）发布了2023-09年会计准则更新所得税（主题740）——所得税披露的改进。本更新中的修正案侧重于提高主要与税前收入（或亏损）、所得税支出（或收益）、税率对账和为公共企业实体缴纳的所得税相关的所得税披露的透明度、有效性和可比性。本更新中的修正案在 2024 年 12 月 15 日之后开始的年度期间内生效。允许提前采用尚未发布或可供发行的年度财务报表。本更新中的修正应在预期的基础上适用。允许追溯性申请。公司预计额外所得税披露不会对合并财务报表产生重大影响，也不打算提前采用该准则。

 

3.业务收购

开启 2023年1月27日，该公司完成了对伊利诺伊州一家公司舒尔特精密制造有限公司（“舒尔特斯”）的收购。Schultes 是一位备受信赖的专家，专门为需要非常严格的公差、卓越的质量和卓越的增值制造工艺的客户制造精密加工零件和组件。Schultes 目前服务于液压、航空航天、通信、食品服务、医疗设备和牙科行业，其制造质量、可靠性和响应能力对客户的成功至关重要。舒尔特斯的经营业绩在公司的液压板块中报告，并自收购之日起纳入未经审计的合并财务报表。

收盘时为舒尔特斯支付的初始现金对价（扣除收购的现金）总额为美元84.7。收盘时支付的现金对价由公司信贷额度的额外借款提供资金。

开启 2023年5月26日，该公司完成了对威斯康星州的一家公司i3产品开发有限公司（“i3”）的收购。i3是一家定制工程服务公司，拥有电子、机械、工业、嵌入式和软件工程方面的专业知识。i3的解决方案用于许多领域，包括医疗、非公路、休闲和商用船舶、动力运动、健康和保健、农业、消费品、工业、体育和健身。我们预计，i3将为Helios配备重要的增值专业服务能力，为Helios平台提供定制服务并开发新解决方案。i3的运营业绩在公司的电子板块中报告，自收购之日起已包含在未经审计的合并财务报表中。

扣除收购的现金后，i3收盘时支付的初始对价总额为美元44.0，包括 370,276 公司普通股，以私募方式向i3的前所有者发行，并以现金支付美元25.4。根据收购协议的条款，此次收购的总对价将在收盘后进行调整。收盘时支付的现金对价由公司信贷额度的额外借款提供资金。

与这些收购有关, 公司记录了 $37.7 善意，美元48.0 其他可识别的无形资产，美元34.2 财产、厂房和设备以及美元8.8 其他净资产的。无形资产包括美元的客户关系36.4 （15.7 年份加权平均使用寿命），商品名称和品牌为 $7.6 （14.0 年加权平均使用寿命），技术为 $3.3 （5.0 年加权平均使用寿命）和销售订单积压（美元）0.7 （小于 一年 加权平均使用寿命）。

收购价格根据估计的公允价值分配给收购的有形和无形资产以及承担的负债。收购的已确定无形资产的公允价值基于管理层在收购时做出的估计和假设。i3的收购价格分配是初步的，尚待收盘后调整、最终的无形资产估值和税收相关调整，并可能在衡量期的剩余时间（自收购之日起不超过12个月）进行修改。对购置的有形和无形资产的公允价值以及承担的负债的任何此类修订或变更都可能是实质性的。

10

 

由于收购的个人和总体影响对公司的财务业绩并不重要，因此尚未公布收购之日之后的预计经营业绩以及收入和净收益。

4。金融工具的公允价值

下表提供了有关公司截至2024年3月30日和2023年12月30日定期按公允价值计量的资产和负债的信息。

 

 

 

2024 年 3 月 30 日

 

 

 

 

 

 

报价市场

 

 

其他重要可观测对象

 

 

显著不可观察

 

 

 

总计

 

 

价格（级别 1）

 

 

输入（级别 2）

 

 

输入（级别 3）

 

资产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互换合约

 

$

8.2

 

 

$

—

 

 

$

8.2

 

 

$

—

 

远期外汇合约

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

总计

 

$

8.2

 

 

$

—

 

 

$

8.2

 

 

$

—

 

负债

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

远期外汇合约

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

—

 

或有考虑

 

 

0.5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.5

 

总计

 

$

0.5

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

0.5

 

 

 

 

2023年12月30日

 

 

 

 

 

 

报价市场

 

 

其他重要可观测对象

 

 

显著不可观察

 

 

 

总计

 

 

价格（级别 1）

 

 

输入（级别 2）

 

 

输入（级别 3）

 

资产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互换合约

 

$

6.7

 

 

$

—

 

 

$

6.7

 

 

$

—

 

远期外汇合约

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

总计

 

$

6.7

 

 

$

—

 

 

$

6.7

 

 

$

—

 

负债

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

远期外汇合约

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

—

 

或有考虑

 

 

0.5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.5

 

总计

 

$

0.5

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

0.5

 

 

有 不 自2023年12月30日起，或有对价的估计公允价值的变化。截至2024年3月30日的余额为美元0.5。

 

5。库存，净额

在 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 12 月 30 日，库存包括以下内容：

 

 

2024 年 3 月 30 日

 

 

2023年12月30日

 

原材料

 

$

124.1

 

 

$

126.8

 

工作正在进行中

 

 

55.6

 

 

 

55.4

 

成品

 

 

44.3

 

 

 

43.0

 

为过时和流动缓慢的库存编列经费

 

 

(10.1

)

 

 

(10.1

)

总计

 

$

213.9

 

 

$

215.1

 

 

11

 

6。经营租约

该公司在其所有地点租赁机械、设备、车辆、建筑物和办公空间，这些被归类为经营租赁。这些租赁的剩余条款从低于 一年 到 九年。在截至2024年3月30日和2023年4月1日的三个月中，运营租赁成本总额为美元1.9 和 $1.7，分别地。

与经营租赁相关的补充资产负债表信息如下：

 

 

2024 年 3 月 30 日

 

 

2023年12月30日

 

使用权资产

 

$

25.7

 

 

$

25.8

 

租赁负债：

 

 

 

 

 

 

当期租赁负债

 

$

5.1

 

 

$

4.0

 

非流动租赁负债

 

 

22.1

 

 

 

23.2

 

租赁负债总额

 

$

27.2

 

 

$

27.2

 

 

 

 

 

 

 

 

加权平均剩余租赁期限（以年为单位）：

 

 

4.6

 

 

 

 

加权平均折扣率：

 

 

4.6

%

 

 

 

与租赁相关的补充现金流信息如下：

 

 

三个月已结束

 

 

 

2024 年 3 月 30 日

 

 

2023年4月1日

 

为计量租赁负债所含金额支付的现金：

 

 

 

 

 

 

来自经营租赁的运营现金流

 

$

2.0

 

 

$

1.7

 

新租赁和租赁修改的非现金影响

 

$

1.3

 

 

$

0.1

 

租赁负债的到期日如下：

还剩 2024

 

 

 

$

5.5

 

2025

 

 

 

 

5.3

 

2026

 

 

 

 

5.0

 

2027

 

 

 

 

3.9

 

2028

 

 

 

 

3.5

 

2029

 

 

 

 

3.4

 

此后

 

 

 

 

7.6

 

租赁付款总额

 

 

 

 

34.2

 

减去：估算利息

 

 

 

 

(7.0

)

租赁债务总额

 

 

 

 

27.2

 

减去：当前租赁负债

 

 

 

 

(5.1

)

非流动租赁负债

 

 

 

$

22.1

 

 

7。商誉和无形资产

善意

截至2024年3月30日的三个月，按分部划分的商誉变动摘要如下：

 

 

液压系统

 

 

电子产品

 

 

总计

 

2023 年 12 月 30 日的余额

 

$

302.1

 

 

$

211.9

 

 

$

514.0

 

货币换算

 

 

(6.0

)

 

 

(0.1

)

 

 

(6.1

)

截至 2024 年 3 月 30 日的余额

 

$

296.1

 

 

$

211.8

 

 

$

507.9

 

 

12

 

收购的无形资产

截至2024年3月30日和2023年12月30日，收购的无形资产包括以下内容：

 

 

 

2024 年 3 月 30 日

 

 

2023年12月30日

 

 

 

总承载量
金额

 

 

累积的
摊销

 

 

净负载
金额

 

 

总承载量
金额

 

 

累积的
摊销

 

 

净负载
金额

 

绝对存在的无形资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商品名称和品牌

 

$

95.2

 

 

$

(25.1

)

 

$

70.1

 

 

$

95.8

 

 

$

(23.9

)

 

$

71.9

 

非竞争协议

 

 

2.0

 

 

 

(1.2

)

 

 

0.8

 

 

 

2.0

 

 

 

(1.1

)

 

 

0.9

 

科技

 

 

54.2

 

 

 

(27.8

)

 

 

26.4

 

 

 

54.7

 

 

 

(26.9

)

 

 

27.8

 

供应协议

 

 

21.0

 

 

 

(15.4

)

 

 

5.6

 

 

 

21.0

 

 

 

(14.9

)

 

 

6.1

 

客户关系

 

 

387.1

 

 

 

(78.2

)

 

 

308.9

 

 

 

391.8

 

 

 

(74.8

)

 

 

317.0

 

销售订单积压

 

 

1.4

 

 

 

(1.4

)

 

 

—

 

 

 

1.4

 

 

 

(1.4

)

 

 

—

 

劳动力

 

 

6.1

 

 

 

(3.7

)

 

 

2.4

 

 

 

6.1

 

 

 

(3.4

)

 

 

2.7

 

 

 

$

567.0

 

 

$

(152.8

)

 

$

414.2

 

 

$

572.8

 

 

$

(146.4

)

 

$

426.4

 

 

截至2024年3月30日和2023年4月1日的三个月，收购的无形资产的摊销费用为美元7.9 和 $8.1，分别地。 未来的估计摊销费用如下所示。

年份：

 

 

 

还剩 2024

 

$

23.9

 

2025

 

 

32.0

 

2026

 

 

30.2

 

2027

 

 

26.9

 

2028

 

 

26.5

 

2029

 

 

24.5

 

此后

 

 

250.2

 

总计

 

$

414.2

 

 

8。衍生工具和套期保值活动

公司通过控制的风险管理计划应对某些财务风险，该计划包括使用衍生金融工具和套期保值活动。

合并资产负债表中包含的公司衍生金融工具的公允价值列报如下：

 

资产衍生品

 

 

负债衍生品

 

 

资产负债表

 

公允价值 (1)

 

公允价值 (1)

 

 

资产负债表

 

公允价值 (1)

 

公允价值 (1)

 

 

地点

 

2024 年 3 月 30 日

 

2023年12月30日

 

 

地点

 

2024 年 3 月 30 日

 

2023年12月30日

 

被指定为对冲工具的衍生品：

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互换合约

其他资产

 

$

8.2

 

$

6.7

 

 

其他非流动负债

 

$

—

 

$

—

 

未被指定为对冲工具的衍生品：

 

 

 

 

 

 

 

 

远期外汇合约

其他流动资产

 

 

—

 

 

—

 

 

其他流动负债

 

 

—

 

 

—

 

远期外汇合约

其他资产

 

 

—

 

 

—

 

 

其他非流动负债

 

 

—

 

 

—

 

衍生品总数

 

 

$

8.2

 

$

6.7

 

 

 

 

$

—

 

$

—

 

 

(1) 有关用于确定衍生资产和负债公允价值的投入的信息，请参阅附注4。

13

 

截至2024年3月30日和2023年4月1日的三个月中，与公司衍生金融工具相关的损益金额列报如下：

 

 

中确认的收益或（损失）金额
其他衍生品综合收益（有效部分）

 

 

收益或（亏损）地点重新分类
来自累计其他综合收益

从累计中重新分类的收益或（亏损）金额
其他综合收益转化为收益（有效部分）

 

 

 

2024 年 3 月 30 日

 

2023年4月1日

 

 

转化为收益（有效部分）

 

2024 年 3 月 30 日

 

2023年4月1日

 

现金流对冲关系中的衍生品：

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互换合约

 

$

1.5

 

$

(3.1

)

 

利息支出，净额

 

$

1.8

 

$

1.8

 

合并运营报表中列报的利息支出总额为美元，其中记录了现金流套期保值的影响8.2 和 $6.2 分别在截至2024年3月30日和2023年4月1日的三个月。

 

 

 

确认的收益或（损失）金额
in 衍生品收益

 

 

确认的收益或（损失）地点

 

 

2024 年 3 月 30 日

 

2023年4月1日

 

 

in 衍生品收益

未被指定为对冲工具的衍生品：

 

 

 

远期外汇合约

 

$

—

 

$

(0.3

)

 

外币交易收益/亏损，净额

 

利率互换合约

该公司已产生利息 评分 互换交易以对冲其信贷额度的浮动利率支付。在交易中，公司根据与相应交易对手商定的固定利率支付利息，并获得浮动利率利息支付。利率互换被指定为套期保值工具，被视为现金流套期保值。这个 剩余掉期的总名义金额为美元220.0 截至 2024 年 3 月 30 日。在2025年10月和2028年4月的到期日之前，名义金额会定期减少。合约在每个结算日按净额与相应的交易对手结算。

远期外汇合约

该公司已签订远期合同，以经济地对冲与当地货币不同于公司报告货币的各个业务部门相关的转化风险和交易风险。出于会计目的，公司的远期合约未被指定为套期保值工具。

截至2024年3月30日，该公司有 零 远期外汇合约。

净投资对冲

该公司利用外币计价的债务来对冲国外业务中的货币敞口。公司已指定欧元90.0 循环信贷额度的借款，作为公司部分欧洲业务的净投资对冲。以欧元计价的债务的账面价值总额为美元97.1 截至2024年3月30日，并包含在合并资产负债表的循环信贷额度项目中。作为货币折算调整的一部分，累计其他综合收益中记录的净投资对冲收益为美元1.6，扣除税款，截至2024年3月30日的三个月。

14

 

9。信贷设施

非循环债务总额包括以下内容：

 

到期日

 

2024 年 3 月 30 日

 

 

2023年12月30日

 

长期非循环债务：

 

 

 

 

 

 

 

PNC银行的定期贷款

2025 年 10 月

 

$

305.0

 

 

$

310.0

 

花旗银行的定期贷款

各种各样

 

 

11.4

 

 

 

12.1

 

长期非循环债务总额

 

 

 

316.4

 

 

 

322.1

 

减去：长期非循环债务的当期部分

 

 

 

23.2

 

 

 

23.2

 

减去：未摊销的债务发行成本

 

 

 

0.5

 

 

 

0.6

 

长期非循环债务总额，净额

 

 

$

292.7

 

 

$

298.3

 

有关公司循环信贷额度的信息如下：

 

 

 

平衡

 

 

可用积分

 

 

到期日

 

2024 年 3 月 30 日

 

 

2023年12月30日

 

 

2024 年 3 月 30 日

 

 

2023年12月30日

 

PNC 银行的循环信贷额度

2025 年 10 月

 

$

202.1

 

 

$

199.8

 

 

$

196.3

 

 

$

1995

 

花旗银行的循环信贷额度

2026 年 6 月

 

 

3.3

 

 

 

3.5

 

 

 

0.6

 

 

 

0.6

 

 

总债务的未来到期日如下：

年份：

 

 

还剩 2024

$

21.5

 

2025

 

493.5

 

2026

 

6.8

 

总计

$

521.8

 

 

PNC银行的定期贷款和信贷额度

公司于2020年10月28日签订了第二份经修订和重述的信贷协议（“信贷协议”），由PNC银行、全国协会担任行政代理人，贷款方为该协议的贷款方，其中包括循环信贷额度和定期贷款信贷额度。

2023年5月，公司签订了增量融资修正案（“增量融资修正案”，以及信贷协议的 “经修订的信贷协议”），对信贷协议进行了修订。

根据增量融资修正案，公司发放了新的优先担保定期贷款A-2（“定期贷款A-2”），本金总额为美元150.0。定期贷款A-2的发行价格等于 100其本金总额的百分比。定期贷款A-2的利率基于（i）担保隔夜融资利率（“SOFR”）（视情况而定 0适用利息期的下限百分比）加上 0.10% SOFR 调整加上适用的余量，范围介于 1.50% 和 2.75％，取决于公司的杠杆比率或（ii）浮动利率等于（x）隔夜银行融资利率中最高值的加法 0.50%、(y) 最优惠利率和 (z) 每日简单 SOFR，再加上 a 0.10% SOFR 调整加上 1.00%，加上适用的保证金，范围介于 0.50% 和 1.75%，取决于公司的杠杆比率。定期贷款A-2由公司的每家国内子公司提供担保，并由公司和担保人的几乎所有资产作为担保，与修订后的信贷协议下的其他贷款平等。定期贷款A-2将于2025年10月28日到期，在该到期日之前无需任何强制性还款。

定期贷款A-2的净收益加上手头现金，用于偿还公司循环信贷额度下的未偿还款项。根据经修订的信贷协议，公司继续可以使用手风琴功能，能够增加循环贷款或根据美元的增量贷款获得额外的定期贷款300.0 在定期贷款A-2下的借款生效后。

15

 

循环信贷额度允许借款，最高本金总额为美元400.0。为了对冲国外业务中的货币敞口，欧元90.0 信贷额度的借款以欧元计价。借款已被指定为净投资对冲工具，请参阅附注8中的其他信息。信贷额度下的借款按规定利率计息，外加基于公司杠杆率的适用保证金。

截至2024年3月30日，信贷协议的实际利率为 7.4%。在截至2024年3月30日和2023年4月1日的三个月中，信贷协议中确认的利息支出（不包括利率互换活动）总额为美元9.9 和 $7.9，分别地。截至2024年3月30日，公司遵守了与修订后的信贷协议相关的所有债务契约。

花旗银行的定期贷款和信贷额度

公司与作为贷款人的花旗银行（中国）有限公司上海分行签订了未承诺的固定资产融资协议（“固定资产融资”）、短期循环融资协议（“营运资本工具”）和定期贷款便利协议（“上海分行定期贷款额度”）。

在固定资产融资机制下，公司以担保方式借入人民币 2.6。这笔贷款的收益用于购买设备。固定资产融资机制下的未偿借款应计利息，利率等于全国银行间融资中心 1 年期贷款最优惠利率加上 1.5%。这笔贷款于2023年5月到期，当时剩余余额已全额支付。

根据营运资金安排，公司可以在无抵押循环贷款中借款，总额不超过人民币 16.0。所得款项只能用于与该公司位于中国昆山市的工厂的生产相关的支出。营运资金机制下的未偿借款应计利息，利率等于全国银行间融资中心 1 年期贷款最优惠利率加上 0.5%。这笔贷款于2023年5月到期，当时剩余余额已全额支付。

根据上海分行定期贷款机制，公司以担保方式借入人民币 42.7。上海分行定期贷款机制下的未偿借款按等于全国银行间同业拆借中心的利率累计利息 1 年期贷款最优惠利率加上 1.5%，将按规定的时间表偿还，最后一笔款项将于2024年10月到期。

该公司与作为贷款人的花旗银行北卡罗来纳州悉尼分行签订了定期贷款便利协议（“悉尼分行定期贷款额度”）。根据悉尼分行定期贷款机制，公司以担保方式借入澳元 7.5。所得款项用于偿还其他现有债务。该融资机制下的未偿借款应计利息，利率等于 澳大利亚银行票据互换（“ABBS”）参考利率上涨2.0％， 将在整个贷款期限内偿还，最后还款到期日为2024年12月。

2023年6月，对悉尼分行定期贷款机制进行了修订。公司以担保方式借入澳元 15.0 并将部分收益用于偿还原始定期贷款的剩余余额。经修订的悉尼分行定期贷款机制下的未偿借款应计利息，利率等于 ABBS 参考利率上升 2.8%，将在贷款期限内偿还，最后还款到期日为2026年6月。

在修订悉尼分行定期贷款机制的同时，公司与作为贷款人的花旗银行悉尼分行签订了循环信贷额度协议（“悉尼分行贷款机制”）。悉尼分行RC融资机制允许借款，最高本金总额为澳元 6.0 并将于2026年6月到期，在此到期日之前无需强制还款。该设施的应计利息率等于 ABBS 参考利率上升 2.3%。

截至2024年3月30日，公司遵守了与花旗银行定期贷款和信贷额度有关的所有债务契约。此外，花旗银行的担保贷款由母公司担保担保。

16

 

10。所得税

截至2024年3月30日和2023年4月1日的三个月的所得税准备金为 23.2% 和 22.8分别占税前收入的百分比。这些有效税率会根据公司销售产品的国家之间的收入水平和不同的税率而波动。

截至2024年3月30日，该公司的未确认税收优惠为美元6.3 包括应计利息.如果被识别，$0.2 未确认的税收优惠将降低未来时期的有效税率。截至2023年4月1日，该公司的未确认税收优惠为美元8.4 包括应计利息.公司在所得税支出中确认与所得税事项相关的利息和罚款。截至2024年3月30日的应计利息不被视为公司未经审计的合并财务报表的重要内容。

 

11。基于股票的薪酬

股权激励计划

公司的 2023 年股权激励计划（“2023 年计划”）规定最多总共发放 1,000,000 向公司高管、员工和董事提供的限制性股票、限制性股票单位、股票期权、股票增值权、股息或股息等价权、股票奖励和其他以公司普通股为参考或以其他方式基于公司普通股的奖励。2023年计划取代了之前的2019年股权激励计划，并在2023年年会上获得了公司股东的批准。

限制性股票单位

公司向员工发放与长期激励计划相关的限制性股票单位（“RSU”），并不时给予特别表彰。具有时间归属要求的奖励主要按比例授予 三年 时期。根据绩效授予要求的奖励悬崖背心 三年 绩效周期，并且仅在该周期内达到某些绩效标准之后。基于绩效的单位最终发行的股票数量可能有所不同 0% 至 200根据既定绩效目标的实现情况占其目标金额的百分比。已确认的发放给员工的限制性单位的薪酬支出总额为 $3.9 和 $2.3分别为截至2024年3月30日和2023年4月1日的三个月。

Helios Technologies, Inc.非雇员董事薪酬政策通过根据2019年计划或2023年计划发放的限制性股票单位的补助金，向非雇员董事的董事会服务提供现金奖励和股权薪酬来补偿非雇员董事的董事会服务，该补助金为期一年。董事获得授权 6,183 和 3,939 分别在截至2024年3月30日和2023年4月1日的三个月中，限制性股票单位。公司确认了限制性股票单位的董事股票薪酬支出 $0.3 和 $0.4 分别在截至2024年3月30日和2023年4月1日的三个月。

下表汇总了截至2024年3月30日的三个月中RSU的活动：

 

 

 

 

 

加权平均值

 

 

 

单位数量

 

 

授予日期

 

 

 

（以千计）

 

 

每股公允价值

 

2023 年 12 月 30 日的未归属余额

 

 

303

 

 

$

63.29

 

已授予

 

 

288

 

 

 

41.97

 

既得

 

 

(112

)

 

 

60.77

 

被没收

 

 

(8

)

 

 

61.38

 

截至 2024 年 3 月 30 日的未归属余额

 

 

471

 

 

$

50.92

 

截至2024年3月30日的非既得余额中包括 186,202 基于绩效的非归属限制性股票。

该公司有 $16.4 截至2024年3月30日，与RSU奖励相关的未确认的薪酬成本总额。预计将在加权平均期内确认该成本 2.2 年份。

17

 

股票期权

该公司已向其高管授予了具有市场行使条件的股票期权。截至 2024 年 3 月 30 日，有 68,000 未赋予的期权和 不 既得未行使的期权。每股行使价为美元50.60，等于授予日Helios股票的市场价格。期权归属于自授予之日起两年内达到既定股价，以较晚者为准。选项包括所需的服务期限，范围从一到 两年 从授予之日起。这些选项有一个 10-年到期。

该公司还向其高管授予了仅有时间归属条件的股票期权。截至 2024 年 3 月 30 日，有 不 未赋予的期权和 24,233 既得未行使的期权。每股行使价，范围从 $35.04 到 $55.03，等于相应授予日期的Helios股票的市场价格。期权归属比例高于 三年 来一段时间再来一次 10-年到期。期权的授予日公允价值是使用Black Scholes估值模型估算的。

截至2024年3月30日，该公司的股价低于美元0.1 与期权相关的未确认的薪酬成本，预计将在加权平均期内确认 0.6 年份。公司确认的股票期权支出低于美元0.1 和 $0.5 分别在截至2024年3月30日和2023年4月1日的三个月。

员工股票购买计划

公司维持员工股票购买计划（“ESPP”），美国员工有资格参与该计划。选择参与的员工有机会在以下地址购买普通股 85 季度购买期第一天或最后一天市值的百分比，以较低者为准。根据一项单独的计划，英国（“英国”）的员工有机会在季度购买期的第一天或最后一天（以较低者为准）按市值购买公司的普通股，公司每人额外发行一股免费普通股 六 员工根据计划购买的股份。

员工购买了 12,793 加权平均价格为美元的股票38.06 和 11,437 加权平均价格为美元的股票46.31，根据ESPP和英国的计划，分别在截至2024年3月30日和2023年4月1日的三个月内。公司认可了 $0.1 和 $0.2 在截至2024年3月30日和2023年4月1日的三个月中，分别是薪酬支出。

18

 

12。累计的其他综合亏损

下表显示了按组成部分分列的累计其他综合亏损的变化：

 

 

未实现
收益和
（亏损）开启
衍生工具

 

 

国外
货币
物品

 

 

总计

 

2023 年 12 月 30 日的余额

 

$

4.9

 

 

$

(60.3

)

 

$

(55.4

)

重新分类前的其他综合收益（亏损）

 

 

0.1

 

 

 

(10.8

)

 

 

(10.7

)

从累计其他综合亏损中重新归类的金额，扣除税款

 

 

1.4

 

 

 

—

 

 

 

1.4

 

税收影响

 

 

(0.3

)

 

 

2.5

 

 

 

2.2

 

本期其他综合收益净额（亏损）

 

 

1.2

 

 

 

(8.3

)

 

 

(7.1

)

截至 2024 年 3 月 30 日的余额

 

$

6.1

 

 

$

(68.6

)

 

$

(62.5

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

未实现
收益和
（亏损）开启
衍生工具

 

 

国外
货币
物品

 

 

总计

 

截至2022年12月31日的余额

 

$

8.5

 

 

$

(67.9

)

 

$

(59.4

)

重新分类前的其他综合（亏损）收入

 

 

(4.5

)

 

 

4.3

 

 

 

(0.2

)

从累计其他综合亏损中重新归类的金额，扣除税款

 

 

1.4

 

 

 

—

 

 

 

1.4

 

税收影响

 

 

0.7

 

 

 

(1.2

)

 

 

(0.5

)

本期其他综合（亏损）净收益

 

 

(2.4

)

 

 

3.1

 

 

 

0.7

 

截至2023年4月1日的余额

 

$

6.1

 

 

$

(64.8

)

 

$

(58.7

)

 

13。分部报告

该公司有 二 可报告的细分市场：液压和电子。这些细分市场主要根据待售产品的相似性质、所服务的客户类型和分销方法进行组织，与细分市场的管理方式、资源的分配方式以及首席运营决策者的信息使用方式一致。

液压部门为全球资本货物行业提供用于传输动力和控制力、速度和运动的液压元件和系统。基于液压系统架构有两个类别：运动控制技术（“MCT”）和流体输送技术（“FCT”）。MCT 包括用于控制系统中流体流量和压力的组件。FCT 包括用于通过系统输送流体和流体动力的组件，旨在提供最大的设计灵活性和可靠性。MCT 包括插装阀技术（“CVT”），FCT 包括快速释放联轴器解决方案（“QRC”）产品。CVT 产品提供对液压系统至关重要的功能：控制流体流速率和方向，调节和控制压力。QRC 产品允许用户快速连接和断开任何液压回路而不会泄漏，并使用一个或多个耦合器确保在高温和高压下的性能。还向机器用户、制造商或设计师提供了将歧管解决方案与 CVT 和 QRC 技术相结合的工程解决方案，以满足完整的系统设计要求，包括电液压、远程控制、电子控制和可编程逻辑控制器系统以及现有设备的自动化。

19

 

电子部门为发动机、发动机驱动设备、特种车辆、理疗浴、冷水池、传统水疗和游泳水疗中心提供完整、完全量身定制的显示和控制解决方案。这种广泛的产品范围辅之以广泛的应用专业知识和无与伦比的软件、嵌入式编程、硬件和持续的工程团队的深度。产品类别包括传统的机械和电子仪表仪器、基于CAN的即插即用仪器、坚固耐用的环境密封控制器、泵和喷嘴、液压控制器、工程面板和应用专家、过程监控仪器、专有硬件和软件开发、印刷电路板组装和线束设计与制造以及通过全球分销提供的售后市场支持。

公司主要根据细分市场的营业收入来评估业绩和分配资源。某些成本未分配给业务板块，因为它们未用于评估公司各部门的业绩或向其分配资源。这些费用在公司和其他细列项目中列报。在截至2024年3月30日的三个月中，未分配费用总额为美元8.6 并包括某些公司成本，被认为不可分配给任何一个业务板块（美元）0.3，与收购相关的无形资产摊销美元7.9 以及其他与收购和整合相关的成本 $0.4。公司运营部门的会计政策与编制随附的未经审计的合并财务报表的会计政策相同。

下表按可报告分部列出了财务信息：

 

 

三个月已结束

 

 

 

 

2024 年 3 月 30 日

 

 

2023年4月1日

 

 

净销售额

 

 

 

 

 

 

 

液压系统

 

$

142.4

 

 

$

147.7

 

 

电子产品

 

 

69.6

 

 

 

65.5

 

 

总计

 

$

212.0

 

 

$

213.2

 

 

营业收入

 

 

 

 

 

 

 

液压系统

 

$

21.8

 

 

$

28.0

 

 

电子产品

 

 

7.1

 

 

 

7.5

 

 

企业和其他

 

 

(8.6

)

 

 

(10.7

)

 

总计

 

$

20.3

 

 

$

24.8

 

 

资本支出

 

 

 

 

 

 

 

液压系统

 

$

3.2

 

 

$

6.9

 

 

电子产品

 

 

2.3

 

 

 

2.2

 

 

总计

 

$

5.5

 

 

$

9.1

 

 

 

 

 

2024 年 3 月 30 日

 

 

2023年12月30日

 

总资产

 

 

 

 

 

 

液压系统

 

$

967.7

 

 

$

976.6

 

电子产品

 

 

599.8

 

 

 

600.0

 

企业

 

 

16.1

 

 

 

13.8

 

总计

 

$

1,583.6

 

 

$

1,590.4

 

 

20

 

地理区域信息

净销售额是根据向美洲、欧洲、中东和非洲（“EMEA”）和亚太地区（“APAC”）销售的地理目的地来衡量的。 有形的长期资产是根据资产的实际位置显示的，主要包括净财产、厂房和设备，不包括使用权资产。下表显示了按地区分列的财务信息：

 

 

三个月已结束

 

 

 

 

2024 年 3 月 30 日

 

 

2023年4月1日

 

 

净销售额

 

 

 

 

 

 

 

美洲

 

$

113.9

 

 

$

113.0

 

 

EMEA

 

 

52.0

 

 

 

56.1

 

 

亚太地区

 

 

46.1

 

 

 

44.1

 

 

总计

 

$

212.0

 

 

$

213.2

 

 

 

 

 

2024 年 3 月 30 日

 

 

2023年12月30日

 

有形的长期资产

 

 

 

 

 

 

美洲

 

$

144.2

 

 

$

145.6

 

EMEA

 

 

35.9

 

 

 

37.1

 

亚太地区

 

 

18.5

 

 

 

19.4

 

总计

 

$

198.6

 

 

$

202.1

 

 

14。关联方交易

公司从Helios董事部分拥有或管理的实体购买和出售库存。在截至2024年3月30日和2023年4月1日的三个月中，该实体的总销售额为美元1.0 和 $0.7，分别地。截至2024年3月30日和2023年12月30日，该实体的应付金额总额为美元0.4 和 $0.4，分别地。

15。承诺和突发事件

法律诉讼

除了与其业务相关的常规诉讼外，公司不是任何法律诉讼的当事方。管理层认为，与这些行动有关的最终负债金额不会对公司的经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。

21

 

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。

本10-Q表报告包含经修订的1934年《证券交易法》第21E条和经修订的1933年《证券法》第27A条所指的前瞻性陈述。“期望”、“预期”、“相信”、“打算”、“计划”、“将” 等词语以及类似的表达方式代表前瞻性陈述。此外，任何提及对未来事件或情况的预期、预测或其他描述的陈述均为前瞻性陈述。我们没有义务公开披露对这些前瞻性陈述的任何修订，以反映在向美国证券交易委员会提交本10-Q表格后发生的事件或情况。这些前瞻性陈述受风险和不确定性的影响，包括但不限于本报告中讨论的风险和不确定性，以及我们的10-K表格中第一部分第1A项 “风险因素” 中提出的风险和不确定性。此外，新的风险不时出现，管理层无法预测所有这些风险因素，也无法评估此类风险因素对我们业务的影响。因此，我们的未来业绩可能与历史业绩或这些前瞻性陈述所讨论或暗示的业绩存在重大差异。鉴于这些风险和不确定性，读者不应过分依赖这些前瞻性陈述。

概述

我们在高度工程化的运动控制和电子控制技术领域处于全球领先地位，适用于各种终端市场，包括建筑、物料搬运、农业、工业、移动、能源、休闲车、船舶以及健康和保健。

我们在两个业务领域开展业务：液压和电子。液压部门设计和制造液压运动控制和流体输送技术产品，包括插装阀、歧管、快速接头以及工程师液压解决方案，在某些情况下还包括完整的系统。我们的液压部门包括以Sun Hydraulics、Faster、Custom Fluidpower、Seungwon、NEM、Taimi、Daman和Schultes品牌销售的产品。电子部门为工业和移动、娱乐、健康和保健等各种终端市场设计和制造定制的电子控制系统、显示器、线束和软件解决方案。电子板块包括以Enovation Controls、Murphy、Zero Off、HCT、Balboa Water Group和Joyonway品牌销售的产品。

最近的收购

2023 年 1 月，我们完成了对 Schultes Precision Manufacturing, Inc. 的收购。Schultes 是一家备受信赖的专家，为需要非常严格的公差、卓越的质量和卓越的增值制造工艺的客户制造精密加工零件和组件。Schultes 目前服务于液压、航空航天、通信、食品服务、医疗设备和牙科行业，其制造质量、可靠性和响应能力对客户的成功至关重要。Schultes 提供额外的制造专业知识，并将我们的业务扩展到具有吸引力的长期利好的新终端市场。

2023 年 5 月，我们收购了定制设计和工程服务公司 i3 Product Development，拥有超过 55 名具有电子、机械、工业、嵌入式和软件工程专业知识的工程师。我们预计，i3将为Helios提供重要的增值专业服务能力，为Helios平台提供定制服务并开发新解决方案。i3专门致力于通过快速原型设计和内部创建三维模型，将客户的想法转化为工业设计解决方案。他们还建立了一个远程支持平台并申请了专利，该平台为客户的物联网设备提供现场支持。他们的解决方案应用于许多领域，包括医疗、非公路、休闲和商用船舶、动力运动、健康和保健、农业、消费品、工业、体育和健身。

22

 

重组活动

我们先前宣布的与建立两个新的区域卓越运营中心（“CoE”）相关的液压部门重组活动已基本完成。位于印第安纳州米沙瓦卡的液压歧管解决方案中心目前正在为Sun Hydraulics、Faster Inc.和Daman进行歧管加工和集成封装组装。位于佛罗里达州萨拉索塔的液压阀和联轴器解决方案中心正在生产插装阀技术（CVT）和快速释放接头（QRC）。我们预计仍有一些整合和优化活动将在2024年完成。

我们还启动了一些重组活动，以更好地优化我们的欧洲区域业务。我们正在将部分歧管和集成封装组件的制造转移到我们在意大利的龙科洛工厂。为了增加朗科洛的产能，我们正在将一些车削和车削业务从朗科洛转移到我们在意大利里沃尔塔的工厂。这些活动包括在设施之间转移设备和运营。我们预计，过渡将在2024年基本上进行。

制造和运营战略活动

2021 年，我们扩大了战略，将我们的业务从控股公司转变为全球综合运营公司。该战略利用了我们全球足迹的广度和制造能力的深度。我们制定了包含多个计划的制造路线图，以持续改进流程，从而提高整个业务的效率和改进。为了支持我们 “全球思考和行动” 的使命，我们正在推动 “本地区，为该地区” 的制造业更好地调整供应链和制造价值流，使其与地理位置上的客户保持一致，以缩短交货时间、减少库存、优化成本并降低全球供应风险。我们在实施2023年披露的战略方面取得了重大进展，这些战略涉及建立新的卓越中心，将部分电路板组装和线束生产从塔尔萨工厂转移到我们在蒂华纳的工厂，增加我们在意大利、印度、蒂华纳和印第安纳州的工厂的产能，以及在Faster Italy工厂建造自动化仓库。值得注意的是，我们启动了一个优化欧洲业务的项目，我们预计新项目将在本财年内实施。

全球经济和地缘政治状况

我们预计，充满挑战的宏观经济状况将继续下去，其特征是通货膨胀压力、政治不确定性、持续的俄乌战争和以色列-哈马斯战争推动的经济不确定性和市场混乱。我们目前没有在这些地区开展业务，这些冲突过去和预计都不会对我们的财务状况或业绩产生重大影响。此外，我们一直在监测这些经济和地缘政治状况，并继续专注于定价纪律、成本节约计划和生产效率，以此来减轻与不确定性相关的风险。

有关与全球经济状况相关的风险的更多讨论，请参阅我们的10-K表格中的第1A项 “风险因素”。

行业状况

总体而言，资本货物行业，特别是液压和电子行业，受经济周期的影响。我们利用来自不同来源的行业趋势报告以及客户和分销商的反馈来评估经济趋势。我们还依靠国内生产总值和采购经理人指数等全球政府统计数据来了解宏观经济状况。

23

 

液压系统

根据全国流体动力协会（美国流体动力行业的行业协会）的数据，与去年前三个月相比，美国液压产品出货指数在2024年前三个月下降了8％，而同期美国液压产品订单指数下降了9％。截至2023年9月，每月出货量均同比下降，3月份下降了16％。与前三个月相比，2024年的前三个月，出货量和订单量分别增长了2％和1％。与2023年下半年相比，2024年前三个月的三个月平均订单量呈上升趋势。在欧洲，CEMA商业晴雨表在2024年3月报告称，欧洲农业机械行业的总体商业景气指数继续恶化。CEMA晴雨表报告还显示，预计未来六个月的营业额将下降，2024年全年将降至个位数区间。CECE（欧洲建筑设备委员会）最近报告称，鉴于当前的商业环境和未来预期平均为负值，与欧洲相关的商业景气指数在3月份向后退了一步。CECE报告称，欧洲新订单的下降速度越来越小，但下降幅度预计将持续到2024年。

电子产品

衡量美国所有相关机构的实际产出的美联储工业生产指数报告称，2024年第一季度半导体和其他电子元件的销售额较2023年第四季度略有下降，但仍高于近年来同期的销售水平。印制电路协会（“IPC”）报告称，与去年同期相比，北美印刷电路板（“PCB”）的总出货量在3月份下降了24％，在2月份下降了12％，在1月份下降了4％。与去年相比，2024年前3个月的多氯联苯预订量有所增加，3月份仅下降了2％，而2月份增长了26％。订单预订量的季度增长被视为下降趋势的逆转，也是需求的积极信号。IPC还报告称，北美电子制造服务（“EMS”）的出货量在3月份下降了4％，但与去年同期相比，2月份增长了26％，1月份增长了3％。该季度的EMS预订量也呈上升趋势，2月和3月分别增长了5％和26％，而1月份同比下降了12％。

2024年第一季度业绩以及截至2024年3月30日和2023年4月1日的三个月的比较

（以百万计，每股数据除外）

以下是我们对2024年第一季度的运营业绩、流动性和资本资源的讨论；除非另有说明，否则将与2023年相应报告期进行比较。

下表列出了我们的合并经营业绩：

 

 

三个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024 年 3 月 30 日

 

 

2023年4月1日

 

 

$ Change

 

 

% 变化

 

净销售额

 

$

212.0

 

 

$

213.2

 

 

$

(1.2

)

 

 

(0.6)

)%

毛利

 

$

67.2

 

 

$

71.0

 

 

$

(3.8)

)

 

 

(5.4)

)%

毛利％

 

 

31.7

%

 

 

33.3

%

 

 

 

 

 

 

营业收入

 

$

20.3

 

 

$

24.8

 

 

$

(4.5)

)

 

 

(18.1

)%

营业收入%

 

 

9.6

%

 

 

11.6

%

 

 

 

 

 

 

净收入

 

$

9.2

 

 

$

13.9

 

 

$

(4.7)

)

 

 

(33.8)

)%

摊薄后的每股净收益

 

$

0.28

 

 

$

0.42

 

 

$

(0.1)

)

 

 

(33.3)

)%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

24

 

第一季度合并净销售额下降了1.2美元，比去年第一季度下降了0.6％。我们的净销售额有机下降了5.1美元，2.4％，但部分被总额为3.9美元的收购销售额所抵消。销售受到移动、工业和农业终端市场产品需求减少的影响，但健康和保健及越野车终端市场的增长部分抵消了这一影响。第一季度，美洲和亚太地区的合并净销售额略有增长，欧洲、中东和非洲地区的合并净销售额有所下降。外币汇率的变化对我们第一季度0.3美元的有机销售额产生了不利影响，0.1％。

 

与去年同期相比，供应链和定价没有对我们第一季度的销售产生重大影响。尽管通货膨胀持续存在，但与去年同期相比，本季度的定价环境确实更加稳定。

 

受销量减少、材料和劳动力成本增加以及0.3美元不利外币影响的推动，第一季度毛利比去年第一季度下降了3.8美元，下降了5.4％。毛利率下降了160个基点，这受到固定成本降低、销量减少带来的杠杆作用、低利润产品的收入组合增加以及上述其他成本影响的影响。

第一季度营业收入占销售额的百分比下降了200个基点至9.6％。除了毛利率水平的变化外，SEA支出增加了0.9美元，这主要是由于工资上涨和2023年的收购。

2024年第一季度的净利息支出增加了2.0美元，达到8.2美元。平均净负债从2023年第一季度的446.0美元增至2024年第一季度的488.2美元，这是由于本期利率上升以及借款为收购提供资金的债务增加。

2024年第一季度的所得税准备金占税前收入的23.2％，而去年第一季度的所得税准备金为22.8％。这些有效税率会根据收入水平和我们销售产品的国家之间有效的不同税率而波动。

2022年12月20日，经合组织发布了关于安全港和罚款减免的第二支柱指南（“安全港指南”）。安全港指南包括一份逐国过渡报告（“CbCr”），该报告将认为跨国企业对一个司法管辖区的充值税为零，如果跨国企业能够证明三项过渡测试中的一项，则允许跨国企业在过渡期内避免对该司法管辖区进行详细的Globe计算。

该公司继续评估第二支柱和安全港应用的影响。该公司预计在2024年不会对其有效税率产生重大影响。

 

分部结果

液压系统

下表显示了液压部门的经营业绩：

 

 

三个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024 年 3 月 30 日

 

 

2023年4月1日

 

 

$ Change

 

 

% 变化

 

净销售额

 

$

142.4

 

 

$

147.7

 

 

$

(5.3)

)

 

 

(3.6)

)%

毛利

 

$

44.5

 

 

$

50.0

 

 

$

(5.5

)

 

 

(11.0)

)%

毛利％

 

 

31.3

%

 

 

33.9

%

 

 

 

 

 

 

营业收入

 

$

21.8

 

 

$

28.0

 

 

$

(6.2)

)

 

 

(22.1)

)%

营业收入%

 

 

15.3

%

 

 

19.0

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

与去年第一季度相比，液压板块第一季度的净销售额下降了5.3美元，下降了3.6％。我们的净销售额有机下降了7.2美元，比上年下降了4.9％，但总额为1.9美元的收购销售额部分抵消了这一下降。与去年同期相比，第一季度移动、工业和农业终端市场的销售额有所下降。较小的利基市场的销售额增加部分抵消了这些下降。外币汇率的变化产生了0.2美元的不利影响，0.1％。

25

 

 

下表根据液压板块销售的地理区域列出了净销售额：

 

 

三个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024 年 3 月 30 日

 

 

2023年4月1日

 

 

$ Change

 

 

% 变化

 

美洲

 

$

55.8

 

 

$

57.9

 

 

$

(2.1)

)

 

 

(3.6)

)%

EMEA

 

 

45.5

 

 

 

49.4

 

 

 

(3.9

)

 

 

(7.9

)%

亚太地区

 

 

41.1

 

 

 

40.4

 

 

 

0.7

 

 

 

1.7

%

总计

 

$

142.4

 

 

$

147.7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

与上一季度相比，第一季度的区域销售业绩是由以下因素推动的：

美洲——不包括收购的影响，销售额下降了4.0美元，为6.9％，这主要是由于该地区需求疲软

欧洲、中东和非洲——不包括0.5美元的外币汇率的有利变化，销售额下降了4.4美元，下降了8.9％，这主要是由于农业市场需求疲软

亚太地区-不包括0.7美元的外币汇率的不利变化，销售额增长了1.4美元，3.5％，主要是由于中国需求的增加

由于销量减少，第一季度毛利下降了5.5美元，为11.0％，而毛利率下降了260个基点，这主要是由于销量减少和劳动力成本上涨吸收了固定成本。外币汇率的变动产生了0.1美元的不利影响。

2024年第一季度，营业收入占销售额的百分比下降了370个基点至15.3％。SEA支出增加了0.7美元，这主要是由于工资上涨和2023年的收购。

正如先前在2023年第三季度指出的那样，该公司在意大利的一个制造基地经历了与火灾和天气相关事故相关的总损失，这导致运营一段时间停产，随着复苏工作的开展，生产中断。与这些事件有关的保险索赔尚待解决，公司正在与保险公司密切合作，评估索赔并评估潜在的赔偿额。建筑物、设备和用品损坏造成的损失预计将由可能的保险赔偿金完全抵消，保险赔偿是指不超过相关损失的预期保险收益，据认为有可能收到相关损失。在与索赔有关的所有意外情况得到解决后，任何超过损失的追回款项将予以确认。管理层希望这些索赔将在2024年得到解决。

电子产品

下表列出了电子板块的经营业绩：

 

 

三个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024 年 3 月 30 日

 

 

2023年4月1日

 

 

$ Change

 

 

% 变化

 

净销售额

 

$

69.6

 

 

$

65.5

 

 

$

4.1

 

 

 

6.3

%

毛利

 

$

22.7

 

 

$

21.0

 

 

$

1.7

 

 

 

8.1

%

毛利％

 

 

32.6

%

 

 

32.1

%

 

 

 

 

 

 

营业收入

 

$

7.1

 

 

$

7.5

 

 

$

(0.4

)

 

 

(5.3)

)%

营业收入%

 

 

10.2

%

 

 

11.5

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

26

 

与去年第一季度相比，电子板块第一季度的净销售额增长了4.1美元，增长了6.3％。我们的净销售额有机增长了2.1美元，3.2％，增量收购销售额为2.0美元。与去年同期相比，健康和保健及越野车市场第一季度的销售额有所增加，而工业和船舶终端市场的销售额下降。外币汇率的变化产生了0.1美元的不利影响，0.2％。

下表根据电子板块销售的地理区域列出了净销售额：

 

 

三个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024 年 3 月 30 日

 

 

2023年4月1日

 

 

$ Change

 

 

% 变化

 

美洲

 

$

58.1

 

 

$

55.1

 

 

$

3.0

 

 

 

5.4

%

EMEA

 

 

6.5

 

 

 

6.7

 

 

 

(0.2

)

 

 

(3.0

)%

亚太地区

 

 

5.0

 

 

 

3.7

 

 

 

1.3

 

 

 

35.1

%

总计

 

$

69.6

 

 

$

65.5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

与去年第一季度相比，第一季度毛利增长了1.7美元，增长了8.1％，这主要是由于销售量的增加。毛利率增长了50个基点，达到32.6％，这是因为我们的固定成本基础对更高的销售额和更低的运费成本的杠杆率的提高，足以抵消利润率较低的产品收入组合增加的影响。

与去年第一季度相比，2024年第一季度的SEA支出增加了2.1美元，增长了15.6％，这主要是由于工资增加和2023年的收购。

企业和其他

某些成本不包括在业务板块的业绩中，因为它们不用于评估我们的运营部门的业绩或向其分配资源。2024年第一季度，这些成本总额为8.6美元：与收购相关的无形资产摊销7.9美元，与我们的收购和整合活动相关的0.4美元，高管过渡成本0.3美元。与2023年第一季度相比，这些成本下降了2.1美元，这主要是由于其他收购和整合活动的净影响以及某些高管过渡成本的减少。

流动性和资本资源

从历史上看，我们的主要资本来源是运营产生的现金。我们还使用信贷额度的借款为收购提供资金。在2024年的前三个月，经营活动提供的现金总额为17.8美元。在第一季度末，我们手头有37.3美元的可用现金和现金等价物，循环信贷额度中有196.9美元的可用信贷。我们的信贷额度还提供300.0美元的手风琴功能，但须遵守某些形式上的合规要求，旨在支持未来的潜在收购。

我们现金的主要用途是运营费用、资本支出、偿还债务、与收购相关的付款和向股东分红。

我们认为，运营产生的现金以及我们在信贷额度下的可用借款将足以满足我们在可预见的将来的运营费用。如果经济状况长期严重恶化，除了增加借款外，我们还将有几种选择来确保流动性。资本支出可能会推迟，因为它们主要与运营的长期改善有关，可以削减运营费用，可能会推迟收购活动，最后，向股东派发的股息可能会减少或暂停。

27

 

现金流

下表汇总了我们这段时期的现金流量：

 

 

三个月已结束

 

 

 

 

 

 

2024 年 3 月 30 日

 

 

2023年4月1日

 

 

$ Change

 

经营活动提供的净现金

 

$

17.8

 

 

$

12.3

 

 

$

5.5

 

用于投资活动的净现金

 

 

(6.3)

)

 

 

(94.6)

)

 

 

88.3

 

融资活动提供的（用于）净现金

 

 

(5.4)

)

 

 

73.8

 

 

 

(79.2)

)

汇率变动对现金和现金等价物的影响

 

 

(1.2

)

 

 

1.1

 

 

 

(2.3)

)

现金和现金等价物的净增加（减少）

 

$

4.9

 

 

$

(7.4

)

 

$

12.3

 

截至2024年3月30日，手头现金在2024年第一季度增加了4.9美元，至37.3美元。在截至2024年3月30日的三个月中，汇率的变化对1.2美元的现金和现金等价物产生了负面影响。手头现金余额是我们现金管理战略的结果，该战略侧重于保持足够的现金来为运营提供资金，同时将现金再投资于公司并偿还信贷额度的借款。

经营活动

今年迄今为止，来自运营的现金增加了5.5美元，达到17.8美元。与2023年同期相比，2024年前三个季度的现金收益（按净收入加上将净收入与经营活动提供的净现金进行对账的调整计算，不包括净运营资产和负债的变化）下降了3.3美元。与去年同期相比，净运营资产和负债的变化使现金流增加了8.8美元，这主要是由于库存和其他流动资产的现金流与上年的有利差异，但被应收账款、应计费用和其他负债的增加所抵消。库存投资在2024年和2023年第一季度分别减少了0.7美元和6.5美元的现金。截至2024年3月30日，库存天数增加到135天，而截至2023年4月1日为126天。应收账款的变化在2024年和2023年第一季度的现金分别减少了13.1美元和9.5美元。由于采取了改善收款模式的举措，截至2024年3月30日的未偿销售天数略有下降至54天，而截至2023年4月1日为60天。

投资活动

2024年第一季度用于投资活动的现金总额为6.3美元，而去年第一季度为94.6美元。最大的差异是由于在2023年第一季度为收购支付了84.7美元的现金（扣除收购的现金）。

2024年第一季度的资本支出总额为5.5美元，占销售额的2.6％，比去年同期下降3.6美元。预计2024年的资本支出约占销售额的3％-4％，用于投资于产能扩张项目的机械和设备、改进制造技术以及维护或更换现有机器能力。

筹资活动

2024年第一季度用于融资活动的净现金总额为5.4美元，而去年同期提供的现金为73.8美元。在2024年第一季度，扣除借款后的还款总额为0.7美元。2023年第一季度为收购支付的现金主要由我们的信贷额度借款融资；扣除还款额后的借款总额为78.4美元。

2023年5月，我们与作为行政代理人的PNC银行、全国协会及其各贷款方签订了信贷协议的渐进式贷款修正案。根据该修正案，我们发放了一笔本金总额为150.0美元的新定期贷款，所得款项用于偿还循环信贷额度的未清余额。新的定期贷款将于2025年10月全额支付，在该日期之前无需还款。作为《增量贷款修正案》的一部分，我们仍然有能力增加循环信贷额度或获得新的定期贷款，最高可达300.0美元的额外借款限额。

28

 

在2024年第一季度，我们宣布向截至2024年4月4日的登记股东派发每股0.09美元的季度现金股息，该股息将于2024年4月19日支付。未来股息的申报和支付由董事会全权酌情决定，未来股息的支付将取决于我们的盈利能力、财务状况、资本需求、未来前景和董事会认为相关的其他因素。

资产负债表外安排

我们不参与任何资产负债表外融资安排。特别是，我们在可变利益实体中没有任何实质性权益，包括特殊目的实体和结构性融资实体。

关键会计政策与估计

我们目前采用的判断和估算可能会对长期资产、库存、商誉、应计、所得税和公允价值计量的减值的资产、负债、收入和支出的最终结果产生实质性影响。我们的关键会计政策和估算包含在我们的10-K表格中，2024年前三个月所做的任何变更均在未经审计的合并财务报表附注2中披露。

 

29

 

第 3 项。有关市场风险的定量和定性披露。

请参阅我们的10-K表格中的 “第7A项——有关市场风险的定量和定性披露”。在截至2024年3月30日的三个月中，没有实质性变化。

第 4 项。控制和程序。

公司管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下，在评估了截至本报告所涉期末的公司 “披露控制和程序”（定义见经修订的1934年《证券交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性后，得出结论，我们的披露控制和程序是有效的，旨在确保我们需要的信息在必要的范围内记录、处理、汇总和报告披露信息时间段。我们的披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序，旨在确保我们在根据经修订的1934年《证券交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并酌情传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。

在本报告所涉期间，根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-15（d）条或第15d-15（d）条，管理层评估中确定的对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

30

 

第二部分：其他信息

没有。

第 1A 项。风险因素。

除了本10-Q表季度报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑10-K表第一部分第1A项 “风险因素” 中讨论的影响我们业务和财务业绩的风险因素。这些因素可能会对我们的业务、财务状况、流动性、经营业绩和资本状况产生重大不利影响，并可能导致我们的实际业绩与历史业绩或本报告所载前瞻性陈述所设想的业绩存在重大差异。这些风险因素没有实质性变化。

第 2 项。未经登记的股权证券销售和所得款项的使用。

没有。

第 3 项。优先证券违约。

没有。

第 4 项。矿山安全披露。

不适用。

第 5 项。其他信息。

规则 10b5-1 交易计划

在截至2024年3月30日的季度中，公司的董事或执行官均未出任一人 采用， 已修改 要么 终止 任何旨在满足第10b5-1（c）条或任何非规则10b5-1交易安排的肯定抗辩条件的购买或出售公司证券的合同、指示或书面计划。

 

31

 

第 6 项。展品。

展品：

展览

数字

 

展品描述

 

 

 

31.1

 

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发的首席执行官认证。

 

 

 

31.2

 

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行首席财务官认证。

 

 

 

32.1

 

根据《美国法典》第 18 篇第 1350 节获得首席执行官认证。

 

 

 

32.2

 

根据《美国法典》第 18 编第 1350 节进行首席财务官认证。

 

 

 

101.INS

 

XBRL 实例文档 — 实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中

 

 

 

101.SCH

 

XBRL 架构文档

 

 

 

101.CAL

 

XBRL 计算链接库文档

 

 

 

101.DEF

 

XBRL 定义链接库文档

 

 

 

101.LAB

 

XBRL 标签链接库文档

 

 

 

101.PRE

 

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104

 

 

公司截至2024年3月30日的季度10-Q表季度报告的封面已采用Inline XBRL格式。

 

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签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。

 

日期：2024 年 5 月 9 日

赫利俄斯科技公司

 

 

 

 

 

来自：

 

/s/ 肖恩·巴根

 

 

 

肖恩·巴根

 

 

 

首席财务官

（首席财务和会计官）

 

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