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Docusign宣布2025财年第一季度财报;
宣布10亿美元的股票回购计划
旧金山 - 2024年6月6日 - Docusign公司(纳斯达克:DOCU)今天宣布了截至2024年4月30日的财季的业绩。公布的演讲和新闻稿可在Docusign的网站investor.docusign.com上访问,以便在网络广播之前进行。
“Docusign在2025财年开始强劲。我们通过宣布Docusign Intelligent Agreement Management平台的重大扩张,推出了一项重大的公司策略,”Docusign的首席执行官Allan Thygesen说。“在第一季度,我们继续稳定业务并改善盈利能力,让Docusign能够继续投资长期增长。”
第一季度财务亮点
▪总收入为7.096亿美元,同比增长7%。订阅收入为6.915亿美元,同比增长8%。专业服务和其他收入为1.82亿美元,同比下降18%。
▪账单金额为7.095亿美元,同比增长5%。
▪GAAP毛利率为78.9%,去年同期为79.4%。非GAAP毛利率为82.0%,去年同期为82.6%。
▪基本每股收益GAAP为0.16美元,发行股数为2.06亿股,去年同期为发行股数为2.03亿股的0.00美元。
▪摊薄每股收益GAAP为0.16美元,发行股数为2.10亿股,去年同期为发行股数为2.08亿股的0.00美元。
▪每股摊薄非GAAP净收益为0.82美元,发行股数为2.10亿股,去年同期为发行股数为2.08亿股的0.72美元。
▪经营活动产生的净现金流为2.548亿美元,去年同期为2.336亿美元。
▪自由现金流为2.321亿美元,去年同期为2.146亿美元。
▪季度结束时,现金、现金等价物、受限制的现金和投资合计为12亿美元。
GAAP和非GAAP财务衡量指标的调节已在本新闻稿中提供的表格中说明。这些措施的解释也在下面的“非GAAP财务衡量指标和其他关键指标”标题下包括。
运营和其他财务亮点:
推出Docusign IAM(“智能协议管理”):Docusign在其Momentum24 NYC会议上宣布了其公司战略的重大扩张。Docusign IAM是一款平台,提供转换客户创建、承诺和管理协议的服务。服务包括:
▪ Docusign Maestro:通过灵活、可定制的工作流程自动化和加速协议创建和流程而无需使用代码。Maestro与Docusign产品集成,包括电子签名、ID验证和数据验证与第三方应用程序。
▪ Docusign Navigator:智能知识库,使组织能够从任何来源集中存储、管理和分析协议。Navigator由Docusign AI提供支持,将非结构化协议转换为结构化数据,使用户能够找到协议、访问重要信息并从协议中获得有价值的见解。
▪ Docusign应用程序中心:客户可以发现、安装和连接第三方应用程序,将其现有系统与IAM集成。在推出时,应用程序中心将展示一些常用的应用程序,包括HubSpot、ServiceNow、Stripe和文档共享服务,如Google Drive、Microsoft OneDrive和Microsoft Sharepoint。
▪ IAM应用程序套件:IAM平台将通过面向组织内特定功能的专为构建的应用程序套件提供。随着最初的Q2 IAM推出,Docusign将提供销售IAM、客户体验IAM和IAM核心。未来的应用程序套件将包括法律IAM、采购IAM、人力资源IAM和用于功能和行业垂直的其他解决方案。
在Q1结束后的后续时间内,Docusign在5月晚期宣布针对一组初始客户的IAM普遍可用。从那时起,IAM将逐渐在客户群体和地理区域内推出。
AI创新领导:
Docusign在Q1之后完成对DocuSmart,Inc. d / b / a Lexion(“Lexion”)的收购。 Lexion是一家基于人工智能的协议技术领导者,其解决方案旨在自动化工作流程并从合同中提取重要信息。 成立于2019年的Lexion加速了Docusign的基于人工智能的IAM路线图,并将行业领袖带入了其技术团队。
Docusign宣布在Docusign CLM中推出基于人工智能的协议摘要,使得可以创建大量协议文本的简明摘要。 Docusign还是Microsoft Copilot for Sales的最早集成之一,为使用Microsoft Dynamics或Salesforce Sales Cloud的销售人员提供了展示并立即访问与CRM记录相关的协议数据的能力。
增加股票回购计划
Docusign的董事会已经授权增加其现有的股票回购计划,额外回购高达10亿美元的Docusign普通股。该计划没有最低购买承诺和规定的结束日期。根据一般商业和市场条件以及其他投资机会,回购预计将通过公开市场购买和其他符合适用证券法律的交易进行,任何回购的普通股票的时间和金额将由Docusign的管理层根据其对市场条件和其他因素的评估决定。回购计划不义务Docusign购买任何特定数量的普通股,回购计划可能随时在Docusign自行决定的情况下暂停或终止,而无需事先通知。
指导
该公司当前预计以下指导方针:
▪截至2024年7月31日的季度(以百万美元为单位,除了百分比):
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总收入 | 725美元 | 为 | 729美元 |
订阅收入 | 705美元 | 为 | 709美元 |
账单 | 715美元 | 为 | 725美元 |
非通用会计原则毛利率 | 80.5% | 为 | 81.5% |
非GAAP营业利润率 | 27.0% | 为 | 28.0% |
非通用会计准则稀释加权平均股数 | 208 | 为 | 213 |
▪2025年1月31日结束的财政年度(以百万美元为单位,除了百分比):
| | | | | | | | | | | |
总收入 | 2920美元 | 为 | 2932美元 |
订阅收入 | $2,844 | 为 | $2,856 |
成交量 | $2,980 | 为 | $3,030 |
非通用会计原则毛利率 | 81.0% | 为 | 82.0% |
非GAAP营业利润率 | 26.5% | 为 | 28.0% |
非通用会计原则摊薄加权平均股数 | 208 | 为 | 213 |
非通用会计规范指引措施相对应的通用会计准则指引措施的对应关系,由于存在可变性未来可能出现不合理的实际操作,包括雇主关于员工股票交易的工资税相关项目的股票奖励费用,这些因素都会影响整个员工股票交易的时间,未来公共股份的市场预期价值,以及公司未来的招聘和员工保留需求,这些因素难以预测并受到不断变化的影响。我们已经提供了GAAP到非GAAP财务统计数据的对应表,供本报告中包含的历史财务非GAAP财务统计数据参考。
网络研讨会会议通话信息
公司将于2024年6月6日下午2:00 PT(东部时间下午5:00)举行电话会议,讨论其财务业绩。活动的现场网络直播将在Docusign投资人关系网站(investor.docusign.com)上提供。文稿和财务业绩新闻公告也将在网络直播前可以从Docusign的网站上获得。美国国内可拨打电话 877-407-0784,国际可拨打电话 201-689-8560参加直播。重播可在美国国内通过拨打电话号码 844-512-2921,国际为 412-317-6671,使用密码 13746695,直到2024年6月20日午夜(东部时间)。
关于DocuSign
Docusign使协议生动。超过150万客户和超过180个国家的十亿人都使用Docusign的解决方案来加速业务流程并简化人们的生活。Docusign通过协议管理释放了业务关键数据,而这些数据在以往是与记录的业务系统相分离的,这给企业带来了时间、金钱和机遇等成本。使用Docusign IAM,公司可以通过数字签名和合同周期管理来创建、提交和管理协议,这使其成为电子签名和合同周期管理(CLM)中最佳的解决方案。获取更多信息,请访问www.docusign.com。
版权所有2024年。Docusign, Inc.是DOCUSIGN®和所有其它商标的所有者(www.docusign.com/IP)。
投资者关系:
Docusign投资人关系
investors@docusign.com
媒体关系:
Docusign公司通信
media@docusign.com
前瞻性声明
本新闻稿包含《1933年证券法》第27A和第21E节中“前瞻性”声明,这些声明基于我们管理层的信仰和假设,以及当前对管理层已经有的信息。这些声明带有重大风险和不确定性。除历史事实声明外,本新闻稿中的所有声明,包括有关我们未来经营业绩和财务状况、业务策略和计划、市场增长和趋势、未来运营目标、以及关于这些假设对我们的财务状况和业绩产生的影响度量等有关未来的业绩指标,都是前瞻性声明。本新闻稿中的前瞻性声明还包括“前瞻性指南”中的任何其他声明,以及有关我们对Docusign IAM平台和Docusign股票回购计划的利用优势的预期。前瞻性声明通常涉及未来事件或我们未来的财务或运营绩效。在某些情况下,您可以通过这些词来确认前瞻性声明,因为它们含有“可能”、“将会”、“应该”、“预计”、“计划”、“预测”、“有望”、“应该”、“打算”、“目标”、“项目”、“思考”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”或这些词或其他类似术语或表达,它们涉及我们的期望、战略、计划或意图。
本新闻稿中的前瞻性声明包括但不限于以下方面的声明:我们对全球宏观经济状况的期望,包括通胀、利率波动、全球银行业不稳定和市场波动对全球经济的影响;我们估计总可寻址市场的大小和增长;我们能否在不断变化和竞争激励的市场上有效地竞争;任何数据泄露、网络攻击或其他恶意活动对我们的技术系统的影响;我们能否有效地维持和管理我们的业务增长和未来支出并实现并维持未来的盈利能力;我们能否吸引新客户并维持和扩大现有的客户群;我们是否能够有效地实施和执行我们的重组计划;我们能否扩大现有客户和垂直解决方案内的优质客户使用情况;我们是否能够扩大我们的国际业务和加深我们与开发商的关系;我们是否能够保持直销队伍、客户成功团队以及世界各地的战略合作伙伴的强强联合;我们能否确定并执行目标收购并成功整合和实现此类收购的预期效益;我们能否维护、保护和增强我们的品牌;我们的现金、现金等价物和资本资源是否足以满足我们的流动性需求;由于贷款和其他负债项所决定的我们的限制;我们是否能够实现预期的股票回购计划的预期效益;我们或我们的软件是否符合适用的行业标准、法律和法规;我们能否维护、保护和增强我们的知识产权;我们是否能够成功地捍卫我们面临的诉讼;我们能够吸引大型机构作为用户;我们能否保持我们的企业文化;我们能否提供高质量的客户支持;我们能否雇用、留任并激励合格的人员,包括高级管理层人员;我们能否成功地管理和整合管理层的过渡;关于一般经济和市场状况的影响的不确定性,包括由于区域和全球冲突而产生的影响;我们能否成功地实施和维护新建的和现有的信息技术系统,包括我们的ERP系统;我们能否维护适当和有效的内部控制。
额外的风险和不确定性可能会影响我们的财务业绩,并包括我们在《1933年证券法》第10-K章“风险因素”和“财务状况和运营结果的管理讨论和分析”中的其他文件及其他时常向SEC提交的文件中列出的事项。本新闻稿中的前瞻性声明仅涉及在此类声明发表之日之前的事件。除法律要求外,我们无义务在本新闻稿发布日期后更新任何前瞻性声明,或将该等声明与实际结果或修正后的预期结果相符。
非通用会计规范指引措施和其他关键指标
为补充我们根据GAAP编制和呈现的财务报表,我们使用以下某些非GAAP财务指标来了解和评估我们核心营运绩效。这些非GAAP财务指标可能与其他公司使用的同名指标不同,仅为提升投资人对我们财务绩效的全面理解而呈现,不应视为GAAP财务信息的替代品或优越品。
我们相信,这些非GAAP财务指标提供了有关我们财务表现的有用信息,增强了对我们过去表现和未来前景的整体理解,并允许更透明地了解我们的管理层与财务和运营决策有关的重要指标。我们呈现这些非GAAP指标以帮助投资人以管理视图查看我们的财务表现,因为我们相信这些指标为投资人提供了另一个工具,以便比较我们业内的核心财务表现以及多个时期与其他公司的表现。但是,我们不打算将这些非GAAP指标孤立使用,不作为或不优于我们的GAAP结果。
我们将这些非GAAP指标定义为相应的GAAP指标,排除与股票相关的补偿费用、雇主为员工股票交易支付的工资税、收购相关无形资产的摊销、债务折扣和发行成本的摊销、战略投资的公允价值调整、收购相关费用、租赁相关损失和租赁相关费用、重组以及其他相关费用,因为这些成本不反映持续营运,并且适用其他特殊项目。雇主为员工股票交易支付的项目金额取决于我们的股票价格和其他因素,这些因素超出我们的控制范畴,并且与业务操作不相关。在评估我们的业务绩效和制定经营计划时,我们不考虑这些项目(例如,在考虑股权奖励授予的影响时,我们更注重总体股东稀释而不是与这些授予相关的会计费用)。我们认为排除这些费用有助于更好地了解我们核心业务的长期表现,并有助于将我们的结果与同行企业以及多个时期的结果进行比较。除这些排除项之外,我们减去假定的所得税准备以计算非GAAP净利润。我们在计算非GAAP所得税准备时使用固定的长期预期税率,以便在报告期间之间提供更好的一致性。对于2024财年和2025财年,我们已确定预计的非GAAP税率为20%。
非GAAP毛利润、非GAAP毛利率、非GAAP营业费用、非GAAP营业收入、非GAAP营业利润率、非GAAP净利润和非GAAP每股净利润:我们将这些非GAAP财务指标定义为相应的GAAP指标,排除与股票相关的补偿费用、雇主为员工股票交易支付的工资税、收购相关无形资产的摊销、债务折扣和发行成本的摊销、战略投资的公允价值调整、收购相关费用、租赁相关损失和租赁相关费用、重组以及其他相关费用,因为这些成本不反映持续营运,并且适用其他特殊项目。雇主为员工股票交易支付的项目金额取决于我们的股票价格和其他因素,这些因素超出我们的控制范畴,并且与业务操作不相关。在评估我们的业务绩效和制定经营计划时,我们不考虑这些项目(例如,在考虑股权奖励授予的影响时,我们更注重总体股东稀释而不是与这些授予相关的会计费用)。我们认为排除这些费用有助于更好地了解我们核心业务的长期表现,并有助于将我们的结果与同行企业以及多个时期的结果进行比较。除这些排除项之外,我们减去假定的所得税准备以计算非GAAP净利润。我们在计算非GAAP所得税准备时使用固定的长期预期税率,以便在报告期间之间提供更好的一致性。对于2024财年和2025财年,我们已确定预计的非GAAP税率为20%。
自由现金流:我们将自由现金流定义为经营活动提供的净现金金额减去购买财产和设备的支出。我们认为自由现金流是一个重要的流动性指标,用于衡量可用现金(如果有),在购买财产和设备后,用于运营支出、投资于我们的业务以及进行收购。自由现金流对投资者有用,因为它衡量了我们在购买财产和设备的资本投资之上,生成或使用现金的能力。一旦满足了我们的业务需求和义务,现金就可以用于保持强大的资产负债表和投资于未来的增长。
Billings:我们将账单定义为在给定期间内,净应收款项的变化加上退款负债的变化,减去合同资产和未开票应收账款的变化。账单反映了对新客户的销售以及对现有客户的续订和额外销售。只有在给定期间向客户开具的发票金额才包括在账单中。我们认为,考虑到客户续订的时间方面,账单可用于衡量我们的周期性表现,该方面代表了我们业务的重要组成部分。鉴于我们的大部分客户为提前一年以年度分期付款,但我们通常会逐步分摊大部分相关收入,因此我们使用账单来测量和监控我们的能力,以提供由我们的客户的预付款项产生的运营资本。
有关这些非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的调节,请参见下文的“GAAP与非GAAP财务指标的调节”。
简明合并利润表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至4月30日的三个月 |
(以千为单位,每股数据除外) | | | | | 2024 | | 2023 |
营业收入: | | | | | | | |
认购 | | | | | $ | 691,483 | | | $ | 639,307 | |
专业服务和其他 | | | | | 18,157 | | | 22,081 | |
总收入 | | | | | 709,640 | | | 661,388 | |
营业成本: | | | | | | | |
认购 | | | | | 126,602 | | | 108,942 | |
专业服务和其他 | | | | | 22,844 | | | 27,545 | |
营业成本总额 | | | | | 149,446 | | | 136,487 | |
毛利润 | | | | | 560,194 | | | 524,901 | |
营业费用: | | | | | | | |
销售及营销费用 | | | | | 281,644 | | | 280,605 | |
研发 | | | | | 134,320 | | | 115,364 | |
普通和管理 | | | | | 92,478 | | | 104,811 | |
重组和其他相关费用 | | | | | 29,124 | | | 28,772 | |
营业费用总计 | | | | | 537,566 | | | 529,552 | |
营业收支(亏损) | | | | | 22,628 | | | (4,651) | |
利息费用 | | | | | (144) | | | (1,966) | |
利息收入和其他收益,净额 | | | | | 14,109 | | | 12,245 | |
税前收益 | | | | | 36,593 | | | 5,628 | |
所得税费用 | | | | | 2,833 | | | 5,089 | |
净收入 | | | | | $ | 33,760 | | | $ | 539 | |
每股普通股股东净利润: | | | | |
基本 | | | | | $ | 0.16 | | | $0.00 |
摊薄 | | | | | $ | 0.16 | | | $0.00 |
计算每股净利润的加权平均股数: | | | | |
基本 | | | | | 205,870 | | | 202,631 | |
摊薄 | | | | | 209,896 | | | 208,071 | |
| | | | | | | |
包括在成本和费用中的股票补偿费用: | | | | |
营业收入成本 - 订阅 | | | | | $ | 14,181 | | | $ | 11,357 | |
营收成本 - 专业服务和其他 | | | | | 4,702 | | | 6,730 | |
销售及营销费用 | | | | | 46,271 | | | 45,326 | |
研发 | | | | | 44,202 | | | 35,997 | |
普通和管理 | | | | | 28,520 | | | 40,342 | |
重组及其他相关费用 | | | | | 4,628 | | | 4,954 | |
简明合并资产负债表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
(以千为单位) | 2024年4月30日 | | 2024年1月31日 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金及现金等价物 | $ | 817,388 | | | $ | 797,060 | |
投资-流动资产 | 269,400 | | | 248,402 | |
应收账款净额 | 306,152 | | | 439,299 | |
合同资产-流动资产 | 12,319 | | | 15,922 | |
资产预付款和其他流动资产的变动 | 84,540 | | | 66,984 | |
总流动资产 | 1,489,799 | | | 1,567,667 | |
投资-非流动资产 | 139,108 | | | 121,977 | |
资产和设备,净值 | 255,736 | | | 245,173 | |
经营租赁权使用资产 | 119,997 | | | 123,188 | |
商誉 | 352,450 | | | 353,138 | |
无形资产,净值 | 46,206 | | | 50,905 | |
递延合同获取成本——非流动资产 | 415,739 | | | 409,627 | |
其他资产——非流动资产 | 107,654 | | | 99,615 | |
总资产 | $ | 2,926,689 | | | $ | 2,971,290 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债 | | | |
应付账款 | $ | 17,700 | | | $ | 19,029 | |
应计费用及其他流动负债 | 99,177 | | | 104,037 | |
应计的薪资 | 153,932 | | | 195,266 | |
| | | |
当前合同负债 | 1,313,227 | | | 1,320,059 | |
当前经营租赁负债 | 20,925 | | | 22,230 | |
流动负债合计 | 1,604,961 | | | 1,660,621 | |
| | | |
非当前合同负债 | 23,840 | | | 21,980 | |
非当前经营租赁负债 | 117,444 | | | 120,823 | |
递延所得税负债——非当前 | 18,037 | | | 16,795 | |
其他非流动负债 | 25,407 | | | 21,332 | |
负债合计 | 1,789,689 | | | 1,841,551 | |
| | | |
股东权益 | | | |
普通股 | 20 | | | 21 | |
自家保管的股票 | (2,670) | | | (2,164) | |
额外实收资本 | 2,950,081 | | | 2,821,461 | |
累计其他综合损失 | (24,910) | | | (19,360) | |
累积赤字 | (1,785,521) | | | (1,670,219) | |
股东权益总额 | 1,137,000 | | | 1,129,739 | |
负债和股东权益总额 | $ | 2,926,689 | | | $ | 2,971,290 | |
压缩的合并现金流量表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至4月30日的三个月 |
(以千为单位) | | | | | 2024 | | 2023 |
经营活动现金流量: | | | | | | | |
净收入 | | | | | $ | 33,760 | | | $ | 539 | |
调整净利润以计入经营活动现金流量: | | | | | | | |
折旧和摊销 | | | | | 24,506 | | | 22,867 | |
推迟的合同收购和履行成本摊销 | | | | | 54,212 | | | 48,230 | |
债务贴现和交易成本摊销 | | | | | 138 | | | 1,246 | |
非现金运营租赁成本 | | | | | 4,878 | | | 5,980 | |
股票补偿费用 | | | | | 142,504 | | | 144,706 | |
延迟所得税 | | | | | 1,477 | | | 1,623 | |
其他 | | | | | 1,472 | | | (831) | |
经营性资产和负债变动: | | | | | | | |
应收账款 | | | | | 130,639 | | | 108,281 | |
| | | | | | | |
资产预付款和其他流动资产的变动 | | | | | (17,061) | | | (16,803) | |
推迟的合同收购和履行成本 | | | | | (63,072) | | | (56,526) | |
其他 | | | | | 1,917 | | | (7,661) | |
应付账款 | | | | | (1,163) | | | (9,021) | |
应计费用及其他负债 | | | | | (3,480) | | | 1,095 | |
应计的薪资 | | | | | (45,048) | | | (21,582) | |
合同负债 | | | | | (4,973) | | | 18,287 | |
经营租赁负债 | | | | | (5,880) | | | (6,795) | |
经营活动产生的现金流量净额 | | | | | 254,826 | | | 233,635 | |
投资活动现金流量: | | | | | | | |
| | | | | | | |
购买有市场流通的证券 | | | | | (119,638) | | | (53,830) | |
| | | | | | | |
有价证券到期收益 | | | | | 82,114 | | | 80,699 | |
战略和其他投资购买 | | | | | (500) | | | — | |
购买固定资产 | | | | | (22,753) | | | (19,057) | |
投资活动产生的净现金流量 | | | | | (60,777) | | | 7,812 | |
筹集资金的现金流量: | | | | | | | |
| | | | | | | |
购回普通股 | | | | | (149,062) | | | (40,472) | |
净限制性股票认购协议结算款项,除关联成本外 | | | | | — | | | 23,688 | |
支付净限制性股票协议结算和ESPP购买的税金 | | | | | (41,637) | | | (22,637) | |
期权行权所得款项 | | | | | 635 | | | 127 | |
员工股票购买计划收入 | | | | | 20,190 | | | 18,390 | |
筹集资金净额 | | | | | (169,874) | | | (20,904) | |
外汇对现金、现金等价物及受限制的现金的影响 | | | | | (-2,915) | | | 1011 | |
现金,现金等价物和受限制现金的净增加额 | | | | | 21,260 | | | 221,554 | |
期初现金、现金等价物及限制性资金(1) | | | | | 801,499 | | | 723,201 | |
期末现金、现金等价物及限制性资金(1) | | | | | $ | 822,759 | | | $ | 944,755 | |
(1)现金、现金等价物和限制性资金中包括2024年4月30日和2024年1月31日分别为5.4百万美元和4.4百万美元的限制性现金。
GAAP与非GAAP财务指标的调节表
(未经审计)
毛利润和毛利率的调节:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至4月30日的三个月 |
(以千为单位) | | | | | 2024 | | 2023 |
GAAP毛利润 | | | | | $ | 560,194 | | $ | 524,901 |
加:股份奖励支出 | | | | | 18,883 | | 18,087 |
加:收购相关的无形资产摊销 | | | | | 2,070 | | 2,403 |
| | | | | | | |
加:雇主支付的员工股票交易税费 | | | | | 1,023 | | 675 |
加:与租赁有关的减值及租赁相关费用 | | | | | — | | 429 |
非通用会计原则毛利润 | | | | | $ | 582,170 | | $ | 546,495 |
GAAP毛利率 | | | | | 78.9 | % | | 79.4 | % |
非GAAP调整 | | | | | 3.1 | % | | 3.2 | % |
非通用会计原则毛利率 | | | | | 82.0 | % | | 82.6 | % |
| | | | | | | |
GAAP订阅毛利润 | | | | | $ | 564,881 | | $ | 530,365 |
添加:以股票为基础的补偿 | | | | | 14,181 | | 11,357 |
添加:收购相关的无形资产摊销 | | | | | 2,070 | | 2,403 |
| | | | | | | |
添加:雇主支付的持股交易的薪资税 | | | | | 792 | | 466 |
添加:与租赁相关的资产减值和租赁相关费用 | | | | | — | | 299 |
非GAAP订阅毛利润 | | | | | $ | 581,924 | | $ | 544,890 |
GAAP订阅毛利率 | | | | | 81.7 | % | | 83.0 | % |
非GAAP调整 | | | | | 2.5 | % | | 2.2 | % |
非GAAP订阅毛利率 | | | | | 84.2 | % | | 85.2 | % |
| | | | | | | |
GAAP专业服务和其他毛损失 | | | | | $ | (4,687) | | $ | (5,464) |
添加:股份补偿 | | | | | 4,702 | | 6,730 |
| | | | | | | |
添加:雇主支付的员工股票交易税 | | | | | 231 | | 209 |
添加:与租赁有关的减值和租赁相关费用 | | | | | — | | 130 |
非GAAP专业服务和其他毛利润 | | | | | $ | 246 | | $ | 1,605 |
GAAP专业服务和其他毛利率 | | | | | (25.8) | % | | (24.7) | % |
非GAAP调整 | | | | | 27.2 | % | | 32.0 | % |
非GAAP专业服务和其他毛利率 | | | | | 1.4 | % | | 作为可报告段营业收入总额的百分比56 | % |
营业费用的调节:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至4月30日的三个月 |
(以千为单位) | | | | | 2024 | | 2023 |
按照通用会计原则的销售及市场营销 | | | | | $ | 281,644 | | | $ | 280,605 | |
减少:基于股票的补偿 | | | | | (46,271) | | | (45,326) | |
减少:收购相关无形资产的摊销 | | | | | (2,629) | | | (2,629) | |
减少:员工股票交易的雇主薪酬税 | | | | | (2,138) | | | (1,670) | |
减少:租赁相关的减值和租赁相关费用 | | | | | — | | | (1,356) | |
| | | | | | | |
非通用会计原则的销售和市场营销 | | | | | $ | 230,606 | | | $ | 229,624 | |
按营业收入计算的GAAP销售和营销支出百分比 | | | | | 39.7 | % | | 42.4 | % |
按营业收入计算的非GAAP销售和营销支出百分比 | | | | | 32.5 | % | | 34.7 | % |
| | | | | | | |
GAAP研发费用 | | | | | $ | 134,320 | | | $ | 115,364 | |
减少:股份补偿 | | | | | (44,202) | | | (35,997) | |
| | | | | | | |
减少:雇主支付的员工股票交易税收 | | | | | (2,565) | | | (1,408) | |
减少:与租赁有关的减值和租赁相关费用 | | | | | — | | | (492) | |
非GAAP研发费用 | | | | | $ | 87,553 | | | $ | 77,467 | |
GAAP研发费用占营业收入的比例 | | | | | 18.9 | % | | 17.4 | % |
非GAAP研发费用占营业收入的比例 | | | | | 12.3 | % | | 11.7 | % |
| | | | | | | |
根据GAAP的一般管理费用 | | | | | $ | 92,478 | | | $ | 104,811 | |
减少:股份补偿 | | | | | (28,520) | | | (40,342) | |
减少:雇主支付的员工股票交易税收 | | | | | (678)259-9860 | | | (431) | |
减少:收购相关费用 | | | | | (1,358) | | | — | |
| | | | | | | |
减少:租赁相关减值和租赁相关费用 | | | | | — | | | (399) | |
根据非GAAP的一般管理费用 | | | | | $ | 61,922 | | | $ | 63,639 | |
按营业收入计算的 GAAP 普通管理成本比例 | | | | | 13.0 | % | | 15.8 | % |
按营业收入计算的非 GAAP 普通管理成本比例 | | | | | 8.7 | % | | 9.6 | % |
营业利润和营业利润率的调节:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至4月30日的三个月 |
(以千为单位) | | | | | 2024 | | 2023 |
通用会计制度下的业务利润 | | | | | $ | 22,628 | | | $ | (4,651) | |
加上:股份补偿 | | | | | 137,876 | | | 139,752 | |
加上:收购相关无形资产的摊销 | | | | | 4,699 | | | 5,032 | |
加上:雇主股票交易的雇员的缴纳的社会保险费 | | | | | 6,404 | | | 4,184 | |
加:收购相关支出 | | | | | 1,358 | | | — | |
加:重组及其他相关费用 | | | | | 29,124 | | | 28,772 | |
| | | | | | | |
加:租赁相关减值及租赁相关费用 | | | | | — | | | 2,676 | |
非通用会计净营业利润 | | | | | $ | 202,089 | | | $ | 175,765 | |
营业利润率 | | | | | 净利润 | % | | (0.7) | % |
非GAAP调整 | | | | | 25.3 | % | | 27.3 | % |
非GAAP营业利润率 | | | | | 28.5 | % | | 26.6 | % |
净利润和每股基本和稀释净利润的调节:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至4月30日的三个月 |
(以千为单位,每股数据除外) | | | | | 2024 | | 2023 |
按照通用会计准则计算的净收益 | | | | | $ | 33,760 | | | $ | 539 | |
加:股票酬谢 | | | | | 137,876 | | | 139,752 | |
增加:收购相关无形资产的摊销费用 | | | | | 4,699 | | | 5,032 | |
增加:员工股票交易的雇主社会保险税 | | | | | 6,404 | | | 4,184 | |
增加:收购相关费用 | | | | | 1,358 | | | — | |
增加:重组和其他相关费用 | | | | | 29,124 | | | 28,772 | |
| | | | | | | |
增加:债务贴现和发行成本的摊销费用 | | | | | — | | | 1,604 | |
增加:对战略投资的公允价值调整 | | | | | — | | | 119 | |
增加:租赁相关减值和租赁相关费用 | | | | | — | | | 2,676 | |
增加:非GAAP调整的所得税效应 | | | | | (40,378) | | | (32,464) | |
非GAAP净利润 | | | | | $ | 172,843 | | | $ | 150,214 | |
| | | | | | | |
分子: | | | | | | | |
非GAAP净利润 | | | | | $ | 172,843 | | | $ | 150,214 | |
添加:可转换高级票据的利息费用 | | | | | — | | | 357 | |
归属于普通股股东的非通用会计准则净利润,摊薄 | | | | | $ | 172,843 | | | $ | 150,571 | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
基本每股普通股权重平均数 | | | | | 205,870 | | | 202,631 | |
稀释证券的影响 | | | | | 4,026 | | | 5,440 | |
非通用会计准则摊薄加权平均每股普通股数量 | | | | | 209,896 | | | 208,071 | |
| | | | | | | |
基本每股普通股净利润 | | | | | $ | 0.16 | | | $ | 0.00 | |
摊薄每股普通股净利润 | | | | | $ | 0.16 | | | $ | 0.00 | |
基本每股非GAAP净收益 | | | | | $ | 0.84 | | | $ | 0.74 | |
摊薄每股非GAAP净收益 | | | | | $ | 0.82 | | | $ | 0.72 | |
自由现金流计算:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至4月30日的三个月 |
(以千为单位) | | | | | 2024 | | 2023 |
经营活动产生的现金流量净额 | | | | | $ | 254,826 | | | $ | 233,635 | |
减:购买固定资产 | | | | | (22,753) | | | (19,057) | |
非通用会计准则自由现金流 | | | | | $ | 232,073 | | | $ | 214,578 | |
投资活动产生的净现金流量 | | | | | $ | (60,777) | | | $ | 7,812 | |
筹集资金净额 | | | | | $ | (169,874) | | | $ | (20,904) | |
账单计算:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至4月30日的三个月 |
(以千为单位) | | | | | 2024 | | 2023 |
营业收入 | | | | | $ | 709,640 | | | $ | 661,388 | |
加: 合同和退款责任,期末 | | | | | 1,340,680 | | | 1,210,965 | |
减: 合同和退款责任,期初 | | | | | (1,343,792) | | | (1,191,269) | |
增加:期初合同资产和未开票应收账款 | | | | | 20,189 | | | 16,615 | |
减少:期末合同资产和未开票应收账款 | | | | | (17,179) | | | (22,936) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
非GAAP账单金额 | | | | | $ | 709,538 | | | $ | 674,763 | |