团结起来 各州
证券 和交易所佣金
华盛顿， D.C. 20549
表格
| （标记 一） | ||
每季度 根据第 13 或 15 (d) 条提交报告 的 1934 年的证券交易法案 对于
季度期结束 |
||
| 要么 | ||
过渡 根据第 13 或 15 (d) 条提交报告 的 1934 年的《证券交易法》 对于 从 _____ 到 _____ 的过渡期 |
佣金
文件号：
（精确 注册人姓名（如其章程中所述）
| 英国人 哥伦比亚 | 不是 适用 | |
（州 或其他司法管辖区 公司 或组织） |
（I.R.S. 雇主 身份识别 不是。） | |
| （地址 主要行政办公室） | （Zip 代码） |
（注册人的 电话号码，包括区号）
不适用
（前 姓名或以前的地址和以前的财政年度（如果自上次报告以来发生了变化）
证券 根据该法第 12 (b) 条注册：
| 标题 每个班级的 | 交易 符号 | 姓名 注册的每个交易所的 | ||
| 资本市场 | ||||
指示
用复选标记注册人（1）是否已提交证券交易所第13条或第15（d）条要求提交的所有报告
在过去的12个月内（或注册人必须提交此类报告的较短期限）的1934年法案，以及（2）
在过去的90天中一直受到此类申报要求的约束。
指示
通过复选标记注册人是否以电子方式提交了所有互动数据，并在其公司网站上发布了所有交互式数据（如果有）
根据前述法规 S-T（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交和发布的文件
12 个月（或注册人必须提交和发布此类文件的较短期限）。
指示 通过复选标记注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人还是规模较小的申报人 公司。请参阅 “大型加速文件管理器”、“加速文件管理器”、“非加速文件管理器” 的定义 以及《交易法》第12b-2条中的 “小型申报公司”。
| 大 加速过滤器 ☐ | 加速 文件管理器 ☐ | |
| 更小
举报公司 | ||
| 新兴
成长型公司 |
如果
一家新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守规定
以及根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。
指示
勾选注册人是否为空壳公司（定义见该法第12b-2条）。是的 ☐
如 自 2023 年 11 月 2 日起，注册人有 普通股，每股无面值，已流通。
桌子 的内容
| 第一部分 — 财务信息 | ||
| 物品 1。 | 财务报表 | 4 |
| 截至2023年9月30日（未经审计）和2022年12月31日的简明合并资产负债表 | 4 | |
| 截至2023年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明综合亏损报表 | 5 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明合并股东权益变动表 | 6 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月未经审计的简明合并现金流量表 | 7 | |
| 未经审计的简明财务报表附注 | 8 | |
| 物品 2。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 18 |
| 物品 3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 27 |
| 物品 4。 | 控制和程序 | 27 |
| 第二部分 — 其他信息 | ||
| 物品 1。 | 法律诉讼 | 28 |
| 物品 1A。 | 风险因素 | 28 |
| 物品 2。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 28 |
| 物品 3. | 优先证券违约 | 29 |
| 物品 4。 | 矿山安全披露 | 29 |
| 物品 5。 | 其他信息 | 29 |
| 物品 6。 | 展品 | 29 |
| 2 |
警告 关于前瞻性信息的说明
这个 10-Q表季度报告包含证券第27A条所指的某些 “前瞻性陈述” 经修订的1933年法案（“证券法”）和经修订的1934年《证券交易法》第21E条（“交易所” 法案”）。这些前瞻性陈述代表了我们对未来事件的期望、信念、意图或策略， 包括但不限于有关我们对财务业绩假设的任何陈述；历史趋势的延续； 我们的现金余额是否足以满足未来的流动性和资本资源需求；会计政策变化的预期影响 关于我们的经营业绩、财务状况或现金流；预期的问题和我们的未来运营计划；以及经济 总体而言，农业技术行业的未来，所有这些行业都受到各种风险和不确定性的影响。
什么时候 在本表10-Q季度报告以及我们向美国证券交易所提交的其他报告、报表和信息中使用 委员会（“委员会” 或 “SEC”），在我们的新闻稿中，在我们关于10-K和10-Q表格的定期报告中 由执行官发表或经其批准的口头陈述，“相信”、“可能” 等词语或短语 “将”、“期望”、“应该”、“继续”、“预期”、“打算” 意为 “可能的结果”、“估计”、“项目” 或类似的表述及其变体 识别此类前瞻性陈述。但是，本10-Q表季度报告中包含的任何非报表的报表 历史事实可能被视为前瞻性陈述。我们警告说，这些陈述就其性质而言，涉及风险和 不确定性，其中某些不确定性是我们无法控制的，实际结果可能因各种重要因素而有重大差异 因素。
我们 不要承担更新任何前瞻性陈述的义务。你应该根据各种因素仔细评估这些陈述 在本年度报告中进行了描述。在这份10-Q表季度报告中，AgriForce Growing Systems Ltd.确定了重要因素 这可能导致实际结果与预期或历史结果不同。你应该明白，这是不可能预测的 或者确定所有这些因素。因此，您不应将任何此类清单视为所有潜在风险或不确定性的完整清单。
| 3 |
部分 I — 财务信息
物品 1。财务报表
农业部队 成长系统有限公司
浓缩 合并中期资产负债表
（已表达 以美元计）
2023年9月30日 （未经审计） | 2022年12月31日 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 当前 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 其他应收账款 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产（注3） | ||||||||
| 库存（注4） | - | |||||||
| 预付款（注释5） | - | |||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 非当前 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 无形资产（注6） | ||||||||
| 经营租赁使用权资产 | ||||||||
| 在建工程 | ||||||||
| 土地押金（注3） | - | |||||||
| 总资产 | ||||||||
| 负债和权益 | ||||||||
| 当前 | ||||||||
| 应付账款和应计负债（附注7） | ||||||||
| 债券（注8和14） | ||||||||
| 合同负债（附注9） | - | |||||||
| 租赁负债——当前（注13） | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 非当前 | ||||||||
| 租赁负债——非当前（注13） | ||||||||
| 衍生负债（注11） | ||||||||
| 长期贷款（注10） | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和或有开支（注14） | - | - | ||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 普通股， | ||||||||
| 发行股票的义务 | - | |||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计其他综合收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | $ | ||||||
| * |
这个 随附附注是这些未经审计的简明合并中期财务报表的组成部分。
| 4 |
农业部队 成长系统有限公司
浓缩 综合中期综合亏损报表（未经审计）
（已表达 以美元计）
| 三 截至9月30日的月份 | 九 截至9月30日的月份 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 运营 开支 | ||||||||||||||||
| 工资 和工资 | $ | | $ | $ | | $ | ||||||||||
| 咨询 | ||||||||||||||||
| 专业的 费用 | ||||||||||||||||
| 办公室 和行政 | ||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | ||||||||||||||||
| 折旧 和摊销 | ||||||||||||||||
| 投资者 和公共关系 | ||||||||||||||||
| 租赁 费用 | ||||||||||||||||
| 销售 和营销 | ||||||||||||||||
| 股东 和监管 | ||||||||||||||||
| 旅行 和娱乐 | ||||||||||||||||
| 研究 和发展 | ( | ) | ||||||||||||||
| 运营 损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他 开支 | ||||||||||||||||
| 吸积 债券利息（注8） | ||||||||||||||||
| 损失 转换可转换债券的（收益）（注8） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 改变 按衍生负债的公允价值计算（注11） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 国外 汇兑损失（收益） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 注销 存款（注3） | - | - | - | |||||||||||||
| 其他 收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 网 损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 其他 综合收益（亏损） | ||||||||||||||||
| 国外 货币翻译 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 全面 归属于普通股股东的亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 基本 以及归因于普通股的摊薄净亏损* | $ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) | ||||||||
| 加权 已发行普通股的平均数量——基本股和摊薄后* | ||||||||||||||||
| * |
这个 随附附注是这些未经审计的简明合并中期财务报表的组成部分。
| 5 |
农业部队 成长系统有限公司
浓缩 合并中期股东权益变动报表（未经审计）
（已表达 以美元计，股票数字除外）
对于 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的三个月和九个月
| 在截至9月30日的三个月中 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股* | 额外 已付款- | 义务 发行 | 累积的 | 累积的 其他 综合的 | 总计 股东 | |||||||||||||||||||||||
| 股票数量 | 金额 | 首都 | 股份 | 赤字 | 收入 | 公正 | ||||||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 7 月 1 日 | | $ | | $ | | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | | ||||||||||||||
| 为转换可转换债务而发行的股份（注8） | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 为补偿而发行的股票（注12） | - | ( | ) | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 以现金发行的股票，扣除发行成本（附注12） | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 为咨询服务而发行的股票 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 转换既得预先注资认股权证后发行的股票（注6） | ( | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | - | ( | ) | - | - | - | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 外币折算 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 余额，2022 年 7 月 1 日 | $ | $ | $ | - | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 为转换可转换债务而发行的股份（注8） | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 为咨询服务而发行的股票 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 股票已发行薪酬 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 已发行的预先注资认股权证（注6） | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 外币折算 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 余额，2022 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | - | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| * | 反映了 |
| 在截至9月30日的九个月中 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股* | 额外 已付款- | 义务 发行 | 累积的 | 累积的 其他 综合的 | 总计 股东 | |||||||||||||||||||||||
| 股票数量 | 金额 | 首都 | 股份 | 赤字 | 收入 | 公正 | ||||||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 1 月 1 日 | | $ | $ | $ | - | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | | |||||||||||||||
| 为转换可转换债务而发行的股份（注8） | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 为补偿而发行的股票（注12） | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 以现金发行的股票，扣除发行成本（附注12） | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 私募发行的股票（注12） | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 为咨询服务而发行的股票 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 转换既得预先注资认股权证后发行的股票（注6） | ( | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 已取消的预先注资认股权证（注3） | - | - | ( | ) | - | - | - | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 外币折算 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 余额，2022 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 为转换可转换债务而发行的股份（注8） | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 为咨询服务而发行的股票 | - | ( | ) | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 为补偿而发行的股票 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 已发行的预先注资认股权证（注6） | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 外币折算 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 余额，2022 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | - | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| * |
这个 随附附注是这些未经审计的简明合并中期财务报表的组成部分。
| 6 |
农业部队 成长系统有限公司
浓缩 合并中期现金流量表（未经审计）
（已表达 （以美元计）
| 对于 截至9月30日的九个月中 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 现金 来自经营活动的流量 | ||||||||
| 网 该期间的损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 调整 将净亏损与经营活动中使用的净现金进行对账： | ||||||||
| 折旧 和摊销 | ||||||||
| 分享 基于补偿 | ||||||||
| 股票 为咨询服务而发行 | ||||||||
| 股票 为补偿而发放 | ||||||||
| 损失 债务转换的（收益） | ( | ) | ||||||
| 摊销 的债务发行成本 | ||||||||
| 改变 以衍生负债的公允价值计算 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 注销 存款的金额 | - | |||||||
| 变更 在运营资产和负债方面： | ||||||||
| 其他 应收款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 预付费 支出和其他流动资产 | ( | ) | ||||||
| 库存 | ( | ) | - | |||||
| 提前 | ( | ) | - | |||||
| 账户 应付负债和应计负债 | ( | ) | ||||||
| 使用权 资产 | ||||||||
| 租赁 负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合同 负债 | - | |||||||
| 网 用于经营活动的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金 来自投资活动的流量 | ||||||||
| 付款 用于收购无形资产 | - | ( | ) | |||||
| 收购 设备和租赁权益的改进 | - | ( | ) | |||||
| 存款 用于购买土地 | - | |||||||
| 施工 进行中 | - | ( | ) | |||||
| 网 用于投资活动的现金 | - | ( | ) | |||||
| 现金 来自筹资活动的流量 | - | |||||||
| 收益 来自以现金发行的普通股 | - | |||||||
| 分享 已支付的发行费用 | ( | ) | - | |||||
| 收益 来自债券 — 扣除折扣 | ||||||||
| 还款 的可转换债券 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资 债券成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 网 融资活动提供的现金 | ||||||||
| 效果 现金和现金等价物的汇率变化 | ( | ) | ||||||
| 改变 现金 | ( | ) | ||||||
| 现金， 经期开始 | ||||||||
| 现金， 期末 | $ | $ | ||||||
| 补充 现金流信息： | ||||||||
| 现金 在此期间支付的利息 | $ | $ | ||||||
| 补充 披露非现金投资和融资交易 | ||||||||
| 股票 为转换可转换债务而发行 | $ | $ | ||||||
| 重新分类 应计在建工程费 | $ | $ | - | |||||
| 初始 债券认股权证（“第二批认股权证”）的公允价值 | $ | $ | - | |||||
| 初始 债券转换特征的公允价值（“第二批债券”） | $ | $ | - | |||||
| 公平 债券认股权证（“第一批认股权证”）的价值 | $ | - | $ | |||||
| 公平 债券转换特征的价值（“第一批债券”） | $ | - | $ | |||||
| 预先注资 发行的与无形资产有关的认股权证 | $ | - | $ | |||||
| 预先注资 发行的与土地存款有关的认股权证 | $ | - | $ | |||||
| 与土地押金相关的预先注资的认股权证已取消 | $ | 2,085,960 | $ | - | ||||
| 初始 主题842下确认的经营租赁负债 | $ | - | $ | |||||
| 初始 根据主题 842 确认的租赁使用权资产 | $ | - | $ | |||||
这个 随附附注是这些未经审计的简明合并中期财务报表的组成部分。
| 7 |
笔记 至简明的合并中期财务报表
对于 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月（未经审计）
（已表达 以美元计，除非另有说明）
1。 行动性质和准备基础
商业 概述
农业部队 Growing Systems Ltd.（“AgriForce” 或 “公司”）根据公司章程注册为私营公司 根据该法的规定发行 商业公司法（不列颠哥伦比亚省） 2017 年 12 月 22 日。该公司的 注册并记录的办公地址是 800 — 525 West 8第四 加拿大不列颠哥伦比亚省温哥华大道，V5Z 1C6。
这个 公司是一家以农业为重点的创新科技公司，为高价值作物提供可靠、财务稳健的解决方案 通过我们专有的设施设计和自动化，通过我们的AgriForce™ 向全球企业和企业提供知识产权 解决方案部门（“解决方案”），通过我们的AgriForce™ 品牌部门（“品牌”）提供营养食品。
解决方案 打算利用其独特的专有设施在植物性药品、营养品和其他高价值作物市场开展业务 基于设计和水培的自动种植系统，使耕作者能够在受控的环境中有效地种植农作物（“FORCEGH+™”）。 该公司设计了FORCEGH+™ 设施，可在几乎任何环境条件下进行生产，并优化作物产量 尽可能接近其全部遗传潜力，同时大大消除了使用杀虫剂和/或辐照的需要。
品牌 专注于植物性原料和产品的开发和商业化，提供更健康、更有营养 解决方案。我们将营销和商业化品牌消费产品和原料供应。
基础 演示文稿
这个 随附的AgriForce Growing Systems未经审计的简明合并中期财务报表和相关财务信息 Ltd. 应与截至12月31日止年度的经审计的财务报表及其相关附注一起阅读， 2022年和2021年包含在公司向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的10-K表年度报告中 2023 年 3 月 13 日。这些未经审计的中期财务报表是根据细则和条例编制的 美国证券交易委员会和美国证券交易委员会提供中期财务信息。因此，它们不包括所有信息和脚注 这是美利坚合众国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）所要求的，才能完成财务状况 声明。
在 管理层的意见，随附的中期财务报表包含了公正陈述所必需的所有调整 公司截至2023年9月30日和2022年12月31日的财务状况及其经营业绩和现金 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中的流量。这种调整是正常和经常性的。这个 截至2023年9月30日的九个月业绩不一定表示全年业绩的预期 截至2023年12月31日的财政年度或未来任何时期。
流动性 和管理层的计划
这个
公司自成立以来已蒙受巨额营业亏损，预计将继续蒙受巨额营业亏损
可预见的未来。正如截至2023年9月30日的九个月的中期财务报表所反映的那样，该公司有
净亏损美元
| 8 |
这个 随附的中期财务报表是在持续经营的基础上编制的，其中考虑了资产的变现和 在正常业务过程中偿还债务。中期财务报表不包括任何相关的调整 至所记录资产金额的可追回性和分类或可能产生的负债金额和分类 从这种不确定性的结果来看。该公司正处于其业务计划的制定阶段。因此，很可能是额外的 公司将需要融资来为其运营提供资金以及开发和商业化其技术。这些因素大幅提高 怀疑公司是否有能力继续经营下去。在本中期财务报告发布后的未来十二个月内 声明，公司将寻求通过出售债务或股权融资或其他安排来获得额外资本 资金运营；但是，在以下情况下，无法保证公司能够在可接受的条件下筹集所需的资金 总之。出售额外股权可能会稀释现有股东，新发行的股票可能包含优先权和优先权 与我们目前已发行的普通股相比。如果公司无法获得此类额外融资，则未来运营 需要缩减规模或停产。管理层认为，由于公司筹集资金的能力存在不确定性 该公司自发行之日起十二个月内继续作为持续经营企业的能力存在重大疑问 这些中期财务报表。
反向 股票分割
开启 2023 年 10 月 11 日，公司对公司普通股进行了每五股的反向股票拆分（“反向” 分裂”）。反向拆分的结果是，公司每50股原有普通股被转换为一股 公司新普通股的份额。反向拆分产生的部分份额四舍五入至最接近的数字 整数。反向拆分自动按比例调整了公司所有已发行和流通股份 普通股，以及可转换债券、可转换债券、预先注资认股权证、股票期权和未偿还认股权证 在反向拆分之日时。未偿股权补助金的行使价按比例计算 增加，而公司股票计划下的可用股票数量则相应减少。分享 而所列期间的每股数据（面值除外）反映了反向拆分的影响。对数字的引用 截至10月11日之前期间的随附财务报表及其附注中的普通股和每股数据， 2023 年已进行了调整，以反映追溯的反向拆分。
2。 重要的会计政策
最近 会计声明
在 2016年6月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2016-13年度的《金融工具——信贷损失》。标准，包括随后的标准 已发布的修正案，要求以摊销成本计算的金融资产，例如应收账款和某些其他金融资产 资产，将根据有关过去事件的相关信息，包括历史信息，按预计收取的净额列报 经验、当前状况以及影响申报金额可收性的合理和可证的预测。这个 亚利桑那州立大学对2022年12月15日之后开始的财政年度以及这些财政年度内的过渡期有效，并要求 改进的回顾性方法。公司于 2023 年 1 月 1 日采用了 ASU 2016-13。根据公司的构成 影响金融资产、当前市场状况和历史信用损失活动，采用未产生实质性影响 到这些中期财务报表。
在 2020年8月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2020-06年 “债务——带有转换和其他期权的债务（副标题470-20）和衍生品 和套期保值——实体自有权益合约”（“ASU 2020-06”）。亚利桑那州立大学 2020-06 的目的是解决 某些包含债务和股权成分的金融工具会计的复杂性。根据亚利桑那州立大学 2020-06，会计数量 可转换票据的模型将减少，发行可转换债务的实体将被要求使用可转换债券的转换方法 用于计算ASC 260下的摊薄后的 “每股收益”。ASC 2020-06 对之后开始的财政年度有效 2023 年 12 月 15 日，可以通过修改后的回顾性过渡方法或完全回顾性的过渡方法来采用 过渡。ASU 2020-06 于 2023 年 1 月 1 日被公司采用。由于该公司在截至9月的九个月中出现净亏损 2023 年 30 日及其可转换债券被确定为抗稀释性债券，其基本净额和摊薄净额没有重大影响 由于采用亚利桑那州立大学2020-06年，该期间的每股亏损。
在 2021 年 10 月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了 ASU 2021-08，业务合并（主题 805）：会计 适用于与客户签订的合同中的合同资产和合同负债。根据亚利桑那州立大学 2021-08，收购方必须识别和衡量 根据主题606在企业合并中获得的合同资产和合同负债。该指导对以下情况有效 过渡期和年度期限从2022年12月15日之后开始，允许提前采用。ASU 2021-08 于 2023 年 1 月 1 日通过 并未对这些中期财务报表产生重大影响。
| 9 |
其他 预计财务会计准则委员会发布或提出的、直到将来才需要采用的会计准则 通过后对合并财务报表产生重大影响。该公司没有讨论最近的声明 预计不会对其财务状况、经营业绩、现金流或披露产生影响或与之无关。
库存
库存 包括以成本或可变现净值较低者记录的研磨面粉制成品和相关包装材料 使用平均成本法来衡量成本。库存包括所有相关的成本 使库存在正常运行条件下恢复到目前的状况和地点。
收入 认可
产品收入包括羟基发生器的销售。 当我们通过将承诺的产品或服务的控制权移交给履行义务时，我们会确认产品收入 顾客。产品收入是在向客户发货或交付商品时确认的。
合约余额
当公司拥有权利时，我们会确认应收账款 转到公司已完成履约义务的对价，付款前只需要经过一段时间 这一考虑是应有的。
我们在确认收入时确认合约资产 在开具发票之前。
当客户出现时，我们承认合同责任 向公司支付尚未履行的履约义务的款项。
付款条款通常要求在 30 天内付款。
可兑换 仪器
这个 公司根据ASC 815 “衍生品” 评估和核算其可转换工具中嵌入的转换期权 以及Hedging（“ASC 815”），其中规定，如果满足三个标准，公司必须将转换期权分开 从其东道工具中扣除，并将其记作独立的衍生金融工具。这三个标准包括情况 其中;
| (a) | 这 嵌入式衍生工具的经济特征和风险与经济特征没有明确和密切的关系 以及东道国合同的风险; |
| (b) | 这 同时包含嵌入式衍生工具和主合约的混合工具不按公允价值重新计量 在其他情况下适用的公认会计原则，在收益中报告公允价值的变化；以及 |
| (c) | 一个 与嵌入式衍生工具具有相同术语的单独工具将被视为衍生工具。 |
ASC 815还规定了当主仪器被视为专业标准所定义的常规仪器时，该规则的例外情况 如 “常规可转换债务工具的含义”。
这个 公司开列可转换工具的账户（当它已确定不应将嵌入式转换期权与之分开来时） 他们的主办工具）符合专业标准，在 “有实益转换的可转换证券会计” 功能”，因为这些专业标准与 “某些可转换工具” 有关。因此，公司记录， 必要时，根据债务工具中嵌入的转换期权的内在价值对可转换票据进行折扣 票据交易承诺日标的普通股的公允价值与有效普通股的公允价值之间的差异 转换价格嵌入在票据中。这些安排下的债务折扣将在与其相关的债务期限内摊销 最早的兑换日期。必要时，公司还会记录嵌入式转换期权内在价值的视同股息 根据票据承诺日标的普通股公允价值之间的差异购买优先股 交易和票据中嵌入的有效兑换价格。ASC 815 规定，除其他外，一般而言，如果发生事件 不在实体的控制范围内，可以或要求净现金结算，则该合同应归类为资产或 责任。
肯定的 活的无形资产
肯定的
活的无形资产包括授予的专利。摊销额是使用直线法计算的，超过估计的有用金额
资产的使用寿命。授予的专利的估计使用寿命为
公平 金融工具的价值
这个 公司其他应收账款、应付账款和其他流动负债的公允价值约为其账面金额 因为这些项目的到期日相对较短.
这个 公司发行的认股权证的行使价以美元计价，这就规定了以美元计价发行股票的义务 不以公司的本位货币加元计价，因此认股权证未与公司的本位币挂钩 股票。因此，A系列认股权证、作为首次公开募股一部分发行的代表性认股权证和可转换债务认股权证被归类为 衍生负债，按公允价值计量。
| 10 |
这个 可转换债券还具有转换功能，债务持有人可以将其未偿债券转换为普通股 该公司的。转换价格的行使价以美元计价，因此，转换功能被分类 作为衍生负债，按公允价值计量。
这个 公司认股权证的公允价值根据FASB ASC 820 “公允价值衡量” 确定， 建立公允价值层次结构，优先考虑用于对资产或负债进行定价的估值技术的假设（输入） 以公允价值计量。如下所述，层次结构将活跃市场中未经调整的报价列为最高优先级 对于相同的资产或负债，对于不可观察的输入，优先级最低。公允价值计量指导方针要求 按公允价值计量的资产和负债应按以下类别之一进行分类和披露：
| ● | 级别 1：定义为可观察的输入，例如相同资产或负债在活跃市场上的报价（未经调整）的价格。 |
| ● | 级别 2：定义为除级别 1 中包含的报价以外的可观察输入。这包括类似资产或负债的报价 在活跃市场中，非活跃市场中相同或相似资产和负债的报价，或其他投入 在资产或负债的整个期限内，这些数据是可以观察到的，或者可以由可观测的市场数据证实。 |
| ● | 级别 3：定义为估值方法中不可观察的、几乎没有或根本没有市场活动支持且意义重大的输入 用于衡量资产或负债的公允价值。第三级资产和负债包括其公允价值的资产和负债 衡量标准是使用定价模型、贴现现金流方法或类似的估值技术确定的，以及 重要的管理判断或估计。 |
改叙
这个 公司已对2022年合并财务报表中的某些金额进行了重新分类，以符合2023年的财务报表。
3. 预付费用、其他流动资产和土地押金
九月三十日 2023 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 预付费用 | $ | $ | ||||||
| 法定代理人 | ||||||||
| 库存预付款 | - | |||||||
| 延期发行成本 | - | |||||||
| 存款 | - | |||||||
| 其他 | ||||||||
| 预付费用等 流动资产 | $ | $ | ||||||
这个
公司注销了总额为美元的不可退还的押金
库存 预付款是指因未收到的货物而向制造商支付的款项。
开启
2022年8月31日，公司与Stronghold Power Systems, Inc.（“Stronghold”）签署了买卖协议，以
购买位于科切拉市的大约七十英亩土地，并让 Stronghold 完成某些许可，
分区和基础设施工程，总收购价为美元
| (i) | $ | |
| (ii) | 一个
首次存入美元 | |
| (iii) | 一个
第二笔股票存款 $ |
如
2022年12月31日，美元
开启 2023 年 3 月 31 日，由于公司宣布终止，发行的预先注资的认股权证被撤销，认股权证无效 向Stronghold发出的通知和土地存款项下的价值也被撤销。
| 11 |
4。 库存
如
截至 2023 年 9 月 30 日，该公司有 $
5。 提前
开启
2023年6月18日，公司与Radical Clean Solutions Ltd.（“RCS”）签署了谅解备忘录（“谅解备忘录”）
预付美元
开启 2023年10月1日，公司和RCS签署了一项最终协议，将预付款转换为对RCS14％的所有权投资。
6。 无形资产
无形的
资产代表 $
开启
2023 年 1 月 3 日，当该专利和所有权获得美国专利局批准时，Manna 履行了其所有合同义务
已移交给公司。在截至2023年9月30日的九个月中，公司发行了 与此相关的股份
交易。截至 2023 年 9 月 30 日，有
基于
根据上述条款并根据美国公认会计原则，公司将收购视为资产收购，并已将该资产视为资产
作为正在进行的研究和开发购买。该资产已完工，将在其使用寿命内摊销
这个 未来五年的估计年度摊销费用如下：
| 期限结束： | 金额 | |||
| 剩余 2023 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 随后的几年 | ||||
| 总计 | $ | |||
| 12 |
7。 应付账款和应计负债
九月三十日 2023 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 应付账款和应计负债 | $ | $ | ||||||
8。 债券
开启
2022年6月30日，公司与独立认可的机构投资者（“投资者”）签署了最终协议
只需 $
这个
投资者有权额外购买美元
开启
2023 年 1 月 17 日，投资者购买了总额为 $ 的额外债券
这个
第一批和第二批债券（“债券”）的利率为
| 13 |
2023 年 8 月 9 日，公司签订了另一项豁免和修正案 与投资者就某一优先可转换债券（“债券”）达成的协议（“协议”） 由公司向该投资者发行的将于2025年7月17日到期。该协议规定如下：
| 1。 | 在公司向买方发出进一步书面通知之前，公司希望每月赎回公司普通股以代替现金支付。 | |
| 2。 | 买方愿意接受此类股票作为每月赎回金额的支付，前提是股权条件得到满足；如果股权条件未得到满足，买方将根据具体情况考虑接受普通股的支付。公司至少可以询问买方 | |
| 3. | 买方将接受2023年8月1日按该日还款价计算的普通股每月赎回金额。 |
开启
2023年8月30日，公司根据触发向下舍入条款的自动柜员机协议（“ATM”）以现金发行普通股，
将第一和第二批债券以及第一和第二批认股权证的行使价调整为美元
到期 改为上述特征的货币与公司的本位币不同，即第一批认股权证 和第二批认股权证（“债券认股权证”）以及债券的可转换特征被归类为 衍生负债，在注释11中进一步讨论。
这个 下表汇总了截至所示日期的未偿债券：
| 成熟度 | 现金 利率 |
九月 30， 2023 | 十二月
31， 2022 | |||||||||||
| 校长 （第一批债券） | % - | % | $ | $ | ||||||||||
| 校长 （第二批债券） | % - | % | - | |||||||||||
| 还款 和转换 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 债务 发行成本和折扣（注8和11） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 总计 债券（当前） | $ | $ | ||||||||||||
期间
在截至2023年9月30日的九个月中，投资者转换了美元
9。 合约余额
在截至2023年9月30日的九个月中，
联系人余额由 $ 组成
10。 长期贷款
期间
截至2020年12月31日的财年，公司与Alterna银行签订了贷款协议，本金为美元
这个 根据加拿大政府的规定，该计划要求该贷款的资金只能由公司用于支付不可延期的款项 运营费用包括但不限于工资、租金、公用事业、保险、财产税和定期还本付息， 并且不得用于为任何付款或费用提供资金, 例如现有债务的预付/再融资, 支付股息, 管理层薪酬的分配和增加。
在
2021年4月，公司根据该计划向Alterna银行申请了额外贷款，并获得了美元
这个
贷款在初始期限内免息
这个
截至 2023 年 9 月 30 日的余额为 $
| 14 |
11。 衍生负债
逮捕令 负债
如
截至2023年9月30日，认股权证负债代表公开交易的总公允价值
这个
私募认股权证的公允价值为美元
这个
首次公开募股权证和代表认股权证的公允价值为美元
这个
第一批认股权证的公允价值为美元
开启
2023 年 1 月 17 日，公司发行了第二批认股权证。截至2023年9月30日，第二批认股权证的公允价值为
总计为 $
债券 可转换功能
开启
2022年6月30日，公司发行了具有股权转换功能的第一批债券，见附注8。截至2023年9月30日
第一批债券的可转换债券的公允价值为美元
开启
2023年1月17日，公司发行了具有股权转换功能的第二批债券，见附注8。截至2023年9月30日
第二批债券的可转换债券的公允价值为美元
这个 首次公开募股权证、代表认股权证和私募认股权证（“股权认股权证”）被归类为一级金融工具， 而债券认股权证和债券可转换功能被归类为三级金融工具。
| 15 |
变更 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，公司金融工具的公允价值如下：
| 第 1 级 | 第 3 级 | 第 3 级 | ||||||||||||||
公平 认股权证 | 债券 认股权证 | 债券 可兑换 特征 | 总计 | |||||||||||||
| 2023 年 1 月 1 日的余额 | $ | |||||||||||||||
| 补充 | ||||||||||||||||
| 转换 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 公允价值的变化 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 汇率变动的影响 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 第 1 级 | 第 3 级 | 第 3 级 | ||||||||||||||
公平 认股权证 | 债券 认股权证 | 债券 可兑换 特征 | 总计 | |||||||||||||
| 2022 年 1 月 1 日的余额 | $ | $ | - | $ | - | $ | ||||||||||
| 补充 | - | |||||||||||||||
| 转换 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 公允价值的变化 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 汇率变动的影响 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 2022 年 9 月 30 日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
到期 由于认股权证的到期日和转换期超过一年，负债被归类为非流动负债。
12。 股本
期间
在截至2023年9月30日的九个月中，公司根据其市场协议（“自动柜员机”）以现金发行股票。
总计 股票以美元的价格发行
开启
2023 年 6 月 20 日，公司签订了私募协议，发行了 一股普通股和一整股私人股的单位
行使价为美元的配售权证 到期日为2025年6月20日，总对价为美元
开启 2023 年 9 月 30 日，公司欠款 $ 向公司高管提供的股票薪酬。可发行余额已归类 作为 发行股票的义务。
基本 摊薄后的每股净亏损表示归于股东的亏损除以加权平均股数和 在此期间未偿还的预先注资认股权证，按转换后的方式进行。
九月三十日 2023 | 九月三十日 2022 | |||||||
| 认股权证 | ||||||||
| 选项 | ||||||||
| 可转换债券 | ||||||||
| 反稀释加权平均股票总数 | ||||||||
| 16 |
13。 租赁
这个
公司签订了办公空间的经营租约。截至2023年9月30日，剩余租期为
这个 租赁费用的组成部分如下:
九个月已结束 2023年9月30日 | 九个月已结束 2022年9月30日 | |||||||
| 运营租赁成本 | $ | $ | ||||||
| 短期租赁成本 | ||||||||
| 租赁费用总额 | $ | $ | ||||||
这个 截至9月30日，我们持续经营业务的租约下未来最低年度付款额如下：
| 剩余 2023 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 随后的几年 | ||||
| 最低租赁付款总额 | ||||
| 减去：估算利息 | ( | ) | ||
| 租赁负债总额 | ||||
| 租赁负债的当期部分 | ( | ) | ||
| 租赁负债的非流动部分 | $ |
开启 2023年11月1日，公司终止了其办公空间的经营租约，并签订了短期租约。
14。 承付款和意外开支
债券 本金还款
这个 下表汇总了截至2023年9月30日与我们的未偿债务相关的未来本金支付：
| 剩余 2023 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 长 定期债务 | $ |
突发事件
诉讼
2023 年 8 月 11 日，前者英戈·穆勒先生 该公司首席执行官兼前董事就不当解雇向不列颠哥伦比亚省最高法院提起诉讼。九月 2023 年 8 月 8 日，公司对该民事索赔作出了答复。该公司的答复指出，该公司的立场是先生. 由于穆勒采取的某些行动，穆勒因正当理由被解雇 Mueller先生被指控违反了与公司的雇佣协议，也违反了公司的雇佣协议 公司治理政策。
这个 公司否认就终止穆勒的雇佣协议向穆勒先生承担任何责任，并将大力支持 为针对公司的索赔进行辩护。由于我们不相信穆勒先生，因此公司没有记录与此索赔相关的责任 有任何法律或其他理由提出此项索赔，也无任何成功的证据。
15。 后续事件
这个 公司评估了截至2023年11月2日（这些中期财务报表发布之日）的后续事件 发布，以确保该文件包括适当披露中期财务报表中均确认的事件为 2023年9月30日及以后，但未在中期财务报表中予以确认。除下文披露的内容外， 不是需要在财务报表中确认、调整或披露的事件。
2023 年 10 月 1 日，公司发行了 转换后的普通股 以可转换债务代替现金还款。
开启 2023 年 10 月 1 日，公司发行了 预先注资认股权证转换后的普通股。
开启
2023年10月12日，Stronghold以违约为由向加利福尼亚州高等法院提起的法律诉讼，
违反诚信和公平交易契约以及普通货币：与买卖相关的商品和服务
科切拉财产协议（注释3）。该公司打算大力捍卫自己
在这个问题上；但是，我们无法预测结果。据估计，该公司无法估计确切的损失金额
总曝光率范围从 $零 到 $
开启
2023 年 10 月 18 日，其中一位投资者额外购买了总额为 $ 的资金
开启 2023 年 10 月 23 日，公司发行了 由于四舍五入而导致的部分股票 反向股票分割。
开启
2023 年 10 月 30 日，其中一位投资者兑换了美元
开启
2023 年 11 月 1 日，公司发行了
| 17 |
物品 2。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
前景的 投资者应阅读以下关于我们的财务状况和经营业绩以及财务状况的讨论和分析 报表和相关附注以及本年度报告其他地方包含的其他财务信息。其中一些信息包含 在本次讨论和分析中或在本年度报告的其他地方列出，包括与我们的计划和战略有关的信息 对于我们的业务，包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。请参阅 “关于前瞻的警示说明 声明。”您应该查看本年度报告的 “风险因素” 部分，以讨论重要因素 这可能会导致实际业绩与所含前瞻性陈述中描述或暗示的结果存在重大差异 在以下讨论和分析中。
公司 历史和我们的业务
农业部队 Growing Systems Ltd.（“AgriForce” 或 “公司”）根据公司章程注册为私营公司 根据《商业公司法》（不列颠哥伦比亚省）的规定于2017年12月22日发布。该公司已注册 并且记录的办公地址是 800 — 525 West 8第四 加拿大不列颠哥伦比亚省温哥华大道，V5Z 1C6。
AgriForce™ 致力于积极改造世界各地的农场、食物和家庭。我们的目标是通过提供新颖的产品来实现这一目标 通过我们的解决方案部门提供以农业为重点的咨询、设施解决方案以及产品和服务，并利用 创新的技术和流程，通过我们的品牌部门为消费者提供更健康、更有营养的食物。
这个 AgriForce™ 解决方案部门致力于改变现代农业发展 “从种子到交付” 通过我们的集成 Agtech 平台 2.0 将知识和知识产权与 CEA 设备相结合，实现可持续、高效、更健康的作物 解决方案，包括我们的 FORCEGH+™” 解决方案，实施最适合所选作物和环境的解决方案。
我们的 AgriForce™ 品牌部门专注于植物性原料和产品的开发和商业化，这些成分和产品可提供 更有营养的 “餐桌上的食物”。我们将对品牌消费品和原料进行营销和商业化 供应。
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农业部队 解决方案
理解 我们的方法 — AgriForce™ 精准增长方法
传统 农业包括三种基本方法:户外、温室和室内。AgriForce™ 引入了独特的第四种方法，即 AgriForce™ 精确生长方法，该方法以尖端科学为依据，并利用人工技术的最新进展 情报（AI）和物联网（IoT）。
和 我们精心优化的设施设计、物联网、人工智能利用、养分输送和微传播方法，设计了一种 错综复杂、科学且以成功为导向的方法，旨在使用更少的资源产生更高的功效。这个 该方法旨在使用所需的新技术和传统技术的特定组合来超越传统的种植方法 以达到这种效率。我们称之为精准增长。AgriForce™ 精确增长方法侧重于解决一些问题 农业中最重要的遗留挑战：环境影响、运营效率和产量。
这个 AgriForce™ 精准增长方法为积极颠覆行业的各个角落提供了巨大的机会。市场 仅营养品和植物基药物和疫苗/疗法市场的规模就超过5000亿美元。包括传统的 水培法、高价值作物和受控环境的食品市场，潜在市场接近1万亿美元(1) (2) (3)。
这个 AgriForce™ 模型 — 利用现代技术和创新管理农业垂直行业的困难
我们的 知识产权将独特的设施设计和自动种植系统相结合，为以下方面提供了明确的解决方案 困扰大多数高价值农作物农业垂直领域的最大问题。它提供了一个干净、自给自足的环境，可最大限度地提高 自然阳光，提供接近理想的补充照明。它还限制了人为干预，而且——至关重要的是——确实如此 旨在提供卓越的质量控制。它的创建也是为了大幅减少对环境的影响，大幅减少 公用事业需求，降低生产成本，同时为客户提供每日收成和更高的作物产量。
(1) https://home.kpmg/pl/en/home/insights/2015/04/nutraceuticals-the-future-of-intelligent-food.html
(2) https://link.springer.com/article/10.1057/jcb.2010.37
(3) https://medium.com/artemis/lets-talk-about-market-size-316842f1ab27
我们的 在农业科技领域的地位
这个 资本市场对农业科技行业的服务严重不足，我们看到了收购提供资金的跨国公司的机会 为行业提供解决方案，正在引领创新向前发展。我们与潜在目标的合作稳健性已经得到证实 我们的信念和愿望是成为更大的综合农业技术解决方案提供商的一部分，业务的每个独立要素都有自己的 现有的传统业务，可以利用跨领域的专业知识来扩大其业务足迹。
这个 AgriForce™ 种植屋
这个 公司打算利用其独特的专利设施在植物性药品、营养品和高价值作物市场开展业务 基于设计和水培的自动种植系统，使耕作者能够在受控的环境中有效地种植农作物（“FORCEGH+™”）。 该公司设计了FORCEGH+™ 设施，可在几乎任何环境条件下进行生产，并优化作物产量 尽可能接近其全部遗传潜力, 同时大大消除了使用杀虫剂, 杀菌剂和/或辐照的需要.
这个 公司继续开发其水果和蔬菜解决方案，重点是将其当前结构与新形式整合 垂直生长技术。
商业 计划
这个 公司正在探索利用其获得专利的种植室结构和自动种植系统来扩大内部规模的机会 运营以及合资企业和许可的外部机会.
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农业部队 品牌
UN（想想）™ 食物
这个 公司从私人控股的曼纳营养集团有限责任公司（“Manna”）手中收购了知识产权（“IP”） 公司于2021年9月10日总部设在爱达荷州博伊西。该知识产权包括一项获得的自然加工和转化谷物、豆类的专利 和根茎类蔬菜，从而产生低淀粉、低糖、高蛋白、富含纤维的烘焙面粉并产生天然甜味剂 果汁。核心工艺受美国和主要国际市场专利号11,540,538的保护。纯自然的过程 旨在释放一系列现代、古代和传统谷物、豆类的营养特性、风味和其他品质 和根茎类蔬菜，用于制作专门的全天然烘焙和多用途面粉、甜味剂、果汁、天然甜谷物和 其他估值产品，为膳食营养、性能和烹饪应用提供了大量机会。
期间 截至2023年9月30日期间，公司在Awakened Grains™ 商业化方面取得了里程碑式的里程碑 面粉，该公司第一个使用该知识产权的品牌。管理层已经定义并测试了其质量控制和安全协议 用于生产，并与我们的合作伙伴一起生产了几批数吨的发芽谷物，精炼和扩大了生产流程 在加拿大。我们还在对美国的合作伙伴进行资格认证，以建立更多的生产中心以支持增长 并降低该地区客户的物流成本。此外，我们还通过合同建立了供应链物流 航运公司以及加拿大和美国的两个仓库。我们的商业团队在定义定价方面取得了进展，并且正在进行高级定价 客户研发试验，以了解如何将产品整合到食品供应商的制造流程中。在线销售物流 在此期间, 还制作了广告材料, 以支持建立直接面向消费者的销售渠道.最后， 该公司为客户和消费者开发了大量的Awakened Grains™ 面粉的应用配方。
和 我们的研发合作伙伴，该公司正在开发几种成品原型，包括一系列煎饼混合物，这些原型已经准备就绪 用于消费者测试。
小麦 和面粉市场
现代 饮食被认为会导致心脏病、癌症、糖尿病和肥胖等健康风险，部分原因是饮食造成的 天然纤维、蛋白质和营养含量低的高度加工食品；以及极高的简单淀粉、糖和卡路里。 这些 “空碳水化合物” 会产生血糖波动，引发对高糖、高盐食物的渴望，从而导致暴饮暴食 和淀粉。例如，传统的烘焙面粉的天然纤维含量低（约2-3％），蛋白质含量低至平均水平（约9％），而且非常高 在淀粉中（约 75%）(4)。全麦面粉仅稍好一点。
(4) 基于来自国家认证的独立实验室的蛋白质、纤维和淀粉含量数据，与标准通用型的比较 面粉。
| 20 |
在 相比之下，高纤维食物有助于满足饥饿感，抑制渴望和提高新陈代谢(5)。它们还有助于减肥 减肥，降低胆固醇，并可能降低患癌症、心脏病和糖尿病的风险。
优点 联合国（THINK）™ Foods IP
这个 通过管理自然发芽（“CERES-MNG”）实现可控的酶促反应和吸热糖化”) 专利工艺允许开发和制造纤维和营养素含量明显更高的全天然面粉 和蛋白质，碳水化合物和卡路里含量明显低于标准烘焙粉。
CERES-MNG 由软白小麦制成的烘焙粉的纤维含量是白小麦的40倍，蛋白质含量的三（3）倍，净碳水化合物减少75％ 普通的多用途面粉(6)。
来源： Eurofins 食品化学测试麦迪逊公司的独立分析，2022年2月
这个 CERES-MNG专利将有助于利用现代、古代和传统谷物、种子、豆类和块茎类/根茎类蔬菜开发新的面粉和产品。
(5) https://my.clevelandclinic.org/health/articles/14400-improving-your-health-with-fiber
(6) 基于来自国家认证的独立实验室的蛋白质、纤维和淀粉含量数据，与标准通用型的比较 面粉。
产品 AgriForce™ 打算利用联合国（THINK）™ 食品品牌的CERES-MNG专利工艺开发用于商业化：
| - | 高 蛋白质、高纤维、低碳水化合物现代、传统和古代谷物面粉（用于面包、烘焙食品、面团、糕点、零食、 和意大利面） | |
| - | 蛋白质 面粉和蛋白质添加剂 | |
| - | 高 蛋白质、高纤维、低碳水化合物谷物和零食 | |
| - | 高 蛋白质、高纤维、低碳水化合物燕麦类乳制品替代品 | |
| - | 更好 口感、更清洁的标签、高蛋白、高纤维、低碳水化合物的营养棒 | |
| - | 高 蛋白质、高纤维、低碳水化合物营养果汁 | |
| - | 甜味剂 — 液体和颗粒状 | |
| - | 高 蛋白质、高纤维、低碳水化合物的宠物食品和零食 |
我们 打算通过三（3）个主要销售渠道将这些产品商业化：
| - | 食材 | |
| - | 品牌化 成分 | |
| - | 消费者 品牌产品 |
成功了 来自联合国（THINK）™ 食品知识产权的优质专业产品的商业化，并占据一小部分的份额 类别对于 AgriForce™ 来说是一个显著的商机。我们估计潜在收入在5亿至10亿美元之间 到2030年（不包括麦芽糖动力果汁应用的任何潜在收入）。
| 面包 &面包店 | 功能性 面粉 | 脉冲
面粉 | 乳制品 替代方案 | 营养 酒吧 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 全球 市场规模 | $ | 222B | $ | 48B | $ | 17B | $ | 6B | $ | 45B | ||||||||||||||
| 潜在的市场份额 | 0.1 | % | 1 | % | 1 | % | 1 | % | 0.1 | % | ||||||||||||||
| 潜力 净收入 | $ | 100-200 米 | $ | 200-480 米 | $ | 100-170 米 | $ | 30-60 米 | $ | 20-40 米 | $ | 450-950 米 | ||||||||||||
来源： Grand View研究报告，加利福尼亚州旧金山，2018年估计。
| 21 |
向前 在加拿大建立试点工厂生产UN（THINK）™ 小麦粉时，我们正在使用我们的专利工艺进行开发 一种黄金标准的发芽小麦粉，我们已经对其进行了认证，并于 2023 年 1 月通过经纪商在加拿大上市 还有联合国（THINK）™ Awakened Grains™ 品牌的美国。这种全新 Awakened Grains™ 面粉——有 3 种类型可供选择：用于制作面包的硬白小麦和硬质红小麦，用于烘焙和 糕点 — 将提供增强的营养 与传统的多用途面粉相比，纤维含量高出五倍以上，蛋白质含量高达两倍，净碳水化合物含量为77％（来源：Eurofins 食品化学麦迪逊公司，2022年12月）。
商业 计划
AgriForce™ 有机增长计划将分四个不同的阶段积极建立和部署产品的商业化：
阶段 1（已完成）：
| ● | 产品 以及过程测试和验证。（已完成) | |
| ● | 备案 美国和国际专利。（已完成) | |
| ● | 概念性的 商业试点工厂的工程和初步预算。（已完成) | |
| ● | 创作 联合国（THINK）™ 食品品牌的。（已完成) | |
| ● | 资格 以及Awakened Grains™ 系列产品的运营和商业设置。（已完成) |
阶段 2:
| ● | 启动 联合国（THINK）™ Awakened Grains™ 轻度发芽的面粉系列产品 在企业对企业（“B2B”）渠道中。（完成） 启动 联合国（THINK）™ Awakened Grains™ 直接面向消费者的轻度发芽面粉系列产品（“D2C”） 频道。 | |
| ● | 设计， 建造、启动和运营经过全面加工和获得专利的面粉的试点工厂。 | |
| ● | 开发 小麦谷物面粉背后的一系列成品、合格的豆类/豆类专利工艺和大米蛋白质面粉。 | |
| ● | 开发 与大学合作，研究专利面粉对营养的影响。 |
阶段 3:
| ● | 启动 美国/加拿大首批全专利加工产品（UN（THINK）™ 小麦粉）。 | |
| ● | 开车 D2C、零售、餐饮服务领域的成品业务。 | |
| ● | 开车 业务为烘焙食品、零食和植物蛋白产品制造商提供原料。 | |
| ● | 开发 通过合作伙伴关系和许可建立制造基地。 | |
| ● | 概念性的 大型加工厂的工程和初步预算。 |
阶段 4:
| ● | 扩大 产品范围在美国/加拿大。 | |
| ● | 扩大 向国际其他地区开展业务。 | |
| ● | 设计， 建立、启动和运营大规模处理计划。 |
激进 清洁解决方案（“RCS”）
RCS 是一家总部位于美国的公司，开发了由正在申请专利的 “智能羟基生成系统” 组成的先进产品线 专注于众多垂直行业，经证实可消除 99.99% 以上的主要病原体、病毒、霉菌、挥发性有机化合物 （挥发性有机化合物）和过敏触发因素(7)。该系统的应用范围从家庭、办公室、医疗和老年护理机构到 餐厅、交通等。RCS的目标是创造一个安全健康的世界，特别是考虑到最近的COVID 大流行。
这个 公司与RCS签订了全球许可协议，在受控范围内将其专有的羟基生成设备商业化 环境农业（CEA）和食品制造业。
2023 年 10 月 1 日，公司签署了最终的收购协议 持有 RCS 14% 的股份。
这个 该公司预计，销售RCS设备将在2023年底获得收入。在本季度，公司签署了独家协议 与墨西哥一家领先的空调和供暖解决方案分销商签订分销协议，用于代理和销售 AgriForce/RCS 用于墨西哥境内的温室和食品制造设施的羟基生成设备。第一个 采购订单于 2023 年 9 月收到。
合并 和收购（“并购”）
和 在并购增长方面，该公司正在农业技术和食品技术领域进行收购。该公司 我们认为，收购和建设战略将为农业科技市场的各个细分市场提供独特的创新机会 服务。
Manna 营养集团资产收购
开启 2021年9月10日，公司签署了最终资产购买协议，以收购Manna的食品生产和加工知识产权。
开启 2022年5月10日，公司完成了对与Manna Nutritional Group LLC的资产购买协议的修订。需要的修改 发行预先注资的认股权证，而不是分几批发行的股票，并包含获得股东批准的契约 在预先注资的认股权证可以行使为公司普通股之前的收购交易。
这个 该交易于2022年12月15日获得股东的全面批准。该公司支付了147.5万美元的现金对价并发行了 经492,300美元的外汇差额调整后，价值12,106,677美元的147,600份预先注资认股权证。以 9.99% 的限额为准 以及美国证券交易委员会第144条的限制，预先注资的认股权证将在2024年3月10日之前分批归属。归还时，预先筹集的部分资金 认股权证将转换为相等数量的普通股。
(7) BCI 实验室，佛罗里达州盖恩斯维尔，2022年2月；以及各种机构研究。
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开启 2023年1月3日，当该专利获得美国专利局批准时，Manna履行了其所有合同义务，所有权为 移交给公司。在截至2023年9月30日的九个月中，公司通过行使发行了102,610股股票 与本次交易相关的Manna预先注资认股权证的既得部分。2023 年 10 月 1 日，公司又发布了 行使Manna预先注资认股权证的既得部分后，可获得13,645股普通股。
德尔菲 Groep BV 收购
开启 2022年2月10日，公司签署了收购德尔菲的最终股票购买协议（“德尔菲协议”）， 总部位于荷兰的AgTech咨询公司，通过现金和股票的组合出价2350万欧元。Delphy，它可以优化生产 生产植物性食品和花卉，在欧洲、亚洲和非洲开展跨国业务，拥有大约 200 名员工和顾问。 《德尔菲协议》是通过公平谈判达成的，不是关联方交易。
开启 2023 年 5 月 25 日，经过广泛的尽职调查，双方共同终止了股票购买协议，这是对历史的评估 以及预计的财务信息、潜在的减值风险以及当前的市场状况。
Deroose Plants NV 具有约束力的意向书
开启 2022年2月23日，公司与Deroose Plants NV（“Deroose”）签署了具有约束力的意向书（“Deroose LOI”）， 世界上最大的组织培养繁殖公司之一，在园艺、种植作物和 水果和蔬菜。Deroose 成立于 1980 年，在欧洲、北美和亚洲拥有跨国业务，拥有 800 多名员工。
这个 Deroose LOI 须完成标准尽职调查并签订最终收购协议，其中预计将包括 商业标准条款和条件，包括但不限于陈述和保证、承诺、违约事件 以及关闭的条件。
都不是 一方已发出终止协议的通知。
要塞 征用土地
开启 2022年8月30日，公司与Stronghold Power Systems, Inc.（“Stronghold”）签订了购买和销售协议（“PSA”） 在加利福尼亚州科切拉购买约34英亩的土地。收购价格为430万美元，支付方式如下：(i) 1,500,000 美元 现金和（ii）2800,000美元的公司普通股限制性股票。该股票以预先注资的认股权证的形式发行 分两部分：（i）在加入PSA后五天内发行的1,700,000美元（13,917份预先注资的认股权证），以及（ii）1,100,000美元（9,005份） 交易结束时预先注资的认股权证）。第一季度发行的第一批资金于2023年3月31日作废，当时 交易没有关闭。每股预先注资认股权证的行使价为122.15美元，有待某些调整。 根据1933年《证券法》第4（a）（2）条，本次交易中所有证券的发行均免于注册，因为 修改。根据协议条款，Stronghold将在3月31日之前完成某些许可、分区和基础设施工作， 2023 年，完成交易。
如 截至2023年3月31日，发行的预先注资的认股权证被撤销，认股权证如公司出示的那样无效 向 Stronghold 发出终止通知。
开启 2023 年 10 月 12 日，Stronghold 向加州高等法院递交了以违约为由向该公司提起的申诉 与 PSA 有关。除已记录的责任外，公司否认任何责任 财务报表，并将大力捍卫对公司的索赔。
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贝里 人民有限责任公司具有约束力的意向书
开启 1月24日，该公司宣布已签订一份具有约束力的意向书（“BP LOI”），收购Berry People LLC（“Berry People LLC”） People”），一家具有越来越国际化影响力和可扩展商业模式的浆果企业。此次收购增强了活力 AgriForce™ 品牌部门，使公司能够与UN（THINK）™ 实现商业协同效应。
贝里 People 由浆果行业资深人士于 2017 年创立，旨在创建一个新平台来满足市场对品牌全年供应的需求 有机和传统浆果。Berry People 迅速建立了公认的全球贸易品牌和可扩展的业务，包括 在美国、加拿大、墨西哥和秘鲁拥有200多家零售和餐饮服务客户以及100多家种植者和出口商客户。贝瑞人物 截至2022年12月31日的年度净收入为3540万美元（未经审计）。
这个 英国石油公司意向书指出，除其他外：
| ● | 这 交易将以完成使公司满意的尽职调查为前提，在令人满意的尽职调查之后， 根据最终购买协议（包括先决条件）就收购条款达成协议 用于完成交易； | |
| ● | 这 各方将在2023年4月30日之前签署最终购买协议(8)，除非双方同意； 和 | |
| ● | 贝里 在英国石油公司意向书执行后的三个月内，人们不会与其他各方进行任何谈判。 |
(8) Berry People 和公司共同同意将截止日期修改为 2023 年 8 月 31 日
这个 BP LOI设定的拟议收购价格为2,800万美元，包括1,820万美元的现金和980万美元的AgriForce™ 限制性股票，将在收盘时支付，以收购Berry People70％的股权。Berry People 会有 根据与商定的未来收入和息税折旧摊销前利润目标相关的未来盈利机会 在增长目标上。
在 Berry People 与 AgriForce™ 合作，旨在通过农业进一步推动农业向后融入农业生产 合资企业，部署许可和开发的知识产权，作为可扩展的特许经营模式的一部分。浆果市场为96.5亿美元 仅在美国 2021 年，自 2019 年以来每年的增长率约为 10% 或以上(9)— 预计这一趋势将 继续。
(9) 根据IRI Integrated Fresh，最新的 52 WE 2022年3月20日
最近 事态发展
开启 2023 年 7 月 18 日，公司宣布重组管理层。英戈·穆勒辞去了首席执行官兼董事长的职务 董事会。Richard Wong 同时被任命为临时首席执行官，大卫·韦尔奇和约翰·米克森分别担任联席主席 董事会的。英戈·穆勒一直担任公司董事，直至2023年9月27日的股东大会 他没有再次当选并停止担任董事。该公司目前正在评估有关任命一位候选人的备选方案 全职首席执行官。
状态 作为一家新兴成长型公司
开启 2012年4月5日，颁布了2012年的《Jumpstart Our Business Startups Act》，即《就业法》。《就业法》第107条规定 “新兴成长型公司” 可以利用《证券》第7（a）（2）（B）条规定的延长的过渡期 经修订的1933年法案或《证券法》，旨在遵守新的或修订的会计准则。换句话说，“新兴 成长型公司” 可以推迟某些会计准则的采用，直到这些准则本来适用于私营公司之后。 我们不可撤销地选择利用这一延长的过渡期，因此，我们将采用新的或经修订的会计制度 要求私营公司采用此类标准的相关日期的标准。
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我们 正在评估依赖JOBS提供的其他豁免和减少报告要求的好处 法案。在《乔布斯法案》规定的某些条件下，作为 “新兴成长型公司”，我们打算依赖某些条件 这些豁免中，但不限于（i）提供有关我们内部控制体系的审计师认证报告 根据《萨班斯-奥克斯利法案》第 404 (b) 条提交财务报告，以及 (ii) 遵守可能通过的任何要求 上市公司会计监督委员会（PCAOB）关于强制性审计公司轮换或对审计师的补充的决定 提供有关审计和财务报表的其他信息的报告，称为审计员讨论和分析。我们 将一直是 “新兴成长型公司”，直到（a）五周年之后的本财年最后一天 首次公开募股结束时，（b）我们的年总收入超过1.07美元的第一个财政年度的最后一天 十亿，（c）本财年中我们被视为规则所定义的 “大型加速申报人” 的最后一天 根据1934年《证券交易法》或《交易法》，12b-2（如果我们的股权证券的市值为 截至我们最近完成的第二财季的最后一个工作日，由非关联公司持有的超过7亿美元），或 (d) 我们在前三年内发行超过10亿美元不可转换债务的日期。
对于 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的三个月和九个月
结果 运营的
这个 以下讨论应与截至9月的中期简要未经审计的财务报表一起阅读 分别包含在2023年30日和2022年30日，包含在本报告中。
收入
这个 公司自成立以来没有产生任何收入。
运营 开支
运营 在截至2023年9月30日的三个月中，支出与2022年9月30日相比减少了1,778,223美元，下降了52％，这主要是由于 以下：
| ● | 专业费用下降了899,542美元，这是由于公司专注于当前活跃企业的有机增长，2023年第三季度并购支出大幅减少。 |
| ● | 由于公司专注于当前活跃企业的有机增长，2023年第三季度并购支出大幅减少，咨询服务减少了375,386美元。 |
| ● | 由于2023年第三季度的总体成本削减举措，办公室和行政部门减少了164,579美元。 |
| ● | 由于产品研发减少，研发减少了137,962美元。 |
| ● | 由于高管薪酬降低，工资和薪金下降了92,268美元 以及2023年第三季度员工人数的减少。 |
| ● | 由于金额巨大，基于股票的薪酬减少了88,483美元 由于员工人数减少而被没收的期权。 |
| ● | 由于削减成本的举措大幅减少了公共关系机构和社交媒体的合同费用，销售和营销减少了84,508美元。 |
| ● | 由于外国业务发展差旅减少，旅行和娱乐减少了52,091美元。 |
| ● | 投资者和公共关系减少了50,180美元，这是由于2022年用于并购目标沟通的投资者和公共关系咨询服务比2023年第三季度多。 |
这个 被以下因素部分抵消：
| ● | 折旧 由于可供使用的无形资产开始摊销，摊销额增加了165,382美元 于 2023 年 1 月。 |
| ● | 全部 其他项目合计为1,394美元。 |
运营 在截至2023年9月30日的九个月中，支出与2022年9月30日相比减少了3,024,149美元，下降了29％，这主要是由于以下原因：
| ● | 由于专业费用大幅下降，专业费用减少了1,032,592美元 2023 年的并购支出是由于公司专注于当前活跃企业的有机增长所致。 |
| ● | 由于并购大幅减少，咨询减少了998,784美元 由于公司专注于当前活跃企业的有机增长，2023年期间的支出。 |
| ● | 研究 与2022年支付给RCS的支出相比，由于2023年工作有限，开发减少了515,460美元 直到2022年才产生的设计和施工费用。 |
| ● | 投资者和公共关系减少了267,239美元，这要归因于更多的投资者和 2022年使用公共关系咨询服务进行沟通。 |
| ● | 由于高管薪酬降低，工资和薪金下降了202,138美元 以及2023年员工人数的减少。 |
| ● | 由于总体成本削减，办公室和行政部门减少了165,940美元 2023 年期间的举措。 |
| ● | 由于金额巨大，基于股票的薪酬减少了140,021美元 2023年因员工人数减少而被没收的期权。 |
| ● | 由于差旅减少，旅行和娱乐减少了109,787美元 并购目标的费用。 |
这个 被以下因素部分抵消：
| ● | 折旧 由于可供使用的无形资产开始摊销，摊销额增加了496,989美元 于 2023 年 1 月。 |
| ● | 全部 其他项目合计为89,177美元。 |
其他 （收入）/支出
截至9月的三个月的其他费用 2023 年 30 日增长的主要原因是大量转换导致衍生负债的公允价值变动 1,138,985 美元 2023年第三季度与2022年第三季度相比，2023年两批债券的债券利息增加376,264美元，而一批债券的利息增幅为376,264美元 2022年，由于通过股票发行代替现金偿还债务，债务转换损失增加了202,098美元。 所有其他项目合计为157,299美元。
截至9月的九个月的其他支出 2023 年 30 日增长的主要原因是两批债券的增持利息增加了 4,356,542 美元 2022年的一次债务转换亏损为635,703美元，这是通过发行股票代替现金偿还数笔债务所致。这个 被衍生负债公允价值因证券价格大幅下跌而变动的4,475,578美元所抵消 这段时期。所有其他项目合计为127,059美元。
流动性 和资本资源
这个 公司对流动性的主要需求是为营运资金需求、资本支出和一般公司用途提供资金。 公司为运营提供资金以及制定计划资本支出和还本付息义务的能力取决于未来的运营 业绩和现金流量，受当前经济状况、金融市场、业务和其他因素的影响。我们有 截至2023年9月30日的九个月净亏损为7,740,078美元，截至九个月的净亏损为10,120,501美元 2022年9月30日。截至2023年9月30日，我们的累计赤字为40,514,172美元，截至2022年12月31日，我们的累计赤字为32,774,094美元。 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，用于经营活动的净现金分别为5,437,592美元和9,061,726美元。
这个 截至2023年9月30日，公司持有586,565美元的现金，而截至2022年12月31日的现金为2,269,320美元。
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我们的 未来的资本要求将取决于许多因素，包括：
| ● | 这 我们监管活动的成本和时机，尤其是我们的知识产权获得监管部门批准的程序 在美国和国外 |
| ● | 这 我们为进一步开发我们的技术而开展的研发活动的成本 |
| ● | 这 建造我们的种植园的成本，包括并发症、延误和其他未知事件的任何影响 |
| ● | 这 商业化活动的成本，包括销售、营销和生产 |
| ● | 这 支持我们的增长所需的营运资金水平 |
| ● | 我们的 需要更多的人员、信息技术或其他运营基础设施来支持我们的增长和运营 上市公司 |
| ● | 完成 计划收购的数量 |
这个 所附财务报表是在持续经营的基础上编制的，其中考虑了资产的变现和清偿 正常业务过程中的负债。财务报表不包括与可收回性有关的任何调整 以及记录的资产金额的分类或由此产生的负债的金额和分类 不确定性。该公司正处于其第一个设施和其他知识产权的开发阶段。因此，很可能会有额外的融资 将需要该公司为其运营提供资金以及开发和商业化其技术。这些因素大幅提高 怀疑公司是否有能力继续经营下去。
对于 在这些财务报表发布后的未来十二个月中，公司将寻求通过出售获得额外资金 债务或股权融资或其他为运营提供资金的安排；但是，无法保证公司能够 以可接受的条件筹集所需的资金（如果有的话）。出售额外股权可能会稀释现有股东和新发行的股权 与目前已发行的普通股相比，股票可能包含优先权和优先权。已发行的债务证券可能包含 契约并限制公司向股东支付股息或进行其他分配的能力。如果公司无法 为了获得此类额外资金, 未来的业务需要缩减或中止。由于公司的不确定性 筹集资金的能力，管理层认为公司继续经营的能力存在重大疑问 自这些财务报表发布之日起十二个月内.
现金 流量
截至9月的九个月中经营活动使用的净现金 2023年30日为5,437,592美元，而截至2022年9月30日的九个月为9,061,726美元。3,624,134美元的变动主要是由于 改为以下：
| ● | 一个 由于上述运营费用，净亏损减少了2,380,423美元。 |
| ● | 由于延迟支付作为现金一部分的贸易应付款，营运资金出现了992,009美元的有利变化 储蓄计划和使用预付的预付预付金余额进行投资者关系服务以及延期摊销 提供2023年使用自动柜员机的费用。 |
| ● | 所有其他项目合计为251,702美元。 |
那里 截至2023年9月30日的九个月中，用于投资活动的现金为零。截至2022年9月30日的九个月中，用于投资活动的净现金与付款有关 用于收购50万美元的知识产权无形资产，以及购置总额为93,259美元的设备和租赁权益改善 并支付了5万美元用于在建工程.这部分被押金中可退还的20,000美元部分所抵消 加利福尼亚州科切拉的房产，其中的托管服务已关闭。
网 截至2023年9月30日的九个月中，融资活动提供的现金代表债券净收益4,615,385美元 以及以1,342,915美元现金发行的普通股。这部分被可转换债券的还款额1,741,950美元所抵消, 债券的融资成本为325,962美元，股票发行成本为153,220美元。九个月内用于融资活动的净现金 截至2022年9月30日，债券净收益为12,750,000美元。债券的融资成本部分抵消了这一点 为1,634,89美元，可转换债券的本金和利息偿还额分别为1,122,000美元和173,376美元。
最近 融资
开启 2023年1月17日，债券投资者额外购买了总额为5,076,923美元的债券，并获得了53,226份认股权证。敞篷车 债券和债券认股权证的发行行使价为62.00美元。额外批次的发行触发了 向下舍入准备金，将第一批债券和第一批债券认股权证的行使价调整至62.00美元。
2023 年 6 月 20 日，公司签订了私募协议 发行2万股普通股，另外发行20,000份认股权证，总对价为25万美元。
期间 在截至2023年9月30日的九个月中，公司根据自动柜员机协议以现金发行了扣除发行后的124,652股普通股 总成本为939,695美元。此次发行进一步触发了向下回合拨备，调整了第一轮的行使价 第二批债券以及第一和第二批债券认股权证价格为5.50美元。
2023 年 10 月 18 日，一位债券投资者购买了 另外一批总额为275万美元的可转换债券，并获得了620,230份认股权证。可转换债券和债券 认股权证的发行行使价为2.62美元。额外部分的发放进一步触发了向下回合条款, 调整第一和第二批债券以及第一和第二批债券认股权证的行使价至 2.62 美元。
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关闭 资产负债表安排
没有。
意义重大 会计政策
参见 我们截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月未经审计的财务报表的脚注，包括本季度 报告。
物品 3.关于市场风险的定量和定性披露
如 根据《交易法》第12b-2条和S-K条例第10（f）（1）项的定义，这是一家规模较小的申报公司，我们选择按比例缩放 披露报告义务，因此无需提供本项目所要求的信息。
物品 4。控制和程序
披露 控制和程序。
我们的 管理层负责按照细则13a-15 (f) 的规定建立和维持对财务报告的适当内部控制 以及《交易法》规定的15d-15 (f)。我们的管理层还必须评估和报告内部控制的有效性 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》（“第404条”）第404条进行财务报告。我们的内部控制 过度财务报告是一个旨在为财务报告的可靠性提供合理保证的流程，以及 根据美国普遍接受的会计原则为外部目的编制财务报表。管理 评估了截至2023年9月30日我们对财务报告的内部控制的有效性。在进行此评估时，我们使用了 特雷德韦委员会赞助组织委员会（COSO）在内部控制——综合中规定的标准 2013 年 COSO 框架中的框架。根据这项评估，管理层得出结论，我们的披露控制和程序是 有效。
变更 在 “内部控制” 中。
那里 在截至2023年9月30日的季度中，我们对财务报告的内部控制没有发生重大变化 影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
局限性 论控制和程序的有效性
我们的 披露控制和程序以及对财务报告的内部控制旨在为实现这一目标提供合理的保证 所需的控制目标。我们的管理层认识到，任何控制系统，无论设计和操作多么精良，都是有基础的 基于某些判断和假设, 无法绝对保证其目标将得到实现.此外，设计 披露控制和程序必须反映资源紧缺这一事实，管理层必须适用 在评估可能的控制和程序相对于成本的好处时做出判断。同样，对控制措施的评估 无法绝对保证不会发生由于错误或欺诈而导致的错误陈述，也无法保证所有控制问题和实例 欺诈行为（如果有）已被发现。
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部分 II — 其他信息
物品 1。法律诉讼
对于 关于法律诉讼的讨论，见第一部分项目下未经审计的简明合并财务报表附注14和15 本报告第 1 个。
物品 1A。风险因素
如 根据《交易法》第12b-2条和S-K条例第10（f）（1）项的定义，这是一家规模较小的申报公司，我们选择按比例缩放 披露报告义务，因此无需提供本项目所要求的信息。
物品 2。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
开启 2023年1月1日，公司向一位顾问发行了250股普通股。
开启 2023年1月3日，公司在转换预先注资的认股权证后发行了32,742股普通股。
开启 2023年1月17日，公司在转换可转换债务后发行了5,000股普通股。
开启 2023年1月23日，公司在转换可转换债务后发行了7,000股普通股。
开启 2023年1月24日，公司在转换可转换债务后发行了2,016股普通股。
开启 2023年3月2日，公司在转换可转换债务时发行了200股普通股。
开启 2023年3月31日，公司发行了3,118股普通股，作为公司高管薪酬的一部分。
开启 2023年3月31日，公司向一位顾问发行了50股普通股。
开启 2023年4月1日，公司在转换预先注资认股权证后发行了3,876股普通股。
开启 2023年4月1日，公司向一位顾问发行了250股普通股。
开启 2023年6月1日，公司在转换可转换债务后发行了36,111股普通股。
开启 2023年6月12日，公司在转换预先注资认股权证后发行了6,332股普通股。
开启 2023年6月20日，公司以私募方式向股东发行了20,000股普通股。
开启 2023年7月1日，公司通过转换可转换债务以代替现金还款，发行了68,645股普通股。
开启 2023 年 7 月 1 日，公司向一位顾问发行了 100 股普通股。
开启 2023年7月1日，公司在转换预先注资认股权证后发行了7,908股普通股。
开启 2023年7月6日，公司通过转换可转换债务以代替现金还款，发行了16,645股普通股。
开启 2023年7月13日，公司通过转换可转换债务以代替现金还款，发行了9,596股普通股。
开启 2023年7月31日，公司发行了4,654股普通股，作为公司高管薪酬的一部分。
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开启 2023年7月31日，公司向一位顾问发行了250股普通股。
开启 2023年8月1日，公司通过转换可转换债务以代替现金还款，发行了109,561股普通股。
开启 2023年8月2日，公司通过转换可转换债务以代替现金还款，发行了13,207股普通股。
开启 2023年8月10日，公司通过转换可转换债务以代替现金还款，发行了26,356股普通股。
开启 2023年8月31日，公司发行了7,993股普通股，作为公司高管和员工薪酬的一部分。
开启 2023年9月1日，公司通过转换可转换债务以代替现金还款，发行了126,400股普通股。
开启 2023年9月12日，公司通过转换可转换债务以代替现金还款，发行了26,534股普通股。
开启 2023年9月12日，公司在转换预先注资认股权证后发行了51,752股普通股。
开启 2023年9月14日，公司在转换可转换债务以代替现金还款时发行了25,160股普通股。
开启 2023年9月30日，公司发行了19,242股普通股，作为公司高管和员工薪酬的一部分。
开启 2023年10月1日，公司在转换可转换债务以代替还款时发行了111,419股普通股 现金。
开启 2023年10月1日，公司在转换预先注资的认股权证后发行了13,644股普通股。
2023年10月18日，一位债券投资者额外购买了总额为275万美元的可转换债券 债券并收到了620,230份认股权证。可转换债券和债券认股权证的发行行使价为2.62美元。 额外部分的发行进一步触发了向下回合拨款，调整了第一和第二批的行使价 分批债券以及第一和第二批债券认股权证价格为2.62美元。
开启 2023年10月30日，公司在转换可转换债务后发行了19,084股普通股。
开启 2023 年 11 月 1 日，公司在转换可转换债务以代替还款时发行了 160,500 股普通股 现金。
物品 3.优先证券违约
没有。
物品 4。矿山安全披露
不是 适用的。
物品 5。其他信息
没有。
物品 6。展品
| 31.1 | 根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条进行认证* |
| 32.1 | 根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条进行认证* |
| 101.ins | 内联 XBRL 实例文档** |
| 101.sch | 内联 XBRL 分类架构文档** |
| 101.cal | 内联 XBRL 分类计算文档** |
| 101.def | 内联 XBRL 分类法链接库文档** |
| 101.lab | 内联 XBRL 分类标签链接库文档** |
| 101.pre | 内联 XBRL 分类法演示文稿链接库文档** |
| 104 | 封面 页面交互式数据文件（嵌入在内联 XBRL 文档中） |
| * | 已装修 随函附上 |
| ** | 已归档 在这方面 |
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签名
依照 根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由以下机构代表其签署本报告 下列签署人，因此获得正式授权。
| 农业部队 成长系统有限公司 | ||
| 日期： 2023 年 11 月 2 日 | 来自： | /s/ 理查德·王 |
| 姓名： | 理查德 黄 | |
| 标题： | 临时 首席执行官兼首席财务官 | |
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