附录 99.1
IDT 公司公布2024财年第三季度业绩
NRS: 经常性收入* 增长45％；运营收入增长129％，调整后的息税折旧摊销前利润** 上涨 108%
net2phone： 订阅收入* 增长17％；运营收入增长226％；调整后的息税折旧摊销前利润增长107％
老板 货币：交易量增长44％；收入增长42％——金融科技板块调整后的息税折旧摊销前利润转为正数
纽瓦克， 新泽西州 — 2024年6月5日：IDT公司（纽约证券交易所代码：IDT），金融科技、云通信和传统通信的全球提供商 解决方案，今天公布了其2024财年第三季度的业绩，即截至2024年4月30日的三个月。
亮点
（自始至终 除非另有说明，否则本新闻稿是2024财年第三季度（3Q24）的业绩，与第三季度进行了比较 2023 财年（23 年第 3 季度）。所有每股收益（EPS）和其他 “每股” 业绩均为摊薄后的每股收益。对于 24 年第 3 季度和 在提交的所有前期报告中，IDT将其大部分技术和开发费用从销售和收购支出重新归类为一项新的 “技术” 和 “开发” 支出细列项目，并将一小部分重新归类为 “直接收入成本”。）
| ● | 全国 零售解决方案（NRS）净增加了约1,600个活跃销售点（POS）终端 在 24 年第三季度期间，截至 4 月 30 日将达到约 30,300第四。NRS 经常性收入 同比增长45％，达到2400万美元； |
| ● | 老板 货币是IDT金融科技板块的主要业务，收入增长了42％，达到27.6美元 百万，同时汇款交易增加了44％，达到470万笔； |
| ● | net2phone 增加了约9,000个净服务席位，截至4月30日达到约38.4万个第四。 订阅收入增长了17％，达到2,000万美元； |
| ● | 合并 收入为2.996亿美元，而收入为2.993亿美元； |
| ● | 合并 毛利从8,760万美元增长了11％，至创纪录的9,700万美元，合并后的净利润为9,700万美元 毛利率从29.3％增长了310个基点至32.4％； |
| ● | 合并 运营收入从1,040万美元增加到1140万美元； |
| ● | 网 归因于IDT的收入从690万美元降至560万美元，主要是 这是由于24年第三季度有效所得税税率的提高，而且肯定如此 已实现的外币交易损失； |
| ● | 合并 调整后的息税折旧摊销前利润从2,050万美元增至2,060万美元； |
| ● | GAAP 每股收益从0.27美元降至0.22美元。非公认会计准则每股收益** 从 0.46 美元降至 0.38 美元 由于归因于IDT的净收入减少； |
| ● | 期间 24年第三季度，IDT以250万美元的价格回购了68,846股B类普通股。 |
（参见 本版本稍后的 “注释”（有关带星号的指标的补充信息）。
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备注 作者：首席执行官什穆尔·乔纳斯
“IDT 三家高增长、高利润的业务在第三季度再次取得强劲业绩，达到310个基点 我们的合并毛利率有所改善。NRS已经突破了30,000个活跃终端的里程碑，使其成为最大的POS 全国C店网络。在net2phone，随着业务的继续，调整后的息税折旧摊销前利润在本季度同比翻了一番 扩大和提高其运营杠杆率。在 BOSS Money，我们采用平衡的全渠道方法来获取和专注客户 在客户服务和用户体验方面，推动了又一个季度的强劲收入增长，帮助金融科技板块实现了第一个季度的强劲增长 调整后的息税折旧摊销前利润为正值。
“看 展望未来，我们对这三项业务实现可持续盈利增长的潜力感到非常兴奋。在我们的传统中 通信领域，我们在扭转IDT数字支付业务方面正在取得进展，预计其利润业绩将达到 继续改善。”
合并 结果
IDT 合并业绩 （以百万美元计，毛利率和每股收益除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 3Q24 | 2Q24 | 1Q24 | 4Q23 | 3Q23 | 3Q24-3Q23 方差 | |||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 299.6 | $ | 296.1 | $ | 301.2 | $ | 303.8 | $ | 299.3 | +0.1% | |||||||||||||
| 毛利 | $ | 97.0 | $ | 96.9 | $ | 94.0 | $ | 90.7 | $ | 87.6 | +10.8% | |||||||||||||
| 毛利率 | 32.4 | % | 32.7 | % | 31.2 | % | 29.9 | % | 29.3 | % | +310 个基点 | |||||||||||||
| SG&A | $ | 69.0 | $ | 67.3 | $ | 64.4 | $ | 65.7 | $ | 60.1 | +14.7% | |||||||||||||
| 技术和开发 | $ | 12.6 | $ | 12.9 | $ | 12.4 | $ | 12.1 | $ | 12.1 | +4.1% | |||||||||||||
| 运营收入 | $ | 11.4 | $ | 16.0 | $ | 17.2 | $ | 12.0 | $ | 10.4 | +$1.1 | |||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 20.6 | $ | 21.8 | $ | 22.3 | $ | 18.1 | $ | 20.5 | +$0.1 | |||||||||||||
| 归属于IDT的净收益 | $ | 5.6 | $ | 14.4 | $ | 7.7 | $ | 8.0 | $ | 6.9 | $ | (1.3 | ) | |||||||||||
| 每股收益（摊薄） | $ | 0.22 | $ | 0.57 | $ | 0.30 | $ | 0.31 | $ | 0.27 | $ | (0.05) | ) | |||||||||||
| 非公认会计准则每股收益（摊薄） | $ | 0.38 | $ | 0.67 | $ | 0.32 | $ | 0.36 | $ | 0.46 | $ | (0.08) | ) | |||||||||||
| 2 |
结果 按细分市场
全国 零售解决方案 (NRS)
期间 24年第三季度和23年第三季度，NRS板块分别贡献了IDT合并收入的8.6％和6.0％。
全国零售解决方案 (NRS) （期末的终端和账户。百万美元，每个终端的收入除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 3Q24 | 2Q24 | 1Q24 | 4Q23 | 3Q23 | 3Q24-3Q23 方差 | |||||||||||||||||||
| 终端和付款处理账户 | ||||||||||||||||||||||||
| 有效的 POS 终端 | 30,300 | 28,7000 | 27,200 | 25,700 | 23,900 | +26.6 | % | |||||||||||||||||
| 付款处理账户 | 19,500 | 18,200 | 17,100 | 15,800 | 14,100 | +38.0 | % | |||||||||||||||||
| 经常性收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 商户服务及其他 | $ | 14.4 | $ | 12.5 | $ | 11.4 | $ | 10.3 | $ | 8.7 | +65.9 | % | ||||||||||||
| 广告与数据 | $ | 6.7 | $ | 8.7 | $ | 8.5 | $ | 6.2 | $ | 5.8 | +16.2 | % | ||||||||||||
| SaaS 费用 | $ | 2.9 | $ | 2.7 | $ | 2.5 | $ | 2.3 | $ | 2.1 | +41.0 | % | ||||||||||||
| 经常性收入总额 | $ | 24.0 | $ | 23.9 | $ | 22.4 | $ | 18.8 | $ | 16.5 | +45.4 | % | ||||||||||||
| POS 终端销售 | $ | 1.8 | $ | 1.3 | $ | 1.6 | $ | 1.1 | $ | 1.6 | +9.8 | % | ||||||||||||
| 总收入 | $ | 25.7 | $ | 25.2 | $ | 24.0 | $ | 19.9 | $ | 18.1 | +42.3 | % | ||||||||||||
| 每个终端的月平均经常性收入* | $ | 271 | $ | 285 | $ | 282 | $ | 253 | $ | 237 | +14.0 | % | ||||||||||||
| 毛利 | $ | 22.1 | $ | 22.5 | $ | 20.8 | $ | 17.2 | $ | 15.0 | +47.6 | % | ||||||||||||
| SG&A | $ | 15.7 | $ | 15.2 | $ | 13.6 | $ | 14.0 | $ | 11.6 | +35.0 | % | ||||||||||||
| 技术和开发 | $ | 1.7 | $ | 1.9 | $ | 1.7 | $ | 1.5 | $ | 1.3 | +28.5 | % | ||||||||||||
| 运营收入 | $ | 4.8 | $ | 5.3 | $ | 5.5 | $ | 1.7 | $ | 2.1 | +2.7 美元 | |||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 5.6 | $ | 6.1 | $ | 6.2 | $ | 2.4 | $ | 2.7 | +2.9 美元 | |||||||||||||
外卖：
| ● | 期间 24 年第 3 季度，NRS 增加了约 1,600 个净活跃终端和大约 1,300 个净付款 处理账户。NRS继续激励新老零售商使用其 原生支付处理解决方案，NRS Pay。 |
| ● | 这个 商户服务和SaaS费用收入的同比强劲增长反映了这一点 活跃的POS终端和支付处理账户持续强劲增长， 也增加了 销售收入更高的付款处理和软件计划。 |
| ● | 这个 占广告和数据收入大部分的广告销售收入同比增长是由于 稳步增长源于程序化和直销渠道的增强。连续季度下降 符合广告业特有的预期季节性因素。 |
| ● | 这个 每个终端月平均经常性收入的同比增长主要受以下因素的影响 的强劲增长 商家服务 和 SaaS 费用 每个终端的收入。 |
| 3 |
net2phone
期间 24年第三季度和23年第三季度，net2phone板块分别贡献了IDT合并收入的6.9％和6.2％。
net2phone （期末座位数以千计。百万美元） | ||||||||||||||||||||||||
| 3Q24 | 2Q24 | 1Q24 | 4Q23 | 3Q23 | 3Q24-3Q23 方差 | |||||||||||||||||||
| 座位 | 384 | 375 | 364 | 352 | 340 | +12.9% | ||||||||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 订阅收入 | $ | 20.0 | $ | 19.3 | $ | 18.5 | $ | 17.9 | $ | 17.1 | +17.1% | |||||||||||||
| 其他收入 | $ | 0.7 | $ | 1.0 | $ | 1.4 | $ | 1.4 | $ | 1.3 | (50.4) | )% | ||||||||||||
| 总收入 | $ | 20.7 | $ | 20.4 | $ | 19.9 | $ | 19.3 | $ | 18.4 | +12.4% | |||||||||||||
| 毛利 | $ | 16.4 | $ | 16.1 | $ | 15.8 | $ | 15.2 | $ | 14.6 | +12.4% | |||||||||||||
| SG&A | $ | 13.0 | $ | 13.1 | $ | 13.3 | $ | 13.2 | $ | 12.5 | +4.7% | |||||||||||||
| 技术和开发 | $ | 2.8 | $ | 2.6 | $ | 2.5 | $ | 2.5 | $ | 2.5 | +12.1% | |||||||||||||
| 运营收入（亏损） | $ | 0.5 | $ | 0.4 | $ | 0.0 | $ | (0.7 | ) | $ | (0.4 | ) | +0.9 美元 | |||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 2.1 | $ | 1.8 | $ | 1.4 | $ | 0.9 | $ | 1.0 | +$1.1 | |||||||||||||
外卖：
| ● | net2phone 的 座位同比增长是由以美国为首的关键市场的扩张推动的， 巴西和墨西哥。 |
| ● | net2phone 销售和收购费用及技术和开发成本的合并百分比 其总收入从去年同期的81％下降到77％，因为 随着业务的扩展，它继续实现更高的运营杠杆率。 |
金融科技
期间 24年第三季度和23年第三季度，金融科技板块分别贡献了IDT合并收入的10.5％和7.3％。
金融科技 （以百万计的交易。以百万美元计，每笔交易的收入除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 3Q24 | 2Q24 | 1Q24 | 4Q23 | 3Q23 | 3Q24-3Q23 方差 | |||||||||||||||||||
| BOSS 资金交易 | 4.7 | 4.2 | 4.0 | 3.8 | 3.3 | +44.2% | ||||||||||||||||||
| 金融科技收入 | ||||||||||||||||||||||||
| BOSS 钱 | $ | 27.6 | $ | 25.0 | $ | 24.2 | $ | 22.3 | $ | 19.4 | +41.9% | |||||||||||||
| 其他 | $ | 3.9 | $ | 2.9 | $ | 2.3 | $ | 2.3 | $ | 2.3 | +67.7% | |||||||||||||
| 总收入 | $ | 31.5 | $ | 28.0 | $ | 26.6 | $ | 24.6 | $ | 21.8 | +44.7% | |||||||||||||
| 每笔交易的平均收入** | $ | 5.84 | $ | 5.98 | $ | 5.99 | $ | 5.87 | $ | 5.94 | (1.6) | )% | ||||||||||||
| 毛利 | $ | 17.3 | $ | 16.1 | $ | 14.8 | $ | 13.6 | $ | 12.6 | +37.8% | |||||||||||||
| SG&A | $ | 15.3 | $ | 14.3 | $ | 14.2 | $ | 13.6 | $ | 12.0 | +26.7% | |||||||||||||
| 技术和开发 | $ | 2.5 | $ | 2.5 | $ | 2.1 | $ | 2.0 | $ | 1.8 | +37.3% | |||||||||||||
| 运营损失 | $ | (0.6) | ) | $ | (0.7 | ) | $ | (1.4) | ) | $ | (1.9) | ) | $ | (1.3 | ) | +$0.8 | ||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 0.2 | $ | 0.0 | $ | (0.7 | ) | $ | (1.2 | ) | $ | (0.6) | ) | +0.9 美元 | ||||||||||
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外卖：
| ● | 这个 BOSS Money交易量同比增长44％，其中数字交易量增长43％ 通过BOSS Money和BOSS Calling应用程序进行交易，零售交易增长了49％。 后者主要是由BOSS Money零售代理网络的扩张推动的。 |
| ● | 老板 在交叉营销的推动下，由于交易增长，货币收入增长了42％ 在更大的BOSS生态系统中，BOSS Money零售商网络的扩展，并得到增强 BOSS Money 和 Boss Calling 应用程序中的用户体验。 |
| ● | 这个 金融科技板块首次实现调整后息税折旧摊销前利润为正，这主要是由于 BOSS Money交易、收入和毛利的持续增长。 |
传统 通讯
期间 24年第三季度和23年第三季度，传统通信板块分别贡献了IDT合并收入的74.0％和80.5％。
传统通信 （百万美元） | ||||||||||||||||||||||||
| 3Q24 | 2Q24 | 1Q24 | 4Q23 | 3Q23 | 3Q24-3Q23 方差 | |||||||||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| IDT 数字支付 | $ | 101.6 | $ | 99.6 | $ | 100.0 | $ | 100.8 | $ | 101.0 | +0.5% | |||||||||||||
| BOSS 革命召唤 | $ | 63.2 | $ | 66.7 | $ | 71.2 | $ | 75.4 | $ | 77.6 | (18.5) | )% | ||||||||||||
| IDT 全球 | $ | 50.1 | $ | 48.7 | $ | 52.0 | $ | 55.6 | $ | 54.5 | (8.1 | )% | ||||||||||||
| 其他 | $ | 6.9 | $ | 7.5 | $ | 7.5 | $ | 8.2 | $ | 7.9 | (13.1 | )% | ||||||||||||
| 总收入 | $ | 221.7 | $ | 222.5 | $ | 230.7 | $ | 240.0 | $ | 241.0 | (8.0 | )% | ||||||||||||
| 毛利 | $ | 41.2 | $ | 42.3 | $ | 42.6 | $ | 44.7 | $ | 45.4 | (9.3 | )% | ||||||||||||
| SG&A | $ | 22.7 | $ | 21.4 | $ | 20.6 | $ | 22.3 | $ | 21.8 | +4.4% | |||||||||||||
| 技术与开发 | $ | 5.6 | $ | 5.9 | $ | 6.1 | $ | 6.1 | $ | 6.5 | (13.3) | )% | ||||||||||||
| 运营收入 | $ | 12.5 | $ | 14.6 | $ | 15.4 | $ | 14.1 | $ | 12.9 | $ | (0.5) | ) | |||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 14.9 | $ | 17.0 | $ | 18.1 | $ | 18.6 | $ | 19.7 | $ | (4.8) | ) | |||||||||||
外卖：
| ● | 传统 第三季度通信收入表现超出预期，强于 IDT Global的预期业绩。 |
| 5 |
其他 财务业绩
合并 所列所有时期的业绩都包括公司间接费用。24年第三季度和23年第三季度的公司并购支出均为230万美元。
如 截至2024年4月30日，IDT持有1.74亿美元的现金、现金等价物、债务证券和流动股权投资。流动资产 总额为4.085亿美元, 流动负债总额为2.778亿美元.截至财政季度末，IDT没有未偿债务。
网 24 年第 3 季度经营活动提供的现金为 960 万美元，比 23 年第三季度用于经营活动的净现金有所增加 为690万美元。不包括IDT总部位于直布罗陀的银行的客户存款余额的变化，运营提供的净现金 24年第三季度的活动增至1,230万美元，而23年第三季度用于经营活动的净现金为430万美元。
资本 支出从23年第三季度的550万美元降至24年第三季度的470万美元。
分红
IDT 将在6月17日左右为其A类和B类普通股支付0.05美元的季度股息第四 致登记在册的股东 截至6月10日营业结束时第四。
IDT 收益公告信息
这个 该版本可在 IDT 公司网站 (https://www.idt.net/investors-and-media) 的 “投资者与媒体” 栏目中下载 并已根据最新报告（表格8-K）向美国证券交易委员会提交。
IDT 将于美国东部时间今天下午 5:30 开始举行财报电话会议，管理层将讨论业绩，然后进行问答 与投资者一起。要收听电话并参与问答，请拨打 1-888-506-0062（美国免费电话）或 1-973-528-0011（国际） 并请求致电IDT公司（参与者接入码：217002）。
一个 电话会议的重播将在电话会议结束大约三小时后播出，直至2024年6月19日。要访问 致电重播，拨打 1-877-481-4010（美国免费电话）或 1-919-882-2331（国际）并提供此重播密码：50617。这个 还可以在IDT投资者关系网站上通过流媒体音频观看重播。
笔记
*调整后 息税折旧摊销前利润和非公认会计准则每股收益是非公认会计准则财务指标，旨在提供有用的信息，以补充IDT或相关指标 该细分市场的业绩符合公认会计原则。请参阅本新闻稿后面的非公认会计准则财务指标对账 以解释这些术语及其各自与最直接可比的GAAP指标的对账情况。
**参见 本版本末尾的 “关键绩效指标解释”。
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关于 IDT 公司
IDT 公司（纽约证券交易所代码：IDT）是通过以下方式提供金融科技和通信服务的全球提供商 协同业务组合：全国零售解决方案（NRS）通过其销售点（POS）平台实现独立 零售商提高运营效率，同时为广告商和营销人员提供前所未有的进入服务不足的消费市场的覆盖面； net2phone 为企业和组织提供智能集成的云通信和联络中心服务 跨渠道和设备；IDT的金融科技和新银行服务包括流行的国际汇款BOSS Money 商业以及其他使储蓄、支出和分享资金变得轻松安全的服务；IDT 数字支付和 BOSS Revolution Calling使共享预付费产品和服务以及与世界各地的朋友和家人通话变得方便而且 可靠；而且，IDT Global和IDT Express使通信服务能够提供和管理国际语音以及 短信。
全部 上述不纯粹是关于历史事实的陈述，包括但不限于我们在其中使用 “相信” 一词的陈述， “预测”、“期望”、“计划”、“打算”、“估计”、“目标” 以及类似的表述是1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。而 这些前瞻性陈述代表了我们目前对未来可能发生的事情的判断，实际结果可能存在重大差异 从这些陈述所表达或暗示的结果来看，这是由于许多重要因素造成的。我们向美国证券交易委员会提交的文件提供了详细信息 有关此类声明和风险的信息，应在本新闻稿中同时查阅。在适用法律允许的范围内， IDT 不承担更新任何前瞻性陈述的义务。
联系
IDT 公司投资者关系
比尔 乌尔里
william.ulrey@idt.net
973-438-3838
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IDT 公司
合并资产负债表
4月30日 | 7月31日 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| （以千计，每股数据除外） | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 139,773 | $ | 103,637 | ||||
| 限制性现金和现金等价物 | 93,072 | 95,186 | ||||||
| 债务证券 | 29,384 | 42,414 | ||||||
| 股票投资 | 4,844 | 6,198 | ||||||
| 贸易应收账款，扣除截至2024年4月30日的6,717美元的信贷损失备抵金和截至2023年7月31日的5,642美元的可疑账款备抵金 | 38,967 | 32,092 | ||||||
| 结算资产，扣除截至2024年4月30日的1,676美元储备金和截至2023年7月31日的1,143美元的储备金 | 21,435 | 32,396 | ||||||
| 预先拨款 | 36,626 | 30,113 | ||||||
| 预付费用 | 20,046 | 16,638 | ||||||
| 其他流动资产 | 24,385 | 28,394 | ||||||
| 流动资产总额 | 408,532 | 387,068 | ||||||
| 不动产、厂房和设备，净额 | 38,515 | 38,655 | ||||||
| 善意 | 26,254 | 26,457 | ||||||
| 其他无形资产，净额 | 6,591 | 8,196 | ||||||
| 股票投资 | 6,630 | 9,874 | ||||||
| 经营租赁使用权资产 | 4,370 | 5,540 | ||||||
| 递延所得税资产，净额 | 15,270 | 24,101 | ||||||
| 其他资产 | 11,140 | 10,919 | ||||||
| 总资产 | $ | 517,302 | $ | 510,810 | ||||
| 负债、可赎回的非控股权益和权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 贸易应付账款 | $ | 23,976 | $ | 22,231 | ||||
| 应计费用 | 99,335 | 110,796 | ||||||
| 递延收入 | 32,070 | 35,343 | ||||||
| 客户存款 | 83,660 | 86,481 | ||||||
| 和解负债 | 22,853 | 21,495 | ||||||
| 其他流动负债 | 15,937 | 17,761 | ||||||
| 流动负债总额 | 277,831 | 294,107 | ||||||
| 经营租赁负债 | 1,753 | 2,881 | ||||||
| 其他负债 | 3,647 | 3,354 | ||||||
| 负债总额 | 283,231 | 300,342 | ||||||
| 承付款和意外开支 | ||||||||
| 可赎回的非控制性权益 | 10,791 | 10,472 | ||||||
| 股权： | ||||||||
| IDT 公司股东权益： | ||||||||
| 优先股，面值0.01美元；授权股票——10,000股；未发行股票 | — | — | ||||||
| A 类普通股，面值0.01美元；授权股票——35,000股；截至2024年4月30日和2023年7月31日，已发行3,272股股票和已发行1,574股 | 33 | 33 | ||||||
| B 类普通股，面值0.01美元；授权股份— 200,000 股；截至2024年4月30日和2023年7月31日，已发行28,165和27,851股，已发行23,766股和23,699股 | 282 | 279 | ||||||
| 额外的实收资本 | 303,055 | 301,408 | ||||||
| 按成本计算，截至2024年4月30日和2023年7月31日，分别由1,698股和1,698股A类普通股以及4,399股和4,152股B类普通股组成 | (122,668) | ) | (115,461 | ) | ||||
| 累计其他综合亏损 | (17,243) | ) | (17,192) | ) | ||||
| 留存收益 | 51,028 | 24,662 | ||||||
| IDT 公司股东权益总额 | 214,487 | 193,729 | ||||||
| 非控股权益 | 8,793 | 6,267 | ||||||
| 权益总额 | 223,280 | 199,996 | ||||||
| 负债、可赎回的非控制性权益和权益总额 | $ | 517,302 | $ | 510,810 | ||||
| 8 |
IDT 公司
合并
收入报表
（未经审计）
三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| （以千计，每股数据除外） | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | 299,643 | $ | 299,295 | $ | 896,946 | $ | 935,047 | ||||||||
| 收入的直接成本 | 202,599 | 211,734 | 608,982 | 668,513 | ||||||||||||
| 毛利 | 97,044 | 87,561 | 287,964 | 266,534 | ||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 销售、一般和行政 (i) | 68,962 | 60,130 | 200,685 | 177,475 | ||||||||||||
| 技术与发展 (i) | 12,640 | 12,145 | 37,975 | 35,870 | ||||||||||||
| 遣散费 | 779 | 145 | 1,648 | 458 | ||||||||||||
| 其他运营费用，净额 | 3,231 | 4,764 | 3,041 | 3,948 | ||||||||||||
| 运营费用总额 | 85,612 | 77,184 | 243,349 | 217,751 | ||||||||||||
| 运营收入 | 11,432 | 10,377 | 44,615 | 48,783 | ||||||||||||
| 净利息收入 | 1,162 | 709 | 3,201 | 2,029 | ||||||||||||
| 其他费用，净额 | (3,273) | ) | (382) | ) | (6,326) | ) | (2,610 | ) | ||||||||
| 所得税前收入 | 9,321 | 10,704 | 41,490 | 48,202 | ||||||||||||
| 所得税准备金 | (2,979) | ) | (2,960) | ) | (10,918) | ) | (12,594) | ) | ||||||||
| 净收入 | 6,342 | 7,744 | 30,572 | 35,608 | ||||||||||||
| 归属于非控股权益的净收益 | (791 | ) | (854 | ) | (2,937) | ) | (3,093) | ) | ||||||||
| 归属于IDT公司的净收益 | $ | 5,551 | $ | 6,890 | $ | 27,635 | $ | 32,515 | ||||||||
| 归属于IDT公司普通股股东的每股收益： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.22 | $ | 0.27 | $ | 1.10 | $ | 1.27 | ||||||||
| 稀释 | $ | 0.22 | $ | 0.27 | $ | 1.09 | $ | 1.27 | ||||||||
| 计算每股收益时使用的加权平均股票数量： | ||||||||||||||||
| 基本 | 25,345 | 25,518 | 25,233 | 25,544 | ||||||||||||
| 稀释 | 25,516 | 25,612 | 25,380 | 25,589 | ||||||||||||
| (i) 股票薪酬包含在： | ||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | $ | 2,027 | $ | 1,579 | $ | 5,025 | $ | 3,096 | ||||||||
| 技术和开发费用 | $ | 91 | $ | 100 | $ | 350 | $ | 441 | ||||||||
| 9 |
IDT 公司
合并 现金流量表（未经审计）
九个月已结束 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
| （以千计） | ||||||||
| 经营活动 | ||||||||
| 净收入 | $ | 30,572 | $ | 35,608 | ||||
| 为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： | ||||||||
| 折旧和摊销 | 15,256 | 14,986 | ||||||
| 递延所得税 | 8,830 | 9,200 | ||||||
| 信贷损失、可疑应收账款和结算资产准备金准备金 | 3,010 | 1,180 | ||||||
| 有价证券的未实现净亏损 | 1,537 | 3,151 | ||||||
| 基于股票的薪酬 | 5,375 | 3,537 | ||||||
| 其他 | 2,528 | 2,114 | ||||||
| 资产和负债的变化： | ||||||||
| 贸易应收账款 | (9,000 | ) | 57 | |||||
| 结算资产、支出预付资金、预付费用、其他流动资产和其他资产 | 6,797 | (29,184) | ) | |||||
| 贸易应付账款、应计费用、结算负债、其他流动负债和其他负债 | (12,263) | ) | (6,220) | ) | ||||
| IDT 金融服务有限公司（总部位于直布罗陀的银行）的客户存款 | (431) | ) | (2,570) | ) | ||||
| 递延收入 | (2,903) | ) | (3,160) | ) | ||||
| 经营活动提供的净现金 | 49,308 | 28,699 | ||||||
| 投资活动 | ||||||||
| 资本支出 | (13,621) | ) | (16,033) | ) | ||||
| 通过权益法投资购买可转换优先股 | (1,513) | ) | (168) | ) | ||||
| 收购付款 | (60) | ) | — | |||||
| 购买债务证券和股权投资 | (27,593) | ) | (44,166 | ) | ||||
| 债务证券到期日和出售以及股权投资赎回的收益 | 41,527 | 34,309 | ||||||
| 用于投资活动的净现金 | (1,260 | ) | (26,058) | ) | ||||
| 筹资活动 | ||||||||
| 已支付的股息 | (1,269) | ) | — | |||||
| 对非控股权益的分配 | (62) | ) | (293) | ) | ||||
| 应付票据的收益 | 100 | 300 | ||||||
| 偿还应付票据。 | (128 | ) | (2,031) | ) | ||||
| 循环信贷额度下的借款收益 | 32,864 | 2,383 | ||||||
| 根据循环信贷额度偿还借款。 | (32,864) | ) | (2,383) | ) | ||||
| 行使股票期权的收益 | 172 | 172 | ||||||
| 回购B类普通股 | (7,207) | ) | (7,845) | ) | ||||
| 用于融资活动的净现金 | (8,394) | ) | (9,697 | ) | ||||
| 汇率变动对现金、现金等价物以及限制性现金和现金等价物的影响 | (5,632) | ) | 2,537 | |||||
| 现金、现金等价物以及限制性现金和现金等价物的净增加（减少） | 34,022 | (4,519) | ) | |||||
| 期初的现金、现金等价物以及限制性现金和现金等价物 | 198,823 | 189,562 | ||||||
| 期末现金、现金等价物以及限制性现金和现金等价物 | $ | 232,845 | $ | 185,043 | ||||
| 非现金融资活动补充时间表 | ||||||||
| 为收购业务滞留款而发行的B类普通股股票 | $ | 100 | $ | — | ||||
| 因所得税义务向员工预扣的限制性net2phone普通股 | $ | 3,558 | $ | — | ||||
| 用B类普通股换成全国零售解决方案股票的价值 | $ | 6,254 | $ | — | ||||
| 将权益法投资的有担保本票转换为可转换优先股 | $ | — | $ | 4,038 | ||||
| 向某些执行官发放奖金的股票 | $ | 1,495 | $ | 615 | ||||
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*解释 的关键绩效指标
NRS' 经常性收入是指NRS根据GAAP的收入，不包括来自POS终端销售的收入。NRS 的月平均值 每个终端的经常性收入是一项财务指标。每个终端的月平均经常性收入是通过除以NRS计算得出的 按该期间活跃的POS终端的平均数量计算的经常性收入。计算了活跃 POS 终端的平均数量 方法是将该期间活跃的POS终端的起始和结束数量相加，然后除以二。NRS 的经常性收入 当期间为财政季度时，除以活跃的POS终端的平均数量除以三。经常性收入和 每个终端的月平均经常性收入可用于将NRS的收入和每位客户的收入与前一时期的收入进行比较 以及竞争对手和市场上的其他人，以及预测客户群的未来收入。
net2phone 订阅收入是其根据公认会计原则得出的收入，不包括其设备收入和传统SIP中继产生的收入 在巴西提供服务。net2phone的云通信和联络中心产品按座位定价，客户可以享用 根据其组织中的用户数量付费。提供的座位数量和订阅收入的趋势和比较 两段时间之间用于分析net2phone的收入和直接收入成本，这有力地表明 业务的收入增长和业绩。
老板 每笔交易的货币平均收入也是一种财务指标。每笔交易的平均收入是通过除以 BOSS 来计算的 根据公认会计原则，按该期间的交易数量计算的货币收入。每笔交易的平均收入很有用 用于将BOSS Money的每笔交易收入与前期以及竞争对手和市场上的其他收入进行比较，以及 用于根据交易趋势预测未来收入。
**和解 2024财年和2023财年第三季度的非公认会计准则财务指标
在 除了披露根据美国公认会计原则确定的财务业绩外 美利坚合众国（GAAP），IDT还披露了24年第三季度、24年第二季度、24年第一季度、23年第四季度和23年第三季度的调整后息税折旧摊销前利润和非公认会计准则摊薄后每股收益 (EPS)，两者均为非公认会计准则衡量标准。
一般来说， 非公认会计准则指标是衡量公司业绩、财务状况或现金流的数值指标，其中不包括或 包括通常不排除或不包含在按照以下方法计算和列报的最直接可比衡量标准中的金额 使用 GAAP。
IDT 衡量非公认会计准则每股收益的计算方法是将非公认会计准则净收益除以摊薄后的加权平均股数。IDT 的衡量标准 非公认会计准则净收益从根据GAAP归属于IDT的净收益开始，并加上遣散费，股票薪酬， 以及其他运营费用，并扣除其他营业收益。这些加减是非现金和/或非常规项目 在相关的2024财年和2023财年期间。
管理 认为IDT的调整后息税折旧摊销前利润和非公认会计准则每股收益是为管理层和投资者提供有用信息的指标 通过排除某些支出和可能不代表IDT或相关细分市场的非常规损益 核心经营业绩。管理层使用调整后的息税折旧摊销前利润等衡量标准，作为核心运营实力的相关指标 在其财务和运营决策中。此外，管理层使用调整后的息税折旧摊销前利润和非公认会计准则每股收益来评估运营情况 与 IDT 竞争对手相比的表现。披露这些财务指标可能有助于投资者评估业绩 并使管理层在财务和业务决策中使用的基本补充信息具有更大的透明度. 此外，IDT历来曾报告过类似的财务指标，并认为此类指标通常被金融读者使用 因此, 在评估业绩时提供信息, 列入比较数字可使财务报告保持一致性。
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管理 指调整后的息税折旧摊销前利润，以及衡量分部和/或合并后运营收益（亏损）和净收益的GAAP 水平，便于对各细分市场和IDT的历史经营业绩进行内部和外部比较 运营决策，用于预算和规划目的，并构成管理层薪酬的基础。
而 根据公认会计原则，折旧和摊销被视为运营成本，这些费用主要代表本期的非现金支出 与前期收购或资本化的长期资产相关的成本分配。IDT 调整后的息税折旧摊销前利润，即 不包括折旧和摊销，是衡量其当前表现的有用指标。
遣散费 支出不包括在调整后的息税折旧摊销前利润和非公认会计准则每股收益的计算中。遣散费反映了管理层的决策 鉴于不断变化的市场现实，在每个时期都要重点关注IDT及其细分市场业务的各个方面 和其他因素。尽管其他时期可能有类似的费用，但这些费用的性质和幅度可能会明显波动 并且不反映IDT核心和持续运营的业绩。
其他 净营业（支出）收益是运营收入（亏损）的一部分，不包括在调整后息税折旧摊销前利润的计算中 和非公认会计准则每股收益。其他经营（支出）收益，净额除其他项目外，还包括扣除与Straight相关的保险索赔后的律师费 Path Communications Inc. 的股东集体诉讼，注销或有对价负债的收益， 出售州所得税抵免和固定资产注销所得的收益。IDT 可能会不时获得收益或产生相关成本 但是，对于非常规的法律、税务和其他事项，这些不同的项目通常不是每个季度都会发生的。IDT 相信收益 而这些非例行事项造成的损失不是IDT或相关细分市场核心经营业绩的组成部分。
以股票为基础 IDT和其他公司认可的薪酬可能无法比较，因为奖励类型多种多样 GAAP允许的估值方法和主观假设。基于股票的薪酬不包括在IDT中 计算非公认会计准则每股收益，因为管理层认为这使投资者能够对经营业绩进行更有意义的比较 IDT核心业务的每股收益与其他公司的业绩挂钩。但是，股票薪酬将继续是可观的 在可预见的将来，IDT的支出是员工薪酬中影响其绩效的重要组成部分。
调整后 应将息税折旧摊销前利润和非公认会计准则每股收益视为运营收益（亏损）的补充，而不是替代或优于运营收入（亏损）， 来自经营活动的现金流、净收益、每股基本收益和摊薄收益或其他衡量流动性和财务业绩的指标 根据公认会计原则编制。此外，IDT对调整后息税折旧摊销前利润和非公认会计准则每股收益的衡量标准可能无法与 其他公司报告的类似标题的措施。
正在关注 是调整后息税折旧摊销前利润和非公认会计准则每股收益与最直接可比的公认会计原则指标的对账，即（a）调整后息税折旧摊销前利润， IDT应申报板块的运营收益（亏损）和IDT的合并净收益，以及（b）非公认会计准则的净收益 每股收益，摊薄后的每股收益。
| 12 |
IDT 公司
净收益与调整后息税折旧摊销前利润的对账
（未经审计）以百万计。数字可能不是人脚或交叉脚的 到四舍五入到百万
| 道达尔 IDT 公司 | 传统通信 | net2phone | NRS | 金融科技 | 企业 | |||||||||||||||||||
三 截至2024年4月30日的月份（24年第三季度） | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于IDT公司的净收益 | $ | 5.6 | ||||||||||||||||||||||
| 调整： | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于非控股权益的净收益 | 0.8 | |||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 6.3 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税准备金 | 3.0 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税前收入 | 9.3 | |||||||||||||||||||||||
| 净利息收入 | (1.2 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 其他费用，净额 | 3.3 | |||||||||||||||||||||||
| 运营收入（亏损） | 11.4 | $ | 12.5 | $ | 0.5 | $ | 4.8 | $ | (0.6) | ) | $ | (5.7) | ) | |||||||||||
| 折旧和摊销 | 5.1 | 2.0 | 1.6 | 0.8 | 0.7 | - | ||||||||||||||||||
| 遣散费 | 0.8 | 0.4 | 0.1 | - | - | 0.3 | ||||||||||||||||||
| 其他运营费用，净额 | 3.2 | - | - | - | 0.1 | 3.2 | ||||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 20.6 | $ | 14.9 | $ | 2.1 | $ | 5.6 | $ | 0.2 | $ | (2.3) | ) | |||||||||||
| 13 |
IDT 公司
净收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账
（未经审计）以百万计。由于四舍五入到百万，数字可能不是英尺或交叉英尺
| 道达尔 IDT 公司 | 传统通信 | net2phone | NRS | 金融科技 | 企业 | |||||||||||||||||||
三 截至2024年1月31日的月份（24年第二季度） | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于IDT公司的净收益 | $ | 14.4 | ||||||||||||||||||||||
| 调整： | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于非控股权益的净收益 | 1.3 | |||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 15.8 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税准备金 | 4.0 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税前收入 | 19.7 | |||||||||||||||||||||||
| 净利息收入 | (1.2 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 其他收入，净额 | (2.5) | ) | ||||||||||||||||||||||
| 运营收入（亏损） | 16.0 | $ | 14.6 | $ | 0.4 | $ | 5.3 | $ | (0.7 | ) | $ | (3.6) | ) | |||||||||||
| 折旧和摊销 | 5.1 | 2.0 | 1.6 | 0.8 | 0.7 | - | ||||||||||||||||||
| 遣散费 | 0.3 | 0.3 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 其他运营费用（收益），净额 | 0.3 | - | (0.1) | ) | - | - | 0.4 | |||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 21.8 | $ | 17.0 | $ | 1.8 | $ | 6.1 | $ | - | $ | (3.2) | ) | |||||||||||
| 14 |
IDT 公司
净收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账
（未经审计）以百万计。由于四舍五入到百万，数字可能不是英尺或交叉英尺
| 道达尔 IDT 公司 | 传统通信 | net2phone | NRS | 金融科技 | 企业 | |||||||||||||||||||
三 截至2023年10月31日的月份（24年第一季度） | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于IDT公司的净收益 | $ | 7.7 | ||||||||||||||||||||||
| 调整： | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于非控股权益的净收益 | 0.8 | |||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 8.5 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税准备金 | 3.9 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税前收入 | 12.4 | |||||||||||||||||||||||
| 净利息收入 | (0.8) | ) | ||||||||||||||||||||||
| 其他费用，净额 | 5.6 | |||||||||||||||||||||||
| 运营收入（亏损） | 17.2 | $ | 15.4 | $ | - | $ | 5.5 | $ | (1.4) | ) | $ | (2.3) | ) | |||||||||||
| 折旧和摊销 | 5.0 | 2.1 | 1.4 | 0.7 | 0.7 | - | ||||||||||||||||||
| 遣散费 | 0.5 | 0.5 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 其他营业收益，净额 | (0.5) | ) | - | - | - | - | (0.5) | ) | ||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 22.3 | $ | 18.1 | $ | 1.4 | $ | 6.2 | $ | (0.7 | ) | $ | (2.8 | ) | ||||||||||
| 道达尔 IDT 公司 | 传统通信 | net2phone | NRS | 金融科技 | 企业 | |||||||||||||||||||
三 截至 2023 年 7 月 31 日的月份（23 年第四季度） | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于IDT公司的净收益 | $ | 8.0 | ||||||||||||||||||||||
| 调整： | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于非控股权益的净收益 | 0.8 | |||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 8.8 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税准备金 | 3.8 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税前收入 | 12.6 | |||||||||||||||||||||||
| 净利息收入 | (1.1) | ) | ||||||||||||||||||||||
| 其他费用，净额 | 0.5 | |||||||||||||||||||||||
| 运营收入（亏损） | 12.0 | $ | 14.1 | $ | (0.7 | ) | $ | 1.7 | $ | (1.9) | ) | $ | (1.2 | ) | ||||||||||
| 折旧和摊销 | 5.1 | 2.3 | 1.5 | 0.7 | 0.7 | - | ||||||||||||||||||
| 遣散费 | 0.5 | 0.4 | 0.1 | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 其他运营费用（收益），净额 | 0.5 | 1.8 | 0.1 | - | - | (1.4) | ) | |||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 18.1 | $ | 18.6 | $ | 0.9 | $ | 2.4 | $ | (1.2 | ) | $ | (2.6 | ) |
| 15 |
IDT 公司
净收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账
（未经审计）以百万计。由于四舍五入到百万，数字可能不是英尺或交叉英尺
| 道达尔 IDT 公司 | 传统通信 | net2phone | NRS | 金融科技 | 企业 | |||||||||||||||||||
三 截至 2023 年 4 月 30 日的月份（23 年第三季度） | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于IDT公司的净收益 | $ | 6.9 | ||||||||||||||||||||||
| 调整： | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于非控股权益的净收益 | 0.9 | |||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 7.7 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税准备金 | 3.0 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税前收入 | 10.7 | |||||||||||||||||||||||
| 净利息收入 | (0.7 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 其他费用，净额 | 0.4 | |||||||||||||||||||||||
| 运营收入（亏损） | 10.4 | $ | 12.9 | $ | (0.4 | ) | $ | 2.1 | $ | (1.3 | ) | $ | (2.9 | ) | ||||||||||
| 折旧和摊销 | 5.2 | 2.5 | 1.4 | 0.6 | 0.7 | - | ||||||||||||||||||
| 遣散费 | 0.1 | 0.1 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 其他运营费用，净额 | 4.8 | 4.1 | - | - | - | 0.6 | ||||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 20.5 | $ | 19.7 | $ | 1.0 | $ | 2.7 | $ | (0.6) | ) | $ | (2.3) | ) | ||||||||||
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IDT 公司
和解 每股收益占非公认会计准则每股收益的比例
（未经审计） 以百万计，每股数据除外。由于四舍五入到百万，数字可能不足。
| 3Q24 | 2Q24 | 1Q24 | 4Q23 | 3Q23 | ||||||||||||||||
| 归属于IDT公司的净收益 | $ | 5.6 | $ | 14.4 | $ | 7.7 | $ | 8.0 | $ | 6.9 | ||||||||||
| 调整（添加）减去： | ||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | (2.1) | ) | (2.5) | ) | (0.8) | ) | (1.0) | ) | (1.7) | ) | ||||||||||
| 遣散费 | (0.8) | ) | (0.3) | ) | (0.5) | ) | (0.5) | ) | (0.1) | ) | ||||||||||
| 其他运营（支出）收益，净额 | (3.2) | ) | (0.3) | ) | 0.5 | (0.5) | ) | (4.8) | ) | |||||||||||
| 调整总额 | (6.1 | ) | (3.1 | ) | (0.8) | ) | (2.0) | ) | (6.6) | ) | ||||||||||
| 总调整对所得税的影响 | (2.0) | ) | (0.6) | ) | (0.3) | ) | (0.7 | ) | (1.8) | ) | ||||||||||
| 4.1 | 2.5 | 0.5 | 1.3 | 4.8 | ||||||||||||||||
| 非公认会计准则净收益 | $ | 9.7 | $ | 16.9 | $ | 8.2 | $ | 9.3 | $ | 11.7 | ||||||||||
| 每股收益： | ||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.22 | $ | 0.57 | $ | 0.30 | $ | 0.31 | $ | 0.27 | ||||||||||
| 调整总额 | 0.16 | 0.10 | 0.03 | 0.06 | 0.19 | |||||||||||||||
| 非公认会计准则——基本 | $ | 0.38 | $ | 0.67 | $ | 0.33 | $ | 0.37 | $ | 0.46 | ||||||||||
| 计算每股基本收益时使用的加权平均股票数量 | 25.3 | 25.2 | 25.2 | 25.4 | 25.5 | |||||||||||||||
| 稀释 | $ | 0.22 | $ | 0.57 | $ | 0.30 | $ | 0.31 | $ | 0.27 | ||||||||||
| 调整总额 | 0.16 | 0.10 | 0.02 | 0.05 | 0.19 | |||||||||||||||
| 非公认会计准则——摊薄 | $ | 0.38 | $ | 0.67 | $ | 0.32 | $ | 0.36 | $ | 0.46 | ||||||||||
| 计算摊薄后每股收益时使用的加权平均股票数量 | 25.5 | 25.3 | 25.3 | 25.5 | 25.6 | |||||||||||||||
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