新闻稿

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特许金融分析师马修·弗兰克尔

Verint Systems 公司

(631) 962-9600

matthew.frankel@verint.com

Verint 公布强劲的 2025 财年第一季度业绩

收入和摊薄后每股收益超出预期

世界领先品牌选择 Verint 开放平台以实现切实的人工智能业务成果

FYE25 的收入增加和摊薄后的每股收益展望

纽约州梅尔维尔，2024年6月4日——CX Automation Company™ Verint®（纳斯达克股票代码：VRNT）今天公布了截至2024年4月30日的三个月（2025财年）的业绩。截至2024年4月30日的三个月，收入为2.21亿美元，按报告计算，同比增长2％，经2024年1月31日剥离质量管理服务业务调整后，同比增长5％。在截至2024年4月30日的三个月中，按公认会计原则计算，摊薄后的每股收益为0.16美元，按非公认会计准则计算，摊薄后的每股收益为0.59美元，同比增长11％。

Verint首席执行官丹·博德纳评论说：“各品牌越来越多地寻求人工智能业务成果，以提高其联络中心的客户体验（CX）自动化。我们最近势头的背后是去年推出的Verint开放平台，旨在将最新的人工智能技术转化为切实的人工智能业务成果，比任何其他联络中心平台都要好。”

博德纳继续说：“我们认为，随着各品牌开始部署人工智能驱动的机器人以降低劳动力成本和提升客户体验，呼叫中心市场的人工智能业务成果机会尚处于初期、不断增长且非常庞大。在第一季度，许多世界领先品牌选择了我们的开放平台和人工智能机器人，以实现切实的人工智能业务成果。我们很高兴我们的第一季度收入和非公认会计准则摊薄后的每股收益超出了我们的预期，随着今年开局良好，我们正在上调年度展望，以反映市场对客户体验自动化的持续需求。”

2025 财年第一季度亮点

•收入：经2024年1月31日剥离质量管理服务业务调整后，按报告基准同比增长2％，同比增长5％

•毛利率：同比增长超过250个基点

•SaaS收入：同比增长20％

•新的捆绑式SaaS ACV预订：同比增长25％，其中80％包括机器人

Verint首席财务官格兰特·汉兰达补充说：“我们强劲的第一季度业绩是由持续的SaaS势头和20％的SaaS收入增长推动的。我对第一季度新的捆绑式SaaS ACV预订量同比增长25％感到满意，其中80％的预订包括人工智能机器人。截至第一季度末，我们在今年剩余时间内的高级捆绑SaaS管道比去年同期增长了20％以上，这反映了市场对有形人工智能业务成果的需求不断增加。”

2025 财年展望

我们正在上调截至2025年1月31日的年度的非公认会计准则展望。

•收入：9.33亿美元 +/-2%，同比增长5％（经上述剥离调整后）

•摊薄后每股收益：收入预期中点为2.90美元，同比增长6％

我们对截至2024年7月31日的三个月和截至2025年1月31日的年度的非公认会计准则展望不包括以下我们能够合理确定地量化的GAAP指标：

•在截至2024年7月31日的三个月和截至2025年1月31日的年度中，分别摊销约500万美元和1,800万美元的无形资产。

我们对截至2024年7月31日的三个月和截至2025年1月31日的年度的非公认会计准则展望不包括以下我们能够提供一系列可能重要的GAAP指标：

•假设我们普通股的市场价格与当前水平大致一致，在截至2024年7月31日的三个月和截至2025年1月31日的年度中，股票薪酬支出预计将分别在约1,800万至2000万美元之间，以及7400万至7,800万美元之间。

我们的非公认会计准则指南不包括可能在本报告发布之日之后完成的任何正在进行的业务收购的潜在影响，除非另有说明，否则该指导方针反映了与当前汇率大致一致的外币汇率。

如果不做出不合理的努力，我们就无法对不包括在非公认会计准则展望中的其他公认会计原则指标进行对账，包括未来业务收购或收购支出、未来重组费用和非公认会计准则所得税调整的影响，因为这些项目存在不可预测性和不确定性。出于同样的原因，我们无法评估这些排除物品的可能重要性。尽管历史业绩可能无法预示未来的业绩，但在本新闻稿的表2、3、4和5中，截至2024年4月30日和2023年4月30日的三个月，不包括我们的非公认会计准则展望的GAAP指标的实际金额。

第 1 季度电话会议信息

我们将在美国东部时间今天下午 4:30 举行电话会议，讨论截至2024年4月30日的三个月的业绩和展望。电话会议和网络直播幻灯片的在线实时网络直播将在我们的网站www.verint.com上提供。参与者可以在此处注册通话，以接收拨入号码和唯一的 PIN 来接听电话。请在预定开始时间前 5-10 分钟加入通话。

关于非公认会计准则财务指标

本新闻稿和随附的表格包括非公认会计准则财务指标。有关这些非公认会计准则财务指标的描述，包括管理层使用每种衡量标准的原因，以及已完成期间提交的非公认会计准则财务指标与根据公认会计原则编制的最直接可比财务指标的对账，请参阅下表以及本新闻稿末尾的 “有关非公认会计准则财务指标和运营指标的补充信息”。

关于 Verint Systems Inc.

Verint®（纳斯达克股票代码：VRNT）是客户体验（“CX”）自动化领域的领导者。世界上最具标志性的品牌——包括财富100强中的80多家公司——使用Verint开放平台和我们的人工智能机器人团队，为整个企业提供切实的人工智能业务成果。

Verint。CX Automation Company™ 很荣幸获得了 Great Place To Work® 的™ 认证。在 Verint.com 上了解更多信息。

关于前瞻性陈述的注意事项

本新闻稿包含前瞻性陈述，包括有关预期、预测、观点、机会、计划、战略、信念的陈述，以及与Verint Systems Inc.相关的类似效果的陈述。这些前瞻性陈述不能保证未来的业绩，它们基于管理层的预期，涉及许多已知和未知的风险、不确定性、假设和其他重要因素，其中任何一项都可能导致我们的实际业绩或状况与或中表达的结果存在重大差异前瞻性陈述所暗示。可能导致我们的实际业绩或条件与当前预期存在重大差异的一些因素包括：变化影响的不确定性

宏观经济和/或全球状况，包括经济放缓、衰退、经济不稳定、利率上升、信贷市场紧缩、通货膨胀、银行业不稳定、实际或威胁的贸易战、政治动荡、武装冲突、自然灾害或疾病爆发（包括全球流行病或大流行）以及由此对客户或合作伙伴支出的影响对我们业务造成的影响所致；我们的客户或合作伙伴延迟、缩小规模、取消的风险，或者不要下订单或续订订阅或合同，或者由于其预算、流动性或业务的挑战或不确定性而无法履行合同承诺或付款义务；与我们跟上技术进步和挑战以及不断变化的行业标准的能力相关的风险，包括实现和维持我们的解决方案平台的竞争差异化；适应市场中各个地区不断变化的市场潜力；以及成功开发、推出和推动对新的、创新、高质量的产品和服务的需求满足或超越客户的挑战和需求，同时保留我们的传统业务并迁出商品化领域；我们所有市场的激烈竞争以及我们与竞争对手保持同步的能力所带来的风险，其中一些竞争对手的增长速度可能比我们更快或拥有比我们更多的资源，包括在销售和营销、品牌、技术创新与发展以及招聘和留用等领域；与我们正确执行软件的能力相关的风险服务（“SaaS”）过渡，包括成功将客户过渡到我们的云平台，订阅续订率的重要性日益增加，以及根据交易组合、条款和时机，我们的同期业绩波动性增加的风险；与我们正确识别和执行增长或战略举措、管理业务和运营投资以及加强现有运营和基础设施的能力相关的风险，包括对有限的财务和其他资源进行适当的优先排序和分配；相关风险由于人才竞争、劳动力成本增加、适用的监管要求或其他原因，我们有能力或成本在我们实际或远程运营的地区，包括我们可能进入的新市场和增长领域，留住、招聘和培训合格人员和管理人员；与销售复杂解决方案和基于云的解决方案相关的挑战，这些解决方案可能包含人工智能（“AI”）等新技术，其采用和用例仍在浮出水面（也可能出现）风险自负），包括更长的销售周期、更复杂的销售流程和客户评估和批准流程、更复杂的合同和信息安全要求、帮助客户了解和实现我们的解决方案和技术的好处，以及开发、提供、实施和维护企业级广泛的解决方案组合；作为增长战略的一部分，我们可能无法维持、扩大或促进与合作伙伴关系的风险，包括我们可能与之合作的合作伙伴重叠或竞争，同时避免过度集中于一个或多个合作伙伴；与我们在某些服务、产品或组件上依赖第三方供应商、合作伙伴或原始设备制造商（“OEM”）相关的风险，包括可能与我们竞争或与竞争对手合作的公司；与我们的重大国际业务相关的风险，包括受政治或经济不稳定、外汇汇率波动、通货膨胀、财务会计和报告负担增加影响的地区的风险以及与我们的很大一部分现金存放在海外相关的复杂性和挑战；与我们的很大一部分业务相关的风险来自政府合同以及相关的采购流程和监管要求；与我们确定合适的收购或投资目标或成功竞争、完善和实施兼并和收购的能力相关的风险，包括与估值、遗留负债、声誉考虑、资本限制、成本和支出相关的风险，维持盈利水平，向新领域扩张，管理层分散注意力，收购后整合活动以及潜在的资产减值；与复杂和不断变化的国内外监管环境相关的风险，包括数据隐私、人工智能、网络/信息安全、政府合同、反腐败、贸易合规、气候变化或其他环境、社会和治理事务、税收和劳工事务，与我们自己的运营、我们提供的产品和服务以及/或使用相关的风险的我们的客户提供的解决方案；与敏感或机密信息和数据处理不当或被认为处理不当相关的风险，包括个人身份信息或其他可能属于我们的客户或其他第三方的信息，包括与我们的SaaS或其他托管或托管服务产品相关的信息，或当我们被要求提供服务或支持时；与我们依赖第三方向我们或我们的客户提供某些云托管或其他基于云的服务相关的风险，包括以下风险：服务中断、数据泄露或数据丢失或损坏；我们的解决方案或我们在产品中使用或以其他方式依赖的第三方供应商、合作伙伴或 OEM 的解决方案或服务（包括第三方托管平台）可能存在缺陷、漏洞或出现运营问题的风险；我们或我们的解决方案可能存在安全漏洞或失误的风险，包括网络攻击、信息技术系统漏洞、故障或中断；我们的风险知识产权（“IP”）权利可能不是足以保护我们的业务或资产，或者其他人可能就我们的知识产权提出索赔、声称其知识产权受到侵犯，或声称其许可权受到侵犯，包括我们可能使用的免费或开源组件；与我们当前债务状况或我们承担额外债务的能力相关的杠杆风险，包括流动性考虑、契约限制和合规性、利率波动、稀释考虑（与我们的可转换票据有关）以及我们的维持我们的能力信用评级；我们可能遇到的流动性或营运资金问题的风险以及融资来源可能存在的相关风险

我们在合理的条件下或根本无法承受的；由于我们在收购我们的前母公司Comverse Technology, Inc.（“CTI”）时承担的或有或其他义务或负债，或者与之前与CTI合并并成为合并税务集团的一部分而产生的风险，或者由于CTI业务运营的继任者Mavenir Inc. 不愿或无法向我们提供某些不利条件而产生的风险我们有权获得的赔偿；与会计原则或准则、税法变更相关的风险；以及监管、税率和预期税收优惠的持续可用性；与我们现有基础设施、系统、流程、政策、程序、内部控制和人员的充足性以及我们成功实施和维持上述措施以满足我们当前和未来运营和报告需求的能力相关的风险，包括财务报表遗漏、错误陈述、重报或延迟申报的相关风险；与普通股和可转换股票价格的市场波动相关的风险笔记根据我们的业绩、第三方出版物或推测，或其他因素，以及与激进股东行为相关的风险；与Apax Partners的重要所有权地位相关的风险及其利益与普通股股东利益不一致的可能性；以及与2021年2月1日分拆我们以前的网络情报解决方案业务相关的风险，包括分拆交易无法实现预期收益的可能性，不符合免税交易的资格，或者暴露我们用于意想不到的索赔或负债。除非法律另有要求，否则我们没有义务修改或更新任何前瞻性陈述。有关这些风险因素的详细讨论，请参阅我们截至2024年1月31日的财年10-K表年度报告、截至2024年4月30日的季度10-Q表季度报告（提交时），以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件。

VERINT、VERINT DA VINCI、VERINT OPEN CCAAS、CX AUTOMATION COMPANY、客户互动公司和互动能力差距是Verint Systems Inc.或其子公司的商标。Verint 和其他各方也可能拥有此处使用的其他术语的商标权。

表 1

VERINT 系统公司和子公司

简明合并运营报表

（未经审计）

表 2

VERINT 系统公司和子公司

GAAP 到非 GAAP SaaS 指标

（未经审计）

SaaS 收入

			三个月已结束 4月30日
（以千计）			2024						2023
捆绑式 SaaS 收入-GAAP			$	65,695					$	59,453
非捆绑式 SaaS 收入-GAAP			75,288						57,695
SaaS 收入-GAAP			140,983						117,148
预计捆绑式 SaaS 收入调整			—						612
估计的非捆绑式 SaaS 收入调整			—						—
预计 SaaS 收入调整			—						612
捆绑式 SaaS 收入——非 GAAP			65,695						60,065
非捆绑式 SaaS 收入——非 GAAP			75,288						57,695
SaaS 收入-非公认会计准则			$	140,983					$	117,760

全新 SaaS ACV

SaaS的

表 3

VERINT 系统公司和子公司

GAAP指标与非GAAP指标的对账

（未经审计）

收入

毛利和毛利率

						三个月已结束 4月30日
（以千计）						2024						2023
经常性收入成本						$	35,923					$	39,643
非经常性收入成本						26,480						26,795
收购技术的摊销						1,358						1,965
GAAP 总收入成本						63,761						68,403
GAAP 毛利						157,516						148,163
GAAP 毛利率						71.2		%				68.4		%
收入调整						—						627
收购技术的摊销						1,358						1,965
股票薪酬支出						1,082						436
收购和资产剥离费用，净额						—						56
重组费用						182						258
非公认会计准则毛利						$	160,138					$	151,505
非公认会计准则毛利率						72.4		%				69.8		%

研究与开发，网络

销售、一般和管理费用

营业收入和营业利润率

其他费用，净额

						三个月已结束 4月30日
（以千计）						2024						2023
GAAP 其他支出，净额						$	(1,111)					$	(775)
提前偿还债务造成的损失						—						237
收购和资产剥离收益，净额						—						(156)
其他调整						—						(9)
非公认会计准则其他支出，净额 (1)						$	(1,111)					$	(703)

所得税准备金

归属于Verint Systems Inc.普通股的净收益（亏损）

归属于Verint Systems Inc.的每股普通股摊薄净收益（亏损）

GAAP 净收益占调整后息税折旧摊销前利润

总债务与净负债之比

(1) 在截至2024年4月30日的三个月中，扣除110万美元的其他支出包括60万美元的利息和其他支出、净额以及主要与资产负债表重估相关的50万美元外汇费用。

(2) 根据融资费用摊销情况进行了调整。

(3) 每股收益的计算包括优先股股息或优先股转化率更高的优先股股息。在截至2024年4月30日的三个月中，已发行优先股的转换更具稀释性。在截至2023年4月30日的三个月中，优先股的股息更具稀释性。

表 4

VERINT 系统公司和子公司

已剥离的质量管理服务产品（“剥离产品”）的季度收入

非公认会计准则资产剥离收入的对账

（未经审计）

表 5

VERINT 系统公司和子公司

GAAP 与非 GAAP 的经常性和非经常性毛利润

（未经审计）

经常性毛利

非经常性毛利

表 6

VERINT 系统公司和子公司

按固定货币计算收入变化

（未经审计）

(1) 截至2024年4月30日的三个月，按固定货币计算的收入是使用截至2023年4月30日的三个月的平均外币汇率，而不是本期的实际外币汇率，将本期GAAP或非GAAP外币收入（如适用）转换为美元计算得出的。

(2) 截至2024年4月30日和2023年4月30日的三个月，以非美元计价的GAAP收入分别占我们GAAP总收入的18％和20％。截至2024年4月30日和2023年4月30日的三个月，我们以非美元计价的合并GAAP收入成本和运营支出分别占总GAAP收入成本和运营支出总额的32％和31％。

(3) 截至2024年4月30日和2023年4月30日的三个月，以非美元计价的非公认会计准则收入分别占我们非公认会计准则总收入的18％和21％。在截至2024年4月30日和2023年4月30日的三个月，我们以非美元计价的非公认会计准则收入成本和运营支出总额分别占非公认会计准则收入成本和运营费用总额的34％和35％。

欲了解更多信息，请参阅本新闻稿末尾的 “关于固定货币的补充信息”。

表 7

VERINT 系统公司和子公司

简明合并资产负债表

（未经审计）

表 8

VERINT 系统公司和子公司

简明合并现金流量表

（未经审计）

Verint 系统公司及其子公司

有关非公认会计准则财务指标和经营指标的补充信息

本新闻稿包含非公认会计准则财务指标，包括非公认会计准则收入、非公认会计准则经常性收入、非公认会计准则非经常性收入、非公认会计准则SaaS收入、非公认会计准则捆绑SaaS收入、来自剥离人工质量管理服务的非公认会计准则收入、非公认会计准则经常性毛利和毛利率、非公认会计准则毛利和毛利率、非公认会计准则毛利和毛利率，非公认会计准则毛利和毛利率，非公认会计准则毛利和毛利率，非公认会计准则毛利和毛利率，非公认会计准则毛利和毛利率，非公认会计准则毛利和毛利率，非公认会计准则毛利和毛利率，非公认会计非公认会计准则研发、净额、非公认会计准则销售额、一般和管理费用、非公认会计准则营业收入以及营业利润率、非公认会计准则其他收益（支出）、所得税和非公认会计准则有效所得税率（受益）净准备金、归属于Verint Systems Inc.普通股的非公认会计准则净收益（亏损）、归属于Verint Systems Inc.的每股普通股非公认会计准则摊薄净收益（亏损）、调整后的息税折旧摊销前利润占非公认会计准则收入、净负债和固定货币的百分比措施。上表包括本新闻稿中公布的已完成期间的每项非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账。

我们认为，这些非公认会计准则财务指标与相应的GAAP指标结合使用，可通过以下方式为投资者提供有关我们业务财务业绩的有用补充信息：

•通过排除某些项目，这些项目要么金额和频率存在显著差异，要么基于主观假设，要么在某些情况下是计划外或难以预测的，要么排除在不同时期的财务业绩和业务趋势，从而促进我们的财务业绩和业务趋势的比较，

•促进我们的财务业绩和业务趋势与发布类似非公认会计准则指标的其他科技公司进行比较，以及

•允许投资者查看和理解我们的管理层在经营业务时使用的关键补充指标，包括预算和预测、资源分配和薪酬事宜。

我们之所以提供这些非公认会计准则财务指标，是因为我们的许多投资者告诉我们，他们认为这些补充信息很有用。

不应孤立地考虑非公认会计准则财务指标，将其作为可比GAAP财务指标的替代品或优于可比的GAAP财务指标。我们提供的非公认会计准则财务指标存在局限性，因为它们不能反映根据公认会计原则确定的与我们的经营业绩相关的所有金额，而且这些非公认会计准则财务指标只能与相应的GAAP财务指标一起用于评估我们的经营业绩。这些非公认会计准则财务指标并不代表我们可用于投资业务增长的全权现金，将来我们可能会产生与这些非公认会计准则财务指标相似或补充的费用。其他公司计算类似的非公认会计准则财务指标可能与我们不同，这限制了它们作为比较衡量标准的用处。

我们的非公认会计准则财务指标是通过对我们的GAAP财务指标进行以下调整来计算的：

收入调整。对于2023年2月1日之前完成的收购，我们在非公认会计准则收入中排除先前公认会计准则中要求的与SaaS服务、可选托管服务和业务收购中获得的客户支持合同相关的公允价值调整的影响，否则这些合同本应独立确认。从2023年2月1日起，我们采用了会计指导方针，取消了导致预期会计调整的公允价值准备金。我们认为，在不根据先前的会计指导进行与业务收购相关的会计调整的情况下，根据公认会计原则，我们和被收购公司本应单独确认的总收入对投资者很有用。我们的非公认会计准则收入还反映了通过调整被收购公司的收入确认政策与我们的政策而进行的某些调整。我们认为，我们的非公认会计准则收入指标可以帮助管理层和投资者了解我们的收入趋势，是衡量持续业务业绩的有用指标。

收购的技术和其他收购的无形资产的摊销。当我们收购实体时，根据公认会计原则，我们需要记录被收购实体的无形资产的公允价值，并在这些资产的使用寿命内摊销。我们将收购的无形资产（包括收购的技术）的摊销排除在我们的非公认会计准则财务指标之外，因为这些资产的金额和频率不一致，并且受到收购时间和规模的重大影响。我们还排除了这些金额，以便于比较收购前后的经营业绩。

基于股票的薪酬支出。我们在非公认会计准则财务指标中排除了与限制性股票单位和绩效股票单位奖励、股票奖励计划、红股计划和其他股票奖励相关的股票薪酬支出。无论是否采用这些衡量标准，我们都会评估我们的业绩，因为股票薪酬通常是非现金支出，随着时间的推移，授予的奖励的时间、规模和性质可能会有很大差异，并且部分受某些因素的影响，这些因素通常是我们无法控制的，例如普通股价格的波动。此外，股票薪酬的衡量受不同的估值方法和主观假设的影响，因此，我们认为，将股票薪酬排除在非公认会计准则财务指标中，可以将我们当前的经营业绩与历史经营业绩以及业内其他公司进行有意义的比较。

提前偿还债务造成的损失。我们在非公认会计准则财务指标中排除了因再融资或偿还债务而提前偿还的债务造成的损失，因为我们认为这些损失并不能反映我们的持续运营。

收购和资产剥离费用（收益），净额与收购活动（包括未完成的收购）相关的费用（收益），包括法律、会计和其他专业费用、整合成本、或有对价债务公允价值的变动以及其他成本。集成成本可能包括合并后实体整合系统时的信息技术费用、咨询费用、营销费用和专业费用，以及用于注销或损害冗余资产价值的非现金费用。在资产剥离活动方面，我们不包括资产剥离的收益或损失以及由此产生的任何费用，包括法律、会计和其他专业费用。我们将这些支出排除在非公认会计准则财务指标之外，因为它们不可预测，可能因每笔交易的规模和复杂性而异，并且与我们的持续经营或收购业务的持续经营无关。

重组费用（福利）。我们在非公认会计准则财务指标中不包括重组费用（收益），其中包括员工解雇成本、设施退出成本（下文所述加速租赁成本和IT设施和基础设施调整中包含的除外）、某些专业费用、资产减值费用（收购或IT设施和基础设施调整中包含的费用除外），以及与因战略或业务状况变化而产生的资源调整直接相关的其他成本。根据行动的性质以及我们不断变化的业务需求，所有这些成本的金额和频率可能会有很大差异，我们认为，将其排除在外可以更容易地比较重组前后的经营业绩。

租赁成本加快。我们在非公认会计准则财务指标中排除了加速的设施成本和相关的加速租赁费用，包括因我们转向混合办公模式而提前终止或放弃某些办公租约而导致的终止损失，因为这些费用不能反映我们持续的业务和经营业绩。

IT 设施和基础设施调整。我们在非公认会计准则财务指标中不包括非经常性IT设施和基础设施调整成本以及与工作场所改造相关的其他IT费用，包括整合和/或将数据中心和实验室迁移到云端、简化企业网络、实施协作工具以实现随时随地工作策略的一次性成本，以及资产减值费用、加速折旧和IT设施退出成本。

减值费用和其他调整。我们在非公认会计准则财务指标中不包括资产减值费用（已包含在重组、收购或信息技术设施和调整活动中的减值费用除外）、冗余设施的租金支出、财产销售的损益、某些法律事务和解的损益以及与我们的持续业务无关的某些专业费用，所有这些费用在本质上都不寻常，金额和频率可能有很大差异。我们还将与分拆以前的网络情报解决方案业务相关的分离费用排除在非公认会计准则财务指标之外，包括与分离相关的第三方咨询、会计、法律、税务、咨询和其他类似服务，以及与这两项业务的运营分离相关的成本，包括与人力资源、品牌管理、房地产和信息技术有关的成本。离职费用还包括与法律实体和业务重组相关的增量现金所得税，目的是进行分拆后与税收相关赔偿资产相关的分离和其他费用调整。这些成本是我们正常运营开支的增量，完全是分离交易的结果。

非公认会计准则所得税调整。我们在归属于Verint Systems Inc. 的净收益的非公认会计准则指标中排除了所得税（受益）的GAAP准备金，而是包括非公认会计准则的所得税准备金，该准备金是根据上述非公认会计准则项目调整后，对所得税准备金前的收入适用非公认会计准则的有效所得税税率。非公认会计准则有效所得税税率通常基于我们预计在报告年度缴纳的所得税。由于税法的变化、与税务机关的和解、包括收购活动在内的收益地理组合的变化、递延所得税资产预计可变现性的变化以及其他不寻常或特定时期的事件，我们的GAAP有效所得税率每年可能相差很大，所有这些事件的规模和频率都可能有所不同。我们认为，我们的非公认会计准则有效所得税税率消除了大部分这种可变性，有助于对不同时期的经营业绩进行有意义的比较。截至2025年1月31日的财年，我们的非公认会计准则有效所得税税率目前约为13％，截至2024年1月31日的年度为8％。我们会持续评估我们的非公认会计准则有效所得税税率，它可能会不时发生变化。我们的非公认会计准则所得税税率可能与我们的GAAP有效所得税税率存在重大差异。

收入指标和运营指标

按公认会计原则和非公认会计准则计算，经常性收入是我们认为未来可能会更新的收入部分，主要包括SaaS收入、可选托管服务收入以及初始和续订合同后的支持。

按公认会计原则和非公认会计准则计算，非经常性收入主要包括我们的永久许可、咨询、实施和安装服务、硬件、培训和专利许可使用费。

SaaS 收入包括捆绑的 SaaS、带有标准托管服务的软件和非捆绑式 SaaS（包括相关支持），在托管服务单独购买的情况下，我们将其视为定期许可。

软件收入中属于经常性收入的百分比计算方法为 SaaS 收入、可选托管服务收入和支持收入占总收入、可选托管服务收入、支持收入和永久收入的百分比。

新的SaaS年度合同价值（ACV）包括期内收到的所有新的SaaS合同的年化合同价值；新的非捆绑SaaS合同仅包括这些订单的许可部分。如果通过基于使用量的合同向合作伙伴提供 SaaS，我们将使用合同的连续四个季度的增量价值包括在内。订单仅包含在新的SaaS ACV中，且双方在期限结束前签署了完整的客户合同。

SaaS年度经常性收入（SaaS ARR）代表截至期末有效或已签订的SaaS合同的年化季度运行率价值。对于非捆绑式SaaS合同，SaaS ARR中包含的金额通常与我们每年向客户开具的基于期限的许可交易的发票金额一致。在报告期结束时，我们使用SaaS ARR来确定客户合同的年度经常性价值，并监控我们转向SaaS时经常性业务的增长。SaaS ARR 可减少因季节性、合同期限以及捆绑式 SaaS 和非捆绑式 SaaS 订阅的销售组合而产生的波动。SaaS ARR应与收入分开考虑，并不代表我们在ASC 606下的年化收入，因为这是一项受合同开始和结束日期以及续订率影响的运营指标。SaaS ARR无意取代对SaaS收入的预测。

调整后 EBITDA

调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则指标，定义为扣除利息支出、利息收入、所得税、折旧费用、摊销费用、股票薪酬支出、收入调整、重组费用、收购费用、加速租赁成本、IT设施和基础设施调整以及上述非公认会计准则财务指标中不包括的其他支出的净收益（亏损）。我们认为，调整后的息税折旧摊销前利润也常被投资者用来评估公司之间的经营业绩，因为它有助于减少因资本结构、所得税、股票薪酬支出、会计政策以及折旧和摊销政策的差异而导致的可变性。信用评级机构、贷款机构和其他各方还使用调整后的息税折旧摊销前利润来评估我们的信誉。

净负债

净负债是一项非公认会计准则指标，定义为合并资产负债表上长期和短期债务的总和，不包括未摊销的折扣和发行成本，减去现金和现金等价物、限制性现金、限制性现金等价物、限制性银行定期存款和限制性投资（包括长期部分）以及短期投资的总和。我们使用这种非公认会计准则财务指标来帮助评估我们的资本结构、财务杠杆率以及我们减少债务和为投资和融资活动提供资金的能力，并认为它为投资者提供了有用的信息。

自由现金流

自由现金流定义为经营活动提供的GAAP现金减去我们的资本支出，包括购买不动产和设备以及资本化软件开发成本。

关于固定货币的补充信息

由于我们在全球范围内运营并以多种货币进行业务交易，因此外币汇率的波动会影响我们的合并美元经营业绩。为了便于评估我们的业绩，不包括外币汇率波动的影响，我们在报告的基础上和固定货币基础上计算我们的GAAP和非GAAP收入、收入成本和运营费用，从而可以比较不同时期的结果，就好像外币汇率保持不变一样。我们使用上期平均外币汇率或对冲利率（如适用）而不是本期汇率，将本期业绩转换为美元来进行恒定货币计算。我们认为，不包括外币汇率变动影响的恒定货币衡量标准有助于对潜在业务趋势的评估。

除非另有说明，否则我们在非公认会计准则基础上提供的财务展望反映的外币汇率与提供展望时的有效汇率大致一致。

我们还因以实体本位币以外的货币计价的货币资产和负债的重新估值和结算而产生外汇损益。我们对摊薄后每股收益的财务展望包括迄今为止产生的净外汇收益或亏损（如果有），但不包括潜在的未来收益或亏损。