美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549

表单 10-Q

☒
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

在截至的季度期间 2024 年 5 月 4 日

或者

☐
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

Ollie's Bargain Outlet Hol
（注册人的确切姓名如其章程所示）

特拉华
（公司成立的州或其他司法管辖区）

001-37501
  
80-0848819
（委员会档案编号）
  
（国税局雇主识别号）

艾伦敦大道 6295 号
1 号套房
哈里斯堡， 宾夕法尼亚州
  
17112
（主要行政办公室地址）
  
（邮政编码）

(717) 657-2300
（注册人的电话号码，包括区号）

根据该法第12（b）条注册的证券：

每个班级的标题
交易符号
注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.001美元
奥利
纳斯达克股票市场有限责任公司

用复选标记表明注册人（1）是否已提交了1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条要求提交的所有报告 之前的 12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短期限），并且（2）在过去的 90 天内一直受到此类申报要求的约束。 是的☒ 没有 ☐

用复选标记表明注册人是否已以电子方式提交了根据 S-T 法规第 405 条要求提交的所有交互式数据文件 （本章第 232.405 节）在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类文件的较短期限）。 是的☒ 没有 ☐

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴申报人 成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

大型加速过滤器☒
  
加速过滤器 ☐
  
非加速文件管理器 ☐
  
规模较小的申报公司 ☐
新兴成长型公司 ☐

如果是新兴成长型公司，请用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守任何新的或修订后的过渡期 根据《交易法》第13（a）条规定的财务会计准则。☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐没有 ☒

截至2024年5月31日注册人的已发行普通股数量，面值0.001美元 是 61,206,696。

索引

第一部分-财务信息
页面
第 1 项。
财务报表
1
 
截至2024年5月4日和2023年4月29日的十三周的简明合并收益表
1
 
截至 2024 年 5 月 4 日、2024 年 2 月 3 日和 2023 年 4 月 29 日的简明合并资产负债表
2
 
截至2024年5月4日和2023年4月29日的十三周的简明合并股东权益表
3
 
截至2024年5月4日和2023年4月29日的十三周简明合并现金流量表
4
 
简明合并财务报表附注
5
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
15
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
26
第 4 项。
控制和程序
26
 
 
 
第二部分-其他信息
 
第 1 项。
法律诉讼
27
第 1A 项。
风险因素
27
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
27
第 5 项。
其他信息
 27
第 6 项。
展品
28

索引
第 1 项 — 简明合并 财务报表（未经审计）

奥利的廉价奥特莱斯控股有限公司和子公司
简明合并 收入表
（以千计，每股金额除外）
（未经审计）

 
十三周结束了
  
   
五月 4,
     4月29日  
   
2024
    
2023
  
净销售额
  
$
508,818
    
$
459,154
  
销售成本
    
299,460
      
280,583
  
毛利
    
209,358
      
178,571
  
销售费用、一般费用和管理费用
    
142,419
      
130,268
  
折旧和摊销费用
    
7,716
      
6,483
  
开业前费用
    
2,726
      
3,281
  
营业收入
    
56,497
      
38,539
  
利息（收入），净额
    
(4,301
)
    
(2,675
)
所得税前收入
    
60,798
      
41,214
  
所得税支出
    
14,456
      
10,234
  
净收入
  
$
46,342
    
$
30,980
  
每股普通股收益：
                
基本
  
$
0.76
    
$
0.50
  
稀释
  
$
0.75
    
$
0.50
  
已发行普通股的加权平均值：
                
基本
    
61,380
      
61,970
  
稀释
    
61,739
      
62,207
  

参见简明合并财务报表的附注。

1
索引
奥利的廉价奥特莱斯控股有限公司和子公司
浓缩 合并 资产负债表
（以千计，每股金额除外）
（未经审计）

 
五月 4,
   
2月3日
   
四月 29,
 
资产   2024    
2024
     2023  
流动资产：
                  
现金和现金等价物
  
$
212,250
    
$
266,262
    
$
134,959
  
短期投资
     129,250       86,980       140,530  
应收账款
    916       2,223       985  
库存
    527,469       505,790       497,988  
预付费用和其他流动资产
    
8,897
      
10,173
      
8,806
  
流动资产总额
    
878,782
      
871,428
      
783,268
  
不动产和设备，扣除累计折旧美元193,557, $184,201 和 $157,959，分别地
    
282,669
      
270,063
      
187,030
  
经营租赁使用权资产
    
472,525
      
475,526
      
443,153
  
善意
    
444,850
      
444,850
      
444,850
  
商标名称
    
230,559
      
230,559
      
230,559
  
其他资产
    
2,083
      
2,168
      
2,178
  
总资产
  
$
2,311,468
    
$
2,294,594
    
$
2,091,038
  
负债和股东权益
                        
流动负债：
                        
长期债务的当前部分
  
$
599
    
$
639
    
$
519
  
应付账款
    
103,495
      
128,097
      
99,554
  
应缴所得税
    
29,227
      
14,744
      
12,476
  
经营租赁负债的流动部分
    
89,607
      
89,176
      
89,528
  
应计费用和其他流动负债
    
87,864
      
82,895
      
76,136
  
流动负债总额
    
310,792
      
315,551
      
278,213
  
循环信贷额度
    
-
      
-
      
-
  
长期债务
    
1,077
      
1,022
      
946
  
递延所得税
    
71,628
      
71,877
      
71,132
  
经营租赁负债的长期部分
    
395,547
      
397,912
      
356,791
  
负债总额
    
779,044
      
786,362
      
707,082
  
股东权益：
                        
优先股- 5万个 授权股价为美元0.001 面值； 不 已发行的股票
    
-
      
-
      
-
  
普通股- 50 万 授权股价为美元0.001 面值； 67,069， 66,927，以及 66,778 分别发行的股票
    
67
      
67
      
67
  
额外的实收资本
    
697,816
      
694,959
      
680,881
  
留存收益
    
1,214,293
      
1,167,951
      
1,017,492
  
国库——按成本计算的普通股； 5,810， 5,473，以及 4,880 分别是股票
    
(379,752
)
    
(354,745
)
    
(314,484
)
股东权益总额
    
1,532,424
      
1,508,232
      
1,383,956
  
负债和股东权益总额
  
$
2,311,468
    
$
2,294,594
    
$
2,091,038
  

参见简明合并财务报表的附注。

2
索引
奥利的廉价奥特莱斯控股有限公司和子公司
的简明合并报表 股东权益
（以千计）
（未经审计）

                额外
          总计
 
   
普通股
    
库存股
    
已付款
    
已保留
    
股东会
  
   
股份
    
金额
    
股份
    
金额
    
首都
    
收入
    
公正
  
截至 2023 年 1 月 28 日的余额
    
66,672
    
$
67
      
(4,664
)
  
$
(302,204
)
  
$
677,694
    
$
986,512
    
$
1,362,069
  
股票薪酬支出
    
-
      
-
      
-
      
-
      
2,863
      
-
      
2,863
  
行使股票期权的收益
    
42
      
-
      
-
      
-
      
1,592
      
-
      
1,592
  
限制性股票的归属
    
86
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
  
预扣税款的普通股
    
(22
)
    
-
      
-
      
-
      
(1,268
)
    
-
      
(1,268
)
回购的股票
    
-
      
-
      
(216
)
    
(12,280
)
    
-
      
-
      
(12,280
)
净收入
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
30,980
      
30,980
  
截至2023年4月29日的余额
    
66,778
    
$
67
      
(4,880
)
  
$
(314,484
)
  
$
680,881
    
$
1,017,492
    
$
1,383,956
  
                                                         
截至 2024 年 2 月 3 日的余额
    
66,927
    
$
67
      
(5,473
)
  
$
(354,745
)
  
$
694,959
    
$
1,167,951
    
$
1,508,232
  
股票薪酬支出
    
-
      
-
      
-
      
-
      
3,149
      
-
      
3,149
  
行使股票期权的收益
    
66
      
-
      
-
      
-
      
2,548
      
-
      
2,548
  
限制性股票的归属
    112       -       -       -       -       -       -  
预扣税款的普通股
    
(36
)
    
-
      
-
      
-
      
(2,840
)
    
-
      
(2,840
)
回购的股票
    -       -       (337 )     (25,007 )     -       -       (25,007 )
净收入
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
46,342
      
46,342
  
截至 2024 年 5 月 4 日的余额
    
67,069
    
$
67
      
(5,810
)
  
$
(379,752
)
  
$
697,816
    
$
1,214,293
    
$
1,532,424
  

参见简明合并财务报表的附注。

3
索引
奥利的廉价奥特莱斯控股有限公司和子公司
简明合并 的声明 现金流
（以千计）
（未经审计）

 
十三周结束了
  
   
五月 4,
    
4月29日
  
   
2024
    
2023
  
来自经营活动的现金流：
            
净收入
  
$
46,342
    
$
30,980
  
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
                
财产和设备的折旧和摊销
    
9,742
      
8,025
  
债务发行成本的摊销
    
13
      
69
  
出售资产的（收益）亏损
    
(118
)
    
5
  
递延所得税准备金
    
(249
)
    
500
  
股票薪酬支出
    
3,149
      
2,863
  
其他
     (480 )     -  
运营资产和负债的变化：
                
库存
    
(21,679
)
    
(27,454
)
应收账款
    
1,307
      
1,389
  
预付费用和其他资产
    
1,348
      
1,692
  
应付账款
    
(21,163
)
    
12,655
  
应缴所得税
    
14,483
      
9,420
  
应计费用和其他负债
    
7,489
      
(4,272
)
经营活动提供的净现金
    
40,184
      
35,872
  
来自投资活动的现金流：
                
购买财产和设备
    
(26,865
)
    
(19,010
)
出售财产和设备的收益
    
140
      
64
  
购买短期投资
     (96,042 )     (85,365 )
短期投资的到期日
     54,252       5000  
用于投资活动的净现金
    
(68,515
)
    
(99,311
)
来自融资活动的现金流：
                
融资租赁的还款
    
(382
)
    
(242
)
股票期权行使的收益
    
2,548
      
1,592
  
预扣税款的普通股
    
(2,840
)
    
(1,268
)
回购股票的付款
    
(25,007
)
    
(12,280
)
用于融资活动的净现金
    
(25,681
)
    
(12,198
)
现金和现金等价物的净减少
    
(54,012
)
    
(75,637
)
期初的现金和现金等价物
    
266,262
      
210,596
  
期末的现金和现金等价物
  
$
212,250
    
$
134,959
  
现金流信息的补充披露：
                
在此期间支付的现金用于：
                
利息
  
$
110
    
$
116
  
所得税
  
$
222
    
$
333
  
非现金投资活动：
                
财产和设备的应计购置
  
$
6,379
    
$
7,666
  

参见简明合并财务报表的附注。

4
索引
奥利的廉价奥特莱斯控股有限公司和子公司
简明合并财务报表附注
2024 年 5 月 4 日和 2023 年 4 月 29 日
（未经审计）
 

(1)
重要会计政策的列报基础和摘要


(a)
业务描述

Ollie's Bargain Outlet Holdings, Inc. 及其子公司（统称为 “公司” 或 “Ollie's”）主要收购生产过剩的商品， 来自制造商、批发商和其他零售商的库存过剩和清仓的商品。此外，该公司扩大了名牌收购协议，增加了直接采购的自有品牌产品，这些产品以Ollie's独有的名字为顺序 在特定关键商品类别中提供价格始终如一的物有所值的商品。

自1982年开设第一家门店以来，公司已发展到 516 的零售地点 30 截至 2024 年 5 月 4 日的州。奥利的讨价还价奥特莱斯 零售点位于阿拉巴马州、阿肯色州、康涅狄格州、特拉华州、佛罗里达州、乔治亚州、伊利诺伊州、印第安纳州、爱荷华州、堪萨斯州、肯塔基州、路易斯安那州、马里兰州、马萨诸塞州、密歇根州、密西西比州、密苏里州、新泽西州、纽约州、北卡罗来纳州 俄克拉荷马州、宾夕法尼亚州、罗德岛州、南卡罗来纳州、田纳西州、德克萨斯州、佛蒙特州、弗吉尼亚州和西弗吉


 (b)
财政年度

Ollie's的财年为期52/53周，该财年将于接近1月31日的星期六结束st 下一个日历年的。提及截至2024年5月4日和2023年4月29日的十三周是指自此以来的十三周 分别为 2024 年 2 月 4 日至 2024 年 5 月 4 日以及 2023 年 1 月 29 日至 2023 年 4 月 29 日。提及 “2023” 是指截至2024年2月3日的财政年度，“2024” 是指截至2025年2月1日的财政年度。财政年度 2023 年包括 53 周，2024 财年包括 52 周。


(c)
演示基础

随附的未经审计的简明合并财务报表是根据中期财务信息的美国公认会计原则（“GAAP”）编制的，适用 证券交易委员会（“SEC”）关于中期财务报告的规章制度。简明的合并财务报表反映了管理层认为必要的所有正常经常性调整 公允地列报公司所有期间的经营业绩、财务状况和现金流量。截至2024年5月4日和2023年4月29日的简明合并资产负债表，以及简明合并损益表 以及截至2024年5月4日和2023年4月29日的十三周的股东权益，以及截至2024年5月4日和2023年4月29日的十三周的简明合并现金流报表由公司编制， 未经审计。公司的业务本质上是季节性的，所列中期的经营业绩不一定代表2024年或任何其他时期的经营业绩。所有公司间账户、交易和 余额已在合并中消除。

此处列出的截至2024年2月3日的公司资产负债表为 源自公司于2024年3月27日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告（“年度报告”）中包含的经审计的资产负债表，但不包括GAAP要求的所有披露。应阅读这些财务报表 以及年度报告中包含的2023年财务报表及其脚注。

就工商企业各部门的披露要求而言，已确定该公司的组成如下 一 运营部门。


 (d)
估算值的使用

根据公认会计原则编制简明合并财务报表要求管理层做出以下估计和假设： 影响截至简明合并财务报表之日报告的资产负债金额和或有资产负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。 实际结果可能与这些估计有所不同。

5
索引

奥利的廉价奥特莱斯控股有限公司和子公司
简明合并财务报表附注
2024 年 5 月 4 日和 2023 年 4 月 29 日
（未经审计）

 (e)
公允价值披露

公允价值的定义是公司有序出售资产或为转移负债而支付的价格（退出价格） 测量日期市场参与者之间的交易。在确定公允价值时，GAAP建立了用于衡量公允价值的三级层次结构，如下所示：


 •
一级投入是活跃市场中相同资产和负债的报价。


•
可以直接或间接观察到资产或负债的二级投入，包括活跃市场或其他市场中类似资产和负债的报价 可观察的或可以由可观察的市场数据证实的输入。


•
第三级输入是不可观察的，是根据公司的估计和假设得出的，这些估计和假设反映了市场参与者将使用的估计和假设。

公司的金融工具包括现金和现金等价物、投资证券、应收账款、应付账款和 公司的信贷额度。现金和现金等价物、应收账款和应付账款的账面金额由于其短期性质而代表其各自的公允价值。公司的账面金额 信贷额度接近其公允价值，因为利率是根据当前市场状况定期调整的。在公允价值层次结构下，现金等价物和国债投资的公允市场价值为1级，而投资于 市政债券为二级。由于在活跃市场中没有相同资产的报价，因此这些价格由第三方定价服务使用可观察的市场信息（例如来自不太活跃的市场的报价）来确定 以及类似证券的报价。

截至2024年5月4日、2024年2月3日和2023年4月29日，公司的投资证券自公司起被归类为持有至到期的证券 有意和能力持有投资直至到期。此类证券按摊销成本加上应计利息进行记账，包括以下内容：

 
  
截至 2024 年 5 月 4 日
  
 
  
摊销
成本
  
格罗斯
未实现
收益
  
格罗斯
未实现
损失
  
公平
市场
价值
  
 
  
（以千计）
  
短期：
                  
国库债券
  
$
88,234
    
$
24
    
$
-
    
$
88,258
  
市政债券
    
12,198
      
-
      
(72
)
    
12,126
  
公司债券
    28,818       9       -       28,827  
总计
  
$
129,250
    
$
33
    
$
(72
)
  
$
129,211
  

 
  
截至 2024 年 2 月 3 日
  
 
  
摊销
成本
  
格罗斯
未实现
收益
  
格罗斯
未实现
损失
  
公平
市场
价值
  
 
  
（以千计）
  
短期：
                  
国库债券
  
$
49,765
    
$
16
    
$
-
    
$
49,781
  
市政债券
    
10,136
      
-
      
(139
)
    
9,997
  
公司债券
     27,079       22       -       27,101  
总计
  
$
86,980
    
$
38
    
$
(139
)
  
$
86,879
  

6
索引

奥利的廉价奥特莱斯控股有限公司和子公司
简明合并财务报表附注
2024 年 5 月 4 日和 2023 年 4 月 29 日
（未经审计）

  
截至2023年4月29日
  
 
  
摊销
成本
  
格罗斯
未实现
收益
  
格罗斯
未实现
损失
  
公平
市场
价值
  
 
  
（以千计）
  
短期：
                  
国库债券
  
$
101,072
    
$
-
    
$
(935
)
  
$
100,137
  
市政债券
    
39,458
      
-
      
(164
)
    
39,294
  
总计
  
$
140,530
    
$
-
    
$
(1,099
)
  
$
139,431
  

(2)
净销售额

当商品售出且顾客购买时，Ollie's 会认可其门店的零售额 拥有商品。净销售额中还包括分配给通过Ollie's Army忠诚度计划和礼品卡破损获得的某些已兑换折扣的收入。净销售额在扣除退货和销售税后列报。该公司提供 根据先前经验估算的零售商品退货补贴。

收入确认

Ollie's 的收入是递延的 陆军忠诚度计划，会员可以累积积积分，这些积分可用于兑换未来购买的折扣。该公司已确定在首次交易时对奥利的陆军成员负有额外的履约义务。这个 公司根据其相对独立销售价格（考虑奖励的历史兑换模式）为初始交易和折扣奖励分配交易价格。收入被确认为这些折扣 奖励可以兑换。达到指定积分等级时发放的折扣奖励可能会过期。 除非暂时延长，否则最长兑换期为 45 天。在每个财政期结束时，未兑换 折扣奖励和获得未来折扣奖励的累积积分均反映为负债。折扣奖励合并到一个同类池中，不能单独识别。因此，确认的收入包括折扣 期初兑换的已计入递延收入余额的奖励以及本期发放的折扣奖励。 下表是与该计划相关的负债的对账：

 
十三周结束了
  
   
五月 4,
    
4月29日
  
   
2024
    
2023
  
   
（以千计）
  
期初余额
  
$
10,159
    
$
8,130
  
延期收入
    
4,436
      
3,326
  
确认的收入
    
(3,442
)
    
(2,687
)
期末余额
  
$
11,153
    
$
8,769
  

7
索引

奥利的廉价奥特莱斯控股有限公司和子公司
简明合并财务报表附注
2024 年 5 月 4 日和 2023 年 4 月 29 日
（未经审计）
不受减免待遇的礼品卡负债的礼品卡损坏被确认为收入 与礼品卡兑换的比例。礼品卡不会过期。适用于兑换的费率基于历史破损率。礼品卡组合在一个同一个池中，不能单独识别。因此，收入 已确认的包括期初列入负债的礼品卡以及该期间发行的礼品卡。下表是礼品卡负债的对账：

 
十三周结束了
  
    五月 4,    
4月29日
  
   
2024
    
2023
  
    （以千计）  
期初余额
  
$
2,650
    
$
2,527
  
礼品卡的发行
    
962
      
900
  
礼品卡兑换和破损
    
(1,143
)
    
(1,098
)
期末余额
  
$
2469
    
$
2,329
  

(3)
普通股每股收益

普通股每股基本收益的计算方法是净收益除以已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股收益 普通股的计算方法是将假定行使股票期权的潜在稀释（如果适用）生效后，净收益除以已发行普通股的加权平均数，就好像行使普通股一样 这些股票期权已被行使，对限制性股票单位的限制已失效。

下表汇总了摊薄后的普通股每股收益计算所产生的影响：

 
十三周结束了
  
    五月 4,     四月 29,  
   
2024
    
2023
  
    （以千计，每股金额除外）
  
净收入
  
$
46,342
    
$
30,980
  
已发行普通股的加权平均数—基本
    
61,380
      
61,970
  
假定行使已发行股票期权和限制性股票单位的归属所产生的增量股份
    
359
      
237
  
已发行普通股的加权平均数——摊薄
    
61,739
      
62,207
  
普通股每股收益-基本
  
$
0.76
    
$
0.50
  
普通股每股收益——摊薄
  
$
0.75
    
$
0.50
  

假设行使未偿还股票期权的加权平均值的影响 共计 519,736 和 841,519 对于 截至2024年5月4日和2023年4月29日的十三周分别被排除在摊薄后的加权平均已发行普通股的计算之外，因为这种影响 本来可以起到反稀释作用。

加权平均未归属限制性股票单位总额的影响 46 和 26,241 在截至2024年5月4日的十三周内，以及 2023年4月29日分别被排除在摊薄后的加权平均已发行普通股的计算之外，因为其影响会产生反稀释作用。

8
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奥利的廉价奥特莱斯控股有限公司和子公司
简明合并财务报表附注
2024 年 5 月 4 日和 2023 年 4 月 29 日
（未经审计）
(4)
租赁

该公司根据ASC 842 “租赁”（主题842）对其租赁进行了核算。根据该指导方针，安排符合 租赁的定义被归类为运营租赁或融资租赁，在资产负债表上同时记录为使用权资产和租赁负债，计算方法是按租赁期内隐含的利率对租赁期内的固定租赁付款进行贴现 租约（如果有）。该公司的出租人不提供隐含利率，也没有现成的利率，因此公司使用基于投资组合方法的增量借款利率，该方法对给定范围内的租赁适用一种利率 时期。租赁负债按利息增加，每期付款减少，使用权资产在租赁期内摊销。对于经营租赁、租赁负债利息和使用权的摊销 资产导致租赁期内的直线租金支出。可变租赁费用（如果有）在发生时记录。

在计算使用权资产时 和租赁负债，公司选择合并租赁和非租赁部分。公司将初始期限为12个月或更短的短期租赁排除在指导方针之外作为会计政策选择，并确认租金支出 整个租赁期限内的直线基准。本公司不充当出租人。

Ollie's 通常将其门店、办公室和配送设施租赁如下 在 2038 年之前的不同日期到期的经营租约。这些租约通常提供固定的年租金；但是，有些租约规定了最低年租金以及 根据年销售额的百分比计算的临时租金。公司的大多数租约还要求支付全部或部分公共区域维护, 保险, 房地产税、供水和下水道费用以及维修费用，按固定或可变付款方式支付，对于自ASC 842通过之时存在的租赁而言，其费用按固定或可变付款方式收取 相关支出类别，而不是作为租金支出入账。对于在采用ASC 842之后签订的租赁，公司将租赁组成部分入账 以及作为所有类别标的资产的单一组成部分的非租赁部分。大多数租约都包含续订选项 三 到 五 连续的 五年 时期。该公司通常不是 合理确定会行使续订期权；因此，在确定租赁期限时不考虑期权，相关的潜在期权付款不包括在租赁付款中。奥利的租赁协议通常不是 包含任何实质性剩余价值担保或重大限制性契约。

商店和办公室租赁成本分为销售费用、一般费用和管理费用，配送中心租赁成本分为 简明合并损益表中的销售成本。

下表汇总了截至2024年5月4日按财年划分的公司经营租赁负债的到期日：

    五月 4,  
   
2024
  
    （以千计）
  
2024 年的剩余时间
  
$
79,819
  
2025
    
96,603
  
2026
    
92,465
  
2027
    
80,248
  
2028
    
63,788
  
此后
    
142,158
  
未贴现的租赁付款总额 (1)
    
555,081
  
减去：估算利息
    
(69,927
)
租赁债务总额
    
485,154
  
减去：租赁下的当期债务
    
(89,607
)
长期租赁债务
  
$
395,547
  

(1)
租赁义务不包括 $40.7 百万 已签署但尚未开始的租约的最低租赁付款额。

9
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奥利的廉价奥特莱斯控股有限公司和子公司
简明合并财务报表附注
2024 年 5 月 4 日和 2023 年 4 月 29 日
（未经审计）
下表汇总了截至及相应时期内与公司运营租赁相关的其他信息：

 
十三周结束了
  
    五月 4,     四月 29,  
   
2024
    
2023
  
    （以千美元计）
  
为经营租赁支付的现金
  
$
28,167
    
$
25,344
  
运营租赁成本
    
27,241
      
24,888
  
可变租赁成本
    
3,846
      
2,835
  
为换取租赁义务而获得的非现金使用权资产
    
7,022
      
12,273
  
加权平均剩余租赁期限
  
6.4 年份
    
6.3 年份
  
加权平均折扣率
    
4.0
%
    
3.5
%

(5)
承付款和或有开支

突发事件

本公司可能不时 参与其正常业务过程中出现的索赔和法律诉讼。公司无法预测其参与的任何诉讼或诉讼的结果。但是，公司认为这不是一个不利的决定 目前针对它的任何索赔或法律诉讼，无论是个人还是总体而言，都将对其财务状况、经营业绩、流动性或资本资源产生重大不利影响。
 
(6)
应计费用和其他流动负债

应计费用和其他流动负债包括以下内容：

   
五月 4,
    
2月3日
    
4月29日
  
 
2024
    
2024
    
2023
  
    （以千计）  
薪酬和福利
  
$
16,907
    
$
20,535
    
$
11,307
  
递延收入
    
13,622
      
12,809
      
11,098
  
销售税和使用税    
11,321
      
10,234
      
8,694
  
保险
    
10,540
      
9,671
      
9,517
  
广告
   
6,346
      
1,780
      
7,004
  
运费
    
5,404
      
4,359
      
2,035
  
房地产
    
4,557
      
4,680
      
6,223
  
其他
    
19,167
      
18,827
      
20,258
  
   
$
87,864
    
$
82,895
    
$
76,136
  

10
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奥利的廉价奥特莱斯控股有限公司和子公司
简明合并财务报表附注
2024 年 5 月 4 日和 2023 年 4 月 29 日
（未经审计）
(7)
债务义务和融资安排

长期债务包括融资租赁。

公司的信贷额度（“信贷额度”）提供了 五年 $100.0 百万循环信贷额度，其中包括 $45.0 百万信用证次级贷款和一美元25.0 百万次贷款（“循环信贷额度”）。此外，公司可以随时增加定期贷款额度或额外的循环承诺，最高可达 $150.0 根据信贷额度中规定的条款和条件，百万美元。2024 年 1 月 9 日，公司对其信贷额度（“信贷额度”）进行了再融资，根据该额度 循环信贷额度下任何贷款的到期日均延长了 五年 从一月份的生效之日起 2024 年 9 月 9 日，百分比为零 (0.0%）在SOFR贷款利率选项（定义见修正案）中增加了利率下限。贷款 根据循环信贷额度，到期日为 2029年1月9日。

由于伦敦银行同业拆借利率预计将于2023年终止，该公司于2023年1月24日修改了其信贷额度，以取代伦敦银行同业拆借利率 其中将基于伦敦银行同业拆借利率的利率与基于SOFR的利率包括在内，并修改了在发生与利率基准可用性有关的某些事件时确定替代利率的规定。 信贷额度的利率计算方法如下：对于ABR贷款，最优惠利率中最高的利率，联邦基金有效利率加上 0.50% 以及期限为的条款 SOFR 一个月 当天生效，再加上SOFR利差调整加上 1.0%，加上适用利润，或者，对于SOFR贷款，SOFR贷款利率加上适用保证金加上SOFR利差调整。适用的利润 会有所不同 0.00% 至 0.50% 用于 ABR 贷款和 1.00% 至 1.50% 根据信贷额度下的可用性，申请SOFR贷款。SOFR 贷款利率受以下条件的约束 0% 下限。

根据循环信贷额度的条款，截至2024年5月4日，公司最多可以借款 90.0根据定义，其符合条件的库存的最新评估价值（按成本估值，按当前的有序清算净值折现）的百分比，最高为美元100.0 百万。

截至2024年5月4日，该公司有 不 循环信贷额度下的未偿借款，其中美元92.0 百万的可用借款，未偿还的信用证 美元的承诺7.8 百万和美元0.2 百万的租金储备。循环信贷额度还包含可变的未使用额度费用，范围从 0.125% 至 0.250每年%。

信贷额度由公司的资产和股权抵押，包含财务契约以及某些商业契约， 包括对股息支付的限制，公司必须在协议期限内遵守这些限制。财务契约是一项合并的固定费用覆盖率测试，至少为 1.0 以可用性为准，在契约期内适用 1.0。在十三周内，公司遵守了信贷额度的所有条款 2024 年 5 月 4 日结束。

信贷额度的规定限制了公司合并子公司的所有净资产，这些净资产构成了全部净资产 截至2024年5月4日，公司合并资产负债表上的资产，未经信贷参与方的金融机构事先书面同意，不得用于向公司支付任何股息或其他限制性付款 贷款，但有重大例外情况，包括形式上符合信贷额度中描述的适用条件。

(8)
所得税

截至2024年5月4日的十三周的有效所得税税率是一项规定 的 23.8%，或 $14.5 百万，相比之下，拨款为 24.8%，或 $10.2 百万，在截至4月29日的十三周内， 2023。截至2024年5月4日的十三周的有效所得税税率与2023年4月29日相比下降的主要原因是截至13周内确认的离散项目（主要是股票薪酬）的影响 2024 年 5 月 4 日。

11
索引

奥利的廉价奥特莱斯控股有限公司和子公司
简明合并财务报表附注
2024 年 5 月 4 日和 2023 年 4 月 29 日
（未经审计）
该公司在美国需要纳税。该公司提交了合并的美国所得税申报表 联邦所得税的目的。对于2018年及之前的纳税年度，公司不再需要接受美国联邦、州和地方税务机关的所得税审查。

管理层认为，已经为以下任何调整编列了充足的经费： 可能是税务审查的结果。但是，无法肯定地预测税务审计的结果。如果税务审计导致任何问题，并且以不符合管理层预期的方式得到解决，则公司可以 必须在此类决议出台期间调整其所得税规定。

(9)
股权激励计划

在2012财年，奥利制定了股权激励计划（“2012年计划”），根据该计划，向执行官和执行官授予股票期权 根据2012年计划的规定，关键员工视情况而定，行使价按授予之日标的股票的公允价值计算。根据2012年计划授予的期权的归属期为 五年 （20百分比（每年按比例计算）。 根据2012年计划授予的期权须经雇佣才能归属，到期 10 年了 自拨款之日起，不是 除去死亡之外可以转让自2015年7月15日，即公司首次公开募股的定价之日起，根据2012年计划，将不提供额外的股权补助。

在首次公开募股中，公司采用了2015年股权激励计划（“2015年计划”），根据该计划，公司 董事会可以向员工、董事和顾问授予股票期权、限制性股票或其他奖励。2015年的计划允许最多发行 5,250,000 股份。奖励将根据协议发放，可能受董事会或薪酬委员会确定的归属和其他限制的约束 董事会。公司使用授权和未发行的股票来满足股票奖励活动。截至 2024 年 5 月 4 日，有 1,673,281 股份 可根据2015年计划获得资助。

股票期权

股票期权的行使价根据授予之日标的股票的公允价值确定。奖励的归属期限 根据2015年计划发放的拨款通常设定为 四年 （25百分比（每年按比例计算）。奖励须经雇佣才能归属，过期 10 年了 自发放之日起，除去世外不可转让。

截至2024年5月4日的十三周内，公司的股票期权活动和相关信息摘要如下：

                加权  
          加权     平均的  
          平均的     剩余  
    数字     运动     合同的  
 
的期权
    
价格
    
期限（年）
  
    （以千计，股票和每股金额除外）
  
2月3日表现出色 2024
    
1,119,484
    
$
56.71
        
已授予
    
120,830
      
74.23
        
被没收
    
(1,803
)
    
77.84
        
已锻炼
    
(66,390
)
    
38.39
        
5月4日表现出色 2024
    
1,172,121
      
59.52
      
6.8
  
可在5月4日行使 2024
    
740,952
      
58.45
      
5.7
  

12
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奥利的廉价奥特莱斯控股有限公司和子公司
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2024 年 5 月 4 日和 2023 年 4 月 29 日
（未经审计）
在此期间授予的期权的每个期权的加权平均授予日公允价值 截至 2024 年 5 月 4 日和 2023 年 4 月 29 日的十三周为 $38.69 和 $29.13，分别地。每个期权奖励的公允价值为 使用Black-Scholes期权定价模型在授予之日估计，该模型使用下表中的加权平均假设：

 
十三周结束了
  
   
五月 4,
     四月 29,  
   
2024
    
2023
  
无风险利率
    
4.28
%
    
3.36
%
预期股息收益率
    
—
      
—
  
预期寿命（年）
  
6.25 年份
    
6.25 年份
  
预期波动率
    
47.63
%
    
47.18
%

股票期权的预期寿命是使用 “简化方法” 估算的，因为公司没有足够的历史信息 对其股票期权补助的未来行使模式和解雇后的行为制定合理的预期。简化的方法基于归属部分的平均值和每个归属部分的合同期限 授予。对于预期的波动率，公司使用其授予期权预期期限的历史信息来计算期权授予的公允价值。无风险利率基于有期限的美国国库券 估计期权的预期寿命。

限制性股票单位

限制性股票单位（“RSU”）按授予之日公司普通股的收盘价发行。RSU 的出色背心差不多结束了 四年 或者将悬崖背心合二为一 要么 四年。奖励须受雇方可归属，除死亡后不可转让。

截至2024年5月4日的十三周内，公司的RSU活动和相关信息摘要如下：

          加权  
          平均的  
    数字    
授予日期
  
 
的股份
    
公允价值
  
2024 年 2 月 3 日的非既得余额
    
350,804
    
$
53.94
  
已授予
    
168,362
      
74.23
  
被没收
    
(3,087
)
    
54.16
  
既得
    
(112,217
)
    
54.10
  
5月4日的非既得余额 2024
    
403,862
      
62.35
  

股票薪酬支出

已记录在内的股票期权和限制性股票单位的补偿成本 与公司股权激励计划相关的销售、一般和管理费用为美元3.1 百万和美元2.9 百万 分别在截至2024年5月4日和2023年4月29日的十三周内。

截至 2024 年 5 月 4 日，有 $35.9 100万美元的未确认薪酬成本与非既得股票薪酬安排有关。预计该成本将在加权平均值的基础上得到确认 的时期 3.0 年份。与奖励相关的薪酬费用使用直线法确认。

13
索引

奥利的廉价奥特莱斯控股有限公司和子公司
简明合并财务报表附注
2024 年 5 月 4 日和 2023 年 4 月 29 日
（未经审计）
(10)
普通股

普通股

该公司的资本结构由单一类别的普通股组成 一 每股投票。公司已授权 500,000,000 股份 在 $0.001 每股面值。此外，公司已授权 50,000,000 以美元计价的优先股股票0.001 每股每价值； 但是, 迄今为止, 不 优先股已经发行。由公司普通股组成的库存股已入账 使用成本法。

股票回购计划

2020 年 12 月 15 日，公司董事会批准最多回购 $100.0 公司普通股的百万股。2021 年 3 月 16 日，公司董事会批准增加美元100.0 公司股票回购计划中有百万美元。这两项授权均获准在2023年1月之前执行。十一月 2021 年 30 日，公司董事会批准了额外的 $200.0 百万美元用于根据公司股份回购股票 回购计划，将于 2023 年 12 月 15 日到期。2023年11月30日，公司董事会批准将定于2023年12月15日到期的现有股票回购计划延长至2026年3月31日。

可以不时在公开市场条件 (包括区块) 下购买待回购的股票, 私下谈判的交易, 加速股票回购计划或其他衍生品交易、发行人自投要约或上述各项的任意组合。回购的时间和实际购买金额将取决于多种因素，包括 公司股票的市场价格、总体市场、经济和业务状况以及其他公司注意事项。可以根据旨在遵守1934年《证券交易法》第10b5-1条的计划进行回购， 可能允许公司在根据内幕交易法或由于自己设定的交易封锁期而无法购买股票的时期。回购资金预计将来自手头现金 或通过使用公司的循环信贷额度。回购授权不要求购买特定数量的股份，公司董事会随时可以暂停或终止回购授权 时间。

在截至2024年5月4日的十三周内，公司回购了 336,934 以美元计价的普通股25.0 百万，包括交易成本，根据其股票回购计划。这些支出由手头现金提供资金。截至2024年5月4日， 该公司有 $60.6 其股票回购授权下还剩下100万英镑。无法保证会有任何额外的回购 将完成，或任何回购的时间或金额。股票回购计划可以随时终止。

(11)
与关联方和关联方的交易



在截至2024年5月4日的十三周内， 不 从希尔曼解决方案公司或其任Ollie's总裁兼首席执行官约翰·斯威格特担任董事会成员的任何子公司进行的收购 导演。在截至2023年4月29日的十三周内，公司购买了美元的库存0.5 百万美元来自希尔曼的子公司 Solutions, Inc.

(12)
后续事件


该公司已收购 十一 以前的 99 美分专卖店门店售价为 $14.6 百万。其中 十一 商店位置， 三 其中是自有财产和 八 已租用 房地产，位于德克萨斯州各地的市场。预计收购价格将由手头现金支付。

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索引
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
 
以下关于我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与财务报表一起阅读 Ollie's Bargain Outlet Holdings, Inc.的相关附注包含在本10-Q表季度报告的第1项中，我们的经审计的财务报表和向证券提交的10-K表年度报告中包含的相关附注 以及2024年3月27日的交易委员会（SEC）（“年度报告”）。在本表10-Q季度报告中使用的术语中，除非上下文另有要求或另有说明，否则应使用 “Ollie's”、“公司”、“我们”、“我们的” 和 “我们” 指的是奥利的Bargain Outlet Holdings, Inc.及其子公司。

我们按照零售业广泛使用的财政日历运营，该财年包括截至该年度的52或53周 周六接近 1 月 31 日st 次年的。提及 “2024” 是指 2024 年 2 月 4 日至 2025 年 2 月 1 日的 52 周期间。对 “2023” 的引用 指 2023 年 1 月 29 日至 2024 年 2 月 3 日的 53 周期间。提及 “2024财年第一季度” 和 “2023财年第一季度” 是指2024年2月4日至2024年5月4日以及2023年1月29日这十三周至 分别是2023年4月29日。历史结果不一定代表未来任何时期的预期结果，任何过渡期的结果不一定表示未来任何时期的预期结果 整整一年。

关于前瞻性陈述的警示说明

本10-Q表季度报告包含1995年《美国私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述可以是 用 “可能”、“可能”、“可能”、“将”、“可能”、“预期”、“打算”、“计划”、“寻求”、“相信”、“估计”、“期望”、“继续”、“项目” 等词语标识，以及对未来时期、前景、财务的类似提法 业绩和行业前景。前瞻性陈述基于我们当前对业务、资本市场状况、经济和其他未来状况的预期和假设。因为前瞻性陈述 与未来有关，就其性质而言，它们受固有的不确定性、风险和难以预测的环境变化的影响。因此，我们的实际结果可能与所设想的结果存在重大差异 前瞻性陈述。可能导致实际业绩与前瞻性陈述存在重大差异的重要因素包括区域、国家或全球政治、经济、商业、竞争、市场和监管 情况，包括但不限于供应链挑战、立法、国家贸易政策以及以下情况：我们未能充分采购和管理库存、预测消费者需求或提供优惠的产品 利润率；消费者信心和支出的变化；与我们作为 “实体店” 零售商的地位相关的风险；与激烈竞争相关的风险；我们未能开设新的盈利门店或成功进入新市场， 及时或根本不会；同类门店销售和经营业绩的波动，包括每季度的波动；通货膨胀、成本上涨和能源价格等因素；与之开展业务相关的风险 国际制造商和供应商，包括但不限于进口商品关税的潜在上涨；由于内乱和相关的抗议或骚乱，我们无法经营门店；我们未能妥善招聘 并留住关键人员和其他合格人员；市场工资水平的变化；与网络安全事件相关的风险，以及及时有效地部署、保护和防御计算机网络和其他电子网络 系统，包括电子邮件；我们无法为我们的房产获得优惠的租赁条款；未能及时收购、开发、开放和运营，或者我们的任何集中设施的运营中断、中断或中断 配送中心；与我们在不断增长的在线零售市场中缺乏运营相关的风险；与诉讼、辩护费用和潜在的不利后果相关的风险；我们无法成功开发或 实施我们的营销、广告和促销工作；我们业务的季节性质；与自然灾害相关的风险，无论是否由气候变化引起；病毒爆发、全球健康流行病、流行病或 广泛的疾病；政府法规、程序和要求的变化；以及我们偿还债务和遵守财务契约的能力，以及 “第1A项——风险” 中规定的其他所有因素 因素” 包含在此处和我们向美国证券交易委员会提交的文件中，包括我们的年度报告。我们在本10-Q表季度报告中发表的任何前瞻性陈述仅代表截至该声明发表之日。因素或事件 这可能会导致我们的实际结果有所不同，可能会不时出现，而且我们不可能预测所有结果。我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新的前瞻性陈述 信息、未来发展或其他方面，法律可能要求的除外。但是，建议您查阅我们在公开公告和美国证券交易委员会文件中就相关主题所作的任何进一步披露。
 
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概述
 
Ollie's是一家高度差异化且增长迅速的超值品牌商品零售商，价格大幅降低。以我们以 “好东西” 提供的各种产品而闻名 便宜。” 我们为客户提供种类繁多的名牌产品，包括家居用品、床和浴室、食品、地板覆盖物、健康和美容辅助用品，
书籍和文具、玩具和电子产品。我们差异化的市场进入策略的特点是独特、有趣和引人入胜的寻宝购物体验以及引人入胜的客户价值 主张和风趣幽默的店内标牌和广告活动。

我们的增长战略
 
自1982年Ollie's成立以来，我们通过回填现有市场，利用我们的品牌知名度、营销和基础设施向美国的新市场扩张，实现了有机发展 邻近的州。截至2024年5月4日，我们已扩展到位于30个州的516家门店。
 
我们的门店由三个配送中心提供支持，宾夕法尼亚州约克、乔治亚州商务部和德克萨斯州兰开斯特各一个。在2023财年第一季度，公司收购了伊利诺伊州普林斯顿的土地， 用于建造其第四个配送中心，并于 2023 年 4 月破土动工建造我们占地 615,000 平方英尺的设施。该配送中心预计将在2024财年下半年投入运营。再加上 在第四个配送中心中，我们相信我们的分销能力将支持多达750家门店。
 
我们投资了员工、基础设施、分销网络和信息系统，使我们能够继续快速扩大门店覆盖范围，包括：
 

 •
壮大我们的商家购买团队，以增加我们获得品牌/清仓商品的机会；
 

 •
为我们的高级管理团队添加成员；
 

 •
将我们的配送中心的容量扩大到目前的240万平方英尺，并在伊利诺伊州普林斯顿建造第四个配送中心；以及
 

 •
投资信息技术、会计和仓库管理系统。
 
在过去的几年中，无论经济周期强劲还是疲软，我们的商业模式都带来了持续且可预测的门店增长。我们计划继续增强我们的竞争力 通过执行以下策略，定位并推动销售和盈利能力的增长：
 

 •
扩大我们的门店基础；
 

 •
增加我们提供的超值优惠；以及
 

 •
利用和扩大 Ollie's Army。
 
我们拥有久经考验的便携式、灵活且利润丰厚的门店模式，可产生稳定的财务业绩和回报。我们的新门店模式目标门店规模介于 25,000 到 35,000平方英尺，平均初始现金投资约为100万美元，其中包括商店固定装置和设备、门店和配送中心库存（扣除应付账款）以及开业前费用。我们的目标是新门店 他们第一个全年运营的销售额约为400万美元。

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索引
虽然我们专注于推动可比门店销售和管理支出，但我们的收入和盈利能力增长将主要来自开设新门店。我们的核心要素 商业模式正在获得大量优惠，为我们的客户提供极高的价值，并创造稳定、可预测的门店增长和利润率。此外，我们的新门店普遍开业强劲，立即促进了净门店的增长 我们业务的销售和盈利能力。我们计划通过在门店基础上增加门店以及继续像我们一样为客户提供物有所值的优质商品，实现持续的净销售增长，包括同类门店的销售额 扩大规模，获得更多直接从主要制造商处购买的机会。我们还计划利用和扩展我们的Ollie's Army数据库营销策略。此外，我们计划继续管理我们的销售、一般和管理工作 通过继续改进流程和维持我们严格的费用控制纪律来支出（“SG&A”）。

我们的增长能力和经营业绩可能会受到其他因素和不确定性的影响，例如受宏观经济条件影响的消费者支出习惯以及 可支配收入的变化。我们客户的可支配收入主要受天然气价格、工资、利率上升、通货膨胀以及消费者趋势和偏好的影响，这些趋势和偏好会根据环境而波动。潜力 尽管我们与众多零售商竞争，但竞争对手的整合或竞争格局的其他变化也可能影响我们的经营业绩或增长能力。

我们的主要竞争优势是我们与许多主要制造商、批发商、分销商、经纪商和零售商建立了直接购买关系，以购买我们的品牌清仓产品，以及 无品牌的商品。我们还通过自有品牌扩大我们的产品组合。随着我们的持续增长，我们相信，随着主要制造商寻求单一的清仓产品，我们规模的扩大将为我们提供更多获得品牌清仓产品的机会 买方收购整笔交易。
 
我们如何评估业务和关键业务项目的业绩
 
在评估业务绩效时，我们会考虑各种财务和运营指标。我们使用的关键指标是新门店数量、净销售额、可比门店销售额、总额 利润和毛利率、销售和收购、开业前支出、营业收入、息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润。
 
新门店数量
 
新门店的数量反映了特定报告期内开业的门店数量。在我们开设新门店之前，我们会产生开业前费用，见下文 “开业前” 部分 费用”，我们对库存进行了初始投资。我们还对固定装置和设备进行初始资本投资，并随着时间的推移进行摊销。

我们预计，新门店的增长将是我们销售增长的主要驱动力。我们的初始租赁期约为七年，可以选择连续续订三到五年 时期。我们的便携式和可预测的房地产模式侧重于回填现有市场并进入邻近各州的新市场。因此，我们的新门店通常以更高的销售水平开业 与盛大开业活动相关的广告和促销支出增加，但不久之后下降到我们的新门店模式水平。
 
净销售额
 
当商品售出且顾客拥有商品时，Ollie's会认可其商店的零售额。净销售额中还包括分配给某些已兑换的收入 通过Ollie's Army忠诚度计划和礼品卡破损获得的折扣。净销售额在扣除退货和销售税后列报。净销售额包括同类门店和非同类门店的销售额，详情见下文 “可比门店” 门店销售。”我们净销售额的增长主要是由我们在现有和新市场的门店基础的扩张所推动的。随着我们的持续发展，我们相信我们将有更多机会获得名牌商品和清仓商品，并且交易量也会增加 选择，为我们的客户带来更多潜在的产品。净销售额受产品组合、商品组合和供应情况以及促销活动和客户消费习惯的影响。我们的选择范围广泛 不同产品类别的产品通过吸引新客户来支持净销售额的增长，从而提高包括Ollie's Army成员在内的客户的支出水平和购物访问频率。

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索引
客户的消费习惯受宏观经济状况和可支配收入变化的影响。我们客户的可支配收入主要受天然气价格的影响， 工资、通货膨胀以及消费者趋势和偏好，这些趋势和偏好会根据环境而波动。但是，由于我们以极值提供种类繁多的商品，因此我们认为与其他零售商相比，我们受到的经济影响要小 与一般消费者消费习惯下降相对应的周期。我们认为，消费者支出增加的时期也会使我们受益。
 
同类门店销售额
 
可比门店销售额衡量门店在本报告期内的业绩与去年同期同一门店的业绩对比。可比 门店销售额包括从门店开业后的第十六个完整财政月的第一天开始的门店净销售额，我们认为这时可以实现可比性。可比门店销售额也受到同样的影响 影响净销售额的因素。
 
我们将可比门店定义为具备以下条件的门店：
 

 •
在保持开放状态的同时进行了改造；
 

 •
在任何财政月份关闭五天或更短的时间；
 

 •
暂时关闭并在各自的贸易区内迁移；以及
 

 •
在它们目前的地点内已经扩大，但规模没有显著差异。
 
非可比门店销售额包括新店销售额和整整15个月未开业的门店的销售额。暂时关闭但在任何财政月份超过五天的商店， 包含在非可比门店销售额中，从临时关闭开始的财政月份开始，直到商店重新开业后的第一个完整月为止，这时它们将计入同类门店的销售额中。

开设新门店是我们增长战略的主要组成部分，随着我们继续执行增长战略，我们预计销售增长的很大一部分将归因于我们的销售增长 到无与伦比的商店销售额。因此，可比门店销售额只是我们用来评估增长战略成功与否的一项衡量标准。
 
毛利和毛利率
 
毛利等于我们的净销售额减去销售成本。销售成本包括商品成本、库存降价、缩水和运输、配送和仓储成本， 包括折旧。毛利率是毛利占我们净销售额的百分比。毛利率是管理层用来衡量我们是否以适当的毛利销售商品的衡量标准。

此外，我们的毛利率受产品组合（因为某些产品通常提供更高的毛利率）、我们的商品结构和可用性以及我们的商品成本的影响，这可能是 各不相同。

我们的毛利本质上是可变的，通常随净销售额的变化而变化。我们会定期分析毛利润和毛利率的组成部分。具体而言，我们的产品利润 我们的商户团队和高级管理层会对商品组合进行审查，确保严格遵守内部利润目标。我们严格的购买方法创造了稳定的毛利率，我们认为这有助于减轻不利影响 对毛利润和经营业绩的影响。

我们销售成本的组成部分可能无法与我们的竞争对手和其他零售商的销售成本组成部分或类似衡量标准相提并论。结果，我们的毛利润和毛利 利润率可能无法与我们的竞争对手和其他零售商提供的类似数据相提并论。

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索引
销售、一般和管理费用
 
SG&A 包括门店、现场支持和支持中心员工的工资和福利。销售和收购还包括营销和广告费用、商店的占用成本和 门店支持中心、保险、企业基础设施和其他一般费用。对于每家门店和每家新店的开业，我们的销售和收购的组成部分保持相对稳定。我们的销售和收购的组成部分可能无法比较 转到其他零售商类似措施的组成部分。合并后的销售和收购通常会随着门店基础的扩大和净销售额的增长而增加。我们的支出中有很大一部分本质上主要是固定的，我们预计 继续保持严格的纪律，同时仔细监控销售和收购占净销售额的百分比。我们预计，随着未来的增长，我们的销售和收购将在未来继续增加。
 
折旧和摊销费用
 
财产和设备按原始成本减去累计折旧和摊销额列报。折旧和摊销费用是根据估计的使用寿命计算的 相关资产，如果是租赁权益改善，则以使用寿命或剩余租赁期限中较短者为准。增建、续订和改进的支出记作资本化；维护和维修的支出记作资本化 在发生时记入费用。折旧和摊销是根据直线法计算的，用于财务报告的目的。与我们的配送中心相关的折旧已包含在压缩机的销售成本中 合并收益表。
 
开业前费用
 
开业前费用包括开设新门店和配送中心的费用，以及门店装修和关闭费用。对于开设新门店，开业前费用包括大笔费用 开业广告费用、工资支出、差旅费用、员工培训费用、租金费用和门店开设成本。新门店的开业前费用在发生时记为开支，通常在开店后的30至45天之内 开一家新店。对于开设配送中心，开业前费用主要包括库存运输成本、员工差旅费用和占用成本。商店装修成本主要包括工资支出、差旅费 费用，以及在发生时记为开支的商店设置成本。门店关闭成本主要包括保险免赔额、租金和商店工资单。
 
营业收入
 
营业收入是毛利减去销售和收购、折旧和摊销以及开业前费用。营业收入不包括净利息收入或支出以及所得税支出或 好处。我们使用营业收入作为衡量业务生产率和支出管理能力的指标。

息税折旧摊销前利润和调整后 EBITDA

息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润是管理层和董事会用来评估我们的财务业绩的关键指标。分析师、投资者和其他利益相关方也经常使用息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润来评估公司 在我们的行业中。我们使用调整后的息税折旧摊销前利润来补充美国公认会计原则（“GAAP”）的绩效指标，以评估我们业务战略的有效性，做出预算决策，评估我们的 与薪酬决策相关的业绩，并使用类似衡量标准将我们的业绩与其他同行公司的业绩进行比较。管理层认为，评估这些非公认会计准则指标对投资者和分析师很有用 与管理层评估公司经营业绩的依据相同。我们认为，不包括营业收入、净收益和摊薄后每股净收益中可能不代表或与我们的核心无关的项目 经营业绩的频率或幅度可能会有所不同，这增强了我们业绩的可比性，为分析我们的业务趋势提供了更好的基准。

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索引
我们将息税折旧摊销前利润定义为扣除净利息收入或支出、折旧和摊销费用以及所得税前的净收益。调整后的息税折旧摊销前利润代表进一步调整后的息税折旧摊销前利润 股票薪酬支出和保险结算收益。息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润是非公认会计准则指标，可能无法与其他公司报告的类似指标进行比较。息税折旧摊销前利润和调整后息折旧摊销前利润有局限 分析工具，您不应孤立地考虑它们，也不要将其作为我们根据公认会计原则报告的结果分析的替代品。将来，我们可能会产生费用或费用，例如为计算调整后息税折旧摊销前利润而加回的费用或费用。我们的 调整后息税折旧摊销前利润的列报不应被解释为推断我们未来的业绩将不受这些项目的影响。有关息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的进一步讨论以及净收入的对账，最直接的 与息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润相似的GAAP指标，请参阅 “经营业绩”。
 
影响我们经营业绩可比性的因素
 
我们在过去两年的业绩受到以下因素的影响，为了评估我们各期财务的可比性，必须理解这些因素 性能和状况。
 
历史业绩
 
历史结果不一定表示未来任何时期的预期结果。
 
门店开业和关闭
 
我们在2024财年第一季度开设了4家新门店，在2023财年第一季度开设了9家新门店并关闭了一家门店。关于这些商店的开业和关闭， 我们在相应期间承担了270万美元和330万美元的支出。
 
季节性
 
我们的业务本质上是季节性的，由于假日销售季节，需求通常是第四财季最高的。为了为假日销售季做准备，我们必须订购和 库存的商品比我们在一年中的其他时间要多，并且通常会参与额外的营销工作。我们预计，库存水平以及应付账款和应计费用将达到我们的最高水平 第三和第四财季，预计假日销售季的净销售额将增加。由于这种季节性，通常是由于消费者消费习惯的变化，我们经历了净销售额的波动， 年内营运资金需求。由于我们以极值提供种类繁多的商品，因此我们认为，与其他零售商相比，与普通消费者下降相对应的经济周期对我们的影响要小 消费习惯，我们相信我们仍然会从消费者支出增加的时期中受益。
 
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索引
运营结果
 
下表汇总了我们在指定时期内经营业绩的关键组成部分，包括美元和占净销售额的百分比。

我们从未经审计的简明合并财务报表中得出了2024财年第一季度和2023财年第一季度的简明合并收益表 和相关注释。我们的历史结果不一定代表未来可能出现的预期结果。

   
十三周结束了
  
   
五月 4,
    
4月29日
  
   
2024
    
2023
  
   
（以千美元计）
  
简明合并损益表数据：
            
净销售额
  
$
508,818
    
$
459,154
  
销售成本
    
299,460
      
280,583
  
毛利
    
209,358
      
178,571
  
销售、一般和管理费用
    
142,419
      
130,268
  
折旧和摊销费用
    
7,716
      
6,483
  
开业前费用
    
2,726
      
3,281
  
营业收入
    
56,497
      
38,539
  
利息（收入），净额
    
(4,301)
)
    
(2,675)
)
所得税前收入
    
60,798
      
41,214
  
所得税支出
    
14,456
      
10,234
  
净收入
  
$
46,342
    
$
30,980
  
占净销售额的百分比 (1):
                
净销售额
    
100.0
%
    
100.0
%
销售成本
    
58.9
      
61.1
  
毛利
    
41.1
      
38.9
  
销售、一般和管理费用
    
28.0
      
28.4
  
折旧和摊销费用
    
1.5
      
1.4
  
开业前费用
    
0.5
      
0.7
  
营业收入
    
11.1
      
8.4
  
利息（收入），净额
    
(0.8)
)
    
(0.6)
)
所得税前收入
    
11.9
      
9.0
  
所得税支出
    
2.8
      
2.2
  
净收入
    
9.1
%
    
6.7
%
选择操作数据：
                
新门店数量
    
4
      
9
  
已关闭的门店数量
    
—
      
(1)
)
期末开业的门店数量
    
516
      
476
  
每家商店的平均净销售额 (2)
  
$
993
    
$
970
  
同类门店的销售额变化
    
3.0
%
    
4.5
%

  (1)
由于四舍五入，各部分的总和可能不等于总数。

(2)
每家门店的平均净销售额表示每周净销售总额的加权平均值除以相应时期内每周末开业的门店数量。
 
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索引
下表显示了本报告所述期间我们的净收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况：
 
   
十三周结束了
  
   
五月 4,
    
4月29日
  
   
2024
    
2023
  
净收入
  
$
46,342
    
$
30,980
  
利息（收入），净额
    
(4,301)
)
    
(2,675)
)
折旧和摊销费用
    
9,785
      
8,074
  
所得税支出
    
14,456
      
10,234
  
EBITDA
    
66,282
      
46,613
  
基于非现金股票的薪酬支出
    
3,149
      
2,863
  
调整后 EBITDA
  
$
69,431
    
$
49,476
  


(1)
包括与我们的配送中心相关的折旧和摊销，这些折旧和摊销包含在我们简明合并损益表的销售成本中。
 
2024 财年第一季度与 2023 财年第一季度对比
 
净销售额
 
净销售额从2023财年第一季度的4.592亿美元增至2024财年第一季度的5.088亿美元，增长4,960万美元，增长10.8％。净额的增加 销售是新门店数量增长以及3.0％的可比门店销售增长的结果。
 
2024财年第一季度的可比门店销售额增长了3.0％，而2023财年第一季度增长了4.5％。同类门店销售额的增长包括 平均交易规模和交易数量增加。草坪和花园、家居用品、食品、体育用品和糖果部门的增长被某些与家居相关的类别的下降所抵消。
 
毛利和毛利率
 
毛利从2023财年第一季度的1.786亿美元增至2024财年第一季度的2.094亿美元。第一季度毛利率增长了220个基点至41.1％ 2023财年第四季度高于2023财年第一季度的38.9％。2024财年第一季度毛利率的增长主要是由于有利的供应链成本和更高的商品利润率。
 
销售、一般和管理费用
 
销售和收购从2023财年第一季度的1.303亿美元增至2024财年第一季度的1.424亿美元，增长1,210万美元，增幅9.3％，主要受上涨的推动 与商店数量增加相关的销售费用。销售和收购占净销售额的百分比在2024财年第一季度下降至28.0％，而2023财年第一季度为28.4％，这主要是固定支出的杠杆作用 关于同类商店销售额的增长。
 
开业前费用
 
开业前支出从2023财年第一季度的330万美元降至2024财年第一季度的270万美元，这主要是受新门店开业时间的推动。我们新开了 4 个 在2024财年第一季度开设了门店，并在2023财年第一季度开设了9家新门店，关闭了一家门店。与2024财年第一季度相比，开业前支出占净销售额的百分比下降至0.5％ 2023财年第一季度为0.7％。

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索引
净利息收入
 
2024财年第一季度的净利息收入为430万美元，而2023财年第一季度的净利息收入为270万美元。利息收入的增加 与2023财年第一季度相比，2024财年第一季度的主要原因是有利的利率以及更高的平均现金和现金等价物以及短期投资余额。
 
所得税支出
 
2024财年第一季度的所得税支出增至1450万美元，而2023财年第一季度的所得税支出为1,020万美元。第一季度的有效税率 2024财年和2023财年分别为23.8％和24.8％。2024财年第一季度有效税率的下降主要是由于与股票薪酬相关的超额税收优惠增加。离散税 2024财年第一季度的福利总额为110万美元，而2023财年第一季度的离散税收优惠为20万美元。
 
净收入
 
由于上述原因，净收入从2023财年第一季度的3,100万美元增至2024财年第一季度的4,630万美元，增长了1,530万美元 49.6%。
 
调整后 EBITDA
 
调整后的息税折旧摊销前利润从2023财年第一季度的4,950万美元增至2024财年第一季度的6,940万美元，增长1,990万美元，增长40.3％。
 
流动性和资本资源
 
概述
 
我们的主要流动性来源是经营活动提供的净现金流以及1.00亿美元循环信贷额度下的可用借款。我们的主要现金需求是 资本支出和营运资金。截至2024年5月4日，我们的循环信贷额度下有9,200万美元可供借款，还有3.415亿美元的现金和现金等价物以及短期投资。欲了解更多信息 关于我们的循环信贷额度，见 “未经审计的简明合并财务报表附注” 下的附注7。
 
我们的资本支出主要与新门店开业、门店重置（包括根据需要对门店进行改进）、与配送中心相关的支出， 以及与基础设施相关的投资, 包括与升级和维护我们的信息技术系统有关的投资.在2024财年第一季度，我们花费了2690万美元和1,900万美元的资本支出， 分别是 2023 财年。我们预计将从运营中产生的手头现金中为资本支出提供资金。我们在2024财年第一季度开设了4家新门店，预计将在2024财年第一季度开设约50家门店，其中2家将关闭 2024 财年。我们的计划包括完成第四个配送中心的建设，该配送中心预计将于2024财年下半年投入运营，以及我们现有门店的门店层面举措，以及 一般企业资本支出，包括信息技术。2024年5月，我们签订了一项资产购买协议，以1460万美元的价格收购11家以前的99美分门店，这些门店与99美分Only Stores's有关 破产程序。通过此次收购，我们预计总资本支出约为9000万美元，其中不包括1,460万美元的收购价格，包括新收购地点的扩建成本。我们有 在新门店和其他项目的施工和许可方面经验丰富，可能会继续出现延误。
 
我们的主要营运资金要求是用于购买商品库存、工资单、与经营租赁相关的商店租金、其他门店运营成本、分销 费用，以及一般和管理费用。我们的营运资金需求在年内波动，在第三财季有所增加，这是因为我们预计第四财季将迎来假日销售旺季，库存量增加 财政季度。营运资金的波动也受新门店开业时机的推动。

23
索引
从历史上看，我们使用运营现金流为本财年的资本支出和营运资金需求提供资金。
 
现金是一种可能使公司受到信用风险集中的金融工具。Ollie's目前维持其与主要财务部门的日常运营现金余额 机构。该公司的运营现金余额超过了联邦存款保险公司（“FDIC”）的保险限额。Ollie's不时将暂时的多余现金投资于隔夜投资，预计最低限度 波动性，例如货币市场基金。尽管公司维持的余额超过了联邦存款保险公司的保险限额，但它没有遭受与这些余额相关的任何损失。
 
我们认为，我们的现金和现金等价物以及短期投资状况、经营活动提供的净现金以及循环信贷额度下的可用性将足够 为我们未来12个月的计划资本支出、营运资金需求、还本付息和其他融资活动提供资金。如果经营活动提供的现金和循环信贷额度下的借款不是 足以满足我们的资本需求，因此我们将来将被要求获得额外的股权或债务融资。无法保证在需要时或在以下情况下向我们提供股权或债务融资 现有条款将令我们满意，不会削弱我们当时的股东。
 
股票回购计划
 
2020 年 12 月 15 日，公司董事会批准回购高达 1 亿美元的公司普通股。2021 年 3 月 16 日，董事会 公司批准将公司的股票回购计划增加1亿美元，从而在2023年1月13日之前批准了2亿美元的股票回购。2021 年 11 月 30 日，公司董事会 根据公司将于2023年12月15日到期的股票回购计划，再授权2亿美元回购股票。2023 年 11 月 30 日，公司董事会批准延长现有股份 回购计划将于 2023 年 12 月 15 日到期，直至 2026 年 3 月 31 日。可以在公开市场条件（包括区块）、私下协商交易、加速股份中不时购买待回购的股票 回购计划或其他衍生品交易、发行人自投要约或上述各项的任意组合。回购的时间和实际购买金额将取决于多种因素，包括我们的市场价格 股票、一般市场、经济和商业状况以及其他公司注意事项。可以根据旨在遵守1934年《证券交易法》第10b5-1条的计划进行回购，这可能使我们能够 在根据内幕交易法或由于自己设定的交易封锁期而可能无法购买我们的股票的时期。回购资金预计将来自手头现金或通过 使用我们的循环信贷额度。回购授权不要求购买特定数量的股份，董事会可随时暂停或终止回购授权。
 
在2024财年第一季度，根据我们的股票回购计划，我们以2500万美元的价格回购了336,934股普通股，其中包括交易成本。在此期间 2023财年第一季度，我们以1,230万美元的价格回购了215,522股普通股。这些支出由业务产生的现金提供资金。截至2024年5月4日，我们的股票回购还剩余6,060万美元 授权。无法保证任何额外的回购都会完成，也无法保证任何回购的时间或金额。
 
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现金流摘要
 
下表汇总了我们来自运营、投资和融资活动的现金流：
 
   
十三周结束了
  
   
五月 4,
    
4月29日
  
   
2024
    
2023
  
   
（以千计）
  
经营活动提供的净现金
  
$
40,184
    
$
35,872
  
用于投资活动的净现金
    
(68,515)
)
    
(99,311)
)
用于融资活动的净现金
    
(25,681)
)
    
(12,198
)
现金和现金等价物的净减少
  
$
(54,012)
)
  
$
(75,637)
)
 
经营活动提供的现金
 
2024财年第一季度经营活动提供的净现金为4,020万美元，而第一季度经营活动提供的净现金为3580万美元 2023 财年。2024财年第一季度经营活动提供的净现金增长主要是由于净收入同比增加被营运资金需求的增加所抵消。
 
用于投资活动的现金
 
2024财年第一季度和2023财年第一季度用于投资活动的净现金分别为6,850万美元和9,930万美元。投资活动中使用的现金减少了 主要是由于与2023财年第一季度相比，2024财年第一季度的短期投资净投资有所减少。在2024财年第一季度，短期投资的购买量为9,600万美元 由5 430万美元的短期投资到期日抵消.在2023财年第一季度，短期投资的购买量为8,540万美元，短期投资的到期日为500万美元。
 
用于融资活动的现金
 
2024财年第一季度和2023财年第一季度用于融资活动的净现金分别为2570万美元和1,220万美元。用于融资活动的现金的增加是 这主要是由于2024财年第一季度回购的股票为2500万美元，而2023财年第一季度回购的股票为1,230万美元。
 
合同义务
 
我们在正常业务过程中签订长期合同义务和承诺，主要是经营租赁。随附的未经审计的简要报告附注4中规定的除外 合并财务报表，除了在正常业务过程中发生的合同义务外，我们的年度报告中披露的合同义务没有重大变化。
 
资产负债表外安排
 
我们没有任何资产负债表外安排对我们的当前或未来产生或合理可能产生影响 财务状况、财务状况的变化、收入或支出、经营业绩、流动性、资本支出或对投资者至关重要的资本资源。
 
关键会计政策与估计
 
根据公认会计原则编制财务报表要求我们做出估算和假设，以影响报告的资产、负债、收入、支出和相关披露金额。那里 重大会计政策和估计数没有重大变化。
 
最近发布的会计公告
 
不适用。

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第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
 
利率风险
 
我们在循环信贷额度下借款时面临利率风险，循环信贷额度按浮动利率计息。截至 2024 年 5 月 4 日，我们没有未完成的变量 对债务进行评级。
 
截至2024年5月4日，我们年度报告的 “市场风险的定量和定性披露” 部分中描述的市场风险没有实质性变化。
 
通货膨胀的影响
 
我们的经营业绩和财务状况是根据历史成本列报的。尽管由于不精确，很难准确衡量通货膨胀的影响 我们认为，所需估计数的性质，如果有的话，对我们的历史经营业绩和财务状况的影响并不重要。我们无法保证我们的经营业绩和财务状况会 未来不会受到通货膨胀的实质性影响。

第 4 项。
控制和程序
 
评估披露控制和程序
 
在首席执行官兼首席财务官的监督和参与下，我们的管理层对披露控制的有效性进行了评估，以及 根据《交易法》第13a-15 (b) 条，截至本10-Q表季度报告所涉期末，经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13（a）-15（e）条定义的程序。基于 在该评估中，我们的首席执行官兼首席财务官得出的结论是，截至本10-Q表季度报告所涉期末，我们的披露控制和程序在合理保证的情况下是有效的 在确保我们的《交易法》报告中要求披露的信息是：（1）及时记录、处理、总结和报告，（2）积累并传达给包括首席执行官在内的管理层 酌情为首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，预计我们的披露控制措施和 程序将防止或发现所有错误和所有欺诈行为。尽管我们的披露控制和程序旨在为其有效性提供合理的保证，但由于所有控制系统固有的局限性，不是 对控制措施的评估可以绝对保证公司内部的所有控制问题和欺诈事件（如果有）都已被发现。
 
财务报告内部控制的变化
 
在2024财年第一季度，我们的财务报告内部控制没有发生重大影响或合理可能产生重大影响的变化， 我们对财务报告的内部控制。
 
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第二部分-其他信息

第 1 项。
法律诉讼

我们可能会不时参与正常业务过程中出现的索赔和法律诉讼。我们无法预测任何诉讼或诉讼的结果 我们是一个聚会。但是，我们认为，对当前针对我们的任何索赔或法律诉讼作出不利的决定，无论是个人还是总体而言，都不会对我们的财务状况、业绩产生重大不利影响 运营、流动性或资本资源。
 
第 1A 项。
风险因素
 
有关影响公司的风险因素的详细描述，请参阅我们的年度报告中的第1A项。与先前披露的风险因素相比没有实质性变化 在那份文件中。
 
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
 
股票回购信息
 
有关公司在截至2024年5月4日的十三周内回购的普通股的信息如下：
 
时期
  
回购的股票总数 (1)
    
每股支付的平均价格 (2)
    
作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 (3)
    
根据计划或计划可能购买的股票的大致美元价值 (3)
  
2024 年 2 月 4 日至 2024 年 3 月 2 日
    
45,900
      
78.25
      
45,900
    
$
82,056,989
  
2024 年 3 月 3 日至 2024 年 4 月 6 日
    
216,520
      
75.43
      
216,520
    
$
66,151,051
  
2024 年 4 月 7 日至 2024 年 5 月 4 日
    
74,514
      
73.25
      
74,514
    
$
60,648,213
  
总计
    
336,934
              
336,934
          
 
  (1)
包括根据公开宣布的股票回购计划回购的股份。
 

 (2)
包括根据股票回购计划回购股票的佣金。
 

 (3)
2020 年 12 月 15 日，董事会批准回购高达 1 亿美元的公司普通股。2021 年 3 月 16 日，公司董事会授权 公司的股票回购计划增加了1亿美元，从而在2023年1月13日之前批准了2亿美元的股票回购。2021 年 11 月 30 日，公司董事会根据公司的股票回购计划批准额外的 2 亿美元回购股票，该计划将于 2023 年 12 月 15 日到期。2023 年 11 月 30 日，公司董事会批准了 将定于2023年12月15日到期的现有股票回购计划延长至2026年3月31日。待回购的股票在回购的时间和金额方面与初始回购的考虑因素相同 授权。截至2024年5月4日，该公司的股票回购计划剩余6,060万美元。有关股票回购计划的进一步讨论，请参阅 “第一部分，第2项。管理层对财务的讨论与分析 经营状况和业绩、流动性和资本资源、股票回购计划。”
 
第 5 项。
其他信息
 
董事和执行官的交易安排
 
在截至2024年5月4日的季度中，公司没有董事或高级职员 已输入， 已修改，或 终止 a “第10b5-1 (c) 条交易安排” 或 “非规则10b5-1交易安排”，按每个术语的定义 在 S-K 法规第 408 (a) 项中。

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索引
第 6 项。
展品

展品编号
  
展品描述
10.1†
  
第二修正案于2024年1月9日生效，将Bargain Parent, Inc.、OBO Ventures, Inc.和某些子公司作为借款人、制造商和贸易商信托公司签订的经修订和重述的信贷协议作为管理机构 代理人及其某些贷款方（参照公司于2024年1月9日在8-K表格（编号001-37501）上提交的当前报告的附录10.1纳入）。
*31.1
  
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条或第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。
*31.2
  
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条或第15d-14（a）条对首席财务官进行认证。
*32.1
  
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证。
*32.2
  
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证。
**101.INS
  
行内 XBRL 实例文档（实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中）。
**101.SCH
  
内联 XBRL 分类扩展架构文档。
**101.CAL
  
内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。
**101.DEF
  
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。
**101.LAB
  
内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。
**101. PRE
  
内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。
**104
  
封面交互式数据文件（格式为行内 XBRL，包含在附录 101 中）。
 
† 之前已提交。
 
* 随函提交。
 
** 随本报告一起以电子方式提交。
 
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索引
签名
 
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
 
OLLIE'S BAIGHTONS OUTLETS,

日期：2024 年 6 月 5 日
/s/罗伯特·赫尔姆
  
     
  罗伯特·赫尔姆
  执行副总裁兼首席财务官
  （首席财务和会计官）


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