附录 99.3
立即发布：2024 年 6 月 5 日
注意：商业编辑
VERSABANK公布2024财年第二季度业绩：同比增长18％
银行的贷款组合和每股收益
除非另有说明，所有金额均未经审计，以加元为单位，并基于根据国际会计准则第34号中期财务报告编制的财务报表。我们的 2024 年第二季度 (”2024 年第二季度”) 截至2024年4月30日的未经审计的中期合并财务报表和管理层'的讨论与分析（“MD&A”），可在以下网址在线获得 www.versabank.com/投资者关系，SEDAR 在 www.sedarplus.ca 还有 EDGAR 在 www.sec.gov/edgar。补充财务信息也将在我们的网站上公布，网址为 www.versabank.com/投资者关系。
伦敦/CNW——北美企业对企业数字银行和网络安全技术解决方案领域的领导者VersaBank（“VersaBank” 或 “银行”）（多伦多证券交易所股票代码：VBNK；纳斯达克股票代码：VBNK）今天公布了截至2024年4月30日的2024财年第二季度业绩。除非另有说明，所有数字均以加元计算。
合并和分段财务摘要
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（未经审计） |
截至或在已结束的三个月中 |
截至或截至止的六个月 |
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（千加元，每股金额除外） |
4 月 30 日 2024 |
1 月 31 日 2024 |
改变 |
4 月 30 日 2023 |
改变 |
4 月 30 日 2024 |
4 月 30 日 2023 |
改变 |
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财务业绩 |
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总收入 |
$ | 28,501 | $ | 28,851 | (1) | %) | $ | 26,685 | 7 | % | $ | 57,352 | $ | 52,603 | 9 | % | ||||||||||||||||
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资金成本* |
4.21 | % | 3.99 | % | 6 | % | 3.27 | % | 29 | % | 4.11 | % | 3.13 | % | 31 | % | ||||||||||||||||
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净利率* |
2.45 | % | 2.48 | % | (1) | %) | 2.78 | % | (12) | %) | 2.47 | % | 2.82 | % | (12) | %) | ||||||||||||||||
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贷款净利率* |
2.52 | % | 2.63 | % | (4) | %) | 2.99 | % | (16) | %) | 2.61 | % | 3.02 | % | (14) | %) | ||||||||||||||||
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普通股平均回报率* |
12.36 | % | 13.41 | % | (8) | %) | 12.07 | % | 2 | % | 12.89 | % | 11.38 | % | 13 | % | ||||||||||||||||
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净收入 |
11,828 | 12,699 | (7) | %) | 10,263 | 15 | % | 24,527 | 19,680 | 25 | % | |||||||||||||||||||||
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基本和摊薄后的每股普通股净收益 |
0.45 | 0.48 | (6) | %) | 0.38 | 18 | % | 0.93 | 0.72 | 29 | % | |||||||||||||||||||||
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资产负债表和资本比率 |
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总资产 |
$ | 4,388,320 | $ | 4,309,635 | 2 | % | $ | 3,729,393 | 18 | % | $ | 4,388,320 | $ | 3,729,393 | 18 | % | ||||||||||||||||
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每股普通股账面价值* |
14.88 | 14.46 | 3 | % | 13.19 | 13 | % | 14.88 | 13.19 | 13 | % | |||||||||||||||||||||
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普通股一级资本（CET1）资本比率 |
11.63 | % | 11.39 | % | 2 | % | 11.21 | % | 4 | % | 11.63 | % | 11.21 | % | 4 | % | ||||||||||||||||
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总资本比率 |
15.33 | % | 15.19 | % | 1 | % | 15.37 | % | 0 | % | 15.33 | % | 15.37 | % | 0 | % | ||||||||||||||||
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杠杆比率 |
8.55 | % | 8.44 | % | 1 | % | 8.83 | % | (3) | %) | 8.55 | % | 8.83 | % | (3) | %) | ||||||||||||||||
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* 参见《2024年第二季度管理层讨论与分析》中 “非公认会计准则和其他财务指标” 下的定义。 |
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（千加元） |
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在结束的三个月中 |
2024年4月30日 |
2024年1月31日 |
2023年4月30日 |
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数字化 |
DRTC |
淘汰/ |
合并 |
数字化 |
DRTC |
淘汰/ |
合并 |
数字化 |
DRTC |
淘汰/ |
合并 |
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银行业 |
调整 |
银行业 |
调整 |
银行业 |
调整 |
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净利息收入 |
$ | 26,242 | $ | - | $ | - | $ | 26,242 | $ | 26,568 | $ | - | $ | - | $ | 26,568 | $ | 24,609 | $ | - | $ | - | $ | 24,609 | ||||||||||||||||||||||||
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非利息收入 |
262 | 2,336 | (339) | ) | 2,259 | 120 | 2500 | (337) | ) | 2,283 | 122 | 2,146 | (192 | ) | 2,076 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
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总收入 |
26,504 | 2,336 | (339) | ) | 28,501 | 26,688 | 2500 | (337) | ) | 28,851 | 24,731 | 2,146 | (192 | ) | 26,685 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
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（追回）信贷损失准备金 |
16 | - | - | 16 | (127) | ) | - | - | (127) | ) | 237 | - | - | 237 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 26,488 | 2,336 | (339) | ) | 28,485 | 26,815 | 2500 | (337) | ) | 28,978 | 24,494 | 2,146 | (192 | ) | 26,448 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
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非利息支出： |
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工资和福利 |
5,724 | 1,685 | - | 7,409 | 5,371 | 1,167 | - | 6,538 | 6,930 | 1,499 | - | 8,429 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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一般和行政 |
3,445 | 451 | (339) | ) | 3,557 | 4,276 | 394 | (337) | ) | 4,333 | 3,131 | 377 | (192 | ) | 3,316 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
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房舍和设备 |
845 | 374 | - | 1,219 | 768 | 385 | - | 1,153 | 612 | 369 | - | 981 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 10,014 | 2,510 | (339) | ) | 12,185 | 10,415 | 1,946 | (337) | ) | 12,024 | 10,673 | 2,245 | (192 | ) | 12,726 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
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所得税前收入（亏损） |
16,474 | (174) | ) | - | 16,300 | 16,400 | 554 | - | 16,954 | 13,821 | (99) | ) | - | 13,722 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
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所得税条款 |
4,484 | (12) | ) | - | 4,472 | 4,136 | 119 | - | 4,255 | 3,991 | (532) | ) | - | 3,459 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
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净收益（亏损） |
$ | 11,990 | $ | (162) | ) | $ | - | $ | 11,828 | $ | 12,264 | $ | 435 | $ | - | $ | 12,699 | $ | 9,830 | $ | 433 | $ | - | $ | 10,263 | |||||||||||||||||||||||
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总资产 |
$ | 4,378,863 | $ | 26,980 | $ | (17,523) | ) | $ | 4,388,320 | $ | 4,299,625 | $ | 26,645 | $ | (16,635) | ) | $ | 4,309,635 | $ | 3,719,592 | $ | 25,559 | $ | (15,758 | ) | $ | 3,729,393 | |||||||||||||||||||||
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负债总额 |
$ | 3,982,924 | $ | 29,069 | $ | (23,776) | ) | $ | 3,988,217 | $ | 3,914,863 | $ | 28,625 | $ | (22,887) | ) | $ | 3,920,601 | $ | 3,366,614 | $ | 29,057 | $ | (22,797) | ) | $ | 3,372,874 | |||||||||||||||||||||
管理层评论
VersaBank总裁兼首席执行官戴维·泰勒表示：“我们在2024财年第二季度的财务业绩继续证明了我们无分支机构、企业对企业数字银行模式中运营杠杆的力量，以及我们在整个数字银行业务中专注于风险缓解的好处。”“我们的销售点融资组合继续保持强劲的同比增长，同时降低了固定成本，创下了创纪录的38％的效率率。”
“我们的总资产和贷款组合再创历史新高，销售点融资的连续增长反映了该业务的季节性，也反映了利率环境上升和经济某些部分疲软的部分影响。房地产投资组合的连续表现反映了计划中的战略过渡，即从更高的收益率、更高的风险加权贷款到收益率更低、风险加权较低的CMHC保险贷款。DRTC的贡献也反映了该业务的季节性。”
“第二季度为2024财年上半年的强劲表现做出了贡献，资产同比增长了18％，净收入增长了25％，每股收益增长了29％。我们预计，在第三和第四季度，销售点融资组合的增长将有所改善，房地产投资组合中CMHC保险融资机制的贷款发放量也将增加，但是，消费者支出的疲软可能会推迟我们下一个总资产里程碑的50亿美元。我们继续期待美国监管机构就我们收购一家美国银行的提议做出决定，这是将总资产推向变革水平的重要机会，使我们能够进一步利用数字银行模式中的运营杠杆作用，推动盈利能力和普通股回报率的大幅增长。”
2024财年第二季度的亮点
合并
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● |
总资产同比增长18％，环比增长2％，达到创纪录的44亿美元，增长主要是由数字银行业务销售点应收账款购买计划（POS/RPP）投资组合的增长推动的； |
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● |
合并总收入同比增长7％，环比下降1％，至2,850万美元。同比和连续趋势反映了数字银行业务收入的净利息增加，这主要是由于贷款持续增长和DRT Cyber Inc.（“DRTC”）的捐款增加，而连续趋势则反映了由于预期的贷款发放时机和资金成本的上涨，利息收入增长低于计划； |
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● |
合并净收入同比增长15％，环比下降7％，至1180万美元。同比增长主要是由于收入的增加，这主要是由数字银行业务的强劲贷款增长（18％）和非利息支出的减少所推动的。连续下降的主要原因是收入减少、信贷损失准备金增加、税收准备金增加以及非利息支出略有增加，这主要是由于DRT Cyber在2024财年第一季度的支出低于正常水平。数字银行业务的税前净收入连续略有增加； |
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● |
合并每股收益同比增长18％，环比下降6％，至0.45美元，同比增长得益于2023财年根据该银行普通股发行人出价（“NCIB”）购买和取消普通股所产生的已发行普通股数量减少的影响； |
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● |
普通股回报率从同比的12.07％增至12.36％，从13.41％连续下降8％；以及， |
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● |
该银行继续推进其收购美国奥卡特许银行Stearns Bank Holdingford N.A. 的提议寻求批准的程序，并预计美国监管机构将在2024年第二个日历季度做出决定。如果获得批准，该银行将尽快完成收购，但须获得加拿大监管机构（OSFI）的批准。 |
数字银行业务
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● |
贷款同比增长18％，环比增长1％，达到创纪录的40.2亿美元，这主要是受该银行POS/RPP投资组合持续增长的推动，该投资组合同比增长23％，环比增长1％； |
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● |
总收入同比增长7％，环比下降1％，至2650万美元。同比增长主要是由净利息收入增加所推动的，这在很大程度上归因于贷款增长。同比下降的原因是利息支出增加，这归因于更高的利率环境下的存款余额和更高的资金成本，以及POS投资组合中贷款发放时机抑制了利息收入的增长； |
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● |
贷款净利率同比下降47个基点，下降16％，环比下降11个基点，下降4％，至2.52％。下降的主要原因是POS融资投资组合（由风险较低、收益率较低但普通股回报率（“ROCE”）资产组成的强劲增长（“ROCE”）资产的强劲增长，以及计划将一些高收益率、较高风险加权的CRE贷款过渡到较低收益率的CRE贷款的影响，这是该银行利用较高资本回报率的低风险贷款机会的战略的一部分，以及本季度定期存款利率的上升。银行贷款资产的更高收益率部分抵消了这一点； |
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● |
净利率同比下降33个基点，下降12％，环比下降3个基点，跌幅1％，至2.45％； |
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● |
信贷损失准备金占平均贷款的百分比仍然微不足道，为0.00％，而12个季度的平均水平为0.01％，这仍然是加拿大上市附表一（联邦许可）银行中最低的银行之一；以及， |
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● |
效率比率（不包括DRTC）同比和环比分别从43％和40％提高到38％。 |
DRTC's 网络安全服务运营（数字边界组）
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● |
受服务参与度的提高，DRTC（数字边界组，简称DBG）网络安全服务部分的收入同比增长8％，达到280万美元，而由于运营效率的提高，毛利润增长了5％，达到200万美元。DBG的收入和毛利分别下降了3％和6％，这主要是由于服务参与度的季节性下降。DBG的毛利金额包含在DRTC的合并收入中，这反映在VersaBank合并损益表和综合收益表中的非利息收入中。DBG在DRTC内部保持独立盈利。 |
财务摘要
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（未经审计） |
在结束的三个月中 |
在截至的六个月中 |
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4 月 30 日 |
4 月 30 日 |
4 月 30 日 |
4 月 30 日 |
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（千加元，每股金额除外） |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
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操作结果 |
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利息收入 |
$ | 71,243 | $ | 53,595 | $ | 140,535 | $ | 103,156 | ||||||||
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净利息收入 |
26,242 | 24,609 | 52,810 | 48,883 | ||||||||||||
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非利息收入 |
2,259 | 2,076 | 4,542 | 3,720 | ||||||||||||
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总收入 |
28,501 | 26,685 | 57,352 | 52,603 | ||||||||||||
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（追回）信贷损失准备金 |
16 | 237 | (111) | ) | 622 | |||||||||||
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非利息支出 |
12,185 | 12,726 | 24,209 | 25,061 | ||||||||||||
|
数字银行 |
10,014 | 10,673 | 20,429 | 20,842 | ||||||||||||
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DRTC |
2,510 | 2,245 | 4,456 | 4,602 | ||||||||||||
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净收入 |
11,828 | 10,263 | 24,527 | 19,680 | ||||||||||||
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每股普通股收益： |
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基本 |
$ | 0.45 | $ | 0.38 | $ | 0.93 | $ | 0.72 | ||||||||
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稀释 |
$ | 0.45 | $ | 0.38 | $ | 0.93 | $ | 0.72 | ||||||||
|
优先股支付的股息 |
$ | 247 | $ | 247 | $ | 494 | $ | 494 | ||||||||
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普通股支付的股息 |
$ | 650 | $ | 651 | $ | 1,300 | $ | 1,314 | ||||||||
|
收益率* |
6.66 | % | 6.05 | % | 6.58 | % | 5.95 | % | ||||||||
|
资金成本* |
4.21 | % | 3.27 | % | 4.11 | % | 3.13 | % | ||||||||
|
净利率* |
2.45 | % | 2.78 | % | 2.47 | % | 2.82 | % | ||||||||
|
贷款净利率* |
2.52 | % | 2.99 | % | 2.61 | % | 3.02 | % | ||||||||
|
普通股平均回报率* |
12.36 | % | 12.07 | % | 12.89 | % | 11.38 | % | ||||||||
|
每股普通股账面价值* |
$ | 14.88 | $ | 13.19 | $ | 14.88 | $ | 13.19 | ||||||||
|
效率比* |
43 | % | 48 | % | 42 | % | 48 | % | ||||||||
|
效率比率-数字银行* |
38 | % | 43 | % | 39 | % | 43 | % | ||||||||
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平均总资产回报率* |
1.08 | % | 1.13 | % | 1.13 | % | 1.11 | % | ||||||||
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信贷损失准备金（追回）占平均贷款的百分比* |
0.00 | % | 0.03 | % | (0.01 | %) | 0.04 | % | ||||||||
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截至目前 |
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资产负债表摘要 |
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现金 |
$ | 198,808 | $ | 223,661 | $ | 198,808 | $ | 223,661 | ||||||||
|
证券 |
103,769 | 39,652 | 103,769 | 39,652 | ||||||||||||
|
贷款，扣除信贷损失备抵后的贷款 |
4,018,458 | 3,419,455 | 4,018,458 | 3,419,455 | ||||||||||||
|
平均贷款 |
4,001,370 | 3,327,269 | 3,934,431 | 3,206,067 | ||||||||||||
|
总资产 |
4,388,320 | 3,729,393 | 4,388,320 | 3,729,393 | ||||||||||||
|
存款 |
3,693,495 | 3,108,218 | 3,693,495 | 3,108,218 | ||||||||||||
|
次级应付票据 |
101,108 | 104,532 | 101,108 | 104,532 | ||||||||||||
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股东权益 |
400,103 | 356,519 | 400,103 | 356,519 | ||||||||||||
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资本比率** |
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风险加权资产 |
$ | 3,224,822 | $ | 2,957,933 | $ | 3,224,822 | $ | 2,957,933 | ||||||||
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普通股一级资本 |
375,153 | 331,614 | 375,153 | 331,614 | ||||||||||||
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监管资本总额 |
494,297 | 454,622 | 494,297 | 454,622 | ||||||||||||
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一级普通股 (CET1) 比率 |
11.63 | % | 11.21 | % | 11.63 | % | 11.21 | % | ||||||||
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一级资本比率 |
12.06 | % | 11.67 | % | 12.06 | % | 11.67 | % | ||||||||
|
总资本比率 |
15.33 | % | 15.37 | % | 15.33 | % | 15.37 | % | ||||||||
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杠杆比率 |
8.55 | % | 8.83 | % | 8.55 | % | 8.83 | % | ||||||||
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* |
请参阅《2024年第二季度管理层讨论与分析》中 “非公认会计准则和其他财务指标” 下的定义。 |
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** |
资本管理和杠杆措施符合OSFI的资本充足率要求和巴塞尔协议III。 |
本新闻稿旨在与该银行截至2024年4月30日的三个月和六个月的合并财务报表和管理层讨论与分析（MD&A）一起阅读，该报告将在SEDAR（www.sedarplus.ca）上提交，并将在www.versabank.com上公布。
关于 VersaBank
VersaBank是一家加拿大附表一特许银行（联邦许可），与众不同。VersaBank 于 1993 年采用其高效的企业对企业模式，利用其专有的最先进金融技术，从盈利角度解决加拿大银行业服务不足的细分市场，从而在降低风险的同时追求卓越的净利率，从而成为世界上第一家完全数字化的金融机构。VersaBank以电子方式获取所有存款并提供大部分贷款和租赁，为金融中介机构提供创新的存款和贷款解决方案，使他们在核心业务中脱颖而出。此外，VersaBank利用其内部开发的IT安全软件和功能，成立了总部位于华盛顿特区的全资子公司DRT Cyber Inc.，以寻求网络安全领域的重要大型市场机会，开发创新的解决方案，以应对金融机构、各种规模的公司和政府实体每天面临的快速增长的网络威胁。
VersaBank的普通股在多伦多证券交易所（“TSX”）和纳斯达克上市，股票代码为VBNK。其第一系列优先股在多伦多证券交易所上市，股票代码为VBNK.PR.A。
前瞻性陈述
VersaBank的公共传播通常包括书面或口头的前瞻性陈述。此类声明包含在本文件中，可能包含在其他文件中、向加拿大证券监管机构或美国证券交易委员会提交的文件中，也可能包含在其他通信中。所有这些陈述均根据1995年《美国私人证券诉讼改革法》和任何适用的加拿大证券立法的 “安全港” 条款作出，旨在成为前瞻性陈述。该管理层讨论和分析中与未来有关的陈述是前瞻性陈述。就其本质而言，前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性，包括一般和具体的风险和不确定性，其中许多是VersaBank无法控制的。存在无法实现预测、预测、预测和其他前瞻性陈述的风险。提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述，因为许多重要因素可能导致实际业绩与此类前瞻性陈述中表达的计划、目标、预期、估计和意图存在重大差异。这些因素包括但不限于加拿大和美国经济的总体实力以及VersaBank开展业务的加拿大和美国境内当地经济的实力；货币和财政政策变化的影响，包括加拿大银行和美国联邦储备银行利率政策的变化；全球大宗商品价格；VersaBank运营市场竞争的影响；通货膨胀；资本市场波动；及时发展和在接受市场推出新产品；与金融服务有关的法律法规变化的影响；税法的变化；技术变革；意想不到的司法或监管程序；消费者支出和储蓄习惯的意外变化；战争或冲突的影响以及两者对全球供应链和市场的影响；影响地方、国家或国际经济的疾病疫情的影响；恐怖活动对我们业务的可能影响；自然灾害和公共基础设施中断，例如运输、通讯、电力或供水；以及VersaBank对上述情况所涉风险的预测和成功管理。有关可能影响VersaBank未来业绩的某些关键因素的详细讨论，请参阅VersaBank截至2023年10月31日止年度的年度管理与分析。
上述重要因素清单并不详尽。在依靠前瞻性陈述做出决策时，投资者和其他人应仔细考虑上述因素以及其他不确定性和潜在事件。管理层讨论和分析中包含的前瞻性信息旨在帮助VersaBank股东和其他人了解VersaBank的财务状况，可能不适用于任何其他目的。除非证券法要求，否则VersaBank不承诺更新本管理层讨论和分析中包含的或VersaBank不时或代表VersaBank发表的任何前瞻性陈述。
电话会议
VersaBank将于今天，即2024年6月5日星期三上午9点（美国东部时间）举行电话会议和网络直播，讨论其第二季度业绩，总裁兼首席执行官戴维·泰勒和其他VersaBank高管将发表演讲，随后是问答环节。
拨入详情
| 免费拨入号码： | 1 (888) 664-6392（加拿大/美国） |
| 本地拨入号码： | (416) 764-8659 |
请在上午 8:45 至上午 8:55（美国东部时间）之间致电。
要在没有接线员协助的情况下通过电话加入电话会议，您可以提前注册并在 https://emportal.ink/4btMyMS 输入您的电话号码，以立即收到自动回电。
网络直播接入：对于那些喜欢通过互联网收听电话会议的人，可以通过互联网收听泰勒先生演讲的网络直播，可在此处 https://app.webinar.net/KZxwXNElMqd 或银行的网站上观看。
即时重播
| 免费拨入号码： | 1 (888) 390-0541（加拿大/美国） |
| 本地拨入号码： | (416) 764-8677 |
| 密码： | 337187# |
| 到期日期： | 2024 年 7 月 5 日晚上 11:59（美国东部时间） |
存档的网络直播演示文稿还将在直播活动结束后的90天内通过互联网在 https://app.webinar.net/KZxwXNElMqd 和银行的网站上播出。
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