附录 99.1

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2024年6月5日

 

新闻发布

立即发布

 

REV 集团有限公司公布强劲的第二季度业绩，更新2024财年展望

•
第二季度净销售额为6.169亿美元，而去年同期为6.812亿美元
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第二季度净收入为1,520万美元，而去年同期的净收入为1,420万美元
•
第二季度调整后 EBITDA1 为3,750万美元，去年同期为4,190万美元，后者包括归属于柯林斯巴士公司（“柯林斯”）的1,020万美元调整后息折旧摊销前利润，该公司于2024年1月26日剥离
•
第二季度调整后净收入1为2,090万美元，去年同期为2,080万美元
•
更新的2024财年全年展望：
o
净销售额为24亿至25亿美元，净收入为2.30亿美元至2.45亿美元，调整后息税折旧摊销前利润为1.51亿美元至1.65亿美元，调整后净收入为7,600万至9,000万美元；
o
经营活动产生的净现金为2,000万至3,500万美元，其中包括与资产剥离活动相关的约7,100万美元的所得税和交易成本，以及6,100万至7,200万美元的调整后自由现金流1

 

威斯康星州布鲁克菲尔德--（美国商业资讯）--行业领先的特种车辆和休闲车制造商REV集团公司（纽约证券交易所代码：REVG）（“公司”）今天公布了截至2024年4月30日的三个月（“2024年第二季度”）的业绩。2024年第二季度的合并净销售额为6.169亿美元，而截至2023年4月30日的三个月（“2023年第二季度”）为6.812亿美元。2023年第二季度的净销售额包括归属于柯林斯的4,690万美元。不包括柯林斯资产剥离的影响，净销售额与上一季度相比下降了1740万美元，下降了2.7％。下降的主要原因是休闲车板块的净销售额下降，但部分被特种车辆板块净销售额的增加所抵消。

该公司2024年第二季度的净收益为1,520万美元，摊薄每股收益为0.28美元，而2023年第二季度的净收益为1,420万美元，摊薄每股收益为0.24美元。2024年第二季度的调整后净收益为2,090万美元，摊薄每股收益为0.39美元，而2023年第二季度的调整后净收益为2,080万美元，摊薄每股收益为0.35美元。2024年第二季度调整后的息税折旧摊销前利润为3,750万美元，而2023年第二季度为4190万美元。2023年第二季度调整后的息税折旧摊销前利润包括归属于柯林斯的1,020万美元。不包括柯林斯资产剥离的影响，调整后的息税折旧摊销前利润与上一季度相比增加了580万美元，增长了18.3％。增长主要是由于特种车辆板块的贡献增加，但被休闲车板块业绩的下降部分抵消。

REV Group Inc.总裁兼首席执行官马克·斯科尼奇尼表示：“我们很高兴又实现了强劲的季度经营业绩。”“我们的消防和救护业务需求继续强劲，并将重点放在推动生产基地吞吐量提高的运营计划上。特种车辆板块的业绩表明，这些举措正在扎根，并将继续在前几个季度的势头基础上再接再厉。在休闲车领域，我们将继续积极管理成本结构，以适应终端市场需求，并实现符合我们预期的营业利润率。我们在整个企业中取得的进展使我们对实现全年财政指导的能力充满信心。”

 

 

 

 

 

 

1 调整后净收益、调整后息税折旧摊销前利润和调整后自由现金流是非公认会计准则指标，在本新闻稿稍后部分将与最接近的GAAP指标进行对账。

 

REV 集团第二季度亮点

•
自2024年1月26日起，该公司完成了对Forest River Bus, LLC的出售。在完成对柯林斯的出售后，该公司获得了3.082亿美元的现金对价，其中包括某些初步的营运资金调整。该公司使用出售柯林斯的部分收益将其2021年ABL贷款（“ABL”）下的未偿借款减少至零。2024年2月16日，剩余收益以及ABL下的借款用于以每股普通股3.00美元的特别现金股息的形式向股东返还现金，总额为1.793亿美元。
•
2024年2月20日，该公司完成了当时公司最大的股东美国工业合伙人（“AIP”）对18,400,000股普通股的注册承销公开发行。其中1040万股股票向公众出售，剩余的800万股股票由公司以1.261亿美元的收购价回购。该公司通过其ABL下的借款为回购提供了资金。该公司没有出售任何普通股，也没有收到与本次发行相关的任何收益。
•
2024年3月15日，该公司完成了AIP对7,395,191股公司普通股的注册承销二次公开募股。该公司没有出售任何普通股，也没有收到与本次发行相关的任何收益。此次发行使AIP的公司股票所有权减少到约3.4％。随着本次发行的结束，AIP不再有权提名任何董事加入董事会，AIP的董事会代表提出了自2024年3月15日起生效的董事会辞呈。这些辞职不是由于与公司的任何分歧造成的。
•
2024 年 4 月 15 日，董事会批准任命艾米·坎贝尔为高级副总裁/首席财务官。坎贝尔女士加入公司后，曾担任公司临时首席财务官的马克·斯科尼奇尼辞去了临时首席财务官的职务，继续担任总裁兼首席执行官。
•
2024年4月30日，该公司出售了佛罗里达州消防区域技术中心的运营资产。这笔交易代表了该公司最后剩下的自有消防经销商的出售。该业务现已过渡到完全独立的经销商分销模式。
•
2024 年 5 月 30 日，公司宣布辛西娅（辛迪）奥古斯丁当选为董事会独立成员。

 

“公司采取的行动旨在简化我们的产品组合和运营结构，向股东返还现金，并加强我们的领导团队。我们仍然相信，我们在业务方面所做的运营改善以及这些行动为收益增长提供了机会，并将加速股东价值创造，” Skonieczny说。

 

特种车辆细分市场亮点

 

2024年第二季度，特种车辆板块的净销售额为4.374亿美元，较2023年第二季度的4.25亿美元增长了1,240万美元，增长了2.9％。2023年第二季度的净销售额包括归属于柯林斯的4,690万美元。不包括柯林斯资产剥离的影响，净销售额与上一季度相比增长了5,930万美元，增长了15.7％。与上一季度相比，净销售额的增长主要是由于价格变动以及消防设备和救护车出货量的增加，但终端卡车出货量的减少部分抵消了这一增长。截至2024年第二季度末，特种车辆板块的积压量为40.644亿美元，而2023年第二季度末为33.585亿美元。2023年第二季度末的待办事项包括与柯林斯相关的1.915亿美元。不包括柯林斯资产剥离的影响，与上一季度相比，积压案件增加了8.974亿美元。增长的主要原因是消防设备和救护车的需求和订单持续增加，以及定价走势，但与市政运输业务结束、单位出货量增加以及终端卡车订单量减少相关的积压量减少部分抵消了这一增长。

特种车辆板块2024年第二季度调整后的息税折旧摊销前利润为3,380万美元，较2023年第二季度调整后的息税折旧摊销前利润2,030万美元增加了1,350万美元，增长了66.5％。2023年第二季度调整后的息税折旧摊销前利润包括归属于柯林斯的1,020万美元。不包括柯林斯资产剥离的影响，调整后的息税折旧摊销前利润与上一季度相比增加了2370万美元，增长了234.7％。该细分市场的盈利能力得益于价格变现以及消防设备和救护车销量的增加，但部分被通货膨胀压力和码头卡车销量的下降所抵消。

 

休闲车细分市场亮点

 

2024年第二季度，休闲车板块的净销售额为1.797亿美元，较2023年第二季度的2.566亿美元下降了7,690万美元，下降了30.0％。与上一季度相比，净销售额的下降主要是由于单位出货量减少和折扣增加，但部分被价格变动所抵消。截至2024年第二季度末，休闲车板块的积压量为2.747亿美元，与2023年第二季度末的4.95亿美元相比减少了2.203亿美元。下降的主要原因是某些类别的订单量减少、积压的单位出货量以及订单取消。

 

休闲车板块2024年第二季度调整后的息税折旧摊销前利润为1,210万美元，较2023年第二季度的2910万美元减少了1,700万美元，下降了58.4％。下降的主要原因是单位出货量减少、折扣增加和通货膨胀压力，但价格变现和成本削减行动部分抵消了下降幅度。

 

营运资金、流动性和资本分配

 

截至2024年4月30日，净负债2总额为1.818亿美元，其中包括3,820万美元的手头现金。截至2024年4月30日，该公司在其ABL循环信贷额度下有2.803亿美元的可用资金，与2023年10月31日的3.841亿美元相比，减少了1.038亿美元。截至2024年4月30日，该公司的贸易营运资金3为3.24亿美元，而截至2023年10月31日为3.185亿美元。增长主要是由于应付账款和客户预付款的减少，但部分被应收账款和库存的减少所抵消。2024年第二季度的资本支出为590万美元，而2023年第二季度为680万美元。

 

更新的 2024 财年展望

 

 

2024 财年完整年度

 

 

 

更新的指南

 

 

 

事先指导4

 

（百万美元）

低

 

 

高

 

 

 

低

 

 

高

 

净销售额

$

2,400

 

 

$

2500

 

 

 

$

2,450

 

 

$

2,550

 

净收入

 

$

230

 

 

$

245

 

 

 

$

224

 

 

$

245

 

调整后 EBITDA

$

151

 

 

$

165

 

 

 

$

145

 

 

$

165

 

调整后净收益

 

$

76

 

 

$

90

 

 

 

$

72

 

 

$

90

 

调整后的自由现金流

 

$

61

 

 

$

72

 

 

 

$

57

 

 

$

72

 

季度分红

公司董事会宣布定期向2024年6月28日的登记股东派发每股普通股0.05美元的季度现金分红，该分红将于2024年7月12日支付，相当于普通股的年化利率为每股0.20美元。

 

电话会议

电话会议定于美国东部时间2024年6月5日上午10点举行，讨论公司2024财年第二季度财务业绩和我们的展望。补充幻灯片将在REV Group, Inc.投资者关系网站上提供。电话会议将同时通过互联网进行网络直播。要观看网络直播，听众可以在活动开始前至少 15 分钟前往 http://investors.revgroup.com/investor-events-and-presentations/events 并按照说明收听网络直播。本网站将提供电话会议和相关问答环节的音频重播，为期12个月。

 

关于 REV 集团

REV Group（REVG）公司是特种车辆及相关售后零件和服务的领先设计师和制造商，通过两个细分市场为主要在美国的多元化客户群提供服务：特种车辆和休闲车。特种车辆部门为应用提供定制的车辆解决方案，包括公共服务（救护车和消防设备）和商业基础设施（码头卡车和工业清扫车）的基本需求。REV集团的休闲车部门生产各种房车，从B级货车到A级房车。REV Group的产品组合由知名的主要汽车品牌组成，其中包括该行业中许多最知名的品牌。REV Group的几个品牌开创了其特种车辆产品类别，其历史可以追溯到50多年前。REV集团在纽约证券交易所上市，股票代码为REVG。投资者-REVG

 

2 净负债定义为总负债减去现金和现金等价物。

3 贸易营运资金定义为应收账款加上存货减去应付账款和客户预付款。

4 我们在2024年3月6日的新闻稿中发布的2024财年第一季度业绩公告中的指导方针。

 

关于非公认会计准则指标的说明

该公司根据美国公认会计原则（“GAAP”）报告其财务业绩。但是，管理层认为，通过列报调整后的息税折旧摊销前利润、调整后净收益和调整后自由现金流（非公认会计准则财务指标），可以增强对我们持续经营业绩的评估。调整后的息税折旧摊销前利润是指扣除利息支出、所得税、折旧和摊销前的净收益，根据某些非经常、一次性和其他调整进行了调整，我们认为这些调整并不能代表我们的基本经营业绩。调整后净收益是指经某些税后、非经常性、一次性和其他调整调整后的净收益，我们认为这些调整并不能反映我们的基本经营业绩，以及非现金无形资产摊销和股票薪酬。调整后的自由现金流计算方法是经营活动产生的净现金减去资本支出，其中不包括交易费用和与剥离活动相关的所得税。

 

该公司认为，使用调整后的息税折旧摊销前利润、调整后净收益和调整后自由现金流为评估其各期经营业绩的某些方面提供了额外有意义的方法，根据公认会计原则，除了使用而不是代替公认会计原则衡量标准时，这些方法在GAAP下可能不明显。本新闻稿的财务附录中包含调整后息税折旧摊销前利润、调整后净收益和调整后自由现金流与根据公认会计原则计算的最可比财务指标的对账情况。

 

关于前瞻性陈述的警示声明

本新闻稿包含公司认为是1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述” 的声明。本新闻稿包括表达我们对未来事件或未来业绩的观点、期望、信念、计划、目标、假设或预测的陈述，因此属于或可能被视为 “前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述通常可以通过使用前瞻性术语来识别，包括 “相信”、“估计”、“预期”、“努力”、“目标”、“寻求”、“项目”、“打算”、“预测”、“展望”、“指导”、“计划”、“可能”、“将” 或 “应该” 等术语，或者每种情况下的负面或其他变体或可比术语。它们出现在本新闻稿的多个地方，包括有关我们的意图、信念、目标或当前预期的声明，其中包括我们的经营业绩、财务状况、流动性、前景、增长、战略和我们经营的行业，包括REV Group对2024财年的展望。

我们的前瞻性陈述受风险和不确定性影响，包括公司10-K表年度报告中 “风险因素” 和 “前瞻性陈述警示声明” 中强调的风险和不确定性，以及公司向美国证券交易委员会提交的其他文件，这些风险和不确定性可能导致实际业绩与前瞻性陈述的预测或暗示的结果存在重大差异。前瞻性陈述基于当前的预期和假设以及当前的可用数据，既不是对未来事件或业绩的预测也不是保证。您不应过分依赖前瞻性陈述，前瞻性陈述仅代表截至本文发布之日。无论是由于新信息、未来事件还是其他原因，公司均不承诺在前瞻性陈述发表后对其进行更新或修改。

 

 

联系我们

德鲁·科诺普

投资者关系与企业财务规划与分析副总裁

电子邮件：investors@revgroup.com

电话：1-888-738-4037 (1-888-REVG-037)
 

 

 

 

 

 

REV GROUP, INC.和子公司

未经审计的简明合并资产负债表

（以百万计，股票金额除外）

 

 

 

 

 

（已审计）

 

 

 

4月30日
2024

 

 

10月31日，
2023

 

资产

 

 

 

 

 

 

 

流动资产：

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

38.2

 

 

$

21.3

 

应收账款，净额

 

 

210.6

 

 

 

226.5

 

库存，净额

 

 

630.4

 

 

 

657.7

 

其他流动资产

 

 

26.0

 

 

 

27.7

 

流动资产总额

 

 

905.2

 

 

 

933.2

 

财产、厂房和设备，净额

 

 

150.1

 

 

 

159.5

 

善意

 

 

137.7

 

 

 

157.3

 

无形资产，净额

 

 

98.3

 

 

 

115.7

 

使用权资产

 

 

32.7

 

 

 

37.0

 

其他长期资产

 

 

6.4

 

 

 

7.7

 

总资产

 

$

1,330.4

 

 

$

1,410.4

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

流动负债：

 

 

 

 

 

 

应付账款

 

$

190.2

 

 

$

208.3

 

短期客户预付款

 

 

176.9

 

 

 

214.5

 

应缴所得税

 

 

35.5

 

 

 

11.8

 

短期应计保修

 

 

15.8

 

 

 

23.4

 

短期租赁债务

 

 

6.8

 

 

 

7.4

 

其他流动负债

 

 

93.3

 

 

 

91.8

 

流动负债总额

 

 

518.5

 

 

 

557.2

 

长期债务

 

 

220.0

 

 

 

150.0

 

长期客户预付款

 

 

149.9

 

 

 

142.9

 

递延所得税

 

 

9.9

 

 

 

8.2

 

长期租赁债务

 

 

26.6

 

 

 

30.0

 

其他长期负债

 

 

25.8

 

 

 

24.1

 

负债总额

 

 

950.7

 

 

 

912.4

 

承付款和意外开支

 

 

 

 

 

 

股东权益：

 

 

 

 

 

 

优先股（面值0.001美元，已授权95,000,000股；未发行或流通）

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股（面值0.001美元，授权605,000,000股；51,914,477 股）
以及分别已发行和流通的59,505,829股）

 

 

0.1

 

 

 

0.1

 

额外的实收资本

 

 

314.5

 

 

 

445.0

 

留存收益

 

 

65.1

 

 

 

52.7

 

累计其他综合收益

 

 

—

 

 

 

0.2

 

股东权益总额

 

 

379.7

 

 

 

498.0

 

负债和股东权益总额

 

$

1,330.4

 

 

$

1,410.4

 

 

 

REV GROUP, INC.和子公司

未经审计的简明合并损益表

（以百万计，股票和每股金额除外）

 

 

三个月已结束
4月30日

 

 

六个月已结束
4月30日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

净销售额

 

$

616.9

 

 

$

681.2

 

 

$

1,202.9

 

 

$

1,264.7

 

销售成本

 

 

539.6

 

 

 

598.7

 

 

 

1,062.7

 

 

 

1,124.3

 

毛利

 

 

77.3

 

 

 

82.5

 

 

 

140.2

 

 

 

140.4

 

运营费用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

销售、一般和管理

 

 

50.1

 

 

 

52.5

 

 

 

105.5

 

 

 

120.3

 

无形资产的摊销

 

 

0.6

 

 

 

1.0

 

 

 

1.2

 

 

 

2.4

 

重组

 

 

3.7

 

 

 

—

 

 

 

4.5

 

 

 

—

 

减值费用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

12.6

 

 

 

—

 

运营费用总额

 

 

54.4

 

 

 

53.5

 

 

 

123.8

 

 

 

122.7

 

营业收入

 

 

22.9

 

 

 

29.0

 

 

 

16.4

 

 

 

17.7

 

利息支出，净额

 

 

6.5

 

 

 

7.4

 

 

 

13.4

 

 

 

14.5

 

出售业务的（收益）亏损

 

 

(1.5)

)

 

 

1.1

 

 

 

(259.0

)

 

 

1.1

 

其他费用

 

 

—

 

 

 

0.5

 

 

 

—

 

 

 

0.7

 

所得税准备金前的收入

 

 

17.9

 

 

 

20.0

 

 

 

262.0

 

 

 

1.4

 

所得税准备金

 

 

2.7

 

 

 

5.8

 

 

 

64.1

 

 

 

0.7

 

净收入

 

$

15.2

 

 

$

14.2

 

 

$

197.9

 

 

$

0.7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股净收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

0.29

 

 

$

0.24

 

 

$

3.53

 

 

$

0.01

 

稀释

 

 

0.28

 

 

 

0.24

 

 

 

3.49

 

 

 

0.01

 

每股普通股申报的股息

 

 

0.05

 

 

 

0.05

 

 

 

3.10

 

 

 

0.10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

调整后的每股普通股净收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

0.39

 

 

$

0.35

 

 

$

0.63

 

 

$

0.48

 

稀释

 

 

0.39

 

 

 

0.35

 

 

 

0.63

 

 

 

0.47

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加权平均流通股数：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

53,117,059

 

 

 

58,698,700

 

 

 

56,116,502

 

 

 

58,516,877

 

稀释

 

 

53,662,210

 

 

 

59,023,841

 

 

 

56,760,697

 

 

 

58,985,210

 

 

 

REV GROUP, INC.和子公司

简明的未经审计的合并现金流量表

（以百万计）

 

 

六个月已结束
4月30日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

来自经营活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

净收入

 

$

197.9

 

 

$

0.7

 

为将净收入与经营活动提供的净现金（用于）进行核对而进行的调整：

 

 

 

 

 

 

折旧和摊销

 

 

13.0

 

 

 

13.4

 

股票薪酬支出

 

 

5.9

 

 

 

7.5

 

递延所得税

 

 

1.7

 

 

 

0.7

 

减值费用

 

 

12.6

 

 

 

—

 

出售业务的（收益）亏损

 

 

(259.0

)

 

 

1.1

 

其他非现金调整

 

 

0.9

 

 

 

1.1

 

经营资产和负债的变动，净额

 

 

(2.6

)

 

 

(16.3

)

经营活动提供的（用于）净现金

 

 

(29.6)

)

 

 

8.2

 

来自投资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

购买不动产、厂房和设备

 

 

(16.4)

)

 

 

(10.6)

)

出售业务的收益

 

 

318.2

 

 

 

0.6

 

其他投资活动

 

 

0.1

 

 

 

1.1

 

由（用于）投资活动提供的净现金

 

 

301.9

 

 

 

(8.9)

)

来自融资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

循环信贷额度借款的净收益

 

 

70.0

 

 

 

—

 

支付股息

 

 

(185.5)

)

 

 

(6.1

)

普通股的回购和退休

 

 

(126.1)

)

 

 

—

 

其他筹资活动

 

 

(13.8)

)

 

 

(4.6)

)

用于融资活动的净现金

 

 

(255.4)

)

 

 

(10.7

)

现金和现金等价物的净增加（减少）

 

 

16.9

 

 

 

(11.4

)

现金和现金等价物，期初

 

 

21.3

 

 

 

20.4

 

现金和现金等价物，期末

 

$

38.2

 

 

$

9.0

 

 

 

 

 

 

 

现金流信息的补充披露：

 

 

 

 

 

 

已支付的现金用于：

 

 

 

 

 

 

利息

 

$

11.3

 

 

$

12.4

 

所得税，扣除退款

 

$

42.5

 

 

$

0.6

 

 

 

REV GROUP, INC.和子公司

区段信息

（以百万计；未经审计）

 

截至4月30日的三个月，

 

 

截至4月30日的六个月

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

净销售额：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特种车辆

$

437.4

 

 

$

425.0

 

 

$

854.6

 

 

$

783.0

 

休闲车

 

 

179.7

 

 

 

256.6

 

 

 

349.1

 

 

 

482.6

 

企业及其他

 

 

(0.2

)

 

 

(0.4

)

 

 

(0.8)

)

 

 

(0.9)

)

总计

 

$

616.9

 

 

$

681.2

 

 

$

1,202.9

 

 

$

1,264.7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

调整后的息税折旧摊销前利润

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特种车辆

 

$

33.8

 

 

$

20.3

 

 

$

60.0

 

 

$

25.6

 

休闲车

 

 

12.1

 

 

 

29.1

 

 

 

23.7

 

 

 

53.4

 

企业及其他

 

 

(8.4)

)

 

 

(7.5)

)

 

 

(15.7

)

 

 

(15.8

)

总计

 

$

37.5

 

 

$

41.9

 

 

$

68.0

 

 

$

63.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

调整后的息税折旧摊销前利润率：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特种车辆

 

 

7.7

%

 

 

4.8

%

 

 

7.0

%

 

 

3.3

%

休闲车

 

 

6.7

%

 

 

11.3

%

 

 

6.8

%

 

 

11.1

%

总计

 

 

6.1

%

 

 

6.2

%

 

 

5.7

%

 

 

5.0

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期末待办事项：

 

4月30日
2024

 

 

1月31日
2024

 

 

10月31日，
2023

 

 

4月30日
2023

 

特种车辆

 

$

4,064.4

 

 

$

3,864.1

 

 

$

4,076.7

 

 

$

3,358.5

 

休闲车

 

 

274.7

 

 

 

376.7

 

 

 

385.2

 

 

 

495.0

 

总计

 

$

4,339.1

 

 

$

4,240.8

 

 

$

4,461.9

 

 

$

3,853.5

 

 

 

REV GROUP, INC.和子公司

分部调整后的息税折旧摊销前利润

（以百万计；未经审计）

 

 

截至2024年4月30日的三个月

 

 

 

特种车辆

 

 

休闲车

 

 

企业及其他

 

 

总计

 

净收益（亏损）

 

$

25.0

 

 

$

10.4

 

 

$

(20.2

)

 

$

15.2

 

折旧和摊销

 

 

4.4

 

 

 

1.6

 

 

 

0.5

 

 

 

6.5

 

利息支出，净额

 

 

2.2

 

 

 

0.1

 

 

 

4.2

 

 

 

6.5

 

所得税准备金

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2.7

 

 

 

2.7

 

EBITDA

 

 

31.6

 

 

 

12.1

 

 

 

(12.8)

)

 

 

30.9

 

交易费用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1.4

 

 

 

1.4

 

重组成本

 

 

3.7

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3.7

 

股票薪酬支出

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3.0

 

 

 

3.0

 

出售业务的收益

 

 

(1.5)

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1.5)

)

调整后 EBITDA

 

$

33.8

 

 

$

12.1

 

 

$

(8.4)

)

 

$

37.5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至 2023 年 4 月 30 日的三个月

 

 

 

特种车辆

 

 

休闲车

 

 

企业及其他

 

 

总计

 

净收益（亏损）

 

$

11.7

 

 

$

26.6

 

 

$

(24.1

)

 

$

14.2

 

折旧和摊销

 

 

3.9

 

 

 

2.0

 

 

 

0.6

 

 

 

6.5

 

利息支出，净额

 

 

2.5

 

 

 

—

 

 

 

4.9

 

 

 

7.4

 

所得税准备金

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5.8

 

 

 

5.8

 

EBITDA

 

 

18.1

 

 

 

28.6

 

 

 

(12.8)

)

 

 

33.9

 

交易费用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.2

 

 

 

0.2

 

与重组相关的费用

 

 

1.3

 

 

 

—

 

 

 

1.9

 

 

 

3.2

 

股票薪酬支出

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1.6

 

 

 

1.6

 

法律事务

 

 

—

 

 

 

0.5

 

 

 

1.1

 

 

 

1.6

 

出售业务的损失

 

 

1.1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1.1

 

其他物品

 

 

(0.2

)

 

 

—

 

 

 

0.5

 

 

 

0.3

 

调整后 EBITDA

 

$

20.3

 

 

$

29.1

 

 

$

(7.5)

)

 

$

41.9

 

 

 

REV GROUP, INC.和子公司

分部调整后的息税折旧摊销前利润

（以百万计；未经审计）

 

 

截至2024年4月30日的六个月

 

 

 

特种车辆

 

 

休闲车

 

 

企业及其他

 

 

总计

 

净收益（亏损）

 

$

280.2

 

 

$

20.3

 

 

$

(102.6)

)

 

$

197.9

 

折旧和摊销

 

 

8.7

 

 

 

3.2

 

 

 

1.1

 

 

 

13.0

 

利息支出，净额

 

 

4.6

 

 

 

0.2

 

 

 

8.6

 

 

 

13.4

 

所得税准备金

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

64.1

 

 

 

64.1

 

EBITDA

 

 

293.5

 

 

 

23.7

 

 

 

(28.8

)

 

 

288.4

 

交易费用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

6.4

 

 

 

6.4

 

赞助商费用报销

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.2

 

 

 

0.2

 

重组成本

 

 

4.5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4.5

 

与重组相关的费用

 

 

6.1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

6.1

 

减值费用

 

 

12.6

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

12.6

 

股票薪酬支出

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5.9

 

 

 

5.9

 

法律事务

 

 

2.3

 

 

 

—

 

 

 

0.6

 

 

 

2.9

 

出售业务的收益

 

 

(259.0

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(259.0

)

调整后 EBITDA

 

$

60.0

 

 

$

23.7

 

 

$

(15.7

)

 

$

68.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至 2023 年 4 月 30 日的六个月

 

 

 

特种车辆

 

 

休闲车

 

 

企业及其他

 

 

总计

 

净收益（亏损）

 

$

7.5

 

 

$

48.3

 

 

$

(55.1)

)

 

$

0.7

 

折旧和摊销

 

 

7.7

 

 

 

4.6

 

 

 

1.1

 

 

 

13.4

 

利息支出，净额

 

 

4.8

 

 

 

—

 

 

 

9.7

 

 

 

14.5

 

所得税准备金

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.7

 

 

 

0.7

 

EBITDA

 

 

20.0

 

 

 

52.9

 

 

 

(43.6)

)

 

 

29.3

 

交易费用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.4

 

 

 

0.4

 

赞助商费用报销

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.2

 

 

 

0.2

 

与重组相关的费用

 

 

3.8

 

 

 

—

 

 

 

5.0

 

 

 

8.8

 

股票薪酬支出

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

7.5

 

 

 

7.5

 

法律事务

 

 

0.9

 

 

 

0.5

 

 

 

14.0

 

 

 

15.4

 

出售业务的损失

 

 

1.1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1.1

 

其他物品

 

 

(0.2

)

 

 

—

 

 

 

0.7

 

 

 

0.5

 

调整后 EBITDA

 

$

25.6

 

 

$

53.4

 

 

$

(15.8

)

 

$

63.2

 

 

 

REV GROUP, INC.和子公司

调整后的净收益

（以百万计；未经审计）

 

 

三个月已结束
4月30日

 

 

六个月已结束
4月30日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

净收入

 

$

15.2

 

 

$

14.2

 

 

$

197.9

 

 

$

0.7

 

无形资产的摊销

 

 

0.6

 

 

 

1.0

 

 

 

1.2

 

 

 

2.4

 

交易费用

 

 

1.4

 

 

 

0.2

 

 

 

6.4

 

 

 

0.4

 

赞助商费用报销

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.2

 

 

 

0.2

 

重组成本

 

 

3.7

 

 

 

—

 

 

 

4.5

 

 

 

—

 

与重组相关的费用

 

 

—

 

 

 

3.2

 

 

 

6.1

 

 

 

8.8

 

减值费用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

12.6

 

 

 

—

 

股票薪酬支出

 

 

3.0

 

 

 

1.6

 

 

 

5.9

 

 

 

7.5

 

法律事务

 

 

—

 

 

 

1.6

 

 

 

2.9

 

 

 

15.4

 

出售业务的（收益）亏损

 

 

(1.5)

)

 

 

1.1

 

 

 

(259.0

)

 

 

1.1

 

其他物品

 

 

—

 

 

 

0.3

 

 

 

—

 

 

 

0.5

 

调整对所得税的影响

 

 

(1.5)

)

 

 

(2.4)

)

 

 

56.9

 

 

 

(9.1)

)

调整后净收益

 

$

20.9

 

 

$

20.8

 

 

$

35.6

 

 

$

27.9

 

 

 

REV GROUP, INC.和子公司

调整后的息税折旧摊销前景对账

（以百万计；未经审计）

 

 

2024 财年

 

 

低

 

 

高

 

净收入 (5)

$

230.0

 

 

$

245.4

 

折旧和摊销

 

27.0

 

 

 

25.0

 

利息支出，净额

 

28.0

 

 

 

26.0

 

所得税准备金

 

 

76.7

 

 

 

81.8

 

EBITDA

 

 

361.7

 

 

 

378.2

 

交易费用

 

 

7.0

 

 

 

6.5

 

赞助商费用报销

 

 

0.2

 

 

 

0.2

 

重组成本

 

 

9.0

 

 

 

8.0

 

与重组相关的费用

 

 

6.1

 

 

 

6.1

 

减值费用

 

 

12.6

 

 

 

12.6

 

股票薪酬支出

 

 

10.5

 

 

 

9.5

 

法律事务

 

 

2.9

 

 

 

2.9

 

出售业务的收益

 

 

(259.0

)

 

 

(259.0

)

调整后 EBITDA

 

$

151.0

 

 

$

165.0

 

REV GROUP, INC.和子公司

调整后的净收入前景对账

（以百万计；未经审计）

 

 

2024 财年

 

 

低

 

 

高

 

净收入 (5)

$

230.0

 

 

$

245.4

 

无形资产的摊销

 

2.3

 

 

 

2.3

 

交易费用

 

 

7.0

 

 

 

6.5

 

赞助商费用报销

 

 

0.2

 

 

 

0.2

 

重组成本

 

 

9.0

 

 

 

8.0

 

与重组相关的费用

 

 

6.1

 

 

 

6.1

 

减值费用

 

 

12.6

 

 

 

12.6

 

股票薪酬支出

 

 

10.5

 

 

 

9.5

 

法律事务

 

 

2.9

 

 

 

2.9

 

出售业务的收益

 

 

(259.0

)

 

 

(259.0

)

调整对所得税的影响

 

 

54.2

 

 

 

55.9

 

调整后净收益

 

$

75.8

 

 

$

90.4

 

REV GROUP, INC.和子公司
调整后的自由现金流展望对账

（以百万计；未经审计）

 

 

2024 财年

 

 

低

 

 

高

 

经营活动提供的净现金

$

20.0

 

 

$

35.3

 

现金所得税-资产剥离活动

 

 

66.0

 

 

 

66.5

 

交易费用——资产剥离活动

 

 

5.0

 

 

 

5.0

 

减去：资本支出

 

 

(30.0)

)

 

 

(35.0)

)

调整后的自由现金流

 

$

61.0

 

 

$

71.8

 

 

 

 

 

 

 

 

5 除本对账中列报的费用外，不包括在所示期间可能发生的任何非经常性费用。参见上文 “关于前瞻性陈述的警示声明”