Nayax 2024 年第一季度收益报告 2024 年 5 月 15 日

重要披露本演示文稿仅旨在提供一般信息 ，不是，也不应被视为购买或出售公司证券的要约或接收此类要约的提议。此外，本演示文稿不是向公众提供公司证券的要约。 出席或观看本演示文稿即表示每位与会者（“与会者”）同意他（i）已阅读本免责声明，（ii）受此处规定的限制的约束，（iii）根据所有适用法律，被允许接收此类 信息，（iv）对自己对公司业务和财务状况的评估承担全部责任，并且（v）将开展自己的工作她自己的分析，并全权负责形成与会者对公司业务潜在未来表现的看法。本演示文稿中的信息仅为方便起见。它不包含全面的信息，而只是简要的摘要信息。本演示不是 ，也无意取代对已报告或将要向以色列证券管理局和证券交易委员会报告的公司财务报表和其他公开文件（“公司 报告”）的仔细检查。如果本演示文稿中提供的信息与公司报告之间存在任何不一致之处，则以后者为准。本演示文稿中的信息不是依据，不应用作做出与公司有关的任何决定（包括任何购买公司证券的决定）的依据。任何此类决定都应以公司的报告为基础，并在收到适当的专业建议后作出。本演示文稿中提供的信息 不是，也不应被视为与公司投资有关的任何形式的建议或意见，无论是法律、财务、税收、经济还是其他方面。本演示文稿并非 取代潜在投资者收集和分析进一步独立信息以供其适当考虑的需求。每位潜在投资者都必须获得与公司潜在的 投资相关的独立建议和指导，包括考虑到投资者自身税收状况的税务建议。本演示文稿包括与未来事件 和/或事项有关的预测、指导、预测、评估和其他信息，这些事件的实现不确定且超出公司的控制范围，这些信息构成前瞻性陈述（经修订的1933年《证券法》第27A条、经修订的1934年《证券 交易法》第21E条和5728-1968年《以色列证券法》）。本演示文稿中包含的许多前瞻性陈述可以通过使用前瞻性词语来识别，例如 “预测”、“相信”、“可能”、 “期望”、“应该”、“计划”、“打算”、“估计” 和 “潜力” 等。前瞻性陈述包括但不限于与公司业务目标和战略相关的预期和评估、 试验的成功以及公司技术在各个系统和行业中的整合、公司现有和未来产品的优势、公司完成开发的时间表以及公司产品和技术的预计开始生产、销售和分销 以及公司在各个行业的意图，该公司的与建立合作关系和参与许可 协议、在不同国家的生产和分销以及有关我们意图、信念或当前期望的其他声明有关的意向。前瞻性陈述基于我们管理层的信念和假设以及管理层目前可获得的信息 。 前面的清单并不是我们所有前瞻性 陈述的详尽清单。这些陈述只是根据我们当前的预期和对未来事件的预测得出的估计。 有一些重要因素可能导致我们的实际业绩、活动水平、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的结果、活动水平、业绩或成就存在重大差异 。特别是，您应考虑我们年度报告中 “风险因素” 下提供的风险。你不应 依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们不能保证前瞻性陈述中反映的未来业绩、活动水平、业绩 以及事件和情况能够实现或将会发生。每份前瞻性陈述仅代表截至特定陈述发表之日。除非法律要求，否则我们不承担出于任何原因公开更新任何前瞻性陈述的义务，也没有义务使这些陈述与实际业绩或我们的预期变化保持一致。此外，本演示文稿还包括各机构发布的数据以及在合作协议框架内向公司提供的数据 ，这些数据涉及行业、竞争地位和公司经营的市场，其内容未经公司独立验证，因此公司 对此类日期的准确性或完整性或数据是否为最新不承担任何责任，公司对数据的任何依赖不承担任何责任。本演示文稿中包含的管理层估计来自独立行业分析师和其他第三方来源发布的 公开信息，以及公司内部研究的数据，并基于公司在审查此类数据时做出的假设以及 公司在这些行业和市场上的经验和知识，公司认为这些是合理的。此外，由于包括上述因素在内的各种因素，对公司经营所在行业的未来表现以及 公司未来业绩的预测、假设和估计必然受到不确定性和风险的影响。这些因素和其他因素可能导致结果与独立方和公司在 估算中表示的结果存在重大差异。行业出版物、研究、调查和研究通常指出，它们所包含的信息是从被认为可靠的来源获得的，但不能保证此类信息的准确性和 完整性。从这些来源获得的预测和其他前瞻性信息与本 演示文稿中的其他前瞻性陈述具有相同的限定条件和不确定性。除了根据国际财务报告准则（IFRS）普遍接受的会计原则制定的各种运营指标和财务指标外，本演示还包含调整后的息税折旧摊销前利润（ 非国际财务报告准则财务指标），作为评估我们过去业绩和未来前景的衡量标准。有关调整后息税折旧摊销前利润的定义以及调整后息税折旧摊销前利润与净收益（亏损）的对账情况，请参阅附录。除非另有说明 ，否则本演示文稿中包含的公司2023年第四季度或任何以后时期的财务信息包括来自Retail Pro的数据。公司不提供前瞻性调整后息税折旧摊销前利润与国际财务报告准则净 收益（亏损）的对账表，这是因为预测和量化此类对账所需的某些金额存在固有困难，特别是因为用于 计算预计净收益（亏损）的特殊项目，例如财务费用以及发行和收购成本因实际事件而有很大差异。因此，公司目前无法在国际财务报告准则的基础上合理确定地预测所有需要的扣除额，以提供国际财务报告准则对预计净收益（亏损）的计算。这些扣除的金额可能很大，因此可能导致预计的国际财务报告准则净收益（亏损）大大低于预计的调整后息税折旧摊销前利润（非国际财务报告准则）。公司不确认或 承诺本演示文稿中出现的信息是完整或准确的。 对于因使用本演示文稿中包含的 信息而可能造成的损害和/或损失，公司及其员工、高级职员和股东概不负责。本公司对与公司及其业务有关的经济、财务或法律状况的任何变化概不负责。公司不承诺更新和/或更改演示文稿中包含的预测 和/或评估，以使其反映演示文稿准备之日之后发生的事件和/或情况。未授权任何人就本演示文稿中包含的 信息作出任何陈述，如果作出或作出此类陈述，则不应被视为获得授权。本演示文稿的内容对公司或其经理没有约束力，他们有权自行决定更改演示文稿中描述的与公司有关的任何项目 。公司及其许可人对本演示文稿中使用的商标拥有所有权。仅为方便起见， 本演示文稿中提及的商标和商品名称在出现时可能没有 “®” 或 “™” 符号，但缺少此类引用并不意味着公司不会在适用法律下尽可能最大限度地维护其权利或适用许可方对这些商标和商品名称的 权利。本演示文稿还包含其他公司的商标、商品名称和服务标志，这些商标是其各自所有者的财产，仅供参考 。对其他方商标、商品名称或服务标志的此类使用不应被解释为暗示与本公司有关系，或由任何其他方认可或赞助。

今日主持人 Sagit Manor 首席财务官 Yair Nechmad 首席执行官兼联合创始人

公司概述

调整后的息税折旧摊销前利润是非国际财务报告准则的财务指标。有关 调整后息税折旧摊销前利润的定义以及调整后息税折旧摊销前利润与最直接可比的国际财务报告准则指标的对账情况，请参阅附录。Nayax（纳斯达克和塔斯证券交易所：NYAX）Q1-24 概览全球办事处 9 个经常性收入 43% 收入 流失 3.2% 拥有设备 120 种以上支付方式 80 种货币的国家 50+ 交易金额处理了 11 亿美元 2023 年 3 月：7.96 亿 ▲ 34% 43.8% 以美元为基础的净留存率 134% 全球增长规模终端客户 7.6k 2023 年 3 月：52k ▲ 46% 托管和互联设备 1.1% 2023 年 3 月：76.9K ▲ 44% 经财务调整后的息税折旧摊销前利润 (1) 360 万美元 2023 年 3 月：(60 万美元) ▲ 665% 收入 6400 万美元 2023 年 3 月：520万美元 ▲ 22% 毛利率 2023 年 3 月：34.1% 分销商 80 岁以上的市场

留住和增长客户同比收入流失率同比 以美元为基础的净留存率 (1) 优异的获胜客户记录低客户集中度全球覆盖率为本地市场带来全球解决方案基于SaaS收入和支付处理 费用的净留存率。2024 年第一季度 2024 年第一季度

全渠道数据分析/管理后台/运营多种 支付方式：方案、全球收购方、替代支付方式、数字钱包无人值守店内移动报告多种支付货币忠诚度和消费者 参与度消费者会计库存分析现金流管理业务趋势在线零售商 Nayax 解决了整个生态系统的多维挑战

无现金支付集成 POS VPOS Touch Nova Market 可操作管理 平台忠诚度和营销财务管理所有需求忠诚度开箱即用融资、支付和银行业务能力多个 POS 选项全球接受本地支付选项完整 电动汽车充电和支付解决方案能源和出行适用于众多零售垂直领域的强大解决方案酒店和零售多个无人值守零售垂直行业自动化和自助服务为所有零售商提供一个 完整解决方案推动增长

最近的关键业务亮点于4月30日收购了巴西自动化自助服务行业领先的 金融技术提供商VMTecnologia。此次收购为Nayax提供了进入拉丁美洲，尤其是进入巴西的强大切入点，并扩大了Nayax的全部潜在市场。与DKV签订了合作协议，DKV是一个提供在线支付解决方案的B2B平台，将进一步扩大Nayax在欧洲的支付接受范围。DKV Mobility 提供欧洲最大的与能源无关的认可 网络，包括 66,000 个加油站以及 666,000 个公共和半公共电动汽车 (EV) 充电站。Nayax宣布成功完成由华尔街 主要投资银行牵头的承销公开发行，该公司本身向机构投资者出售了其中2600,000股普通股。扣除费用和支出后，Nayax的收益约为6,270万美元。4月4日收购了Roseman Engineering，这是一家总部位于特拉维夫 的燃料和电动汽车（EV）管理软件解决方案提供商，允许加油站的经理跟踪加油站收入，减少开支并提高运营效率。成功公开发行收购了罗斯曼 工程收购了巴西的VMTecnologia 与 DKV Nayax 的合作协议，宣布与该国最大的自动售货机运营商斯洛伐克的 ASO Vending 建立战略合作伙伴关系。该合作伙伴关系将包括在全国各地的自动售货机上安装数千台 Nayax 读卡器，这将使斯洛伐克的 Nayax 活跃设备增加一倍以上。与 ASO 的合作

留住现有客户并与其共同成长进入新兴的高增长 垂直市场继续向国际扩张继续创新和开发新解决方案赢得新的大型企业和中小型企业客户全球有机增长战略以实现持续的长期盈利增长继续执行 战略增长计划，同时继续专注于平衡收入增长 134% 基于美元的净留存率 24% 电动汽车充电停车场公共交通地理关注领域包括拉美和亚太地区第三方 集成时代验证已延期在线

无机增长：并购技术升级的三大支柱利用 渠道地域扩张向平台添加关键技术以加快关键战略垂直领域的发展专注于利用协同技术进行 “收购” 的并购重点是战略性地利用渠道收购 分销商和支付解决方案提供商以增强内部能力加速进入新市场 VendCheck

财务概览

每笔付款交易收取的费用。完整的端到端解决方案锁定 客户获得稳定的经常性收入硬件一体式无现金读卡器和遥测设备每售出的联网 POS 1 SaaS 管理系统的购买费用以增强业务优化和客户满意度每月 订阅费 (SaaS)，接受本地化无现金支付以实现最大转化率全额支付套件 — EMV 支付、预付系统、支付 I API APM |许可金融机构手续费占 交易量的百分比 2 手续费 3VPOS Touch Onyx VPOS Media Nova Market “锁定客户” 经常性收入具有竞争力的价格吸引客户 72% 的经常性收入 2.6% 的付款收取率 (1) 134% 美元净留存率

亮点第一季度毛利同比增长50％转向比SaaS收入更高的处理 付款费用增加。亮点第一季度毛利率同比增长56％改善主要归因于较高的硬件毛利率。亮点第一季度经常性收入同比增长43％。支付手续费持续强劲， 同比增长48％；SaaS收入同比增长35％。我们的商业模式正在发挥作用亮点第一季度收入同比增长22％，这得益于经常性收入的快速增长。强劲的收入增长（百万美元）高经常性收入（百万美元）毛利 （百万美元）经常性毛利（百万美元）复合年增长率 46% 43% 22% 复合年增长率 41% 57% 48% 50% 52% 50% 复合年增长率 34% 48% 56% 毛利率 40% 44% 35% 37% 复合年增长率 35% 35% 35% 复合年增长率 35%

亮点第一季度经调整后的息税折旧摊销前利润同比强劲增长2024年第一季度为正360万美元，与2023年第一季度的负60万美元相比，增长了420万美元。折旧和摊销（百万美元）亮点第一季度D&A在2024年第一季度同比增长73％，同比增长73％，这主要是由于对自动化的投资。亮点第一季度研发同比增长25％，这主要是由于对人才收购的投资。通过调节支出和提高运营效率来提高盈利能力（不包括基于股份的薪酬和摊销调整后的息税折旧摊销前利润）是一项非国际财务报告准则 财务指标。有关调整后息税折旧摊销前利润的定义以及调整后息税折旧摊销前利润与最直接可比的国际财务报告准则指标的对账情况，请参阅附录。研发费用（百万美元）（1）销售和收购费用（百万美元）（1）调整后的息税折旧摊销前利润 （百万美元）(2) 665% 73% 25% 亮点第一季度销售和收购同比增长34％，这反映了对人才招聘、客户群扩张和更高的市场开支的投资。34%

2024年第一季度持续扩大足迹记录反映了包括7,500名零售专业客户在内的所有地区的客户群增长势头，同比增长46％。大幅增加并留住了客户群，净留存率高达 134%，流失率低至 3.2% 客户数量（千人）托管和互联设备数量（千个）亮点在所有地区再创纪录的1,108,000台托管和互联设备，包括13万台Retail Pro设备，增长44％ 同比复合年增长率 56% 46% 42% 44%

全球无现金支付趋势推动交易交易额 （百万美元）亮点2024年第一季度同比增长34％受消费者行为趋势和全球客户群处理的交易数量增加的推动所有地区的同比增长交易数量（百万）亮点 2024年第一季度32％客户扩张强劲以及客户行为向无现金支付转变所有地区的同比增长52％ 32％复合年增长60％ 34％

2024年展望 (1) 公司没有提供前瞻性 调整后息税折旧摊销前利润与国际财务报告准则净收益（亏损）的对账表，这是因为预测和量化此类对账所需的某些金额固有困难，特别是因为用于计算预计净收益（亏损）的财务费用和发行以及 收购成本等特殊项目因实际事件而有很大差异。因此，公司目前无法在国际财务报告准则的基础上合理确定地预测所有需要的扣除额，以便提供 国际财务报告准则对预计净收益（亏损）的计算。这些扣除的金额可能很大，因此可能导致预计的国际财务报告准则净收益（亏损）大大低于预计的调整后息税折旧摊销前利润 （非国际财务报告准则）。指标2024财年收入预期（固定货币）3.25亿美元至3.35亿美元收入同比增长至少38％硬件利润率25％-27％调整后的息税折旧摊销前利润3000万美元至3500万美元自由现金流积极指导假设客户需求 继续保持强劲假设宏观经济状况没有实质性变化

展望未来，我们对强劲的长期增长动力和摆在我们面前的 大市场机遇仍然感到兴奋。我们多元化的客户、垂直行业和地域证明了我们持久的商业模式。凭借强劲的长期利好风和较高的净收入留存率，我们相信我们有明显的机会推动未来的收入增长。中期和长期展望中期展望收入增长重申了35％的年增长的中期展望，受有机增长计划和战略并购的推动。增长 推动客户增长、市场渗透率、综合支付平台的持续扩张以及增长引擎。截至2024年5月15日的指导方针。以后任何日期使用幻灯片均不构成指导 自该后续日期起的再次确认。有关可能导致实际结果与前景存在重大差异的因素的讨论，请参阅警示声明。长期展望收入增长重申了有机增长计划和战略并购推动的35％ 年增长的长期前景。毛利率目标为50％主要驱动力：为物联网POS提供租赁选择，不断增长的SaaS收入以及通过我们的 增长引擎计划提供的支付手续费和服务。调整后的息税折旧摊销前利润目标为30％

附录

亮点2024年第一季度同比增长28％主要是由于 资本化开发支出增加资本支出明细资本支出（百万美元）28％

国际财务报告准则对非国际财务报告准则主要包括与2024年3月承保的美国公开发行相关的费用和开支，承销商 折扣和佣金除外。以权益法计算的被投资者的亏损份额与我们在2021年对Tigapo的投资有关。以下是 期间（最直接可比的国际财务报告准则财务指标）的亏损与每个所述期间的调整后息税折旧摊销前利润的对账。截至本季度（以千美元计）2024 年 3 月 31 日 2023 年 3 月 31 日 期亏损 (4,956) (5,527) 财务费用，净额 2,388 78 税收优惠（所得税支出）(239) 259 折旧和摊销 4,518 2,631 息税折旧摊销前利润 1,711 (2,559) 股票薪酬支出 1,453 1,560 非经常性发行 (1) 128-权益亏损份额法被投资者 (2) 290 358 调整后的息税折旧摊销前利润 3,582 (641)

关键定义由我们的 客户运营的托管和互联设备。最终客户在过去 12 个月中为 Nayax 收入做出贡献的客户。经常性收入即收入和付款手续费。以美元为基础的净留存率以给定时期内来自 回头客的经常性收入与前一时期此类客户的经常性收入的百分比来衡量，这反映了收入的增长和客户流失造成的损失率。收入流失在过去 12 个月内由于客户离开我们的平台而损失的收入百分比 。现有客户扩张在本报告所述年份中给定群组内产生的收入。每个群组代表我们在给定年份中第一次 次获得收入的客户。Constant CurrencyNayax提供恒定货币信息，为评估我们的标的业务表现提供了一个框架，其中不包括外币汇率波动的影响。使用报告期最后一个月的有效汇率，将以美元以外货币进行交易的未来预期 结果转换为美元。Nayax 提供这些财务信息是为了帮助 投资者更好地了解我们的表现。不应将本新闻稿中提出的这些固定货币财务指标视为替代或优于根据 根据国际财务报告准则 编制的财务业绩指标。调整后的息税折旧摊销前利润是一项非国际财务报告准则的财务指标，我们将其定义为该期间的亏损加上财务费用、税收支出（收益）、折旧和摊销、基于股份的薪酬成本、非经常性发行 成本以及我们在以权益法计算的员工亏损中所占份额。