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1哥伦布·麦金农公司董事会于2023年7月23日通过的追回政策1.目的本政策的目的是描述在何种情况下,被保险人将被要求向公司偿还或退还错误判给的赔偿和其他赔偿。本政策旨在以符合《交易所法》第10D节的要求以及美国证券交易委员会或纳斯达克通过的任何适用规则或标准的方式进行解释。2.行政管理。本政策由委员会负责管理。董事会已授权委员会解释和解释本政策,并作出执行本政策所需、适当或可取的一切决定。委员会作出的任何决定均为终局决定,对所有受影响的个人均具约束力。3.定义。就本政策而言,下列大写术语应具有下列含义。(A)“会计重述”是指(I)由于CMCO重大不遵守证券法规定的任何财务报告要求而导致的会计重述,包括为纠正先前发布的财务报表中对先前发布的财务报表具有重大意义的错误而要求的任何会计重述(“大R”重述)或(Ii)更正对先前发布的财务报表并不重要的错误,但如果错误没有在本期得到纠正或本期未被纠正则会导致重大错报的会计重述(“小R”重述)。(B)“董事会”系指CMCO董事会。(C)“追回合格激励薪酬”是指,就会计重述而言,就(1)在适用的业绩期间内任何时间担任任何基于奖励的薪酬的高管的每一名个人(不论该高管在错误地给予的薪酬被要求偿还给公司时是否在公司担任该职位)和(2)对于任何不是高管的被保险人而言,如果该被保险人在任何基于激励的薪酬的适用业绩期间之前或期间的任何时间被指定为被保险人,(I)在生效日期当日或之后,(Ii)开始担任执行主任后,或(Ii)任何并非执行主任的承保人员被指定为承保人员后,(Iii)当CMCO拥有在国家证券交易所或国家证券协会上市的一类证券时,以及(Iv)在适用的退还期间内,该承保人员收到的所有基于奖励的补偿。(D)就任何会计重述而言,“回收期”指紧接重述日期之前的三个完整的CMCO会计年度,以及在该三个完整的会计年度内或紧接该三个完整的会计年度之后少于九个月的任何过渡期(因CMCO会计年度的变动而产生)。
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2(E)“CMCO”系指哥伦布·麦金农公司,一家纽约公司。(F)“委员会”指管理局的薪酬及继承委员会。(G)“公司”系指CMCO及其各直接和间接子公司。(H)“被保险人”是指每一名执行干事和接受委员会指定为受本政策约束的基于奖励的报酬或其他报酬的任何个人。(I)“保险计划”是指提供激励性薪酬、股权薪酬或绩效薪酬的任何计划或方案。(J)“有害行为”系指(I)会计重述、(Ii)违反公司与承保人之间的保密、竞业禁止、竞业禁止或类似限制性契约,或(Iii)承保人从事故意欺诈并对公司造成损害的任何行为。(K)“生效日期”指2023年7月23日。(L)“错误判给补偿”是指,对于与任何会计重述相关的每一被保险人而言,追回的合格奖励补偿的金额,超过了本应获得的奖励补偿的金额,如果该金额是根据重述的金额确定的,而不考虑所支付的任何税款。(M)“交易法”系指经修订的1934年证券交易法。(N)“行政人员”是指根据第17 C.F.R.240.16a-1(F)条被指定为或曾被指定为CMCO“高级人员”的每一名个人。就本政策而言,执行干事的确定至少包括根据C.F.R.229.401(B)确定的执行干事。(O)“财务报告措施”是指按照编制CMCO财务报表时使用的会计原则确定和列报的措施,以及全部或部分源自该等措施的所有其他措施。就本政策而言,股票价格和股东总回报(以及全部或部分源自股票价格或股东总回报的任何衡量标准)应被视为财务报告指标。为免生疑问,财务报告措施不需要在中国移动的财务报表中提出,也不需要包括在提交给美国证券交易委员会的文件中。(P)“基于激励的薪酬”是指完全或部分基于实现财务报告措施而给予、赚取或授予的任何薪酬。(Q)“纳斯达克”系指纳斯达克证券市场有限责任公司。
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3(R)“其他补偿”是指根据任何承保计划支付、应付或变现(包括但不限于行使期权)的任何金额(不论是现金或财产)。(S)“政策”是指本“追回政策”,可能会不时予以修订和/或重述。(T)就任何基于激励的薪酬而言,“已收到”应指实际收到或视为收到,基于激励的薪酬应视为在达到基于激励的薪酬奖励中规定的财务报告措施的CMCO会计期间收到,即使基于激励的薪酬的支付或发放发生在该期间结束之后。(U)“重述日期”指以下日期中较早的日期:(I)董事会、董事会委员会或获授权采取有关行动的CMCO高级人员(如董事会无须采取行动,或合理地应得出结论认为CMCO须编制会计重述)或(Ii)法院、监管机构或其他合法授权机构指示CMCO编制会计重述的日期。(五)“美国证券交易委员会”系指美国证券交易委员会。4.偿还错误判给的补偿。(A)在会计重述的情况下,委员会应合理地迅速(无论如何应在重述之日后九十(90)天内)确定与该会计重述有关的每个被保险人的任何错误判给的赔偿金额,并应在此后迅速向每个被保险人发出书面通知,其中包含错误判给的赔偿额以及要求偿还或退还的金额(视情况而定)。对于基于(或源自)股票价格或股东总回报的激励性薪酬,如果错误授予的赔偿金额不需要直接根据适用的会计重述中的信息进行数学重新计算,则委员会应基于对会计重述对股票价格或股东总回报影响的合理估计来确定金额(在这种情况下,CMCO应保存对该合理估计的确定的文件,并向纳斯达克提供此类文件)。(B)委员会应具有广泛的酌处权,根据所有适用的事实和情况,并考虑到金钱的时间价值和股东因拖延追偿而付出的代价,确定追回错误判给的赔偿的适当办法。在委员会确定任何追回方法(被保险人以现金或财产一次性偿还除外)是适当的情况下,CMCO可提出与被保险人订立还款协议(以委员会可接受的合理形式)。为免生疑问,除下文第4(D)节所述外,本公司在任何情况下均不得接受低于为履行高管义务而错误判给的赔偿额。此外,尽管有上文第4(A)节的规定,对于每个不是执行干事的承保人员,
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4委员会拥有唯一和绝对的酌情权,不采取行动要求该受保人偿还或退还任何错误判给的赔偿。(C)在承保人未能在到期时向本公司偿还所有错误判给的赔偿(根据上文第4(B)节所厘定)的情况下,CMCO可或可促使CMCO的任何附属公司采取一切合理及适当的行动,向适用的承保人追讨该等错误判给的赔偿。适用的被保险人可能被要求向公司偿还公司根据前一句话追回错误判给的赔偿而合理发生的任何和所有费用(包括律师费)。(D)即使本协议有任何相反规定,如果满足以下条件并且委员会确定追回不可行,则CMCO不应被要求采取上文第4节所述的行动来追回错误判给的赔偿:(I)在CMCO作出合理尝试追回适用的错误判给的赔偿、记录此类尝试并向纳斯达克提供此类文件后,向第三方支付的协助对被保险人强制执行政策的直接费用将超过应追回的金额;(2)追回在2022年11月28日之前通过的法律将违反母国法律,前提是在确定追回基于违反母国法律的错误判给的任何数额是不可行的之前,CMCO已获得纳斯达克可以接受的母国法律顾问的意见,即追回将导致这种违反行为,并向纳斯达克提供该意见的副本;或(Iii)追回可能会导致符合税务条件的退休计划无法满足《美国法典》第26篇第401(A)(13)条或《美国法典》第26篇第411(A)条及其规定的要求,根据该计划,本公司员工可广泛获得福利。5.其他赔偿的偿还。委员会有权行使其全权裁量权,要求偿还或偿还:(A)根据委员会的判决,欺诈或其他故意不当行为单独或与他人一起导致会计重述的任何被保险人应支付、变现或收到的任何其他赔偿的全部金额(根据上述第4节追回或偿还的任何错误判给赔偿的金额除外)和(B)应付的任何其他赔偿(根据上述第4节追回或偿还的任何错误判给赔偿的金额除外)。由承保计划下的承保人变现或收到,如果委员会确定该承保人从事有害行为,即使没有会计重述也是如此。为免生疑问,如同一事实、事件或情况使受保人实际或被视为应根据本保单第4节及第5节向本公司支付、变现或收取任何补偿,则本公司无权根据本保单该等条款向本公司追讨超过该受保人实际或被视为应付、变现或收到的补偿总额。
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5 6.报告和披露。CMCO应根据联邦证券法的任何要求,包括适用的美国证券交易委员会备案文件所要求的披露,或CMCO证券上市所在的任何国家证券交易所或国家证券协会的规则,提交与本政策有关的所有披露。7.生效日期。本政策自生效之日起生效。8.无弥偿。CMCO或CMCO的任何子公司均不得就(I)根据本保单条款偿还、退还或追回的任何错误判给的赔偿损失或(Ii)与本公司执行其在本保单项下的权利有关的任何索赔向任何高管进行赔偿。此外,CMCO或CMCO的任何附属公司均不得与任何高管订立任何协议,以豁免任何以奖励为基础的薪酬不受本政策适用,或放弃本公司追讨任何错误判给的赔偿的权利,而本政策将取代任何此类协议(不论是在生效日期之前、当日或之后订立)。9.其他补偿权利;不再支付额外费用。委员会打算在适用法律的最大程度上适用这一政策。委员会可要求在生效日期或之后订立的任何雇佣协议、股权奖励协议或任何其他协议,作为根据该等协议授予任何利益的条件,(I)要求承保人同意遵守本保单的条款及(Ii)要求承保人以本公司可接受的格式证明他或她并无亦从未从事任何有害行为。本政策项下的任何追偿权利是根据适用法律、法规或规则或根据任何雇佣协议、股权授予协议或类似协议中的任何类似政策的条款或根据本公司可获得的任何其他法律补救或赔偿的任何其他补救或赔偿权利的补充,而非取代或损害该等权利。10.修订;终止。董事会可随时酌情修改本政策,并应在其认为必要时,包括在其确定为任何联邦证券法、美国证券交易委员会规则或任何国家证券交易所或包括纳斯达克在内的任何国家证券交易所或国家证券协会的规则在法律上要求修改本政策时。董事会可随时终止本政策。即使第10条有任何相反的规定,如果本政策的修订或终止(在考虑到CMCO在修订或终止的同时采取的任何行动后)会导致CMCO违反任何联邦证券法、美国证券交易委员会规则或CMCO证券上市的任何国家证券交易所或国家证券协会的规则,则本政策的任何修订或终止均无效。11.可分割性。如果本政策的任何条款根据任何适用法律被确定为不可执行或无效,则该条款将在适用法律允许的最大范围内适用,并应自动被视为以符合其目标的方式进行了修订,以符合适用法律要求的任何限制。12.继承人。本政策对所有被保险人及其受益人、继承人、遗嘱执行人、管理人或其他法定代表人具有约束力并可强制执行。031425.00001商务24003594v4