目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
6月30日， | |
(标记一) | |
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告 | |
截至本季度末 | |
或 | |
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的过渡报告 | |
过渡时期， 到 | |
委员会文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程)
|
|
| |
注册人的电话号码，包括区号：(
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
A系列可转换参与优先股的股份权益 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
在过去12个月内（或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内），注册人是否以电子方式提交了根据S—T法规第405条（本章第232.405节）要求提交的每个交互式数据文件。
通过复选标记来确定注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b—2条中对“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司”和“新兴增长公司”的定义。
加速的文件管理器☐ | 非加速文件管理器☐ | 规模较小的中国报告公司。 新兴成长型公司： |
如果是新兴增长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）节规定的任何新的或修订的财务会计准则。 ☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》规则12b-2所定义)。
注明截至最后实际可行日期，发行人所属各类普通股的流通股数量。
各类普通股的所有权 |
| 股份数量 |
A类普通股 |
| |
AMC优先股单位，每个单位代表相当于一(1)股A类普通股的参与投票权和经济权利 | ||
目录表
AMC娱乐控股公司。
索引
页面 数 | ||
第一部分-财务信息 | ||
第1项。 | 财务报表(未经审计) | 3 |
简明综合业务报表 | 3 | |
简明综合全面损失表 | 4 | |
简明综合资产负债表 | 5 | |
现金流量表简明合并报表 | 6 | |
简明合并财务报表附注 | 8 | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 36 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 62 |
第四项。 | 控制和程序 | 63 |
第二部分--其他资料 | ||
第1项。 | 法律诉讼 | 64 |
第1A项。 | 风险因素 | 64 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 69 |
第三项。 | 高级证券违约 | 69 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 69 |
第五项。 | 其他信息 | 70 |
第六项。 | 陈列品 | 71 |
签名 | 72 |
2
目录表
第一部分-财务信息
项目1. 财务报表。（未经审计）
AMC娱乐控股公司。
简明合并业务报表
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||
(百万，不包括每股和每股金额) |
| 2023年6月30日 |
| 2022年6月30日 |
| 2023年6月30日 |
| 2022年6月30日 | ||||
(未经审计) | (未经审计) | |||||||||||
收入 | ||||||||||||
录取 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
餐饮 |
| |
| |
| |
| | ||||
其他大区 |
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| |
| |
| | ||||
总收入 | | | | | ||||||||
营运成本及开支 | ||||||||||||
电影放映费用 | | |
| |
| | ||||||
食品和饮料成本 |
| |
| |
| |
| | ||||
营业费用，不包括以下折旧和摊销 |
| |
| |
| |
| | ||||
租金 |
| |
| |
| |
| | ||||
一般和行政部门： | ||||||||||||
合并、收购和其他成本 |
| |
| ( |
| |
| | ||||
其他，不包括以下折旧和摊销 |
| |
| |
| |
| | ||||
折旧及摊销 | | | | | ||||||||
营运成本及开支 |
| | |
| | | ||||||
营业收入(亏损) | | ( | ( | ( | ||||||||
其他费用，净额： | ||||||||||||
其他费用(收入) |
| ( |
| ( |
| |
| | ||||
利息支出： | ||||||||||||
企业借款 |
| |
| |
| |
| | ||||
融资租赁义务 |
| |
| |
| |
| | ||||
非现金NCM参展商服务协议 | | | | | ||||||||
未合并实体的权益(收益)损失 |
| ( |
| |
| ( |
| | ||||
投资费用(收益) |
| |
| |
| ( |
| ( | ||||
其他费用合计(净额) |
| | |
| | | ||||||
所得税前净收益(亏损) |
| | ( |
| ( | ( | ||||||
所得税拨备 |
| |
| |
| | | |||||
净收益(亏损) | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
AMC Entertainment Holdings，Inc.应占每股净利润（亏损）普通股股东： | ||||||||||||
基本信息 | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
稀释 | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
平均流通股： | ||||||||||||
基本(单位：千) | | | | | ||||||||
稀释(以千为单位) | | | | | ||||||||
请参阅简明合并财务报表附注。
3
目录表
AMC娱乐控股公司。
简明综合全面损失表
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||
(单位：百万) |
| 2023年6月30日 |
| 2022年6月30日 |
| 2023年6月30日 |
| 2022年6月30日 | ||||
(未经审计) | (未经审计) | |||||||||||
净收益(亏损) | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
其他全面亏损： | ||||||||||||
未实现的外币折算调整 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
养恤金调整： | ||||||||||||
期间产生的净收益(亏损) |
| — |
| — |
| ( |
| | ||||
其他全面亏损： |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
全面损失总额 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
请参阅简明合并财务报表附注。
4
目录表
AMC娱乐控股公司。
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
(未经审计)
(单位：百万，共享数据除外) |
| 2023年6月30日 |
| 2022年12月31日 | ||
资产 | ||||||
流动资产： | ||||||
现金和现金等价物 | $ | | $ | | ||
受限现金 | | | ||||
应收账款净额 |
| |
| | ||
其他流动资产 |
| |
| | ||
流动资产总额 |
| |
| | ||
财产，净值 |
| |
| | ||
经营性租赁使用权资产净额 | | | ||||
无形资产，净额 |
| |
| | ||
商誉 |
| |
| | ||
其他长期资产 |
| |
| | ||
总资产 | $ | | $ | | ||
负债和股东赤字 | ||||||
流动负债： | ||||||
应付帐款 | $ | | $ | | ||
应计费用和其他负债 |
| |
| | ||
递延收入和收入 |
| |
| | ||
企业借款的当前到期日 |
| |
| | ||
融资租赁负债当期到期日 | | | ||||
经营租赁负债的当期到期日 | | | ||||
流动负债总额 |
| |
| | ||
企业借款 |
| |
| | ||
融资租赁负债 | | | ||||
经营租赁负债 | | | ||||
参展商服务协议 |
| |
| | ||
递延税项负债，净额 |
| |
| | ||
股东诉讼责任 | | — | ||||
其他长期负债 |
| |
| | ||
总负债 |
| |
| | ||
承付款和或有事项 | ||||||
股东赤字： | ||||||
AMC娱乐控股公司的S股东赤字： | ||||||
优先股，$ | | | ||||
A类普通股($ |
| |
| | ||
额外实收资本 |
| |
| | ||
累计其他综合损失 |
| ( |
| ( | ||
累计赤字 |
| ( |
| ( | ||
股东总亏损额 | ( | ( | ||||
总负债和股东赤字 | $ | | $ | | ||
请参阅简明合并财务报表附注。
5
目录表
AMC娱乐控股公司。
简明合并现金流量表
截至六个月 | ||||||
(单位：百万) | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | ||||
经营活动的现金流： | (未经审计) | |||||
净亏损 | $ | ( | $ | ( | ||
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整： | ||||||
折旧及摊销 | | | ||||
债务清偿损失(收益) | ( | | ||||
递延所得税 | | | ||||
Hycroft投资未实现亏损（收益） | | ( | ||||
公司借款净溢价摊销至利息支出 | ( | ( | ||||
将递延融资成本摊销为利息支出 | | | ||||
股票薪酬中的非现金部分 | | | ||||
沙特电影公司的处置收益 | ( | — | ||||
未合并实体的权益损失，扣除分配 | | | ||||
房东供款 | | | ||||
其他非现金租金福利 | ( | ( | ||||
递延租金 | ( | ( | ||||
定期收益净成本(收益) | | ( | ||||
非现金股东诉讼费用 | | — | ||||
资产和负债变动情况： | ||||||
应收账款 | | | ||||
其他资产 | ( | ( | ||||
应付帐款 | ( | ( | ||||
应计费用和其他负债 | ( | ( | ||||
其他，净额 | ( | | ||||
用于经营活动的现金净额 | ( | ( | ||||
投资活动产生的现金流： | ||||||
资本支出 | ( | ( | ||||
收购大区资产 | — | ( | ||||
出售沙特电影公司的收益 | | — | ||||
处置长期资产所得收益 | | | ||||
出售证券所得收益 | — | | ||||
对非合并实体的投资，净额 | — | ( | ||||
其他，净额 | | ( | ||||
用于投资活动的现金净额 | ( | ( | ||||
融资活动的现金流： | ||||||
回购2026年到期的高级次级债券 | ( | — | ||||
发行2029年到期的第一批留置权票据所得款项 | — | | ||||
2025年到期的第一留置权票据的本金支付 | — | ( | ||||
2026年到期的第一留置权票据的本金支付 | — | ( | ||||
2026年到期的第一留置权转换票据的本金支付 | — | ( | ||||
支付溢价以消除2025年到期的第一笔留置权票据 | — | ( | ||||
支付溢价以消除2026年到期的第一笔留置权票据 | — | ( | ||||
支付溢价以清偿2026年到期的第一笔留置权转换票据 | — | ( | ||||
回购2026年到期的第二次留置权票据 | ( | ( | ||||
2026年到期定期贷款项下的预定本金付款 | ( | ( | ||||
发行AMC优先股的净收益 | | — | ||||
融资租赁义务项下的本金支付 | ( | ( | ||||
用于支付递延融资成本的现金 | ( | ( | ||||
用于支付股息的现金 | — | ( | ||||
为受限制的单位预扣税支付的税款 | ( | ( | ||||
融资活动提供(用于)的现金净额 | | ( | ||||
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | | ( | ||||
6
目录表
受限现金 | ||||||
现金和现金等价物及限制性现金净减少 | ( | ( | ||||
期初现金及现金等价物和限制性现金 | | | ||||
期末现金及现金等价物和限制性现金 | $ | | $ | | ||
现金流量信息的补充披露： | ||||||
期内支付的现金： | ||||||
利息 | $ | | $ | | ||
已缴纳所得税，净额 | $ | | $ | | ||
非现金活动时间表： | ||||||
投资NCM | $ | — | $ | | ||
期末应付建筑款 | $ | | $ | | ||
其他第三方AMC优先股发行费用应付 | $ | | $ | — | ||
终止2026年到期的第二留置权票据以换取股票发行 | $ | | $ | — |
请参阅简明合并财务报表附注。
7
目录表
AMC娱乐控股公司。
简明合并财务报表附注
2023年6月30日
(未经审计)
注1--陈述依据
AMC Entertainment Holdings，Inc.(“控股”)通过其直接和间接附属公司，包括美国多影院公司及其附属公司(除文意另有所指，统称为“公司”或“AMC”)，主要参与影院展览业务，并拥有、经营或拥有位于美国和欧洲的影院的权益。
流动性。该公司相信，其现有的现金和现金等价物，加上运营产生的现金，将足以为其运营提供资金，并在当前和未来12个月内履行其义务。本公司亦相信，其将遵守其高级担保循环信贷机制下的最低流动资金要求，直至契约暂停期结束为止。根据信贷协议第十二修正案，信贷协议所需的循环贷款人同意将信贷协议项下适用于高级担保循环信贷安排的有担保杠杆率财务契诺的暂停期延长至2024年3月31日。高级担保循环信贷安排目前的到期日为2024年4月22日。由于适用于高级担保循环信贷安排的财务契约是在任何已交付(或被要求已交付)财务报表的财政季度的最后一天测试的，因此，随着高级担保循环信贷安排的到期，财务契约实际上已经暂停。截至2023年6月30日，公司的最低流动资金要求为$
从长远来看，公司目前的现金消耗率是不可持续的。为了实现净正运营现金流和长期盈利能力，该公司认为，运营收入需要增加到与COVID之前的运营收入一致的水平。北美票房收入下降了大约
不能保证用于估计公司流动资金需求和未来现金消耗率的营业收入、上座率和其他假设是正确的，而且由于预测电影公司电影上映日期、整体制作和影院发行水平以及个别影片的成功的能力有限，预测能力也不确定。此外，无法合理估计停工的持续时间，包括但不限于2023年5月2日开始的美国编剧工会罢工和2023年7月14日开始的美国演员工会-美国电视和广播艺术家联合会罢工，并可能对公司未来的流动性和现金消耗率产生负面影响。此外，不能保证本公司将成功地产生所需的额外流动资金，以履行本公司自这些财务报表发布之日起12个月后按本公司可接受的条款或根本不接受的条款履行本公司的义务。
本公司可随时及不时透过现金购买及/或以公开市场购买、私下协商交易或其他方式换取股权(包括AMC优先股单位)或债务，以偿还或购买其未偿还债务。该等回购或交换(如有)将按其厘定的条款及价格进行，并将视乎当时的市场情况、其流动资金需求、合约限制及其他因素而定。所涉及的金额可能是实质性的，而且在使用股权的程度上，是稀释的。
于二零二二年十二月二十二日，本公司与Antara Capital LP（“Antara”）订立远期购买协议（“远期购买协议”），据此，本公司同意（i）出售予Antara，
8
目录表
本公司的
在截至2023年6月30日的六个月内，该公司筹集了约$
下表汇总了截至2023年6月30日的六个月内的现金债务回购交易，包括与安塔拉的关联方交易，安塔拉于2023年2月7日成为关联方。有关更多信息，请参阅附注6-公司借款和融资租赁负债。
合计本金 | 重新收购 | 继续前进 | 应计利息 | |||||||||
(单位：百万) | 已回购 | 成本 | 灭火 | 已支付 | ||||||||
关联方交易： | ||||||||||||
2026年到期的第二留置权票据 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
| | | | |||||||||
关联方交易共计 | | | | | ||||||||
非关联方交易： | ||||||||||||
2026年到期的第二留置权票据 | | | | | ||||||||
非关联方交易共计 | | | | | ||||||||
债务回购总额 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
估计的使用。按照美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响在简明合并财务报表之日报告的资产和负债额以及披露或有资产和负债，以及报告期内报告的收入和费用。实际结果可能与这些估计不同。
巩固原则。随附的未经审计的简明综合财务报表包括AMC的账目，如上所述，应与公司截至2022年12月31日的Form 10-K年度报告一起阅读。随附的截至2022年12月31日的简明综合资产负债表是根据已审计财务报表编制的，未经审计的简明综合财务报表是根据美利坚合众国公认的中期财务信息会计原则和形成10-Q表的指示编制的，因此，它们不包括美利坚合众国普遍接受的完整合并财务报表的会计原则所要求的所有信息和脚注。管理层认为，这些中期财务报表反映了公平列报公司财务状况和经营结果所需的所有调整(包括正常经常性调整)。所有重大的公司间余额和交易都已在合并中冲销。由于公司业务的季节性，截至2023年6月30日的6个月的业绩不一定代表截至2023年12月31日的年度预期业绩。公司在以下条件下管理其业务
现金和现金等价物。截至2023年6月30日，美国市场和国际市场的现金和现金等价物为#美元
9
目录表
受限现金。限制性现金是公司在国际市场的银行账户中持有的现金，作为对某些房东的担保。下表提供了简明综合资产负债表中报告的现金、现金等价物和限制性现金与简明综合现金流量表中的总额的对账。
期间已结束 | ||||||
(单位：百万) | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||
现金和现金等价物 | $ | | $ | | ||
受限现金 | | | ||||
现金流量表中的现金和现金等价物及限制性现金总额 | $ | | $ | | ||
累计其他综合损失。下表按组成部分呈列累计其他全面亏损之变动：
外国 | |||||||||
(单位：百万) |
| 货币 |
| 养老金福利 |
| 总计 | |||
余额2022年12月31日 | $ | ( | $ | | $ | ( | |||
其他综合损失 | ( | ( | ( | ||||||
余额2023年6月30日 | $ | ( | $ | | $ | ( | |||
累计折旧和摊销。累计折旧为美元
其他收入（收入）。下表载列其他开支（收入）的组成部分：
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||
(单位：百万) | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | ||||||||
与或有租赁担保有关的减少 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | ( | ||||
2019冠状病毒病的政府援助—国际市场 | — | ( | — | ( | ||||||||
政府因COVID—19提供援助—美国市场 | — | — | — | ( | ||||||||
外币交易(收益)损失 | ( | | ( | | ||||||||
定期福利净收入的非营业部分 | | ( | | ( | ||||||||
清偿收益-2026年到期的高级次级票据 | — | — | ( | — | ||||||||
清偿损失-2025年到期的第一笔留置权票据 | — | — | — | | ||||||||
清偿损失-2026年到期的第一笔留置权票据 | — | — | — | | ||||||||
清偿损失-2026年到期的第一笔留置权转换票据 | — | — | — | | ||||||||
清偿收益-2026年到期的第二笔留置权票据 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
派生股东和解 | — | — | ( | — | ||||||||
股东诉讼或有事件 | ( | — | | — | ||||||||
( | — | ( | — | |||||||||
其他费用(收入)合计 | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | | ||||
10
目录表
最近采用的会计公告
参考利率改革。于2020年3月，FASB发布指引，提供选择性加速和例外情况，以说明参考利率改革对合约、对冲关系及其他受伦敦银行同业拆息（LIBOR）过渡至替代参考利率影响的交易的影响。该公司选择将ASC 848项下的可选加速适用于先前引用LIBOR的合同修改。选择性的权宜方法消除了重新计量合约或重新评估任何会计厘定的需要。参见附注6—公司借款和融资租赁负债，以进一步讨论根据ASC 848允许的选择性延期。
附注2-租约
该公司根据经营租赁和融资租赁租赁剧院和设备。本公司一般不相信在租赁开始时行使续期选择权是合理确定的，因此将初始基本期限视为租赁期限。租赁条款有所不同，但一般而言，租赁规定固定租金和递增租金、基于消费物价指数和其他指数的或有递增租金不超过某些特定金额，以及基于收入百分比的浮动租金。该公司经常收到房东的捐款，用于现有地点的翻新。本公司将从业主处收到的金额记录为使用权资产的调整，并将余额摊销为租赁协议基本期限内租金支出的减少额。设备租赁主要包括视听和食品饮料设备。
该公司从出租人那里获得了租金优惠，帮助减轻了新冠肺炎在疫情期间的经济影响。这些宽减措施主要包括减免租金和延迟缴交租金。因此，递延租赁金额约为#美元。
与推迟到未来期间付款的租金债务有关的延期付款数额汇总如下：
自.起 | 自.起 | ||||||||
十二月三十一日， | 减少量 | 6月30日， | |||||||
(单位：百万) | 2022 | 递延金额 | 2023 | ||||||
固定经营租赁递延金额(1) | $ | $ | ( | $ | | ||||
融资租赁递延金额 | | ( | | ||||||
可变租赁递延金额 | | ( | | ||||||
递延租赁总金额 | $ | | $ | ( | $ | | |||
| (1) | 截至2023年6月30日止六个月内，固定营运租赁递延金额减少包括$ |
11
目录表
下表反映所呈列期间的租赁成本：
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||||
6月30日， | 6月30日， | 6月30日， | 6月30日， | |||||||||||
(单位：百万) | 合并业务报表 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||
经营租赁成本 | ||||||||||||||
大区特性 | 租金 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
大区特性 | 运营费用 | | | | | |||||||||
装备 | 运营费用 | | | | | |||||||||
办公室和其他 | 一般和行政：其他 | | | | | |||||||||
融资租赁成本 | ||||||||||||||
融资租赁资产摊销 | 折旧及摊销 | | | | | |||||||||
租赁负债利息支出 | 融资租赁义务 | | | | | |||||||||
可变租赁成本 | ||||||||||||||
大区特性 | 租金 | | | | | |||||||||
装备 | 运营费用 | | | | | |||||||||
总租赁成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
现金流和补充信息如下：
截至六个月 | ||||||
6月30日， | 6月30日， | |||||
(单位：百万) | 2023 | 2022 | ||||
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： | ||||||
用于融资租赁的经营性现金流 | $ | ( | $ | ( | ||
经营性租赁使用的经营性现金流 | ( | ( | ||||
用于融资租赁的融资现金流 | ( | ( | ||||
房东贡献： | ||||||
经营性租赁提供的经营性现金流 | | | ||||
补充披露非现金租赁活动： | ||||||
以新的经营租赁负债换取的使用权资产(1) | | | ||||
| (1) | 包括租赁延期和期权练习。 |
下表为截至2023年6月30日的加权平均剩余租赁期限和折扣率：
截至2023年6月30日 | ||||||
加权平均 | 加权平均 | |||||
剩余 | 折扣 | |||||
租赁期限和贴现率 | 租期(年) | 费率 | ||||
经营租约 | ||||||
融资租赁 | ||||||
12
目录表
记录为营业和融资租赁负债的最低年度付款，包括递延租赁付款减去记录在应付账款中的到期和未支付的合同租金金额及其截至2023年6月30日的净现值如下：
经营租赁 | 融资租赁 | |||||
(单位：百万) | 付款（2） | 付款（2） | ||||
截至2023年12月31日的六个月(1) | $ | | | |||
2024 | | | ||||
2025 | | | ||||
2026 | | | ||||
2027 | | | ||||
2028 | | | ||||
此后 | | | ||||
租赁付款总额 | | | ||||
扣除计入的利息 | ( | ( | ||||
经营和融资租赁负债分别共计 | $ | | $ | | ||
| (1) | 上述最低年度付款表并不包括已到期但未支付的合约现金租金金额，该等金额计入应付账款，如下所示，包括估计还款日期： |
应付帐款 | |||
(单位：百万) | 租赁费 | ||
截至2023年12月31日的六个月 | $ | | |
2024 | | ||
2025 | | ||
2026 | | ||
2027 | | ||
2028 | | ||
此后 | | ||
应付账款中记录的递延租赁总额 | $ | | |
| (2) | 上表最低年度付款额包括与经营及融资租赁有关的已到期但尚未支付的递延未贴现现金租金，如下所示： |
经营租赁 | 融资租赁 | |||||
(单位：百万) | 付款 | 付款 | ||||
截至2023年12月31日的六个月 | $ | | $ | | ||
2024 | | — | ||||
2025 | | — | ||||
2026 | | — | ||||
2027 | | — | ||||
2028 | | — | ||||
此后 | | — | ||||
递延租赁总金额 | $ | | $ | | ||
截至2023年6月30日，公司已签署了以下额外的经营租赁协议
在截至2023年6月30日的六个月内，公司收到一美元
13
目录表
注3—收入确认
收入分类。收入按主要收入类型和收入确认时间分列如下：
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||
(单位：百万) | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | ||||||||
主要收入类型 | ||||||||||||
录取 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
餐饮 | | | | | ||||||||
其他大区： | ||||||||||||
屏幕广告 | | | | | ||||||||
其他 | | | | | ||||||||
其他大区 | | | | | ||||||||
总收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||
(单位：百万) | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | ||||||||
收入确认的时机 | ||||||||||||
在某个时间点转移的产品和服务 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
随时间推移转移的产品和服务(1) | | | | | ||||||||
总收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
| (1) | 金额主要包括订阅和广告收入。 |
下表提供应收款、净额和递延收入和收入余额：
(单位：百万) | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||
流动资产 | ||||||
与客户合同相关的应收账款 | $ | | $ | | ||
杂项应收账款 | | | ||||
应收账款净额 | $ | | $ | | ||
(单位：百万) | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||
流动负债 | ||||||
与客户合同相关的递延收入 | $ | | $ | | ||
杂项递延收入 | | | ||||
递延收入和收入 | $ | | $ | | ||
14
目录表
与客户的合同负债包括在递延收入和收入中的重大变化如下：
递延收入 | |||
与合同相关 | |||
(单位：百万) | 与客户打交道 | ||
余额2022年12月31日 | $ | | |
预收现金(1) | | ||
累计的客户忠诚度奖励(扣除到期时间)： | |||
入场费收入(2) | | ||
餐饮 (2) | | ||
其他战场 (2) | ( | ||
由于履行了履约义务，重新分类为收入： | |||
入场费收入(3) | ( | ||
餐饮(3) | ( | ||
其他战场 (4) | ( | ||
外币折算调整 | ( | ||
余额2023年6月30日 | $ | | |
| (1) | 包括电影票、食品和饮料、礼品卡、兑换票和AMC Stub ®会员费。 |
| (2) | 累计奖励金额，扣除奖金，归属于AMC存根®和其他忠诚度计划。 |
| (3) | 礼品卡、兑换券、电影票、AMC Stub ®忠诚度计划和其他忠诚度计划兑换的奖励金额。 |
| (4) | 金额与来自未兑换或部分兑换礼品卡、未兑换兑换门票、AMC Stubs ®忠诚会员费及其他忠诚计划的收入有关。 |
简明综合资产负债表中的参展商服务协议所列合同负债的重大变化如下：
展商服务 | |||
(单位：百万) | 协议(1) | ||
余额2022年12月31日 | $ | | |
由于履行了演出义务，将期初余额的净额改叙为其他剧院收入 | ( | ||
余额2023年6月30日 | $ | | |
| (1) | 表示以前根据年度通用单位调整(“CUA”)收到的National CineMedia，LLC(“NCM”)通用单位的账面金额。递延收入将在剩余时间内摊销至其他影院收入。 |
NCM破产。2023年4月11日，National CineMedia，LLC根据美国破产法第11章在德克萨斯州南区提交了请愿书。NCM是我们在美国的大多数影院的院内广告提供商。根据2023年8月7日生效的《破产法》第11章重组计划(《计划》)，NCM已与我们达成协议。我们预计该公司的破产不会对公司产生实质性影响。然而，在破产申请之前，NCM应向AMC支付的某些款项在第11章诉讼悬而未决期间被推迟。此外，作为该计划的一部分，2023年8月7日，NCM发布了
15
目录表
礼品卡和兑换票。截至2023年6月30日，未兑换礼品卡和兑换票计入简明综合资产负债表递延收入和收益的总额为#美元。
忠诚度计划。截至2023年6月30日，分配给忠诚度计划的递延收入金额包括在递延收入和简明综合资产负债表中的收入中
本公司应用ASC 606—10—50—14中的可行权宜方法，不披露有关原始预期持续时间为一年或更短的剩余履约责任的信息。
注4—商誉
下表汇总了截至2023年6月30日的六个月按报告单位划分的商誉变动情况：
美国 | 国际 | 合并商誉 | |||||||||||||||||||||||||
(单位：百万美元) | 总账面金额 | 累计减值损失 | 账面净额 | 总账面金额 | 累计减值损失 | 账面净额 | 总账面金额 | 累计减值损失 | 账面净额 | ||||||||||||||||||
余额2022年12月31日 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||||
货币换算调整 | — | — | — | | ( | ( | | ( | ( | ||||||||||||||||||
余额2023年6月30日 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||||
注5—投资
按权益法入账的非合并联营公司投资及某些其他投资，一般包括本公司或其附属公司有重大影响力的所有实体，但不超过
与权益法被投资人的关联方交易。于2023年6月30日及2022年12月31日，本公司录得权益法投资应收款项净额#美元
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目录表
投资Hycroft
2022年3月14日，公司购买了
附注6--公司借款和融资租赁负债
企业借贷及融资租赁负债之账面值概要如下：
(单位：百万) |
| 2023年6月30日 |
| 2022年12月31日 | ||
第一留置权担保债务： | ||||||
2019年10月26日，中国人民银行（ | $ | | $ | | ||
| | |||||
| | |||||
第二留置权担保债务： | ||||||
| | |||||
次级债务： | ||||||
| | |||||
| | |||||
| | |||||
| | |||||
企业借款本金总额 | $ | | $ | | ||
融资租赁负债 |
| |
| | ||
递延融资成本 | ( | ( | ||||
净保费(1) | | | ||||
公司借款和融资租赁负债的账面价值总额 | $ | | $ | | ||
更少： | ||||||
企业借款的当前到期日 | ( |
| ( | |||
融资租赁负债当期到期日 | ( | ( | ||||
公司借款和融资租赁负债的非流动账面价值总额 | $ | | $ | | ||
17
目录表
| (1) | 下表提供公司借贷之溢价（折让）净额： |
6月30日， | 12月31日， | |||||
(单位：百万) | 2023 | 2022 | ||||
$ | | $ | | |||
2026年到期的高级担保信贷便利-定期贷款 | ( | ( | ||||
( | ( | |||||
| |
| | |||
净保费 | $ | | $ | | ||
下表提供了截至2023年6月30日的企业借款所需本金支付和到期日：
本金 | |||
数额： | |||
公司 | |||
(单位：百万) |
| 借款 | |
截至2023年12月31日的六个月 | $ | | |
2024 | | ||
2025 |
| | |
2026 |
| | |
2027 |
| | |
2028 |
| — | |
此后 |
| | |
总计 | $ | | |
债务回购
下表汇总了截至2023年6月30日的六个月内的现金债务回购交易，包括与安塔拉的关联方交易，安塔拉于2023年2月7日成为关联方：
合计本金 | 重新收购 | 继续前进 | 应计利息 | |||||||||
(单位：百万) | 已回购 | 成本 | 灭火 | 已支付 | ||||||||
关联方交易： | ||||||||||||
2026年到期的第二留置权票据 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
| | | | |||||||||
关联方交易共计 | | | | | ||||||||
非关联方交易： | ||||||||||||
2026年到期的第二留置权票据 | | | | | ||||||||
非关联方交易共计 | | | | | ||||||||
债务回购总额 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
关于美元的讨论，见附注7--股东权益
金融契约
本公司目前估计，其现有现金及现金等价物将足以遵守其高级担保循环信贷安排下的最低流动资金要求，直至契约暂停期结束。本公司订立第九项信贷修订协议，据此，订约方的必要循环贷款人同意将适用于高级担保循环信贷融资的有担保杠杆率财务契诺的终止日期由二零二一年三月三十一日延长至二零二二年三月三十一日，而信贷协议第十一项修订则由二零二二年三月三十一日进一步延长至二零二三年三月三十一日，而第十二项信贷协议修订则将暂停期限由二零二三年三月三十一日进一步延长至二零二四年三月三十一日。该公司目前的最低流动资金要求为#美元。
18
目录表
句号。高级担保循环信贷安排目前的到期日为2024年4月22日。由于适用于高级担保循环信贷安排的财务契约是在任何已交付(或被要求已交付)财务报表的财政季度的最后一天测试的，因此，随着高级担保循环信贷安排的到期，财务契约实际上已经暂停。
《信贷协议第十三修正案》
于2023年6月23日，本公司与作为行政代理的Wilmington Savings Fund Society，FSB订立第十三项信贷协议修订，据此，信贷协议项下若干贷款、承诺及/或其他信贷扩展产生利息、费用或其他金额的基准利率LIBOR由CME Group Benchmark Administration Limited报告的基准利率Term SOFR取代，该基准利率以有抵押隔夜融资利率为基础。信贷协议下的SOFR条款须进行等于以下金额的信贷利差调整
该公司选择应用ASC 848关于终止LIBOR和参考利率改革所允许的可选权宜之计。根据《美国会计准则》第848条，《信贷协议第十三修正案》被确定为非实质性修改。
附注7--股东权益
AMC优先股单位
2022年8月4日，公司宣布董事会宣布派发特别股息
每个AMC优先股单位是存托股份，并代表A系列可转换参与优先股的百分之一(1/100)股份，根据存款协议由存托凭证证明。该公司拥有
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目录表
股票发行
于2022年9月26日，本公司与作为销售代理(“销售代理”)的Citigroup Global Markets Inc.订立股权分销协议(“股权分销协议”)，出售最多
于2022年12月22日，本公司与安塔拉订立远期购买协议(“远期购买协议”)，据此，本公司同意(I)向安塔拉出售
在截至2023年6月30日的六个月内，该公司筹集了约$
股东特别大会
公司董事会于2023年3月14日召开公司股东特别会议(以下简称《特别会议》)。在特别会议上，公司股东审议了以下提议：
| 1. | 建议1：批准对我们的第三次修订和重述的公司注册证书（“公司注册证书”）的修正案，以增加普通股的法定股份总数， |
| 2. | 建议2：批准本公司注册证书的修订，按以下比例进行反向股票分拆 |
| 3. | 建议3：如有必要，核准特别会议的一次或多次休会，以便在特别会议举行时没有足够的票数批准和通过《宪章修正案》的建议(“休会建议”)时，允许进一步征集委托书。 |
增股提议和反向拆分提议中的每一个都是以对方的批准为交叉条件的，因此，它们都需要获得两个提议的批准才能生效。
在特别会议上，公司的股东投票赞成所有提案；然而，由于下文和附注11-承诺和或有事项中进一步描述的诉讼，公司无法执行这些提案。
20
目录表
股东诉讼
基于股票的薪酬
下表呈列于一般及行政：其他内记录的以股票为基础的补偿开支：
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||
6月30日， | 6月30日， | 6月30日， | 6月30日， | |||||||||
(单位：百万) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||
股权分类奖励： | ||||||||||||
特别奖励费用 | $ | — | $ | — | $ | | $ | — | ||||
董事董事会股票奖励费用 | — | — | | | ||||||||
限制性股票单位费用 | | | | | ||||||||
绩效库存单位费用 | | | | | ||||||||
股权分类奖励总额： | | | | | ||||||||
责任分类奖励： | ||||||||||||
限制性和绩效库存单位费用 | | — | | — | ||||||||
总负债分类奖励： | | — | | — | ||||||||
基于股票的薪酬总支出 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
截至2023年6月30日，估计与基于股票的补偿赠款有关的未确认补偿费用约为#美元
因股份分割而修订计划
2013年计划考虑对某些交易进行公平调整，如股票拆分。2022年8月19日，薪酬委员会批准了对2013年股权激励计划的调整，使每个参与者都有权
特别大奖
2023年2月23日，AMC董事会批准了特别奖项，以取代2022年PSU奖项的归属。这些特别奖项是对2022年PSU奖项的修改，该奖项降低了调整后的EBITDA和自由现金流业绩目标，从而
21
目录表
2023年获奖
在截至2023年6月30日的六个月内，AMC董事会批准根据2013年股权激励计划向公司部分员工和董事授予股票、限制性股票单位(“RSU”)和绩效股票单位(“PSU”)。授予日这些股权分类奖励的公允价值是基于AMC的A类普通股和AMC优先股单位的收盘价#美元。
AMC董事会还向预计将以现金结算的非第16条官员授予奖励。接受现金结算的参与者将获得的现金金额等于AMC优先股的收盘价乘以授予的基于现金的基础RSU和PSU的数量。这些奖励被归类为负债，并计入简明综合资产负债表中的应计费用和其他负债。归属要求和归属期限与下文所述的股权分类奖励相同。本公司根据AMC优先股单位的公允价值确认与该等奖励相关的开支，以落实在必要服务期间所提供的服务部分。截至2023年6月30日，有
参与者在股息记录日期持有的每个RSU和PSU有权获得相当于以下金额的股息
2023年的授标协议一般有以下特点：
| ● | 股票奖励协议：截至2023年6月30日止六个月内，本公司授予 |
| ● | 限制性股票单位奖励协议：于截至2023年6月30日止六个月内，本公司授予 |
| ● | 绩效股票单位奖励协议：在截至2023年6月30日的6个月内， |
薪酬委员会于每年年初订立年度表现目标。因此，每个批年的授出日期（和公允价值计量日期）是每年年初的日期，当根据ASC 718，补偿—股票补偿达成关键条款和条件的相互理解。2023年PSU授出日期2023年批年授出的公平值
22
目录表
下表代表了截至2023年6月30日的六个月的股权分类非既有RSU和PSU活动：
|
|
|
| |||||||
加权 | 加权 | |||||||||
A类 | 平均值 | AMC优先 | 平均值 | |||||||
普通股 | 授予日期 | 权益单位 | 授予日期 | |||||||
RSU和PSU | 公允价值 | RSU和PSU | 公允价值 | |||||||
2023年1月1日未归属 | | $ | | | $ | | ||||
授与 (1) | | | | | ||||||
授予-特别奖 | | | | | ||||||
既得 | ( | | ( | | ||||||
既得者-特别奖 | ( | | ( | | ||||||
被没收 | ( | | ( | | ||||||
取消(2) | ( | | ( | | ||||||
取消--特别奖(2) | ( | | ( | | ||||||
截至2023年6月30日未归属 | | $ | | | $ | | ||||
根据2023年PSU奖励授予的2024年和2025年付款年度和根据2022年PSU奖励授予的2024年付款年度，授予日期公允价值将分别在2024年和2025年确定 | | | ||||||||
截至2023年6月30日的未归属总额 | | | ||||||||
| (1) | 2023年批授出的PSU股份数目假设本公司将达到业绩目标， |
| (2) | 指已归属受限制股份单位及已退还以代替税项及已注销奖励退回二零一三年股权激励计划。因此，该公司为受限制的单位预扣税缴纳了税款， $ |
23
目录表
股东亏损简明合并报表
截至2023年6月30日的6个月
优先股 | ||||||||||||||||||||||||
A系列敞篷车 | 累计 | |||||||||||||||||||||||
A类投票 | 参与 | 存托股票 | 其他内容 | 其他 | 总计 | |||||||||||||||||||
普通股 | 优先股 | AMC首选 | 已缴费 | 全面 | 累计 | 股东的 | ||||||||||||||||||
(以百万为单位，不包括每股和每股数据) |
| 股票 |
| 金额 |
| 股票 | 权益单位 |
| 金额 | 资本 | 损失 |
| 赤字 |
| 权益(赤字) | |||||||||
余额2022年12月31日 | | $ | | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||||||
净亏损 | — | — | — | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||||||
其他综合损失 | — | — | — | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||||||
AMC优先股单位发行 | — | — | | | — | | — | — | | |||||||||||||||
安塔拉远期购买协议（2） | — | — | | | — | | — | — | | |||||||||||||||
为受限制的单位预扣税支付的税款 | — | — | — | — | — | ( | — | — | ( | |||||||||||||||
基于股票的薪酬(1) | | — | | | — | | — | — | | |||||||||||||||
余额2023年3月31日 | | $ | | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||||||
净收益 | — | — | — | — | — | — | — | | | |||||||||||||||
其他综合损失 | — | — | — | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||||||
AMC优先股单位发行 | — | — | | | — | | — | — | | |||||||||||||||
为受限制的单位预扣税支付的税款 | — | — | — | — | — | ( | — | — | ( | |||||||||||||||
基于股票的薪酬 | — | — | — | — | — | | — | — | | |||||||||||||||
余额2023年6月30日 | | $ | | | | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||||||||
| (1) | 包括 |
| (2) | 包括$ |
24
目录表
股东亏损简明合并报表
截至2022年6月30日的6个月
优先股 | ||||||||||||||||||||||||
A系列敞篷车 | 累计 | |||||||||||||||||||||||
A类 | 参与 | 存托股票 | 其他内容 | 其他 | 总金额 | |||||||||||||||||||
普通股 | 优先股 | AMC首选 | 已缴费 | 全面 | 累计 | 股东的 | ||||||||||||||||||
(以百万为单位，不包括每股和每股数据) |
| 股票 |
| 金额 |
| 股票 | 权益单位 |
| 金额 | 资本 | 收入(亏损) |
| 赤字 |
| 权益(赤字) | |||||||||
余额2021年12月31日 | | $ | | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||||||
净亏损 | — | — | — | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||||||
其他综合损失 | — | — | — | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||||||
为受限制的单位预扣税支付的税款 | — | — | — | — | — | ( | — | — | ( | |||||||||||||||
基于股票的薪酬(1) | | | | | — | | — | — | | |||||||||||||||
余额2022年3月31日 | | $ | | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||||||
净亏损 | — | — | — | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||||||
其他综合收益 | — | — | — | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||||||
基于股票的薪酬 | — | — | — | — | — | | — | — | | |||||||||||||||
余额2022年6月30日 | | $ | | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||||||
| (1) | 包括 |
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目录表
附注8--所得税
该公司在全球范围内的有效所得税税率是根据实际收入(亏损)、法定税率、递延税项资产的估值额度以及在其经营的各个司法管辖区提供的税务筹划机会确定的。由于新冠肺炎疫情对该行业的挥之不去的影响，该公司在截至2023年6月30日的三个月和六个月使用离散所得税计算。从历史上看，在中期财务报告中，公司根据预计的全年应纳税所得额(亏损)估计全球年度所得税税率，并根据预期的年税率记录季度所得税拨备或收益，如果有的话，对个别项目进行调整。在未来的过渡期内，当对年度收入有更可靠的估计时，公司将回归以年度有效比率为基础计算季度税收支出的历史方法。本公司将所得税相关利息支出和罚金分别确认为所得税支出和一般及行政费用。
该公司每期对其递延税项资产进行评估，以确定是否需要根据是否“更有可能”部分递延税项资产无法变现来确定是否需要计入估值准备金。这些递延税项资产的最终实现取决于在联邦、州和外国司法管辖区的基础上在未来期间产生足够的应税收入。该公司在进行评估时考虑了所有可用的正面和负面证据，包括历史经营业绩、对未来盈利能力的预测、法定结转期的持续时间以及对美国电影和更广泛经济的展望等。
由于公司认定这些资产的变现不符合可能性大于不满足的标准，公司的美国递延税项资产和大部分国际递延税项资产计入了估值准备。
截至2023年6月30日的六个月的实际税率反映了这些估值免税额对这三个月期间产生的美国和国际递延税项资产的影响。截至2023年6月30日的6个月的实际有效利率为(
由于2021年1月27日公司股票所有权的变化，公司净营业亏损结转、不允许的业务利息结转和其他税务属性的使用受到第382条所有权变更限制的限制。然而，本公司认为，在此事件之前产生的税务属性不会受到第382条的重大影响。
附注9-公允价值计量
公允价值是指在实体进行业务的市场参与者之间进行有序交易时，为出售资产而收取的价格或为转移负债而支付的价格。用于制定这些公允价值计量的投入建立在一个层次结构中，该层次结构对用于确定公允价值的信息的质量和可靠性进行排名。公允价值分类以投入水平为基础。按公允价值列账的资产和负债按下列类别之一进行分类和披露：
第1级： | 相同资产或负债的活跃市场报价。 |
第二级： | 可观察到的基于市场的投入或市场数据证实的不可观察的投入。 |
第三级： | 没有得到市场数据证实的不可观察到的投入。 |
26
目录表
经常性公允价值计量。下表汇总了截至2023年6月30日公司按公允价值经常性列账的金融资产和负债的公允价值层次：
2023年6月30日的公允价值计量使用 | ||||||||||||
意义重大 | ||||||||||||
| 总运载量 |
| 中国报价： |
| 重要和其他 |
| 看不见 | |||||
价值在 | 活跃的石油市场 | 可观察到的输入 | 输入 | |||||||||
(单位：百万) | 2023年6月30日 | (一级) | (二级) | (第三级) | ||||||||
其他长期资产： | ||||||||||||
对Hycroft矿业控股公司的投资权证 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
有价证券： | ||||||||||||
对Hycroft矿业控股公司的投资 | | | — | — | ||||||||
按公允价值计算的总资产 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
估值技术。于Hycroft之权益法投资乃使用Hycroft于计量日期之股价按公平值计量。为了估计公司在Hycroft认股权证投资的公允价值，公司使用Black Scholes定价模型对认股权证进行了估值。该等判断及估计包括对
其他公允价值计量披露。本公司须于财务状况表中披露并非按公平值确认之金融工具之公平值，而估计该价值乃属切实可行：
| 2023年6月30日的公允价值计量使用 | |||||||||||
|
| 重要和其他 |
| 意义重大 | ||||||||
总运载量 | 中国报价： | 可观察到的 | 看不见 | |||||||||
价值在 | 活跃的石油市场 | 输入 | 输入 | |||||||||
(单位：百万) | 2023年6月30日 | (一级) | (二级) | (第三级) | ||||||||
企业借款的当前到期日 | $ | | $ | — | $ | | $ | — | ||||
企业借款 |
| |
| — |
| | — | |||||
估值技术。报价市场价格和可观察到的基于市场的投入被用来估计二级投入的公允价值。该公司对这些票据的估值为本金减去反映到期市场收益率的估计折扣。有关进一步信息，请参阅附注6-公司借款和融资租赁负债。
由于这些工具的到期日较短，现金及现金等价物、应收账款、应付账款和应计负债的账面价值接近公允价值。
27
目录表
注10--运营部门
本公司根据ASC第280-10号分部报告有关运营部门的信息，该报告要求根据管理层组织公司内部部门的方式报告财务信息，以做出运营决策和评估业绩。该公司已确定
以下是按可报告的运营部门细分的精选财务信息：
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||
收入(单位：百万) |
| 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2023年6月30日 |
| 2022年6月30日 | ||||||
美国市场 | $ | | $ | | $ | |
| $ | | |||
国际市场 | | | |
| | |||||||
总收入 | $ | | $ | | $ | |
| $ | | |||
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||
调整后的EBITDA(单位：百万) |
| 2023年6月30日 |
| 2022年6月30日 | 2023年6月30日 |
| 2022年6月30日 | |||||
美国市场 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
国际市场 | | | | ( | ||||||||
调整后EBITDA合计(1) | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
| (1) | 本公司呈列经调整EBITDA作为其业绩的补充计量。本公司将经调整EBITDA定义为净收益（亏损）加上（i）所得税拨备（福利），（ii）利息支出， (iii)折旧和摊销，并进一步调整以消除某些项目的影响，公司认为不表明公司的持续经营业绩，并包括应占EBITDA从国际市场的剧院业务股权投资和其他权益法投资对象的盈利的任何现金分配。公司用于评估业绩和分配资源的分部损益的衡量标准是调整后EBITDA，这与公司债务契约中调整后EBITDA的定义大致一致。 |
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||
资本支出(单位：百万) |
| 2023年6月30日 |
| 2022年6月30日 | 2023年6月30日 |
| 2022年6月30日 | |||||
美国市场 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
国际市场 | | | | | ||||||||
资本支出总额 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
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目录表
自.起 | 自.起 | |||||
长期资产，净额(百万) | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||
美国市场 | $ | | $ | | ||
国际市场 | | | ||||
长期资产总额(1) | $ | | $ | | ||
| (1) | 长期资产包括物业、净额、经营租赁使用权资产、无形资产、商誉、递延税项资产、净额及其他长期资产。 |
下表列出了调整后EBITDA的净亏损对账：
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||
(单位：百万美元) | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 |
| 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | |||||||
净收益(亏损) | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
另外： | ||||||||||||
所得税拨备 |
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利息支出 |
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折旧及摊销 |
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一定的运营费用 (1) |
| ( |
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未合并实体的权益(收益)损失 |
| ( |
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| ( |
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来自非合并实体的现金分配 (2) |
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归属EBITDA(3) | ( | ( | | — | ||||||||
投资费用（收入） (4) |
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| ( |
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其他费用(收入)(5) |
| ( |
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其他非现金租金福利(6) | ( | ( | ( | ( | ||||||||
一般和行政--未分配： | ||||||||||||
合并、收购和其他成本 (7) |
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| ( |
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基于股票的薪酬费用 (8) |
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调整后的EBITDA | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
| (1) | 有关金额指与翻修中暂时关闭的银幕有关的开幕前开支、剧场及永久关闭银幕的其他关闭开支，包括相关利息增加、资产处置及计入营运开支的其他非营运损益。由于该等项目属非现金性质或非经营性质，本公司已将该等项目剔除。 |
| (2) | 包括 美国非战区发行从…股权 方法投资和国际非-剧院 分布从… 股权 在一定程度上进行方法投资收到了。公司认为，包括 现金分布 是一种恰如其分 反射的 这个贡献的这些对本公司的投资行动。 |
| (3) | 应占EBITDA包括对某些国际市场的剧院运营商的股权投资所产生的EBITDA。关于非合并实体亏损的公司权益与应占EBITDA的对账，见下文。由于这些股权投资是在本公司占有相当大市场份额的地区的剧院运营商中进行的，公司认为应占EBITDA更能反映这些股权投资的表现，管理层使用这一衡量标准来监控和评估这些股权投资。该公司还向这些影院运营商提供服务，包括信息技术系统、某些屏幕广告服务以及公司的礼品卡和套票计划。 |
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目录表
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||
(单位：百万美元) | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 |
| 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | |||||||
未合并实体的权益(收益)损失 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||
更少： | ||||||||||||
非合并实体（收益）损失中的权益（不包括国际剧院合资企业） | ( | | ( | | ||||||||
国际剧院合资企业的亏损股权 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
所得税优惠 | ( | — | ( | — | ||||||||
投资费用 | — | | | | ||||||||
利息支出 | | — | | — | ||||||||
长期资产减值准备 | — | — | — | | ||||||||
折旧及摊销 | | | | | ||||||||
归属EBITDA | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | — | ||||
| (4) | 截至2023年6月30日的三个月内的投资支出(收益)主要包括公司投资于Hycroft矿业控股公司普通股的估计公允价值恶化$ |
截至2023年6月30日的6个月内的投资支出(收入)包括公司对Hycroft矿业控股公司普通股投资的估计公允价值恶化#美元
| (5) | 截至2023年6月30日的三个月内的其他费用(收入)包括非现金诉讼或有调整$( |
截至2023年6月30日的6个月内的其他费用(收入)包括非现金诉讼或有费用#美元。
| (6) | 反映某些无形资产的摊销费用，从折旧和摊销重新分类为租金费用，原因是采用ASC/842、租赁和与经营权租赁资产减值相关的递延租金收益。 |
| (7) | 合并、收购和其他成本不包括在内，因为它们属于非经营性成本。 |
| (8) | 非现金或非经常性费用包括在一般和行政费用中：其他。 |
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目录表
附注11--承付款和或有事项
在正常业务过程中，本公司是供应商(包括食品和饮料供应商和电影发行商)、房东、竞争对手和其他法律程序的各种普通索赔的一方。如果管理层认为这些行动产生的损失是可能的，并且可以合理地估计，公司将记录损失金额或最低估计负债，当使用一个范围估计损失时，没有一个点比另一个点更有可能。随着获得更多信息，对与这些行动有关的任何潜在责任进行评估，并在必要时修订估计数。管理层相信，下文讨论的该等事项的最终结果，无论是个别或整体而言，将不会对本公司的财务状况或经营业绩的整体趋势产生重大不利影响。然而，诉讼和索赔受到内在不确定性的影响，可能会出现不利的结果。不利的结果可能包括金钱损失。如果出现不利的结果，就有可能对发生结果的时期或未来时期的业务结果产生重大不利影响。
2018年1月12日和2018年1月19日，
2018年5月21日，一份股东衍生品投诉，标题为Gantulga诉Aron等人案。在美国堪萨斯州地区法院对公司的某些高管和董事提起诉讼，案件编号：G2：18-cv-02262-JAR-TJJ(“甘图尔加行动”)。代表公司提起的Gantulga诉讼根据《交易法》第14(A)条提出索赔，并根据与诉讼基本相似的指控提出违反受托责任和不当得利的索赔。2018年10月12日，双方提出联合动议，要求将诉讼移交给美国纽约南区地区法院，法院于2018年10月15日批准了该动议。当行动转移到纽约南区时，它被重新配上了标题Gantulga诉Aron等人案。，案件编号1：18-cv-10007-ajn.当事人提出了暂缓诉讼的联合规定，法院于2018年12月17日予以批准。延期自2022年2月9日起取消。
2019年10月2日，一份股东衍生品投诉，标题为Kenna诉Aron案，等人，案件编号1：19-cv-09148-ajn(“肯纳行动”)，提交给美国纽约南区地区法院。当事人提出了暂缓诉讼的联合规定，法院于2019年10月17日予以批准。2020年4月20日，原告提出修改后的诉状。凯纳诉讼根据《交易法》第10(B)、14(A)和21D条以及违反信托义务和不当得利的指控提出索赔，这些指控与诉讼和甘图尔加诉讼基本相似。延期自2022年2月9日起取消。
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目录表
2020年3月20日，一份股东衍生品投诉，标题为Manuel诉Aron等人案.，案件编号1：20-cv-02456-ajn(“曼努埃尔行动”)，提交给美国纽约南区地区法院。曼努埃尔诉讼根据《交易法》第10(B)、21D和29(B)条提出索赔，并根据与诉讼、甘图尔加诉讼和肯纳诉讼基本相似的指控，主张违反受托责任。双方当事人提出了暂缓诉讼的联合规定，法院于2020年5月18日批准了这一规定。
2020年4月7日，一份股东衍生品投诉，标题为Dinkevich诉Aron等人案.，案件编号1：20-cv-02870-ajn(“丁凯维奇行动”)，提交给美国纽约南区地区法院。丁凯维奇行动提出了与曼努埃尔行动相同的主张，所依据的指控与上述行动、甘图尔加行动、肯纳行动和曼努埃尔行动基本相似。双方于2020年6月25日提出了暂缓诉讼的联合规定。2022年1月11日，法院取消了暂缓执行。
2021年9月23日，一份股东衍生品投诉标题为里昂诉阿伦等人案。案件编号1：21-cv-07940-AJN(“里昂行动”)是向美国纽约南区地区法院提起的，针对的是该公司的某些现任和前任高级管理人员和董事。里昂诉讼主张根据《交易法》提出的出资和赔偿索赔，以及违反受托责任、浪费公司资产和不当得利/推定信托的索赔，这些索赔的依据是与《甘图尔加诉讼》、《肯纳诉讼》、《曼努埃尔诉讼》和《丁凯维奇诉讼》基本相似的指控。2022年1月14日，被告采取行动驳回申诉。2023年3月21日，法院批准了被告的驳回动议。
2023年6月14日，甘图尔加、肯纳、曼努埃尔、丁凯维奇和里昂诉讼的各方签署了和解规定，经法院批准，这些诉讼将得到解决。作为拟议和解的对价，公司同意进行某些公司治理改革，并支付一美元
2019年12月31日，本公司收到股东诉讼要求，要求董事会调查诉讼中的指控，并根据这些指控代表公司提出索赔。2020年5月5日，审计委员会决定此时不追究索偿要求中提出的索赔。
2020年7月15日，本公司收到第二次股东诉讼要求，要求采取与2019年12月31日收到的股东要求基本相同的行动。2020年9月23日，审计委员会决定此时不追究索偿要求中提出的索赔。
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目录表
2019年4月22日，一个假定的股东类别和衍生品投诉，标题为劳诉大连万达集团有限公司。，等人，C.A.编号2019-0303-JRS(“老挝行动”)，在特拉华州衡平法院对公司的某些董事万达、万达的两家关联公司银湖和银湖的一家关联公司提起诉讼。老挝行动直接代表一类假定的公司股东，并由此代表公司，就公司于2018年9月14日与万达和银湖的关联公司达成的交易违反受托责任以及协助和教唆违反受托责任以及特别现金股息#美元提出索赔。
2022年12月27日，公司收到一名据称的股东的来信，要求根据第8条检查公司的某些账簿和记录戴尔。C。§220为了调查以下指控：(1)董事会于2021年1月27日批准的修订公司注册证书以增加公司普通股总数的建议；(2)公司设立、分销和/或出售AMC优先股单位(APE)；(3)公司于2022年12月22日宣布的公司与安塔拉资本有限公司之间的交易(“安塔拉交易”)；(Iv)本公司普通股持有人及APE于2023年3月14日举行的特别会议，以表决本公司注册证书的修订，使APE可转换为本公司普通股的股份：及。(V)董事会成员的独立性(“2022年12月27日要求”)。2023年1月4日，公司拒绝了2022年12月27日的要求。2023年2月7日，在不承认2022年12月27日要求的任何方面的适当性和保留所有权利的情况下，公司为避免不必要的诉讼，允许提出2022年12月27日要求的股东检查与2022年12月27日要求主题有关的公司某些账簿和记录。
2023年2月6日，公司收到另一名据称的股东的来信，要求根据第8条检查公司的某些账簿和记录戴尔。C。§220为了调查类似于2022年12月27日的要求(“2023年2月6日的要求”和2022年12月27日的要求，即“图书和记录要求”)中提出的指控。2023年2月13日，公司拒绝了2023年2月6日的要求。此外，2023年2月13日，在不承认2023年2月6日要求的任何方面都是适当的情况下，在保留所有权利的同时，为了避免不必要的诉讼，公司允许提出2023年2月6日要求的股东检查它允许提出2022年12月27日要求的股东检查的相同账簿和记录。
2023年2月20日，
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目录表
本公司的普通股应由猿类股东就宪章修正案建议单独投票，或禁止猿类就宪章修正案提案投票，并判给金钱损害赔偿金。这个穆尼奥斯旨在禁止猿类对宪章修正案提案进行投票的行动。
2023年2月27日，特拉华州衡平法院发布了维持现状令，(I)允许2023年3月14日就宪章修正案提案进行投票，但在法院对原告当时预期的初步禁令动议做出裁决之前，禁止公司实施宪章修正案提案，以及(Ii)安排在2023年4月27日就原告当时预期的初步禁令动议(“现状令”)举行听证会。
2023年4月2日，双方签订了一份具有约束力的和解条款单，以了结股东诉讼，其中规定，双方将共同请求解除现状令。根据条款说明书，本公司同意于反向股票分拆生效(及于反向股票分拆生效后)向登记在册的普通股持有人支付非现金结算付款。记录持有者每持有7.5股A类普通股即可换取A类普通股(“结算付款”)。本公司支付和解款项的责任视乎维持现状令被撤销及本公司实施宪章修订建议而定。被告同意和解和支付和解款项完全是为了消除进一步诉讼的负担、费用和不确定性，并继续明确否认与股东诉讼中指控的事项有关的任何责任或不当行为。2023年4月3日，原告提出了一项无人反对的动议，要求解除现状令。
关于拟议的和解付款，本公司记录了一笔$
2023年4月5日，法院驳回了取消现状令的动议。
2023年4月27日，双方共同向法院提交了《和解、和解、释放的规定与协议》(《和解规定》)，充分纪念了双方在条款说明书中达成的和解。2023年6月29日至30日，法院举行和解听证会，考虑是否批准和解规定中概述的和解。
2023年7月21日，法院发布了一份意见，理由是根据拟议的和解方案寻求的释放范围存在问题，拒绝批准提出的和解方案。2023年7月22日，双方提交了和解规定增编，以努力解决法院提出的释放范围问题，并请求法院批准和解，并在增编中提出修订的释放。2023年7月24日，法院对双方2023年7月22日提交的文件做出了回应，要求就拟议的和解方案提交更多材料。该公司于2023年7月26日向法院提交了额外要求的意见书。维持现状的秩序依然存在。除非法院撤销维持现状令，否则公司不会继续提交公司注册证书的修订，以实施约章修订建议。公司也不支付和解规定预期的诉讼和解款项。更多信息见注13--后续活动。
附注12-每股收益(亏损)
2022年8月4日，公司宣布董事会宣布派发特别股息
每个AMC优先股单位是存托股份，并代表百分之一(1/100这是)A系列可转换参与优先股的股份，根据存款协议由存托凭证证明。该公司拥有
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目录表
优先股于2022年8月22日在纽约证券交易所上市，股票代码为“APE”。由于AMC优先股单位的特点，特别股息具有根据ASC 505-20-25-4进行股票拆分的效果。因此，在随附的综合财务报表和适用披露中提及的所有股份、每股或普通股金额均已追溯调整，以反映作为股票拆分的特别股息的影响。
每股基本收益（亏损）的计算方法是净收益（亏损）除以已发行普通股加权平均数。每股摊薄盈利（亏损）包括仅附带服务条件的未归属受限制股份单位及附带服务及表现条件的未归属或可发行受限制股份单位（如具摊薄作用）的影响。
下表列出了普通股基本收益(亏损)和摊薄收益(亏损)的计算方法：
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||
(单位：百万) |
| 2023年6月30日 |
| 2022年6月30日 |
| 2023年6月30日 |
| 2022年6月30日 | ||||
分子： | ||||||||||||
AMC娱乐控股公司每股基本收益(亏损)的净收益(亏损) | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
AMC娱乐控股公司每股摊薄收益(亏损)的净收益(亏损) | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
分母(千股)： | ||||||||||||
加权平均每股普通股基本收益(亏损) |
| |
| |
| |
| | ||||
RSU和PSU的普通股等价股 |
| |
| — |
| — |
| — | ||||
每股普通股摊薄收益(亏损)的加权平均股价 | | | | | ||||||||
普通股基本收益(亏损) | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
稀释后每股普通股收益(亏损) | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
既得RSU和PSU拥有与公司普通股和AMC优先股相同的股息权，并被视为流通股，用于计算基本和稀释后每股收益。
未授权的RSU
未归属的PSU受业绩条件的限制，并根据本公司2013年股权激励计划的条款可发行的股份数量(如有)计入稀释后每股收益(如果摊薄)，前提是报告期结束时是应急期结束。未授权的PSU
附注13--后续活动
股东诉讼。如先前所披露，于2023年4月3日，本公司与股东诉讼中被点名的原告订立具约束力的和解条款表，以了结股东诉讼，其中包括各方将共同要求撤销维持现状令。2023年4月27日，双方共同向法院提交了和解规定，法院充分纪念了各方在条款说明书中达成的和解。2023年6月29日至30日，法院举行和解听证会，考虑是否
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目录表
批准和解规定中概述的和解。2023年7月21日，法院发布了一份意见，理由是根据拟议的和解方案寻求的释放范围存在问题，拒绝批准提出的和解方案。2023年7月22日，双方提交了和解规定增编，以努力解决法院提出的释放范围问题，并请求法院批准和解，并在增编中提出修订的释放。2023年7月24日，法院对双方2023年7月22日提交的文件做出了回应，要求就拟议的和解方案提交更多材料。该公司于2023年7月26日向法院提交了额外要求的意见书。维持现状的秩序依然存在。除非法院撤销维持现状令，否则公司不会继续提交公司注册证书的修订，以实施约章修订建议。公司也不支付和解规定预期的诉讼和解款项。
债务回购。下表汇总了2023年7月的现金债务回购，包括与安塔拉的关联方交易：
合计本金 | 重新收购 | 继续前进 | 应计利息 | |||||||||
(单位：百万) | 已回购 | 成本 | 灭火 | 已支付 | ||||||||
关联方交易： | ||||||||||||
2026年到期的第二留置权票据 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
非关联方交易： | ||||||||||||
2026年到期的第二留置权票据 | | | | | ||||||||
债务回购总额 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
前瞻性陈述
除历史信息外，这份Form 10-Q季度报告还包含符合《1995年美国私人证券诉讼改革法》中“安全港”条款的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述可以通过使用“可能”、“将会”、“预测”、“估计”、“项目”、“打算”、“计划”、“预期”、“应该”、“相信”和其他类似的词语来识别，这些词语预测或表明未来的事件或趋势，或者不是历史事件的陈述。这些前瞻性陈述仅基于我们目前对业务未来、未来计划和战略、预测、预期事件和趋势、经济和其他未来状况的信念、预期和假设，仅在发表之日发表。前瞻性陈述的例子包括我们就新冠肺炎的影响、未来的上座率和我们的流动性所做的陈述。这些前瞻性表述涉及已知和未知的风险、不确定性、假设和其他因素，包括在“风险因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中讨论的那些因素，可能导致我们的实际结果、业绩或成就与此类前瞻性表述明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同。这些风险和不确定因素包括但不限于：
| ● | 与吾等现有现金及现金等价物及可用借款能力是否足够相关的风险及不确定因素，以符合吾等债务契约下与高级担保循环信贷融资(定义见第一部分第一部分附注6-公司借款及融资租赁负债)相关借款的最低流动资金要求，以及履行债务，包括当前及未来十二个月递延租金及计划资本开支的现金流出。为了实现净正运营现金流和长期盈利能力，运营收入需要从目前的水平增加到与新冠肺炎之前的运营收入一致的水平。然而，仍然存在可能对运营收入和上座率产生负面影响的重大风险，包括电影制片厂发行时间表的变化，以及直接影响流媒体或其他电影制片厂做法的变化。如果我们无法实现更高的上座率和运营收入水平，我们可能需要获得额外的流动性。如果没有获得或没有足够的额外流动性，我们可能会寻求对我们的债务进行庭内或庭外重组，在未来发生此类清算或破产程序的情况下，我们普通股、AMC优先股单位和其他证券的持有者可能会遭受其投资的全部损失； |
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目录表
| ● | 新冠肺炎对展览业运营的影响；发行商的做法；以及消费者不断变化的观影行为； |
| ● | 更多地使用替代的电影交付方式，包括优质视频点播、流媒体平台或其他娱乐形式； |
| ● | 北美和国际票房在短期内不能充分恢复的风险，导致更高的现金消耗和寻求额外融资的需要； |
| ● | 与我们的巨额债务有关的风险和不确定因素，包括我们的借款和我们履行财务维持和其他契约的能力； |
| ● | 缩小独家影院上映窗口或在影院放映和流媒体平台上同日上映电影，并减少电影在影院上映的数量； |
| ● | 我们收入和营运资金的季节性，这取决于发行商发布电影的时间，这种发布是季节性的，通常在夏季和假日季节会带来更高的上座率和收入； |
| ● | 在我们运营的地理区域内，参展商、流媒体平台或其他娱乐形式之间的激烈竞争； |
| ● | 管理我们债务的协议中的某些契约可能会限制我们利用某些商业机会的能力，并限制或限制我们支付股息、预付债务以及为债务进行再融资和以优惠条件这样做的能力； |
| ● | 与减值损失有关的风险，包括商誉和其他无形资产，以及剧院和其他关闭费用； |
| ● | 与电影制作、宣传、营销和表演有关的风险，包括影响戏剧电影内容的生产、供应和发行时间表的劳工停工，包括但不限于2023年5月2日开始的美国编剧工会罢工和2023年7月14日开始的美国电影演员工会-美国电视和广播艺术家联合会罢工； |
| ● | 一般和国际经济、政治、监管、社会和金融市场状况，包括潜在的经济衰退、通货膨胀、银行业的金融稳定，以及可能对可自由支配收入、我们的运营收入和出勤率产生负面影响的其他风险； |
| ● | 我们对电影发行商缺乏控制； |
| ● | 可获得资金的限制或糟糕的财务结果可能会阻止我们部署战略举措； |
| ● | 发行优先股，包括A系列可转换参与优先股(以AMC优先股为代表)，可能稀释普通股股东的投票权，并对我们的普通股和AMC优先股的市值产生不利影响； |
| ● | 对普通股和AMC优先股授权数量的限制使我们无法通过发行普通股或AMC优先股筹集额外资本； |
| ● | 我们有能力从我们的战略举措中实现预期的协同效应、效益和业绩； |
| ● | 我们有能力以对我们有利或根本不有利的条款为我们的债务再融资； |
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目录表
| ● | 我们通过新建、改造现有影院和战略性地关闭表现不佳的影院来优化我们的影院电路的能力可能会受到延误和意外成本的影响； |
| ● | 我们的信息系统出现故障、不可用或安全漏洞； |
| ● | 由于2017年《减税和就业法案》修订的《国税法》第163(J)条，我们每年利用利息支出扣除的能力将受到限制； |
| ● | 我们能够确认利息扣除结转、净营业亏损结转和其他税务属性，以减少我们未来的税务负担； |
| ● | 我们确认某些国际递延税项资产的能力，这些资产目前没有计入估值津贴； |
| ● | 反垄断机构对收购机会进行审查； |
| ● | 与产生法律责任有关的风险，包括与进行中证券 集体诉讼； |
| ● | 目前和未来的业绩依赖于关键人员，以及我们吸引和留住高级管理人员和其他关键人员的能力，包括与未来任何收购相关的能力； |
| ● | 为了遵守或因未能遵守政府法规而增加的成本，包括在我们开展业务的司法管辖区内的一般数据保护法规(GDPR)和所有其他现行和待定的隐私和数据法规； |
| ● | 供应链中断可能会对我们的经营业绩产生负面影响； |
| ● | 能源的可获得性和/或成本，特别是在欧洲； |
| ● | 最近和未来可能出售我们的普通股和AMC优先股单位造成的稀释，包括拟议将A系列可转换参与优先股(由AMC优先股单位代表)转换为普通股的影响，可能会对普通股和AMC优先股单位的市场价格产生不利影响； |
| ● | 我们普通股的市场价格和交易量一直并可能继续波动，这种波动也适用于我们的AMC优先股单位，购买我们证券的人可能会遭受重大损失； |
| ● | 未来发行的债券将优先于我们的普通股和AMC优先股单位，用于分配或清算时，可能会对我们的普通股和AMC优先股单位的市场价格产生不利影响； |
| ● | 由于股东诉讼，我们是否有能力执行宪章修正案的建议； |
| ● | 政治、社会或经济动荡、恐怖主义、敌对行动、网络攻击或战争的可能性，包括俄罗斯和乌克兰之间的冲突，以及瑞典和芬兰(我们在这些国家经营大约100个剧院)已经签署或完成了加入议定书。他们的加入可能会导致每个国家与俄罗斯的关系恶化； |
| ● | 金融和经济制裁对区域和全球经济的潜在影响，或大范围的卫生紧急情况，如新冠肺炎或其他流行病或流行病，导致人们避开我们的剧院或其他有大量观众观看的公共场所； |
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目录表
| ● | 我们修订和重述的公司注册证书和我们修订和重述的章程中的反收购保护可能会阻止或阻止对我们公司的收购，即使收购将有利于我们的股东；以及 |
| ● | 在提交给美国证券交易委员会的文件中不时提到的其他风险。 |
这份可能影响未来业绩和前瞻性陈述准确性的因素清单是说明性的，但不是详尽的。此外，可能会不时出现新的风险和不确定因素。因此，评估所有前瞻性陈述时应了解其固有的不确定性，因此我们告诫不要依赖前瞻性陈述。
敦促读者在评估前瞻性陈述时仔细考虑这些因素。关于这些和其他风险和不确定因素以及战略举措的进一步信息，见项目1A。本表格10-Q中的“风险因素”，第1项。在我们截至2022年12月31日的年度报告Form 10-K以及我们的其他公开申报文件中包含“业务”一词。
可归因于我们或代表我们行事的人的所有后续书面和口头前瞻性声明均明确地完整地受到这些警告性声明的限制。本文中包含的前瞻性表述仅针对截至本季度报告发布之日的10-Q表格作出，我们不承担任何义务公开发布对此类前瞻性表述的任何修订，以反映此后发生的事件或情况，或反映意外事件的发生。
概述
AMC是世界上最大的剧院展览公司，在创新和运营方面处于行业领先地位。我们在美国和欧洲的11个国家经营影院。
我们的剧院展览收入主要来自票房收入和剧院食品和饮料的销售。我们的剩余收入来自辅助来源，包括屏幕广告、我们的AMC Stubs®客户忠诚度计划赚取的费用、剧院观众席的租赁、礼品卡和兑换票销售的收入，以及在线票务费用。截至2023年6月30日，我们拥有、运营或拥有906家影院和10,120块银幕。
票房入场券和电影内容
票房收入是我们最大的收入来源。我们主要从主要电影制作公司拥有的发行商以及逐个电影和逐个影院的独立发行商那里发放剧场电影的许可证。电影放映成本基于入场收入的一部分，并基于根据我们的电影许可证最终和解的估计而应计。这些许可证通常规定，租赁费是根据每部电影的票房表现计算的，但在某些情况下，我们的租赁费是基于双方商定的固定结算率。在一些欧洲地区，电影租赁费是按周收取的，一些许可证使用人均协议而不是收入份额，每张票支付统一的金额。
我们每年分配给各个发行商的收入可能会有很大差异，这取决于每个发行商的电影在任何一年取得的商业成功。根据电影上映的时间和受欢迎程度，我们的运营结果可能会因季度和年度的不同而有很大差异。
39
目录表
电影银幕
下表提供了有关数字交付、支持3D的投影、大屏幕格式(如IMAX)的详细信息®和我们专有的杜比影院™、其他优质大屏幕、增强的食品和饮料供应以及我们在整个赛道中部署的优质座椅：
美国市场 | 国际市场 | |||||||
| 屏幕数量： |
| 屏幕数量： | 屏幕数量： |
| 屏幕数量： | ||
截至 | 截至 | 截至 | 截至 | |||||
格式 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | ||||
IMAX® |
| 184 |
| 185 | 33 |
| 37 | |
杜比影院TM |
| 158 |
| 154 | 7 |
| 8 | |
其他高级大幅面（“PLF”) |
| 57 |
| 56 | 74 |
| 79 | |
餐厅 |
| 667 |
| 727 | 13 |
| 13 | |
高级座位 |
| 3,560 |
| 3,461 | 531 |
| 591 | |
座位概念和设施
美国市场 | 国际市场 | 已整合 | ||||||||||
截至六个月 | 截至六个月 | 截至六个月 | ||||||||||
6月30日， | 6月30日， | 6月30日， | ||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||
躺椅屏幕操作 |
| 3,560 |
| 3,461 | 531 |
| 591 | 4,091 |
| 4,052 | ||
开办的躺椅剧院 |
| 360 |
| 357 | 78 |
| 93 | 438 |
| 450 | ||
可操作的就餐屏幕 |
| 667 |
| 727 | 13 |
| 13 | 680 |
| 740 | ||
经营的餐厅 |
| 48 |
| 51 | 3 |
| 3 | 51 |
| 54 | ||
提供酒精饮料的剧院数量 |
| 375 |
| 351 | 230 |
| 241 | 605 |
| 592 | ||
忠诚度计划和其他营销
截至2023年6月30日，我们有3000多万个成员家庭注册了AMC Stubs®A-List、AMC Stubs Premiere™和AMC Stubs Insider™计划。在截至2023年6月30日的六个月内，我们的AMC Stubs®会员约占AMC美国市场上座率的45.7%。
我们目前在各种国际忠诚度计划中约有1500万名成员。
有关我们的屏幕、座椅概念、便利设施、忠诚度计划和其他营销计划的其他讨论和信息，请参阅我们2022年年报中的Form 10-K中的“Item 1.Business”。
股份持有人
截至2023年6月30日，约690万股我们的A类普通股和约5750万股我们的AMC优先股单位由17,160名股东直接在我们的转让代理登记。
关键会计估计
关于我们的关键会计政策和我们据此制定估算的方法的讨论，请参阅我们2022年年报Form 10-K中的“项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”。除上文所讨论的外，与我们的10-K表中所述的关键会计估计数相比，没有实质性的变化。
40
目录表
重大事件
沙特电影公司。2022年12月30日，我们达成了一项协议，以1.125亿里亚尔(合3000万美元)的价格出售我们在沙特电影公司10.0%的投资，但须遵守某些成交条件。2023年1月24日，沙特商务部记录了一笔股权出售，我们在2023年1月25日收到了收益。在截至2023年6月30日的六个月中，我们记录了1550万美元的投资收入销售收益。
债务回购。下表汇总了截至2023年6月30日的六个月内的现金债务回购交易，包括与安塔拉的关联方交易，安塔拉于2023年2月7日成为关联方：
合计本金 | 重新收购 | 继续前进 | 应计利息 | |||||||||
(单位：百万) | 已回购 | 成本 | 灭火 | 已支付 | ||||||||
关联方交易： | ||||||||||||
2026年到期的第二留置权票据 | $ | 58.9 | $ | 36.2 | $ | 33.4 | $ | 1.0 | ||||
2026年到期的5.875%优先次级票据 | 4.1 | 1.7 | 2.3 | 0.1 | ||||||||
关联方交易共计 | 63.0 | 37.9 | 35.7 | 1.1 | ||||||||
非关联方交易： | ||||||||||||
2026年到期的第二留置权票据 | 82.5 | 46.2 | 51.0 | 2.1 | ||||||||
非关联方交易共计 | 82.5 | 46.2 | 51.0 | 2.1 | ||||||||
债务回购总额 | $ | 145.5 | $ | 84.1 | $ | 86.7 | $ | 3.2 | ||||
安塔拉增发股票。于2022年12月22日，吾等与安塔拉订立远期购买协议(“远期购买协议”)，据此吾等同意(I)向安塔拉出售106,595,106个AMC优先股单位，总购买价为7510万美元；及(Ii)同时向安塔拉买入本公司于2026年到期的10%/12%Cash/PIK Togger第二留置权票据本金总额100,000,000美元，以换取91,026,191个AMC优先股单位。2023年2月7日，我们向安塔拉发行了197,621,297个AMC优先股单位，以换取7510万美元的现金和2026年到期的10%/12%现金/PIK切换第二留置权票据的本金总额1.0亿美元。由于这笔交易，我们记录了1.937亿美元的股东赤字。我们在交换票据时以现金支付了140万美元的应计利息。
股权分配协议。在截至2023年6月30日的六个月内，我们通过在市场上发售约7050万股我们的AMC优先股单位，筹集了约1.145亿美元的毛收入，向销售代理支付了费用，并产生了约290万美元和830万美元的其他第三方发行成本。在截至2023年6月30日的六个月里，我们支付了1100万美元的其他第三方发行成本。我们不再有任何授权AMC优先股单位可根据股权分配协议发行。
特别大奖。2023年2月23日，AMC董事会批准了特别奖项，以取代2022年PSU奖项的归属。特别奖励是对2022年PSU奖励的修改，该奖励降低了调整后的EBITDA和自由现金流业绩目标，使两个部分都实现了200%的归属。这一修改导致立即额外归属2,389,589股普通股2022个PSU和2,389,589个AMC优先股2022个PSU。这被视为第三类修改(不太可能)，要求我们根据修改日期确认额外的股票补偿费用，普通股PSU和AMC优先股权单位的公允价值分别为6.23美元和2.22美元。在截至2023年6月30日的六个月中，我们确认了2020万美元的额外股票薪酬支出。
NCM破产。2023年4月11日，National CineMedia，LLC根据美国破产法第11章在德克萨斯州南区提交了请愿书。NCM是我们在美国的大多数影院的院内广告提供商。根据2023年8月7日生效的《破产法》第11章重组计划(《计划》)，NCM已与我们达成协议。我们预计该公司的破产不会对公司产生实质性影响。然而，在破产申请之前，NCM应向AMC支付的某些款项在第11章诉讼悬而未决期间被推迟。此外，作为该计划的一部分，国家公用事业委员会于2023年8月7日发布了16,581,829个公用事业单位(“国家公用事业单位”)，作为年度公用事业单位调整的一部分。但根据《计划》的条款以及根据该计划进行的国家管理委员会股权重组，国家管理委员会的共同单位在计划生效后立即被取消。AMC已向德克萨斯州南区美国地区法院提起上诉，反对该计划的某些条款，其中包括对法院批准取消NCM共同单位发行的命令提出上诉。
41
目录表
股东诉讼。已提起两起假定的股东集体诉讼，声称违反了对公司某些董事的受托责任，并就违反8 戴尔。C。§242因公司设立AMC优先股单位、安塔拉交易和宪章修正案提案而对这些董事和公司提起诉讼。详情见本表格10-Q第一部分第1项中的附注11--承付款和或有事项以及附注13--简明合并财务报表附注中的后续事项。
42
目录表
经营业绩
下表列出了我们的综合收入、运营成本和费用：
| 截至三个月 |
|
| 截至六个月 |
|
| |||||||||||
(单位：百万美元) | 2023年6月30日 |
| 2022年6月30日 |
| 更改百分比 | 2023年6月30日 |
| 2022年6月30日 | 更改百分比 | ||||||||
收入 | |||||||||||||||||
录取 | $ | 744.1 | $ | 651.0 | 14.3 | % | $ | 1,278.2 | $ | 1,094.8 | 16.8 | % | |||||
餐饮 |
| 488.2 |
| 396.7 | 23.1 | % |
| 816.9 |
| 649.2 | 25.8 | % | |||||
其他大区 |
| 115.6 |
| 118.7 | (2.6) | % |
| 207.2 |
| 208.1 | (0.4) | % | |||||
总收入 | 1,347.9 | 1,166.4 | 15.6 | % | 2,302.3 | 1,952.1 | 17.9 | % | |||||||||
营运成本及开支 | |||||||||||||||||
电影放映费用 | 383.1 | 328.7 | 16.6 | % | 629.3 | 518.5 | 21.4 | % | |||||||||
食品和饮料成本 |
| 91.7 |
| 64.6 | 42.0 | % |
| 153.1 |
| 107.2 | 42.8 | % | |||||
营业费用，不包括以下折旧和摊销 |
| 412.0 |
| 402.2 | 2.4 | % |
| 795.2 |
| 747.0 | 6.5 | % | |||||
租金 |
| 220.8 |
| 222.4 | (0.7) | % |
| 426.5 |
| 445.6 | (4.3) | % | |||||
一般和行政部门： | |||||||||||||||||
合并、收购和其他成本 |
| 0.6 |
| (0.3) | * | % |
| 0.8 |
| 0.1 | * | % | |||||
其他，不包括以下折旧和摊销 |
| 58.1 |
| 67.5 | (13.9) | % |
| 130.4 |
| 120.6 | 8.1 | % | |||||
折旧及摊销 |
| 96.8 |
| 97.4 | (0.6) | % |
| 190.4 |
| 196.1 | (2.9) | % | |||||
营运成本及开支 |
| 1,263.1 |
| 1,182.5 | 6.8 | % |
| 2,325.7 |
| 2,135.1 | 8.9 | % | |||||
营业收入(亏损) |
| 84.8 |
| (16.1) | * | % |
| (23.4) |
| (183.0) | (87.2) | % | |||||
其他费用： | |||||||||||||||||
其他费用(收入) |
| (31.1) |
| (43.7) | (28.8) | % |
| 8.1 |
| 92.6 | (91.3) | % | |||||
利息支出： | |||||||||||||||||
企业借款 |
| 92.0 |
| 79.5 | 15.7 | % |
| 182.7 |
| 161.5 | 13.1 | % | |||||
融资租赁义务 |
| 1.0 |
| 1.0 | (0.0) | % |
| 1.9 |
| 2.2 | (13.6) | % | |||||
非现金NCM参展商服务协议 | 9.6 | 9.8 | (2.0) | % | 19.1 | 19.0 | 0.5 | % | |||||||||
未合并实体的权益(收益)损失 |
| (0.8) |
| 1.0 | * | % |
| (2.2) |
| 6.1 | * | % | |||||
投资费用(收益) |
| 5.1 |
| 57.3 | (91.1) | % |
| (8.4) |
| (6.1) | 37.7 | % | |||||
其他费用合计(净额) |
| 75.8 |
| 104.9 | (27.7) | % |
| 201.2 |
| 275.3 | (26.9) | % | |||||
所得税前净收益(亏损) |
| 9.0 |
| (121.0) | * | % |
| (224.6) |
| (458.3) | (51.0) | % | |||||
所得税拨备 |
| 0.4 |
| 0.6 | (33.3) | % |
| 2.3 |
| 0.7 | * | % | |||||
净收益(亏损) | $ | 8.6 | $ | (121.6) | * | % | $ | (226.9) | $ | (459.0) | (50.6) | % | |||||
* 超过100%的百分比变化
| 截至三个月 |
| 截至六个月 | |||||
6月30日， | 6月30日， | 6月30日， | 6月30日， | |||||
运营数据： | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||
屏幕添加 |
| — |
| 30 |
| — |
| 37 |
银幕收购 |
| 5 |
| 80 |
| 7 |
| 110 |
屏幕处理 |
| 140 |
| 36 |
| 348 |
| 154 |
建筑洞口(闭合)，净额 |
| (9) |
| (15) |
| (13) |
| (3) |
平均屏幕（1） |
| 9,879 |
| 10,148 |
| 9,939 |
| 10,123 |
操作的筛网数量 | 10,120 | 10,552 | 10,120 | 10,552 | ||||
已营运的剧院数目 | 906 | 947 | 906 | 947 | ||||
每个影院都有银幕 |
| 11.2 |
| 11.1 |
| 11.2 |
| 11.1 |
出席人数（千人）（1） |
| 66,368 |
| 59,129 |
| 113,989 |
| 98,204 |
| (1) | 仅包括合并的影院，不包括因施工而离线的屏幕。 |
43
目录表
分部经营业绩
下表载列本集团按可呈报分部划分的收益、经营成本及开支：
美国市场 | 国际市场 | 已整合 | ||||||||||||||||
截至三个月 | 截至三个月 | 截至三个月 | ||||||||||||||||
6月30日， | 6月30日， | 6月30日， | ||||||||||||||||
(单位：百万美元) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
收入 | ||||||||||||||||||
录取 | $ | 589.1 | $ | 501.2 | $ | 155.0 | $ | 149.8 | $ | 744.1 | $ | 651.0 | ||||||
餐饮 |
| 411.1 |
| 327.3 |
| 77.1 |
| 69.4 |
| 488.2 |
| 396.7 | ||||||
其他大区 |
| 87.2 |
| 79.4 |
| 28.4 |
| 39.3 |
| 115.6 |
| 118.7 | ||||||
总收入 | 1,087.4 | 907.9 | 260.5 | 258.5 | 1,347.9 | 1,166.4 | ||||||||||||
营运成本及开支 | ||||||||||||||||||
电影放映费用 | 320.0 | 268.7 | 63.1 | 60.0 | 383.1 | 328.7 | ||||||||||||
食品和饮料成本 |
| 72.1 |
| 47.8 |
| 19.6 |
| 16.8 |
| 91.7 |
| 64.6 | ||||||
运营费用 |
| 312.6 |
| 295.4 |
| 99.4 |
| 106.8 |
| 412.0 |
| 402.2 | ||||||
租金 |
| 167.9 |
| 167.1 |
| 52.9 |
| 55.3 |
| 220.8 |
| 222.4 | ||||||
一般和行政费用： | ||||||||||||||||||
合并、收购和其他成本 |
| 0.6 |
| 0.4 |
| — |
| (0.7) |
| 0.6 |
| (0.3) | ||||||
其他，不包括以下折旧和摊销 |
| 40.3 |
| 49.5 |
| 17.8 |
| 18.0 |
| 58.1 |
| 67.5 | ||||||
折旧及摊销 |
| 74.6 |
| 76.3 |
| 22.2 |
| 21.1 |
| 96.8 |
| 97.4 | ||||||
营运成本及开支 |
| 988.1 |
| 905.2 |
| 275.0 |
| 277.3 |
| 1,263.1 |
| 1,182.5 | ||||||
营业收入(亏损) |
| 99.3 |
| 2.7 |
| (14.5) |
| (18.8) |
| 84.8 |
| (16.1) | ||||||
其他费用(收入)： | ||||||||||||||||||
其他收入 |
| (23.7) |
| (38.8) |
| (7.4) |
| (4.9) |
| (31.1) |
| (43.7) | ||||||
利息支出： | ||||||||||||||||||
企业借款 |
| 77.3 |
| 61.6 |
| 14.7 |
| 17.9 |
| 92.0 |
| 79.5 | ||||||
融资租赁义务 |
| — |
| 0.2 |
| 1.0 |
| 0.8 |
| 1.0 |
| 1.0 | ||||||
非现金NCM参展商服务协议 | 9.6 | 9.8 | — | — | 9.6 | 9.8 | ||||||||||||
未合并实体的权益(收益)损失 |
| (1.3) |
| 0.5 |
| 0.5 |
| 0.5 |
| (0.8) |
| 1.0 | ||||||
投资费用 |
| 5.1 |
| 57.3 |
| — |
| — |
| 5.1 |
| 57.3 | ||||||
其他费用合计 |
| 67.0 |
| 90.6 |
| 8.8 |
| 14.3 |
| 75.8 |
| 104.9 | ||||||
所得税前净收益(亏损) |
| 32.3 |
| (87.9) |
| (23.3) |
| (33.1) |
| 9.0 |
| (121.0) | ||||||
所得税拨备(福利) |
| 0.6 |
| 0.2 |
| (0.2) |
| 0.4 |
| 0.4 |
| 0.6 | ||||||
净收益(亏损) | $ | 31.7 | $ | (88.1) | $ | (23.1) | $ | (33.5) | $ | 8.6 | $ | (121.6) | ||||||
美国市场 | 国际市场 | 已整合 | ||||||||||
截至三个月 | 截至三个月 | 截至三个月 | ||||||||||
6月30日， | 6月30日， | 6月30日， | ||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||
分部经营数据： | ||||||||||||
屏幕添加 |
| — |
| 12 | — | 18 | — | 30 | ||||
银幕收购 |
| — |
| 80 | 5 | — | 5 | 80 | ||||
屏幕处理 |
| 95 |
| 33 | 45 | 3 | 140 | 36 | ||||
建筑洞口(闭合)，净额 |
| (3) |
| (22) | (6) | 7 | (9) | (15) | ||||
平均屏幕（1） |
| 7,418 |
| 7,664 | 2,461 | 2,484 | 9,879 | 10,148 | ||||
操作的筛网数量 | 7,432 | 7,746 | 2,688 | 2,806 | 10,120 | 10,552 | ||||||
已营运的剧院数目 | 569 | 594 | 337 | 353 | 906 | 947 | ||||||
每个影院都有银幕 |
| 13.1 |
| 13.0 | 8.0 | 7.9 | 11.2 | 11.1 | ||||
出席人数（千人）（1） |
| 50,023 |
| 43,501 | 16,345 | 15,628 | 66,368 | 59,129 | ||||
| (1) | 仅包括合并的剧院，不包括因施工而离线的屏幕。 |
44
目录表
美国市场 | 国际市场 | 已整合 | ||||||||||||||||
截至六个月 | 截至六个月 | 截至六个月 | ||||||||||||||||
6月30日， | 6月30日， | 6月30日， | ||||||||||||||||
(单位：百万美元) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
收入 | ||||||||||||||||||
录取 | $ | 973.1 | $ | 812.0 | $ | 305.1 | $ | 282.8 | $ | 1,278.2 | $ | 1,094.8 | ||||||
餐饮 |
| 669.6 |
| 521.3 |
| 147.3 |
| 127.9 |
| 816.9 |
| 649.2 | ||||||
其他大区 |
| 149.2 |
| 137.7 |
| 58.0 |
| 70.4 |
| 207.2 |
| 208.1 | ||||||
总收入 | 1,791.9 | 1,471.0 | 510.4 | 481.1 | 2,302.3 | 1,952.1 | ||||||||||||
营运成本及开支 | ||||||||||||||||||
电影放映费用 | 508.5 | 407.4 | 120.8 | 111.1 | 629.3 | 518.5 | ||||||||||||
食品和饮料成本 |
| 116.1 |
| 76.5 |
| 37.0 |
| 30.7 |
| 153.1 |
| 107.2 | ||||||
运营费用 |
| 590.9 |
| 536.4 |
| 204.3 |
| 210.6 |
| 795.2 |
| 747.0 | ||||||
租金 |
| 318.6 |
| 333.4 |
| 107.9 |
| 112.2 |
| 426.5 |
| 445.6 | ||||||
一般和行政费用： | ||||||||||||||||||
合并、收购和其他成本 |
| 0.8 |
| 0.6 |
| — |
| (0.5) |
| 0.8 |
| 0.1 | ||||||
其他 |
| 93.7 |
| 84.7 |
| 36.7 |
| 35.9 |
| 130.4 |
| 120.6 | ||||||
折旧及摊销 |
| 149.5 |
| 151.9 |
| 40.9 |
| 44.2 |
| 190.4 |
| 196.1 | ||||||
营运成本及开支 |
| 1,778.1 |
| 1,590.9 |
| 547.6 |
| 544.2 |
| 2,325.7 |
| 2,135.1 | ||||||
营业收入(亏损) |
| 13.8 |
| (119.9) |
| (37.2) |
| (63.1) |
| (23.4) |
| (183.0) | ||||||
其他费用(收入)： | ||||||||||||||||||
其他费用(收入) |
| 24.0 |
| 94.9 |
| (15.9) |
| (2.3) |
| 8.1 |
| 92.6 | ||||||
利息支出： | ||||||||||||||||||
企业借款 |
| 153.4 |
| 124.8 |
| 29.3 |
| 36.7 |
| 182.7 |
| 161.5 | ||||||
融资租赁义务 |
| 0.1 |
| 0.3 |
| 1.8 |
| 1.9 |
| 1.9 |
| 2.2 | ||||||
非现金NCM参展商服务协议 | 19.1 | 19.0 | — | — | 19.1 | 19.0 | ||||||||||||
非合并实体之权益（盈利）亏损（1） |
| (2.2) |
| 0.8 |
| — |
| 5.3 |
| (2.2) |
| 6.1 | ||||||
投资费用(收益) |
| 7.1 |
| (6.1) |
| (15.5) |
| — |
| (8.4) |
| (6.1) | ||||||
其他费用(收入)合计，净额 |
| 201.5 |
| 233.7 |
| (0.3) |
| 41.6 |
| 201.2 |
| 275.3 | ||||||
所得税前净亏损 |
| (187.7) |
| (353.6) |
| (36.9) |
| (104.7) |
| (224.6) |
| (458.3) | ||||||
所得税拨备 |
| 1.0 |
| 0.3 |
| 1.3 |
| 0.4 |
| 2.3 |
| 0.7 | ||||||
净亏损 | $ | (188.7) | $ | (353.9) | $ | (38.2) | $ | (105.1) | $ | (226.9) | $ | (459.0) | ||||||
美国市场 | 国际市场 | 已整合 | ||||||||||
截至六个月 | 截至六个月 | 截至六个月 | ||||||||||
6月30日， | 6月30日， | 6月30日， | ||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||
分部经营数据： | ||||||||||||
屏幕添加 |
| — |
| 12 | — | 25 | — | 37 | ||||
银幕收购 |
| — |
| 110 | 7 | — | 7 | 110 | ||||
屏幕处理 |
| 211 |
| 121 | 137 | 33 | 348 | 154 | ||||
建筑洞口(闭合)，净额 |
| (5) |
| (10) | (8) | 7 | (13) | (3) | ||||
平均屏幕（1） |
| 7,466 |
| 7,643 | 2,473 | 2,480 | 9,939 | 10,123 | ||||
操作的筛网数量 | 7,432 | 7,746 | 2,688 | 2,806 | 10,120 | 10,552 | ||||||
已营运的剧院数目 |
| 569 |
| 594 | 337 | 353 | 906 | 947 | ||||
每个影院都有银幕 |
| 13.1 |
| 13.0 | 8.0 | 7.9 | 11.2 | 11.1 | ||||
出席人数（千人）（1） |
| 82,385 |
| 69,293 | 31,604 | 28,911 | 113,989 | 98,204 | ||||
| (1) | 仅包括合并的剧院，不包括因施工而离线的屏幕。 |
45
目录表
调整后的EBITDA
我们将调整后的EBITDA作为我们业绩的补充衡量标准。我们将调整后的EBITDA定义为净收益(亏损)加上(I)所得税拨备(收益)、(Ii)利息支出和(Iii)折旧和摊销，经进一步调整以消除我们认为不能反映我们持续经营业绩的某些项目的影响，并包括国际市场剧院业务的股权投资的应占EBITDA以及来自其他股权法被投资方的收益的任何现金分配。这些进一步的调整如下所述。我们鼓励您评估这些调整以及我们认为适合进行补充分析的原因。在评估调整后的EBITDA时，您应该意识到，未来我们可能会产生与本演示文稿中的一些调整相同或相似的费用。我们对调整后EBITDA的列报不应被理解为我们未来的业绩不会受到不寻常或非经常性项目的影响。前述确定调整后EBITDA的GAAP措施的定义和调整与本公司债务契约中定义的调整后EBITDA大体一致。
调整后的EBITDA是我们行业中常用的非GAAP财务指标，不应被解释为净收益(亏损)的替代指标，作为经营业绩的指标(根据美国GAAP确定)。调整后的EBITDA可能无法与其他公司报告的类似标题指标相媲美。我们之所以纳入调整后的EBITDA，是因为我们相信它为管理层和投资者提供了更多信息，以衡量我们的业绩和估计我们的价值。
调整后的EBITDA作为一种分析工具具有重要的局限性，您不应孤立地考虑它，也不应将其作为根据美国公认会计准则报告的我们业绩分析的替代品。例如，调整后的EBITDA：
| ● | 不反映我们的资本支出、未来资本支出的需求或合同承诺； |
| ● | 不反映我们营运资金需求的变化或现金需求； |
| ● | 不反映重大利息支出，或支付利息或本金所需的现金需求； |
| ● | 不包括代表我们可用现金减少的所得税支付；以及 |
| ● | 不反映正在折旧和摊销的资产所需的任何现金，这些资产将来可能需要更换。 |
在截至2023年6月30日的三个月中，美国市场的调整后EBITDA为1.748亿美元，而截至2022年6月30日的三个月为9440万美元。同比增长的主要原因是，与上一年相比，由于新电影的发行广受欢迎，观众人数增加，导致净亏损减少。在截至2023年6月30日的三个月中，国际市场的调整后EBITDA为770万美元，而截至2022年6月30日的三个月为1230万美元。同比减少的主要原因是礼品卡和套票到期以及会议场地租金下降，以及政府援助的减少，但主要被出席人数的增加所抵消。在截至2023年6月30日的三个月中，受上述影响调整后EBITDA的因素的推动，美国市场和国际市场的调整后EBITDA为1.825亿美元，而截至2022年6月30日的三个月为1.067亿美元。
在截至2023年6月30日的6个月中，美国市场的调整后EBITDA为1.857亿美元，而截至2022年6月30日的6个月为5100万美元。同比增长的主要原因是新电影的上座率比上一年有所提高，以及租金支出减少，从而减少了净亏损。在截至2023年6月30日的6个月中，国际市场的调整后EBITDA为390万美元，而截至2022年6月30日的6个月为600万美元。与上一年相比，净亏损减少的主要原因是新电影的上座率比上一年高，但部分被礼品卡和套票到期以及会议场地租金的下降以及政府援助的减少所抵消。在截至2023年6月30日的6个月中，受上述影响调整后EBITDA的因素的推动，美国市场和国际市场的调整后EBITDA为1.896亿美元，而截至2022年6月30日的6个月为4500万美元。
46
目录表
下表列出了我们按可报告的经营部门调整后的EBITDA以及我们对调整后EBITDA的调整：
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||
调整后的EBITDA(单位：百万) | 2023年6月30日 |
| 2022年6月30日 | 2023年6月30日 |
| 2022年6月30日 | ||||||
美国市场 | $ | 174.8 | $ | 94.4 | $ | 185.7 | $ | 51.0 | ||||
国际市场 | 7.7 | 12.3 | 3.9 | (6.0) | ||||||||
调整后EBITDA合计 | $ | 182.5 | $ | 106.7 | $ | 189.6 | $ | 45.0 | ||||
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||
(单位：百万美元) | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 |
| 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | |||||||
净收益(亏损) | $ | 8.6 | $ | (121.6) | $ | (226.9) | $ | (459.0) | ||||
另外： | ||||||||||||
所得税拨备 |
| 0.4 |
| 0.6 |
| 2.3 |
| 0.7 | ||||
利息支出 |
| 102.6 |
| 90.3 |
| 203.7 |
| 182.7 | ||||
折旧及摊销 |
| 96.8 |
| 97.4 |
| 190.4 |
| 196.1 | ||||
一定的运营费用 (1) |
| (0.9) |
| 3.9 |
| 0.2 |
| 6.2 | ||||
未合并实体的权益(收益)损失 |
| (0.8) |
| 1.0 |
| (2.2) |
| 6.1 | ||||
来自非合并实体的现金分配 (2) |
| 1.7 |
| 0.9 |
| 1.7 |
| 1.6 | ||||
归属EBITDA(3) | (0.3) | (0.2) | 0.2 | — | ||||||||
投资费用（收入） (4) |
| 5.1 |
| 57.3 |
| (8.4) |
| (6.1) | ||||
其他费用(收入)(5) |
| (30.1) |
| (35.1) |
| 12.7 |
| 104.7 | ||||
其他非现金租金福利(6) | (9.0) | (6.9) | (18.6) | (14.0) | ||||||||
一般和行政--未分配： | ||||||||||||
合并、收购和其他成本 (7) |
| 0.6 |
| (0.3) |
| 0.8 |
| 0.1 | ||||
基于股票的薪酬费用 (8) |
| 7.8 |
| 19.4 |
| 33.7 |
| 25.9 | ||||
调整后的EBITDA | $ | 182.5 | $ | 106.7 | $ | 189.6 | $ | 45.0 | ||||
| (1) | 有关金额指与翻修中暂时关闭的银幕有关的开幕前开支、剧场及永久关闭银幕的其他关闭开支，包括相关利息增加、资产处置及计入营运开支的其他非营运损益。吾等已将该等项目排除在外，原因为该等项目属非现金性质或非经营性质。 |
| (2) | 包括 美国非战区发行从…股权 方法投资和国际非-剧院 分布从… 股权 在一定程度上进行方法投资收到了。我们相信包括现金分布 是一种恰如其分 反射的 这个贡献的这些对我们的投资行动。 |
| (3) | 应占EBITDA包括来自某些国际市场剧院运营商股权投资的EBITDA。有关非合并实体亏损权益与应占EBITDA的对账，请参阅下文。由于该等股权投资是在我们拥有重要市场份额的地区的剧院运营商，我们相信应占EBITDA更能反映该等股权投资的表现，管理层使用该指标来监控和评估该等股权投资。我们亦为该等剧院经营者提供服务，包括资讯科技系统、若干屏幕广告服务以及我们的礼品卡及套票计划。 |
47
目录表
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||
(单位：百万美元) | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 |
| 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | |||||||
未合并实体的权益(收益)损失 | $ | (0.8) | $ | 1.0 | $ | (2.2) | $ | 6.1 | ||||
更少： | ||||||||||||
非合并实体（收益）损失中的权益（不包括国际剧院合资企业） | (1.5) | 0.1 | (2.6) | 0.4 | ||||||||
国际剧院合资企业的亏损股权 | (0.7) | (0.9) | (0.4) | (5.7) | ||||||||
所得税优惠 | (0.1) | — | (0.2) | — | ||||||||
投资费用 | — | 0.2 | 0.1 | 0.2 | ||||||||
利息支出 | 0.1 | — | 0.1 | — | ||||||||
长期资产减值准备 | — | — | — | 4.2 | ||||||||
折旧及摊销 | 0.4 | 0.5 | 0.6 | 1.3 | ||||||||
归属EBITDA | $ | (0.3) | $ | (0.2) | $ | 0.2 | $ | — | ||||
| (4) | 在截至2023年6月30日的三个月中，投资支出(收入)主要包括公司对Hycroft矿业控股公司普通股的投资的估计公允价值恶化320万美元，公司购买Hycroft矿业控股公司普通股的权证投资的估计公允价值恶化230万美元和利息收入(250万美元)。在截至2022年6月30日的三个月中，投资支出(收入)包括公司对Hycroft矿业公司普通股的投资的估计公允价值恶化2780万美元，以及公司购买Hycroft矿业控股公司普通股的权证投资的估计公允价值恶化2000万美元。 |
在截至2023年6月30日的6个月中，投资支出(收入)包括公司对Hycroft矿业控股公司普通股投资的估计公允价值恶化550万美元，公司购买Hycroft矿业控股公司普通股的权证投资估计公允价值恶化460万美元，出售公司在沙特电影公司的投资收益(1550万美元)，以及利息收入(480万美元)。在截至2022年6月30日的六个月内，投资支出(收入)包括公司对Hycroft矿业控股公司普通股投资的估计公允价值增值(100万美元)和公司购买Hycroft矿业控股公司普通股的投资估计公允价值增值(1510万美元)。
| (5) | 在截至2023年6月30日的三个月中，其他支出(收入)包括非现金诉讼应急调整(120万美元)、与外币交易收益相关的收入(750万美元)和债务清偿收益(2160万美元)。在截至2022年6月30日的三个月中，其他支出(收入)包括债务清偿收益(3860万美元)和外币交易损失360万美元。 |
在截至2023年6月30日的6个月中，其他费用(收入)包括1.154亿美元的非现金诉讼应急准备金费用，部分被债务清偿收益(8670万美元)和外币交易收益(1620万美元)所抵消。在截至2022年6月30日的六个月中，其他支出(收入)包括债务清偿损失9640万美元和外币交易损失840万美元。
| (6) | 反映某些无形资产的摊销费用，从折旧和摊销重新分类为租金费用，原因是采用ASC/842、租赁和与经营权租赁资产减值相关的递延租金收益。 |
| (7) | 合并、收购和其他成本不包括在内，因为它们属于非经营性成本。 |
| (8) | 一般和行政费用中包括的非现金费用：其他。 |
48
目录表
细分市场信息
我们在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的运营历史业绩反映了我们两个可报告的剧院展览细分市场--美国市场和国际市场--的运营结果。
经营业绩-截至2023年6月30日的三个月与截至2022年6月30日的三个月的比较
简明综合经营成果
收入。与截至2022年6月30日的三个月相比，截至2023年6月30日的三个月，总收入增加了1.815亿美元，增幅为15.6%。在截至2023年6月30日的三个月中，门票收入比截至2022年6月30日的三个月增加了9310万美元，增幅为14.3%，主要是由于观众人数增加了12.2%，从5910万人次增加到6640万人次，平均门票价格上涨了1.8%。上座率的增加主要是由于与前一年相比，电影产品的受欢迎程度。平均票价的上涨主要是由于3D内容的上座率增加，但部分被我们一线节目订户使用频率的增加所抵消。
在截至2023年6月30日的三个月里，食品和饮料收入比截至2022年6月30日的三个月增加了9150万美元，即23.1%，这主要是由于出席人数的增加和每位顾客的食品和饮料的增加。每位顾客的餐饮费用增加了9.7%，从6.71美元增加到7.36美元，这主要是由于平均价格、进行交易的客人百分比、每笔交易的单位数以及新冠肺炎取消了对食品和饮料的销售限制，但这一增长被我们的AMC Stubs忠诚会员频率的提高部分抵消了。
在截至2023年6月30日的三个月中，与截至2022年6月30日的三个月相比，其他剧院总收入减少了310万美元，降幅为2.6%，这主要是由于礼品卡和套餐门票收入以及会议剧院租金的减少，但由于上座率增加导致门票费用增加，这部分抵消了减少的收入。
运营成本和支出。在截至2023年6月30日的三个月中，运营成本和支出比截至2022年6月30日的三个月增加了8060万美元或6.8%。在截至2023年6月30日的三个月里，电影放映成本比截至2022年6月30日的三个月增加了5440万美元，涨幅16.6%，这主要是由于观影人数的增加。在截至2023年6月30日的三个月中，电影放映成本占门票收入的百分比为51.5%，而截至2022年6月30日的三个月为50.5%。电影放映成本百分比的增加主要是由于当年票房收入集中在票房收入较高的电影上，这通常会导致电影放映成本上升。
在截至2023年6月30日的三个月里，食品和饮料成本比截至2022年6月30日的三个月增加了2710万美元，涨幅为42.0%。食品和饮料成本增加的主要原因是食品和饮料销售增加以及产品成本增加。在截至2023年6月30日的三个月中，食品和饮料成本占食品和饮料收入的百分比为18.8%，在截至2022年6月30日的三个月中为16.3%。
截至2023年6月30日的三个月，运营费用占收入的百分比为30.6%，截至2022年6月30日的三个月为34.5%。与截至2022年6月30日的三个月相比，截至2023年6月30日的三个月的租金支出下降了0.7%，即160万美元。有关新冠肺炎对截至2023年6月30日已递延至未来年度的约9,650万美元租赁和租金的影响的进一步信息，请参阅本表格第I部分第1项下的简明综合财务报表附注2-租赁。
合并、收购和其他成本。在截至2023年6月30日的三个月中，合并、收购和其他成本为60万美元，而截至2022年6月30日的三个月为30万美元。
其他。在截至2023年6月30日的三个月中，与截至2022年6月30日的三个月相比，其他一般和行政费用下降了13.9%，即940万美元，这主要是由于与上年相比，对本年度业绩的预期低于目标，基于股票的薪酬支出下降了1160万美元，但部分被本年度较高的法律成本所抵消。有关以股票为基础的薪酬开支的其他资料，请参阅本表格第I部分第1项下简明综合财务报表附注中的附注7-股东权益。
49
目录表
折旧和摊销。在截至2023年6月30日的三个月中，折旧和摊销比截至2022年6月30日的三个月减少了60万美元，或0.6%，这主要是由于截至2022年12月31日的一年中受损影院的折旧费用下降，部分被与更换数字投影仪和永久关闭的影院有关的加速折旧所抵消。
在截至2023年6月30日的三个月中，其他收入为3,110万美元，主要是由于与拟议的股东诉讼和解有关的120万美元收入，其中包括120万美元的非现金收入，这是由于截至2023年6月30日，拟向AMC A类普通股持有人发行的和解股票的估计公允价值减少，与赎回2026年到期的第二笔留置权票据的本金总额4200万美元有关的债务清偿收益2160万美元，以及750万美元的外币交易收益。在截至2022年6月30日的三个月内，其他收入为4,370万美元，主要是由于赎回与赎回2026年到期的第二批留置权债券本金总额7,250万美元有关的债务收益3,860万美元、与新冠肺炎有关的政府援助850万美元以及被360万美元的外币交易损失部分抵消。关于其他收入组成部分的更多信息，见本表格10-Q第一部分第1项下的附注1--简明综合财务报表附注中的列报基准。
利息支出。截至2023年6月30日的三个月的利息支出增加了1230万美元，增至1.026亿美元，而截至2022年6月30日的三个月的利息支出为9030万美元，主要原因是：
| ● | 发行总值4.0亿元12.75%Odeon高级抵押债券，将于2022年10月20日到期；以及 |
| ● | 2026年到期的高级担保信贷工具定期贷款利率的提高， |
部分偏移量：
| ● | 2026年到期的10%/12%现金/实物期权/触发第二留置权票据的3.596亿美元债券，由2022年5月至2023年6月到期； |
| ● | 于2022年10月20日偿还2023年到期的1.476亿英镑和3.122亿欧元（4.766亿美元）10.75%/11.25%现金/实物支付定期贷款。 |
截至2023年6月30日的三个月，非合并实体的股本(收益)亏损为80万美元，而截至2022年6月30日的三个月亏损100万美元。
投资费用。截至2023年6月30日的三个月的投资支出为510万美元，而截至2022年6月30日的三个月的投资支出为5730万美元。本年度的投资支出包括我们对Hycroft矿业控股公司普通股投资的估计公允价值下降320万美元，我们购买Hycroft矿业控股公司普通股的权证投资估计公允价值下降230万美元，以及NCM普通股的支出210万美元，但被250万美元的利息收入部分抵消。前一年5,730万美元的投资支出包括我们投资于Hycroft矿业控股公司普通股的估计公允价值下降2,780万美元，我们投资于购买Hycroft矿业控股公司普通股的权证的估计公允价值下降2,000万美元，以及我们投资于NCM普通股的估计公允价值下降960万美元。
所得税规定。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，所得税拨备分别为40万美元和60万美元。有关进一步资料，请参阅本表格第I部分第1项下的简明综合财务报表附注8-所得税。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月内，净收益(亏损)分别为860万美元和121.6美元。截至2023年6月30日的三个月的净收益(亏损)与截至2022年6月30日的三个月的净收益(亏损)相比，受到以下因素的积极影响：与前一年相比，新电影上映人数增加，租金费用减少，折旧和摊销费用减少，一般和行政费用减少，亏损股本减少，投资费用减少和所得税拨备减少，但被其他收入的减少和利息支出的增加部分抵消。
50
目录表
剧场展览-美国市场
收入。与截至2022年6月30日的三个月相比，截至2023年6月30日的三个月，总收入增加了1.795亿美元，增幅19.8%。在截至2023年6月30日的三个月中，门票收入比截至2022年6月30日的三个月增加了8790万美元，增幅17.5%，主要是由于入场人数增加了15.0%，从4350万人次增加到5000万人次，平均门票价格上涨了2.3%。上座率的增加主要是由于与前一年相比，电影产品的受欢迎程度。平均票价的上涨主要是由于3D内容的上座率增加，但部分被我们一线节目订户使用频率的增加所抵消。
在截至2023年6月30日的三个月里，食品和饮料收入比截至2022年6月30日的三个月增加了8380万美元，即25.6%，这主要是由于出席人数的增加和每位顾客的食品和饮料的增加。每位顾客的餐饮费用增加了9.3%，从7.52美元增加到8.22美元，这主要是由于平均价格、进行交易的客人百分比和每笔交易购买的单位的增加，部分被我们AMC Stubs忠诚会员的更高频率所抵消。
在截至2023年6月30日的三个月中，其他剧院的总收入比截至2022年6月30日的三个月增加了780万美元，增幅为9.8%，这主要是由于观众人数增加导致门票费用增加。
运营成本和支出。与截至2022年6月30日的三个月相比，截至2023年6月30日的三个月的运营成本和支出增加了8290万美元，增幅为9.2%。在截至2023年6月30日的三个月里，电影放映成本比截至2022年6月30日的三个月增加了5130万美元，增幅为19.1%，这主要是由于观众人数的增加。在截至2023年6月30日的三个月中，电影放映成本占门票收入的百分比为54.3%，而截至2022年6月30日的三个月为53.6%。电影放映成本百分比的增加主要是由于当年票房收入集中在票房收入较高的电影上，这通常会导致电影放映成本上升。
在截至2023年6月30日的三个月里，食品和饮料成本比截至2022年6月30日的三个月增加了2430万美元，涨幅为50.8%。食品和饮料成本的增加主要是由于食品和饮料销售的增加、产品成本和产品组合的增加。在截至2023年6月30日的三个月中，食品和饮料成本占食品和饮料收入的百分比为17.5%，在截至2022年6月30日的三个月中为14.6%。
在截至2023年6月30日的三个月中，运营费用占收入的比例为28.7%，在截至2022年6月30日的三个月中为32.5%。与截至2022年6月30日的三个月相比，截至2023年6月30日的三个月的租金支出增长了0.5%，即80万美元。有关新冠肺炎对截至2023年6月30日已递延至未来年度的约8,410万美元租赁和租金的影响的进一步信息，请参阅本表格第I部分第1项下的简明综合财务报表附注2-租赁。
合并、收购和其他成本。在截至2023年6月30日的三个月中，合并、收购和其他成本为60万美元，而截至2022年6月30日的三个月为40万美元。
其他的。在截至2023年6月30日的三个月中，与截至2022年6月30日的三个月相比，其他一般和行政费用下降了18.6%，即920万美元，这主要是由于与上年相比，对本年度业绩的预期低于目标，基于股票的薪酬支出下降了1020万美元，但部分被本年度较高的法律成本所抵消。有关以股票为基础的薪酬开支的其他资料，请参阅本表格第I部分第1项下简明综合财务报表附注中的附注7-股东权益。
折旧和摊销。在截至2023年6月30日的三个月中，折旧和摊销比截至2022年6月30日的三个月减少了170万美元，降幅为2.2%，这主要是由于在截至2022年12月31日的一年中，受损影院的折旧费用下降，部分被与更换数字投影仪和永久关闭的影院有关的加速折旧所抵消。
其他收入。在截至2023年6月30日的三个月中，其他收入为2370万美元，主要是由于与拟议的股东诉讼和解有关的120万美元收入，其中包括120万美元的非现金收入，用于拟议发行的和解股份截至2023年6月30日的估计公允价值减少
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目录表
对于AMC A类普通股的持有者来说，与赎回2026年到期的第二批留置权票据本金总额4200万美元有关的2160万美元债务的清偿收益。在截至2022年6月30日的三个月内，其他收入为3880万美元，主要是由于赎回2026年到期的第二批留置权债券本金总额7250万美元而产生的债务清偿收益3860万美元。有关其他收入组成部分的更多信息，请参阅本表格10-Q第I部分第1项下的简明综合财务报表附注1-列报基准；有关我们的法律或有事项和结算的其他信息，请参阅本表格10-Q第I部分第1项下的附注11-承诺和或有事项。
利息支出。截至2023年6月30日的三个月的利息支出增加了1530万美元，达到8690万美元，而截至2022年6月30日的三个月的利息支出为7160万美元，主要原因是：
| ● | 2026年到期的高级担保信贷工具定期贷款利率的提高， |
部分偏移量：
| ● | 价值3.596亿美元的10%/12%现金/实物期权/触发第二留置权票据将于2022年5月至2023年6月到期，2026年到期。 |
截至2023年6月30日的三个月，非合并实体的股本(收益)亏损为130万美元，而截至2022年6月30日的三个月亏损50万美元。
投资支出截至2023年6月30日的三个月的投资支出为510万美元，而截至2022年6月30日的三个月的投资支出为5730万美元。本年度的投资支出包括我们对Hycroft矿业控股公司普通股投资的估计公允价值下降320万美元，我们购买Hycroft矿业控股公司普通股的权证投资估计公允价值下降230万美元，以及NCM普通股的支出210万美元，但被250万美元的利息收入部分抵消。前一年5,730万美元的投资支出包括我们投资于Hycroft矿业控股公司普通股的估计公允价值下降2,780万美元，我们投资于购买Hycroft矿业控股公司普通股的权证的估计公允价值下降2,000万美元，以及我们投资于NCM普通股的估计公允价值下降960万美元。
所得税拨备。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月的所得税拨备分别为60万美元和20万美元。有关进一步资料，请参阅本表格第I部分第1项下的简明综合财务报表附注8-所得税。
净收益(亏损)在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月内，净收益(亏损)分别为3170万美元和8810万美元。截至2023年6月30日的三个月的净收益(亏损)与截至2022年6月30日的三个月的净收益(亏损)相比，受到以下因素的积极影响：与前一年相比，新电影上映人数增加，折旧和摊销费用减少，一般和行政费用减少，亏损股本减少和投资费用减少，部分被租金支出增加、其他收入减少、利息支出增加和所得税拨备增加所抵消。
戏剧展览-国际市场
收入。与截至2022年6月30日的三个月相比，截至2023年6月30日的三个月，总收入增加了200万美元，增幅为0.8%。在截至2023年6月30日的三个月中，门票收入比截至2022年6月30日的三个月增加了520万美元，增幅为3.5%，这主要是由于上座率从1560万人次增加到1630万人次，部分被平均票价下降1.1%所抵消。上座率的增加主要是由于与前一年相比，电影产品的受欢迎程度。
在截至2023年6月30日的三个月里，食品和饮料收入比截至2022年6月30日的三个月增加了770万美元，即11.1%，这主要是由于出席人数的增加和每位顾客的食品和饮料的增加。每位顾客的餐饮价格上涨6.3%，从4.44美元增至4.72美元，这主要是由于新冠肺炎取消了对食品和饮料销售的限制，以及与前一年相比实施的战略定价举措。
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目录表
在截至2023年6月30日的三个月中，与截至2022年6月30日的三个月相比，其他剧院总收入减少了1090万美元，降幅为27.7%，这主要是由于礼品卡和套餐门票到期以及会议剧院租金的下降。
运营成本和支出。在截至2023年6月30日的三个月中，运营成本和支出比截至2022年6月30日的三个月减少了230万美元，降幅为0.8%。在截至2023年6月30日的三个月里，电影放映成本比截至2022年6月30日的三个月增加了310万美元，即5.2%，这主要是由于观影人数的增加。在截至2023年6月30日的三个月中，电影放映成本占门票收入的百分比为40.7%，而截至2022年6月30日的三个月为40.1%。电影放映成本百分比的增加主要是由于当年票房收入集中在票房收入较高的电影上，这通常会导致电影放映成本上升。
在截至2023年6月30日的三个月里，食品和饮料成本比截至2022年6月30日的三个月增加了280万美元，涨幅16.7%。食品和饮料成本增加的主要原因是食品和饮料收入增加以及产品成本增加。在截至2023年6月30日的三个月中，食品和饮料成本占食品和饮料收入的百分比为25.4%，在截至2022年6月30日的三个月中为24.2%。
截至2023年6月30日的三个月，运营费用占收入的百分比为38.2%，截至2022年6月30日的三个月为41.3%。与截至2022年6月30日的三个月相比，截至2023年6月30日的三个月的租金支出下降了4.3%，即240万美元。有关新冠肺炎对截至2023年6月30日已递延至未来年度的约1,240万美元租赁和租金义务的影响的进一步信息，请参阅本表格10-Q第I部分第1项下的简明综合财务报表附注2-租赁。
合并、收购和其他成本。在截至2023年6月30日的三个月中，合并、收购和其他成本为000万美元，而截至2022年6月30日的三个月为70万美元。
其他。在截至2023年6月30日的三个月中，与截至2022年6月30日的三个月相比，其他一般和行政费用下降了1.1%，即20万美元，这主要是由于与上一年相比，对本年度业绩目标的预期降低，基于股票的薪酬支出下降了140万美元。有关以股票为基础的薪酬开支的其他资料，请参阅本表格第I部分第1项下简明综合财务报表附注中的附注7-股东权益。
折旧和摊销。在截至2023年6月30日的三个月中，折旧和摊销比截至2022年6月30日的三个月增加了110万美元或5.2%。
其他收入。在截至2023年6月30日的三个月中，其他收入为740万美元，主要是由于750万美元的外汇交易收益。在截至2022年6月30日的三个月中，其他收入为490万美元，主要是由于与新冠肺炎相关的850万美元的政府援助，以及360万美元的外币交易损失部分抵消了这一收入。有关其他费用(收入)组成部分的更多信息，请参阅本表格10-Q第一部分第1项下的附注1--简明合并财务报表附注中的列报基准。
利息支出。截至2023年6月30日的三个月的利息支出减少了300万美元，降至1570万美元，而截至2022年6月30日的三个月的利息支出为1870万美元，主要原因是：
| ● | 2022年10月20日到期的1.476亿GB和3.122亿欧元(4.766亿美元)10.75%/11.25%现金/实物定期贷款， |
部分偏移量：
| ● | 发行4.0亿美元12.75%的Odeon高级担保债券，2027年10月20日到期。 |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，非合并实体的股本亏损为50万美元。
所得税拨备(福利)。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，所得税拨备(福利)分别为(20万美元)和40万美元。有关进一步资料，请参阅本表格第I部分第1项下的简明综合财务报表附注8-所得税。
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目录表
净亏损。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，净亏损分别为2310万美元和3350万美元。截至2023年6月30日的三个月的净亏损与截至2022年6月30日的三个月的净亏损相比，受到上座率上升、租金支出减少、其他收入增加和所得税拨备减少的积极影响，但被一般和行政费用增加、折旧和摊销费用增加以及其他收入减少部分抵消。
经营业绩-截至2023年6月30日的6个月与截至2022年6月30日的6个月的比较
简明综合经营成果
收入。在截至2023年6月30日的6个月中，总收入比截至2022年6月30日的6个月增加了3.502亿美元，增幅为17.9%。在截至2023年6月30日的6个月中，门票收入比截至2022年6月30日的6个月增加了1.834亿美元，增幅16.8%，这主要是由于上座率从9820万人次增加到1.14亿人次，平均门票价格上涨了0.5%。上座率的增加主要是由于与前一年相比，电影产品的受欢迎程度。平均票价的上涨主要是由于3D内容上座率的增加，部分抵消了我们A-List计划订户使用频率的增加和外币换算率的下降。
在截至2023年6月30日的6个月中，食品和饮料收入比截至2022年6月30日的6个月增加了1.677亿美元，即25.8%，这主要是由于出席人数的增加和每位顾客的食品和饮料的增加。每位顾客的餐饮费用增加了8.5%，从6.61美元增至7.17美元，这主要是由于平均价格、进行交易的客人百分比、每笔交易的单位数以及新冠肺炎取消了对某些国际市场上食品和饮料的销售限制，但被我们AMCStubs忠诚会员的频率增加和外币换算率下降所部分抵消。
在截至2023年6月30日的六个月内，其他剧院总收入较截至2022年6月30日的六个月减少90万美元或0.4%，主要原因是礼品卡和套票收入减少、剧院会议收入减少以及外币换算率下降，但部分被上座率、广告和零售额增加导致的门票费用增加所抵消。
运营成本和支出。在截至2023年6月30日的6个月中，运营成本和支出比截至2022年6月30日的6个月增加了1.906亿美元，增幅为8.9%。在截至2023年6月30日的6个月中，电影放映成本比截至2022年6月30日的6个月增加了1.108亿美元，增幅为21.4%，这主要是由于观影人数的增加。在截至2023年6月30日的6个月中，电影放映成本占门票收入的百分比为49.2%，而截至2022年6月30日的6个月为47.4%。电影放映成本百分比的增加主要是由于当年票房收入集中在票房收入较高的电影上，这通常会导致电影放映成本上升。
在截至2023年6月30日的六个月里，食品和饮料成本比截至2022年6月30日的六个月增加了4590万美元，涨幅为42.8%。食品和饮料成本增加的主要原因是食品和饮料收入增加以及产品成本和陈旧增加。在截至2023年6月30日的6个月中，食品和饮料成本占食品和饮料收入的百分比为18.7%，在截至2022年6月30日的6个月中为16.5%。
在截至2023年6月30日的6个月中，运营费用占收入的百分比为34.5%，在截至2022年6月30日的6个月中为38.3%。与截至2022年6月30日的六个月相比，截至2023年6月30日的六个月的租金支出下降了4.3%，即1910万美元，这主要是由于提前终止了一个影院租赁，带来了1670万美元的好处，其中包括房东提前终止1300万美元的付款以及外币换算率的下降。有关新冠肺炎对截至2023年6月30日已递延至未来年度的约9,650万美元租赁和租金的影响的进一步信息，请参阅本表格第I部分第1项下的简明综合财务报表附注2-租赁。
合并、收购和其他成本。在截至2023年6月30日的6个月中，合并、收购和其他成本为80万美元，而截至2022年6月30日的6个月为10万美元。
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目录表
其他的。截至2023年6月30日止六个月内，其他一般及行政开支较截至2022年6月30日止六个月增加980万美元或8.1%，主要是由于与2023年2月23日特别奖励拨款有关的基于股票的薪酬开支2,020万美元所致，该特别奖励拨款是对2022年PSU奖励的修订，该奖励降低了经调整EBITDA和自由现金流业绩目标，使两批股票均实现200%归属。这一修改导致立即额外归属2,389,589个A类普通股PSU和2,389,589个优先股单位。修改被视为第3类修改(不太可能或可能)，要求我们根据修改日期确认额外的股票补偿费用，A类普通股PSU和AMC优先股单位的公允价值分别为每单位6.23美元和2.22美元，截至2023年6月30日的六个月。本年度业绩目标的预期低于上年，部分抵消了基于股票的薪酬支出的增加。有关以股票为基础的薪酬开支的其他资料，请参阅本表格第I部分第1项下简明综合财务报表附注中的附注7-股东权益。
折旧和摊销。在截至2023年6月30日的六个月中，折旧和摊销比截至2022年6月30日的六个月减少了570万美元或2.9%，这主要是由于截至2022年12月31日的年度内受损影院的折旧费用减少，以及外币换算率的下降，部分被与更换数字投影仪和永久关闭的影院有关的加速折旧所抵消。
其他费用。在截至2023年6月30日的6个月中，810万美元的其他支出主要是由于与拟议的股东诉讼和解有关的1.254亿美元的支出，其中包括1,000万美元的估计法律费用和1.154亿美元的非现金支出，这些费用是针对拟议向AMC A类普通股持有人发行的和解股份的估计公允价值，部分抵消了与赎回与赎回2026年到期的第二笔留置权票据本金总额1.414亿美元有关的8440万美元的债务收益。230万美元的债务清偿收益与赎回2026年到期的高级次级票据本金总额410万美元、结算老挝行动的1,400万美元收据和1,620万美元的外币交易收益有关。在截至2022年6月30日的6个月内的9,260万美元的其他支出主要是由于与全额赎回2025年到期的第一批留置权票据的5亿美元本金总额、2026年到期的第一批留置权票据的本金总额3亿美元、2026年到期的第一批连动转换票据的本金总额7350万美元以及840万美元的外币交易损失有关的债务清偿亏损1.35亿美元。部分被与赎回2026年到期的第二期留置权债券本金总额7,250万美元和与新冠肺炎相关的1,080万美元政府援助有关的债务偿还收益3,860万美元所抵销。有关其他费用(收入)组成部分的更多信息，请参阅本表格10-Q第一部分第1项下的附注1--简明合并财务报表附注中的列报基准。
利息支出。截至2023年6月30日的6个月的利息支出增加了2100万美元，达到2.037亿美元，而截至2022年6月30日的6个月的利息支出为1.827亿美元，主要原因是：
| ● | 于2022年2月14日发行9.5亿美元2029年到期的7.5%第一留置权高级担保票据; |
| ● | 于2022年10月20日发行2027年到期的4亿美元12.75% Odeon高级担保票据;以及 |
| ● | 2026年到期的高级担保信贷工具定期贷款利率的提高， |
部分偏移量：
| ● | 2022年5月至2023年6月到期的2026年到期的10%/12%现金/实物期权/触发第二留置权票据的3.596亿美元债券的清偿； |
| ● | 于2022年2月14日发行5亿美元2025年到期的10.5%第一留置权票据; |
| ● | 于2022年2月14日赎回3亿美元2026年到期的10.5%第一留置权票据; |
| ● | 2022年2月14日到期的价值7350万美元的15%/17%现金/实物期权/触发第二留置权票据将于2026年到期； |
| ● | 2022年10月20日到期的1.476亿GB和3.122亿欧元(4.766亿美元)10.75%/11.25%现金/实物定期贷款；以及 |
| ● | 外币换算率的下降。 |
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目录表
未合并实体的权益(收益)损失。截至2023年6月30日的6个月，非合并实体的股本(收益)亏损为(220万美元)，而截至2022年6月30日的6个月亏损为610万美元。与前一年相比，股本亏损的减少主要与我们于2023年1月24日出售的沙特电影公司10.0%的权益有关。
投资收益。截至2023年6月30日的6个月的投资收入为840万美元，而截至2022年6月30日的6个月的投资收入为610万美元。本年度的投资收入包括出售我们在沙特电影公司10.0%的权益、有限责任公司1,550万美元和利息收入480万美元的收益，部分被我们投资于Hycroft矿业控股公司普通股的估计公允价值下降550万美元和我们投资于购买Hycroft矿业控股公司普通股的权证的估计公允价值下降460万美元和NCM普通股的180万美元支出部分抵消。上一年度的投资收入为610万美元，其中包括我们对Hycroft矿业控股公司普通股投资的估计公允价值增值100万美元，以及我们购买Hycroft矿业控股公司普通股的权证投资的估计公允价值增值1510万美元，但被我们对NCM普通股投资的估计公允价值下降950万美元部分抵消。
所得税规定。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月，所得税拨备分别为230万美元和70万美元。有关进一步资料，请参阅本表格第I部分第1项下的简明综合财务报表附注8-所得税。
净亏损。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，净亏损分别为2.269亿美元和4.59亿美元。截至2023年6月30日的6个月的净亏损与截至2022年6月30日的6个月的净亏损相比，受到以下因素的积极影响：与上一年相比，新电影的上座率上升、租金费用减少、折旧和摊销费用减少、其他费用减少、亏损股本减少、投资收入增加和外币换算率减少，但这部分被一般和行政费用增加、利息支出增加以及所得税拨备增加所抵消。
剧场展览-美国市场
收入。在截至2023年6月30日的6个月中，总收入比截至2022年6月30日的6个月增加了3.209亿美元，增幅21.8%。在截至2023年6月30日的6个月中，门票收入比截至2022年6月30日的6个月增加了1.611亿美元，增幅19.8%，主要是由于上座率从6930万人次增加到8240万人次，增长了18.9%，平均票价上涨了0.8%。上座率的增加主要是由于与前一年相比，电影产品的受欢迎程度。平均票价的上涨主要是因为3D内容的上座率增加，部分抵消了我们一线节目订户使用频率增加的影响。
在截至2023年6月30日的6个月中，食品和饮料收入比截至2022年6月30日的6个月增加了1.483亿美元，即28.4%，这主要是由于出席人数的增加和每位顾客的食品和饮料的增加。每位顾客的餐饮费用增加了8.1%，从7.52美元增加到8.13美元，这主要是由于平均价格、进行交易的客人百分比和每笔交易购买的单位的增加，部分被我们AMC Stubs忠诚会员的更高频率所抵消。
在截至2023年6月30日的6个月中，其他剧院的总收入比截至2022年6月30日的6个月增加了1,150万美元，增幅为8.4%，这主要是由于观众人数增加导致门票费用增加。
运营成本和支出。在截至2023年6月30日的6个月中，运营成本和支出比截至2022年6月30日的6个月增加了1.872亿美元或11.8%。在截至2023年6月30日的6个月中，电影放映成本比截至2022年6月30日的6个月增加了1.011亿美元，增幅为24.8%，这主要是由于观影人数的增加。在截至2023年6月30日的6个月中，电影放映成本占门票收入的百分比为52.3%，而截至2022年6月30日的6个月为50.2%。电影放映成本百分比的增加主要是由于当年票房收入集中在票房收入较高的电影上，这通常会导致电影放映成本上升。
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目录表
在截至2023年6月30日的六个月里，食品和饮料成本比截至2022年6月30日的六个月增加了3960万美元，涨幅为51.8%。食品和饮料成本增加的主要原因是食品和饮料收入增加以及产品成本和陈旧增加。在截至2023年6月30日的6个月中，食品和饮料成本占食品和饮料收入的百分比为17.3%，在截至2022年6月30日的6个月中为14.7%。
在截至2023年6月30日的6个月中，运营费用占收入的百分比为33.0%，在截至2022年6月30日的6个月中为36.5%。与截至2022年6月30日的六个月相比，截至2023年6月30日的六个月的租金支出下降了4.4%，即1,480万美元，这主要是由于提前终止了一份影院租约，收益为1,670万美元，其中包括房东提前支付的1,300万美元。有关新冠肺炎对截至2023年6月30日已递延至未来年度的约8,410万美元租赁和租金的影响的进一步信息，请参阅本表格第I部分第1项下的简明综合财务报表附注2-租赁。
合并、收购和其他成本。在截至2023年6月30日的6个月中，合并、收购和其他成本为80万美元，而截至2022年6月30日的6个月为60万美元。
其他的。在截至2023年6月30日的6个月中，与截至2022年6月30日的6个月相比，其他一般和行政费用增加了10.6%或900万美元，这主要是由于与2023年2月23日特别奖励拨款相关的1810万美元的基于股票的薪酬支出，该特别奖励拨款是对2022年PSU奖励的修改，在综合综合经营业绩中进一步讨论。本年度业绩目标的预期低于上年，部分抵消了基于股票的薪酬支出的增加。有关以股票为基础的薪酬开支的其他资料，请参阅本表格第I部分第1项下简明综合财务报表附注中的附注7-股东权益。
折旧和摊销。在截至2023年6月30日的6个月中，折旧和摊销比截至2022年6月30日的6个月减少了240万美元，降幅为1.6%，这主要是由于在截至2022年12月31日的一年中，受损影院的折旧费用减少，但与更换数字投影仪和永久关闭的影院有关的加速折旧部分抵消了这一影响。
其他费用。在截至2023年6月30日的6个月中，其他费用为2,400万美元，主要是由于与拟议的股东诉讼和解有关的1.254亿美元的费用，其中包括1,000万美元的估计法律费用和1.154亿美元的非现金费用，这些费用是针对拟议向AMC A类普通股持有人发行的和解股份的估计公允价值，部分被与赎回与赎回2026年到期的第二笔留置权票据本金总额1.414亿美元有关的8440万美元的债务收益部分抵消。230万美元的债务清偿收益，涉及赎回2026年到期的我们的高级附属票据本金总额410万美元和结算老挝行动的1,400万美元的收据。于截至2022年6月30日止六个月内的9,490万美元其他开支，主要是由于全数赎回2025年到期的第一批留置权票据本金总额5亿美元、2026年到期的首批留置权票据本金总额3亿美元、以及2026年到期的第一批留置权票据本金总额7,350万美元而产生的债务清偿亏损1.35亿美元，但因赎回2026年到期的第二批留置权票据本金总额7,250万美元而产生的3,860万美元债务清偿收益部分抵销了上述损失。有关其他费用(收入)组成部分的更多信息，请参阅本表格10-Q第一部分第1项下的附注1--简明合并财务报表附注中的列报基准。
利息支出。截至2023年6月30日的6个月的利息支出增加了2850万美元，增至1.726亿美元，而截至2022年6月30日的6个月的利息支出为1.441亿美元，主要原因是：
| ● | 发行9.5亿元于2022年2月14日到期、息率为7.5%的第一留置权优先抵押债券；及 |
| ● | 2026年到期的高级担保信贷工具定期贷款利率的提高， |
部分偏移量：
| ● | 2022年5月至2023年6月到期的2026年到期的10%/12%现金/实物期权/触发第二留置权票据的3.596亿美元债券的清偿； |
| ● | 于2022年2月14日发行5亿美元2025年到期的10.5%第一留置权票据; |
| ● | 2022年2月14日到期的10.5%首次留置权债券中的3.0亿美元债券将于2026年到期；以及 |
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目录表
| ● | 2026年2月14日到期的7350万美元15%/17%现金/实物期权/触发第二留置权票据将于2022年2月14日到期。 |
未合并实体的权益(收益)损失。截至2023年6月30日的6个月，非合并实体的股本(收益)亏损为(220万美元)，而截至2022年6月30日的6个月亏损80万美元。
投资(收益)支出。截至2023年6月30日的6个月，投资(收入)支出为710万美元，而截至2022年6月30日的6个月的收入为610万美元。本年度的投资支出包括我们对Hycroft矿业控股公司普通股投资的估计公允价值下降550万美元，我们购买Hycroft矿业控股公司普通股的权证投资估计公允价值下降460万美元，以及NCM普通股的180万美元支出，但被480万美元的利息收入部分抵消。上一年度的投资收入为610万美元，其中包括我们对Hycroft矿业控股公司普通股投资的估计公允价值增值100万美元，以及我们购买Hycroft矿业控股公司普通股的权证投资的估计公允价值增值1510万美元，但被我们对NCM普通股投资的估计公允价值下降950万美元部分抵消。
所得税规定。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月，所得税拨备分别为100万美元和30万美元。有关进一步资料，请参阅本表格第I部分第1项下的简明综合财务报表附注8-所得税。
净亏损。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，净亏损分别为1.887亿美元和3.539亿美元。截至2023年6月30日止六个月的净亏损与截至2022年6月30日止六个月的净亏损相比，受到以下因素的正面影响：上座率较上年同期上升、租金开支减少、折旧及摊销开支减少、其他开支减少、股本亏损减少、部分被一般及行政开支增加、利息开支增加、投资开支增加及所得税拨备增加所抵销。
戏剧展览-国际市场
收入。在截至2023年6月30日的6个月中，总收入比截至2022年6月30日的6个月增加了2930万美元，增幅为6.1%。在截至2023年6月30日的6个月中，门票收入比截至2022年6月30日的6个月增加了2230万美元，增幅7.9%，这主要是由于上座率从2890万人次增加到3160万人次，部分被平均票价下降1.3%所抵消。上座率的增加主要是由于与前一年相比，电影产品的受欢迎程度。平均票价下降的主要原因是外币换算率下降。
在截至2023年6月30日的6个月中，食品和饮料收入比截至2022年6月30日的6个月增加了1,940万美元，增幅为15.2%，这主要是由于出席人数的增加和每位顾客的食品和饮料的增加。每位顾客的餐饮收入增加了5.4%，从4.42美元增至4.66美元，这主要是由于新冠肺炎取消了对食品和饮料销售的限制、在去年的基础上实施了战略性定价举措以及外币兑换率降低。
在截至2023年6月30日的6个月中，其他剧院总收入比截至2022年6月30日的6个月减少了1,240万美元，降幅为17.6%，这主要是由于礼品卡和套票到期数量减少、剧院会议收入减少以及外币换算率下降所致。
运营成本和支出。在截至2023年6月30日的6个月中，运营成本和支出比截至2022年6月30日的6个月增加了340万美元，增幅为0.6%。在截至2023年6月30日的6个月中，电影放映成本比截至2022年6月30日的6个月增加了970万美元或8.7%，这主要是由于观众人数的增加。在截至2023年6月30日的6个月中，电影放映成本占入场收入的比例为39.6%，而截至2022年6月30日的6个月为39.3%。电影放映成本百分比的增加主要是由于当年票房收入集中在票房收入较高的电影上，这通常会导致电影放映成本上升。
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目录表
在截至2023年6月30日的六个月里，食品和饮料成本比截至2022年6月30日的六个月增加了630万美元，涨幅20.5%。食品和饮料成本增加的主要原因是食品和饮料收入增加以及产品成本增加。在截至2023年6月30日的6个月中，食品和饮料成本占食品和饮料收入的百分比为25.1%，在截至2022年6月30日的6个月中为24.0%。
在截至2023年6月30日的6个月中，运营费用占收入的百分比为40.0%，在截至2022年6月30日的6个月中为43.8%。与截至2022年6月30日的六个月相比，截至2023年6月30日的六个月的租金支出下降了3.8%，即430万美元，这主要是由于外币换算率的下降。有关新冠肺炎对截至2023年6月30日已递延至未来年度的约1,240万美元租赁和租金义务的影响的进一步信息，请参阅本表格10-Q第I部分第1项下的简明综合财务报表附注2-租赁。
合并、收购和其他成本。在截至2023年6月30日的6个月中，合并、收购和其他成本为000万美元，而截至2022年6月30日的6个月为(50万美元)。
其他的。在截至2023年6月30日的6个月中，与截至2022年6月30日的6个月相比，其他一般和行政费用增加了2.2%，即80万美元，这主要是由于与2023年2月23日特别奖励拨款相关的210万美元的股票薪酬支出，该特别奖励拨款是对2022年PSU奖励的修改，在综合综合运营业绩中进一步讨论。本年度业绩目标的预期低于上年，部分抵消了基于股票的薪酬支出的增加。有关以股票为基础的薪酬开支的其他资料，请参阅本表格第I部分第1项下简明综合财务报表附注中的附注7-股东权益。
折旧和摊销。在截至2023年6月30日的六个月中，折旧和摊销比截至2022年6月30日的六个月减少了330万美元，或7.5%，主要是由于截至2022年12月31日的年度内减值影院的折旧费用减少，以及外币换算率的下降。
其他收入。在截至2023年6月30日的6个月中，其他收入为1590万美元，主要是由于1620万美元的外币交易收益。在截至2022年6月30日的六个月中，其他收入为230万美元，主要是由于与新冠肺炎相关的1080万美元的政府援助，但被840万美元的外币交易损失部分抵消。有关其他费用(收入)组成部分的更多信息，请参阅本表格10-Q第一部分第1项下的附注1--简明合并财务报表附注中的列报基准。
利息支出。与截至2022年6月30日的6个月的3860万美元相比，截至2023年6月30日的6个月的利息支出减少了750万美元，降至3110万美元，主要原因是：
| ● | 2022年10月20日到期的1.476亿GB和3.122亿欧元(4.766亿美元)10.75%/11.25%现金/实物定期贷款；以及 |
| ● | 外币换算率的下降， |
部分偏移量：
| ● | 发行4.0亿美元12.75%的Odeon高级担保债券，2027年10月20日到期。 |
非合并实体亏损中的权益。截至2023年6月30日的6个月，非合并实体的股本亏损为000万美元，而截至2022年6月30日的6个月亏损为530万美元。与前一年相比，股本亏损的减少主要与我们于2023年1月24日出售的沙特电影公司10.0%的权益有关。
投资收益。截至2023年6月30日的6个月的投资收入为1550万美元，而截至2022年6月30日的6个月的投资收入为000万美元。本年度的投资收入包括出售我们在沙特电影公司10.0%的权益所得的1550万美元。
所得税规定。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月，所得税拨备分别为130万美元和40万美元。有关进一步资料，请参阅本表格第I部分第1项下的简明综合财务报表附注8-所得税。
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目录表
净亏损。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，净亏损分别为3820万美元和1.051亿美元。截至2023年6月30日的6个月的净亏损与截至2022年6月30日的6个月的净亏损相比，受到以下因素的积极影响：与上一年相比，新电影的上座率上升、租金支出减少、折旧和摊销费用减少、利息支出减少、其他收入增加、亏损权益减少、投资收入增加和外币换算率下降，但这部分被一般和行政费用增加以及所得税拨备增加所抵消。
流动资金和资本资源
我们的综合收入主要是现金收入，主要是通过招生和食品和饮料销售。我们有一个运营中的“浮存”，它为我们的运营提供了部分资金，通常允许我们保持较小的营运资本能力。这种浮动的存在是因为门票收入是以现金形式收到的，而展览费用(主要是电影租金)通常在收到门票收入后20至45天支付给发行商。电影发行商通常会在暑假和年终假期期间发行他们预计最成功的电影。因此，我们通常在这些期间产生更高的收入，并在这些期间之后经历更高的营运资金要求。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们的营运资本赤字(不包括限制性现金)分别为869.5美元和811.1美元。截至2023年6月30日和2022年12月31日，营运资本包括528.5美元的经营租赁负债。分别为385.3美元和5.673亿美元，递延收入分别为385.3美元和402.7美元。截至2023年6月30日，在我们2.25亿美元的高级担保循环信贷安排下，扣除信用证后，我们有2.081亿美元的未使用借款能力。截至2022年12月31日，在我们2.25亿美元的高级担保循环信贷安排下，扣除信用证后，我们有211.2亿美元的未使用借款能力。有关财务契约的进一步讨论，请参阅本表格第I部分第1项下简明综合财务报表附注内的附注6-公司借款及融资租赁负债。
截至2023年6月30日，我们拥有4.353亿美元的现金和现金等价物。
此外，在2023年第一季度和第二季度，我们继续通过购买低于面值的债务和债务换股以及通过股票发行增强流动性来降低未来的利息支出。有关详情，请参阅本表格第I部分第1项下的附注6-公司借款及融资租赁负债、附注7-股东权益及附注13-简明综合财务报表附注内的后续事项。
我们相信，我们现有的现金和现金等价物，加上运营产生的现金，将足以为我们的运营提供资金，并履行我们的义务。我们也相信，我们将遵守我们的高级担保循环信贷机制下的最低流动资金要求，直至契约暂停期结束。根据信贷协议第十二修正案，信贷协议所需的循环贷款人同意将信贷协议项下适用于高级担保循环信贷安排的有担保杠杆率财务契诺的暂停期延长至2024年3月31日。高级担保循环信贷安排目前的到期日为2024年4月22日。由于适用于高级担保循环信贷安排的财务契约是在任何已交付(或被要求已交付)财务报表的财政季度的最后一天测试的，因此，随着高级担保循环信贷安排的到期，财务契约实际上已经暂停。截至2023年6月30日，我们须遵守最低流动资金要求1亿美元，作为信贷协议下财务契约暂停期的一项条件。
从长远来看，我们目前的现金消耗率是不可持续的。为了实现净正运营现金流和长期盈利能力，我们认为运营收入需要增加到与新冠肺炎之前的运营收入一致的水平。与截至2019年6月30日的六个月相比，截至2023年6月30日的六个月北美票房总收入下降了约21%。在我们能够实现正的运营现金流之前，很难估计我们的流动性需求、未来的现金消耗率、未来的运营收入和上座率。根据我们对实现更高运营收入水平的时机和能力的假设，对所需流动资金数额的估计存在很大差异。
不能保证用于估计我们的流动性需求和未来现金消耗率的运营收入、上座率和其他假设是正确的，我们的预测能力是
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目录表
由于预测制片厂电影上映日期、整体制作和影院发行水平以及个别影片的成功与否的能力有限，因此不确定。此外，停工的持续时间，包括但不限于2023年5月2日开始的美国编剧工会罢工和2023年7月14日开始的美国演员工会-美国电视和广播艺术家联合会罢工，无法合理估计，可能对公司未来的流动性和现金消耗率产生负面影响。此外，不能保证我们将成功地产生所需的额外流动资金，以履行我们自这些财务报表发布之日起12个月后按我们可以接受的条款或根本不接受的条款履行我们的义务。
经营活动的现金流
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，简明综合现金流量表反映的经营活动中使用的现金流量分别为2.033亿美元和371.6美元。用于经营活动的现金流的改善主要是由于出席人数增加和净亏损减少，使用的营运资金减少，租赁奖励收据增加，以及新冠肺炎疫情期间推迟的租金偿还减少，但因截至2023年6月30日的六个月支付的现金利息与截至2022年6月30日的六个月相比增加而被部分抵消。见本表格10-Q第一部分第1项简明综合财务报表附注2--租赁，摘要说明新冠肺炎疫情期间延迟支付的其余9,650万美元租金的未来偿还条件。
投资活动产生的现金流
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月内，简明综合现金流量表中反映的投资活动中使用的现金流量分别为5740万美元和102.9美元。投资活动的现金流出包括截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的资本支出分别为9,600万美元和7,520万美元。在截至2023年6月30日的6个月中，用于投资活动的现金流还包括出售我们在沙特电影公司的投资所得的3000万美元，以及处置长期资产所得的600万美元。
在截至2022年6月30日的6个月中，用于投资活动的现金流包括以2500万美元投资Hycroft普通股，以290万美元投资Hycroft认股权证，以1780万美元收购剧院资产，处置与一处物业和其他资产有关的长期资产所得720万美元，以及与清算不合格递延补偿计划一起出售证券所得1140万美元。
我们通过现有的现金余额、运营产生的现金、房东捐款或必要时借入的资金，为建造、维护和改造我们的剧院的成本提供资金。我们通常根据长期的不可取消的运营租约租赁我们的影院，这可能需要拥有物业的开发商偿还我们的建筑费用。我们估计，在截至2023年12月31日的一年中，我们的资本支出(扣除房东贡献)将约为1.5亿至2亿美元，以维持和增强运营。
融资活动产生的现金流
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月内，由融资活动提供(用于)的现金流量分别为6,240万美元和136.0美元。在截至2023年6月30日的6个月内，融资活动产生的现金流主要是由于AMC优先股发行1.757亿美元，扣除发行成本后，部分被回购2026年到期的8240万美元的第二留置权票据以及为限制性单位扣留支付的1420万美元的税款所抵消。有关进一步资料，请参阅本表格第I部分第(1)项的附注6-公司借款及融资租赁负债及附注7-股东权益，详见本表格第I部分第(1)项，包括截至2023年6月30日所需本金付款及公司借款到期日摘要。
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目录表
于截至2022年6月30日止六个月内，融资活动所提供的现金流量主要来自于于2025年到期的第一期留置权票据项下的本金及溢价支付5.345亿美元、于2026年到期的第一期留置权票据项下的本金及溢价支付3.256亿美元、于2026年到期的第一期留置权票据项下的本金及溢价支付8,810万美元、为限制性单位扣留支付的税款5,220万美元、回购2026年到期的第二期留置权票据所需的现金5,950万美元，以及用于支付递延融资成本的现金1,950万美元，但由发行于2029年到期的首批留置权票据9.5亿美元部分抵销。
吾等或吾等联属公司积极寻求并期望于任何时间及不时透过现金购买及/或以现金购买及/或交换股权(在可供发行的范围内)或债务、公开市场购买、私下协商交易或其他方式，继续寻求偿还或购买我们的未偿还债务。该等回购或交换(如有)将按吾等所厘定的条款及价格进行，并将视乎当时的市场情况、吾等的流动资金需求、合约限制及其他因素而定。所涉及的金额可能是实质性的，而且在使用股权的程度上，是稀释的。
第3项：关于市场风险的定量和定性披露
在正常业务过程中，我们的财务业绩会受到利率和外币汇率波动的影响。根据适用的指导意见，我们提出了一项敏感性分析，显示了利率和外币汇率变化对净收入的潜在影响。于截至2023年6月30日及2022年6月30日止六个月，吾等的分析利用浮动利率债务工具的平均利率假设上调或下调100个基点，以说明利率变动对利息开支的潜在影响，以及利用固定利率债务工具的市场利率假设上调或下调100个基点，以说明利率变动对公允价值的潜在影响。
同样，在同一时期，我们的分析使用了美元相对于适用货币的平均汇率统一和假设的10%的升值，以描述外汇汇率变化对净收入的潜在影响。该等市场风险工具及其对简明综合经营报表的潜在影响如下。
可变利率金融工具的市场风险。截至2023年6月30日和2022年6月30日，我们维持了高级担保信贷安排，其中包括225.0美元的循环信贷安排和19.15亿美元的2026年到期的定期贷款。信贷协议(管理高级担保信贷安排)(经信贷协议第十三修正案修订)项下的借款按年利率计息，利率等于(1)基准利率(A)加0.50%年利率加联邦基金实际利率，(B)行政代理宣布的最优惠利率，以及(C)年利率1.00%加调整后期限SOFR(定义如下)，为期1个月或(2)期限SOFR加信贷利差调整后年利率0.11448%，1个月、3个月、6个月或以上的年利率分别为0.26161%及0.42826%(“经调整期限SOFR”)加(X)(如属高级有抵押定期贷款，则为基本利率贷款的2.0%或SOFR贷款的3.0%，或(Y)如属高级有担保循环信贷安排，则为基于有抵押杠杆率(定义见信贷协议)的适用保证金。于2023年6月30日到期的未偿还高级抵押定期贷款的有效利率为年息8.218厘，于2022年6月30日则为年息4.199厘。
市场利率的提高会导致利息支出增加，所得税前收益减少。利息、支出和所得税前收益的变化将取决于报告所述期间市场利率上升后的加权平均未偿借款。截至2023年6月30日，我们的循环信贷安排下没有未偿还的浮动利率借款，2026年到期的定期贷款下的未偿还本金余额总计19.15亿美元。市场利率每变动100个基点，在截至2023年6月30日的6个月内，高级担保信贷安排的利息支出将增加或减少960万美元。
截至2022年6月30日，我们的循环信贷安排下没有未偿还的浮动利率借款，2026年到期的定期贷款下的未偿还本金余额总计19.35亿美元。市场利率变化100个基点，将使我们2026年到期的高级担保定期贷款的利息支出在截至2022年6月30日的6个月内增加或减少970万美元。
固定利率金融工具的市场风险。在截至2023年6月30日的长期公司借款中，包括2029年到期的第一笔留置权债券本金9.5亿美元，2026年到期的第二笔留置权债券本金11.484亿美元，2027年到期的Odeon债券本金400.0美元，2025年到期的债券本金9,830万美元，2026年到期的Odeon债券5,150万美元
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目录表
我们的票据将于2026年到期，125.5美元的票据将于2027年到期，而我们的英镑票据将于2024年到期，金额为400万GB(500万美元)。截至2023年6月30日，市场利率每变动100个基点，我们的固定利率金融工具的公允价值将分别增加或(减少)约6,340万美元和(6,080)美元。
截至2022年6月30日的长期公司借款包括2029年到期的第一笔留置权债券本金9.5亿美元，2026年到期的第二笔留置权债券本金14.355亿美元，2023年到期的Odeon定期贷款505.6美元(1.476亿GB和3.122亿欧元)，2025年到期的债券9,830万美元，2026年到期的债券5,560万美元，2027年到期的债券130.7美元，以及2024年到期的英镑债券400万英镑(480万美元)。截至2022年6月30日，市场利率每变动100个基点，我们的固定利率金融工具的公允价值将分别增加或减少约7990万美元和7610万美元。
外币汇率风险。此外，由于我们的国际市场业务引起的外币汇率变化，我们也面临着市场风险。国际市场收入和运营费用以英镑、欧元、瑞典克朗和挪威克朗进行交易。美国公认会计准则要求我们的子公司使用其运营所在的主要经济环境的货币作为其功能货币。如果任何一家国际子公司要在一个高通胀的经济体中运营，美国公认会计原则将要求使用美元作为功能货币。我们业务所在国家的货币波动导致我们报告汇兑收益(损失)或外币换算调整。根据截至2023年6月30日的国际市场功能货币，在其他一切保持不变的情况下，假设美元相对于适用货币的平均汇率升值10%，以描述汇率变化对净亏损的潜在影响，将使我们国际大区截至2023年6月30日的六个月的净亏损总额减少约380万美元。根据截至2022年6月30日的国际市场功能货币，在其他一切保持不变的情况下，假设美元相对于适用货币的平均汇率升值10%，以描述汇率变化对净亏损的潜在影响，将使我们国际大区截至2022年6月30日的六个月的净亏损总额增加约1,050万美元。
与截至2022年6月30日的六个月相比，截至2023年6月30日的六个月，我们的外币换算率下降了约3.7%。
项目4.控制和程序。
(a) | 对披露控制和程序的评价。 |
该公司拥有一套披露控制和程序，旨在确保根据1934年《证券交易法》要求在其提交的文件中披露的重大信息在证券交易委员会的规则和表格中规定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并确保重大信息被积累并传达给公司管理层，包括其首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于所需披露的决定。公司首席执行官和首席财务官已经评估了截至本季度报告Form 10-Q所涵盖期间结束时的这些披露控制和程序，并确定这些披露控制和程序是有效的。
(b) | 内部控制的变化。 |
在我们最近一个日历季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或很可能会对其产生重大影响。
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目录表
第二部分--其他资料
项目2.法律诉讼
有关吾等参与的若干诉讼的资料，请参阅本表格第I部分第1项的附注11-本公司简明综合财务报表附注的承担及或有事项。
项目1a. 危险因素
请参阅第一部分第1A项。风险因素在截至2022年12月31日的10-K表格年度报告中，该表格列出了与可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响的重要风险和不确定性相关的信息。除下文所载及本文提供的流动资金最新资料外，本公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年报及第II部分第1A项所载风险因素并无重大变动。在我们截至2023年3月31日的季度报告Form 10-Q中。
我们的普通股和AMC优先股部门最近发生了重大摊薄，未来可能会继续出现额外的摊薄，这可能会对我们普通股和AMC优先股单位的股票市场价格产生不利影响。未来摊薄的风险还必须与无法筹集股本的风险进行权衡，每一种风险都可能对我们的普通股和AMC优先股单位的股票市场价格产生不利影响。
从2020年1月1日到2023年8月4日，我们普通股的流通股增加了467,112,312股，其中包括市场销售、B类普通股转换、票据转换、票据交换、交易费支付和股权授予归属。2022年8月19日，公司在2022年8月15日营业时间结束时，每发行一股普通股，派发一个AMC优先股单位，从而发行了516,820,595股AMC优先股单位。从2022年8月19日到2023年8月4日，我们发行了478,585,818个AMC优先股单位，结合了市场销售、债务交换、私募交易和股权授予归属。截至2023年8月4日，共有519,192,389股普通股和995,406,413股AMC优先股已发行和发行。根据我们增强流动资金的战略，我们打算发行优先股证券或可转换为普通股或可交换为普通股的证券，或代表接受普通股的权利的证券。我们可以继续发行额外的AMC优先股单位，或在宪章修正案建议生效的情况下，我们可能会在每种情况下发行额外的普通股，以筹集现金以增强我们的流动资金、为债务再融资、用于营运资本、为战略举措和未来收购融资或用于其他目的。我们也可以使用普通股或AMC优先股单位的现金和股票的组合，或仅使用普通股的股票来收购其他公司的权益或其他资产。此外，根据我们的股权补偿计划的归属导致发行普通股和AMC优先股单位的新股，以及在归属时为支付预扣税款而预扣的股份仍可用于未来的授予。此外，和解付款(定义见下文)可能导致发行6,922,566股普通股(按股票反向拆分后的基础)，以了结股东诉讼。这些事件中的任何一个都可能稀释现有股东的所有权利益，减少我们的每股收益，或者对我们的普通股和AMC优先股单位的股票价格产生不利影响。
为授权A系列可转换参与优先股(以及透过该等转换而成为AMC优先股单位)可悉数转换为足够数目的普通股的授权及未发行及非储备股份，本公司于2023年3月14日召开本公司股东特别大会(“特别大会”)，并取得股东对章程修订建议所需的批准。在股东诉讼解决之前，我们不能实施宪章修正案的建议。如果宪章修正案的建议得到实施，我们将拥有额外的授权但未发行的普通股，这些普通股可能在未来用于市场销售、票据交换、私募交易、股权授予归属和其他稀释发行。这些未来的发行可能是稀释的，并导致我们普通股的市场价格下降。
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目录表
如果我们不能实现宪章修正案的建议，这将产生重大风险，这可能对我们的普通股和AMC优先股单位的股票价格产生不利影响，包括：
| ● | 我们发行股票以增强流动性和应对未来挑战的能力将受到限制，包括如果运营收入和上座率无法恢复到假设的水平； |
| ● | 对于未来的融资，我们可能被要求发行额外的债务，这些债务可能无法以优惠的条件获得，或者根本不能获得，这将加剧我们高杠杆带来的挑战； |
| ● | 我们可能无法在去杠杆化交易中发行股本，包括交换、赎回或回购债务，这将限制我们去杠杆化的灵活性；以及 |
| ● | 我们可能无法在战略交易中以货币形式发行股票，包括收购、合资或与房东谈判有关的交易，这可能会阻止我们进行可能增加股东价值的交易。 |
章程修正案建议和股东诉讼的结果可能导致我们的普通股和AMC优先股单位的极端波动，并可能对我们的普通股和/或AMC优先股单位的市场价格产生不利影响。
在特别会议上，截至特别会议记录日期，本公司普通股及北亚州ComputerShare Trust Company账簿上A系列可转换参与优先股(由AMC优先股单位代表)的持有者批准了宪章修正案建议。然而，如下所述，在股东诉讼得到解决之前，本公司目前被禁止实施章程修订建议。宪章修订建议生效后，AMC优先股单位将自动转换为我们普通股的股份，AMC优先股单位将停止交易并从纽约证券交易所退市。章程修订建议，包括反向拆分建议(定义见本10-Q表格第I部分第1项简明综合财务报表附注7-股东权益)对本公司普通股市价的影响不能确切预测。鉴于目前AMC优先股单位和普通股的交易价格存在差异，将AMC优先股单位转换为普通股可能会对普通股的市场价格产生不利影响。相反，如果宪章修订建议因股东诉讼或其他原因而无法实施，AMC优先股单位将不会转换为普通股，这也可能对AMC优先股单位的市场价格产生不利影响，导致极端波动，使筹集额外股本变得困难，而不会对普通股造成重大经济稀释，这也可能对普通股的市场价格产生不利影响。如本公司不能实施章程修订建议，本公司不得就将AMC优先股单位转换为普通股提出另一项建议，或可能需要一段时间才会提出任何该等建议，尽管有关决定将由本公司董事会全权酌情作出。
此外，过去公司反向股票拆分的结果也各不相同。不能保证我们的普通股在反向拆分提议(如果实施)后的总市值(“反向股票拆分”)将等于或大于反向股票拆分前的总市值，也不能保证反向股票拆分后我们普通股的每股市场价格将与反向股票拆分前已发行普通股数量的减少成比例地增加。此外，我们普通股的市场价格和交易量一直受到极端波动的影响，实施宪章修正案的建议，包括反向股票拆分，可能会增加这种波动性，反向股票拆分后我们普通股的市场价格下降导致的百分比跌幅大于没有反向股票拆分时的百分比跌幅。
2023年2月20日，特拉华州衡平法院提起了两起假定的股东集体诉讼，标题为阿勒格尼县雇员退休制度诉AMC娱乐控股公司等人案。，C.A.编号2023-0215-MTZ(Del.Ch.)，以及穆尼奥斯诉亚当·M·阿伦等人案。，C.A.编号2023-0216-MTZ(Del.CH.)并随后被合并到在Re AMC娱乐控股公司股东诉讼中C.A.第2023-0215号-MTZ(Del.CH.)(“股东诉讼”)。有关股东诉讼的更多信息，请参阅附注11-承诺和或有事项。2023年4月2日，双方签订了一份具有约束力的和解条款单，以了结股东诉讼，其中规定各方将共同请求解除股东诉讼中的现状令(“现状令”)。根据条款说明书，本公司同意向A类普通股中一股的反向股票拆分生效时(以及在反向股票拆分生效后)的普通股登记持有人支付和解付款
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该等纪录持有人每持有7.5股普通股(“结算付款”)。本公司支付和解款项的责任视乎维持现状令被撤销及本公司实施宪章修订建议而定。被告同意和解和支付和解款项完全是为了消除进一步诉讼的负担、费用和不确定性，并继续明确否认与股东诉讼中指控的事项有关的任何责任或不当行为。2023年4月3日，原告提出了一项无人反对的动议，要求解除现状令。2023年4月5日，法院驳回了取消现状令的动议。2023年4月27日，双方共同向法院提交了和解规定，充分纪念了各方在条款说明书中达成的和解。法院于2023年6月29日至30日举行和解听证会，考虑是否批准和解规定中概述的和解。2023年7月21日，法院发布了一份意见，拒绝批准目前提出的和解方案。仅在2023年7月22日，双方才提交了和解规定增编，以努力解决法院提出的问题，并请求法院批准拟议的和解，并在增编中提出修订后的新闻稿。2023年7月24日，法院对双方2023年7月22日提交的文件做出了回应，要求就拟议的和解方案提交更多材料。该公司于2023年7月26日向法院提交了额外要求的意见书。维持现状的秩序依然存在。除非法院撤销维持现状令，否则本公司不能继续提交对本公司公司注册证书的修订，以实施章程修订建议。此外，股东诉讼的任何和解都需要得到法院的批准，这可能会大大推迟或阻止将AMC优先股单位转换为普通股。如果法院不批准股东诉讼的和解，或如果原告成功获得限制、推迟、禁止或以其他方式禁止宪章修正案建议生效的救济，这可能会对AMC优先股单位的市场价格产生不利影响，导致极端波动，使筹集额外股本变得困难，而不会对AMC优先股单位和普通股造成重大经济稀释，这也可能对普通股的市场价格产生不利影响。虽然双方已同意就股东诉讼达成和解，但股东诉讼的任何和解均须经法院批准，因此，股东诉讼及未来任何其他类似诉讼的结果仍不确定。
我们普通股和AMC优先股单位的股票的市场价格和交易量已经并可能继续经历极端的波动，这可能会导致我们普通股和AMC优先股单位的购买者蒙受重大损失。
由于众多因素的影响，我们普通股和AMC优先股的市场价格和交易量一直并可能继续受到广泛波动的影响，其中许多因素是我们无法控制的。由于每个AMC优先股单位最初代表获得一(1)股我们普通股的权利，并在反向拆分提议生效的情况下，获得一股我们普通股的十分之一(1/10)的权利，并以其他方式设计为具有本文所述的同等经济和投票权，因此AMC优先股单位的市场价格可能与我们普通股的市场价格相关。我们普通股的市场价格和交易量已经并可能继续经历极端的波动，这可能会导致我们普通股和AMC优先股的购买者蒙受重大损失。例如，在2022年至2023年8月4日期间，我们普通股的市场价格从2023年1月6日每股3.77美元的盘中低点波动到2022年3月29日纽约证券交易所17.17美元的盘中高点。我们的AMC优先股的市场价格从2022年12月19日的盘中低点0.65美元波动到2022年8月22日的10.50美元的盘中高点。我们的普通股和AMC优先股于2023年8月4日在纽约证券交易所公布的销售价格分别为每股4.93美元和1.79美元。在2022年至2023年8月4日期间，日成交量约为7,717,200股至256,918,800股，AMC优先股单位约为3,759,200股至180,271,200股。
我们认为，最近的波动和我们目前的市场价格反映了与我们的基础业务、宏观或行业基本面无关的市场和交易动态，我们不知道这些动态将持续多久。在这种情况下，我们告诫您不要投资我们的普通股和AMC优先股，除非您准备承担全部或大部分投资损失的风险。
我们的普通股和AMC优先股的市场价格剧烈波动的同时，也伴随着有关散户投资者强烈和非典型兴趣的报道，包括在社交媒体和在线论坛上。我们经历的市场波动和交易模式给投资者带来了几个风险，包括：
| ● | 我们普通股和AMC优先股的市场价格已经并可能继续经历与我们的经营业绩或前景、宏观或行业基本面无关的快速和大幅上涨或下跌，大幅上涨可能与我们继续面临的风险和不确定因素显著不一致； |
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| ● | 我们普通股和AMC优先股公开交易市场中的因素可能包括散户投资者的情绪(包括可能在金融交易和其他社交媒体网站和在线论坛上表达的)、散户投资者直接访问广泛可用的交易平台、空头股数在我们证券中的数量和地位、我们可以获得保证金债务、我们的普通股和AMC优先股单元上的期权和其他衍生品交易以及任何相关的对冲和其他交易因素； |
| ● | 正如各种交易价格所暗示的那样，我们的市值目前反映的估值显著高于紧接新冠肺炎大流行之前的我们的市值，在某种程度上，这些估值反映的是与我们的财务业绩或前景无关的交易动态，如果返回到早先的估值导致市场价格下跌，我们普通股和AMC优先股的购买者可能会产生重大损失； |
| ● | 正如广泛报道的那样，我们普通股和AMC优先股单位的波动是或可能不时引起的，正如广泛报道的那样，在这种情况下，协调的交易活动导致我们的普通股和AMC优先股单位的市场价格飙升，因为持有空头头寸的交易者进行市场购买以避免或减轻潜在损失，投资者以与我们的财务业绩或前景无关的夸大价格购买，此后可能会遭受重大损失，因为一旦空头回补购买水平减弱，价格就会下降； |
| ● | 如果我们的普通股和/或AMC优先股的市场价格下跌，您可能无法以您收购普通股或AMC优先股的价格或高于您购买普通股或AMC优先股的价格转售您的普通股或AMC优先股。我们不能向您保证，我们普通股和AMC优先股的股票发行量在未来不会大幅波动或下降，在这种情况下，您可能会遭受重大损失；以及 |
| ● | 在截至2023年6月30日的六个月内，公司支付了约1,420万美元现金，用于支付根据我们的股权激励计划授予奖励时的预扣税债务。根据计划条款，该公司根据参与者的选择扣留了股份。扣缴的股票价值相当于国家、联邦、州和地方扣缴的现金税要求。被扣留的股份被退还给股权激励计划储备。 |
在可预见的未来，我们的普通股和AMC优先股的市场价格可能会继续出现快速而大幅的上涨或下跌，这可能与我们披露的消息或事态发展或影响我们的时间不一致。因此，我们普通股和AMC优先股的市场价格可能会大幅波动，可能会迅速下跌，无论我们的业务有任何发展。总体而言，有各种因素可能对我们的普通股和AMC优先股单位的市场价格产生负面影响，或导致我们的普通股和AMC优先股单位的价格或交易量波动，其中许多因素是我们无法控制的，包括：
| ● | 新冠肺炎疫情对我们行业的持续影响； |
| ● | 我们的年度或季度经营业绩的实际或预期变化，包括我们的收益估计以及我们的收益是否符合市场预期； |
| ● | 我们目前无力支付股息或其他分配； |
| ● | 发表分析员或其他人关于我们或电影展览业的研究报告，这些报告可能是不利的、不准确的、不一致的或不定期传播的； |
| ● | 市场利率的变化可能会导致我们股票的购买者要求不同的收益率； |
| ● | 同类公司的市场估值变化； |
| ● | 市场对我们未来可能发行的任何额外的股权、债务或其他证券的反应，这些证券可能稀释或不稀释我们现有股东的持股； |
| ● | 关键人员的增减； |
| ● | 机构股东或大股东的行为； |
| ● | 空头股数在我国证券市场上的反响是这样的空头股数； |
| ● | 我们普通股和AMC优先股的个人持有者数量以及他们参与以投机投资为目标的社交媒体平台的数量急剧增加或减少； |
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| ● | 媒体或投资界对我们公司或行业的猜测； |
| ● | 我们或我们的竞争对手的战略行动，如收购或其他投资； |
| ● | 影响我们业务和行业的立法、行政、监管或其他行动，包括美国国税局(IRS)采取的立场； |
| ● | 涉及或影响我们的调查、诉讼或诉讼； |
| ● | 股东诉讼的结果； |
| ● | 电影制片厂采取的战略行动，如调整电影上映日期； |
| ● | 发生本10-K表格年度报告中通过引用包括或并入的任何其他风险因素；以及 |
| ● | 一般的市场和经济状况。 |
我们修订和重述的公司注册证书以及修订和重述的章程中的反收购保护可能会阻止或阻止对我们公司的收购，即使收购对我们的股东有利。
我们修订和重述的公司注册证书以及修订和重述的章程中包含的条款，以及特拉华州一般公司法中的条款，即使收购将使我们的股东受益，也会推迟或增加罢免现任董事或第三方收购我们的难度。这些规定包括：
| ● | 分类董事会； |
| ● | 董事会过半数有权确定董事人数； |
| ● | 对罢免董事的限制； |
| ● | 董事会填补董事会任何空缺的唯一权力，无论这种空缺是由于董事人数增加还是其他原因而发生的； |
| ● | 本公司董事会有能力在未经股东批准的情况下指定一个或多个系列优先股并发行优先股；以及 |
| ● | 股东不能召开特别会议。 |
我们发行的优先股可能会推迟或阻止我们公司控制权的变更。本公司董事会有权安排本公司在一个或多个系列中发行最多50,000,000股每股面值0.01美元的优先股，而无需股东进一步投票或采取任何行动，以指定组成任何系列的股份数目，并厘定该等系列的权利、优惠、特权及限制，包括股息权、投票权、权利及赎回条款、赎回价格或价格及清算优惠。优先股的发行可能会延迟、推迟或阻止我们公司控制权的变更，而无需股东采取进一步行动，即使股东为其股票提供溢价。截至2023年6月30日，有10,000,000股A系列可转换参与优先股获得批准，9,954,065股A系列可转换参与优先股已发行和发行，40,000,000股优先股仍可供发行，45,935股A系列可转换参与优先股仍可发行。
我们根据特拉华州法律成立的公司、我们董事会创建和发行新的一系列优先股或股东权利计划的能力以及我们修订和重述的公司注册证书以及修订和重述的公司章程中的某些其他条款，可能会阻碍涉及我们公司的合并、收购或其他业务合并或我们管理层的更换，或者阻止潜在投资者对我们的普通股和AMC优先股单位提出收购要约，在某些情况下，这可能会降低我们的普通股和AMC优先股单位的市值。
我们的业务依赖于电影制作和表演，面临着激烈的竞争，包括增加替代电影交付方式或其他娱乐形式。
我们成功运营的能力取决于电影的可用性、多样性和吸引力，我们获得电影许可的能力以及此类电影在我们市场上的表现。上座率最高的电影
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通常在夏季和日历年终假期发布，使我们的业务成为季节性的。我们授权首映电影，它的成功越来越依赖于主要电影制片厂的营销努力和独家影院发行窗口的持续时间。这些电影的表现不佳或制作中断(包括由于罢工或缺乏足够资金)、主要电影制片厂营销努力的减少、发行商选择在影院发行较少的长篇电影，或者选择直接向视频流或PVOD平台发行长篇电影(无论是替代影院上映还是在影院上映的同一天)，都可能损害我们的业务和运营业绩。相反，这些电影的成功表现，特别是任何一部电影的持续成功，或者主要电影制片厂的有效营销努力的增加和独家影院发行窗口的延长，可能会在特定的财政季度或年度为我们的业务和运营带来积极的结果，这可能不一定表明或可与未来的运营结果相比较。由于电影制片厂依赖于数量较少、票房收入较高的“帐篷杆”电影，因此可能会增加要求提高电影许可费的压力。我们的忠诚度计划和某些促销定价也可能会影响性能，并增加与入场费收入相比的电影授权成本。此外，电影制片厂和影院独家发行窗口提供的电影类型和广度的改变可能会对电影观众的人口统计基础产生不利影响。
电影制作高度依赖于受各种集体谈判协议约束的劳动力。2023年5月2日开始的美国编剧工会罢工，以及2023年7月14日开始的美国演员工会-美国电视和广播艺术家联合会罢工，已经停止了某些电影的制作，可能会推迟或以其他方式影响供应。电影制作的中断也可能导致目前预定的电影上映日期推迟。很难预测这种拖延的范围和时机。这类持续不断的劳资纠纷还可能影响某些电影的宣传和营销活动，这可能会对上座率产生不利影响。鉴于正在进行的谈判以及罢工的程度和持续时间的不确定性，很难预测罢工对公司业务和未来报告期内运营结果的不利影响的全部程度(如果有的话)。制片厂是与其他一些工会达成集体谈判协议的一方，如果不能及时达成协议或续签现有协议，可能会进一步影响戏剧电影内容的制作和供应。
我们的剧院在我们运营的地理区域受到不同程度的竞争。参赛者可能是跨国赛道、国家赛道、地区赛道或规模较小的独立参展商。剧院展览公司之间在吸引观众、电影许可条款和可用性以及确保和维护理想地点方面的竞争往往很激烈。
我们还与其他电影交付方式竞争，包括视频流、网络、银团有线电视和卫星电视，以及视频点播、按次付费服务和订阅流媒体服务。我们还与其他娱乐形式争夺公众的休闲时间和可支配收入，包括体育赛事、游乐园、现场音乐会、现场剧院和餐馆。这些替代的电影交付方式和其他娱乐形式越来越受欢迎，可能会减少我们影院的上座率，限制我们可以收取的入场费，并对我们的业务和运营业绩产生实质性的不利影响。
项目2. 未经登记的股本证券销售及所得款项的使用
没有。
项目3. 高级证券
没有。
项目4.矿山安全信息披露
没有。
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第5项：其他信息
规则第10B5-1条交易安排
2023年第二季度，董事或AMC16a-1(F)规则定义的官员
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项目6. 展品
展品索引
展品 | 描述 | |
*4.1 | 截至2023年6月23日的第13次信贷协议修正案，由AMC娱乐控股公司作为借款人、其其他贷款方、贷款方和威尔明顿储蓄基金协会FSB作为行政代理人。 | |
10.1 | 2013年股权激励计划控制政策变更(引用自AMC于2023年5月5日提交的Form 10-Q季度报告(文件编号1-33892)的附件10.1)。 | |
*31.1 | 根据2002年《萨班斯—奥克斯利法案》第302条认证首席执行官。 | |
*31.2 | 根据2002年《萨班斯—奥克斯利法案》第302条认证首席财务官。 | |
*32.1 | 第906章亚当·M Aron（首席执行官）和Sean D。古德曼（首席财务官）根据证券法第33—8212号提供。 | |
**101.INS | 内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 | |
**101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档 | |
**101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
**101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
**101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |
**101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
**104 | 封面页交互式数据文件（格式为内联XBRL，并包含在附件101中） |
* 如适用，随附备案或提供。
* * 与本报告以电子方式提交。
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
AMC娱乐控股公司。 | |
日期：2023年8月7日 | /s/A大坝工商管理硕士罗恩 |
亚当·M·阿伦 | |
董事长、首席执行官、总裁 | |
日期：2023年8月7日 | 发稿S/SEAND.G.奥德曼 |
肖恩·D·古德曼 | |
国际运营、首席财务官兼财务主管执行副总裁总裁 |
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