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美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
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表单 10-Q
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（Mark One）
☒根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的季度报告
在截至的季度期间 2022年10月28日
要么
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在从到的过渡期间
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佣金
文件号		  章程中规定的注册人的确切名称，
主要行政办公室地址和电话号码		州或其他
的管辖权
公司注册或
组织		  美国国税局雇主
识别
没有。
001-35832  科学应用
国际公司		特拉华 46-1932921
 
12010 日落山路, 雷斯顿, VA20190
703-676-4300
_________________________________________________________
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
普通股，面值每股0.0001美元上汽的纽约证券交易所
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的☒ 没有 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒ 没有 ☐
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器☒加速过滤器☐非加速过滤器☐规模较小的申报公司☐
     新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐没有 ☒
截至2022年11月18日，注册人普通股的已发行和流通数量如下：
54,629,268普通股（每股面值0.0001美元）

国际科学应用公司
表格 10-Q
目录


   页面
第一部分 
财务信息
 
  
第 1 项 
财务报表
1
  
简明和合并损益表
1
综合收益简明和合并报表
2
  
简明和合并资产负债表
3
  
简明和合并权益表
4
  
简明和合并现金流量表
5
  
简明和合并财务报表附注
6
  
附注1：业务概览和重要会计政策摘要
6
  
附注2——每股收益、股票回购和分红
8
  
附注 3 — 收入
9
  
附注4—收购
12
附注5—商誉和无形资产
12
  
附注 6—所得税
13
  
附注7——债务义务
14
  
附注8——指定为现金流套期保值的衍生工具
15
  
附注9—按组成部分分列的累计其他综合收益（亏损）的变化
17
附注10—应收账款的销售
18
  
附注11—法律诉讼及其他承诺和突发事件
18
  
第 2 项 
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
20
  
第 3 项 
关于市场风险的定量和定性披露
27
  
第 4 项 
控制和程序
27
  
第二部分 
其他信息
29
  
第 1 项 
法律诉讼
29
  
第 1A 项 
风险因素
29
  
第 2 项 
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
29
  
第 3 项 
优先证券违约
29
  
第 4 项 
矿山安全披露
29
  
第 5 项 
其他信息
29
  
第 6 项 
展品
30
  
  
签名
31

-i-

目录
第一部分—财务信息

第 1 项。 财务报表
国际科学应用公司
简要和合并的损益表
（未经审计）
 三个月已结束九个月已结束
 10月28日
2022		十月二十九日
2021		10月28日
2022		十月二十九日
2021
 （以百万计，每股金额除外）
收入$1,909 $1,898 $5,736 $5,612 
收入成本1,688 1,685 5,070 4,950 
销售、一般和管理费用87 87 272 252 
收购和整合成本1 12 11 36 
其他营业收入— — — (3)
营业收入133 114 383 377 
利息支出30 26 87 79 
其他（收入）支出，净额3 — 6 (3)
所得税前收入100 88 290 301 
所得税准备金(20)(17)(62)(66)
净收入80 71 228 235 
归属于非控股权益的净收益— — 2 1 
归属于普通股股东的净收益$80 $71 $226 $234 
每股收益：
基本$1.45 $1.24 $4.06 $4.05 
稀释$1.45 $1.22 $4.04 $4.01 

 
 
 
 
 
 
 
 
   
 
 
 
 
 
 
 
 
 



见附带的简明和合并财务报表附注。
-1-

目录
国际科学应用公司
综合收益简明和合并报表
（未经审计）
三个月已结束九个月已结束
10月28日
2022		十月二十九日
2021		10月28日
2022		十月二十九日
2021
（单位：百万）
净收入$80 $71 $228 $235 
扣除税款的其他综合收入：
衍生工具的未实现净收益29 17 63 32 
扣除税款的其他综合收益总额29 17 63 32 
综合收入$109 $88 $291 $267 
归属于非控股权益的综合收益— — 2 1 
归属于普通股股东的综合收益$109 $88 $289 $266 































见附带的简明和合并财务报表附注。
-2-

目录
国际科学应用公司
简要和合并的资产负债表
（未经审计）
 10月28日
2022		1月28日
2022
 （单位：百万）
资产  
流动资产：  
现金和现金等价物$53 $106 
应收账款，净额1,059 1,015 
库存、预付费用和其他流动资产135 142 
流动资产总额1,247 1,263 
善意2,911 2,913 
无形资产，净额1,040 1,132 
不动产、厂房和设备（扣除累计折旧 $）194百万和美元1822022年10月28日和2022年1月28日分别为百万人）
95 100 
经营租赁使用权资产166 209 
其他资产169 129 
总资产$5,628 $5,746 
负债和权益  
流动负债：  
应付账款和应计负债$819 $840 
应计工资和员工福利396 364 
长期债务，流动部分15 148 
流动负债总额1,230 1,352 
长期债务，扣除流动部分2,358 2,370 
经营租赁负债155 192 
递延所得税— 43 
其他长期负债189 160 
承付款和或有开支（注11）
股权：  
普通股，$0.0001面值， 1授权发行十亿股股票， 55百万和 56截至2022年10月28日和2022年1月28日，已发行和流通的股票分别为百万股
— — 
额外的实收资本679 838 
留存收益981 818 
累计其他综合收益（亏损）26 (37)
普通股股东权益总额1,686 1,619 
非控股权益10 10 
股东权益总额1,696 1,629 
负债和股东权益总额$5,628 $5,746 
 
 
 
 
   
 
见附带的简明和合并财务报表附注。
-3-

目录
国际科学应用公司
简明和合并的权益表
（未经审计）
 的股份
常见的
股票		额外
付费
首都		已保留
收入		累积的
其他
综合的
收入（亏损）		非控制性
利息		总计
 （单位：百万）
2022年7月29日的余额55 $723 $923 $(3)$10 $1,653 
净收入— — 80 — — 80 
股票的发行— 5 — — — 5 
其他综合收益，扣除税款— — — 29 — 29 
美元现金分红0.37每股
— — (22)— — (22)
基于股票的薪酬— 11 — — — 11 
回购股票— (60)— — — (60)
对非控股权益的分配— — — — — — 
截至2022年10月28日的余额55 $679 $981 $26 $10 $1,696 
2022年1月28日的余额56 $838 $818 $(37)$10 $1,629 
净收入— — 226 — 2 228 
股票的发行1 13 — — — 13 
其他综合收益，扣除税款— — — 63 — 63 
美元现金分红1.11每股
— — (63)— — (63)
基于股票的薪酬— 19 — — — 19 
回购股票(2)(191)— — — (191)
对非控股权益的分配— — — — (2)(2)
截至2022年10月28日的余额55 $679 $981 $26 $10 $1,696 
2021 年 7 月 30 日的余额58 $945 $747 $(74)$10 $1,628 
净收入— — 71 — — 71 
股票的发行1 4 — — — 4 
其他综合收益，扣除税款— — — 17 — 17 
美元现金分红0.37每股
— — (22)— — (22)
基于股票的薪酬— 11 — — — 11 
回购股票(2)(64)— — — (64)
对非控股权益的分配— — — — — — 
2021 年 10 月 29 日的余额57 $896 $796 $(57)$10 $1,645 
2021 年 1 月 29 日的余额58 $1,004 $627 $(89)$10 $1,552 
净收入— — 234 — 1 235 
股票的发行1 12 — — — 12 
其他综合收益，扣除税款— — — 32 — 32 
美元现金分红1.11每股
— — (65)— — (65)
基于股票的薪酬— 21 — — — 21 
回购股票(2)(141)— — — (141)
对非控股权益的分配— — — — (1)(1)
2021 年 10 月 29 日的余额57 $896 $796 $(57)$10 $1,645 


见附带的简明和合并财务报表附注。
-4-

目录
国际科学应用公司
简要和合并的现金流量表
（未经审计）
 九个月已结束
 10月28日
2022		十月二十九日
2021
 （单位：百万）
来自经营活动的现金流：  
净收入$228 $235 
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
 
折旧和摊销118 123 
场外客户合同的摊销(12)(30)
债务发行成本的摊销8 6 
递延所得税(29)41 
股票薪酬支出35 35 
资产剥离的收益— (2)
资产减值— 10 
扣除收购影响后，运营资产和负债变动产生的增加（减少）：  
应收款(44)(123)
库存、预付费用和其他流动资产7 28 
其他资产5 (8)
应付账款和应计负债(21)47 
应计工资和员工福利32 45 
应缴所得税59 — 
经营租赁资产和负债，净额(1)4 
其他长期负债2 4 
经营活动提供的净现金387 415 
来自投资活动的现金流：  
不动产、厂房和设备支出(18)(27)
购买有价证券(5)(5)
有价证券的销售3 4 
为收购支付的现金，扣除获得的现金— (247)
资产剥离的收益— 8 
其他(3)(5)
用于投资活动的净现金(23)(272)
来自融资活动的现金流：  
向股东支付股息(63)(65)
借款本金支付(780)(84)
股票的发行12 12 
股票回购并报废或预扣股权奖励税(208)(154)
借款收益630 116 
债务发行成本(6)— 
对非控股权益的分配(2)(1)
用于融资活动的净现金(417)(176)
现金、现金等价物和限制性现金净减少(53)(33)
期初现金、现金等价物和限制性现金115 190 
期末现金、现金等价物和限制性现金$62 $157 
见附带的简明和合并财务报表附注。
-5-
目录
国际科学应用公司
简明和合并财务报表附注
（未经审计）


注意事项 1—业务概述和重要会计政策摘要：
概述
Science Applications International Corporation（及其合并子公司统称为 “公司”）是主要向美国政府提供技术、工程和企业信息技术（IT）服务的领先提供商。该公司为大型复杂项目提供这些服务，重点是更高端、差异化的技术服务和解决方案，这些服务和解决方案通过系统开发、现代化、集成和维护，加速和改造安全和有弹性的数字环境，以推动企业和使命成果。
公司以矩阵形式组织，包括 二由企业解决方案和运营组织支持的面向客户的运营部门。该公司的运营部门汇总为 一用于财务报告目的的可报告分部。公司的每一个 二面向客户的运营部门侧重于向美国联邦政府的一个或多个机构提供 (1) 增长和技术加速解决方案以及 (2) 核心 IT 服务。增长和技术加速解决方案包括提供安全的云现代化、基于结果的企业 IT 即服务，以及国防系统的集成、生产和现代化。核心 IT 服务包括系统工程、现有 IT 系统和网络的运营和维护以及物流和供应链解决方案。
在2022财年第二季度，公司完成了对Halfaker and Associates, LLC（Halfaker）的收购。Halfaker是一家专注于使命的纯粹健康IT公司，扩大了公司的数字化转型产品组合。此外，该公司还收购了Koverse，这是一家提供数据管理平台的软件公司，可对复杂的敏感数据进行人工智能和机器学习。
合并原则和列报基础
随附的财务信息由公司根据美国证券交易委员会的规章制度编制，用于中期报告的目的。提及 “财务报表” 是指公司的简要和合并财务报表，其中包括损益表和综合收益表、资产负债表、权益表和现金流量表。这些财务报表是根据美国公认会计原则（GAAP）编制的。公司内部的所有公司间交易和账户余额均已清除。财务报表未经审计，但管理层认为包括所有调整，包括公允列报所必需的正常经常性调整。这些财务报表中报告的业绩不一定代表全年预期的业绩，应与公司截至2022年1月28日止年度的10-K表年度报告中包含的信息一起阅读。
非控股权益。 该公司持有 50.1没收支持协会合资公司（FSA）的多数股权百分比。FSA的经营业绩包含在公司的简要和合并损益表和综合损益表以及现金流量表中。简明合并资产负债表中报告的非控股权益代表金融服务管理局权益中归属于非控股权益的部分。
估算值的使用
按照公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响财务报表日报告的资产负债金额和意外开支的披露，以及报告期内报告的收入和支出金额。财务报表编制中固有的重大估计可能包括但不限于长期合同的估计盈利能力、所得税、公允价值计量、商誉和其他无形资产的公允价值、养老金和固定福利计划债务以及意外开支。估计数是管理层根据估算时最新和最佳可用信息编制的，实际结果可能与这些估计数不同。
-6-
目录
国际科学应用公司
简明和合并财务报表附注
（未经审计）

报告周期
公司采用截至1月31日的星期五的52/53周的财政年度，财政季度通常为13周。2023 财年从 2022 年 1 月 29 日开始，到 2023 年 2 月 3 日结束，而 2022 财年从 2021 年 1 月 30 日开始，到 2022 年 1 月 28 日结束。
操作周期
该公司的运营周期可能大于 一年并以合同开始到完成之间的平均时间来衡量.
指定为现金流套期保值的衍生工具
衍生工具按公允价值记录在简要和合并资产负债表上。指定为现金流套期保值的衍生品的未实现收益和亏损在其他综合收益（亏损）中列报，并以与套期保值交易对收益产生影响的时间相匹配的方式重新归类为收益。
该公司的固定利率互换被视为场外交易衍生品，公允价值是使用利率互换的标准定价模型计算的，合同条款包括到期日、摊销和利率。在标准定价模型中使用第二级或市场可观察的输入（例如收益率和信用曲线），以确定公允价值。公允价值是指如果协议转让给第三方，公司截至计量之日将支付或收到的金额的估计。有关公司指定为现金流套期保值的衍生工具的进一步讨论，请参阅附注8。
有价证券
有价证券的投资包括股票证券，这些证券使用活跃市场的报价（1级）等可观察的输入以公允价值入账。截至2022年10月28日和2022年1月28日，我们投资的公允价值总额为美元26百万和美元28分别为百万元，并包含在简明和合并资产负债表中的其他资产中。公司的投资主要存放在托管账户中，其中包括为我们的递延薪酬计划负债提供资金的投资。
现金、现金等价物和限制性现金
下表提供了现金、现金等价物和限制性现金与所列期间简明和合并资产负债表中报告的金额的对账情况：
 10月28日
2022		1月28日
2022
 （单位：百万）
现金和现金等价物$53 $106 
存货、预付费用和其他流动资产中包含的限制性现金5 5 
限制性现金包含在其他资产中4 4 
现金、现金等价物和限制性现金$62 $115 
收购和整合成本
不属于收购价格对价的收购相关成本通常在发生时记作支出，但某些与发行债务相关的延期成本除外。这些成本通常包括与交易相关的成本，例如发现者费用、法律、会计和其他专业费用。整合相关成本是指与合并公司及其收购业务直接相关的成本。与整合相关的成本通常包括战略咨询服务、设施整合、员工相关成本，例如留用和遣散费、整合信息技术基础架构的成本、企业规划系统、流程以及其他与整合相关的非经常性成本。收购和整合成本在简要和合并损益表中作为收购和整合成本一起列报。
-7-
目录
国际科学应用公司
简明和合并财务报表附注
（未经审计）

简明和合并损益表中收购和整合成本中确认的金额如下：
三个月已结束九个月已结束
10月28日
2022		十月二十九日
2021		10月28日
2022		十月二十九日
2021
（单位：百万）
收购(1)
$(1)$— $(2)$3 
整合(2)
2 12 13 33 
收购和整合总成本$1 $12 $11 $36 
(1) 截至2022年10月28日的三个月和九个月的收购费用反映了为减少Koverse收益负债的公允价值而确认的金额。截至2021年10月29日的九个月的收购费用与收购Halfaker和Koverse有关。有关收购的其他信息，请参阅附注4。
(2) 截至2021年10月29日的九个月的整合费用包括美元10百万美元用于资产减值。
重组
在截至2022年10月28日的三个月和九个月中，公司产生了美元5百万和美元7与整合某些设施相关的重组成本和与优化业务流程相关的其他成本分别为百万美元。这些成本在简要和合并损益表中的销售、一般和管理费用中列报。
会计准则更新
2022年9月，财务会计准则委员会（FASB）发布了第2022-04号会计准则更新（ASU）， 负债—供应商融资计划（副主题 405-50）, 它要求使用供应商融资计划购买商品和服务的实体进行年度和中期披露.新准则不影响供应商融资计划债务的确认、计量或财务报表的列报。这些修正案对2022年12月15日之后开始的财政年度有效，但提供前滚信息的要求除外，该要求对2023年12月15日之后开始的财政年度有效。允许提前收养。公司预计该准则的采用不会对其合并财务报表产生重大影响。
2021 年 10 月，财务会计准则委员会发布了 ASU 编号 2021-08， 业务合并（主题 805）：对与客户签订的合同合同中的合同资产和合同负债进行核算，其中要求根据主题606在收购之日确认和计量企业合并中收购的合同资产和合同负债，就好像收购方发起合同一样。该标准对2022年12月15日之后开始的财政年度有效，包括这些财政年度内的过渡期，并且必须前瞻性地适用。允许提前收养。该公司在预期的基础上采用了亚利桑那州立大学2021-08年的要求，该要求自2023财年的第一天起生效。
注意事项 2—每股收益、股票回购和分红：
每股收益 (EPS)
基本每股收益的计算方法是归属于普通股股东的净收益除以已发行股票的基本加权平均数。摊薄后每股收益的计算方法与基本每股收益类似，唯一的不同是已发行股票的加权平均数有所增加，以包括已发行股票期权和其他股票奖励的稀释效应。
-8-
目录
国际科学应用公司
简明和合并财务报表附注
（未经审计）

下表提供了用于计算本报告所述期间基本每股收益和摊薄后每股收益的加权平均已发行股票数量的对账情况：
 三个月已结束九个月已结束
 10月28日
2022		十月二十九日
2021		10月28日
2022		十月二十九日
2021
 （单位：百万）
已发行股票的基本加权平均数
55.0 57.5 55.6 57.8 
摊薄普通股等价物-股票期权和其他股票奖励
0.5 0.5 0.4 0.6 
摊薄后的加权平均已发行股票数量
55.5 58.0 56.0 58.4 
在截至2022年10月28日和2021年10月29日的三个月和九个月中，用于计算摊薄后每股收益的加权平均已发行股票数量中不包括反稀释股票奖励为 非实质的.
股票回购
公司可以根据既定的回购计划回购股票。公司在回购时退回其普通股，超出面值的部分将分配给额外的实收资本。除了与既定股票回购计划有关外，公司没有对普通股进行任何实质性购买。2022年6月，根据我们现有的回购计划可能回购的普通股数量增加了 8.0百万股，使根据该计划回购的授权股份总数达到大约 24.4百万股。截至2022年10月28日，我们已经回购了大约 16.5该计划下的百万股普通股。
分红
公司宣布并支付了季度股息 $0.37在截至2022年10月28日的三个月中，其普通股的每股收益。在本季度末之后，公司董事会于2022年11月29日宣布季度股息为美元0.37公司普通股的每股将于2023年1月27日支付给2023年1月13日的登记股东。
注意事项 3—收入：
合同估算值的变化
对收入估计、收入成本或与一段时间内履行的履约义务相关的利润的变动，在作出此类变动的期限内确认营业收入，以反映变更的初始至今的影响。由于各种原因，这些估算值通常会在业绩期间发生变化，其中包括：范围的变化；由于意外的成本增长或对影响成本的风险的重新评估而导致的成本估算值发生变化；估计交易价格的变化，例如激励或奖励费金额的可变；以及业绩好于或差于先前的估计。
该公司的许多合同使用成本投入衡量标准（成本对成本）来确认履约义务收入，这要求在完成时估算总成本。如果总预期成本超过履约义务的估计总收入，则公司将确认该季度的估计亏损总额。估计损失总额包括任何可能获利的未行使期权，前提是它们会增加损失金额。
-9-
目录
国际科学应用公司
简明和合并财务报表附注
（未经审计）

使用成本对成本会计法核算的合同估计数的净变动总额在营业收入中确认如下：
三个月已结束九个月已结束
10月28日
2022		十月二十九日
2021		10月28日
2022		十月二十九日
2021
（以百万计，每股金额除外）
净（不利的）有利调整$(6)$— $4 $9 
税后净（不利的）优惠调整(5)— 3 7 
摊薄后每股收益的影响$(0.09)$— $0.05 $0.12 
收入为 $2少了百万美元7在截至2022年10月28日的三个月和九个月中，分别增加了100万美元，以及美元1百万和美元21截至2021年10月29日的三个月和九个月中分别增加了100万英镑，这要归因于前期履行的业绩义务所确认的净收入。
收入分类
该公司的收入主要来自与美国政府的长期合同，包括与其他为美国政府工作的承包商签订的分包合同。该公司按客户、合同类型和主要承包商与联邦政府的分包商对收入进行细分。
按客户分类的收入如下：
三个月已结束九个月已结束
10月28日
2022		十月二十九日
2021		10月28日
2022		十月二十九日
2021
（单位：百万）
国防部$969 $920 $2,799 $2,740 
其他联邦政府机构903 940 2,827 2,762 
商业、州和地方37 38 110 110 
总计$1,909 $1,898 $5,736 $5,612 
按合同类型分列的收入如下：
三个月已结束九个月已结束
10月28日
2022		十月二十九日
2021		10月28日
2022		十月二十九日
2021
（单位：百万）
费用补偿$1,071 $1,045 $3,201 $3,028 
时间和材料 (T&M)363 363 1,077 1,139 
公司固定价格 (FFP)475 490 1,458 1,445 
总计$1,909 $1,898 $5,736 $5,612 
-10-
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简明和合并财务报表附注
（未经审计）

按主要承包商和分包商分列的收入如下：
三个月已结束九个月已结束
10月28日
2022		十月二十九日
2021		10月28日
2022		十月二十九日
2021
（单位：百万）
联邦政府的主要承包商$1,725 $1,722 $5,212 $5,069 
联邦政府的分包商147 138 414 433 
其他37 38 110 110 
总计$1,909 $1,898 $5,736 $5,612 
合约余额
列报期间的合同余额如下：
资产负债表细列项目10月28日
2022		1月28日
2022
 （单位：百万）
已开单和可计费应收账款，净额(1)
应收账款，净额$580 $615 
合同资产-不可开票的应收账款应收账款，净额479 400 
合同资产-合同保留其他资产16 17 
合同负债——当前应付账款和应计负债35 55 
合同负债-非当期其他长期负债$5 $9 
(1) 扣除津贴美元后的净额3百万和美元4截至2022年10月28日和2022年1月28日，分别为百万人。
在截至2022年10月28日的三个月和九个月中，公司确认的收入为美元4百万和美元39分别为百万美元，与截至2022年1月28日合同负债期初余额中包含的金额有关。在截至2021年10月29日的三个月和九个月中，公司确认的收入为美元8百万和美元72分别为百万美元，与截至2021年1月29日合同负债期初余额中包含的金额有关。
剩余的履约义务
截至2022年10月28日，该公司有 $5.0十亿美元的剩余履约义务。剩余的履约义务不包括完全分配给我们供应链合同中未履行的履约义务的任何可变对价。该公司预计将确认收入约为 85下一个阶段剩余履约义务的百分比 12几个月左右 95% 在接下来的 24几个月，其余部分随后得到承认。
出租人收入
该公司向其客户租用IT设备和硬件。公司的所有出租人安排均为经营租赁。经营租赁收入在租赁期内按直线方式确认。营业租赁收入在简要和合并损益表中列报为收入。在截至2022年10月28日的九个月中，公司确认的收入为美元23根据某些出租人安排行使购买期权所得的百万美元。营业租赁收入为 非实质的截至2022年10月28日的三个月和九个月以及美元3百万和美元14截至2021年10月29日的三个月和九个月分别为百万美元。
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（未经审计）

注意事项 4—收购：
Halfaker
2021年7月2日，公司完成了对Halfaker的收购，这是一家专注于使命的纯粹健康IT公司，收购价为美元228百万，净额 $3收购了百万现金。该公司通过增加的借款和手头现金为交易提供资金。在2023财年第一季度，公司进行了公允价值调整，使商誉下降，客户关系无形资产增加了美元2百万。公司已完成收购资产和承担的负债公允价值的确定。收购价格的分配产生了$的商誉104百万美元和无形资产114百万，两者均可抵扣所得税。公认的商誉主要与未来的客户关系和获得的员工队伍有关。无形资产由美元的客户关系组成97百万美元和积压的美元17百万美元，将在一段时间内摊销 九年和 一年，分别地。公司额外支付了$的现金212022年3月与某些控制权变更条款有关，这些条款被确认为合并后支出。
Koverse
2021年5月3日，该公司收购了Koverse，这是一家提供数据管理平台的软件公司，可对复杂的敏感数据进行人工智能和机器学习，收购价格为美元30百万，净额 $2收购了百万现金。购买价格包括 $3百万或有对价，代表收购日的公允价值，确认金额不超过 $27根据未来四年某些收入目标的实现情况，未来潜在收益总额为百万美元。公司已经完成了收购价格的分配，从而产生了商誉为 $21百万美元和无形资产10百万，两者均不可用于所得税扣除。商誉主要与智力资本、未来的客户关系以及收购的员工队伍有关。无形资产主要由已开发的技术组成，将在加权平均期内摊销 七年。截至2022年10月28日，公司已确认美元11额外美元中的百万美元13与某些员工留用协议相关的数百万美元合并后薪酬支出。
Unisys 联邦
在2023财年和2022财年的第二季度，由于某些场外客户合同的预期合同条款发生变化，公司加快了对这些合同的摊销。加速导致了美元的额外摊销4百万和美元6截至2022年10月28日的三个月和九个月分别为百万美元，以及美元9百万和美元17在截至2021年10月29日的三个月和九个月中，分别为百万美元。截至2022年10月28日，某些场外客户合同准备金的剩余未摊销余额为美元7百万美元，预计将在2024财年末摊销。
注意事项 5—商誉和无形资产：
善意
商誉的账面价值为 $2,911百万和美元2,913截至2022年10月28日和2022年1月28日，分别为百万人。曾经有 不在本报告所述期间的商誉减值。
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（未经审计）

无形资产
无形资产都是有限寿命的，包括以下内容：
2022年10月28日2022年1月28日
总账面价值累计摊销净账面价值总账面价值累计摊销净账面价值
（单位：百万）
客户关系$1,467 $(435)$1,032 $1,467 $(351)$1,116 
待办事项— — — 17 (10)7 
开发的技术10 (2)8 10 (2)8 
商标名称1 (1)— 1 — 1 
无形资产总额$1,478 $(438)$1,040 $1,495 $(363)$1,132 
与无形资产相关的摊销费用为美元29百万和美元94截至2022年10月28日的三个月和九个月分别为百万美元，以及美元33百万和美元94在截至2021年10月29日的三个月和九个月中，分别为百万美元。曾经有 不报告期内的无形资产减值损失。
截至2022年10月28日，与无形资产相关的未来年度摊销费用估计如下：
财政年度（单位：百万）
2023 年的剩余时间$31 
2024115
2025115
2026115
2027115
此后549
总计$1,040 
由于未来的收购、资产剥离、减值和其他因素，未来时期的实际摊销费用可能与这些估计值有所不同。
注意事项 6—所得税：
该公司的有效所得税税率为 20.3% 和 21.3截至2022年10月28日的三个月和九个月分别为百分比，以及 19.4% 和 22.0截至2021年10月29日的三个月和九个月分别为百分比。截至2022年10月28日的三个月，该公司的有效税率与去年同期相比有所提高，这主要是由于对外国衍生的无形收入的扣除额降低。截至2022年10月28日的九个月中，该公司的有效税率较上年同期有所降低，这主要是由于在包括国外衍生无形收入研究在内的上一年度纳税申报表规划工作完成后，2023财年录得了税收优惠。
截至2022年10月28日的三个月和九个月的税率低于联邦和州的合并法定税率，这是由于与员工股票薪酬、研发税收抵免、外国衍生的无形收入扣除以及其他永久账面税收差异相关的超额税收优惠。
截至2022年1月28日，递延所得税负债净余额为美元43百万美元，在简要和合并资产负债表中以递延所得税的形式列报。截至2022年10月28日，递延所得税资产余额净额为美元3百万，在简明和合并资产负债表中以其他资产形式列报，这要归因于2017年《减税和就业法》要求的某些研发费用的资本化。
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（未经审计）

注意事项 7—债务义务：
截至所列日期，该公司的长期债务如下：
 2022年10月28日2022年1月28日
 申明
利息
评分		有效
利息
评分		校长未摊销
债务
发行
成本		网校长未摊销
债务
发行
成本		网
   （单位：百万）
2027 年 6 月到期的定期贷款 A 贷款4.38 %4.50 %$1,230 $(5)$1,225 $— $— $— 
2023 年 10 月到期的定期贷款 A 贷款
— %— %— — — 785 (5)780 
2023 年 10 月到期的 A2 定期贷款— %— %— — — 100 — 100 
2025 年 10 月到期的定期贷款 B
5.01 %5.22 %488 (3)485 983 (7)976 
2027 年 3 月到期的 B2 定期贷款
5.01 %5.44 %272 (4)268 272 (5)267 
2028年4月到期的优先票据4.88 %5.11 %400 (5)395 400 (5)395 
长期债务总额  $2,390 $(17)$2,373 $2,540 $(22)$2,518 
减少当前部分  15 — 15 148 — 148 
长期债务总额，扣除流动部分
  $2,375 $(17)$2,358 $2,392 $(22)$2,370 
截至2022年10月28日，该公司有一美元3.0十亿美元有担保信贷额度（信贷额度），包括2027年6月到期的定期贷款A额度、2025年10月到期的定期贷款B2额度、2027年3月到期的定期贷款B2额度（合计定期贷款额度）和一美元1.02027 年 6 月到期的亿美元循环信贷额度。在本季度，该公司的收入为美元902025年10月到期的B定期贷款机制的自愿预付本金为百万美元。在截至2022年10月28日的九个月中，公司借入并偿还了美元200循环信贷额度下的百万美元。有 不截至2022年10月28日的循环信贷额度的未偿余额。截至2022年10月28日，公司遵守了其信贷额度下的契约。
2022年6月30日，公司执行了第三次修订和重述信贷协议（第五修正案）的第五修正案，该修正案除其他外规定了美元1,230百万美元优先担保定期贷款信贷额度（2027年6月到期的定期贷款A额度），并将循环信贷额度承诺从美元上调至400百万到美元1,000百万。公司立即借入了2027年6月到期的全部定期贷款A额度，所得款项用于全额支付2023年10月到期的定期贷款A和2023年10月到期的A2定期贷款额度下的未偿本金余额，并预付美元4002025年10月到期的B期定期贷款机制的百万本金。在截至2022年7月29日的三个月中，公司注销了美元的延期债务发行成本3百万美元与2025年10月到期的定期贷款B融资机制相关的自愿本金预付款，已计入利息支出。
2027年6月到期的定期贷款A融资机制下的借款从2023年10月31日开始按季度摊销 1.250根据该贷款的原始借款额的百分比，此类季度摊销额增加到 1.8752024 年 10 月 31 日及之前的百分比 2.5002025 年 10 月 31 日的百分比。2027年6月到期的A定期贷款可以随时预付，无需支付罚款，并且与公司信贷额度下的现有定期贷款相同的强制性预付款，包括来自超额现金流的预付款。
根据第五修正案，循环信贷额度的到期日延长至2027年6月到期的A定期贷款额度，其到期日为2027年6月30日或最早的定期贷款 “B” 额度到期日前91天（在某些情况下可能会加速到期），以较早者为准。2027年6月到期的定期贷款A融资机制由公司和公司全资国内子公司的几乎所有资产担保，并由公司的每家全资国内子公司提供担保。2027年6月到期的A定期贷款与公司在信贷额度下的现有定期贷款受相同的契约和违约事件的约束。
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（未经审计）

自第五修正案生效，信贷额度下的所有利率均从伦敦银行同业拆借利率过渡到定期有担保隔夜融资利率（Term SOFR）+ 0.10美元计价贷款的百分比，英镑计价贷款的英镑隔夜平均指数（SONIA），欧元计价贷款的欧元银行同业拆借利率（EURIBOR）。2027年6月到期的定期贷款A额度和循环信贷额度下的适用利率利率降至介于 0.75% 至 1.75定期SOFR、SONIA和EURIBOR贷款的年利百分比，以及从 0% 至 0.75基准利率贷款的年利率百分比，每种情况均基于公司的杠杆比率。循环信贷额度下未提取金额的承付费也降至一定范围 0.125% 至 0.25每年百分比基于公司的杠杆率。
在截至2022年10月28日的九个月中，公司产生了美元8百万美元与第五修正案相关的债务发行成本，其中$2百万美元被确认为利息支出，其余的美元6使用实际利率法，在贷款到期日之前递延并摊销为利息支出。
截至2022年10月28日和2022年1月28日，公司未偿债务的账面价值接近其公允价值。长期债务的公允价值是根据期限和到期日与公司定期贷款机制和优先票据相似的债务的可用利率计算的，使用二级输入进行计算。
截至2022年10月28日，长期债务的到期日为：
财政年度总计
（单位：百万）
2023 年的剩余时间$— 
202431 
202577 
2026596 
2027123 
此后1,563 
本金支付总额$2,390 
注意事项 8—指定为现金流套期保值的衍生工具：
公司被指定为现金流套期保值的衍生工具包括：
     
资产（负债）的公允价值(1)在
 截至2022年10月28日的名义金额 固定支付
费率		接收
变量
费率		结算和
终止		10月28日
2022		2022年1月28日
 （单位：百万）   （单位：百万）
利率互换 #1$685 2.96 %SOFR 一词每月截至 2025 年 10 月 31 日$23 $(39)
利率互换 #2525 2.36 %SOFR 一词每月截至 2023 年 10 月 31 日11 (12)
总计$1,210    $34 $(51)
（1）固定利率互换资产的公允价值包含在简明和合并资产负债表中的其他资产中。固定利率互换负债的公允价值包含在简明和合并资产负债表的应付账款和应计负债中。
公司是固定利率互换工具的当事方，这些工具被指定为现金流套期保值工具，以管理与公司部分浮动利率债务的利率波动相关的风险。所有互换协议的交易对手都是金融机构。
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（未经审计）

2022年6月30日，结合第五修正案，公司将其利率互换的可变利率从1个月伦敦银行同业拆借利率过渡到1个月期限SOFR。自过渡期起，公司将支付的固定费率为 2.96% 和 2.36分别于2025年10月31日和2023年10月31日到期的利率互换组的百分比。该公司选择采用ASC 848中的可选权宜之计，将其利率互换从伦敦银行同业拆借利率过渡到定期SOFR，这使其能够将新的互换视为现有合同的延续。因此，过渡没有对公司的套期会计产生影响，也没有对公司的财务报表产生重大影响。
有关在其他综合收益（亏损）中确认的现金流套期保值的未实现变动，以及从累计其他综合收益（亏损）重新归类为本期和比较期收益的金额，见附注9。该公司估计将对美元进行重新分类22在2022年10月28日之后的十二个月中，累计其他综合收益中的百万未实现收益转化为收益。
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（未经审计）

注意事项 9—按组成部分划分的累计其他综合收益（亏损）的变化：
下表列出了附注8和公司固定收益计划中讨论的归因于公司固定利率互换现金流套期保值的累计其他综合收益（亏损）的变化。
 
未实现收益
固定（亏损）
利率
互换现金流
树篱(1)
固定福利
义务
调整		总计
 （单位：百万）
截至2022年10月28日的三个月
2022年7月29日的余额$(4)$1 $(3)
重新分类前的其他综合收入38 — 38 
从累计其他综合损失中重新归类的金额
1 — 1 
所得税影响(10)— (10)
其他综合收益净额29 — 29 
截至2022年10月28日的余额$25 $1 $26 
截至 2021 年 10 月 29 日的三个月
2021 年 7 月 30 日的余额$(71)$(3)$(74)
重新分类前的其他综合收入13 — 13 
从累计其他综合损失中重新归类的金额
9 — 9 
所得税影响(5)— (5)
其他综合收益净额17 — 17 
2021 年 10 月 29 日的余额$(54)$(3)$(57)
截至2022年10月28日的九个月
2022年1月28日的余额$(38)$1 $(37)
重新分类前的其他综合收入72 — 72 
从累计其他综合损失中重新归类的金额
13 — 13 
所得税影响(22)— (22)
其他综合收益净额63 — 63 
截至2022年10月28日的余额$25 $1 $26 
截至 2021 年 10 月 29 日的九个月 
2021 年 1 月 29 日的余额$(86)$(3)$(89)
重新分类前的其他综合收入17 — 17 
从累计其他综合损失中重新归类的金额
26 — 26 
所得税影响
(11)— (11)
其他综合收益净额32 — 32 
2021 年 10 月 29 日的余额$(54)$(3)$(57)
(1)从累计其他综合收益（亏损）中重新分类的金额包含在利息支出中。
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（未经审计）

注意 10—应收账款的销售：
该公司与三菱日联银行有限公司（买方）签订了主应收账款购买协议（MARPA工具），出售最高金额为美元300向美国政府缴纳的数百万笔特定合格应收账款。自2022年3月31日起，公司修订了MARPA融资机制，将融资协议中规定的购买折扣率从使用伦敦银行同业拆借利率过渡到定期SOFR。该修正案没有对公司的财务报表产生重大影响。
在截至2022年10月28日和2021年10月29日的九个月中，公司产生的购买折扣费为美元4百万和美元2分别以其他（收益）支出列报，扣除简要和合并损益表。
MARPA 设施的活动包括以下内容：
九个月已结束
10月28日
2022		十月二十九日
2021
（单位：百万）
期初余额$200 $185 
出售应收账款2,776 2,484 
现金收款(2,716)(2,469)
向买方出售的未清余额(1)
260 200 
已收现金，未汇给买方(2)
(15)(31)
剩余的已售应收$245 $169 
(1) 在截至2022年10月28日和2021年10月29日的九个月中，公司经营活动产生的现金流净增长为美元60百万和美元15分别来自已售应收账款的百万美元。
(2) 主要代表截至2022年10月28日和2021年10月29日代表买方收取但尚未汇给买方的现金。该余额包含在简明和合并资产负债表的应付账款和应计负债中。
注意 11—法律诉讼和其他承诺和突发事件：
法律诉讼
公司参与了在正常业务开展过程中产生的各种索赔和诉讼，根据目前的信息，公司管理层认为这些索赔和诉讼都不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
为方便起见，AAV 终止
2018年8月27日，该公司收到了美国海军陆战队关于突击两栖车（AAV）合同的停工令，为方便客户，该计划于2018年10月3日终止。该公司正在继续与海军陆战队进行谈判，以收回与解雇相关的费用。
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政府调查、审计和审查
公司经常受到与遵守各种法律法规有关的调查和审查，特别是与其作为联邦、州和地方政府客户的承包商的角色以及在美国以外的国家提供服务有关的调查和审查。美国政府机构，包括国防合同审计局（DCAA）、国防合同管理局和其他机构，定期审计和审查承包商履行政府合同、间接费率和定价做法以及遵守适用的合同和采购法律、法规和标准的情况。他们还审查承包商是否充分遵守了政府业务系统标准。这些调查、审计或审查中的负面调查结果可能导致刑事、民事或行政诉讼，公司可能面临不批准先前开具的费用、罚款、罚款、补偿性赔偿以及暂停或禁止与政府机构开展业务的行为。由于公司依赖政府合同，负面调查结果还可能对公司的业务，包括其财务状况、经营业绩和现金流产生重大影响。
DCAA对公司业务的间接成本审计在前几年的某些年度和本年度仍然开放。尽管公司根据成本估算记录了合同收入，公司认为将在最终审计中获得批准，但公司不知道任何正在进行或未来的审计的结果。如果未来完成的审计调整超过公司可能的调整储备金，则公司的盈利能力可能会受到重大不利影响。
截至2022年10月28日，该公司认为已为预计净额预留了充足的预留款，将退还给客户，以用于间接成本审计和遵守美国政府成本会计准则的潜在调整。
信用证和担保债券
该公司与信用证有关的未清债务为美元9截至2022年10月28日，百万美元，主要与保险单担保有关。该公司还有与美元担保债券相关的未清债务19百万，主要与公司合同上的履约和支付保证金有关。
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第 2 项。 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下对我们的财务状况和经营业绩的讨论和分析以及有关市场风险的定量和定性披露应与我们未经审计的简要和合并财务报表及相关附注一起阅读。它包含前瞻性陈述（可以用诸如最近提交的10-K表年度报告第一部分 “风险因素——前瞻性陈述风险” 中描述的措辞来识别），包括关于我们意图、信念或当前对影响我们财务状况或经营业绩的趋势（包括下文 “经营业绩和报告管理” 和 “流动性和资本资源” 下讨论的财务目标）的陈述；待办事项；我们的行业；政府预算和支出; 市场机会; 竞争的影响; 以及收购的影响.此类陈述不能保证未来的表现，涉及风险和不确定性，由于各种因素，实际结果可能与前瞻性陈述中的结果存在重大差异。可能导致或促成这些差异的风险、不确定性和假设包括下文、本报告第二部分的 “风险因素” 和最近提交的10-K表年度报告的第一部分中讨论的风险、不确定性和假设。由于此类风险、不确定性和假设，提醒您不要过分依赖此类前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至本文发布之日。我们没有义务更新这些因素，也没有义务公开宣布由于未来业绩或发展而对我们的前瞻性陈述进行任何变化的结果。
我们使用 “SAIC”、“公司”、“我们” 和 “我们的” 等术语来指科学应用国际公司及其合并子公司。
公司采用52/53周的财政年度，在最接近1月31日的星期五结束，财政季度通常为13周。2023 财年从 2022 年 1 月 29 日开始，到 2023 年 2 月 3 日结束，而 2022 财年从 2021 年 1 月 30 日开始，到 2022 年 1 月 28 日结束。
业务概述
我们是一家领先的技术集成商，在技术、工程和企业信息技术（IT）市场提供全生命周期服务和解决方案。50 多年来，我们通过满足客户的关键任务需求并解决他们最复杂的问题来发展我们的品牌。作为美国政府最大的纯技术服务提供商之一，我们为具有巨大规模和机遇的市场提供服务。我们的主要客户是美国政府的部门和机构。我们通过大约 1,900 份有效合同和任务订单为客户提供服务，并雇用了大约 26,000 名员工，由久经考验的行业领导者组成的经验丰富的执行团队领导。我们为美国政府服务的悠久历史使我们能够与我们所服务的市场中一些最大的客户建立牢固而长期的关系。我们几乎所有的收入和有形的长期资产都由位于美国的实体产生或拥有。
经济机遇、挑战和风险
在截至2022年10月28日的三个月和九个月中，我们约有98％的收入来自与美国政府的合同，包括我们履行的分包合同。我们的业务业绩受到美国政府支出总体水平以及我们的产品和能力与美国政府预算优先事项的一致性的影响。2022年3月通过的拨款措施为联邦政府在2022年财政年度（GFY）结束之前提供了全额资金。美国政府目前正在根据2023财年的持续决议运作。2021年10月，联邦债务上限增加了4,800亿美元，并于2021年12月进一步增加了2.5万亿美元，预计这将使美国政府能够运作到2023年。这些措施不太可能，但有可能在不延期的情况下到期，并导致政府部分或全部关闭。
财政和经济状况的不利变化可能会对我们的业务产生重大影响。一些可能对我们的业务产生不利影响的变化包括不利的监管、实施未来的支出削减（包括扣押）、拨款法案的延迟通过导致临时或全年持续的决议、对固定价格合同产生不利影响的极端通货膨胀上涨、无法提高或暂停联邦债务上限以及可能的政府关闭。
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包括基础设施法案、减少通货膨胀法案和CHIPS与科学法案在内的一揽子支出计划，以及未来的潜在支出计划，可能会在国家统计局关注的领域，例如数字现代化、网络、微电子支持和气候弹性，提供更多机会。
美国政府越来越依赖经过竞争性投标程序的合同（包括无限期交付、无限数量（IDIQ）、美国总务管理局（GSA）时间表和其他多方合同），这导致了更大的竞争和更大的定价压力。此外，美国政府再次强调增加小型企业优惠预留合同的数量，这进一步减少了某些领域的潜在市场。
尽管预算和竞争压力影响着该行业，但我们相信我们完全有能力保护和扩大现有的客户关系，并从以前从未寻求过的机会中受益。我们的规模、规模和主承包商的领导地位预计将有助于我们从竞争对手中脱颖而出，尤其是在大型合同机会方面。我们相信，我们长期、值得信赖的客户关系和深厚的技术专长为我们提供了处理高度复杂的关键任务合同的复杂性。我们的价值主张体现在作为客户值得信赖的顾问的久经考验的能力中。为此，我们利用我们的专业知识和规模来帮助他们执行使命。
作为一家企业，我们的成功取决于我们提供的解决方案、我们过去的表现以及我们在价格上的竞争能力。我们的解决方案灵感来自于采用最佳实践和技术整合现有最佳能力的创新。我们过去的业绩是由致力于支持客户最具挑战性的任务的员工实现的。我们当前的成本结构以及通过战略采购和开发可重复的产品来降低成本所做的持续努力，在更加商业化的业务模式中将使我们能够在不断变化的环境中进行有效的价格竞争。我们在成功执行计划、具有竞争力的成本结构、开发新的定价和商业模式以及在正确的时间分配合适人员以支持我们的合同方面的声誉将继续推动我们未来的竞争能力。
2021 年 7 月 2 日，我们完成了对 Halfaker and Associates, LLC（Halfaker）的收购。收购Halfaker符合我们的长期战略，扩大了公司的数字化转型产品组合，同时扩大了其支持政府医疗保健使命的能力。
COVID-19 疫情的影响
我们将继续监测2019年冠状病毒病（COVID-19）的持续爆发，我们将继续与利益相关者合作，评估对我们的业务、供应链和客户可能产生的进一步影响，并采取行动以减轻不利后果。
CARES法案允许将某些工资税的缴纳延期至2020年12月31日，我们将总额约1.03亿美元的工资税付款推迟到2020年12月31日。这些递延工资税的第一期缴纳于2022财年第三季度（约合5100万美元），其余金额将在2023财年第四季度支付。
由于 COVID-19 疫情，我们的流动性或资本渠道没有受到重大影响。在我们继续应对 COVID-19 疫情影响的同时，COVID-19 没有对截至2022年10月28日的三个月和九个月的收入和营业收入产生实质性影响。COVID-19 对我们业务以及运营和财务业绩的全部影响将取决于未来的发展，包括疫情的持续时间和蔓延，所有这些都是不确定的，无法预测。
经营业绩管理和报告
我们的业务和项目管理流程由专业经理指导，专注于通过提供高质量的服务来满足计划要求，为客户提供服务。这些经理通过不断评估合同风险和机会来仔细监控合约利润表现。在每份合同的整个生命周期中，项目经理审查绩效并更新合同绩效估计，以反映他们对现有最佳信息的理解。对于一段时间内履行的履约义务，在调整期间，对启动至今活动的估算值的更新通常会得到确认，这会对营业收入产生有利或不利的影响。
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我们通过考虑导致收入、营业收入和运营现金流变化的驱动因素来评估我们的经营业绩。鉴于由于合同的授予和完成、客户要求的变化以及材料订购量的增加或减少，我们的合同组合的收入会随着时间的推移而波动，我们将评估这些条款的重大趋势和波动。无论是由我们的员工还是分包商提供服务，我们主要提供服务，因此，我们的收入成本主要是可变的。我们还分析了我们的成本组合（劳动力、分包商或材料），以了解营业利润率，因为上汽集团劳动力比例较高的项目通常更有利可图。除收入量或成本组合外，收入成本占收入百分比的变化通常是由共享成本或公司成本的波动或估计值变动导致的累计收入调整所驱动的。
描述了运营现金流的变化，涉及通过提供服务产生的现金的变化、资产或负债波动的重大驱动因素以及现金收取或支付时间变化的影响。
运营结果
我们用来管理业务和监控经营业绩的主要财务绩效指标是收入、营业收入和经营活动现金流。下表汇总了我们的经营业绩：
 三个月已结束九个月已结束
 10月28日
2022		百分比
改变		十月二十九日
2021		10月28日
2022		百分比
改变		十月二十九日
2021
 （以百万美元计）
收入$1,909 1 %$1,898 $5,736 2 %$5,612 
收入成本1,688 — %1,685 5,070 2 %4,950 
占收入的百分比88.4 %88.8 %88.4 %88.2 %
销售、一般和管理费用
87 — %87 272 8 %252 
收购和整合成本1 (92 %)12 11 (69 %)36 
其他营业收入— — %— — (100 %)(3)
营业收入133 17 %114 383 2 %377 
占收入的百分比7.0 %6.0 %6.7 %6.7 %
归属于普通股股东的净收益$80 13 %$71 $226 (3 %)$234 
经营活动提供的净现金$128 (4 %)$134 $387 (7 %)$415 
收入。 截至2022年10月28日的三个月，收入与去年同期相比增加了1100万美元，这主要是由于新合同和现有合同的增加，但部分被合同完成以及某些场外负债合同的加速摊销减少所抵消。
截至2022年10月28日的九个月中，收入与去年同期相比增加了1.24亿美元，这要归因于新合同和现有合同的增加以及对Halfaker的收购（约7200万美元），但部分被合同完成所抵消，与去年同期相比减少了一个工作日，合同估计的净有利变化降低，以及某些场外负债合同的加速摊销减少。经收购和剥离收入的影响调整后，收入增长了约1％。
收入成本。 收入成本增加 截至2022年10月28日的三个月，与去年同期相比为300万美元，这主要是由于新合同和现有合同的增加。
截至2022年10月28日的九个月中，收入成本与去年同期相比增加了1.2亿美元，这主要是由于新合同和现有合同的增加以及对Halfaker的收购。
销售、一般和管理费用。 与去年同期相比，截至2022年10月28日的三个月中，销售和收购保持稳定。
在截至2022年10月28日的九个月中，SG&A与去年同期相比增加了2000万美元，这主要是由于间接支出增加和对Halfaker的收购。
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营业收入。 截至2022年10月28日的三个月，营业收入占收入的百分比较上年同期有所增加，这主要是由于收购和整合成本以及间接成本的降低，部分被某些场外负债合同加速摊销的减少所抵消。
截至2022年10月28日的九个月中，营业收入占收入的百分比与去年同期相比保持稳定。较低的收购和整合成本抵消了合同估计值的较低净有利变化以及某些场外负债合同的加速摊销。
经营活动提供的净现金。 截至2022年10月28日的九个月中，经营活动提供的净现金为3.87亿美元，与上年相比减少了2,800万美元，这主要是由于客户接待时间和营运资金的其他变化、与收购Halfaker相关的某些控制条款变更相关的年内现金支付以及净收益的减少，但部分被去年支付的《CARES法》允许的第一期递延工资税所抵消 MARPA基金提供的更多现金。
非公认会计准则指标
扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益（EBITDA）和调整后的息税折旧摊销前利润是非公认会计准则财务指标。尽管我们认为这些非公认会计准则财务指标可能有助于评估我们的财务信息，但它们本质上应被视为补充性的，不能替代根据公认会计原则编制的财务信息。下文提供了对账、定义以及我们认为这些措施如何对管理层和投资者有用。其他公司可能会以不同的方式定义类似的措施。
息税折旧摊销前利润（EBITDA）和调整后的 绩效指标息税折旧摊销前利润的计算方法是采用净收入，不包括应收账款销售的利息和亏损、所得税准备金以及折旧和摊销。调整后的息税折旧摊销前利润是一项绩效指标，不包括我们认为不代表我们持续业绩的成本。调整后的息税折旧摊销前利润以息税折旧摊销前利润计算，其中不包括收购和整合成本、减值、重组成本和任何其他重大非经常性成本。整合成本是整合被收购公司的成本，包括战略咨询服务、设施整合和员工相关成本，例如留用和遣散费。收购和整合成本与公司在2022财年收购Halfaker和Koverse以及在2021财年收购Unisys Federal有关。
我们认为，息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润为管理层和投资者提供了评估我们持续经营业绩趋势的有用信息，并可能为了解公司的长期财务业绩提供更大的知名度。
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所列期间的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润计算如下：
 三个月已结束九个月已结束
 10月28日
2022		十月二十九日
2021		10月28日
2022		十月二十九日
2021
 （单位：百万）
净收入$80 $71 $228 $235 
利息支出和应收账款销售损失32 27 91 81 
利息收入(1)— (1)— 
所得税准备金20 17 62 66 
折旧和摊销37 44 118 123 
EBITDA168 159 498 505 
息税折旧摊销前利润占收入的百分比8.8 %8.4 %8.7 %9.0 %
收购和整合成本1 12 11 36 
重组和减值成本5 1 7 1 
折旧包含在收购和整合成本以及重组和减值成本中
(1)— (1)(1)
收购和整合成本以及重组和减值成本的回收(1)
(3)(1)(6)(1)
调整后 EBITDA$170 $171 $509 $540 
调整后的息税折旧摊销前利润占收入的百分比8.9 %9.0 %8.9 %9.6 %
(1) 调整反映了根据美国政府成本会计准则通过公司的间接利率收回的收购和整合成本以及重组和减值成本的部分。
截至2022年10月28日的三个月，调整后的息税折旧摊销前利润占收入的百分比从去年同期的9.0％下降至8.9％，这主要是由于某些场外负债合同的加速摊销以及合同估计的净不利变化导致收入减少，但间接成本的降低部分抵消了这一影响。
截至2022年10月28日的九个月中，调整后的息税折旧摊销前利润占收入的百分比从去年同期的9.6％下降至8.9％，这主要是由于合同估计的净有利变化减少以及某些场外负债合同的加速摊销导致收入减少。
其他关键绩效指标
除了上述财务指标外，我们还认为，预订和积压是管理层和投资者评估我们未来潜在收入的有用衡量标准。我们还认为，合同类型和收入成本组合等衡量标准有助于管理层和投资者评估我们的营业收入和业绩。
净预订量和待办事项。 净预订量是指该期间收到的资金到位和谈判的无资金合同授标中未来将获得的收入的估计数额，减去对先前授予的合同估计数的调整。我们的净预订量计算方法是该期末的积压量加上该期间的收入减去上一期末的积压和通过收购获得的初始积压。
待办事项是指在工作完成时根据谈判合同确认的未来收入的估计金额。我们在待办事项中不包括来自IDIQ合同的收入估算，而是在授予这些合同的任务订单时记录积压和预订量。鉴于我们的大部分收入来自每年续订的IDIQ合同任务订单，这些合同的预订往往会随着任务订单的续订而每年更新。此外，在抗议得到有利于我们的解决之前，我们不会将受到抗议的合同授予列入待处理的合同中。
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我们将待办事项分为两类，如下所示：
•有资金的待办事项。与政府机构签订的合同的资金到位积压主要是指未来从拨出资金的合同中获得的估计收入减去先前在这些合同中确认的收入。它不包括合同中没有资金的部分，在这些合同中，美国政府和其他客户每季度或每年逐步拨出或批准资金，尽管合同可能要求在几年内履行。与非政府客户签订的合同的资金积压是指合同的估计价值，合同可能涵盖未来多个年份，根据这些年份，我们有义务履行，减去先前在这些合同中确认的收入。
•协商了未注资的待办事项。经谈判的未备资金的积压是指未来从尚未拨出资金或以其他方式获得批准的谈判合同以及未行使的定价合同期权中获得的估计收入金额。经谈判的无准备金的待办事项不包括对预计根据IDIQ、GSA计划或其他主协议合同工具授予的未来潜在任务订单的任何估计。
我们预计将在未来十二个月内确认来自我们资金积压的很大一部分的收入。但是，美国政府可以随时调整服务范围或取消合同。同样，与商业客户签订的某些合同也包含允许客户在合同完成之前取消的条款。我们的大多数合同都有取消条款，允许我们收回完成工作产生的全部或部分成本和费用（合同利润）。
截至提交日期，我们的待办事项总额的估计值为：
 10月28日
2022		1月28日
2022
 （单位：百万）
已资助的积压$4,019 $3,491 
谈判了资金未到位的积压20,413 20,601 
待办事项总数$24,432 $24,092 
在截至2022年10月28日的三个月和九个月中，我们的净预订量估计为20亿美元和61亿美元。第三季度末的待办事项总量与去年年底的待办事项总量一致。
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合约类型。 我们的收益和盈利能力可能会有重大差异，具体取决于每种合同产生的收入比例的变化。有关我们创造收入的合同类型的讨论，请参阅最近提交的10-K表年度报告第一部分中的 “合同类型”。下表汇总了按合同类型分列的收入占所列期间收入的百分比：
 九个月已结束
 10月28日
2022		十月二十九日
2021
费用补偿56 %54 %
时间和材料 (T&M)19 %20 %
公司固定价格 (FFP)25 %26 %
总计100 %100 %
收入成本组合。 我们通过向客户提供定制的服务组合来创造收入。我们的服务合同产生的利润受员工努力产生的收入成本比例（我们在下文称为劳动力相关收入成本）、分包商的努力以及履行合同规定的服务义务所用材料成本的影响。使用较高比例的上汽劳动力签订的合同通常更有利可图。下表列示了所列期间的费用组合：
 三个月已结束九个月已结束
 10月28日
2022		十月二十九日
2021		10月28日
2022		十月二十九日
2021
 （占总收入成本的百分比）
与劳动力相关的收入成本53 %53 %54 %54 %
与分包商相关的收入成本29 %30 %29 %29 %
与供应链材料相关的收入成本8 %7 %7 %8 %
其他与材料相关的收入成本10 %10 %10 %9 %
总计100 %100 %100 %100 %
截至2022年10月28日的三个月和九个月的收入成本组合与去年同期一致。
流动性和资本资源
作为服务提供商，我们的业务通常需要最少的基础设施投资。我们预计将通过手头现金、未来运营现金流以及在需要时通过10亿美元循环信贷额度和3亿美元MARPA融资机制下的借款，为我们的持续营运资金、承付款和任何其他全权投资提供资金。
我们预计，我们未来的现金需求将用于营运资金、资本支出以及合同和其他承诺。在制定和更新资本部署策略时，我们会考虑各种财务指标，包括评估运营活动提供的现金、自由现金流和财务杠杆。当我们的现金产生使我们能够超过目标平均最低现金余额时，我们打算通过分红、股票回购、债务预付或战略收购来部署多余的现金。
我们为这些需求提供资金的能力将部分取决于我们未来产生现金的能力，这取决于我们未来的财务业绩。我们未来的业绩受总体经济、金融、竞争、立法和监管因素的影响，这些因素可能不在我们直接控制范围内。尽管我们认为，现有的融资安排将使我们能够至少在明年按照可接受的条款和条件为我们的业务融资，但我们未来获得和根据可接受的条款和条件获得的融资将受到许多因素的影响（包括我们的信用评级、资本市场流动性和整体经济状况）。因此，我们无法确保以可接受的条件向我们提供此类融资，也无法确保提供此类融资。尽管如此，我们认为，我们现有的手头现金、未来运营现金流的产生以及银行融资和资本市场准入将为满足我们的短期流动性和长期资本需求提供足够的资源。
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在2023财年第二季度，我们修改了信贷额度。有关更多信息，请参阅本报告所载的简明和合并财务报表附注7。
从2023财年开始，2017年的《减税和就业法》要求出于税收目的将研发成本资本化，并要求纳税人在五年内摊销此类支出。国会可能会推迟、修改或废除该条款，但是，如果目前的生效日期和现行立法仍然有效，公司的初步评估是，2023财年的运营现金流将减少至少9000万美元，但是 递延所得税净资产将增加类似数额。现金流的影响将在五年摊还期内持续下去，但在此期间将减弱，在第六年并不重要。
历史现金流趋势
下表汇总了我们的现金流：
 九个月已结束
 10月28日
2022		十月二十九日
2021
 （单位：百万）
经营活动提供的净现金$387 $415 
用于投资活动的净现金(23)(272)
用于融资活动的净现金(417)(176)
现金、现金等价物和限制性现金净减少$(53)$(33)
经营活动提供的净现金。 有关截至2022年10月28日的九个月与去年同期之间经营活动提供的现金变化的讨论，请参阅上面的 “经营业绩”。
用于投资活动的净现金。 截至2022年10月28日的九个月中，用于投资活动的现金与去年同期相比有所下降，这主要是由于上一年度收购Halfaker和Koverse时支付的现金。
用于融资活动的净现金。 截至2022年10月28日的九个月中，用于融资活动的现金与上年同期相比有所增加，这要归因于去年同期获得的Halfaker收购融资的借款，2023财年第三季度自愿预付的本金为9000万美元，股票回购量增加了5,300万美元。
关键会计政策
在截至2022年10月28日的九个月中，我们的关键会计政策与我们最近提交的10-K表年度报告中披露的政策相比没有任何变化。
最近发布但尚未通过的会计公告
有关最近发布但尚未通过的会计公告的信息，请参阅本报告所载简要和合并财务报表附注1。
第 3 项。 关于市场风险的定量和定性披露
与我们最近提交的10-K表年度报告中所讨论的市场风险相比，我们的市场风险没有实质性变化。
第 4 项。 控制和程序
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了公司披露控制和程序（定义见1934年《证券交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性，并得出结论，截至2022年10月28日，这些控制和程序正在运作并有效。
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财务报告内部控制的变化
在本报告所涵盖的季度期间，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分——其他信息
第 1 项。 法律诉讼
我们在10-K表的2022财年年度报告中提供了有关我们参与的法律诉讼的信息，并在本报告所含简要和合并财务报表的附注11中提供了这些信息的更新。
除了上述法律诉讼外，我们还经常接受与遵守各种法律法规有关的调查和审查。有关此类调查和审查的更多信息包含在我们的2022财年10-K表年度报告中，我们还在附注11中更新了本报告中 “政府调查、审计和审查” 标题下的简明合并财务报表中的这些信息。
第 1A 项。 风险因素
与我们最近提交的10-K表年度报告中披露的风险因素相比，没有任何实质性变化。
第 2 项。 未注册的股权证券销售和所得款项的使用
购买股权证券。 我们可以根据既定的回购计划在公开市场上回购股票。是否进行回购以及回购的时间和金额取决于多种因素，包括市场状况、我们的资本状况、内部现金产生和其他因素。我们还回购与股票期权和股票奖励活动相关的股票，以履行预扣税义务。
下表显示了截至2022年10月28日的三个月中我们普通股的回购情况：
时期(1)
的总数
股份（或单位）
已购买(2)
支付的平均价格
每股（或单位）		的总数
股份（或单位）
作为其中的一部分购买
公开宣布
计划或计划
最大数量
股份（或单位）
那可能还是
在下方购买
计划或
程式(3)
2022年7月30日-2022年9月2日226,413 $93.86 226,413 8,315,323 
2022年9月3日-2022年9月30日205,791 91.84 205,791 8,109,532 
2022年10月1日-2022年10月28日196,770 95.07 196,770 7,912,762 
总计628,974 $93.57 628,974 
(1)日期范围代表我们在本季度的财政期。我们的财政季度通常包括一个五周期和两个四周期。
(2)除了根据我们公开宣布的计划或计划购买的股票外，还包括股东在退出前持有的股票时购买的股票，以履行与股票期权行使和股票奖励归属有关的最低法定预扣税义务。
(3)2022年6月，可能购买的股票数量增加了800万股，使根据该计划回购的授权股票总数达到约800万股 24.4百万股。截至2022年10月28日，我们已经回购了大约 16.5该计划下的百万股普通股。
第 3 项。 优先证券违约
无需提供任何信息即可回复此商品。
第 4 项。 矿山安全披露
无需提供任何信息即可回复此商品。
第 5 项。 其他信息
无需提供任何信息即可回复此商品。
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第 6 项。 展品
展览
数字		展品描述
31.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证。
 
31.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证。
 
32.1
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证。
 
32.2
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证。
 
101
交互式数据文件。实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中。
104本10-Q表季度报告的封面，格式为Inline XBRL。
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
日期：2022年12月5日
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/s/ Prabu Natarajan
Prabu Natarajan
执行副总裁兼首席财务官
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