上汽-20230203假的2023FY00015711231210http://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAccruedLiabilitiesCurrent00015711232022-01-292023-02-0300015711232022-07-29iso421:USD00015711232023-03-10xbrli: 股票00015711232021-01-302022-01-2800015711232020-02-012021-01-29iso421:USDxbrli: 股票00015711232023-02-0300015711232022-01-280001571123美国通用会计准则：普通股成员2020-01-310001571123US-GAAP：额外实收资本会员2020-01-310001571123US-GAAP：留存收益会员2020-01-310001571123US-GAAP：累积的其他综合收入成员2020-01-310001571123US-GAAP：非控股权益成员2020-01-3100015711232020-01-310001571123US-GAAP：留存收益会员2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：非控股权益成员2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：额外实收资本会员2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：累积的其他综合收入成员2020-02-012021-01-290001571123美国通用会计准则：普通股成员2021-01-290001571123US-GAAP：额外实收资本会员2021-01-290001571123US-GAAP：留存收益会员2021-01-290001571123US-GAAP：累积的其他综合收入成员2021-01-290001571123US-GAAP：非控股权益成员2021-01-2900015711232021-01-290001571123US-GAAP：留存收益会员2021-01-302022-01-280001571123US-GAAP：非控股权益成员2021-01-302022-01-280001571123美国通用会计准则：普通股成员2021-01-302022-01-280001571123US-GAAP：额外实收资本会员2021-01-302022-01-280001571123US-GAAP：累积的其他综合收入成员2021-01-302022-01-280001571123美国通用会计准则：普通股成员2022-01-280001571123US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-280001571123US-GAAP：留存收益会员2022-01-280001571123US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-01-280001571123US-GAAP：非控股权益成员2022-01-280001571123US-GAAP：留存收益会员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：非控股权益成员2022-01-292023-02-030001571123美国通用会计准则：普通股成员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-01-292023-02-030001571123美国通用会计准则：普通股成员2023-02-030001571123US-GAAP：额外实收资本会员2023-02-030001571123US-GAAP：留存收益会员2023-02-030001571123US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-02-030001571123US-GAAP：非控股权益成员2023-02-03saic: segment0001571123SAIC: FeitureSupport AssociatesJ.V. 成员2023-02-03xbrli: pure0001571123SAIC：非战略性国际行动成员2020-07-032020-07-030001571123美国公认会计准则：重组指控成员2020-02-012021-01-290001571123SAIC：经营租赁使用权资产增值会员2021-01-302022-01-280001571123SAIC：经营租赁使用权资产增值会员2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：员工股权会员2021-01-302022-01-280001571123US-GAAP：员工股权会员2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：员工股权会员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：股票回购计划会员2022-06-300001571123SRT: 最大成员SAIC：股票回购计划会员2022-06-300001571123SAIC：股票回购计划会员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：国防部成员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：国防部成员2021-01-302022-01-280001571123SAIC：国防部成员2020-02-012021-01-290001571123SAIC：其他联邦政府机构成员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：其他联邦政府机构成员2021-01-302022-01-280001571123SAIC：其他联邦政府机构成员2020-02-012021-01-290001571123SAIC：州和地方商业机构成员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：州和地方商业机构成员2021-01-302022-01-280001571123SAIC：州和地方商业机构成员2020-02-012021-01-290001571123SAIC：成本补偿合同成员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：成本补偿合同成员2021-01-302022-01-280001571123SAIC：成本补偿合同成员2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：时间和材料合同成员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：时间和材料合同成员2021-01-302022-01-280001571123US-GAAP：时间和材料合同成员2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：固定价格合同成员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：固定价格合同成员2021-01-302022-01-280001571123US-GAAP：固定价格合同成员2020-02-012021-01-290001571123SAIC: 主要承包商成员2022-01-292023-02-030001571123SAIC: 主要承包商成员2021-01-302022-01-280001571123SAIC: 主要承包商成员2020-02-012021-01-290001571123SAIC: 分包商成员2022-01-292023-02-030001571123SAIC: 分包商成员2021-01-302022-01-280001571123SAIC: 分包商成员2020-02-012021-01-290001571123SAIC：其他承包商成员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：其他承包商成员2021-01-302022-01-280001571123SAIC：其他承包商成员2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：贸易账户应收账款会员2023-02-030001571123US-GAAP：贸易账户应收账款会员2022-01-280001571123US-GAAP：其他资产成员2023-02-030001571123US-GAAP：其他资产成员2022-01-280001571123SAIC：其他应计负债会员2023-02-030001571123SAIC：其他应计负债会员2022-01-280001571123US-GAAP：其他非流动负债成员2023-02-030001571123US-GAAP：其他非流动负债成员2022-01-280001571123SAIC：合同前成本成员US-GAAP：其他流动资产成员2023-02-030001571123SAIC：合同前成本成员US-GAAP：其他流动资产成员2022-01-280001571123US-GAAP：其他资产成员SAIC：配送成本非当前会员2023-02-030001571123US-GAAP：其他资产成员SAIC：配送成本非当前会员2022-01-280001571123US-GAAP：其他资产成员SAIC：获得会员的费用2023-02-030001571123US-GAAP：其他资产成员SAIC：获得会员的费用2022-01-280001571123SAIC：合同前成本成员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：合同前成本成员2021-01-302022-01-280001571123SAIC：配送成本当前会员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：配送成本当前会员2021-01-302022-01-280001571123SAIC：获得会员的费用2022-01-280001571123SAIC：获得会员的费用2023-02-0300015711232023-02-042023-02-0300015711232024-01-302023-02-030001571123上汽集团：Halfaker and AssociatesLLC成员2021-07-022021-07-020001571123上汽集团：Halfaker and AssociatesLLC成员2022-01-292022-04-290001571123上汽集团：Halfaker and AssociatesLLC成员2021-07-020001571123US-GAAP：客户关系成员上汽集团：Halfaker and AssociatesLLC成员2021-07-020001571123SAIC: 积压成员上汽集团：Halfaker and AssociatesLLC成员2021-07-020001571123US-GAAP：客户关系成员上汽集团：Halfaker and AssociatesLLC成员2021-07-022021-07-020001571123SAIC: 积压成员上汽集团：Halfaker and AssociatesLLC成员2021-07-022021-07-020001571123SAIC: KoverseMember2021-05-032021-05-030001571123SAIC: KoverseMember2021-05-030001571123SAIC: KoverseMember2023-02-030001571123SAIC: UNISYS联邦会员2020-03-132020-03-130001571123SAIC: UNISYS联邦会员2022-01-292023-02-030001571123SAIC: UNISYS联邦会员2021-01-302022-01-280001571123SAIC: UNISYS联邦会员2023-02-030001571123SAIC: UNISYS联邦会员2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：出售一般和管理费用会员上汽集团：2023年重组计划成员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：出售一般和管理费用会员上汽集团：2023年重组计划成员2021-01-302022-01-280001571123US-GAAP：出售一般和管理费用会员上汽集团：2023年重组计划成员2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：出售一般和管理费用会员SAIC：2022年重组计划成员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：出售一般和管理费用会员SAIC：2022年重组计划成员2021-01-302022-01-280001571123US-GAAP：出售一般和管理费用会员SAIC：2022年重组计划成员2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：出售一般和管理费用会员上汽集团：2021年重组计划成员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：出售一般和管理费用会员上汽集团：2021年重组计划成员2021-01-302022-01-280001571123US-GAAP：出售一般和管理费用会员上汽集团：2021年重组计划成员2020-02-012021-01-290001571123上汽集团：2020年重组计划成员SAIC：收购和整合成本成员2022-01-292023-02-030001571123上汽集团：2020年重组计划成员SAIC：收购和整合成本成员2021-01-302022-01-280001571123上汽集团：2020年重组计划成员SAIC：收购和整合成本成员2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：出售一般和管理费用会员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：出售一般和管理费用会员2021-01-302022-01-280001571123US-GAAP：出售一般和管理费用会员2020-02-012021-01-290001571123SAIC：收购和整合成本成员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：收购和整合成本成员2021-01-302022-01-280001571123SAIC：收购和整合成本成员2020-02-012021-01-290001571123上汽集团：2023年重组计划成员2023-02-030001571123SAIC：优化和整合设施成员2021-01-302022-01-280001571123上汽集团：2021年重组计划成员2021-01-290001571123SAIC：整合Engility成员2020-02-012021-01-290001571123SAIC：整合Engility成员US-GAAP：员工离职会员2020-02-012021-01-290001571123SAIC：整合Engility成员US-GAAP：员工离职会员2019-02-022020-01-310001571123SAIC：整合Engility成员US-GAAP：其他重组成员2020-02-012021-01-290001571123SAIC：整合Engility成员US-GAAP：其他重组成员2019-02-022020-01-310001571123SAIC：退出设施成员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：退出设施成员2021-01-302022-01-280001571123SAIC：退出设施成员2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：客户关系成员2023-02-030001571123US-GAAP：客户关系成员2022-01-280001571123US-GAAP：订单或生产积压成员2023-02-030001571123US-GAAP：订单或生产积压成员2022-01-280001571123US-GAAP：基于技术的无形资产成员2023-02-030001571123US-GAAP：基于技术的无形资产成员2022-01-280001571123US-GAAP：商标名会员2023-02-030001571123US-GAAP：商标名会员2022-01-280001571123US-GAAP：计算机设备成员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：计算机设备成员SRT: 最低成员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：计算机设备成员SRT: 最大成员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：计算机设备成员2023-02-030001571123US-GAAP：计算机设备成员2022-01-280001571123US-GAAP：软件和软件开发成本会员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：软件和软件开发成本会员SRT: 最低成员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：软件和软件开发成本会员SRT: 最大成员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：软件和软件开发成本会员2023-02-030001571123US-GAAP：软件和软件开发成本会员2022-01-280001571123US-GAAP：LeaseHoldiments 成员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：LeaseHoldiments 成员2023-02-030001571123US-GAAP：LeaseHoldiments 成员2022-01-280001571123US-GAAP：家具和固定装置成员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：家具和固定装置成员SRT: 最低成员2022-01-292023-02-030001571123SRT: 最大成员US-GAAP：家具和固定装置成员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：家具和固定装置成员2023-02-030001571123US-GAAP：家具和固定装置成员2022-01-280001571123US-GAAP：建筑和建筑改善成员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：建筑和建筑改善成员2023-02-030001571123US-GAAP：建筑和建筑改善成员2022-01-280001571123US-GAAP：在建会员2023-02-030001571123US-GAAP：在建会员2022-01-280001571123美国通用会计准则：Landmember2023-02-030001571123美国通用会计准则：Landmember2022-01-28SAIC：薪酬计划0001571123SAIC：二千一十三股权激励计划成员SRT: 董事会成员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：二千一十三股权激励计划成员SAIC：此后授予员工股票期权会员2023-02-030001571123SAIC：此后授予的VestingStockAwards会员SAIC：二千一十三股权激励计划成员2023-02-030001571123US-GAAP：基于股份的薪酬奖励TrancheOne会员SAIC：二千一十三股权激励计划成员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：二千一十三股权激励计划成员US-GAAP：基于股份的薪酬奖励第一部分成员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：二千一十三股权激励计划成员US-GAAP：基于股份的薪酬奖励第三批成员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：二千一十三股权激励计划成员US-GAAP：员工股权会员SRT: 最大成员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：二千一十三股权激励计划成员US-GAAP：员工股权会员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：二千一十三股权激励计划成员2014-06-300001571123US-GAAP：绩效股成员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：员工股票购买计划会员SRT: 最大成员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：员工股票购买计划会员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：员工股票购买计划会员2023-02-030001571123SAIC: VestingStockAwards会员2022-01-292023-02-030001571123SAIC: VestingStockAwards会员2021-01-302022-01-280001571123SAIC: VestingStockAwards会员2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：绩效股成员2021-01-302022-01-280001571123US-GAAP：绩效股成员2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：员工股权会员2023-02-030001571123SAIC: VestingStockAwards会员2022-01-280001571123SAIC: VestingStockAwards会员2023-02-030001571123US-GAAP：绩效股成员2022-01-280001571123US-GAAP：绩效股成员2023-02-030001571123SAIC：退休人员健康补偿账户计划会员2023-02-030001571123US-GAAP：养老金计划固定福利会员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：养老金计划固定福利会员2021-01-302022-01-280001571123US-GAAP：养老金计划固定福利会员2020-02-012021-01-290001571123SAIC：退休人员健康补偿账户计划会员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：退休人员健康补偿账户计划会员2021-01-302022-01-280001571123SAIC：退休人员健康补偿账户计划会员2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：养老金计划固定福利会员2022-01-280001571123US-GAAP：养老金计划固定福利会员2021-01-290001571123SAIC：退休人员健康补偿账户计划会员2022-01-280001571123SAIC：退休人员健康补偿账户计划会员2021-01-290001571123US-GAAP：养老金计划固定福利会员2023-02-030001571123US-GAAP：固定福利计划EquitySecurities美国会员US-GAAP：养老金计划固定福利会员2023-02-030001571123US-GAAP：固定福利计划权益证券非美国会员US-GAAP：养老金计划固定福利会员2023-02-030001571123US-GAAP：养老金计划固定福利会员US-GAAP：固定收益证券会员2023-02-030001571123US-GAAP：养老金计划固定福利会员US-GAAP：固定福利计划现金和现金等价物成员2023-02-030001571123美国公认会计准则：股票基金成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2023-02-030001571123美国公认会计准则：股票基金成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2022-01-280001571123美国公认会计准则：固定收益基金成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2023-02-030001571123美国公认会计准则：固定收益基金成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2022-01-280001571123US-GAAP：公允价值输入三级会员SAIC：担保存款账户会员2023-02-030001571123US-GAAP：公允价值输入三级会员SAIC：担保存款账户会员2022-01-280001571123SAIC：固定福利计划共同基金和担保存款账户会员US-GAAP：公允价值输入级别 12 和 3 成员2023-02-030001571123SAIC：固定福利计划共同基金和担保存款账户会员US-GAAP：公允价值输入级别 12 和 3 成员2022-01-280001571123US-GAAP：固定福利计划普通集体信托成员US-GAAP：公允价值以每股成员的净资产价值衡量2023-02-030001571123US-GAAP：固定福利计划普通集体信托成员US-GAAP：公允价值以每股成员的净资产价值衡量2022-01-280001571123US-GAAP：公允价值输入三级会员2021-01-290001571123US-GAAP：公允价值输入三级会员2021-01-302022-01-280001571123US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-01-280001571123US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-02-030001571123SRT: 场景预测成员2023-02-042024-01-030001571123美国公认会计准则：国内成员国2023-02-030001571123US-GAAP：州和地方司法管辖区成员2023-02-030001571123SAIC：2027 年 6 月信贷机构期限贷款成员2023-02-030001571123SAIC：2027 年 6 月信贷机构期限贷款成员2022-01-280001571123SAIC：2019 年 2 月信贷机制期限贷款成员2023-02-030001571123SAIC：2019 年 2 月信贷机制期限贷款成员2022-01-280001571123SAIC: TermLoana2 设施到期于 2023 年 10 月成员2023-02-030001571123SAIC: TermLoana2 设施到期于 2023 年 10 月成员2022-01-280001571123SAIC：2019 年 2 月 CreditfilityTermLoanB 会员2023-02-030001571123SAIC：2019 年 2 月 CreditfilityTermLoanB 会员2022-01-280001571123SAIC：TermLoanB2Facility将于3月到期两千二十七名会员2023-02-030001571123SAIC：TermLoanB2Facility将于3月到期两千二十七名会员2022-01-280001571123SAIC：高级报告将于4月到期两千二十八名成员2023-02-030001571123SAIC：高级报告将于4月到期两千二十八名成员2022-01-280001571123SAIC：2019 年 2 月信贷机构成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-02-030001571123SAIC：2019 年 2 月信贷机构成员US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-02-030001571123US-GAAP：循环信贷机制成员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：第一届会员SRT: 最大成员SAIC：第三修正后的信贷协议成员2018-10-310001571123SAIC: 第二任期成员SRT: 最大成员SAIC：第三修正后的信贷协议成员2018-10-310001571123SAIC：第三届会员SRT: 最大成员SAIC：第三修正后的信贷协议成员2018-10-310001571123SAIC：第四届会员SRT: 最大成员SAIC：第三修正后的信贷协议成员2018-10-310001571123美国公认会计准则：一个成员的债务工具赎回期SAIC：2019 年 2 月信贷机制期限贷款成员2023-02-030001571123美国公认会计准则：债务工具赎回期二成员SAIC：2019 年 2 月信贷机制期限贷款成员2023-02-030001571123US-GAAP：债务工具赎回期三成员SAIC：2019 年 2 月信贷机制期限贷款成员2023-02-030001571123SAIC：TermLoanB2Facility将于3月到期两千二十七名会员2020-03-130001571123SAIC：TermLoanB2Facility将于3月到期两千二十七名会员2021-01-302022-01-280001571123SAIC：高级报告将于4月到期两千二十八名成员2020-03-130001571123SAIC：第三修正后的信贷协议成员第二修正案2021-01-290001571123US-GAAP：伦敦同业银行向LIBOR成员提供利率SRT: 最低成员2021-03-012021-03-010001571123US-GAAP：伦敦同业银行向LIBOR成员提供利率SRT: 最大成员2021-03-012021-03-010001571123美国公认会计准则：基准利率成员SRT: 最低成员2021-03-012021-03-010001571123美国公认会计准则：基准利率成员SRT: 最大成员2021-03-012021-03-010001571123SAIC：TermLoana2设施将于10月到期二千二十三名成员2021-07-020001571123SAIC：TermLoanaFacilyTunefacily将于6月到期两千二十七名会员2022-06-300001571123US-GAAP：循环信贷机制成员2022-06-300001571123SAIC：TermLoanB设施将于10月到期二千名会员2022-06-302022-06-300001571123SAIC：TermLoanB设施将于10月到期二千名会员2022-01-292022-07-290001571123美国公认会计准则：一个成员的债务工具赎回期SAIC：TermLoanaFacilyTunefacily将于6月到期两千二十七名会员2022-10-280001571123美国公认会计准则：债务工具赎回期二成员SAIC：TermLoanaFacilyTunefacily将于6月到期两千二十七名会员2023-02-030001571123US-GAAP：债务工具赎回期三成员SAIC：TermLoanaFacilyTunefacily将于6月到期两千二十七名会员2023-02-030001571123SAIC：TermLoana2设施将于10月到期二千二十三名成员2021-10-310001571123US-GAAP：伦敦同业银行向LIBOR成员提供利率SAIC：对第三次修订后的信贷协议成员的第一次修订SAIC：TermLoana2设施将于10月到期二千二十三名成员2021-10-312021-10-310001571123US-GAAP：伦敦同业银行向LIBOR成员提供利率SAIC：第三修正后的信贷协议成员第二修正案SAIC：TermLoana2设施将于10月到期二千二十三名成员2021-10-312021-10-310001571123美国公认会计准则：基准利率成员SAIC：对第三次修订后的信贷协议成员的第一次修订SAIC：TermLoana2设施将于10月到期二千二十三名成员2021-10-312021-10-310001571123美国公认会计准则：基准利率成员SAIC：第三修正后的信贷协议成员第二修正案SAIC：TermLoana2设施将于10月到期二千二十三名成员2021-10-312021-10-310001571123SAIC：R成员的隔夜融资利率有保障SAIC：信贷机构成员美国公认会计准则：信用额度成员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：R成员的隔夜融资利率有保障US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员SRT: 最低成员SAIC：TermLoanaFacilyTunefacily将于6月到期两千二十七名会员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：R成员的隔夜融资利率有保障US-GAAP：循环信贷机制成员SRT: 最大成员美国公认会计准则：信用额度成员SAIC：TermLoanaFacilyTunefacily将于6月到期两千二十七名会员2022-01-292023-02-030001571123美国公认会计准则：基准利率成员US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员SRT: 最低成员SAIC：TermLoanaFacilyTunefacily将于6月到期两千二十七名会员2022-01-292023-02-030001571123美国公认会计准则：基准利率成员US-GAAP：循环信贷机制成员SRT: 最大成员美国公认会计准则：信用额度成员SAIC：TermLoanaFacilyTunefacily将于6月到期两千二十七名会员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：循环信贷机制成员SRT: 最低成员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：循环信贷机制成员SRT: 最大成员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：第五修正案信贷协议成员2023-02-030001571123美国公认会计准则：信用额度成员SAIC：TermLoanB设施将于10月到期二千名会员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：2019 年 2 月 CreditfilityTermLoanB 会员美国公认会计准则：有担保债务成员美国公认会计准则：信用额度成员2021-01-302022-01-280001571123SAIC：利率互换第二名成员US-GAAP：利率互换成员2023-02-030001571123SAIC：利率互换第二名成员US-GAAP：利率互换成员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：利率互换第二名成员US-GAAP：利率互换成员2022-01-280001571123SAIC：利息互换排名第三的成员US-GAAP：利率互换成员2023-02-030001571123SAIC：利息互换排名第三的成员US-GAAP：利率互换成员2022-01-292023-02-030001571123SAIC：利息互换排名第三的成员US-GAAP：利率互换成员2022-01-280001571123US-GAAP：利率互换成员2023-02-030001571123SAIC: TermLoanInterestratesWaps2成员US-GAAP：利率互换成员2022-06-300001571123SAIC: TermLoanInterestratesWaps3成员US-GAAP：利率互换成员2022-06-300001571123US-GAAP：会计准则更新 201802 会员US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2020-01-310001571123US-GAAP：会计准则更新 201802 会员US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2020-01-310001571123US-GAAP：会计准则更新 201802 会员US-GAAP：累积的其他综合收入成员2020-01-310001571123US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2021-01-290001571123US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2021-01-290001571123US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2021-01-302022-01-280001571123US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2021-01-302022-01-280001571123US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2022-01-280001571123US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-01-280001571123US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2023-02-030001571123US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-02-0300015711232020-01-210001571123US-GAAP：客户集中度风险成员国家：美国美国公认会计准则：销售收入净成员2022-01-292023-02-030001571123US-GAAP：客户集中度风险成员国家：美国美国公认会计准则：销售收入净成员2021-01-302022-01-280001571123US-GAAP：客户集中度风险成员国家：美国美国公认会计准则：销售收入净成员2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：财务备用信用证成员2023-02-030001571123US-GAAP：担保债券成员2023-02-030001571123US-GAAP：后续活动成员2023-02-040001571123US-GAAP：后续活动成员2023-03-232023-03-230001571123US-GAAP：后续活动成员2023-03-292023-03-29
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-K
（Mark One）
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的年度报告 |
在截至的财政年度 2 月 3 日, 2023
要么
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
在从 _____ 到 _____ 的过渡期内
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 委员会档案编号 | 001-35832 |
| 国际科学应用公司 |
| （注册人章程中规定的确切名称） |
| 特拉华 | | 46-1932921 |
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | | （美国国税局雇主识别号） |
| 12010 日落山路 | 雷斯顿， | 弗吉尼亚州 | | 20190 |
| （主要行政办公室地址） | | （邮政编码） |
| (703) | 676-4300 |
| （注册人的电话号码，包括区号） |
根据该法第12（b）条注册的证券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | | 交易品种 | | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值每股0.0001美元 | | 上汽的 | | 纽约证券交易所 |
根据该法第12（g）条注册的证券：无
| | | | | | | | | | | | | | |
| 按照《证券法》第405条的定义，用复选标记表明注册人是否是经验丰富的知名发行人。 | 是的 | ☒ | 没有 | ☐ |
| 用复选标记表示注册人是否无需根据该法第 13 条或第 15 (d) 条提交报告。 | 是的 | ☐ | 没有 | ☒ |
| 用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 | 是的 | ☒ | 没有 | ☐ |
| 用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 | 是的 | ☒ | 没有 | ☐ |
| 用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速过滤器 | ☒ | 加速过滤器 | ☐ | 非加速过滤器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | | | | | 新兴成长型公司 | ☐ |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 | | | | ☐ |
| 用复选标记表示注册人是否已就其管理层对编制或发布审计报告的注册会计师事务所根据《萨班斯-奥克斯利法案》（15 U.S.C. 7262（b））第404（b）条对财务报告进行内部控制的有效性提交了报告和证明。 | | | | ☐ |
| 如果证券是根据该法第12（b）条注册的，请用复选标记表明申报中包含的注册人的财务报表是否反映了对先前发布的财务报表错误的更正。 | | | | ☐ |
| 用勾号指明这些错误更正中是否有任何是重述，需要对注册人的任何执行官在相关恢复期内根据§240.10D-1 (b) 收到的基于激励的薪酬进行追回分析。 | | | | ☐ |
| 用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见该法第12b-2条）。 | 是的 | ☐ | 没有 | ☒ |
截至2022年7月29日（注册人最近完成的第二季度的最后一个工作日），非关联公司持有的注册人普通股（基于收盘股价）的总市值为美元5.2十亿。
截至2023年3月10日，注册人普通股的已发行和流通股票数量为 54,200,358股票（每股面值0.0001美元）。
以引用方式纳入的文档
科学应用国际公司2023年年度股东大会最终委托书的部分内容以引用方式纳入本报告的第三部分。
| | | | | | | | |
| | 页面 |
| 第一部分 | | |
| | |
| 第 1 项。 | 商业 | 1 |
| 第 1A 项。 | 风险因素 | 9 |
| 项目 1B。 | 未解决的员工评论 | 19 |
| 第 2 项。 | 属性 | 19 |
| 第 3 项。 | 法律诉讼 | 20 |
| 第 4 项。 | 矿山安全披露 | 20 |
| | |
| 第二部分 | | |
| | |
| 第 5 项。 | 注册人普通股市场、相关股东事务和发行人购买股权证券 | 21 |
| 第 6 项。 | [已保留] | 22 |
| 第 7 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 23 |
| 项目 7A。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 33 |
| 第 8 项。 | 财务报表和补充数据 | 34 |
| 第 9 项。 | 会计师在会计和财务披露方面的变化和分歧 | 34 |
| 项目 9A。 | 控制和程序 | 34 |
| 项目 9B。 | 其他信息 | 37 |
| 项目 9C。 | 关于阻止检查的外国司法管辖区的披露 | 37 |
| | |
| 第三部分 | | |
| | |
| 第 10 项。 | 董事、执行官和公司治理 | 38 |
| 项目 11。 | 高管薪酬 | 39 |
| 项目 12。 | 某些受益所有人的担保所有权以及管理及相关股东事务 | 39 |
| 项目 13。 | 某些关系和关联交易，以及董事独立性 | 40 |
| 项目 14。 | 首席会计师费用和服务 | 40 |
| | |
| 第四部分 | | |
| | |
| 项目 15。 | 附录和财务报表附表 | 41 |
| 项目 16。 | 10-K 表格摘要 | 44 |
| | |
签名 | 45 |
| |
合并财务报表索引 | F-1 |
第一部分
第 1 项。 商业
该公司
科学应用国际公司（以下简称 “SAIC”、“公司”、“我们” 或 “我们的”）是主要向美国政府提供技术、工程和企业信息技术（IT）服务的领先提供商。该公司为大型复杂项目提供这些服务，重点是更高端、差异化的技术服务和解决方案，这些服务和解决方案通过系统开发、现代化、集成和维护，加速和改造安全和有弹性的数字环境，以推动企业和使命成果。我们的端到端企业 IT 产品涵盖了客户的 IT 基础架构的整个范围。
我们的业务拥有超过50年的悠久成功历史，为国防部（DoD）、美国国家航空航天局（NASA）、美国国务院、司法部、国土安全部和多个敏感情报界机构的所有分支机构（陆军、空军、海军、海军陆战队和海岸警卫队）和机构提供服务。我们长期的客户关系使我们能够深入了解客户的使命，并提供差异化的服务以满足客户最复杂的需求。我们的产品包括：工程；技术集成；信息技术现代化；地面和海事系统维护；物流；培训和模拟；运营和计划支持服务；以及涵盖设计、开发、集成、部署、管理和运营、维护和安全的端到端服务，涵盖客户整个 IT 基础设施的维护和安全。我们通过大约 1,900 份有效合同和任务订单为客户提供服务。我们拥有大约 25,000 名员工，由久经考验的行业领导者组成的经验丰富的执行团队领导。
2021年7月2日，公司完成了对Halfaker and Associates, LLC（Halfaker）的收购。Halfaker是一家专注于使命的纯粹健康IT公司，旨在扩大公司的数字化转型投资组合。此外，2021年5月3日，该公司收购了Koverse，这是一家提供数据管理平台的软件公司，可对复杂的敏感数据进行人工智能和机器学习。
2020年3月13日，我们完成了对Unisys Corporation前运营单位Unisys Federal的收购，这增强了我们在政府优先领域的能力，扩大了我们的知识产权和技术驱动产品组合，并增加了我们接触现有和新客户的机会。
我们的核心优势为我们在国家重要项目上的成功表现提供了支持。这些优势包括：
持久的客户关系和使命导向。 我们在美国政府中拥有牢固而持久的客户关系。我们在为政府客户履行使命方面的记录跨越了数十年，其中包括几种持续了20年或更长时间的长期客户关系。我们的员工（其中许多人部署在客户现场）与客户密切合作，以完成他们的使命。我们强大的客户关系使我们能够积累深厚的客户知识，并将对使命的理解转化为成功的计划执行，从而促进对我们服务的持续需求。
全生命周期产品。 我们整合技术并提供服务，为我们的客户提供无缝的端到端解决方案。我们的专业知识包括初始需求定义、开发和整合服务、培训、物流和维护。这些全生命周期的产品与深厚的客户知识相结合，使我们能够更有效地支持客户的使命。
庞大的规模和多元化的合同基础。 我们在 2023 财年的收入约为 77 亿美元，是美国政府最大的纯技术服务提供商之一。我们巨大的规模优势使我们能够作为大型复杂项目的主要系统集成商，并分配资源以进一步开发和扩展我们可重复的、经过验证的解决方案和差异化的技术能力。我们的多元化收入基础包括从研发到运营和维护的各种项目。
由经验丰富的管理层领导的技术专家。 我们员工的素质、培训和知识是重要的竞争资产。我们的技术熟练的员工队伍包括网络工程、软件设计和开发、IT 现代化、物流、技术集成和系统工程领域的入门级技术人员到专家级专业人员。此外，我们的大多数员工都持有有效的安全许可，这是我们许多现有计划和未来计划机会所必需的。
我们的员工队伍由一支才华横溢、经验丰富的高级领导团队领导，他们在解决客户最困难的挑战方面有着悠久的历史。我们的执行团队由曾在上市公司担任高级领导并被客户和合作伙伴认可为各自市场的领导者的成员组成。
可重复的方法和认证流程。 我们的卓越技术是由我们成熟的、可重复的、严格的管理、工程、技术支持和服务流程推动的。我们在企业范围内部署我们的工具和流程，并强调采用一致的方法来规划、设计和向客户交付解决方案和服务。我们拥有国际标准化组织的认证（包括 ISO 9001、ISO/IEC 27001 和 AS9100D）， 并作为CMMI®-DEV成熟度3级组织来自能力成熟度模型集成研究所。
公司以矩阵形式组织，由两个面向客户的运营部门组成，由企业解决方案和运营组织提供支持。这两个运营部门负责客户关系、业务发展和项目管理以及交付和执行，而企业解决方案和运营组织则负责管理我们的产品、解决方案和能力的开发。公司的两个面向客户的运营部门都专注于向美国联邦政府的一个或多个机构提供（1）增长和技术加速解决方案以及（2）核心IT服务。增长和技术加速解决方案包括提供安全的云现代化、基于结果的企业 IT 即服务，以及国防系统的集成、生产和现代化。核心 IT 服务包括系统工程、现有 IT 系统和网络的运营和维护以及物流和供应链解决方案。出于财务报告目的，公司的运营部门合并为一个可报告的分部。
有关近期业务发展的其他讨论和分析，请参阅本报告第二部分第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中的 “经济机遇、挑战和风险”。
主要客户
在2023、2022和2021财年，我们总收入的98％来自与美国政府签订的主要合同或与其他为美国政府工作的承包商签订的分包合同。我们几乎所有的收入都来自位于美国的实体。
在过去三个财政年度中，美国陆军和美国海军各创造了我们收入的10％以上。美国政府、其机构和其他客户在总收入中所占的百分比，包括占每个报告期总收入10％以上的百分比约为：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已结束的年份 |
| 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 |
| 美国陆军 | 15 | % | | 15 | % | | 17 | % |
| 美国海军 | 12 | % | | 12 | % | | 11 | % |
| 其他国防部 | 22 | % | | 21 | % | | 19 | % |
| 其他联邦政府 | 49 | % | | 50 | % | | 51 | % |
| 美国政府总数 | 98 | % | | 98 | % | | 98 | % |
| 其他 | 2 | % | | 2 | % | | 2 | % |
| 总计 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
规则
我们的业务受到严格监管，我们必须遵守与美国政府和其他合同的授予、管理和履行相关的法律法规，包括联邦采购条例（FAR）和美国政府成本会计准则（CAS），并受其影响。这些法规规定了美国政府购买商品和服务的政策、程序和要求，并规定了广泛的要求，其中许多是政府合同所独有的，包括采购、进出口、安全、合同终止和调整以及审计要求。此外，这些法规通过要求认证和披露与某些合同谈判有关的成本或定价数据、界定允许和不允许的成本以及以其他方式管理各种灵活定价合同下的报销权等方式来管理合同定价和可报销成本。这些法律和法规规定了特定的成本会计惯例，这可能会增加与遵守政府准则相关的会计和内部控制成本。美国政府可以随时修改其采购做法或通过新的合同规则和条例。我们对这些法规的遵守情况由国防合同管理局（DCMA）和国防合同审计局（DCAA）进行监督。
为方便美国政府，美国政府可以随时通过终止合同来取消合同。我们的大多数合同都有取消条款，允许我们在美国政府为方便起见发布终止协议时收回全部或部分所产生的工作成本和合同利润。
我们的一些业务和服务产品涉及我们对个人身份信息和受保护的健康信息的访问和使用，这些活动受广泛的联邦和州隐私和数据安全法律的监管，要求组织为此类信息提供一定的隐私保护和安全保障。
在国际上，我们受外国政府法律法规以及美国政府的法律、法规和采购政策与惯例（包括与贿赂外国政府官员、进出口管制、投资、外汇管制和收入汇回有关的法律法规）的约束。我们也容易受到各种政治和经济风险的影响。
为了帮助确保遵守这些复杂的法律法规，我们制定了政策和程序，以解决我们满足这些要求的方法，并管理了强有力的道德与合规培训计划，以维持一支以合规为导向的员工队伍。
本报告第一部分第1A项的 “风险因素” 中对这些法规和影响我们业务的风险进行了更详细的描述。
合同
我们必须遵守与美国政府和其他合同的形成、管理和履行有关的法律法规，并受其影响。由于法定和监管采购改革举措，美国政府的采购环境发生了变化。预算压力和采购流程的改革越来越多地导致许多美国政府机构使用合同流程购买服务和解决方案，使他们能够选择多个获奖者或对某些承包商进行资格预审，使他们能够根据既定的一般条款和条件而不是通过单一授标合同提供各种服务或解决方案。美国政府机构采购服务和解决方案的主要签约方法包括：
单一奖励合同。 美国政府机构可以通过单一授标合同来采购服务和解决方案，这些合同具体规定了将交付的工作范围并确定将提供特定服务的承包商。当一个机构有需求时，会征求感兴趣的承包商的资格，然后向他们提供征求建议书。对潜在投标人进行资格审查、征求建议书和评估承包商投标的过程要求该机构保留大量的专业采购人员，投标和甄选过程可能需要一年或更长时间才能完成。这种订约方法可以使承包商更确定在授予合同时收到的时间和金额，因为这通常会导致客户与单一中标者签订特定工作范围的合同。
无限期交付，无限数量（IDIQ）合同。 美国政府使用IDIQ合同来获得承包商的承诺，根据预先制定的条款和条件提供某些服务或解决方案。然后，美国政府根据IDIQ合同发布任务订单，以购买其所需的特定服务或解决方案。IDIQ合同是按照竞争性采购流程授予一个或多个承包商的。根据单一授标的IDIQ合同，该合同下的所有任务订单都将授予一个预先选定的承包商。根据多方授予的IDIQ合同，任务订单可以授予任何预选的承包商，这可能会进一步限制任务订单授予的竞争。通常指向任何政府机构开放供其用于服务采购的多项授标的IDIQ合同 作为 “政府范围的收购合同”。IDIQ合同通常有多年期和没有资金的上限金额，这使美国政府能够从一个或多个承包商那里购买大量的服务或解决方案，但不能承诺。在授予IDIQ合同时（在签发任何任务订单之前），承包商可能对美国政府根据合同将购买的最终服务或解决方案数量知之甚少或一无所知，如果是 多方发放的IDIQ，可以向其进行此类采购的承包商。
美国总务管理局 (GSA) 计划合同。 GSA保留了经批准的服务和解决方案供应商名单，并预先商定了价格，供美国政府各部门使用。为了使公司能够根据GSA计划合同提供服务，公司必须通过资格预审并获得GSA的合同。当机构使用GSA计划来满足其要求时，该机构（或GSA代表该机构）进行采购，而投标人仅限于符合GSA计划资格的承包商。GSA Schedule合同旨在为用户机构提供更短的采购时间和更低的采购成本。与IDIQ合同类似，在授予GSA计划合同时，承包商对客户最终将根据合同购买的服务或解决方案的最终数量的知名度可能有限或根本看不见。
合约类型
通常，用于购买我们的服务和解决方案的合同类型由美国政府决定或与美国政府协商，可能取决于某些因素，包括：待完成工作的类型和复杂性；承包商承担绩效成本责任的程度和时间；价格竞争的程度；以及为达到或超过特定标准或目标而向承包商提供的利润激励的金额和性质。我们根据几种类型的合同创造收入，包括：
•成本补偿合同规定偿还我们的直接合同成本和可分配的间接成本，外加费用（合同利润）。当合同履行所涉及的不确定性不允许使用固定价格合同足够准确地估算成本时，通常使用这种类型的合同。费用补偿合同通常使我们承受较低的风险，并且通常要求我们尽最大努力在规定的时间和成本金额内完成工作范围。
•工时和材料（T&M）合同通常为特定类别的直接劳动力规定协商的固定小时费率，并报销其他直接成本。这种类型的合同通常在合同授予时承包商要完成的工作的范围或期限不确定，或者无法以任何合理的信心预测成本时使用。在 T&M 合同中，我们承担的风险是提供具有适当资格的员工，让他们在履约期内按合同中规定的小时费率履行这些合同。
•公司固定价格（FFP）合同为特定解决方案规定了预先确定的价格。如果我们能够以比计划更低的成本完成工作，这些合同为我们提供了潜在的利润增加。尽管FFP合同使我们能够从成本节省中受益，但这些合同也增加了我们因成本增加或意外成本而减少的利润或损失的风险。
我们的收入和盈利能力可能会有重大差异，具体取决于每种合同产生的收入比例的变化、所提供的服务或解决方案的性质、绩效目标的实现以及最终确定收取费用权利的绩效阶段。考虑到承包商承担的相对风险量，成本补偿和测试与测试合同的盈利能力通常低于FFP合同。有关过去三个财政年度中每种合同产生的收入的比例金额，请参阅本报告第二部分第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中的 “其他关键绩效指标——合同类型”。
竞争
合同竞争非常激烈，我们经常与大量知名跨国公司竞争，这些公司可能比我们拥有更多的知名度、财务资源和更多的技术人员。我们还与规模较小、更专业的公司竞争，这些公司将资源集中在特定领域以及美国政府自身的能力。由于美国政府的要求多种多样，我们经常与其他公司合作，争夺大型合同，并在其他情况下与这些公司竞标。我们的主要竞争对手包括：
•除其他硬件系统和产品外还提供信息技术服务的大型国防承包商的工程和技术服务部门，其中包括通用动力公司、诺斯罗普·格鲁曼公司和雷神科技公司等公司；
•主要专注于技术和信息技术服务的承包商，例如Booz Allen Hamilton Inc.、CACI国际有限公司、Leidos Holdings, Inc.、ManTech International Corporation和Serco Group plc.；
•同时提供美国政府IT服务的多元化商业提供商，例如埃森哲公司和国际商业机器公司；以及
•提供供应链管理和其他物流服务的承包商，例如敏捷物流公司和SupplyCore。
我们在各种因素上竞争，其中包括：我们的技术专长和合格和/或安全许可的人员；我们及时提供具有成本效益的创新解决方案的能力；成功执行先前计划的计划；我们在客户中的声誉和地位；价格；以及我们公司的规模和地域影响力。
政府服务行业内部的竞争加剧，这导致独家奖励减少，对成本竞争力和负担能力的重视日益增加。此外，提高效率、调整优先事项、增加小型企业奖励和强化最佳实践的采购举措可能会减少我们整个行业的新机会，这将加剧行业内部的竞争，因为各公司都在争夺更有限的新计划。
专利和专有信息
尽管我们确实有选择地寻求专利保护，但我们的技术服务和解决方案通常不依赖于专利保护。我们声称对我们的某些解决方案、软件程序、方法和专有技术拥有专有权益。这些专有信息受版权、商业秘密、许可、合同和其他手段的保护。我们有选择地寻求机会，将我们的技术许可或转让给第三方。
在提供服务方面，美国政府对我们在美国政府资助的合同和分包合同下开发的发明、数据、软件代码和相关材料拥有一定的权利。通常，美国政府可能会向第三方披露或许可此类信息，在某些情况下包括我们的竞争对手。对于我们执行的某些分包合同，主承包商也可能对我们在分包合同下开发的计划和解决方案拥有一定的权利。
人与文化
概述
我们的目标是 增强技术和创新的力量，为我们的世界提供服务和保护。我们与员工一起实现我们的目标，他们是我们成功的基础。我们的激情、赋权、诚信、包容和创新的价值观是我们文化的基础，也是我们运营方式的核心。
吸引和留住顶尖人才是我们业务战略的重要组成部分，也是我们为股东、客户和员工提供的价值主张的一部分。为了实现这一战略，我们力求成为一家通过继续加强我们的多元化、公平和包容性努力来提供有意义的工作和目标的公司；在人才生命周期的各个方面培育我们的员工；创造一种符合以下条件的文化： 我们的员工 有权成为真实的自我，尽其所能；并提供福利和计划，以改善员工体验和福祉。
促进多元化、公平和包容性
我们持续的多元化、公平和包容性努力表明我们持续致力于追究自己的责任，对我们的进展和机遇领域保持透明。多元化创造创新，对于交付卓越的业务成果至关重要。在 2023 财年，我们通过内部发展、人才招聘和企业各级员工敬业度，在员工队伍多元化方面取得了显著进步。
在2022财年，为了确保我们的领导层反映员工队伍的多样性，我们制定了目标，即到2026财年末实现领导者和非领导职位之间女性和有色人种代表性的平等。在2023财年， 随着我们的增长，我们在承诺的时间表之前实现了女性平等 担任领导职务的女性比例达到 28%。 此外，我们增加了在过去的两年中，有色人种在领导层中的比例为400个基点。追究自己的责任业绩表我们的高管薪酬激励计划与实现我们的多元化目标息息相关。
截至 2023 年 2 月 3 日，我们的多元化代表性为：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 上汽集团领导 | | 28% 女性 | | 23% 有色人种 |
| 上汽集团非领导员工 | | 27% 女性 | | 33% 有色人种 |
我们致力于在现有员工队伍中培养一支多元化的领导团队。该公司的Accelerather女性领导力学院现已进入第二年 该项目在2022年迎来了第二批项目。 该计划适用于业绩优异、职业生涯早期到中期、有望晋升为领导职位的女性。
为了兑现我们的承诺 提高我们在招聘工作中的多元化、公平性和包容性，继续确保我们的职位描述、招聘工具和流程有助于消除潜在的偏见，我们还积极提倡多元化的领导职位候选人名单。为了培养包容性，我们有七个活跃的员工资源小组（ERG），使我们的员工能够与同事建立联系，将真实的自我带入工作中。我们鼓励员工积极参与这些ERG，因此，在2023财年，我们的ERG的参与度同比增长了13％，这最终提高了员工留存率。
第三方认可上汽集团对包容性员工队伍的承诺：我们感到非常自豪的是，上汽集团荣登《福布斯2022年》多元化500家最佳雇主及其退伍军人最佳雇主名单；LATINA Style入选拉丁裔50强最佳公司；在DiversityInc的2022年退伍军人最佳公司中排名第一。SAIC连续第四年在人权运动基金会的2021年企业平等指数（CEI）中获得100％的分数，这是获得该奖项的最新一年，也是衡量与LGBTQ工作场所平等相关的企业政策和做法的全国首屈一指的基准调查和报告。
培育人才生命周期
在人才生命周期的每个阶段，我们都致力于创造一种包容性的员工队伍文化，以吸引高技能、杰出的人才，并发展和维持员工的关键技能，以提高敬业度和留用率。在 2023 财年，我们招聘了大约5,800 个全新 e员工，我们在留住员工方面处于行业领先地位。员工推荐通常会为我们带来一些表现最好的新员工。
我们通过技术和专业技能培训、领导力发展计划、高等教育计划以及继续教育或行业认证的学费补助计划对员工进行投资。在 2023 财年，我们的员工完成了大约 129,000 小时的培训，其中包括为有抱负的经理人提供的超过 7,800 小时的领导力专项培训。
增强文化和员工体验
通过我们的年度文化和敬业度调查，我们收集员工的机密反馈，以了解如何改善创造真实文化和提供卓越员工体验的努力并采取行动。为了确保各级管理层了解员工的情绪，领导者会收到汇总结果，以制定满足团队需求的行动计划。确定优势和机遇，从而进行有针对性的投资，以建立我们的文化优势并解决需要改进的领域。
包容性和参与度通常通过员工志愿服务和慈善活动来见证。我们的员工拥护我们在社区参与和慈善事业方面的遗产。去年，他们志愿服务了超过26,000小时，为围绕上汽集团三大重点支柱的事业捐赠了时间和金钱：军事英雄、社区健康以及科学、技术、工程和数学（STEM）。
SAIC基金会是我们文化的关键组成部分，也是我们对员工承诺的核心，这是一个501（c）（3）公共组织，旨在解决对员工及其家庭的不可预见的财务影响。SAIC基金会继续努力通过提供应急资金来帮助员工及其受抚养人，以在经济困难或自然灾害发生时帮助他们。在 2023 财年，基金会向我们的员工发放了 26 笔补助金，即 69,000 美元的直接支持。
支持福祉
我们提供广泛的选择来支持员工的福祉，包括员工援助计划和健康计划。我们连续第三年全额支付公司医疗保险计划中增加的员工保费成本，保持员工保费不变。去年，根据员工的反馈，我们大幅提高了带薪探亲假，以进一步支持父母和多代家庭，并提供了公司补贴的备用儿童和老人护理。今年，我们大幅延长了继续勇敢地为国家服务的员工的军事休假。
员工的健康和安全对我们的业务和员工的福祉始终至关重要。我们鼓励员工参与健康和保健计划，并积极努力预防工作场所的危险。在整个 COVID-19 疫情期间，我们的首要任务一直是员工和业务合作伙伴的安全和福祉。尽管 COVID-19 病毒的各个方面都显著下降，但我们将继续监测 COVID-19 事宜，并酌情提供资源和计划。
研究和开发
有关我们的研发活动的信息，请参阅本报告所载合并财务报表附注1。
季节性
美国政府的财政年度于9月30日结束。美国政府机构在财年结束前授予额外任务或完成其他合同行动的情况并不少见，以避免未动用的财政年度资金流失，这可能会对我们的第三财季产生有利影响。此外，由于假日数量增加和休假时间利用率的提高，我们的第四财季收入可能会受到不利影响。
环境问题
我们的业务受各种外国、联邦、州和地方环境保护以及健康和安全法律法规的约束。尽管我们目前预计合规成本或与环境法或气候变化相关的责任不会对我们的业务、财务状况以及经营业绩和/或现金流产生不利影响，但未来我们可能会产生重大成本或负债。本报告第一部分第1A项的 “风险因素” 中对这些法规和风险进行了更详细的描述。
我们致力于通过评估、减轻和减少我们对气候变化和我们运营的物理环境的影响，成为环境的良好管理者。由于我们的业务性质，SAIC面临的环境风险有限，但我们设定了与减少温室气体排放、节能、回收和其他重要环境举措相关的自我设定目标。我们的自有或受控来源的直接排放（范围 1）用于正常业务流程，主要包括我们某些设施的天然气排放。购买电力的间接排放（范围2）与我们各种设施的持续业务运营有关。
SAIC 测量、监控和跟踪我们的温室气体 (GHG) 排放（范围 1 和范围 2），并公开披露这些排放。鉴于我们最近的收购活动，我们在2019年制定了新的公司目标，即到2025年将范围1和范围2的排放量再减少15％。
2021年日历年是我们最近披露的温室气体数据，反映出范围1和范围2的总排放量比2019年的基准减少了30％。
我们跟踪和评估我们拥有运营控制权的设施的用电量和效率。在2021日历年度，我们通过在产品组合中持续不断地努力提高运营效率，包括优化空间利用率、部署节能照明以及实施解决下班后挫折的计划以及对加热和冷却的控制，将电能消耗从2020年的水平减少了10.5％。
SAIC鼓励回收和负责任地处置非危险废物，并通过多项举措来减少浪费，包括利用远程工作环境、促进电子设备翻新计划和实施减少纸张使用量的计划。
执行官员
有关我们执行官的信息，请参阅本报告第三部分第10项中的 “董事、执行官和公司治理”。
公司网站和可用信息
我们的公司总部位于弗吉尼亚州雷斯顿日落山路12010号 20190。我们的电话号码是 (703) 676-4300 我们的主页是 www.saic.com，其中包含有关我们公司和运营的信息。通过我们网站投资者关系部分的链接，在向美国证券交易委员会（SEC）提交报告和修正案以电子方式提交或提供给美国证券交易委员会（SEC）后，可以在合理可行的情况下尽快免费查看和下载我们向美国证券交易委员会（SEC）提交的每份文件的副本。我们网站上的信息未以引用方式纳入本报告，也不是本报告的一部分。
您也可以通过发送电子邮件至 InvestorRelations@saic.com 向投资者关系部免费索取前段提及的材料的硬拷贝。
第 1A 项。 风险因素
在评估我们的公司和业务时，您应仔细考虑下述风险和不确定性，以及本报告和我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中其他地方包含的信息。这些风险以及我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况或经营业绩造成重大损害，并导致我们的股票价格下跌。
行业和经济风险
我们依赖美国政府机构作为我们的主要客户，如果我们的声誉或与这些机构的关系受到损害，我们未来的收入和现金流将受到不利影响。
在过去三个财政年度中，我们作为主承包商或分包商向为美国政府工作的其他承包商创造的总收入的98％来自与美国政府的合同。我们预计，我们的大部分收入将继续来自根据美国政府合同完成的工作。我们的声誉和与美国政府，特别是与国防部各机构的关系，是维持和增加这些收入的关键因素。负面的新闻报道或宣传，无论准确性如何，都可能损害我们的声誉。如果我们的声誉受到负面影响，或者由于任何原因我们被暂停或禁止与政府机构签订合同，则与政府和其他客户的业务量将减少，我们未来的收入、现金流和财务业绩将受到不利影响。
美国政府国防预算的减少、支出或预算优先事项的变化、未能及时批准美国政府预算或延迟授予合同和其他采购活动，可能会对我们未来的收入、现金流和财务业绩产生重大不利影响。
由于我们的收入几乎全部来自与美国政府机构的合同，因此我们的经营业绩可能会受到支出上限或预算优先事项变化的不利影响，以及政府预算流程、计划启动或合同下合同或任务订单的授予的延迟。目前美国政府在国防相关项目和其他方面的支出水平可能无法维持到2023年政府财政年度（GFY）之后。未来的支出和计划授权可能不会增加，也可能减少或转移到我们不提供服务或不太可能获得合同的领域的计划。支出授权和预算优先次序的这种变化可能是支出优先事项变化的结果。由于对联邦资金的相互竞争以及军事冲突的数量和激烈程度或其他因素，重新确定优先次序可能会减少国防相关计划和其他计划。
当美国国会未在财政年度结束前完成预算时，政府的运作通常由一项或多项持续决议提供资金，这些决议授权美国政府机构继续运作，但不批准新的支出举措。当美国政府根据持续决议运作时，合同授予可能会延迟、取消或在较低水平上提供资金，这可能会对我们的运营、现金流和财务业绩产生不利影响。尽管联邦政府目前在2023财年末之前已获得全额资助，但根据一项持续数周或数月的持续决议，2024财年很有可能开始。
此外，政策问题陷入僵局有可能威胁到2023年9月30日之后的持续政府资助，或导致联邦政府再次关闭，这可能导致我们在没有客户合同规定的报销的情况下承担劳动力或其他成本，或者关键计划的延迟或取消，并可能对我们的运营、现金流和财务业绩产生不利影响。
美国政府还定期审查美国的国防战略和优先事项，这可能会改变国防部的预算优先事项，减少总支出，或推迟授予国防相关计划的合同或任务订单，否则我们预计未来收入的很大一部分将从中获得。美国政府总支出的大幅下降，支出优先事项的重大转变，特定的国防相关计划的大幅削减或取消，或与预算相关的大型项目的合同或任务订单授予的严重延迟，可能会对我们的未来收入产生不利影响，限制我们的增长前景。
我们面临激烈的竞争，这可能会影响我们获得合同的能力，并可能影响我们未来的收入、盈利能力和增长前景。
我们预计，在可预见的将来，随着美国政府越来越依赖IDIQ、GSA Schedule和其他多重授标合同，我们寻求的大多数业务将通过竞争性竞标程序授标，这导致了更大的竞争和更大的定价压力。竞争性投标过程涉及大量成本和许多风险，包括为可能未授予我们或可能已授予但我们未收到有意义的任务订单的合同准备投标和建议书所需的大量成本和管理时间。合同授予后，由于我们的竞争对手在竞标中抗议向我们授予合同，我们可能会遇到巨额开支、延误、合同修改甚至合同损失。根据受质疑的合同授予而造成的启动和资金筹措的任何损失或延误都可能对我们的收入和/或盈利能力产生不利影响。此外，多项授标合同要求我们在授标后持续努力，以获得合同下的任务订单。因此，我们可能无法获得这些任务订单，也无法确认这些多重奖励合同下的收入。我们未能在这种采购环境中进行有效竞争将对我们的收入和盈利能力产生不利影响。
我们与知名度更高、财务资源和更多技术人员的大型公司竞争，以及能够将资源集中在特定领域的规模更小、更专业的公司竞争。此外，我们可能会与美国政府自身的能力竞争。为了保持竞争力，我们必须以具有成本效益的方式持续向客户提供卓越的服务、技术和性能，而且无法保证我们会这样做。
我们的收益和盈利能力可能会因合同组合而异，并可能因我们未能准确估计和管理成本、时间和资源而受到不利影响。
我们根据各种类型的合同创造收入，包括成本报销、T&M 和 FFP 合同。我们的收入和盈利能力可能会有重大差异，具体取决于每种合同所产生的收入比例的变化、所提供的服务或解决方案的性质、绩效目标的实现以及最终确定收取费用的权利，尤其是激励和奖励费合同项下获得费用的权利的绩效阶段。成本补偿和测试与测试合同的盈利能力通常低于FFP合同。在不同程度上，我们的每种合同类型都涉及一些风险，我们可能会低估履行合同所需的成本和资源。当我们产生无法向客户开具账单的费用报销和 T&M 合同的费用时，我们的盈利能力就会受到不利影响。尽管FFP合同使我们能够从成本节省中受益，但这些合同也增加了我们面临成本超支的风险。来自FFP合同的收入约占我们2023财年总收入的25％。在就FFP合同提出提案时，我们在很大程度上依赖于我们对完成相关项目的成本和时机的估计，以及有关技术问题的假设。在每种情况下，我们未能准确估计履行合同或有效管理和控制工作期间成本所需的成本或资源和技术，都可能导致，在某些情况下甚至导致利润减少或损失。更笼统地说，与履行合同相关的任何增加或意想不到的成本或意想不到的延误，包括合同纠纷或其他我们无法控制的因素（例如分包商的履约失败、通货膨胀上升、自然灾害或其他不可抗力事件，包括2019年冠状病毒病（COVID-19）爆发）造成的成本和延误，都可能使我们的合同的利润低于预期或无利可图。
我们在确认收入时使用估计值，如果我们更改用于确认收入的估计值，我们的盈利能力可能会受到不利影响。
我们的收入中有很大一部分是使用成本投入衡量标准在绩效义务上确认的，该衡量标准要求估算完工时的总成本、所得费用，或两者兼而有之。特别是由于所提供服务的技术性质和某些履行义务的期限，这种估算过程很复杂，涉及大量的判断。尽管业绩义务所要求的工作范围可能不会改变，但随着工作的进展、经验的积累和所知的额外信息，通常需要对最初的估计进行调整。由于估计值的变化而产生的任何调整都会立即被识别。基本假设、情况或估计值的变化可能导致调整，从而可能对未来的财务业绩产生不利影响。
法律和监管风险
我们未能遵守各种复杂的采购规章制度可能会导致我们承担罚款，包括终止我们的美国政府合同、取消未来美国政府合同的投标资格以及暂停或取消美国政府合同的资格。
我们必须遵守与美国政府合同的订立、管理和履行有关的各种法律法规，这些法律法规会影响我们与客户开展业务的方式，并可能增加我们的业务成本。
我们的许多美国政府合同都包含组织利益冲突（OCI）条款，这些条款可能会限制我们为特定客户竞争或履行某些其他合同或其他类型服务的能力。当我们从事的活动可能使我们无法向美国政府提供公正的援助或建议、损害我们履行合同工作的客观性或为我们提供不公平的竞争优势时，就会出现OCI。现有的OCI以及任何可能开发的OCI都可能阻碍我们在重大项目或合同上的竞争或履行，这可能会限制我们的机会。
美国政府可以随时以不利于我们的方式通过新的合同规则和条例或修改其采购惯例。
由于人们越来越关注可负担性、效率和成本回收等方面，我们的行业继续经历着商业惯例的重大变化。美国政府机构在可能从私人承包商那里获得的服务类型和数量方面可能面临限制或压力。有关采购改革、缓解潜在OCI、遏制欺诈以及环境责任或可持续发展的立法、法规和举措可能会对我们产生不利影响。联邦和州法律、法规和法规要求在通过无碳污染电力、车辆、建筑物、采购和运营中的净零排放以及类似行动来减少气候变化的影响方面取得重大进展，这些法律法规和命令可能会削弱或削弱我们获得新合同或获得续约的能力。作为政府服务提供商，我们预计，围绕供应链管理和减少承包商排放以及所使用或收购产品的排放的具体采购策略的要求可能会损害公司的有效竞争。此外，有关披露温室气体排放的要求，尤其是范围3的排放、减排目标、气候风险和其他气候可持续性行动，可能会对我们的业务以及获得某些合同或合同续订的能力产生负面影响。更快地改变或改变政府政策的风险可能会对像我们这样的政府承包商产生同样的不利影响。此外，美国政府机构购买行为的变化（例如增加使用固定价格合同、多重授标合同和小型企业预留合同）可能会对包括我们在内的政府承包商产生不利影响。这些变化中的任何一个都可能损害我们获得新合同或续订合同的能力。任何新的合同要求或采购方法，包括与气候变化有关的合同要求或采购方法，对我们来说都可能成本高昂或在管理上难以实施，并可能对我们未来的收入、盈利能力和前景产生不利影响。
我们的业务需要接受美国政府的审查、审计和成本调整，如果对我们不利，可能会对我们的盈利能力、现金流或增长前景产生不利影响。
DCAA、DCMA和其他机构定期审计和审查承包商在政府合同、间接成本费率和定价做法方面的表现，以及对适用的合同和采购法律、法规和标准的遵守情况。他们还审查承包商是否充分遵守了政府业务系统标准，这些标准的定义是承包商的会计、盈值管理、估算、材料管理、财产管理和采购系统。发现承包商的业务系统存在重大控制缺陷或发现不遵守CAS的行为可能会导致向美国政府客户开具的账单费率下降，直到控制缺陷得到纠正并且其补救措施被DCMA接受。进行这些审计和审查的机构受到越来越多的审查。结果，审计和审查变得更加严格，对我们所遵循的标准的解释也更加严格，这增加了审计或审查导致不利结果的可能性。
政府审计和审查可能会得出结论，我们的做法不符合适用的法律法规，并导致合同成本的调整和强制性的客户退款。此类调整可以追溯适用，这可能会导致大量客户退款。收到负面审计结果或未能就我们的各种业务系统获得 “批准” 的决定可能会对我们的业务产生重大不利影响，包括限制我们竞标新合同的能力，降低我们的竞争地位。认定违规行为还可能导致美国政府对我们实施处罚和制裁，包括扣留付款、暂停付款和加强政府审查。加强审查可能会对我们履行合同的能力产生不利影响，影响我们为已完成的工作开具发票的能力，推迟按时收到合同付款，并削弱我们与美国政府竞争新合同的能力。
DCAA对公司业务的间接成本审计在前几年的某些年度和本年度仍然开放。我们根据成本估算记录了合同收入，我们认为该估算将在最终审计中获得批准。但是，我们不知道任何正在进行或未来的审计的结果，也不知道未来的调整是否会超过我们的潜在调整储备。
我们的业务受到政府的审查和调查，这可能会对我们的盈利能力、现金状况和增长前景产生不利影响。
我们经常受到与合同和运营有关的政府调查。如果审查或调查发现不当或非法活动，我们可能会受到民事或刑事处罚或行政制裁，其中可能包括终止合同、没收利润、触发降价条款、暂停付款、罚款以及暂停或禁止与政府机构开展业务。如果对我们提出不当行为的指控，我们的声誉可能会受到损害，这将损害我们赢得新合同或获得续约的能力。处罚和制裁在我们的行业中并不少见。如果我们受到物质处罚或行政制裁或以其他方式损害我们的声誉，我们的盈利能力、现金状况和未来前景可能会受到不利影响。
美国政府可以随时终止、取消、修改或削减我们的合同，如果我们不更换合同，我们可能无法实现或维持收入增长，收入和盈利能力可能会下降。
我们作为承包商或分包商参与的许多美国政府计划可能会延长数年，包括一个或多个基准年和一个或多个期权年。根据我们的合同，美国政府通常有权不行使期权来延长或扩大我们的合同，并可能在方便时以其他方式终止、取消、修改或削减我们的合同。美国政府不行使合同期权或终止、取消、修改或削减我们的主要计划或合同的任何决定都将对我们的收入、收入增长和盈利能力产生不利影响。
根据我们的某些合同，我们已经并将继续遇到定期的绩效问题。如果政府客户因违约而终止合同，我们可能会承担责任，包括客户在从其他来源购买未交付的服务和解决方案时产生的额外费用。视合同的性质和价值而定，履约问题或因违约而终止可能会导致我们的实际业绩与预期有所不同，并可能损害我们的声誉。
如果我们或美国国税局确定我们经历了所有权变更，我们使用净营业亏损结转额和其他税收属性来抵消未来的应纳税所得额可能会受到限制。
截至2023年2月3日，我们估计，我们收购的可摊销商誉和其他无形资产的净营业亏损结转总额和税基总额约为14亿美元。根据《美国国税法》第382和383条，净营业亏损结转和其他税收属性受各种年度限制，这限制了公司在所有权变更后使用此类结转和属性的能力。
税收法律法规的变化或额外纳税义务的风险可能会对我们的财务业绩产生不利影响。
美国（联邦或州）法规的变更或其解释和适用的变化，包括具有追溯效力的法规，可能会导致我们的税收支出增加并影响盈利能力和现金流。例如，从2023财年开始，2017年的《减税和就业法》取消了在发生当年立即扣除研发支出的选项，并要求纳税人为税收目的在五年内摊销此类支出。尽管对应缴所得税的影响在2023财年最为明显，但这种影响将在五年摊还期内减弱，预计在第六年不会产生重大影响。实际影响将取决于公司产生的研发成本金额，国会是否修改或废除该条款，以及美国财政部是否发布了新的指导和解释性规则等因素。
法律纠纷可能要求我们支付潜在的巨额损害赔偿金，而且辩护成本可能很高，这将对我们的现金余额和盈利能力产生不利影响，并可能损害我们的声誉。
我们面临许多诉讼和索赔，详见本报告第一部分第 3 项 “法律诉讼”。我们还会受到在正常业务过程中不时出现的各种其他诉讼、索赔和诉讼的约束，并可能成为这些诉讼的当事方。司法部和美国政府的其他执法机构可能会就我们履行政府合同或与这些合同相关的账单或记录保存对我们提起索赔或诉讼。司法部可支配的资源比我们多得多，并且可以对我们提起停职和取消资格诉讼，这将阻止我们为部分或全部美国政府客户工作。此外，司法部可据以提出索赔的某些法规（如《虚假索赔法》）规定，每张发票对政府承包商处以三倍的赔偿和罚款。与我们在商业企业提出的索赔中为自己辩护相比，这些情况通常赋予司法部在与我们的任何法律纠纷中的杠杆作用要大得多。在部分或全部法律纠纷中，不利的判决或和解可能会对我们造成重大的金钱损失或禁令救济。任何索赔或诉讼的辩护成本都可能很高，即使我们成功或已获得全额赔偿或投保，也可能损害我们的声誉，使未来更难进行有效竞争或获得足够的保险。诉讼和其他索赔，包括本报告第一部分第3项 “法律诉讼” 中描述的诉讼和其他索赔，存在固有的不确定性，管理层对这些问题的看法将来可能会发生变化。
我们的业务受许多法律和监管要求的约束，任何违反这些要求的行为或我们的员工、分包商、代理商或业务合作伙伴的任何不当行为都可能损害我们的业务和声誉。
除了政府合同采购法律法规外，我们在数据隐私和保护、就业和劳资关系、移民、税收、反腐败、进出口管制、贸易限制、内部和披露控制义务、证券监管和反竞争等各种问题上还要遵守许多其他联邦、州和外国法律要求。遵守多样和不断变化的法律要求既昂贵又耗时，并且需要大量资源。在开展业务时违反其中一项或多项要求可能会导致巨额罚款和其他损失、对我们或我们的官员的刑事制裁、禁止开展业务以及损害我们的声誉。在履行客户合同方面违反这些法规或与合规性相关的合同义务还可能导致巨额金钱损失、罚款和/或刑事起诉、不利的宣传和其他声誉损失、限制我们竞争某些工作的能力以及客户指控我们没有履行合同义务。
我们的员工、分包商、代理商或业务合作伙伴的不当行为可能会使我们面临罚款和处罚、赔偿或其他损害赔偿、失去安全许可、丢失当前和未来的客户合同，以及被暂停或禁止与联邦、州或地方政府机构签订合同，所有这些都将对我们的业务和未来的业绩产生不利影响。此类不当行为可能包括欺诈或其他不当活动，例如伪造时间或其他记录、不遵守我们的政策和程序或违反适用的法律法规。
业务和运营风险
未能吸引、培训、留住和利用熟练员工和我们的高级管理团队将对我们执行战略的能力产生不利影响，并可能干扰我们的运营。
我们的业务在很大程度上依赖于员工的专业知识和服务。我们的持续成功取决于我们招募和留住训练有素、技能熟练的工程、技术和专业人员的能力。对熟练人员的竞争非常激烈，竞争对手积极招聘关键员工。此外，许多美国政府计划要求承包商获得安全许可。视所需许可水平而定，获得安全许可可能既困难又耗时，而且对获得安全许可的人员的需求量很大。特别是在高度专业化的领域，留住员工和及时满足我们对员工的所有需求变得越来越困难，这可能会影响我们在当前和未来财政年度的增长。尽管我们打算继续投入大量资源来招聘、培训和留住合格的员工，但我们可能无法吸引、有效培训和留住这些员工。不这样做都可能损害我们有效履行合同义务、及时满足客户需求并最终赢得新业务的能力，所有这些都可能对我们未来的业绩产生不利影响。此外，工资和相关成本是我们提供服务成本的很大一部分，因此，我们有效利用员工队伍的能力会影响我们的盈利能力。如果我们的员工未得到充分利用，我们的盈利能力可能会受到影响。
我们认为，我们的成功还取决于继续雇用一支高素质和经验丰富的高级管理团队，以及该团队保留现有业务和开拓新业务的能力。在我们能够雇用和培训替代人员之前，关键职能部门关键人员的流失可能会导致业务连续性缺乏或业务中断。
我们将来可能会进行涉及众多风险的收购、投资、合资和资产剥离，这些风险如果得以实现，可能会对我们的业务和未来的业绩产生不利影响。
我们可能会进行战略收购、开展合资企业或剥离现有业务，这可能会导致我们产生不可预见的开支，并对我们的业务产生破坏性影响，可能无法产生我们预期的收益。我们的信贷额度还限制了我们进行其他收购的能力。在这些限制的前提下，我们将来可能会有选择地进行额外的战略收购、投资和合资企业。未来的任何收购、投资和合资企业都可能构成许多风险，可能会对我们的声誉、运营或财务业绩产生不利影响，包括：
•将来我们可能不会留住收购业务的关键员工（包括具有所需安全许可的员工）、客户和业务合作伙伴；
•我们可能无法成功整合收购的业务，例如未能成功实施与任何收购企业运营相关的信息技术和其他控制系统；
•我们可能无法产生足够的收益来满足信贷额度下所需的杠杆比率，这将赋予贷款人除其他外取消资产抵押品赎回权的权利；
•收购通常需要投入大量的时间和资源，这可能会干扰我们的业务并分散我们的管理层对其他重要职责的注意力；
•我们可能无法准确估计任何收购和投资对我们业务的财务影响，我们可能无法实现预期的收入机会、成本节省或其他协同效应或收益，或者收购可能不会带来运营业绩的改善；以及
•我们可能会承担已知和未知的重大责任、法律或监管风险，这些风险未被确定为我们的尽职调查的一部分，或者我们无法通过赔偿获得购买价格调整或补偿；
如果任何收购、投资或合资企业因任何原因（包括信贷市场收缩和全球经济状况）失败、表现不佳或其价值受到损害，则我们的业务和财务业绩可能会受到不利影响。
此外，我们可能会定期剥离业务，包括不再属于我们正在进行的战略计划的业务。这些资产剥离同样需要大量的时间和资源投入，可能会扰乱我们的局面
业务，分散管理层对其他责任的注意力，并可能在交易后的一段时间内导致处置损失或持续参与被剥离业务的财务参与，包括赔偿、担保或其他财务安排，这可能会对我们的财务业绩产生不利影响。
收购Unisys Federal、Halfaker和Koverse将产生直接和间接成本。
我们将承担与收购有关和收购产生的巨额费用，在收购完成后的一段时间内，我们预计在协调业务、运营、政策和程序方面将产生大量费用。尽管我们假设将产生一定水平的交易费用，但我们无法控制的因素可能会影响这些支出的总金额或时间。就其性质而言，将产生的许多费用很难准确估计。
我们的业务和财务业绩可能会受到网络或其他安全威胁的负面影响。
作为美国政府承包商和在多个监管行业和地区运营的IT服务提供商，我们处理各种敏感信息，包括个人身份信息、人事信息、受保护的健康信息、保密信息和受控的非保密信息，以及与我们的业务和员工以及客户的业务和员工有关的财务信息。我们持续面临网络和其他安全威胁，包括恶意软件/计算机病毒、勒索软件、网络钓鱼攻击、内部威胁和物理入侵。任何未经授权的电子或物理入侵或其他安全威胁都可能危及对通过我们的IT系统和网络存储或传输的敏感信息或其他信息的保护。这可能导致关键任务系统中断、敏感信息未经授权的发布以及数据的盗窃或损坏。尽管我们已经实施并定期更新和改进政策、程序和其他控制措施，以监控、防范、检测和缓解网络和其他安全威胁，但企图未经授权访问我们的IT系统和网络正变得越来越普遍和复杂。但是，我们会主动寻求检测、调查、缓解和修复所有安全事件。
此外，我们还与国防工业基础工业和美国政府合作，收集和共享威胁情报，提高对网络安全威胁的认识并加强防护。但是，由于这些安全威胁的性质不断变化，无法保证我们的政策、程序和其他控制措施能够发现或预防它们，我们也无法预测它们的全部影响。我们根据客户合同开发、安装或维护的IT系统可能会遇到类似的安全威胁，包括客户合同，根据该合同，我们可能有权访问包含与我们的客户、其员工或相关第三方相关的敏感信息的客户数据库或网络，或对其承担管理责任。尽管我们与客户合作，力求将网络和其他安全威胁的影响降至最低，但我们通常必须依赖这些客户使用或要求的保障措施。如果未经授权访问我们根据客户合同负责的敏感信息，我们的客户、他们的员工或第三方可能会要求我们承担与未经授权的访问相关的任何费用或其他损失。此外，政府机构可能会对我们提起法律诉讼，理由是我们违反或不遵守与任何未经授权访问敏感信息相关的监管要求，包括未能向公众、监管机构或执法机构充分及时披露。这些安全威胁导致的任何未经授权的访问都可能对我们的声誉、业务运营（包括合同终止）、赢得未来合同工作的能力产生不利影响，并影响我们的财务业绩。因网络或其他安全威胁而导致的未经授权访问我们或客户的敏感信息所造成的任何补救费用、损害赔偿或其他责任可能无法通过其他方式或我们的保险公司进行全额保险或赔偿。
我们面临着与健康流行病、流行病和类似疫情相关的各种风险，这些风险可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和/或现金流产生重大不利影响。
我们面临着与健康流行病、流行病和类似疫情相关的各种风险，包括 COVID-19 的全球疫情。如果我们的很大一部分员工由于疾病、隔离、政府行动、设施关闭或其他与 COVID-19 或类似疫情相关的原因而无法有效工作，我们的运营可能会受到影响。我们可能无法完全履行合同，我们的一些费用可能无法完全收回或由保险充分承担。COVID-19 的持续传播也可能导致我们的供应链中断；导致延迟或限制美国政府和其他客户的履约能力，包括及时向我们付款；影响投资业绩；并导致其他不可预测的事件。
此外，由此产生的全球资本市场波动可能会限制我们获得资本的渠道和/或增加我们的资本成本。
我们将继续监测与 COVID-19 相关的当前情况，以评估对我们的业务、供应链和客户可能产生的进一步影响，并采取行动减轻不利后果。
目前，我们无法预测 COVID-19 的总体影响，但它可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和/或现金流产生重大不利影响。
客户系统故障可能会损害我们的声誉并对我们的收入和盈利能力产生不利影响。
我们为客户开发、安装和维护的许多系统和网络都涉及管理和保护个人信息以及与国家安全和其他敏感的政府职能相关的信息。虽然我们的计划旨在遵守相关的隐私和安全法律及限制，但如果我们开发、安装或维护的系统或网络出现故障或出现安全漏洞或服务中断，无论是由我们、第三方服务提供商、网络安全威胁还是其他事件造成的，我们可能会遭受收入损失、补救成本或面临损害赔偿或合同终止索赔。任何此类事件都可能对我们的声誉造成严重损害，并使我们无法访问此类系统和网络或有资格在这些系统和网络上开展进一步工作。我们的错误和遗漏责任保险可能不足以补偿我们可能遭受的所有损失，因此，我们未来的业绩可能会受到不利影响。
我们依赖我们的团队安排以及与其他承包商和分包商的关系。如果我们无法维持这些关系，或者如果这些各方未能履行对我们或客户的义务，我们的收入、盈利能力和增长前景可能会受到不利影响。
我们依靠与其他主承包商和分包商的合作关系来投标大型采购或其他机会，我们认为我们和我们的团队提供的服务、产品和解决方案的组合将有助于我们赢得和履行合同。如果其他承包商取消或减少与我们的合同关系，或者美国政府终止或减少这些其他承包商的计划，不向他们授予新合同或拒绝根据合同付款，我们未来的收入和增长前景可能会受到不利影响。无法获得美国政府合同或没有与客户打交道经验的公司可以作为我们的分包商提供我们自己无法提供的服务，而这种风险敞口可能会增强这些公司未来获得美国政府主要承包商地位的前景，这可能会加剧对未来合同的竞争，削弱我们赢得这些合同的能力。每当我们的分包商未能及时履行其合同义务、出现合规性或其他问题时，我们履行作为主承包商或更高级别分包商的义务的能力都可能受到损害。
我们保护知识产权的能力有限，而知识产权对我们的成功至关重要。我们未能充分保护我们的专有信息和知识产权可能会对我们的竞争地位产生不利影响。
在我们认为专利保护不适当或不可获得的情况下，我们主要依靠商业秘密来保护我们的大部分知识产权。但是，商业秘密很难保护。尽管我们的员工有保密义务，但这种保护可能不足以阻止或防止盗用我们的机密信息。我们可能无法发现对我们知识产权的未经授权的使用，也无法以其他方式采取适当措施来行使我们的权利。未能获得或维持商业秘密保护可能会对我们的竞争业务地位产生不利影响。如果我们无法阻止第三方侵犯或盗用我们的版权、商标或其他专有信息，我们的竞争地位可能会受到不利影响。此外，在提供服务方面，美国政府对我们在政府资助的合同和分包合同下开发的发明、数据、软件代码和相关材料拥有一定的权利，这可能允许美国政府向第三方（在某些情况下包括我们的竞争对手）披露或许可这些信息。
在开展业务的过程中，我们可能会无意中侵犯他人的知识产权，从而对我们或我们的客户提出索赔。我们的合同通常会赔偿客户因我们提供的服务和解决方案而提出的第三方知识产权侵权索赔。为这些索赔辩护的费用可能会对我们的财务业绩产生不利影响。
如果极端天气事件的相关增加使员工的工作能力受到限制或不利影响，我们将面临与气候变化相关的风险。
由于气候变化，暴风雨、降水和洪水增加、热浪和其他与天气相关的障碍可能会对我们执行战略的能力产生不利影响，并可能干扰我们的运营。员工工作能力的任何失误都可能损害我们有效履行和履行合同义务、及时满足客户需求并最终赢得新业务的能力，所有这些都可能对我们的业务、财务状况、经营业绩和/或现金流产生不利影响。虽然我们的员工队伍分散，员工在美国各地远程办公，但由于客户要求或合同义务，我们的员工必须在指定的地点工作。在这些情况下，如果发生影响此类地点的恶劣天气事件，我们可能无法满足客户的要求或我们的合同义务。在短期内，与气候有关的事件可能会暂时中断我们亲自完成所需工作的能力，带来运营或其他不可预见的挑战，从长远来看，还会威胁到我们及时履行合同或满足合同其他要求的能力，其中任何一项都可能损害我们的业务及其业绩。
尽管SAIC制定了业务连续性计划和其他保障措施，但无法保证此类计划和保障措施将有效，也无法保证此类措施不会对我们的运营或长期计划产生不利影响。此外，当地条件和法规可能会延迟员工返回营业场所，这可能会阻碍我们满足客户要求或履行合同义务的能力。根据与气候有关的事件对他们的影响程度，员工个人的能力也可能阻碍我们满足客户要求或合同义务的能力。
我们的客户，包括政府和民间客户，可能会改变优先事项、要求和业务流程以应对气候变化，这可能会影响我们的业务和收入。
客户可能会改变优先事项和方法，因为他们的业务受到气候变化的直接影响，将来对其长期可持续性感到担忧，面临外部立法或监管压力，或者其他外部市场因素，例如投资者、消费者或社会的要求或客户可能认为有义务回应的要求。客户的此类变化和反应可能会对我们未来的收入、盈利能力和前景产生不利影响。
如果我们的探测系统无法按预期运行或我们的评估报告被证明不准确，我们可能会承担重大责任并遭受负面宣传。
我们开发并销售了海啸浮标和相关服务，旨在协助探测可能对沿海社区造成灾难性后果的海啸或大浪。我们的浮标已由美国国家海洋与大气管理局和非美国政府部署在世界其他地区。有许多因素，其中一些是我们无法控制的，可能会导致这些浮标失效。我们可能会开发其他产品或提供服务来检测自然或人为威胁，如果威胁得以实现，这些威胁可能会造成灾难性后果。此外，我们还为各种政府客户准备报告，以评估或评估某些威胁或自然灾害的后果。我们的产品和服务未能帮助检测其设计所针对的威胁，或者我们的报告未能准确评估某些威胁的后果，可能会导致受伤、死亡和严重的财产损失，并可能导致产品责任、专业责任或其他针对我们的索赔。此外，如果我们的产品、服务或报告未能或被认为未能帮助发现或充分评估威胁，则此类事件的负面宣传可能会对我们的业务产生重大不利影响。
我们的服务和运营有时涉及使用、处理或处置危险物质或危险材料，这可能会使我们面临潜在的重大责任。
我们的一些服务和业务涉及使用、处理或处置危险物质或危险材料，包括爆炸物、化学、生物、放射性或核材料。这些活动通常使我们受到广泛的外国、联邦、州和地方环境保护以及健康和安全法律法规的约束，这些法律和法规要求我们承担遵守这些法规的费用，并可能使我们承担处理或处置危险物质或危险材料的责任。此外，不遵守这些环境保护和健康与安全法律法规可能会导致民事、刑事、监管、行政或合同制裁，包括罚款、处罚或暂停或禁止与美国政府签订合同，或者可能导致我们承担变更、升级、补救和/或关闭的费用
我们的一些业务或财产。尽管我们没有大量不动产，但我们对不动产的所有权和运营也使我们受环境保护法的约束，其中一些法律要求企业和不动产的现任或前任所有者或经营者应对危险物质的释放承担责任，即使他们不知道也不对危险物质的释放负责。如果我们有任何违反这些法律或法规的行为或根据这些法律或法规承担责任，我们的财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
我们面临与国际业务相关的风险。
我们的国际业务运营可能面临与美国业务不同的额外风险。不遵守适用于国际业务的美国政府法律和法规，例如《反海外腐败法》或美国出口管制法规，可能会对我们与美国政府的业务产生不利影响，并可能使我们面临行政、民事或刑事处罚，并可能使我们面临潜在的重大合同损失。此外，我们还提供服务和解决方案，为政府可能或可能变得不稳定或处于现行军事或情报行动地区的美国政府客户提供支持。在这样的环境中运营可能会增加发生事故的风险，这些事件导致人身伤害或生命损失，或者财产损坏或毁坏，或者无法履行我们的合同义务。尽管我们的国际业务历来只占收入的一小部分，但我们不知道这些监管、地缘政治和其他因素可能对我们未来的业务产生什么影响，这些因素中的任何一个都可能对我们的业务产生不利影响。
养老金资金和成本取决于多种经济假设，如果这些假设发生变化，可能会导致我们未来的收益和现金流大幅波动。
由于在2019财年收购了英吉利控股有限公司（Engility），我们承担了Engility的固定福利养老金计划（养老金计划）下的债务。养老金计划对我们美国公认会计原则（GAAP）收益的影响可能会波动不定，因为我们在养老金计划中记录的支出金额可能每年发生重大变化，因为这些计算对资金水平以及包括利率、计划资产回报率和其他精算假设（包括参与者死亡率估计）的变化很敏感。这些因素的变化也会影响我们的计划资金、现金流和股东权益。此外，养老金计划的资金可能会因立法或监管行动而发生变化。
我们将在认为必要或有利的情况下为养老金计划缴款。上文讨论的宏观经济因素，包括资产回报率和政府拨款或税务机构规定的或由其他协议规定的最低资金要求，可能会影响未来的资金需求。养老金计划中资产公允价值的显著下降或养老金计划的其他不利变化可能要求我们缴纳大量资金，并影响未来时期的现金流。
收购Engility后，我们还承担了退休人员健康报销账户计划（RHRA）规定的义务。Engility的RHRA对我们的GAAP收益的影响可能会波动不定，因为我们为该计划记录的支出金额每年可能会发生重大变化，因为这些计算对包括利率和与参与者死亡率、退休和解雇相关的精算假设在内的几个关键经济假设很敏感。
CAS 规定了退休后费用和计划缴款在多大程度上可分配给美国政府并在与美国政府签订的合同下可收回的款项。2011年12月27日，美国政府成本会计准则委员会发布了一项最终规则，将CAS养老金费用报销规则与2006年《养老金保护法》（PPA）的资金要求相统一。该规定预计最终将缓解CAS成本与PPA修订的1974年《雇员退休收入保障法》（ERISA）最低资金要求之间的不匹配，并导致允许的CAS养老金成本与先前的规定相比加速增长。我们预计，政府承包商将有权对最终规则产生的任何额外CAS合同成本进行公平调整。因此，我们一直在寻求并预计将继续向美国政府寻求补偿部分退休后费用和计划缴款。有关我们的养老金资金和成本的更多信息，请参阅本报告所载合并财务报表附注9。
商誉和无形资产占我们总资产的很大一部分，这些资产的任何减值都将对我们的经营业绩产生负面影响。
每年或每当事件或情况变化表明账面价值可能无法收回时，都会对商誉和无形资产进行减值测试。表明商誉账面价值可能无法收回的事件或情况变化的例子可能包括法律因素或商业环境的重大不利变化、监管机构的负面行动或评估、意想不到的竞争、关键合同、客户关系或影响报告单位当前和未来运营现金流的人员损失。未来的任何商誉或其他无形资产减值都将对我们的盈利能力和财务业绩产生负面影响。
我们将现金存放在金融机构，余额通常超过联邦保险限额。
我们的大部分现金存放在我们认为质量很高的美国银行机构的账户中。存款账户中持有的现金可能超过25万美元的联邦存款保险公司（FDIC）的保险限额。如果此类银行机构倒闭，我们可能会损失超过此类保险限额的全部或部分金额。我们将来可能遭受的任何物质损失都可能对我们的财务状况产生重大的不利影响，并可能对我们支付运营费用或其他付款的能力产生重大影响。银行机构的倒闭或立法和监管的变化可能会对其他实体产生不利影响，进而影响我们。如果我们的客户、供应商、保险公司、合资伙伴、担保人或其他与我们有业务往来的各方受到银行业问题的影响，则可能会对我们的运营和财务业绩产生不利影响。
前瞻性陈述风险
您可能无法依赖前瞻性陈述。
本报告包含前瞻性陈述，这些陈述基于我们管理层目前可获得的信息，基于我们的管理层对未来的信念和假设。在某些情况下，您可以通过 “可能”、“将”、“应该”、“期望”、“项目”、“打算”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“继续”、“展望” 等词语以及类似的词语或短语或这些词语或短语的否定词语来识别前瞻性陈述。这些陈述与未来事件或我们未来的财务业绩有关，涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们的实际业绩、活动水平、业绩或成就与这些前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、活动水平、业绩或成就存在重大差异。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们无法保证未来的业绩、活动水平、业绩或成就。有许多重要因素可能导致我们的实际业绩与我们的前瞻性陈述所预期的业绩存在重大差异，其中包括但不限于上面讨论的风险因素。
我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，以反映这些陈述发布之日之后发生的事件、情况、预期的变化或意外事件的发生，也没有义务使这些陈述与实际业绩保持一致。
项目 1B。 未解决的员工评论
无需提供任何信息即可回复此商品。
第 2 项。属性
我们占用了大约 400 万平方英尺的占地面积，几乎全部是租赁的。我们的公司总部位于弗吉尼亚州的雷斯顿。我们在弗吉尼亚州雷斯顿以外的主要地点包括弗吉尼亚州的尚蒂利、阿拉巴马州的亨茨维尔、田纳西州的橡树岭、加利福尼亚州的埃尔塞贡多、马里兰州的安纳波利斯交界处、印第安纳州的印第安纳波利斯和贝德福德以及南卡罗来纳州的查尔斯顿。截至 2023 年 2 月 3 日，我们在大约 140 个办事处开展业务，分布在 29 个州、哥伦比亚特区和各个国家。我们认为我们的设施适合并足以满足我们当前的需求，这些需求通常仅限于办公、集成、仓库和计算机实验室空间。
第 3 项。 法律诉讼
我们在本报告所载合并财务报表附注17中提供了有关我们参与的法律诉讼的信息。
我们还经常接受与遵守各种法律法规有关的调查和审查。本报告所载合并财务报表附注17中 “政府调查、审计和审查” 标题下介绍了有关此类调查和审查的更多信息。
第 4 项。 矿山安全披露
无需提供任何信息即可回复此商品。
第二部分
第 5 项。 注册人普通股市场、相关股东事务和发行人购买股权证券
我们的普通股在纽约证券交易所上市，股票代码为 “SAIC”。截至2023年3月10日，我们的普通股登记持有者约为23,000人。由于存管机构、经纪人或被提名人可能持有的股份，我们的普通股登记持有人人数可能无法代表受益所有人的数量。
股票表现图
下图将我们从2018财年初到2023财年的普通股总累计回报率与两个指数进行了比较：（i）罗素1000指数和（ii）道琼斯美国计算机服务指数。该图假设2018年2月2日的初始投资为100美元，并且股息已进行再投资。图表中的比较是美国证券交易委员会（SEC）根据历史数据要求进行的，其目的不是预测或表明我们普通股未来可能的表现。
购买股票证券
我们可以根据既定的回购计划在公开市场上回购股票。是否进行回购以及回购的时间和金额取决于多种因素，包括市场状况、我们的资本状况、内部现金产生和其他因素。
下表显示了截至2023年2月3日的三个月中我们普通股的回购情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
时期(1) | 购买的股票（或单位）总数(2) | | 每股（或单位）支付的平均价格 | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股份（或单位）总数 | | 计划或计划下可能购买的最大股份（或单位）数量(3) |
| 2022年10月29日-2022年12月2日 | 187,084 | | | $ | 109.04 | | | 187,084 | | | 7,725,678 | |
| 2022 年 12 月 3 日-2023 年 1 月 6 日 | 176,522 | | | 110.74 | | | 176,522 | | | 7,549,156 | |
| 2023 年 1 月 7 日-2023 年 2 月 3 日 | 155,458 | | | 103.88 | | | 155,458 | | | 7,393,698 | |
| 总计 | 519,064 | | | $ | 108.07 | | | 519,064 | | | |
(1)日期范围代表我们在本季度的财政期。我们的财政季度通常包括一个五周期和两个四周期。但是，2023财年第四季度包括两个五周期和一个四周期。
(2)除了根据我们公开宣布的计划或计划购买的股票外，还包括股东在退出前持有的股票时购买的股票，以履行与股票期权行使和股票奖励归属有关的最低法定预扣税义务。
(3)2022年6月，可能购买的股票数量增加了800万股，使根据该计划回购的授权股票总数达到约2440万股。截至2023年2月3日，我们已根据该计划回购了约1700万股普通股。
第 6 项。 [已保留]
第 7 项。 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下对我们的财务状况和经营业绩的讨论和分析，以及有关市场风险的定量和定性披露应与本10-K表中包含的合并财务报表和相关附注以及截至2022年1月28日止年度的10-K表第二部分第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 一起阅读，该表提供了有关2022财年和2021财年比较的更多信息。它包含前瞻性陈述（可以用诸如本报告第一部分第1A项 “风险因素——前瞻性陈述风险” 中描述的措辞来识别），包括有关我们的意图、信念或当前预期的陈述，除其他外，影响我们的财务状况或经营业绩的趋势；积压；我们的行业；政府预算和支出；市场机会；竞争的影响；以及收购的影响。此类陈述不能保证未来的表现，涉及风险和不确定性，由于各种因素，实际结果可能与前瞻性陈述中的结果存在重大差异。可能导致或促成这些差异的风险、不确定性和假设包括下文和本报告其他地方讨论的风险、不确定性和假设，特别是本报告第一部分第1A项 “风险因素”。由于此类风险、不确定性和假设，请您不要过分依赖此类前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至本文发布之日。我们没有义务更新这些因素，也没有义务公开宣布由于未来业绩或发展而对我们的前瞻性陈述进行任何变化的结果。
我们使用 “SAIC”、“公司”、“我们” 和 “我们的” 等术语来指科学应用国际公司及其合并子公司。
公司采用截至1月31日的星期五的52/53周的财政年度，财政季度通常为13周。2023财年从2022年1月29日开始，于2023年2月3日结束，2022财年开始于2021年1月30日并于2022年1月28日结束，2021财年从2020年2月1日开始，于2021年1月29日结束。2023财年包括53周，额外的一周发生在第四季度，而2022财年和2021财年包括52周。
业务概述
我们是一家领先的技术集成商，在技术、工程和企业信息技术（IT）市场提供全生命周期服务和解决方案。50 多年来，我们通过满足客户的关键任务需求并解决他们最复杂的问题来发展我们的品牌。作为美国政府最大的纯技术服务提供商之一，我们为具有巨大规模和机遇的市场提供服务。我们的主要客户是美国政府的部门和机构。我们通过大约 1,900 份有效合同和任务订单为客户提供服务，并雇用了大约 25,000 名员工，由久经考验的行业领导者组成的经验丰富的执行团队领导。我们为美国政府服务的悠久历史使我们能够与我们所服务的市场中一些最大的客户建立牢固而长期的关系。我们几乎所有的收入和有形的长期资产都产生于美国，位于美国。
经济机遇、挑战和风险
在 2023 财年，我们 98% 的收入来自与美国政府的合同，包括我们履行的分包合同。我们的业务业绩受到美国政府支出总体水平以及我们的产品和能力与美国政府预算优先事项的一致性的影响。2022年12月通过的拨款措施为联邦政府在2023财政年度结束之前提供了全额资金。2021年10月，联邦债务上限增加了4,800亿美元，并于2021年12月进一步提高了2.5万亿美元。2023年1月，联邦债务上限已达到，美国财政部目前正在 “特别措施” 下运作。
财政和经济状况的不利变化可能会对我们的业务产生重大影响。一些可能对我们的业务产生不利影响的变化包括不利的监管、实施未来的支出削减（包括扣押）、拨款法案的延迟通过导致临时或全年持续的决议、对固定价格合同产生不利影响的极端通货膨胀上涨、无法提高或暂停联邦债务上限以及可能的政府关闭。
包括基础设施法案、减少通货膨胀法案和CHIPS与科学法案在内的一揽子支出计划，以及未来的潜在支出计划，可能会在国家统计局关注的领域，例如数字现代化、网络、微电子支持和气候弹性，提供更多机会。
美国政府越来越依赖经过竞争性投标程序的合同（包括无限期交付、无限数量（IDIQ）、美国总务管理局（GSA）时间表和其他多方合同），这导致了更大的竞争和更大的定价压力。此外，美国政府再次强调增加小型企业主要预留合同的数量，这进一步减少了某些领域的潜在市场。
尽管预算和竞争压力影响着该行业，但我们相信我们完全有能力保护和扩大现有的客户关系，并从以前从未寻求过的机会中受益。我们的规模、规模和主承包商的领导地位预计将有助于我们从竞争对手中脱颖而出，尤其是在大型合同机会方面。我们相信，我们长期、值得信赖的客户关系和深厚的技术专长为我们提供了处理高度复杂的关键任务合同的复杂性。我们的价值主张体现在作为客户值得信赖的顾问的久经考验的能力中。为此，我们利用我们的专业知识和规模来帮助他们执行使命。
作为一家企业，我们的成功取决于我们提供的解决方案、我们过去的表现以及我们在价格上的竞争能力。我们的解决方案灵感来自于采用最佳实践和技术整合现有最佳能力的创新。我们过去的业绩是由致力于支持客户最具挑战性的任务的员工实现的。我们当前的成本结构以及通过战略采购和开发可重复的产品来降低成本所做的持续努力，在更加商业化的业务模式中将使我们能够在不断变化的环境中进行有效的价格竞争。我们在成功执行计划、具有竞争力的成本结构、开发新的定价和商业模式以及在正确的时间分配合适人员以支持我们的合同方面的声誉将继续推动我们未来的竞争能力。
2021 年 7 月 2 日，我们完成了对 Halfaker and Associates, LLC（Halfaker）的收购。收购Halfaker符合我们的长期战略，扩大了公司的数字化转型产品组合，同时扩大了其支持政府医疗保健使命的能力。
2020年3月13日，我们完成了对Unisys Corporation前运营单位Unisys Federal的收购。收购Unisys Federal符合我们的长期战略，使上汽集团成为数字化转型领域领先的政府服务技术集成商，并且在所有关键财务指标上都具有很高的增长率。
有关我们的行业和监管环境的更多讨论，请参阅本报告第一部分第1A项中的 “风险因素”。
COVID-19 疫情的影响
在我们继续监测COVID-19持续爆发的同时， 疫情在2023财年没有对收入和营业收入产生实质性影响。COVID-19 对我们业务以及运营和财务业绩的全部影响将取决于未来的发展，包括疫情的持续时间和蔓延，所有这些都是不确定的，无法预测。
《冠状病毒援助、救济和经济安全法》（CARES法案）允许将某些工资税的缴纳延期至2020年12月31日，我们将总额约1.03亿美元的工资税付款推迟至2020年12月31日。这些递延工资税的第一期付款（约合5100万美元）在2022财年支付，第二期也是最后一期在2023财年支付。
由于新冠肺炎（COVID-19）疫情，我们的流动性或资本渠道没有受到重大影响。正如 “流动性和资本资源” 中所讨论的那样，我们认为，我们现有的手头现金、未来运营现金流的产生以及银行融资和资本市场准入将提供足够的资源来满足我们的短期流动性和长期资本需求。截至2023年2月3日，我们遵守了债务契约，由于 COVID-19 疫情，我们没有被要求获得额外融资或对资本部署战略进行重大修改。
经营业绩管理和报告
我们的业务和计划管理流程由专业人员指导，他们专注于通过提供高质量的服务来满足计划要求，为我们的客户提供服务。这些专业人员通过不断评估合同风险和机会来仔细监控合同利润表现。在每份合同的整个生命周期中，项目经理审查绩效并更新合同绩效估计，以反映他们对现有最佳信息的理解。
我们通过考虑导致收入、营业收入和运营现金流变化的驱动因素来评估我们的经营业绩。鉴于由于合同的授予和完成、客户要求的变化以及材料订购量的增加或减少，我们的合同组合的收入会随着时间的推移而波动，我们将评估由这些因素导致的重大趋势和波动。无论是由我们的员工还是分包商提供服务，我们主要提供服务，因此，我们的收入成本主要是可变的。我们还分析了我们的成本组合（劳动力、分包商和材料），以了解营业利润率，因为上汽集团劳动力比例较高的项目通常更有利可图。除收入量或成本组合外，收入成本占收入百分比的变化通常是由共享成本或公司成本的波动或估计值变动导致的累计收入调整所驱动的。
描述了运营现金流的变化，涉及通过提供服务产生的现金的变化、资产或负债波动的重大驱动因素以及现金收取或支付时间变化的影响。
运营结果
我们用来管理业务和监控经营业绩的主要财务业绩指标是收入、营业收入和经营活动现金流。下表汇总了我们的经营业绩：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已结束的年份 |
| 2023年2月3日 | | 变化百分比 | | 2022年1月28日 | | 变化百分比 | | 2021年1月29日 |
| （以百万美元计） |
| 收入 | $ | 7,704 | | | 4 | % | | $ | 7,394 | | | 5 | % | | $ | 7,056 | |
| 收入成本 | 6,816 | | | 4 | % | | 6,535 | | | 4 | % | | 6,264 | |
| 占收入的百分比 | 88.5 | % | | | | 88.4 | % | | | | 88.8 | % |
| 销售、一般和管理费用 | 374 | | | 9 | % | | 344 | | | (2) | % | | 352 | |
| 收购和整合成本 | 13 | | | (77) | % | | 56 | | | 4 | % | | 54 | |
| 其他营业收入 | — | | | (100) | % | | (3) | | | (25) | % | | (4) | |
| 营业收入 | 501 | | | 8 | % | | 462 | | | 18 | % | | 390 | |
| 占收入的百分比 | 6.5 | % | | | | 6.2 | % | | | | 5.5 | % |
| 归属于普通股股东的净收益 | $ | 300 | | | 8 | % | | $ | 277 | | | 33 | % | | $ | 209 | |
| 经营活动提供的现金流 | $ | 532 | | | 3 | % | | $ | 518 | | | (31) | % | | $ | 755 | |
收入。 从2022财年到2023财年，收入增加了3.1亿美元，这要归因于新合同和现有合同的增加，本年度增加了四个工作日以及对Halfaker的收购（约7200万美元），但部分被合同完成和合同估计的净有利变化减少所抵消。经收购和剥离收入的影响以及2023财年额外四个工作日的估计影响调整后，收入增长了约1.5％。
收入成本。 从2022财年到2023财年，收入成本增加了2.81亿美元，这主要是由于新合同和现有合同的增加，本年度增加了四个工作日以及收购了Halfaker。
销售、一般和管理费用 (SG&A)。 从2022财年到2023财年，SG&A增加了3000万美元，这主要是由于重组成本的增加（见本报告所载合并财务报表附注5）以及对Halfaker的收购。
收购和整合成本。 从2022财年到2023财年，收购和整合成本减少了4,300万美元，这主要是由于上一财年对Halfaker和Koverse的收购。
营业收入。 从2022财年到2023财年，营业收入占收入的百分比有所增加，这主要是由于我们合同组合的盈利能力提高以及收购和整合成本的降低，但部分被重组成本的增加和合同估计的净有利变化减少所抵消。
经营活动提供的现金流。 2023财年，经营活动提供的现金流为5.32亿美元，比2022财年增加了1400万美元。增长的主要原因是应收账款购买主协议（MARPA机制）（见合并财务报表附注14）提供的现金增加、收款时间和其他营运资金的变化，部分抵消了与《美国国税法》第174条相关的税收缴款以及与收购Halfaker相关的某些控制条款变更相关的年内现金支付（见合并财务报表附注4）。
非公认会计准则指标
扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益（EBITDA）和调整后的息税折旧摊销前利润是非公认会计准则财务指标。尽管我们认为这些非公认会计准则财务指标对管理层和投资者评估我们的财务信息也很有用，但它们本质上应被视为补充性的，不能替代根据公认会计原则编制的财务信息。下文提供了对账、定义以及我们认为这些措施如何对管理层和投资者有用。其他公司可能会以不同的方式定义类似的措施。
息税折旧摊销前利润（EBITDA）和调整后的 绩效指标息税折旧摊销前利润的计算方法是采用净收入，不包括应收账款销售的利息和亏损、所得税准备金以及折旧和摊销。调整后的息税折旧摊销前利润是一项绩效指标，不包括我们认为不代表我们持续业绩的成本。调整后的息税折旧摊销前利润以息税折旧摊销前利润计算，其中不包括收购和整合成本、减值、重组成本和任何其他重大非经常性成本。整合成本是整合被收购公司的成本，包括战略咨询服务、设施整合和员工相关成本，例如留用和遣散费。收购和整合成本与公司的收购有关。有关我们的重组和减值成本的信息，请参阅本报告所载合并财务报表附注1和附注5。
我们认为，息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润为管理层和投资者提供了评估我们持续经营业绩趋势的有用信息，并可能为了解公司的长期财务业绩提供更大的知名度。
所列期间的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润计算如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已结束的年份 |
| 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 |
| （单位：百万） |
| 净收入 | $ | 303 | | | $ | 279 | | | $ | 211 | |
| 利息支出和应收账款销售损失 | 128 | | | 107 | | | 124 | |
| 利息收入 | (2) | | | — | | | (1) | |
| 所得税准备金 | 72 | | | 79 | | | 60 | |
| 折旧和摊销 | 157 | | | 165 | | | 179 | |
| EBITDA | 658 | | | 630 | | | 573 | |
| 息税折旧摊销前利润占收入的百分比 | 8.5 | % | | 8.5 | % | | 8.1 | % |
| 收购和整合成本 | 13 | | | 56 | | | 54 | |
| 重组和减值成本 | 24 | | | 2 | | | 4 | |
| 折旧包含在收购和整合成本以及重组和减值成本中 | (3) | | | (1) | | | (1) | |
收购和整合成本以及重组和减值成本的回收(1) | (12) | | | (1) | | | (3) | |
| 调整后 EBITDA | $ | 680 | | | $ | 686 | | | $ | 627 | |
| 调整后的息税折旧摊销前利润占收入的百分比 | 8.8 | % | | 9.3 | % | | 8.9 | % |
(1) 调整反映了根据美国政府成本会计准则通过公司的间接利率收回的收购和整合成本以及重组和减值成本的部分。
调整后的息税折旧摊销前利润占收入的百分比在2023财年下降至8.8％，而2022财年为9.3％，这主要是由于合同估计的净有利变化减少和间接开支的增加，但部分被我们合同组合盈利能力的提高所抵消。
其他关键绩效指标
除了上述财务指标外，我们还认为，预订和积压是管理层和投资者评估我们未来潜在收入的有用衡量标准。我们还认为，合同类型和收入成本组合等衡量标准有助于管理层和投资者评估我们的营业收入和业绩。
净预订量和待办事项。 净预订量是指该期间收到的资金到位和谈判的无资金合同授标中未来将获得的收入的估计数额，减去对先前授予的合同估计数的调整。我们的净预订量计算方法是该期末的积压量加上该期间的收入减去上一期末的积压和通过收购获得的初始积压。
待办事项是指在工作完成时根据谈判合同确认的未来收入的估计金额。我们在待办事项中不包括来自IDIQ合同的收入估算，而是在授予这些合同的任务订单时记录积压和预订量。鉴于我们的大部分收入来自每年续订的IDIQ合同任务订单，这些合同的预订往往会随着任务订单的续订而每年更新。此外，在抗议得到有利于我们的解决之前，我们不会将受到抗议的合同授予列入待处理的合同中。
我们将待办事项分为两类，如下所示：
•有资金的待办事项。与政府机构签订的合同的资金到位积压主要是指未来从拨出资金的合同中获得的估计收入减去先前在这些合同中确认的收入。它不包括合同中没有资金的部分，在这些合同中，美国政府和其他客户每季度或每年逐步拨出或批准资金，尽管合同可能要求在几年内履行。与非政府客户签订的合同的资金积压是指合同的估计价值，合同可能涵盖未来多个年份，根据这些年份，我们有义务履行，减去先前在这些合同中确认的收入。
•协商了未注资的待办事项。经谈判的未备资金的积压是指未来从尚未拨出资金或以其他方式获得批准的谈判合同以及未行使的定价合同期权中获得的估计收入金额。谈判的无资金积压不包括根据IDIQ、GSA计划或其他主协议合同工具预计发放的未来潜在任务订单的任何估计，但某些IDIQ合同除外，在这些合同中，任务订单没有竞争性地授予和单独定价，而是用作筹资机制，并且有根据未来预期任务订单估算未来收入和资金的依据。
我们预计将在未来十二个月内确认来自我们资金积压的很大一部分的收入。但是，美国政府可以随时调整服务范围或取消合同。同样，与商业客户签订的某些合同也包含允许客户在合同完成之前取消的条款。我们的大多数合同都有取消条款，允许我们收回完成工作产生的全部或部分成本和费用（合同利润）。
截至提交日期，我们的待办事项总额的估计值为：
| | | | | | | | | | | |
| 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| （单位：百万） |
| 已资助的积压 | $ | 3,554 | | | $ | 3,491 | |
| 谈判了资金未到位的积压 | 20,248 | | | 20,601 | |
| 待办事项总数 | $ | 23,802 | | | $ | 24,092 | |
在2023和2022财年，我们的净预订量估计分别为74亿美元和94亿美元。
合约类型。 我们的收益和盈利能力可能会有重大差异，具体取决于每种合同产生的收入比例的变化。有关我们创造收入的合同类型的讨论，请参阅本报告第一部分第 1 项中的 “业务合同类型”。下表汇总了按合同类型分列的收入占所列期间收入的百分比：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 已结束的年份 |
| | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 |
| 费用补偿 | | 56 | % | | 54 | % | | 54 | % |
| 时间和材料 (T&M) | | 19 | % | | 20 | % | | 22 | % |
| 公司固定价格 (FFP) | | 25 | % | | 26 | % | | 24 | % |
| 总计 | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
收入成本组合。 我们通过向客户提供定制的服务组合来创造收入。我们的服务合同产生的利润受员工努力产生的收入成本比例的影响 （我们在下文将其称为与劳动力相关的收入成本）， 我们的分包商的努力以及在履行合同规定的服务义务时使用的材料成本。使用较高比例的上汽劳动力签订的合同通常更有利可图。下表显示 成本组合 在本报告所述期间：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 已结束的年份 |
| | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 |
| | | （占总收入成本的百分比） |
| 与劳动力相关的收入成本 | | 53 | % | | 54 | % | | 55 | % |
| 与分包商相关的收入成本 | | 29 | % | | 29 | % | | 29 | % |
| 与供应链材料相关的收入成本 | | 8 | % | | 8 | % | | 8 | % |
| 其他与材料相关的收入成本 | | 10 | % | | 9 | % | | 8 | % |
| 总计 | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
流动性和资本资源
作为服务提供商，我们的业务通常需要最少的基础设施投资。我们预计将通过手头现金、未来运营现金流以及在需要时通过10亿美元循环信贷额度和3亿美元MARPA融资机制下的借款，为我们的持续营运资金、承付款和任何其他全权投资提供资金。
我们预计，我们未来的现金需求将用于营运资金、资本支出以及合同和其他承诺。在制定和更新资本部署策略时，我们会考虑各种财务指标，包括评估运营活动提供的现金、自由现金流和财务杠杆。当我们的现金产生使我们能够超过目标平均最低现金余额时，我们打算通过分红、股票回购、债务预付或战略收购来部署多余的现金。
我们为这些需求提供资金的能力将部分取决于我们未来产生现金的能力，这取决于我们未来的财务业绩。我们未来的业绩受总体经济、金融、竞争、立法和监管因素的影响，这些因素可能不在我们直接控制范围内。尽管我们认为，现有的融资安排将使我们能够至少在明年按照可接受的条款和条件为我们的业务融资，但我们未来获得和根据可接受的条款和条件获得的融资将受到许多因素的影响（包括我们的信用评级、资本市场流动性和整体经济状况）。因此，我们无法确保以可接受的条件向我们提供此类融资，也无法确保提供此类融资。尽管如此，我们认为，我们现有的手头现金、未来运营现金流的产生以及银行融资和资本市场准入将为满足我们的短期流动性和长期资本需求提供足够的资源。
在2023财年第二季度，我们修改了信贷额度。更多信息见本报告所载合并财务报表附注11。
在2022财年收购Halfaker后，我们从2023年10月到期的增量优先有担保定期贷款A2融资中提取了1亿美元。所得款项用于收购Halfaker。
在2021财年收购Unisys Federal后，我们从2027年3月到期的增量优先有担保定期贷款B2融资中提取了6亿美元，并发行了2028年到期的4亿美元优先票据。此外，2020年2月，我们在MARPA融资机制下出售了2亿美元的应收账款。所得款项用于收购Unisys Federal。
根据我们的定期贷款额度、我们的MARPA融资机制和循环信贷额度下的借款会产生浮动利率的利息。根据我们的风险管理目标，我们持有固定利率互换协议，以对冲很大一部分未偿浮动利率债务的利息支付现金流的波动。这些工具被视为现金流套期保值。根据互换协议，我们支付固定利率，协议的交易对手支付浮动利率。
我们的信贷额度包含习惯条款和条件，包括财务契约和契约，限制公司与其他实体合并或合并或进行其他根本性变革、进行房地产销售和回租交易以及产生留置权的能力。在某些杠杆比率下，公司的股息和股票回购可能会受到限制，并且我们可能需要根据经营活动产生的现金流预付年度债务。要更全面地了解我们的信贷额度，请参阅本报告所载合并财务报表附注11。
我们目前维持美国主要评级机构的信用评级。未能维持可接受的评级可能会对公司的未来资本成本产生不利影响，借款水平的任何大幅增加都可能对这些评级产生负面影响。
从2023财年开始，2017年的《减税和就业法》取消了在发生当年立即扣除研发支出的选项，并要求纳税人为税收目的在五年内摊销此类支出。这笔准备金导致应付所得税增加约9,400万美元，被2023财年递延所得税净资产的相应增加所抵消。实际影响将取决于公司产生的研发成本金额，国会是否修改或废除该条款，以及美国财政部是否发布了新的指导和解释性规则等因素。尽管对应缴所得税的影响在2023财年最为明显，但这种影响将在五年摊还期内减弱，预计在第六年不会产生重大影响。
在2023财年，我们根据现有的股票回购计划，以2.45亿美元的价格从公开市场回购了约260万股普通股。自该计划于2013年12月启动以来，我们已经以11.91亿美元的价格回购了1700万股股票。
下表汇总了我们截至2023年2月3日的主要合同承诺：
| | | | | | | | | | | |
| 总计 | | 将于 2024 财年到期 |
| （单位：百万） |
| 长期债务，包括流动部分 | $ | 2,390 | | | $ | 31 | |
长期债务的利息支付(1) | 489 | | | 149 | |
| 经营租赁义务 | 211 | | | 48 | |
预计的购买义务(2) | 94 | | | 71 | |
其他负债(3) | 186 | | | 17 | |
| 合同义务总额 | $ | 3,370 | | | $ | 316 | |
(1)金额包括根据计划未偿还本金、当前适用利润率和截至2023年2月3日的预计1个月期限SOFR对定期贷款机制未来可变利息支付额的估计。本表中列出的金额不包括用于对冲1个月期限SOFR变化的利率互换的影响。
(2)不包括根据美国政府合同交付的服务或产品的采购订单，根据正常合同终止条款，我们在这些合同中拥有全部追索权。
(3)其他负债主要包括与递延薪酬计划债务相关的负债和未确认的税收优惠负债。2024财年到期的递延薪酬计划债务基于参与者在退休和预计退休年龄方面的付款选择。2024财年到期的未确认税收优惠的负债以可能发生时机逆转的财年为基础。
有关我们的长期债务（附注11）、租赁付款义务（附注15）、未确认税收优惠负债（附注10）以及信用证和担保债券（附注17）的更多信息，请参阅本报告所载合并财务报表的相应附注。
历史现金流趋势
下表汇总了我们的现金流：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已结束的年份 |
| 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 |
| （单位：百万） |
| 经营活动提供的净现金 | $ | 532 | | | $ | 518 | | | $ | 755 | |
| 用于投资活动的净现金 | (36) | | | (292) | | | (1,231) | |
| 融资活动提供的（用于）净现金 | (493) | | | (301) | | | 464 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金的增加（减少）总额 | $ | 3 | | | $ | (75) | | | $ | (12) | |
经营活动提供的现金。 有关2023财年至2022财年间经营活动提供的现金变化的讨论，请参阅上面的 “经营业绩”。
用于投资活动的现金。 与去年同期相比，2023财年用于投资活动的现金有所减少，这主要是由于上一财年为收购Halfaker和Koverse支付的现金。
融资活动使用/提供的现金。 与去年同期相比，2023财年用于融资活动的现金有所增加，这主要是由于在上一财年获得了1亿美元的Halfaker收购融资的借款，2023财年第三季度自愿预付了9000万美元的本金，以及3,700万美元的股票回购量增加，部分被2022财年第四季度3500万美元的自愿预付本金所抵消。
承付款和或有开支
我们面临许多与我们的业务相关的审查、调查、索赔、诉讼和其他不确定性。有关这些项目的讨论，见本报告所载合并财务报表附注17。
关键会计政策与估计
我们对财务状况和经营业绩的讨论和分析基于我们的合并财务报表，这些报表是根据美国公认会计原则编制的。这些财务报表的编制要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响报告期内报告的资产负债数额和意外开支的披露，以及报告的收入、支出、损益金额。管理层持续评估这些估计和假设。我们的估计和假设是根据最新的合理可得信息编制的，在某些情况下，这是我们对资产和负债账面价值做出判断的基础，而这些判断从其他来源看不出来。随着更多最新信息的出现，未来估计和假设可能会发生变化。
管理层认为，我们的关键会计政策和估算既对我们的财务状况和经营业绩的列报至关重要，也需要管理层做出最困难、最主观和最复杂的判断。通常，使这些判断变得困难、主观和复杂的情况与对本质上不确定的事物的影响进行估计有关。这些政策如下所述。
收入确认。 我们的收入主要来自长期合同，根据这些合同，我们直接为美国政府提供技术、工程和企业IT服务，并作为分包商与其他为美国政府工作的承包商合作。在确定每份合同使用的会计方法时，我们会评估合同的性质和所提供的服务。我们使用成本投入衡量进展情况来确认收入的很大一部分，这要求我们在成本估算的许多领域依赖工程师、项目经理和业务管理专业人员的技能和专业知识。这些成本估算可能持续数年，并考虑了许多因素，包括劳动力的可用性、生产率和成本、业绩的潜在延误以及未来的间接成本分配水平。
我们的许多合同都包含可变对价的形式，例如可报销成本、奖励和激励费、基于使用量的定价、服务级别处罚、绩效奖金以及其他可能提高或降低交易价格的条款。可变金额通常根据我们实现某些绩效指标、计划里程碑或成本目标来确定，也可能由客户自行决定。在合约开始时，我们估算交易价格，并可能在交易价格中包含可变对价，但前提是与可变对价相关的不确定性得到解决后，确认的累计收入可能不会发生重大逆转。在制定这些估算值时，我们会考虑客户、合同条款、工作的复杂性和相关风险、客户的自由裁量权范围、历史经验以及收入出现重大逆转的可能性。
合同估算值的变化。 对收入估计、收入成本或与一段时间内履行的履约义务相关的利润的变动，在作出此类变动的期限内确认营业收入，以反映变更的初始至今的影响。由于各种原因，这些估算值通常会在业绩期间发生变化，其中包括：范围的变化；由于意外的成本增长或对影响成本的风险的重新评估而导致的成本估算值发生变化；估计交易价格的变化，例如激励或奖励费金额的可变；以及业绩好于或差于先前的估计。
公司的许多合同使用成本投入衡量标准（成本对成本）来确认收入，这要求在完成时估算总成本。对于使用成本投入衡量标准的合同，当预期合同总成本超过预计合同总收入时，公司将确认该季度的估计损失总额。估计损失总额包括任何可能获得奖励的未行使期权，前提是它们会增加损失金额。合同估计值的总净变化分别使2023财年、2022财年和2021财年的营业收入增加了400万美元、1,300万美元和900万美元。有关合同估计变动的更多信息，包括总的有利和不利调整以及对每股收益的影响，请参阅本报告所载合并财务报表附注3。
业务合并。 我们记录截至收购之日以公允价值收购的所有有形和无形资产以及企业合并中承担的负债。支付的总收购对价中超过所购资产和假定负债净额的公允价值的超额记作商誉。
收购资产和负债的公允价值是使用收入、成本或市场方法确定的。每种估值方法都需要大量的判断，包括对历史表现的分析和对未来表现的估计。估算值可能会受到合同履行情况和其他因素的影响，这些因素可能导致最终金额与最初的估计数存在重大差异。
根据收益法，公允价值基于在所计量的资产或负债的剩余经济寿命中产生的未来现金流的现值。该方法包括收入和支出、特许权使用费率、税率、缴费资产费用、贴现率和税收摊销福利的预测估算。 根据成本法，公允价值是通过确定资产的重置成本来衡量的。根据市场方法，公允价值反映可比资产、负债或资产负债组别的市场交易的价格和其他相关信息。与市场方法一致的估值技术通常使用从一组可比数据中得出的市场倍数。
估值基于截至收购之日存在的信息。在自收购之日起不超过一年的计量期内，我们可以调整收购资产和负债的临时记录金额，以反映我们随后获得的有关截至收购之日存在的事实和情况的新信息。
商誉和无形资产。 商誉记作为收购支付的总对价与收购的有形和无形资产净额以及承担的负债的公允价值之间的差额。商誉不是摊销，而是每年在第四季度初，或者在事件或情况变化表明账面价值可能无法收回时进行潜在减值测试。
商誉减值测试在报告单位层面进行。公司估算每个申报单位的公允价值并将其与包括商誉在内的相应账面价值进行比较。如果公允价值低于账面价值，则减值支出金额等于申报单位公允价值与申报单位账面价值之间的差额。
确定每个报告单位的公允价值涉及判断以及估计值和假设的使用。我们使用市场方法、收益方法或两者的组合来估算申报单位的公允价值。在年度减值分析中，我们将所有报告单位的总公允价值与截至计量日的市值进行对账。
在收益法下，我们使用多年期贴现现金流模型估算申报单位的公允价值，该模型涉及对预计的未来收入增长、营业利润率、所得税税率、资本支出、贴现率和终值的假设。贴现率是市场参与者对相应报告单位预期的资本成本的估计。终值代表预测期最后一年的永久现金流的现值。
在市场方法下，我们根据可比上市公司的可观测市场数据得出的收益倍数来估算申报单位的公允价值。我们评估行业内运营具有可观察和可比经济特征且性质、范围和规模与被比较报告单位相似的公司。我们分析行业的历史收购，以估算控制权溢价，根据市场方法，我们将控制权溢价纳入申报单位的公允价值估算中。
在2023财年第四季度，我们完成了年度商誉减值测试，并确定每个申报单位的公允价值均大大超过其账面价值。
此外，确定每个报告单位的账面价值需要判断，并涉及根据系统合理的分配方法将资产和负债分配给报告单位。某些资产和负债可以根据我们的财务体系中包含的信息专门确定并分配给报告单位；而其他资产和负债则可以使用可衡量的关系或其他分配依据进行分配。
寿命有限的无形资产采用最能反映其经济效益利用情况的方法进行摊销，如果无法可靠地确定经济效益模式，则按其估计使用寿命的直线方法进行摊销。每当事件或情况变化表明账面价值可能无法收回时，将对寿命有限的无形资产进行减值评估。
所得税。我们的所得税支出、递延所得税资产和负债以及未确认的税收优惠负债反映了我们对当前和未来应缴税款的最佳估计，包括与在税务机关审查最终解决办法或诉讼时效到期之前可能无法得知最终解决办法的事项相关的判决。
我们会记录递延所得税净资产，只要我们认为这些资产很有可能变现。在做出这一决定时，我们会考虑所有可用的正面和负面证据，包括现有应纳税临时差额的未来逆转、预计的未来应纳税所得额、税收筹划策略和最近的经营业绩。如果我们确定将来能够变现超过其净入账金额的递延所得税资产，或者将来无法再按目前的记录变现递延所得税资产，我们将对估值补贴进行调整，这将分别减少或增加所得税准备金。
最近发布但尚未通过的会计公告
有关最近发布但尚未通过的会计公告的信息，见本报告所载合并财务报表附注1。
项目 7A。 关于市场风险的定量和定性披露
在正常业务过程中，我们面临某些市场风险。以下有关我们的市场敏感金融工具的信息包含前瞻性陈述。
外币风险
我们的大多数合同都是以美元支付的，我们履行这些合同的费用通常以美元支付。由于我们的绝大多数业务都是以美元开展的，因此任何外币汇率的变动10％都不会对我们的财务状况或经营业绩产生重大影响。
利率风险
债务义务。 我们的金融风险管理目标是减少利率变动带来的收益波动性，我们可以通过运营手段或使用利率互换等金融工具来管理利率变动。我们有大约20亿美元的浮动利率债务。我们未偿长期债务的公允价值接近其账面价值。在发行浮动利率定期贷款A和定期贷款B融资机制方面，我们签订了固定利率互换协议，有效地将很大一部分浮动利率债务转换为固定利率债务，以减轻我们受利率波动的影响。我们会定期评估未偿债务和互换协议，以实现我们的风险管理目标。假设利率变动50个基点（bps）不会对我们的经营业绩或现金流产生重大影响。有关我们的债务和利率互换协议的更多信息，分别参见本报告所载合并财务报表附注11和附注12。
衍生品。 截至2023年2月3日，我们的固定利率互换的公允价值为2500万美元（资产）。根据互换协议，我们支付固定利率，协议的交易对手根据1个月期限SOFR支付浮动利率。假设1个月期限SOFR曲线变动50个基点将使固定利率互换的公允价值变动至700万美元。由于利率互换被视为现金流套期保值，因此公允价值的变化作为权益（累计的其他综合收益或亏损）的组成部分进行报告。我们不持有或发行用于交易或投机目的的衍生金融工具。有关计算利率互换公允价值的更多信息，请参阅本报告所含合并财务报表附注12。
现金等价物。 以当前市场利率计算，如果我们的现金和现金等价物利息的利率变动为10％，则不会对我们持有的现金的价值产生重大影响，对利息收入的影响可以忽略不计。
通货膨胀风险
在截至2023年2月3日的最近三个财政年度中，通货膨胀都没有对收入或成本产生重大影响。我们在2023财年的收入中约有56％来自成本补偿类合同，这些合同的通货膨胀风险有限，因为我们的合同通常要求在可报销的基础上提供劳动力，并且在购置材料时，它们规定在收到材料的期间向客户开具账单。长期FFP和T&M合同的投标通常包括足够的劳动力和其他成本上涨条款，以弥补绩效期间预期的成本增长。因此，如果我们经历高水平的通货膨胀，我们的收入和成本型合同的成本通常都会随着通货膨胀而相应增加，营业收入占总收入的百分比不会受到重大影响。只要投标合同成本的上涨足以弥补通货膨胀水平的上升，则长期FFP和T＆M合同的营业收入占总收入的百分比不会受到重大影响。
第 8 项。 财务报表和补充数据
请参阅此处所附并在第页的指数中列出的合并财务报表 F-1这份报告的。
第 9 项。 会计师在会计和财务披露方面的变化和分歧
无需提供任何信息即可回复此商品。
项目 9A。 控制和程序
评估披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官（首席执行官）和首席财务官（首席财务官）的参与下，评估了截至2023年2月3日我们的披露控制和程序（定义见1934年《证券交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序是有效的，可以确保这些信息要求我们在报告中披露我们根据1934年《证券交易法》提交或提交的文件将在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告。这些披露控制措施和
程序包括但不限于控制措施和程序，旨在确保我们在根据1934年《证券交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
在2023财年第四季度，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
管理层关于财务报告内部控制的报告
我们的管理层负责建立和维持对财务报告的充分内部控制。财务报告的内部控制是一个旨在为财务报告的可靠性以及根据公认会计原则编制用于外部目的的财务报表提供合理保证的过程。
对财务报告的内部控制包括：(i) 与保存记录有关的政策和程序，这些记录以合理的细节完整、准确和公平地反映了我们资产的交易和处置；(ii) 合理保证在必要时记录交易，以便根据公认会计原则编制财务报表；(iii) 合理保证我们的收入和支出仅根据管理层和董事的授权进行；以及 (iv)) 提供合理保证防止或及时发现未经授权获取、使用或处置可能对合并财务报表产生重大影响的资产。对财务报告的内部控制包括控制措施本身、监测和内部审计做法以及为纠正已查明的缺陷而采取的行动。
我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的2013年内部控制——综合框架中建立的框架，对截至2023年2月3日的财务报告内部控制的有效性进行了评估。我们的管理层在评估中评估了截至2023年2月3日的财务报告内部控制的有效性，并得出结论，我们对财务报告的内部控制是有效的。
安永会计师事务所（Ernst & Young LLP）是一家独立的注册会计师事务所，审计了本报告中包含的合并财务报表以及我们对财务报告的内部控制，该公司关于财务报告内部控制的报告载于本报告下方。
尽管我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，有责任建立和维持对财务报告的充分内部控制，但由于固有的局限性，我们的管理层并不期望我们对财务报告的内部控制能够防止或发现所有错误和所有欺诈行为。此外，对未来时期此类评估中任何有效性评估的预测都可能存在以下风险：由于条件的变化，控制措施可能不充分，或者对政策或程序的遵守程度可能下降。
独立注册会计师事务所的报告
致股东和董事会
国际科学应用公司
关于财务报告内部控制的意见
根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制——综合框架》（2013年框架）（COSO标准）中制定的标准，我们对科学应用国际公司截至2023年2月3日的财务报告内部控制进行了审计。我们认为，根据COSO标准，截至2023年2月3日，科学应用国际公司（以下简称 “公司”）在所有重大方面维持了对财务报告的有效内部控制。
我们还根据上市公司会计监督委员会（美国）（PCAOB）的标准，审计了公司截至2023年2月3日和2022年1月28日的合并资产负债表，截至2023年2月3日的三年中每年的相关合并收益、综合收益、权益和现金流报表，以及相关附注和我们在2023年4月3日的报告对此发表了无保留意见。
意见依据
公司管理层负责维持对财务报告的有效内部控制，并评估随附的管理层财务报告内部控制报告中所载的财务报告内部控制的有效性。我们的责任是根据我们的审计对公司对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例，我们对公司必须保持独立性。
我们根据PCAOB的标准进行了审计。这些标准要求我们计划和进行审计，以合理地确定是否在所有重大方面对财务报告进行了有效的内部控制。
我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大缺陷的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及在这种情况下执行我们认为必要的其他程序。我们认为，我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。
财务报告内部控制的定义和限制
公司对财务报告的内部控制旨在为财务报告的可靠性提供合理的保证，并根据公认的会计原则为外部目的编制财务报表提供合理的保证。公司对财务报告的内部控制包括：(1) 与保存记录有关的政策和程序，这些记录应以合理的详细程度准确、公允地反映公司资产的交易和处置；(2) 提供合理的保证，即在必要时记录交易以允许根据公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收支只能根据管理层的授权进行公司董事；以及 (3) 就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理的保证。
由于其固有的局限性，对财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来时期任何有效性评估的预测都可能因条件变化而导致控制不足，或者对政策或程序的遵守程度可能恶化。
//安永会计师事务所
弗吉尼亚州泰森斯
2023年4月3日
项目 9B。 其他信息
无需提供任何信息即可回复此商品。
项目 9C。关于阻止检查的外国司法管辖区的披露
无需提供任何信息即可回复此商品。
第三部分
第 10 项。 董事、执行官和公司治理
以下列出了截至2023年4月3日的执行官，以及他们在该日的年龄、担任的职位和办公室以及至少在过去五年中的业务经验。所有这些人均当选任职，直至其继任者当选并获得资格，或直到他们先前辞职或被免职。
| | | | | | | | | | | |
| 军官姓名 | 年龄 | | 在本公司的职位和以前的业务经验 |
| | | |
| 纳齐奇 S. 基恩 | 62 | | 自2019年7月起担任首席执行官（CEO）。在此之前，基恩女士于2017年6月至2019年7月担任首席运营官（COO），于2013年9月至2017年6月担任全球市场和使命部门总裁，并于Leidos Holding Inc.（前身为上汽集团）2012 年 8 月至 2013 年 9 月期间负责企业战略和规划的高级副总裁。在加入我们之前，Keene女士曾在CGI集团公司担任高级副总裁兼美国企业市场总经理。 |
| | | |
| 希拉里·哈格曼 | 54 | | 自2022年7月起担任总法律顾问兼公司秘书。哈格曼女士曾在上汽集团担任高级副总裁兼副总法律顾问，直到2019年她成为Cubic公司的总法律顾问兼公司秘书。在返回上汽集团之前，哈格曼女士曾在一家主要支持国防和航空航天工业的公共卫星公司担任执行副总裁、总法律顾问兼公司秘书。哈格曼女士还曾在CACI和美国国防部担任过其他高级法律职务。 |
| | | |
| Prabu Natarajan | 52 | | 自 2021 年 1 月起担任首席财务官 (CFO)。在加入我们之前，纳塔拉扬先生于2016年1月至2020年12月担任诺斯罗普·格鲁曼公司的财务规划和并购副总裁。纳塔拉扬先生于2011年8月加入诺斯罗普·格鲁曼公司，在2014年8月至2016年1月期间担任信息系统行业业务管理副总裁兼首席财务官，2011年8月至2014年8月担任副总裁、财务主管和税务主管。纳塔拉扬先生曾在AES公司和普华永道会计师事务所任职。 |
| | | |
| 米歇尔·奥哈拉 | 47 | | 自2019年10月起担任首席人力资源官。在此之前，奥哈拉女士曾担任人力资源高级副总裁，此前曾担任人才战略、总体薪酬、学习与发展、多元化、高管薪酬和人才招聘负责人。在加入上汽集团之前，奥哈拉女士曾在毕博担任人才招聘主管。 |
| | | |
| 罗伯特·S·根特 | 47 | | 自2016年起担任国防和民用部门总裁。Genter 先生负责该投资组合的战略、业务发展和计划执行，包括国防部、联邦航空局、国务院、美国农业部、环保局、美国能源部、商务部、国土安全部、GSA和FTRB的大多数部门。Genter 先生曾担任战略增长市场客户群高级副总裁兼总经理。从2004年到2013年，Genter先生在CGI担任过各种领导职务，最终担任商业市场咨询服务副总裁。在加入CGI之前，他在美国管理系统公司担任过多个财务和运营职务。 |
| | | |
| 迈克尔·拉鲁什 | 57 | | 自2019年起担任国家安全和太空部门总裁。LaRouche 先生负责为情报界的各种客户、美国宇航局和美国空军提供支持。在加入上汽集团之前，LaRouche先生领导了雷神的多个大型业务部门，并担任了11年的副总裁。在职业生涯的早期，LaRouche先生曾在洛克希德·马丁和休斯担任领导职务。 |
有关第10项要求的有关执行官和董事（包括审计委员会和审计委员会财务专家）、股东向董事会推荐候选人的程序以及遵守1934年《证券交易法》第16（a）条规定的其他信息，请参阅《2023年最终委托书》中 “提案1—董事选举”、“公司治理” 和 “其他信息” 标题下提供的信息，该信息由参考本报告。
我们通过了一项行为准则，其中描述了我们在保护上汽集团和客户资产、营造安全健康的工作环境、公平对待客户和其他人、正确开展国际业务、举报不当行为和保护员工免遭报复等方面的标准。该准则适用于所有执行官和员工，是我们旨在促进业务各个方面的道德行为的公司政策和程序的基础。要获取《行为准则》的副本，请访问我们的网站 www.saic.com然后点击标题为 “公司治理” 的链接，然后单击 “治理文件”，然后单击 “行为准则”。我们打算在我们的网站上发布对我们的商业道德准则的任何重大变更或豁免。我们网站上的信息未以引用方式纳入本报告，也不是本报告的一部分。
项目 11。 高管薪酬
有关第11项要求的有关高管薪酬的信息，请参阅2023年最终委托书中 “薪酬讨论与分析”、“高管薪酬” 和 “公司治理” 标题下提供的信息，这些信息以引用方式纳入本报告。
有关第11项要求的有关薪酬委员会互锁、内部参与和薪酬委员会报告的信息，请参阅2023年最终委托书中 “公司治理” 和 “薪酬讨论与分析” 标题下提供的信息，这些信息以引用方式纳入本报告。
项目 12。 某些受益所有人的担保所有权以及管理及相关股东事务
有关第12项要求的有关某些受益所有人和管理层的担保所有权的信息，请参阅2023年最终委托书中 “其他信息” 标题下提供的信息，该信息以引用方式纳入本报告。
我们目前维持四项由股东批准的股权薪酬计划，以股票为基础的奖励，包括2013年股权激励计划、管理层股票薪酬计划、2013年员工股票购买计划和2012年长期绩效计划。这些计划的摘要，见本报告所载合并财务报表附注8。
下表提供了截至2023年2月3日我们待发行的普通股数量、已发行股票期权的加权平均行使价以及未来奖励补助的剩余股票数量：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股权补偿计划信息 |
| 计划类别 | 行使未偿还期权、认股权证和权利时将发行的证券数量(1) | | 未偿还债券的加权平均行使价 期权、认股权证 和权利(2) | | 根据股权补偿计划剩余可供未来发行的证券数量（不包括 (a) 栏中反映的证券）(3) |
| (a) | | (b) | | (c) |
| 证券持有人批准的股权补偿计划 | 2,027,896 | | | $ | 74.57 | | | 5,092,341 | |
| 股权补偿计划未获得证券持有人批准 | — | | | — | | | — | |
| 总计 | 2,027,896 | | | $ | — | | | 5,092,341 | |
(1)该金额包括376,545股已发行股票期权和根据2013年股权激励计划可作为其他股票奖励发行的1,651,351股股票。该金额不包括根据2013年员工股票购买计划下的购买权发行的股票。
(2)不包括为股票奖励而发行的股票，股票期权除外，股票期权在发行这些股票时无需支付任何款项。
(3)包括根据2013年员工股票购买计划（ESPP）可供发行的2,335,409股普通股、2013年股权激励计划（EIP）下的1,741,168股以及根据2012年长期绩效计划（LTPP）可发行的1,015,764股普通股。根据ESPP，最初可供发行的最大股票数量为100万股。ESPP规定，从2014年2月1日开始的每个财政年度的第一天自动增加股票储备，金额等于（i）100万股、（ii）上一财年最后一天已发行普通股数量的2％或（iii）董事会薪酬委员会确定的数字，以较低者为准。在2017财年、2016年和2015财年，ESPP的授权发行金额分别增加了50万个、916,198和973,477个。在2018-2023财年期间，ESPP下批准的发行金额没有增加。根据EIP最初可供发行的最大股票数量为570万股，根据2014年6月4日通过的经修订和重述的2013年股权激励计划，增加了280万股，批准发行的总额为850万股。根据LTPP发行的股票与收购Engility的假定奖励有关，截至收购之日，LTPP下可供发行的最大股票数量为1,198,010股。我们预计，在EIP和LTPP下实际发行的股票数量将大大少于各自计划下已发行的奖励总数，因为 (a) 净期权行使导致参与者使用奖励股份而不是现金支付行使价（历史上大多数参与者选择这样做）时发行的奖励股份数量的一小部分，（b）大多数参与者历来选择让公司保留奖励股份来支付适用于行使期权时应缴的税款等在限制性股票或限制性股票单位的归属时，参与者必须使用奖励股份来缴纳税款，（c）一些参与者可能会在奖励归属之前终止在公司的工作，导致奖励被没收；（d）一些参与者出于各种原因，包括行使价格超过当时的股票市场价格，可能无法在到期日之前行使股票期权。
项目 13。 某些关系和关联交易，以及董事独立性
有关第13项要求的有关某些关系和相关交易以及董事和被提名人独立性的信息，请参阅2023年最终委托书中 “公司治理” 标题下提供的信息，这些信息以引用方式纳入本报告。
项目 14。 首席会计师费用和服务
有关第14项要求的有关首席会计师费用和服务的信息，请参阅2023年最终委托书中 “审计事项” 标题下提供的信息，该信息以引用方式纳入本报告。
第四部分
项目 15。 附录和财务报表附表
(a)作为报告一部分提交的文件：
1. 财务报表
我们的合并财务报表附于此，并列于本报告第F-1页列出的合并财务报表索引中。
2. 财务报表附表
财务报表附表之所以被省略，是因为它们不适用，或者我们的合并财务报表或其附注中显示了所需信息。
3. 展品
| | | | | |
展览 数字 | 展品描述 |
| |
2.1 | 公司（前身为上汽双子星公司）与雷多斯控股有限公司（前身为上汽集团）于2013年9月25日签订的分销协议。参照公司于2013年10月1日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录2.1纳入其中。 |
| | |
2.2 | 特拉华州的一家公司Science Applications International, Inc.、特拉华州的一家公司Engility和特拉华州的一家公司Raptors Merger Sub, Inc. 于2018年9月9日签订的协议和合并计划。（根据S-K法规第601（b）（2）项，注册人特此同意根据要求向美国证券交易委员会提供协议和合并计划中任何遗漏的附表或附录。）参照公司于2018年9月10日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录2.1纳入。 |
| |
2.3 | 特拉华州的一家公司科学应用国际公司和特拉华州公司Unisys公司于2020年2月5日签订的资产购买协议。参照公司于2020年2月6日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录2.1纳入。 |
| | |
3.1 | 经修订和重述的公司注册证书。参照公司于2013年10月1日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录3.1纳入。 |
| | |
3.2 | 经修订和重述的章程。参照公司于2023年3月29日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录3.1纳入其中。 |
| |
4.1 | 证券描述。参照公司于2020年3月27日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的附录4.1纳入。 |
| |
4.2 | 由科学应用国际公司、其担保方和作为受托人的美国银行全国协会于2020年3月13日签订的契约。参照公司于2020年3月16日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录4.1纳入。 |
| |
10.1 | 由SAIC、作为行政代理人和抵押代理人的花旗银行以及某些其他贷款人和当事方于2022年6月30日签订的《第三次修订和重述信贷协议第五修正案》。参照公司于2022年6月30日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录10.1合并。 |
| |
10.2 | 2021年7月2日由SAIC、作为行政代理人和抵押代理人的Citibank N.A. 以及某些其他贷款人和当事方共同签署的第三次修订和重述的信贷协议第四修正案。参照公司于2021年7月7日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录10.1纳入其中。 |
| |
| | | | | |
展览 数字 | 展品描述 |
| |
10.3 | SAIC、作为行政代理人和抵押代理人的花旗银行以及该协议的某些其他代理人和贷款方于2018年10月31日签订的第三份经修订和重述的信贷协议。参照公司于2018年11月5日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录10.1纳入其中。 |
| |
10.4 | 2020年2月19日，SAIC、作为行政代理人和抵押代理人的花旗银行以及该协议的某些其他代理人和贷款人之间的第三次修订和重述信贷协议的第一修正案。参照公司于2020年2月24日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录10.1纳入。 |
| |
10.5 | 作为行政代理人和抵押代理人的科学应用国际公司以及作为行政代理人和抵押代理人的科学应用国际公司及其某些其他代理人和贷款人于2018年10月31日签订的2020年3月13日第三次修订和重述的信贷协议第二修正案。参照公司于2020年3月16日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录10.1纳入。 |
| | |
10.6 | 2021年3月1日，SAIC、作为行政代理人和抵押代理人的花旗银行以及某些其他贷款人和当事方共同签署的第三次修订和重述的信贷协议第三修正案。参照公司于2021年3月5日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录10.1纳入其中。 |
| |
10.7 | 第二份经修订和重述的信贷协议，由公司、作为行政代理人和抵押代理人的花旗银行以及作为银团代理人的北卡罗来纳州美国银行及其某些其他贷款人和各方于2015年5月4日签署。参照公司于2015年5月4日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录10.1纳入其中。 |
| |
10.8 | 本公司、作为行政代理人和抵押代理人的花旗银行以及某些其他贷款人和当事方于2016年8月23日签订的第二份经修订和重述的信贷协议第一修正案。参照公司于2016年8月25日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录10.1纳入其中。 |
| |
10.9 | 本公司、作为行政代理人和抵押代理人的花旗银行以及某些其他贷款人和当事方于2018年2月7日签订的第二份经修订和重述的信贷协议第二修正案。参照公司于2018年2月9日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录10.1纳入其中。 |
| |
10.10 | 科学应用国际公司、Engility Services, LLC和三菱日联银行有限公司于2020年1月21日签订的主应收账款购买协议，参照公司于2020年2月12日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录10.1注册成立。 |
| |
10.11 | 2020年1月21日，由科学应用国际公司做出的绩效承诺，支持三菱日联银行有限公司，参照公司于2020年2月12日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录10.2。 |
| |
10.12 | 科学应用国际公司、Engility Services, LLC和三菱日联银行有限公司于2020年3月17日签订的应收账款主购买协议第1号修正案参照公司于2020年3月26日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录10.1注册成立。 |
| |
10.13* | 科学应用国际公司管理股票补偿计划，自2013年9月27日起生效。参照公司于2013年9月27日向美国证券交易委员会提交的S-8表格注册声明附录4.4并入。 |
| | |
10.14* | 科学应用国际公司关键高管股票延期计划，自2013年9月27日起生效。参照公司于2013年9月27日向美国证券交易委员会提交的S-8表格注册声明附录4.5纳入其中。 |
| |
10.15* | 科学应用国际公司2013年员工股票购买计划，自2013年10月1日起生效。参照公司于2013年9月27日向美国证券交易委员会提交的S-8表格注册声明附录4.7纳入其中。 |
| |
| | | | | |
展览 数字 | 展品描述 |
| |
10.16* | 科学应用国际公司401（k）超额延期计划，自2013年9月27日起生效。参照公司于2013年9月27日向美国证券交易委员会提交的S-8表格注册声明附录4.8并入。 |
| |
10.17* | 科学应用国际公司退休计划，自2013年9月27日起生效。参照公司于2013年9月27日向美国证券交易委员会提交的S-8表格注册声明附录4.9纳入。 |
| | |
10.18* | 科学应用国际公司修订并重述了2013年股权激励计划，自2014年6月4日起生效。参照公司于2014年4月24日向美国证券交易委员会提交的附表14A的最终委托声明附录A并入。 |
| | |
10.19* | 科学应用国际公司2013年股权激励计划的限制性股票单位奖励协议表格。参照公司于2014年4月9日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的附录10.12纳入。 |
| | |
10.20* | 科学应用国际公司2013年股权激励计划的非法定股票期权协议表格。参照公司于2014年4月9日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的附录10.14纳入。 |
| | |
10.21* | 科学应用国际公司2013年股权激励计划的绩效分成奖励协议表格。参照公司于2014年4月9日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的附录10.15纳入。 |
10.22* | 《2013年科学应用国际公司限制性股票单位奖励协议表格》经修订和重述的股权激励计划。参照公司于2022年3月28日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的附录10.21纳入。 |
| |
10.23* | 《2013年科学应用国际公司绩效分成奖励协议表格》经修订和重述的股权激励计划。参照公司于2022年3月28日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的附录10.22纳入。 |
| |
10.24* | 递延薪酬计划，自 2015 年 1 月 1 日起生效。参照公司于2015年3月31日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的附录10.17纳入其中。 |
| |
10.25* | 上汽集团高管遣散、控制权变更和退休政策，自2020年7月1日起生效。参照公司于2020年7月2日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录10.1纳入其中。 |
| |
10.26* | 科学应用国际公司第三次修订和重述的2012年长期绩效计划。参照公司于2019年3月29日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的附录10.19纳入。 |
| |
10.27 | 公司（前身为上汽双子星公司）与Leidos Holdings, Inc.（前身为上汽集团）于2013年9月25日签订的总体过渡合同协议。参照公司于2013年12月13日向美国证券交易委员会提交的10-Q表季度报告的附录10.1纳入其中。 |
| |
10.28* | 科学应用国际公司2012年长期绩效计划绩效单位奖励协议表格。参照公司于2019年3月29日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的附录10.21纳入。 |
| |
10.29* | 科学应用国际公司2012年长期绩效计划的限制性股票单位协议表格。参照公司于2019年3月29日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的附录10.22纳入。 |
| | | | | |
展览 数字 | 展品描述 |
| |
21 | 注册人的子公司。 |
| | |
23.1 | 独立注册会计师事务所安永会计师事务所的同意。 |
| |
31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证。 |
| | |
31.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证。 |
| | |
32.1 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证。 |
| | |
32.2 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证。 |
| | |
| 101 | 交互式数据文件。实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中。 |
| |
| 104 | 本10-K表年度报告的封面，格式为Inline XBRL。 |
项目 16。 10-K 表格摘要
没有。
签名
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | |
| 国际科学应用公司 |
| |
| 由 | /s/ Prabu Natarajan |
| | |
| Prabu Natarajan 首席财务官 |
日期：2023 年 4 月 3 日
根据1934年《证券交易法》的要求，以下人员以所示身份和日期代表注册人签署了本报告。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 签名 | | 标题 | | 日期 |
| /s/ Nazzic S. Keene | | 首席执行官兼董事 | | 2023年4月3日 |
| 纳齐奇 S. 基恩 | | |
| | | | |
| /s/ Prabu Natarajan | | 首席财务官和 首席会计官 | | 2023年4月3日 |
| Prabu Natarajan | | |
| | | | |
| /s/ Donna S. Morea | | 董事会主席 | | 2023年4月3日 |
| Donna S. Morea | | |
| | | | |
| /s/ 罗伯特 ·A· 贝丁菲尔德 | | 导演 | | 2023年4月3日 |
| 罗伯特·A·贝丁菲尔德 | | |
| | | | |
| /s/ 卡罗尔 A. 古德 | | 导演 | | 2023年4月3日 |
| 卡罗尔·A·古德 | | |
| | | | |
| /s/ Garth N. Graham | | 导演 | | 2023年4月3日 |
| Garth N. Graham | | |
| | | | |
| /s/ 约翰 ·J· 哈姆雷 | | 导演 | | 2023年4月3日 |
| 约翰·哈姆雷 | | |
| | | | |
| /s/ Carolyn B. Handlon | | 导演 | | 2023年4月3日 |
| 卡罗琳·B·汉德隆 | | |
| | | | |
| /s/ Yvette M. Kanouff | | 导演 | | 2023年4月3日 |
| 伊薇特·M·卡努夫 | | |
| | | | |
| /s/ Timothy J. Mayopoulos | | 导演 | | 2023年4月3日 |
| 蒂莫西 J. 马约普洛斯 | | |
| | | | |
| /s/ Katharina G. McFarland | | 导演 | | 2023年4月3日 |
| 卡塔琳娜·G·麦克法兰 | | |
| | | | |
| /s/ 米尔福德 W. 麦奎尔特 | | 导演 | | 2023年4月3日 |
| 米尔福德 W. 麦奎尔特 | | |
| | | | |
| /s/ 詹姆斯·里根 | | 导演 | | 2023年4月3日 |
| 詹姆斯·C·里根 | | |
| | | | |
| /s/ Steven R. Shane | | 导演 | | 2023年4月3日 |
| Steven R. Shane | | |
| | | | | |
| 合并财务报表 | 页面 |
| |
独立注册会计师事务所的报告 (PCAOB ID： 42) | F-2 |
| |
合并收益表 | F-5 |
| |
合并综合收益表 | F-6 |
| |
合并资产负债表 | F-7 |
| |
合并权益表 | F-8 |
| |
合并现金流量表 | F-9 |
| |
合并财务报表附注 | F-10 |
| |
附注1：业务概览和重要会计政策摘要 | F-10 |
附注2——每股收益、股票回购和分红 | F-19 |
附注 3 — 收入 | F-20 |
附注4—收购 | F-22 |
附注5——重组和减值 | F-23 |
附注6—商誉和无形资产 | F-24 |
附注7—财产、厂房和设备 | F-25 |
附注8——基于股票的薪酬 | F-25 |
附注9—退休计划 | F-29 |
附注10—所得税 | F-34 |
附注11——债务义务 | F-36 |
附注12——指定为现金流套期保值的衍生工具 | F-39 |
附注13—按组成部分分列的累计其他综合收益（亏损）的变化 | F-40 |
附注14—应收账款的出售 | F-40 |
附注15—租赁 | F-41 |
附注16—业务分部信息 | F-42 |
附注17—法律程序、承诺和意外开支 | F-43 |
注18—后续事件 | F-44 |
财务报表附表之所以被省略，是因为它们不适用，或者我们的合并财务报表或其附注中显示了所需信息。
独立注册会计师事务所的报告
致股东和董事会
国际科学应用公司
对财务报表的意见
我们审计了随附的科学应用国际公司（以下简称 “公司”）截至2023年2月3日和2022年1月28日的合并资产负债表、截至2023年2月3日的三年中每年的相关合并收益、综合收益、权益和现金流报表以及相关附注（统称为 “合并财务报表”）。我们认为，合并财务报表按照美国公认会计原则，在所有重大方面公允列报了公司截至2023年2月3日和2022年1月28日的财务状况，以及截至2023年2月3日的三年中每年的经营业绩和现金流量。
我们还根据上市公司会计监督委员会（美国）（PCAOB）的标准，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的内部控制综合框架（2013年框架）中制定的标准，对公司截至2023年2月3日的财务报告内部控制进行了审计，并于2023年4月3日对此发表了无保留意见。
意见依据
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例，我们必须在公司方面保持独立。
我们根据PCAOB的标准进行了审计。这些准则要求我们计划和进行审计，以便合理地确定财务报表是否存在因错误或欺诈造成的重大错报。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是错误还是欺诈所致，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查有关财务报表中数额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层采用的会计原则和作出的重大估计，以及评估财务报表的总体列报情况。我们认为，我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。
关键审计事项
下文传达的关键审计事项是本期对已告知或要求向审计委员会通报的财务报表的审计中产生的事项，并且：(1) 涉及对财务报表至关重要的账目或披露，(2) 涉及我们特别具有挑战性、主观或复杂的判断。关键审计事项的沟通不会以任何方式改变我们对合并财务报表的整体看法，我们也不会通过在下文中传达关键审计事项就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独意见。
| | | | | | | | |
| | 基于成本投入进度衡量标准的收入确认 |
| | |
| 此事的描述 | | 该公司使用成本投入（成本对成本）的进展衡量标准来确认其收入的很大一部分。根据成本对成本的进展衡量标准，收入是根据竣工时发生的费用占估计总成本的比率来确认的。用作收入基础的交易价格是预计将获得的业绩对价的估计金额，可能包括可变对价，例如可报销成本、奖励费、激励费或其他可能提高或降低交易价格的条款。如合并财务报表附注1所述，确认长期合同收入涉及重要的判断和估计。估计值的变化（在合并财务报表附注3中量化）通常可能是由于估计交易价格或预计完成成本的变化以及各种原因造成的，包括范围的变化、由于意外的成本增长或对影响成本的风险的重新评估而导致的成本估算变动，以及估计交易价格的变化，例如激励或奖励费金额的可变。一份或多份合同的估算值的重大变化可能会对公司的经营业绩产生重大影响。
使用进度成本投入衡量标准对公司的收入会计进行审计很复杂，因为在估算这些合同完成时的交易价格和总估计成本时需要做出判断。交易价格可能包括可变对价。此外，管理层通过对待完成工作的复杂性、日程安排和相关任务、劳动生产率和可用性、工资和材料价格的上涨、分包商的执行、管理费用率和其他变量做出假设，来估算完工时的总成本。 |
| | |
| 我们在审计中是如何解决这个问题的 | | 我们了解了情况，评估了设计，并使用成本投入进度衡量标准测试了公司收入确认控制措施的运营有效性。例如，我们测试了管理层对估计交易价格和竣工时估计成本的审查控制措施，这些费用用于使用成本投入进度衡量标准来确定收入。我们还测试了管理层执行的内部控制措施，以验证用于确定该收入的数据是完整和准确的。
为了测试公司估算的交易价格和竣工时估计成本的准确性，我们的审计程序包括将劳动力成本、分包商成本、材料和可变对价的估计值与类似合同的历史结果进行比较，并将包括可变对价条款在内的关键条款与合同文件和管理层的估计达成一致。除其他外，我们的审计程序还包括评估迄今记录的收入和成本金额的性质、时间和范围，包括交易价格或完成时的估计成本与前一时期相比的任何变化。例如，为了检验估计值的变化，我们检查了潜在证据，以了解估计值变化的原因和发生这种变化的时间，并重新计算了迄今为止所记录的效应。我们还评估了合同中不变更估算值是否合适（如果适用）。 |
| | |
| | | | | | | | |
| | 未确认的税收优惠，如果得到确认，将影响有效所得税率 |
| | |
| 此事的描述 | | 如合并财务报表附注1和10所述，公司在美国联邦司法管辖区和各州司法管辖区提交所得税申报表。当与各税务机关进行审查和结算后，税收状况很可能无法维持时，公司承认所得税的不确定性负债。在截至2023年2月3日的年度中，公司记录了9000万美元的未确认的税收优惠，这些优惠如果得到确认，将影响有效所得税税率。 对这些储备金进行审计具有挑战性，因为在适用相关税法方面具有重大判断力，而且在预测税务机关最终解决此类问题时存在固有的不确定性。税务机关正在进行或将来的审计所导致的负债变更可能会对公司的经营业绩产生重大影响。
|
| | |
| 我们在审计中是如何解决这个问题的 | | 我们了解了情况，评估了设计，并测试了对公司所得税会计流程（包括未确认的税收优惠）控制措施的运营有效性。例如，我们测试了管理层对公司纳税状况审查的控制措施，以确定这些头寸是否符合合并财务报表中的确认门槛，并确定了未确认的纳税义务的衡量标准。 为了测试对公司未确认的税收优惠的认可，这些优惠如果逆转将影响有效税率和这些未确认的税收优惠的衡量，我们邀请了具有专业技能和知识的税务专业人员来评估公司重大税收状况的技术优势。我们执行的审计程序包括评估与相关税务机构的沟通，评估管理层是否适当考虑了可能显著改变未确认税收优惠的确认、衡量或披露的新信息，以及测试管理层在估算任何相关负债估值时使用的假设。 |
/s/ 安永会计师事务所
自2018年以来，我们一直担任公司的审计师。
弗吉尼亚州泰森斯
2023年4月3日
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已结束的年份 |
| 2月3日
2023 | | 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 |
| （以百万计，每股金额除外） |
| 收入 | $ | 7,704 | | | $ | 7,394 | | | $ | 7,056 | |
| 收入成本 | 6,816 | | | 6,535 | | | 6,264 | |
| 销售、一般和管理费用 | 374 | | | 344 | | | 352 | |
| 收购和整合成本 | 13 | | | 56 | | | 54 | |
| 其他营业收入 | — | | | (3) | | | (4) | |
| 营业收入 | 501 | | | 462 | | | 390 | |
| 利息支出 | 120 | | | 105 | | | 122 | |
| 其他（收入）支出，净额 | 6 | | | (1) | | | (3) | |
| 所得税前收入 | 375 | | | 358 | | | 271 | |
| 所得税准备金 | (72) | | | (79) | | | (60) | |
| 净收入 | $ | 303 | | | $ | 279 | | | $ | 211 | |
| 归属于非控股权益的净收益 | 3 | | | 2 | | | 2 | |
| 归属于普通股股东的净收益 | $ | 300 | | | $ | 277 | | | $ | 209 | |
| 每股收益： | | | | | |
| 基本 | $ | 5.42 | | | $ | 4.81 | | | $ | 3.60 | |
| 稀释 | $ | 5.38 | | | $ | 4.77 | | | $ | 3.56 | |
见合并财务报表附注。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已结束的年份 |
| 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 |
| （单位：百万） |
| 净收入 | $ | 303 | | | $ | 279 | | | $ | 211 | |
| 扣除税款的其他综合收益（亏损）： | | | | | |
| 衍生工具的未实现净收益（亏损） | 56 | | | 48 | | | (19) | |
| 固定福利义务调整 | 3 | | | 4 | | | 2 | |
| 扣除税款的其他综合收益（亏损）总额 | 59 | | | 52 | | | (17) | |
| 综合收入 | $ | 362 | | | $ | 331 | | | $ | 194 | |
| 归属于非控股权益的综合收益 | 3 | | | 2 | | | 2 | |
| 归属于普通股股东的综合收益 | $ | 359 | | | $ | 329 | | | $ | 192 | |
见合并财务报表附注。
| | | | | | | | | | | |
| 2月3日
2023 | | 1月28日
2022 |
| （单位：百万） |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 109 | | | $ | 106 | |
| 应收账款，净额 | 936 | | | 1,015 | |
| 库存，净额 | 71 | | | 64 | |
| 预付费用 | 58 | | | 57 | |
| 其他流动资产 | 23 | | | 21 | |
| 流动资产总额 | 1,197 | | | 1,263 | |
| 善意 | 2,911 | | | 2,913 | |
| 无形资产，净额 | 1,009 | | | 1,132 | |
| 不动产、厂房和设备，净额 | 92 | | | 100 | |
| 经营租赁使用权资产 | 158 | | | 209 | |
| 其他资产 | 176 | | | 129 | |
| 总资产 | $ | 5,543 | | | $ | 5,746 | |
| 负债和权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
| 应付账款 | $ | 624 | | | $ | 612 | |
| 应计工资和其他员工福利 | 205 | | | 227 | |
| 应计假期 | 123 | | | 137 | |
| 其他应计负债 | 143 | | | 228 | |
| 长期债务，流动部分 | 31 | | | 148 | |
| 流动负债总额 | 1,126 | | | 1,352 | |
| 长期债务，扣除流动部分 | 2,343 | | | 2,370 | |
| 经营租赁负债 | 152 | | | 192 | |
| 递延所得税 | — | | | 43 | |
| 其他长期负债 | 218 | | | 160 | |
承付款和或有开支（注17） | | | |
| 股权： | | | |
普通股，$0.0001面值， 1十亿股授权， 54百万股和 56截至2023年2月3日和2022年1月28日，已发行和流通的股票分别为百万股 | — | | | — | |
| 额外的实收资本 | 637 | | | 838 | |
| 留存收益 | 1,035 | | | 818 | |
| 累计其他综合收益（亏损） | 22 | | | (37) | |
| 普通股股东权益总额 | 1,694 | | | 1,619 | |
| 非控股权益 | 10 | | | 10 | |
| 股东权益总额 | 1,704 | | | 1,629 | |
| 负债和股东权益总额 | $ | 5,543 | | | $ | 5,746 | |
见合并财务报表附注。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 的股份 普通股 | | 额外 付费 首都 | | 已保留 收入 | | 累积的
其他
综合的
收入（亏损） | | 非控股权益 | | 总计 |
| （单位：百万） |
| 截至 2020 年 1 月 31 日的余额 | 58 | | | $ | 983 | | | $ | 506 | | | $ | (72) | | | $ | 10 | | | $ | 1,427 | |
| 净收入 | — | | | — | | | 209 | | | — | | | 2 | | | 211 | |
| 股票的发行 | — | | | 14 | | | — | | | — | | | — | | | 14 | |
| 扣除税款的其他综合亏损 | — | | | — | | | — | | | (17) | | | — | | | (17) | |
| 每股1.48美元的现金分红 | — | | | — | | | (88) | | | — | | | — | | | (88) | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | 30 | | | — | | | — | | | — | | | 30 | |
| 回购股票 | — | | | (23) | | | — | | | — | | | — | | | (23) | |
| 对非控股权益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | (2) | |
| 2021 年 1 月 29 日的余额 | 58 | | | 1,004 | | | 627 | | | (89) | | | 10 | | | 1,552 | |
| 净收入 | — | | | — | | | 277 | | | — | | | 2 | | | 279 | |
| 股票的发行 | 1 | | | 16 | | | — | | | — | | | — | | | 16 | |
| 其他综合收益，扣除税款 | — | | | — | | | — | | | 52 | | | — | | | 52 | |
| 每股1.48美元的现金分红 | — | | | — | | | (86) | | | — | | | — | | | (86) | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | 32 | | | — | | | — | | | — | | | 32 | |
| 回购股票 | (3) | | | (214) | | | — | | | — | | | — | | | (214) | |
| 对非控股权益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | (2) | |
| 2022年1月28日的余额 | 56 | | | 838 | | | 818 | | | (37) | | | 10 | | | 1,629 | |
| 净收入 | — | | | — | | | 300 | | | — | | | 3 | | | 303 | |
| 股票的发行 | 1 | | | 17 | | | — | | | — | | | — | | | 17 | |
| 其他综合收益，扣除税款 | — | | | — | | | — | | | 59 | | | — | | | 59 | |
| 每股1.48美元的现金分红 | — | | | — | | | (83) | | | — | | | — | | | (83) | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | 29 | | | — | | | — | | | — | | | 29 | |
| 回购股票 | (3) | | | (247) | | | — | | | — | | | — | | | (247) | |
| 对非控股权益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | (3) | |
| 2023 年 2 月 3 日的余额 | 54 | | | $ | 637 | | | $ | 1,035 | | | $ | 22 | | | $ | 10 | | | $ | 1,704 | |
见合并财务报表附注。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已结束的年份 |
| 2月3日
2023 | | 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 |
| （单位：百万） |
| 来自经营活动的现金流： | | | | | |
| 净收入 | $ | 303 | | | $ | 279 | | | $ | 211 | |
| 为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： | | | | | |
| 折旧和摊销 | 157 | | | 165 | | | 179 | |
| 场外客户合同的摊销 | (14) | | | (33) | | | (15) | |
| 债务发行成本的摊销 | 9 | | | 7 | | | 21 | |
| 递延所得税 | (17) | | | 59 | | | 12 | |
| 股票薪酬支出 | 48 | | | 46 | | | 42 | |
| 剥离的（收益）亏损 | — | | | (2) | | | 10 | |
| 资产减值 | 4 | | | 18 | | | 2 | |
| 扣除收购影响后，运营资产和负债变动产生的增加（减少）： | | | | | |
| 应收款 | 79 | | | (31) | | | 221 | |
| 库存、预付费用和其他流动资产 | (10) | | | 14 | | | 8 | |
| 其他资产 | 6 | | | (3) | | | (14) | |
| 应付账款和应计负债 | (9) | | | 30 | | | (76) | |
| 应计工资和员工福利 | (36) | | | 10 | | | 95 | |
| 经营租赁资产和负债，净额 | (3) | | | 5 | | | (5) | |
| 其他长期负债 | 15 | | | (46) | | | 64 | |
| 经营活动提供的净现金 | 532 | | | 518 | | | 755 | |
| 来自投资活动的现金流： | | | | | |
| 不动产、厂房和设备支出 | (25) | | | (36) | | | (46) | |
| 购买有价证券 | (7) | | | (9) | | | (6) | |
| 有价证券的销售 | 4 | | | 6 | | | 9 | |
| 为收购支付的现金，扣除获得的现金 | — | | | (255) | | | (1,202) | |
| 资产剥离的收益 | — | | | 8 | | | 17 | |
| 其他 | (8) | | | (6) | | | (3) | |
| 用于投资活动的净现金 | (36) | | | (292) | | | (1,231) | |
| 来自融资活动的现金流： | | | | | |
| 向股东支付股息 | (83) | | | (86) | | | (87) | |
| 借款本金支付 | (990) | | | (119) | | | (399) | |
| 股票的发行 | 16 | | | 16 | | | 13 | |
| 股票回购并报废或预扣股权奖励税 | (267) | | | (226) | | | (34) | |
| 借款收益 | 840 | | | 116 | | | 1,000 | |
| 债务发行成本 | (6) | | | — | | | (27) | |
| 对非控股权益的分配 | (3) | | | (2) | | | (2) | |
| 融资活动提供的（用于）净现金 | (493) | | | (301) | | | 464 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少） | 3 | | | (75) | | | (12) | |
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 115 | | | 190 | | | 202 | |
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 118 | | | $ | 115 | | | $ | 190 | |
| | | | | |
| 见合并财务报表附注。 |
| 补充现金流披露： | | | | | |
| 支付利息的现金 | $ | 111 | | | $ | 98 | | | $ | 96 | |
| 为所得税支付的现金 | $ | 70 | | | $ | 7 | | | $ | 39 | |
| | | | | |
| 非现金投资和融资活动： | | | | | |
| 应计计划股票回购量（减少）增加 | $ | (2) | | | $ | 2 | | | $ | 1 | |
| 应计财产、厂房和设备减少 | $ | (1) | | | $ | (2) | | | $ | (1) | |
见合并财务报表附注。
注意事项 1—业务概述和重要会计政策摘要：
概述
业务描述。 Science Applications International Corporation（及其合并子公司统称为 “公司”）是主要向美国政府提供技术、工程和企业信息技术（IT）服务的领先提供商。该公司为大型复杂项目提供这些服务，重点是更高端、差异化的技术服务和解决方案，这些服务和解决方案通过系统开发、现代化、集成和维护，加速和改造安全和有弹性的数字环境，以推动企业和使命成果。
公司以矩阵形式组织，包括 二由企业解决方案和运营组织支持的面向客户的运营部门。公司的每一个 二面向客户的运营部门侧重于向美国联邦政府的一个或多个机构提供 (1) 增长和技术加速解决方案以及 (2) 核心 IT 服务。增长和技术加速解决方案包括提供安全的云现代化、基于结果的企业 IT 即服务，以及国防系统的集成、生产和现代化。核心 IT 服务包括系统工程、现有 IT 系统和网络的运营和维护以及物流和供应链解决方案。该公司的运营部门汇总为 一用于财务报告目的的可报告分部。有关其他信息，请参阅注释 16。
收购。 2021年7月2日，公司完成了对Halfaker and Associates, LLC（Halfaker）的收购，这是一家专注于使命的纯粹健康IT公司。2021年5月3日，该公司完成了对Koverse的收购，Koverse是一家软件公司，提供数据管理平台，可对复杂的敏感数据进行人工智能和机器学习。2020年3月13日，公司完成了对Unisys Corporation前运营单位Unisys Federal的收购，这增强了我们在政府优先领域的能力，扩大了我们的知识产权和技术驱动产品组合，并增加了我们与现有和新客户的接触。有关其他信息，请参阅注释 4。
合并原则和列报基础
提及 “财务报表” 是指公司的合并财务报表，包括损益表和综合收益表、资产负债表、权益表和现金流量表。这些财务报表是根据美国公认会计原则（GAAP）编制的。公司内部的所有公司间交易和账户余额均已清除。
非控股权益。 截至 2023 年 2 月 3 日，公司举行了 50.1没收支持协会合资公司（FSA）的多数股权百分比。FSA的经营业绩包含在公司的合并损益表和综合收益表以及现金流量表中。合并资产负债表上报告的非控股权益代表金融服务管理局权益中归属于非控股权益的部分。
估算值的使用
按照公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响财务报表日报告的资产负债金额和意外开支的披露，以及报告期内报告的收入和支出金额。财务报表编制中固有的重大估计可能包括但不限于长期合同的估计盈利能力、所得税、公允价值计量、商誉和其他无形资产的公允价值、养老金和固定福利计划债务以及意外开支。估计数是管理层根据估算时最新和最佳可用信息编制的，实际结果可能与这些估计数不同。
报告周期
公司采用截至1月31日的星期五的52/53周的财政年度，财政季度通常为13周。2023财年开始于2022年1月29日并于2023年2月3日结束，2022财年开始于2021年1月30日并于2022年1月28日结束，2021财年从2020年2月1日开始，
已于 2021 年 1 月 29 日结束。2023财年包括53周，额外的一周发生在第四季度，而2022财年和2021财年包括52周。
收入确认
该公司主要根据与美国政府签订的长期服务协议提供技术、工程和企业IT服务，包括与为美国政府工作的其他承包商签订分包合同。该公司还为许多州和地方政府、外国政府和美国商业客户提供服务。
该公司根据各种合同类型提供服务，包括公司固定价格（FFP）、时间和材料（T&M）、成本加固定费用、成本加奖励费和成本加激励费合同。我们的服务安排通常包括年度业绩基准期，然后是续订期权期，行使后通常作为单独的合同记账。
为了确定适当的收入确认，公司首先评估我们是否与客户签订了经正式批准且可强制执行的合同，其中确定了各方的权利和付款条款，并有可能收款。我们还评估是否应将两份或更多份合同合并为一份合同，以及对现有合同的修改是应作为原始合同的一部分还是作为单独的合同来考虑。对产生新的可执行权利和义务的合同修改应予前瞻性考虑。不增加不同商品或服务的合同修改通过累积补差额调整予以考虑。增加不同商品或服务并使合同价值增加一定金额以反映独立销售价格的合同修改作为单独的合同记作单独的合同。
当我们履行合同规定的履约义务时，或当作我们履行合同规定的履约义务时，公司确认收入。履约义务是收入确认的记账单位，是指合同中承诺向客户转让特殊服务或商品。公司的大多数合同都包含一项单一履约义务，涉及对各种活动进行重大整合，这些活动共同开展以提供综合服务或解决方案。履约义务可能会在一段时间内或某个时间点得到履行，但公司的大多数履约义务会随着时间的推移而得到履行。公司根据履约义务的性质、合同类型和其他相关合同条款，选择适当的收入确认进展衡量标准。
随着时间的推移履行的绩效义务可能涉及一系列经常性服务，例如网络运营和维护、运营和计划支持服务、IT外包服务以及公司随时准备在需要时提供支持的其他 IT 安排。随着时间的推移，此类履约义务会得到满足，因为客户在提供服务的同时获得和消费我们的绩效所带来的好处。或者，随着时间的推移履行义务可能涉及合同交付件的完成。示例包括系统集成、网络工程、网络设计以及工程和构建服务。当公司的业绩创造或增强了由客户控制的资产，或者公司的业绩创造了根据客户规格定制的资产，并且公司有权为迄今为止所做的工作获得付款（包括合理的利润率）时，基于可交付成果的绩效义务将随着时间的推移得到履行。
对于批量服务的绩效义务，公司使用成本投入衡量标准（成本对成本）、经过时间的产出衡量标准或开具发票的实际权宜之计来衡量进展情况。成本投入衡量标准通常适用于公司的费用报销合同。收入根据竣工时发生的成本占总估计成本的比率进行确认。奖励费或激励费按其相关的不同期限分配。对于固定价格合同，对固定对价适用一段时间的产出衡量标准，从而在履约期内按比例确认收入。如果固定价格合同还规定报销某些费用，例如差旅费或其他直接费用，则只能考虑履约期内一段不同的时间。公司的时间和材料以及固定价格水平的努力合同通常符合发票开具的实际权宜之计。这些合同的收入以公司拥有开票的合同权利的金额确认。
对于在一段时间内履行的基于可交付成果的绩效义务，无论合同类型如何，公司都使用成本投入进度衡量标准（成本对成本）来确认收入。收入根据竣工时发生的成本占总估计成本的比率进行确认。
公司可能承担与重要材料或硬件采购相关的成本，这些费用与公司履行履行义务的进展不成比例。对于这些合同，成本不计入进展的衡量标准，收入的确认等于所产生的成本。
对于公司在一段时间内未转移控制权的履约义务，我们会在客户获得相关资产控制权的时间点确认收入，通常是在发货时或交付时。公司应计将时间点控制权移交给客户后产生的运费和手续费。
确认长期合同的收入涉及大量的估计和判断。交易价格是我们预计因履行合同而获得的对价的估计金额。合同条款可能包括可变对价，例如可报销成本、奖励和激励费、基于使用量的费用、服务级别罚款、绩效奖金或其他可能提高或降低交易价格的条款。可变金额通常根据我们实现某些绩效指标、计划里程碑或成本目标来确定，也可能由客户自行决定。在进行估算时，公司会考虑客户、合同条款、工作的复杂性和相关风险、客户的自由裁量权范围、历史经验以及收入出现重大逆转的可能性。只有当与可变对价相关的不确定性得到解决后，确认的累计收入可能不会发生重大逆转时，公司才在交易价格中纳入可变对价。
该公司的许多合同使用成本投入衡量标准（成本对成本）来确认收入，这要求在完成时估算总成本。由于所提供服务的性质和某些合同的期限，估算完工成本很复杂。合同成本通常包括直接成本，例如劳动力、分包合同成本和材料，以及可识别或分配给特定合同的间接成本。管理层必须对待完成工作的复杂性、日程安排和相关任务、劳动生产率和可用性、工资和材料价格的增长、分包商的执行情况、管理费用率和其他变量做出假设。对于使用成本投入衡量标准的合同，当预期合同总成本超过预计合同总收入时，公司将确认该季度的估计损失总额。估计损失总额包括任何可能获利的未行使期权，前提是它们会增加损失金额。美国政府合同产生的合同成本，包括间接成本，将由国防合同审计局（DCAA）进行审计和调整。
对于具有多项履约义务的合同，公司根据合同中每种不同履约义务的相对独立销售价格为每项履约义务分配交易价格。由于公司通常提供针对单个客户要求的定制服务和解决方案，因此独立销售价格通常是根据预期成本加上合理的利润率估算的。
合同估算值的变化
对收入估计、收入成本或与一段时间内履行的履约义务相关的利润的变动，在作出此类变动的期限内确认营业收入，以反映变更的初始至今的影响。由于各种原因，这些估算值通常会在业绩期间发生变化，其中包括：范围的变化；由于意外的成本增长或对影响成本的风险的重新评估而导致的成本估算值发生变化；估计交易价格的变化，例如激励或奖励费金额的可变；以及业绩好于或差于先前的估计。
该公司的许多合同使用成本投入衡量标准（成本对成本）来确认履约义务收入，这要求在完成时估算总成本。如果总预期成本超过履约义务的估计总收入，则公司将确认该季度的估计亏损总额。估计损失总额包括任何可能获利的未行使期权，前提是它们会增加损失金额。
合约余额
收入确认的时间可能与开具账单和从客户那里收到现金的时间不同。金额根据工作进展开具发票，通常每两周或每月拖欠一次，或者在达到合同里程碑时开具。我们在开具发票之前确认收入时记录合同资产，或者在确认收入之前收到现金时记录合同负债。合约资产是一种对价权，其条件是时间流逝以外的其他因素。合同资产包括不可开票的应收账款和合同保留款，但不包括已开票和可开单的应收款。已计费和可计费应收账款是对价权，除时间推移外，对价是无条件的。合同负债包括客户预付款、超过收入的账单和递延收入。合约资产和负债按合约净额入账，根据我们的合约运作周期，通常归类为流动资产和负债。如果期权续订期不会在资产负债表之日起一年内发生，则长期合同材料续订期权的递延收入可能被归类为非流动收入。
递延成本
某些符合条件的成本，例如获取成本和履行服务合同的成本，在成本与合同直接相关、预计可以收回并产生或增加用于履行履约义务的资源时，将计入资本化。这些成本主要包括佣金、过渡和设立成本。获得和履行合同的资本化成本在预期收益期内按直线摊销，这通常包括合同基准期和预期续约。
公司定期进行审查，以评估延期合同过渡和设立成本的可收回性。将资产的账面金额与公司预计因资产相关服务而获得的剩余对价金额减去与提供尚未确认的服务直接相关的成本进行比较。如果账面金额无法收回，则确认减值损失。
分配给合同的成本
公司将间接成本归类为管理费用（包含在收入成本中）或一般和管理费用，其方式与公司根据美国政府成本会计准则（CAS）在披露声明中定义此类成本的方式相同。
股票薪酬
公司发放股票奖励作为对员工和董事的薪酬。股票奖励包括股票期权、归属股票奖励和绩效股票奖励。这些奖励计为股权奖励。公司使用奖励的授予日公允价值来衡量，在标的奖励的必要服务期内以直线方式确认扣除预计没收的股票薪酬支出。对于绩效股票奖励，公司重新评估每个报告期末达到业绩条件的可能性，并根据公司预计最终发行的股票数量调整薪酬支出。
所得税
公司根据资产负债会计法对所得税进行核算，该会计方法要求确认递延所得税资产和负债，以应对账面金额与资产和负债税基之间暂时差异的预期未来税收后果。根据这种方法，税率和法律的变化将在此类变更颁布期间的收入中确认。联邦、州、地方和外国所得税的准备金是根据现行税法根据所得税前的收入计算的，包括与先前用于确定递延所得税资产和负债的税率相比的任何税率变化的累积影响。此类准备金不同于目前的应付金额，因为某些收入和支出项目在不同的报告期内用于财务报告目的的确认，而不是用于所得税的目的。
记录所得税准备金要求管理层对在税务机关审查最终解决办法或诉讼时效到期之前可能得不到最终解决办法的事项做出重大判断和估计。此外，由于所得税的不确定性而记录负债
在评估公司的税收状况和对最终预计缴纳的税款进行最佳估算时，需要做出重要的判断。税收罚款和利息包含在所得税支出中。
该公司还确认了因所得税不确定性而产生的负债，因为在与各税务机关进行审查和结算后，税收状况很可能无法维持。公司记录了在结清纳税状况时更有可能实现的最大收益。如果我们在已确定应计额或需要支付超过储备金的金额的问题上占上风，那么我们在给定财政期间的有效税率可能会受到重大影响。
递延所得税资产和负债按应纳税司法管辖区净值，并在合并资产负债表上归类为非流动资产。
现金、现金等价物和限制性现金
现金和现金等价物由银行现金和高流动性工具组成，主要包括银行存款和对机构货币市场基金的投资。公司将合并资产负债表上的现金和现金等价物以及应付账款中的未付款项包括在内，截至2023年2月3日和2022年1月28日，这些金额为美元49百万和美元54分别为百万。公司不投资高收益或高风险证券。银行账户中的现金有时可能超过联邦保险限额。
限制性现金包括拉比信托中的存款现金，根据合同，这些现金不得用于运营，但受债权人未来索赔的约束。下表显示了现金、现金等价物和限制性现金与所列期间合并资产负债表中报告的金额的对账情况：
| | | | | | | | | | | |
| | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | （单位：百万） |
| 现金和现金等价物 | $ | 109 | | | $ | 106 | |
| 限制性现金包含在其他流动资产中 | 5 | | | 5 | |
| 限制性现金包含在其他资产中 | 4 | | | 4 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 118 | | | $ | 115 | |
应收款
应收款包括已开单和可开单的应收账款以及未开单的应收款。公司的应收账款主要来自美国政府，或来自我们作为分包商且最终客户是美国政府的总承包商，从客户的支付能力的角度来看，这些应收账款通常被视为可收款。该公司没有重大的信用风险敞口。
未开票的应收账款，基本上所有这些应收账款都将在账单内收款 一年，按其估计的可变现价值列报，包括在合同完成或特定事件发生时应计费的成本和费用，但时间推移除外。在建合同的相关累积成本的法定所有权通常在公司收到分期付款后归属于美国政府。收到的分期付款为 $42百万和美元76截至2023年2月3日和2022年1月28日，百万美元分别抵消了未开票的应收账款。合同保留将在合同条件得到满足时计费，可能与未完成的间接成本谈判有关。根据历史经验，预计大部分留存余额将在一年后收取。留存额在合并资产负债表上的其他资产中列报，见附注3。留存余额的注销量并不大。
应收账款余额在管理层确定无法收回的时期内予以注销，届时，此类余额将从已开票的应收账款中扣除，如果先前已保留，则从备抵中扣除。
库存
库存主要由为转售给客户而购买的制成品库存（例如轮胎和润滑油）组成，通常使用平均成本法，按成本或可变现净值的较低值进行估值。公司根据历史和计划使用情况评估当前库存，以估计过时库存的适当准备金。
业务合并
公司以截至收购日的公允价值记录企业合并中收购的所有有形和无形资产以及承担的负债，公允价值是使用成本、市场或收益方法确定的。支付的总收购对价中超过所购资产和假定负债净额的公允价值的超额记作商誉。收购日公允价值是指在收购日计量的市场参与者之间有序交易中出售资产或为转移负债而支付的价格。
估值基于截至收购之日存在的信息。在自收购之日起不超过一年的计量期内，公司可以调整收购资产和负债的临时记录金额，以反映公司随后获得的有关截至收购之日存在的事实和情况的新信息。
收购和整合成本
不属于收购价格对价的收购相关成本通常在发生时记作支出，但某些与发行债务相关的延期成本除外。这些成本通常包括与交易相关的成本，例如发现者费用、法律、会计和其他专业费用。整合相关成本是指与合并公司及其收购业务直接相关的成本。与整合相关的成本通常包括战略咨询服务、设施整合、员工相关成本，例如留用和遣散费、整合信息技术基础架构的成本、企业规划系统、流程以及其他与整合相关的非经常性成本。收购和整合成本在合并损益表中作为收购和整合成本一起列报。
合并损益表中收购和整合成本中确认的金额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已结束的年份 |
| 2月3日
2023 | | 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 |
| （单位：百万） |
收购(1) | $ | (2) | | | $ | 3 | | | $ | 20 | |
整合(2)(3) | 15 | | | 53 | | | 34 | |
| 收购和整合总成本 | $ | 13 | | | $ | 56 | | | $ | 54 | |
(1) 2023财年的收购费用反映了对Koverse收益负债公允价值的调整。2022财年确认的收购费用与收购Halfaker和Koverse有关。2021财年确认的收购费用与收购Unisys Federal有关。有关收购的其他信息，请参阅附注4。
(2) 2021财年的整合费用包括美元11与出售某些非战略性国际业务相关的百万美元损失。
(3) 整合费用包括 $62021财年的重组成本为百万美元，美元17百万和美元1百万美元分别用于2022财年和2021财年的资产减值。有关重组和减值成本的更多信息，请参阅附注5。
重组成本
公司定期启动重组活动，以支持业务战略、调整资源并提高运营效率。重组成本可能包括遣散费和其他与员工相关的解雇费用，以及与合并或关闭设施相关的成本。
一次性非自愿雇员解雇补助金被确认为负债，在向员工传达解雇计划并满足某些其他标准后，按公允价值计量。持续的雇员解雇补助金安排被确认为负债，并按公允价值计量，前提是有可能支付金额且此类金额可以合理估计。
整合或关闭设施的成本主要包括退出设施的租赁义务费用，包括使用权资产的加速租赁费用和租赁权改善的加速折旧费用以及因设施退出而导致其估计使用寿命缩短的加速折旧费用所产生的影响。
租赁
该公司以经营租赁方式占用其大部分设施。某些设备还根据短期或可取消的运营租赁进行租赁。
公司在开始运营租赁时承认使用权（ROU）资产和租赁负债。初始租赁负债等于使用公司在有担保基础上的增量借款利率进行折扣的未来固定最低租赁还款额。租赁期限包括期权续订期限和在合理确定公司将行使这些权利的前提下提前终止付款。ROU 资产的初始衡量等于初始租赁负债加上任何初始直接成本和预付款，减去任何租赁激励措施。
公司在剩余租赁期限内按直线计算租赁成本，但可变租赁付款除外，这些付款是在发生这些付款义务的时期内记为支出。
对于设施租赁，公司将租赁和非租赁部分合并为一个组成部分并入账。公司不确认原始租期为12个月或更短的租赁的租赁负债和ROU资产。ROU 资产作为长期资产进行减值评估。
该公司向其客户租用IT设备和硬件。公司的所有出租人安排均为经营租赁。营业租赁收入在租赁期内以直线方式确认，并在合并损益表中列报为收入。
商誉和无形资产
商誉记为收购支付的总对价与收购的净有形和无形资产的公允价值和承担的负债之间的差额（如果有）。商誉和无限期无形资产不进行摊销，而是每年在公司第四季度开始时或在事件或情况变化表明账面价值可能无法收回时进行潜在减值测试。曾经有 不在所呈现的时期内出现损伤。
商誉减值测试在报告单位层面进行。公司估算每个申报单位的公允价值并将其与包括商誉在内的相应账面价值进行比较。公司申报单位的公允价值是使用市场方法、收益方法或两者的组合来确定的，这涉及估计和假设的使用，包括预期的未来经营业绩和现金流、资本成本以及从可比上市公司的可观测市场数据得出的财务指标。如果公允价值低于账面价值，则减值支出金额等于申报单位公允价值与申报单位账面价值之间的差额。
寿命有限的无形资产采用最能反映其经济效益利用情况的方法进行摊销，或者如果无法可靠地确定经济效益模式，则按其估计使用寿命的直线方法进行摊销。每当事件或情况变化表明账面价值可能无法在资产组层面收回时，将对寿命有限的无形资产进行减值评估。
财产、厂房和设备
不动产、厂房和设备按扣除累计折旧和摊销后的成本入账。不动产、厂房和设备的购买以及与重大更新和改善相关的成本均为资本。维护、维修和小规模的更新和改善按发生时记作费用。出售资产时或
如果不进行处置，则扣除成本和相关的累计折旧或摊销，并确认由此产生的任何损益。有关折旧和摊销方法以及按主要资产类别分列的估计使用寿命，请参阅附注7。
长期资产减值
每当有证据表明事件或情况变化表明账面价值可能无法收回且资产账面金额超过其预计的未来未贴现现金流（包括转租收入）时，公司就会评估其长期资产（包括使用权租赁资产）是否存在潜在减值。当资产的账面金额超过其预计的未来未贴现现金流时，将确认减值损失，以根据其估计的未来现金流的现值将资产的账面金额减少至其估计的公允价值。
在公司有能力和意图转租退出设施的情况下，公司通过将资产组的账面金额与与该资产组相关的未贴现现金流（主要是转租收益）进行比较，在停止使用日期或转租开始日期中较早者对该资产组（主要包括使用权租赁资产和租赁权益改善）进行减值测试。当资产组的账面金额超过其预计的未来未贴现现金流时，将确认减值损失，以根据估计的未来现金流的现值将该资产组的账面金额减少至其估计的公允价值。在公司没有能力或意图转租已退出设施的情况下，公司会调整设施相关资产的估计使用寿命，使其在停止使用之日结束，并确认加速折旧和摊销。
承付款和或有开支
承付款和意外损失的应计额在可能发生且金额可以合理估计时入账。此外，对于可能发生损失且可以合理估计相关费用的案件，应计律师费。需要作出重大判断才能确定损失的概率和估计金额。公司每季度审查这些应计账款并调整应计金额，以反映谈判、和解、裁决、法律顾问建议和其他最新信息的影响。
养老金和固定福利计划
公司衡量截至月底（最接近其财年年末）的计划资产和福利债务。公司养老金和固定福利计划的会计和报告需要使用假设，包括但不限于贴现率和预期资产回报率。根据对当前计划信息的审查以及与公司独立精算师和计划投资顾问的磋商，至少每年对这些假设进行一次审查。如果这些假设与实际业绩存在重大差异，则公司在养老金和固定福利计划下的义务也可能存在重大差异，这可能要求公司记录额外的负债。公司的养老金和固定福利计划负债是根据每年进行的精算估值得出的。
公允价值测量
公司利用GAAP规定的公允价值计量指南对其金融工具进行估值。公允价值计量会计准则建立了三级公允价值层次结构，对用于衡量公允价值的投入进行优先排序如下：可观察的投入，例如活跃市场的报价（1级）；活跃市场中除报价之外的其他可直接或间接观察的投入（2级）；以及市场数据很少或根本没有的不可观察的投入，这要求公司制定自己的假设（3级）。
现金和现金等价物、应收账款、应付账款和其他符合金融工具定义的流动资产和流动负债中包含的其他金额的账面金额由于这些金额的短期性质而接近公允价值。公司未偿债务的账面价值近似于其公允价值，公允价值是根据条款和到期日与公司现有债务安排相似的债务的可用利率计算得出的，公允价值是使用二级投入计算的。
企业合并中收购的非金融资产和承担的负债是使用收入、市场和成本估值方法按公允价值计量的。有关其他信息，请参见注释 4。公允价值衡量标准是使用市场上不可观测的重要投入估算的，因此代表三级衡量标准。
有价证券
有价证券的投资包括股票证券，这些证券使用活跃市场的报价（1级）等可观察的输入以公允价值入账。截至2023年2月3日和2022年1月28日，我们投资的公允价值总额为美元28百万，并包含在合并资产负债表上的其他资产中。公司的投资主要存放在托管账户中，其中包括为我们的递延薪酬计划负债提供资金的投资。
指定为现金流套期保值的衍生工具
衍生工具按公允价值记录在合并资产负债表上。指定为现金流套期保值的衍生品的未实现收益和亏损在其他综合收益（亏损）中列报，并以与套期保值交易对收益产生影响的时间相匹配的方式重新归类为收益。
该公司的固定利率互换被视为场外衍生品，其公允价值是使用利率互换的标准定价模型计算的，合同条款包括到期日、摊销和利率。在标准定价模型中使用第二级或市场可观察的输入（例如收益率和信用曲线），以确定公允价值。公允价值是如果协议转让给第三方，公司截至计量之日将支付或收到的金额的估计值。有关公司指定为现金流套期保值的衍生工具的进一步讨论，请参阅附注12。
操作周期
公司的运营周期可能超过一年，以合同开始到完成之间的平均时间来衡量。
研究和开发
公司根据客户资助的合同和公司资助的独立研发（IR&D）资金开展研发活动。IR&D 工作包括涉及基础研究、应用研究、开发、系统和其他概念制定研究的项目。公司资助的IR&D费用包含在销售、一般和管理费用（SG&A）中，为美元1百万，美元4百万和美元62023、2022和2021财年分别为百万美元。根据客户合同开展的客户资助的研发活动直接计入这些特定合同的收入成本。
会计准则更新
2022年9月，财务会计准则委员会（FASB）发布了第2022-04号会计准则更新（ASU）， 负债—供应商融资计划（副主题 405-50）, 它要求使用供应商融资计划购买商品和服务的实体进行年度和中期披露.新准则不影响供应商融资计划债务的确认、计量或财务报表的列报。这些修正案对2022年12月15日之后开始的财政年度有效，但提供前滚信息的要求除外，该要求对2023年12月15日之后开始的财政年度有效。允许提前收养。公司预计该准则的采用不会对其合并财务报表产生重大影响。
2021 年 10 月，财务会计准则委员会发布了 ASU 编号 2021-08， 业务合并（主题 805）：对与客户签订的合同合同中的合同资产和合同负债进行核算，其中要求根据主题606在收购之日确认和计量企业合并中收购的合同资产和合同负债，就好像收购方发起合同一样。该标准对2022年12月15日之后开始的财政年度有效，包括这些财政年度内的过渡期，并且必须前瞻性地适用。允许提前收养。该公司在预期的基础上采用了亚利桑那州立大学2021-08年的要求，该要求自2023财年的第一天起生效。
注意事项 2—每股收益、股票回购和分红：
每股收益 (EPS)
基本每股收益的计算方法是归属于普通股股东的净收益除以已发行股票的基本加权平均数。摊薄后每股收益的计算方法与基本每股收益类似，唯一的不同是已发行股票的加权平均数有所增加，以包括已发行股票期权和其他股票奖励的稀释效应。
下表提供了用于计算本报告所述期间基本每股收益和摊薄后每股收益的加权平均已发行股票数量的对账情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已结束的年份 |
| 2月3日
2023 | | 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 |
| （单位：百万） |
| 已发行股票的基本加权平均数 | 55.3 | | | 57.6 | | | 58.1 | |
| 摊薄普通股等价物-股票期权和其他股票奖励 | 0.5 | | | 0.5 | | | 0.6 | |
| 摊薄后的加权平均已发行股票数量 | 55.8 | | | 58.1 | | | 58.7 | |
用于计算2023、2022和2021财年摊薄后每股收益的加权平均已发行股票数量中不包括反稀释股票奖励为 非实质的.
股票回购
公司可以根据既定的回购计划回购股票。公司在回购时退回其普通股，超出面值的部分将分配给额外的实收资本。除了与既定股票回购计划有关外，公司没有对普通股进行任何实质性购买。2022年6月，根据我们现有的回购计划可能回购的普通股数量有所增加 8.0百万股，使根据该计划回购的授权股份总数达到大约 24.4百万股。截至2023年2月3日，该公司已回购了大约 17.0根据该计划，其普通股为百万股。
分红
公司宣布并支付了每季度股息 $0.37所列年度的每季度每股收益。申报和支付的股息总额为美元1.482023、2022 和 2021 财年的每股收益。
注意事项 3—收入：
合同估算值的变化
使用成本对成本会计法核算的合同估计数的净变动总额在营业收入中确认如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已结束的年份 |
| 2月3日
2023 | | 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 |
| （以百万计，每股金额除外） |
| 有利的调整 | $ | 40 | | | $ | 40 | | | $ | 41 | |
| 不利的调整 | (36) | | | (27) | | | (32) | |
| 净有利调整 | 4 | | | 13 | | | 9 | |
| 所得税效应 | (1) | | | (3) | | | (2) | |
| 税后净优惠调整 | 3 | | | 10 | | | 7 | |
| 基本每股收益影响 | $ | 0.05 | | | $ | 0.17 | | | $ | 0.12 | |
| 摊薄后每股收益的影响 | $ | 0.05 | | | $ | 0.17 | | | $ | 0.12 | |
收入为 $7百万，美元21百万和美元212023、2022和2021财年分别增加了100万英镑，这要归因于前期履行的绩效义务中确认的净收入。
收入分类
该公司的收入主要来自与美国政府的长期合同，包括与其他为美国政府工作的承包商签订的分包合同。该公司按客户、合同类型以及联邦政府的主要承包商和分包商对收入进行细分。
按客户分类的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已结束的年份 |
| 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 |
| （单位：百万） |
| 国防部 | $ | 3,806 | | | $ | 3,578 | | | $ | 3,292 | |
| 其他联邦政府机构 | 3,750 | | | 3,671 | | | 3,611 | |
| 商业、州和地方 | 148 | | | 145 | | | 153 | |
| 总计 | $ | 7,704 | | | $ | 7,394 | | | $ | 7,056 | |
按合同类型分列的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已结束的年份 |
| 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 |
| （单位：百万） |
| 费用补偿 | $ | 4,282 | | | $ | 4,020 | | | $ | 3,773 | |
| 时间和材料 (T&M) | 1,464 | | | 1,473 | | | 1,557 | |
| 公司固定价格 (FFP) | 1,958 | | | 1,901 | | | 1,726 | |
| 总计 | $ | 7,704 | | | $ | 7,394 | | | $ | 7,056 | |
按主要承包商和分包商分列的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已结束的年份 |
| 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 |
| （单位：百万） |
| 联邦政府的主要承包商 | $ | 6,996 | | | $ | 6,683 | | | $ | 6,337 | |
| 联邦政府的分包商 | 560 | | | 566 | | | 566 | |
| 其他 | 148 | | | 145 | | | 153 | |
| 总计 | $ | 7,704 | | | $ | 7,394 | | | $ | 7,056 | |
合约余额
列报期间的合同余额如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 资产负债表细列项目 | 2月3日
2023 | | 1月28日
2022 |
| | | （单位：百万） |
已开单和可计费应收账款，净额(1) | 应收账款，净额 | $ | 572 | | | $ | 615 | |
| 合同资产-不可开票的应收账款 | 应收账款，净额 | 364 | | | 400 | |
| 合同资产-合同保留 | 其他资产 | 15 | | | 17 | |
| 合同负债——当前 | 其他应计负债 | 48 | | | 55 | |
| 合同负债-非当期 | 其他长期负债 | $ | 4 | | | $ | 9 | |
(1) 扣除津贴美元后的净额4截至 2023 年 2 月 3 日和 2022 年 1 月 28 日，百万人。
本期公司合同资产和合同负债的变化主要是由公司业绩、发票开具和客户付款之间的时间差异造成的。在2023年和2022财年，公司确认的收入为美元46百万和美元75百万美元分别涉及截至2022年1月28日和2021年1月29日的合同负债期初余额中包含的金额。
递延成本
所列期间的递延费用如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 资产负债表细列项目 | 2月3日
2023 | | 1月28日
2022 |
| | | （单位：百万） |
| 合同前成本 | 其他流动资产 | $ | 7 | | | $ | 4 | |
| 配送成本-非当前 | 其他资产 | 11 | | | 16 | |
| 获取成本 | 其他资产 | $ | 5 | | | $ | 3 | |
合同前成本为 $6百万和美元42023财年和2022财年的支出分别为百万美元。配送费用为 $5百万和美元6百万美元分别在2023和2022财年摊销。获得的成本为 $1百万美元在2023年和2022财年摊销。
剩余的履约义务
截至 2023 年 2 月 3 日，该公司拥有大约 $5十亿美元的剩余履约义务。剩余的履约义务不包括完全分配给我们供应链合同中未履行的履约义务的任何可变对价。该公司预计将确认收入约为 80未来 12 个月剩余履约义务的百分比，大约 95未来24个月的百分比，其余部分随后得到确认。
注意事项 4—收购：
Halfaker
2021年7月2日，公司完成了对Halfaker的收购，这是一家专注于使命的纯粹健康IT公司，收购价为美元228百万，净额 $3获得百万现金。该公司通过增加的借款（如附注11所述）和手头现金为交易提供资金。在2023财年第一季度，公司进行了公允价值调整，使商誉下降，客户关系无形资产增加了美元2百万。公司已完成收购资产和承担的负债公允价值的确定。收购价格的分配产生了$的商誉104百万美元和无形资产114百万，两者均可抵扣所得税。公认的商誉主要与未来的客户关系和获得的员工队伍有关。无形资产由美元的客户关系组成97百万美元和积压的美元17百万美元，将在一段时间内分期偿还 九年和 一年，分别地。公司额外支付了$的现金212022年3月与某些控制权变更条款有关，这些条款被确认为合并后支出。
Koverse
2021年5月3日，该公司收购了Koverse，这是一家提供数据管理平台的软件公司，可对复杂的敏感数据进行人工智能和机器学习，收购价格为美元30百万，净额 $2收购了百万现金。购买价格包括 $3百万或有对价，代表收购日的公允价值，确认金额不超过 $27根据未来四年某些收入目标的实现情况，未来潜在收益总额为百万美元。公司已经完成了收购价格的分配，从而产生了商誉为 $21百万美元和无形资产10百万，两者均不可用于所得税扣除。商誉主要与智力资本、未来的客户关系以及收购的员工队伍有关。无形资产主要由已开发的技术组成，将在加权平均期内摊销 七年。截至 2023 年 2 月 3 日，公司已确认美元12百万美元13数百万美元与员工留用协议相关的合并后薪酬支出。
Unisys 联邦
2020年3月13日，公司完成了对Unisys Corporation前运营单位Unisys Federal的收购。Unisys Federal 为美国联邦民事机构和国防部提供基础设施现代化、云迁移、托管服务和企业 IT 即服务解决方案。该公司以总收购价购买了Unisys Federal的几乎所有资产和负债1.2十亿。该公司使用根据定期贷款B2融资机制发行优先票据和借款的净收益、根据其MARPA融资机制出售应收账款的收益以及资产负债表上的现金为收购融资并支付相关费用和开支。
该公司记录了 $67为某些场外客户合同提供百万美元的准备金，这些合同的条款与截至收购之日的当前市场条款相比不利。采用收入法估算公允价值，包括对完成合同剩余履约的未来成本的估算以及市场参与者的利润回报率。场外客户合同的准备金包含在其他长期负债中，作为收入的增加，将在剩余的合同条款中摊销。在2023年和2022财年，由于某些场外客户合同的预期合同条款发生变化，导致额外摊销额为美元，公司加快了对某些场外客户合同的摊销6百万和美元152023财年和2022财年分别为百万美元。截至2023年2月3日，某些场外客户合同准备金的剩余未摊销余额为美元5百万美元，预计将在2024财年末摊销。
该公司支出 $49与收购Unisys Federal相关的收购相关成本为百万美元，包括美元27百万美元的债务发行成本（如附注11所述）。
2021财年合并收益表中包含的Unisys Federal的收入和归属于普通股股东的净收益为美元669百万和美元62分别是百万。
以下未经审计的预计财务信息显示了Unisys Federal和公司截至2021年1月29日的十二个月的合并经营业绩：
| | | | | |
| 已结束的年份 |
| 1月29日
2021 |
| |
| 收入 | $ | 7,146 | |
| 归属于普通股股东的净收益 | $ | 258 | |
上面列出的未经审计的预计合并财务信息是根据历史财务报表编制的，这些报表已经过调整，使对Unisys Federal的收购生效，就好像收购发生在2020财年的第一天一样。它们包括无形资产摊销的调整；长期债务的利息支出和债务发行成本；收购和其他交易成本；以及前母公司分配的某些成本。未经审计的预计财务信息并不旨在反映在2020财年第一天进行收购时本应实现的实际经营业绩，也不能预示未来的经营业绩。
注意事项 5—重组和减值：
确认的重组和减值成本如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 已结束的年份 |
| 损益表细列项目 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 |
| | | （单位：百万） |
| 2023 年重组： | | | | | | | |
| 遣散费和其他员工费用 | SG&A 和收入成本 | | $ | 6 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 其他相关费用 | SG&A | | 14 | | | — | | | — | |
| 2022年重组： | | | | | | | |
| 其他相关费用 | SG&A | | — | | | 1 | | | — | |
| 2021 年重组： | | | | | | | |
| 遣散费和其他员工费用 | SG&A | | — | | | — | | | 4 | |
| 2019 年重组： | | | | | | | |
| 遣散费和其他员工费用 | 收购和整合成本 | | — | | | — | | | 2 | |
| 其他相关费用 | 收购和整合成本 | | — | | | — | | | 4 | |
| 重组总成本 | | | 20 | | | 1 | | | 10 | |
| 资产减值 | SG&A | | 4 | | | 1 | | | 1 | |
| 资产减值 | 收购和整合成本 | | — | | | 17 | | | 1 | |
| 资产减值总额 | | | 4 | | | 18 | | | 2 | |
| 重组成本和减值总额 | | | $ | 24 | | | $ | 19 | | | $ | 12 | |
在2023财年，公司启动了与优化业务流程相关的重组活动（“2023年重组”），产生的咨询费用、遣散费和其他员工成本，以及与整合某些设施相关的其他成本。该公司预计将在2024财年完成这些重组活动。在2023财年，支付的咨询费用现金为美元5百万。剩余的咨询费用负债（美元）2百万），遣散费和其他员工费用将在2024财年支付。
在2022财年，公司启动并完成了与优化和整合某些设施相关的重组活动（“2022年重组”）。2022年的重组包括总重组成本 $1截至2022年1月28日，这笔款项已全额支付。
在2021财年，公司启动并完成了与内部重组相关的重组活动（“2021年重组”）。截至2021年1月29日，与本次重组相关的剩余负债为美元4百万。在2022财年，公司支付了现金以全额结清这笔负债。
在2019财年，公司启动了重组活动（“2019年重组”），以通过整合Engility Holdings, Inc.（及其合并子公司 “Engility”，我们于2019年1月14日收购）来实现成本协同效应，其中包括员工解雇费用以及与设施优化和整合相关的其他成本。2019 年的重组包括总计 重组成本的 $51百万，包括 $40百万美元用于遣散费和其他员工费用，以及 $11百万美元的其他相关费用，例如合同终止和设施整合产生的费用。为遣散费和其他员工费用支付的现金为 $3百万和美元122021 财年和 2020 财年分别为百万美元。为其他相关费用支付的现金为 $4百万和美元72021 财年和 2020 财年分别为百万美元。2019年重组已于2021财年完成，截至2023年2月3日和2022年1月28日，没有与本次重组相关的剩余负债。
在2023、2022和2021财年，公司确认了与退出设施相关的某些资产的减值费用4百万，美元18百万和美元2分别是百万。
注意事项 6—商誉和无形资产：
善意
商誉的账面价值为 $2,911百万和美元2,913截至2023年2月3日和2022年1月28日，分别为百万人。有 不在本报告所述期间的商誉减值。
无形资产
无形资产都是有限寿命的，包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| 总账面价值 | | 累计摊销 | | 净账面价值 | | 总账面价值 | | 累计摊销 | | 净账面价值 |
| （单位：百万） |
| 客户关系 | $ | 1,467 | | | $ | (466) | | | $ | 1,001 | | | $ | 1,467 | | | $ | (351) | | | $ | 1,116 | |
| 待办事项 | — | | | — | | | — | | | 17 | | | (10) | | | 7 | |
| 开发的技术 | 10 | | | (2) | | | 8 | | | 10 | | | (2) | | | 8 | |
| 商标名称 | 1 | | | (1) | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
| 无形资产总额 | $ | 1,478 | | | $ | (469) | | | $ | 1,009 | | | $ | 1,495 | | | $ | (363) | | | $ | 1,132 | |
与无形资产相关的摊销费用为美元125百万，美元128百万和美元1472023、2022和2021财年分别为百万美元。有 不报告期内无形资产的减值。账面总值为美元的无形资产19百万美元在2023财年全部摊销，截至2023年2月3日，不再反映在账面总值和累计摊销额中。
截至2023年2月3日，与无形资产相关的未来年度摊销费用估计如下：
| | | | | |
| 财政年度 | （单位：百万） |
| 2024 | $ | 115 | |
| 2025 | 115 | |
| 2026 | 115 | |
| 2027 | 115 | |
| 2028 | 98 | |
| 此后 | 451 | |
| 总计 | $ | 1,009 | |
由于未来的收购、资产剥离、减值和其他因素，未来时期的实际摊销费用可能与这些估计有所不同。
注意事项 7—财产、厂房和设备：
财产、厂房和设备，d折旧和摊销方法以及按主要资产类别分列的估计使用寿命如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 折旧或 摊还方法 | | 估计使用寿命（以年为单位） | | 2月3日
2023 | | 1月28日
2022 |
| | | | | （单位：百万） |
| 计算机设备 | 直线或
余额下降 | | 3-10 | | $ | 92 | | | $ | 97 | |
| 资本化软件和软件许可证 | 直线或
余额下降 | | 3-10 | | 47 | | | 47 | |
| 租赁权改进 | 直线 | | 较短的租期或 10 年 | | 109 | | | 94 | |
| 办公室家具和固定装置 | 直线或
余额下降 | | 3-10 | | 19 | | | 20 | |
| 建筑物和装修 | 直线 | | 40 | | 7 | | | 7 | |
| 施工中 | | | | | 11 | | | 16 | |
| 土地 | | | | | 1 | | | 1 | |
| 不动产、厂房和设备 | | | | | 286 | | | 282 | |
| 累计折旧和摊销 | | | | | (194) | | | (182) | |
| 不动产、厂房和设备，净额 | | | | | $ | 92 | | | $ | 100 | |
不动产、厂房和设备的折旧和摊销费用为美元32百万，美元37百万和美元322023、2022和2021财年分别为百万美元。
注意事项 8—股票薪酬：
计划摘要
公司的某些员工参与以下活动 四股票薪酬计划：“2013年股权激励计划”（EIP）、“管理股薪酬计划”、“2013年员工股票购买计划”（ESPP）和 “2012年长期绩效计划”（LTPP），以下统称为 “计划”。公司通过授予股票奖励或行使这些计划下的股票期权来发行新股。
EIP为公司的员工和董事提供了获得各种类型的股票薪酬和现金奖励的机会。向员工和董事发放的股票奖励的条款相同，唯一的不同是董事的悬崖奖励属于该条款 一年授予日期。截至2023年2月3日，公司在该计划下拥有未偿还的股票期权、既得和归属股票奖励以及绩效股票奖励。根据EIP授予的股票期权通常可以行使 33%, 33% 和 33一年、两年和三年后的百分比，而2020财年之前授予的股票奖励通常归属 25%, 25%, 25% 和 25分别在一年、两年、三年和四年后的百分比。归属2020财年授予的股票奖励，此后通常归属 33%, 33% 和 33分别为一年、两年和三年后的百分比。根据EIP授予的股票期权的最长合同期限为 十年，但从历史上看，该公司授予的股票期权是 七年合同期限。对于符合退休资格条件的员工，必需的服务期将加快。符合条件的高级管理人员在离职后可加速归属，但须遵守2020年7月1日生效的公司高管遣散费、控制权变更和退休政策中规定的某些条件。如果控制权发生变化（定义见EIP），股票奖励通常规定加速归属。归属股票奖励和绩效股票奖励具有可没收的股息权。截至2023年2月3日，根据EIP发行的法定普通股总额为 8.5百万。
公司向EIP下的某些高管和关键员工发放基于绩效的股票奖励。绩效股票是在满足某些要求后获得公司股票的权利。在2022财年之前授予的基于绩效的股票奖励包括服务和绩效条件。2022财年及以后授予的基于业绩的股票奖励还包括市场状况。对于在2023财年之前授予的基于绩效的股票奖励，业绩指标基于年度运营现金流和三年累计收益指标。对于2023财年授予的基于绩效的股票奖励，业绩指标基于三年累计运营现金流和三年累计收益指标。2022财年及以后授予奖励的市场条件基于公司在三年业绩期内的总股东回报率与同一时期特定公司集团的股东总回报率的比较。这些奖励将在授予之日后的第三个财政年度结束时归还，前提是满足最低服务要求以及公司的业绩指标和市场条件的实现情况，最终发行的股票数量（如果有）不等 200指定目标份额的百分比。如果业绩低于最低绩效门槛水平，则不会发行任何股票。
管理股薪酬计划规定以股份单位向符合条件的员工提供奖励。福利以信托形式持有的公司股票支付，目的是为向参与者支付福利金。在2017财年，管理股薪酬计划中所有剩余的未偿奖励归属。董事会可以随时修改或终止管理股薪酬计划。如果公司的控制权发生变化（根据管理股薪酬计划的定义），参与者账户将立即分配，否则参与者账户通常将在参与者退休时根据参与者的支付选择进行分配，或者在终止时分配。管理股薪酬计划没有规定可供未来发行的最大股票数量。
公司的ESPP允许符合条件的员工以最高折扣购买公司股票 15购买当日公允市场价值的百分比。在截至2023年2月3日的三个财政年度中，ESPP的折扣为 5购买当日公允市场价值的百分比，因此ESPP是非补偿性的。截至2023年2月3日， 3.4根据ESPP，公司100万股股票获准发行。
LTPP为公司的某些员工提供了获得各种类型的股票薪酬奖励的机会。根据LTPP发行的股票奖励通常在授予日期之后的第三个财政年度结束时发放悬崖归属。对于符合退休资格条件的员工，可以加快归属速度。根据LTPP归属股票奖励具有可丧失的分红权。
已确认的费用和相关税收优惠
计划中确认的股票薪酬支出和相关税收优惠是：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已结束的年份 |
| 2月3日
2023 | | 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 |
| （单位：百万） |
| 股票薪酬支出： | | | | | |
| 股票期权 | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 3 | |
| 授予股票奖励 | 38 | | | 36 | | | 32 | |
| 绩效份额奖励 | 10 | | | 9 | | | 7 | |
| 股票薪酬支出总额 | $ | 48 | | | $ | 46 | | | $ | 42 | |
| 从股票薪酬中确认的税收优惠 | $ | 16 | | | $ | 15 | | | $ | 14 | |
股票期权的股票薪酬支出在2023财年并不重要。
股票期权
授予股票期权的行使价等于授予日前最后一个交易日公司股票的收盘价。
截至2023年2月3日的财年的股票期权活动为：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期权下的股票份额 | | 加权平均行使价 | | 剩余合同期限的加权平均值 | | 聚合内在价值 |
| （单位：百万） | | | | （以年为单位） | | （单位：百万） |
| 截至2022年1月28日未缴清 | 0.6 | | | $ | 72.34 | | | 3.3 | | $ | 6 | |
| 授予的期权 | — | | | — | | | | | |
| 期权被没收或过期 | — | | | — | | | | | |
| 行使的期权 | (0.2) | | | 68.89 | | | | | |
| 截至 2023 年 2 月 3 日未平息 | 0.4 | | | $ | 74.57 | | | 2.9 | | $ | 11 | |
| 可在 2023 年 2 月 3 日行使 | 0.3 | | | $ | 74.67 | | | 2.8 | | $ | 10 | |
| 已归档，预计将于 2023 年 2 月 3 日归属 | 0.4 | | | $ | 74.57 | | | 2.9 | | $ | 11 | |
截至2023年2月3日，扣除预计没收款后，与股票期权相关的未确认的薪酬成本为 不材料。
下表汇总了与行使股票期权相关的活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已结束的年份 |
| 2月3日
2023 | | 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 |
| （单位：百万） |
| 行使股票期权获得的现金 | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | |
| 行使股票期权时以公允价值交易的股票 | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 1 | |
| 行使股票期权的税收优惠 | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 2 | |
| 行使期权的总内在价值 | $ | 8 | | | $ | 4 | | | $ | 8 | |
根据公司计划授予的股票期权奖励的公允价值是根据以下假设使用Black-Scholes期权定价模型估值的：
预期期限--预期期限是根据公司的历史结算数据计算得出的。
预期波动率--预期波动率基于公司在一段时间内的历史波动率，该波动率与股票期权截至授予之日的预期期限相称。
无风险利率--无风险利率基于零息美国国债的收益率曲线，该债券的到期日等于股票期权在授予之日的预期期限。
股息收益率--期权预期期限内的假设股息收益率是根据截至授予日最近宣布的股息计算得出的。
加权平均授予日公允价值和用于确定所列期内授予的股票期权公允价值的假设是：
| | | | | |
| 已结束的年份 |
| 1月29日
2021 |
| 加权平均授予日公允价值 | $ | 17.54 | |
| 预期期限（以年为单位） | 3.8 |
| 预期波动率 | 35.5 | % |
| 无风险利率 | 0.3 | % |
| 股息收益率 | 1.8 | % |
授予股票奖励
截至2023年2月3日的年度归属股票奖励活动是：
| | | | | | | | | | | |
| 归属股票奖励下的股票股份 | | 加权平均授予日期公允价值 |
| （单位：百万） |
| 2022年1月28日未归属 | 1.0 | | | $ | 80.78 | |
| 授予的奖项 | 0.6 | | | 95.43 | |
| 奖项被没收 | (0.1) | | | 85.94 | |
| 已获得的奖项 | (0.5) | | | 79.87 | |
| 2023 年 2 月 3 日未存款 | 1.0 | | | $ | 89.60 | |
授予日期归属股票奖励的公允价值基于授予日前最后一个交易日公司股票的收盘价。2023、2022和2021财年授予的归属股票奖励的加权平均授予日公允价值为美元95.43, $83.65和 $76.41，分别地。截至 2023 年 2 月 3 日，有 $46扣除估计没收金额后，与归属股票奖励相关的百万美元未确认的补偿成本，预计将在加权平均时间内得到确认 1.8年份。2023、2022和2021财年归属的归属股票奖励的公允价值为美元44百万，美元39百万和美元32分别是百万。
绩效份额奖励
截至2023年2月3日的年度绩效份额奖励活动为：
| | | | | | | | | | | |
| 绩效股下的股票份额 | | 加权平均拨款日期公允价值 |
| （单位：百万） | | |
| 2022年1月28日未归属 | 0.2 | | | $ | 78.13 | |
| 授予的奖项 | 0.2 | | | 100.94 | |
| 奖项被没收 | — | | | — | |
| 已获得的奖项 | (0.1) | | | 74.46 | |
| 性能调整 | — | | | — | |
| 2023 年 2 月 3 日未存款 | 0.3 | | | $ | 91.63 | |
归属时要发行的实际股票数量介于 0-200指定目标份额的百分比。在上表中，绩效份额的数量列示为 100指定目标股份的百分比，既得奖励和业绩调整除外。既得金额反映了根据该期间归属股票的实际业绩目标实现情况而要发行的股票数量。业绩调整金额反映了与本应归属于目标的绩效份额数量相比，归属绩效份额数量的增加或减少。
2023、2022和2021财年授予的绩效股票奖励的加权平均授予日公允价值为美元100.94, $80.57和 $74.40，分别地。对于2022财年之前授予的绩效股票，授予日的公允价值基于授予日前最后一个交易日公司普通股的收盘价。对于2022财年及以后授予的绩效股票奖励，授予日的公允价值是使用蒙特卡罗模拟模型确定的，该模型纳入了多个估值假设，包括公司相对于奖励协议中定义的特定公司集团的预期股东总回报率。主要假设包括预期的波动率为 38.02% 和 39.732023财年和2022财年分别为百分比，无风险利率为 2.44% 和 0.322023财年和2022财年的百分比分别为。预期波动率基于公司在一段时间内的历史波动率，该波动率与截至授予之日的预期奖励期限相称。无风险利率基于零息美国国债的收益率曲线，该债券的到期日等于授予之日的预期奖励期限。
2023 财年归属的绩效份额奖励的公允价值为 $10百万。对于截至2023年2月3日的未归属绩效股票，公司预计将发行0.3根据预计未来实现业绩目标的情况，未来将有百万股股票。截至 2023 年 2 月 3 日，有 $11扣除预计没收的数百万美元未确认的薪酬成本，与绩效份额奖励有关，预计将在加权平均时间内予以确认 1.8年份。
注意事项 9—退休计划：
固定缴款计划
公司赞助科学应用国际公司退休计划（合格固定缴款401（k）计划）和员工持股计划，大多数员工都有资格参与该计划。有多种投资选择可供选择，包括公司的股票。
Science Applications International Corporation退休计划允许符合条件的参与者通过工资扣除缴纳部分收入，公司缴纳相应的公司缴款，也可以全权缴款。用于固定缴款计划的公司缴款为 $80百万，美元79百万和美元732023、2022和2021财年分别为百万美元。
递延薪酬计划
公司维持Science Applications International Corporation公司的递延薪酬计划（DCP），该计划为某些符合条件的员工和董事提供了在没有资金、不合格的基础上推迟部分或全部薪酬的机会。在DCP下提供的投资选择中，参与者的延期完全归属并按照参与者的指示进行多元化。根据所选投资期权的表现，向参与者账户存入回报率。分配以现金支付。递延余额根据参与者的支付选择在退休时支付，或在终止时支付。公司可以向参与者提供全权捐款，但公司尚未缴纳任何款项。
科学应用国际公司关键高管股票延期计划（KESDP）已于2014年12月31日关闭，不允许进一步延期。KESDP的收益以公司股票的形式支付，这些股票可以信托持有，用于向KESDP参与者支付福利金。既得递延余额根据参与者的支付选择在退休时支付，或在终止时支付。
科学应用国际公司401（k）超额延期计划（超额计划）也于2014年12月31日关闭，不允许进一步延期。在超额计划下提供的投资选择中，参与者的延期完全归属并按照参与者的指示进行多元化。递延余额在退休或解雇时支付。
固定福利计划
在2019财年收购Engility方面，SAIC假定了Engility为某些现任和前任员工赞助的两项固定福利计划：固定福利养老金计划（养老金计划）和退休人员健康报销账户计划（RHRA福利计划）。退休金计划中的会员资格和参与者计算的养老金福利被冻结，RHRA福利计划的成员资格被冻结。
我们的资助政策是至少缴纳1974年《雇员退休收入保障法》要求的最低金额。额外拨款是为了确保计划资产足以提供退休金。在2024财年，公司预计将出资美元1百万美元用于资助RHRA福利计划。
在2023财年，公司确认的净收益为美元4在其他综合收入范围内的退休计划中存入百万美元。收益由一美元组成10由于贴现率的提高而获得百万美元的收益，部分被美元所抵消6由于实际投资回报率和预期回报之间的差异，损失了百万美元。
在2022财年，公司确认的净收益为美元5在其他综合收入范围内的退休计划中存入百万美元。收益由一美元组成4由于贴现率的提高和美元而获得的收益为百万美元1从实际投资回报超过预期回报中获得百万美元的收益。
在2021财年，公司确认的净收益为美元2在其他综合亏损范围内，其退休计划中有百万美元。收益主要由一美元组成3由于贴现率以外的假设变动而产生的百万美元收益，美元2从实际投资回报超过预期回报中获得的收益为百万美元，以及美元1百万美元的和解费用，部分由美元抵消4由于贴现率的降低，负债增加了百万美元。和解费用是由公司转出美元推动的6百万美元资产，用于偿还养老金计划中某些退休人员的债务。
净定期福利成本
净定期福利（收入）成本如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金计划 | | RHRA 福利计划 |
| | | | | | | | | | | |
| 已结束的年份 |
| 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 |
| （单位：百万） |
| 预计福利债务的利息成本 | $ | 2 | | | $ | 1 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | |
| 计划资产的预期回报率 | (3) | | | (3) | | | (3) | | | — | | | — | | | — | |
| 结算成本 | — | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | — | |
| 净定期福利（收入）成本 | $ | (1) | | | $ | (2) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | |
债务和资金状况
每个计划的预计福利债务、计划资产的公允价值和资金状况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金计划 | | RHRA 福利计划 |
| 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| （单位：百万） |
| 福利义务的变化： | | | | | | | |
| 年初的补助义务 | $ | 63 | | | $ | 70 | | | $ | 13 | | | $ | 14 | |
| 利息成本 | 2 | | | 1 | | | — | | | 1 | |
| 已支付的福利 | (5) | | | (5) | | | (1) | | | (1) | |
| 精算收益 | (8) | | | (3) | | | (2) | | | (1) | |
| 年底的福利义务 | $ | 52 | | | $ | 63 | | | $ | 10 | | | $ | 13 | |
| 计划资产的变化： | | | | | | | |
| 年初计划资产的公允价值 | 54 | | | 55 | | | — | | | — | |
| 计划资产的实际回报率 | (3) | | | 4 | | | — | | | — | |
| 雇主缴款 | — | | | — | | | 1 | | | 1 | |
| 已支付的福利 | (5) | | | (5) | | | (1) | | | (1) | |
| 年底计划资产的公允价值 | $ | 46 | | | $ | 54 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 无资金状态 | $ | 6 | | | $ | 9 | | | $ | 10 | | | $ | 13 | |
合并资产负债表中确认的金额包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金计划 | | RHRA 福利计划 |
| 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| （单位：百万） |
| 其他应计负债 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 1 | |
| 其他长期负债 | 6 | | | 9 | | | 9 | | | 12 | |
| 确认的净额 | $ | 6 | | | $ | 9 | | | $ | 10 | | | $ | 13 | |
假设
公司使用即期利率法来衡量固定福利债务的负债和利息成本。在即期利率方法下，公司沿收益率曲线使用与每次补助金支付时间相对应的个人即期利率。
贴现率代表我们可以使用高质量的债券收益率曲线有效结算固定福利债务的估计利率。
计划资产的假设长期回报率，即投资资金或为向养老金计划参与者提供未来福利而投资的资金的预期平均回报率，由对计划资产历史回报率的年度审查确定。在选择用于养老金计划的预期长期资产回报率时，公司考虑了养老金计划投资政策中规定的投资回报目标。该过程包括确定构成养老金计划目标资产配置的各种资产类别的预期回报。
以下假设用于确定福利义务和净定期福利成本：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金计划 | | RHRA 福利计划 |
| 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 |
| 折扣率 | 4.94 | % | | 3.13 | % | | 2.47 | % | | 4.85 | % | | 2.78 | % | | 1.86 | % |
| 利息成本效益利率 | 2.61 | % | | 1.72 | % | | 2.47 | % | | 2.33 | % | | 1.35 | % | | 2.27 | % |
| 预期的资产回报率 | 5.25 | % | | 5.50 | % | | 5.50 | % | | 不适用 | | 不适用 | | 不适用 |
养老金计划资产
公司的投资政策包括定期审查养老金计划对各种资产类别的投资。在2023财年，公司的总体投资策略是使计划资产实现长期回报率为 5.25％，资产类型、基金策略和基金经理的广泛多样化。计划资产的目标分配是 44国内股票证券的百分比， 20% 国际股票证券， 31固定收益证券的百分比以及 5现金和现金等价物的百分比。风险管理做法包括定期对基金经理进行评估，以确保所承担的风险与给定的投资风格和目标相称。根据该计划的投资政策，将对所有时间段的业绩进行评估，特别侧重于相对于相关同行和基准的长期回报。
按类别划分的计划资产的公允价值衡量标准如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 资产类别 | 公允价值层次结构 | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | （单位：百万） |
| 共同基金 | | | | |
| 公平 | 第 1 级 | $ | 30 | | | $ | 34 | |
| 固定收益 | 第 1 级 | 8 | | | 9 | |
| 担保存款账户 | 第 3 级 | 1 | | | 3 | |
| 小计 | | 39 | | | 46 | |
集体信托-固定收益(1) | 按资产净值测量 | 7 | | | 8 | |
| 总计 | | $ | 46 | | | $ | 54 | |
(1)集体信托以公允价值计量，使用净资产价值（NAV）作为实际权宜之计，未归入公允价值层次结构。
使用不可观测的重要输入进行公允价值测量（级别 3）
担保存款账户（GDA）的期初和期末余额的对账如下：
| | | | | |
| 担保存款账户 |
| （单位：百万） |
2021 年 1 月 29 日的余额 | $ | 3 | |
| 购买 | 5 | |
| 销售 | (5) | |
2022年1月28日的余额 | 3 | |
| 购买 | 3 | |
| 销售 | (5) | |
2023 年 2 月 3 日的余额 | $ | 1 | |
GDA旨在提供流动性和本金安全，并具有竞争力的保证回报率。GDA的公允价值通过对直接为普通账户的固定收益分部购买的每项投资的投资的本金偿还额对预期的未来投资现金流进行折扣，从而近似于标的投资的市场价值。本金和累计利息由保诚退休保险和年金公司（PRIAC）全额担保。申报的利率每年提前公布，由PRIAC确定。GDA投资于PRIAC普通账户中广泛分散的固定收益投资组合。该投资组合投资于公共债券、商业抵押贷款和私募债券。
预计的未来补助金
下表列出了按财政年度分列的预计补助金支付时间：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 财政年度 | 养老金计划 | | RHRA 福利计划 | | 总计 |
| （单位：百万） |
| 2024 | $ | 5 | | | $ | 1 | | | $ | 6 | |
| 2025 | 5 | | | 1 | | | 6 | |
| 2026 | 5 | | | 1 | | | 6 | |
| 2027 | 5 | | | 1 | | | 6 | |
| 2028 | 4 | | | 1 | | | 5 | |
| 随后的五个财政年度 | $ | 21 | | | $ | 5 | | | $ | 26 | |
注意 10—所得税：
在截至2023年2月3日的三个财政年度中，公司的所得税前收入几乎全部在美国纳税。 所列每个时期的所得税准备金包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已结束的年份 |
| 2月3日
2023 | | 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 |
| （单位：百万） |
| 当前： | | | | | |
| 联邦 | $ | 69 | | | $ | 13 | | | $ | 34 | |
| 州 | 20 | | | 7 | | | 14 | |
| 已推迟： | | | | | |
| 联邦 | (15) | | | 48 | | | 10 | |
| 州 | (2) | | | 11 | | | 2 | |
| 总计 | $ | 72 | | | $ | 79 | | | $ | 60 | |
所得税准备金与对列报的每个时期的所得税前收入适用法定联邦所得税税率计算的金额的对账情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已结束的年份 |
| 2月3日
2023 | | 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 |
| （单位：百万） |
| 按法定联邦所得税税率计算的金额 | $ | 79 | | | $ | 75 | | | $ | 57 | |
| 州所得税，扣除联邦税收优惠 | 13 | | | 16 | | | 13 | |
| 研究与开发和其他联邦信贷 | (8) | | | (9) | | | (8) | |
| 不可扣除的补偿 | 3 | | | 3 | | | 3 | |
| 股票薪酬的超额税收优惠 | (3) | | | (3) | | | (3) | |
| 外国衍生的无形收入 | (12) | | | (6) | | | (1) | |
| 其他 | — | | | 3 | | | (1) | |
| 总计 | $ | 72 | | | $ | 79 | | | $ | 60 | |
| 有效所得税税率 | 19.3 | % | | 22.1 | % | | 22.1 | % |
2023财年的有效所得税税率低于2022财年的有效所得税税率 主要是由于外国衍生的无形收入研究的额外税收减免。
递延所得税是为了财务报告目的和纳税申报目的记录资产和负债基础的差异。 递延所得税资产（负债）包括：
| | | | | | | | | | | |
| 2月3日
2023 | | 1月28日
2022 |
| （单位：百万） |
| 应计假期和奖金 | $ | 28 | | | $ | 30 | |
| 应计负债 | 17 | | | 12 | |
| 递延补偿 | 17 | | | 18 | |
| 股票奖励 | 9 | | | 10 | |
| 净营业亏损和其他结转额 | 80 | | | 94 | |
| 固定资产基础差异 | 2 | | | — | |
| 递延收入 | — | | | 17 | |
| 租赁责任 | 50 | | | 63 | |
| 研究和开发支出 | 152 | | | — | |
| 累计其他综合亏损 | — | | | 13 | |
| 估值补贴 | (8) | | | (7) | |
| 递延所得税资产总额 | 347 | | | 250 | |
| 递延收入 | (21) | | | — | |
| 工资税延期 | (2) | | | (2) | |
| 固定资产基础差异 | — | | | (3) | |
| 购买的无形资产 | (264) | | | (235) | |
| 使用权资产 | (40) | | | (53) | |
| 累计其他综合收益 | (6) | | | — | |
| 递延所得税负债总额 | (333) | | | (293) | |
| 递延所得税净资产（负债） | $ | 14 | | | $ | (43) | |
2023财年，递延所得税净资产在合并资产负债表上的其他资产中列报。2022财年，净递延所得税负债在合并资产负债表上以递延所得税的形式列报。这两个时期的递延所得税资产均包括公司已设置估值补贴的州税收抵免结转额。
未确认的税收优惠（不包括应计利息和罚款）的变化是：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已结束的年份 |
| 2月3日
2023 | | 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 |
| （单位：百万） |
| 年初未确认的税收优惠 | $ | 78 | | | $ | 66 | | | $ | 51 | |
| 与往年相关的税收职位的增加 | 5 | | | 2 | | | 8 | |
| 与本年度相关的税收职位的增加 | 75 | | | 10 | | | 9 | |
| 与法规到期相关的上一年度税收状况的削减 | — | | | — | | | (2) | |
| 年底未确认的税收优惠 | $ | 158 | | | $ | 78 | | | $ | 66 | |
| 未确认的税收优惠，如果得到确认，将影响有效所得税率 | $ | 90 | | | $ | 70 | | | $ | 66 | |
从2023财年开始，2017年《减税和就业法》（TCJA）取消了纳税人在发生当年扣除某些研发支出的选项，而是要求纳税人在五年内将此类研究支出资本化并摊销。 在截至 2023 年 2 月 3 日的年度中，由于
TCJA，公司确认未确认的税收优惠增加了大约 $61百万美元，递延净额相应增加税收资产。在未来十二个月内，我们与不确定税收状况相关的负债可能会增加约美元50百万美元与资本化研发成本有关。实际影响将取决于公司产生的研发成本金额，国会是否修改或废除该条款，以及美国财政部是否发布了新的指导和解释性规则等因素。
公司将净利息和罚款视为所得税支出的一部分。截至2023年2月3日，我们与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款约为美元8百万。
该公司已在美国和各个外国司法管辖区提交了所得税申报表，这些申报表可能会受到美国国税局（IRS）和其他税务机构的例行合规审查。尽管公司认为自己有足够的应计税款来应对不确定的税收状况，但税务机关可能会确定公司所欠的税款超过了记录的应计额，或者记录的应计额可能超过税务机关商定的最终结算金额。公司2016至2022财年的纳税申报表仍有待美国国税局和其他税务管辖区的审查。美国国税局目前正在对该公司进行2016至2019财年的审查。
截至 2023 年 2 月 3 日，该公司拥有大约 $62百万美元的税收影响联邦损失结转额，美元9百万美元受税影响的州亏损结转额和大约 $9数百万笔州信贷结转将在2025财年开始到期。美元的估值补贴8截至2023年2月3日，百万美元与这些州信贷结转有关。
注意 11—债务义务：
截至报告所述期间，该公司的长期债务如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| 规定的利率 | | 有效利率 | | 校长 | | 未摊销的债务发行成本 | | 网 | | 校长 | | 未摊销的债务发行成本 | | 网 |
| | | | | （单位：百万） |
| 2027 年 6 月到期的定期贷款 A 贷款 | 5.91 | % | | 6.03 | % | | $ | 1,230 | | | $ | (5) | | | $ | 1,225 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
2023 年 10 月到期的定期贷款 A 贷款 | — | % | | — | % | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 785 | | | $ | (5) | | | $ | 780 | |
| 2023 年 10 月到期的 A2 定期贷款 | — | % | | — | % | | — | | | — | | | — | | | 100 | | | — | | | 100 | |
| 2025 年 10 月到期的定期贷款 B | 6.54 | % | | 6.75 | % | | 488 | | | (3) | | | 485 | | | 983 | | | (7) | | | 976 | |
| 2027 年 3 月到期的 B2 定期贷款 | 6.54 | % | | 6.99 | % | | 272 | | | (4) | | | 268 | | | 272 | | | (5) | | | 267 | |
| 2028年4月到期的优先票据 | 4.88 | % | | 5.11 | % | | 400 | | | (4) | | | 396 | | | 400 | | | (5) | | | 395 | |
长期债务总额 | | | | | $ | 2,390 | | | $ | (16) | | | $ | 2,374 | | | $ | 2,540 | | | $ | (22) | | | $ | 2,518 | |
减少当前部分 | | | | | 31 | | | — | | | 31 | | | 148 | | | — | | | 148 | |
长期债务总额，扣除流动部分 | | | | | $ | 2,359 | | | $ | (16) | | | $ | 2,343 | | | $ | 2,392 | | | $ | (22) | | | $ | 2,370 | |
截至 2023 年 2 月 3 日，该公司有 $3.0十亿美元有担保信贷额度（信贷额度），包括2027年6月到期的定期贷款A额度、2025年10月到期的定期贷款B2额度、2027年3月到期的定期贷款B2额度（合计定期贷款额度）和一美元1.02027年6月到期的十亿美元有担保循环信贷额度。信贷额度下的任何债务均以公司及其子公司几乎所有资产的留置权作为担保。循环信贷额度在2027年6月之前可供公司使用，并且有 不截至 2023 年 2 月 3 日的未偿余额。在 2023 财年，公司借款并偿还了美元410循环信贷额度下的百万美元。截至2023年2月3日，公司遵守了其信贷额度下的契约。
在2019财年，公司签订了第三次修订和重述的信贷协议（第三次修订的信贷协议）。第三次修订后的信贷协议包含适用于公司及其子公司的某些限制性条款，包括要求将优先担保杠杆比率（定义见第三次修订的信贷协议）保持在不高于 3.75在收购 Engility 生效之前为 1.00，不大于 4.50收购生效后及接下来的六个财政季度均为1.00，且不大于 4.00此后为 1.00，除非允许的收购（定义见第三次修订信贷协议），在这种情况下，不大于 4.25在这样的交易之后连续三个季度上涨至1.00。
2023年10月到期的定期贷款A融资机制下的借款自2020年1月31日起按季度摊销1.25根据该贷款的原始借款额的百分比，此类季度摊还款额增加到1.8752021 年 1 月 31 日为%，然后到2.502022年1月31日为％。2025年10月到期的定期贷款B融资机制下的借款按季度摊还至0.25原始借款金额的百分比。
2020年3月13日，公司签订了第三次修订和重述的信贷协议（第二修正案）的第二修正案，该修正案除其他外规定了新的美元600百万笔优先担保定期贷款 “B” 信贷额度承诺（2027年3月到期的B2定期贷款额度），在完成对Unisys Federal的收购的同时全额融资（见注释4）。
2027年3月到期的B2定期贷款机制下的借款自2020年7月31日起按季度摊还 0.25原始借款额的百分比，剩余的未摊销余额将在2027年3月13日到期时全额到期。2027年3月到期的B2定期贷款与公司在信贷额度下的现有定期贷款相同的强制性预付款，并且受与公司2025年10月到期的B定期贷款相同的违约契约和违约事件的约束。在2021财年，公司自愿为2027年3月到期的B2定期贷款额度预付了本金，金额为美元325百万。公司注销了与自愿预付本金相关的债券发行成本8百万。
2020年3月13日，为了为收购Unisys Federal提供部分资金，该公司发行了美元400数百万的无抵押品 4.875通过私募发行于2028年到期的优先票据（优先票据）的百分比。利息每半年在每年的4月1日和10月1日支付，从2020年10月1日开始，本金将于2028年4月1日到期。
该公司支出 $27数百万美元的债务发行成本与第二修正案、优先票据的发行以及在完成对Unisys Federal的收购后终止的未拆借过桥融资有关。公司推迟了美元22百万美元的融资费用和已确认的美元5与未拆建的桥梁设施相关的数百万笔费用，已包含在利息支出中。递延融资费用使用实际利息法摊销为利息支出。
2021年3月1日，公司执行了第三次修订和重述信贷协议的第三修正案，该修正案将伦敦银行同业拆借利率贷款的2027年3月到期定期贷款B2额度的适用利润率从 2.25% 至 1.875% 以及来自的基准利率贷款 1.25% 至 0.875%.
2021年7月2日，公司执行了第三次修订和重述信贷协议的第四修正案，该修正案确立了新的优先担保增量定期贷款信贷额度承诺，金额为美元100百万（2023年10月到期的A2定期贷款额度）。公司借入了2023年10月到期的A2定期贷款的全部资金，所得款项立即用于支付Halfaker的部分收购价格（见附注4）。
2022年6月30日，公司执行了第三次修订和重述信贷协议（第五修正案）的第五修正案，该修正案除其他外规定了美元1,230百万美元优先担保定期贷款信贷额度（2027年6月到期的定期贷款A额度），并将循环信贷额度承诺从美元上调至400百万到美元1,000百万。公司立即借入了2027年6月到期的全部定期贷款A额度，所得款项用于全额支付2023年10月到期的定期贷款A和2023年10月到期的A2定期贷款额度下的未偿本金余额，并预付美元4002025年10月到期的B期定期贷款机制的百万本金。在2023财年，公司注销了美元的延期债务发行成本3百万美元与2025年10月到期的定期贷款B融资机制相关的自愿本金预付款，已计入利息支出。
2027年6月到期的定期贷款A融资机制下的借款从2023年10月31日开始按季度摊销 1.250根据该贷款的原始借款额的百分比，此类季度摊销额增加到 1.8752024 年 10 月 31 日及之前的百分比 2.5002025 年 10 月 31 日的百分比。2027年6月到期的A定期贷款可以随时预付，无需支付罚款，并且与公司信贷额度下的现有定期贷款相同的强制性预付款，包括来自超额现金流的预付款。
在2022年6月30日预付款之前，2023年10月到期的A2定期贷款机制下的借款自2021年10月31日起按季度摊销 0.3125根据该协议的原始借款金额的百分比。2023年10月到期的A2定期贷款的利率为基于伦敦银行同业拆借利率或基准利率的可变利率，外加适用的利润率为 1.25% 至 2.00伦敦银行同业拆借利率贷款的百分比和 0.25% 至 1.00基准利率贷款的百分比，取决于公司的杠杆比率。
根据第五修正案，循环信贷额度的到期日延长至2027年6月到期的A定期贷款额度，其到期日为2027年6月30日或最早的定期贷款 “B” 额度到期日前91天（在某些情况下可能会加速到期），以较早者为准。2027年6月到期的定期贷款A融资机制由公司和公司全资国内子公司的几乎所有资产担保，并由公司的每家全资国内子公司提供担保。2027年6月到期的A定期贷款与公司在信贷额度下的现有定期贷款受相同的契约和违约事件的约束。
自第五修正案生效，信贷额度下的所有利率均从伦敦银行同业拆借利率过渡到定期有担保隔夜融资利率（Term SOFR）+ 0.10美元计价贷款的百分比，英镑计价贷款的英镑隔夜平均指数（SONIA），欧元计价贷款的欧元银行同业拆借利率（EURIBOR）。2027年6月到期的定期贷款A额度和循环信贷额度下的适用利率利率降至介于 0.75% 至 1.75定期SOFR、SONIA和EURIBOR贷款的年利百分比，以及从 0% 至 0.75基准利率贷款的年利率百分比，每种情况均基于公司的杠杆比率。循环信贷额度下未提取金额的承付费也降至一定范围 0.125% 至 0.25每年百分比基于公司的杠杆率。
该公司支出 $8百万美元与第五修正案相关的债务发行成本，其中$2百万美元被确认为利息支出，其余的美元6使用实际利率法，在贷款到期日之前递延并摊销为利息支出。
通过每年强制预付上汽集团部分超额现金流（定义见第三修正信贷协议），可以进一步减少或取消定期贷款机制的预定本金还款额。强制性预付本金按比例分配给定期贷款机制，并减少每个贷款机制的剩余定期本金分期付款。根据公司的指示，自愿预付本金可以适用于任何一笔贷款或个人贷款。除了上述与第二修正案和第五修正案相关的自愿预付本金外，公司还支付了 $90百万和美元35分别于2023年和2022财年到期的2025年10月到期的B期定期贷款的100万美元自愿预付本金。
截至2023年2月3日，长期债务的到期日为：
| | | | | |
| 财政年度 | 总计 |
| （单位：百万） |
| 2024 | $ | 31 | |
| 2025 | 77 | |
| 2026 | 596 | |
| 2027 | 123 | |
| 2028 | 1,163 | |
| 此后 | 400 | |
| 本金支付总额 | $ | 2,390 | |
注意 12—指定为现金流套期保值的衍生工具：
公司被指定为现金流套期保值的衍生工具包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 资产（负债）的公允价值(1) 在 |
| 截至2023年2月3日的名义金额 | | 支付固定利率 | | 接收可变费率 | | 和解与终止 | | 2月3日
2023 | | 1月28日
2022 |
| （单位：百万） | | | | | | | | （单位：百万） |
| 利率互换 #1 | 685 | | | 2.96 | % | | SOFR 一词 | | 每月截至 2025 年 10 月 31 日 | | 16 | | | (39) | |
| 利率互换 #2 | 475 | | | 2.36 | % | | SOFR 一词 | | 每月截至 2023 年 10 月 31 日 | | 9 | | | (12) | |
| 总计 | $ | 1,160 | | | | | | | | | $ | 25 | | | $ | (51) | |
(1)固定利率互换资产的公允价值包含在合并资产负债表上的其他资产中。固定利率互换负债的公允价值包含在合并资产负债表上的其他应计负债中。
公司是固定利率互换工具的当事方，这些工具被指定为现金流套期保值工具，以管理与公司部分浮动利率债务的利率波动相关的风险。所有互换协议的交易对手都是金融机构。有关在其他综合收益（亏损）中确认的现金流套期保值的未实现变动，以及从累计其他综合收益（亏损）重新归类为本期和比较期收益的金额，见附注13。该公司估计将对美元进行重新分类22在2023年2月3日之后的十二个月中，累计其他综合收益中的百万未实现收益转化为收益。
2022年6月30日，结合第五修正案，公司将其利率互换的可变利率从1个月伦敦银行同业拆借利率过渡到1个月期限SOFR。自过渡期起，公司将支付的固定费率为 2.96% 和 2.36分别于2025年10月31日和2023年10月31日到期的利率互换组的百分比。该公司选择采用ASC 848（参考利率改革）中的可选权宜之计，将其利率互换从伦敦银行同业拆借利率过渡到定期SOFR，这使其能够将新的互换视为现有合同的延续。因此，过渡没有对公司的套期会计产生影响，也没有对公司的财务报表产生重大影响。
注意 13—按组成部分划分的累计其他综合收益（亏损）的变化：
下表列出了附注9和附注12中分别讨论的归因于公司固定收益计划和固定利率互换现金流套期保值的累计其他综合收益（亏损）的变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 固定利率互换现金流套期保值的未实现收益（亏损）(1) | | 固定福利义务调整(2) | | 总计 |
| （单位：百万） |
| 截至 2020 年 1 月 31 日的余额 | $ | (67) | | | $ | (5) | | | $ | (72) | |
| 重新分类前的其他综合（亏损）收入 | (55) | | | 1 | | | (54) | |
| 从累计其他综合损失中重新归类的金额 | 29 | | | 1 | | | 30 | |
| 所得税影响 | 7 | | | — | | | 7 | |
| 其他综合（亏损）净收益 | (19) | | | 2 | | | (17) | |
| 2021 年 1 月 29 日的余额 | $ | (86) | | | $ | (3) | | | $ | (89) | |
| 重新分类前的其他综合收入 | 31 | | | 5 | | | 36 | |
| 从累计其他综合损失中重新归类的金额 | 34 | | | — | | | 34 | |
| 所得税影响 | (17) | | | (1) | | | (18) | |
| 其他综合收益净额 | 48 | | | 4 | | | 52 | |
| 2022年1月28日的余额 | $ | (38) | | | $ | 1 | | | $ | (37) | |
| 重新分类前的其他综合收入 | 67 | | | 4 | | | 71 | |
| 从累计其他综合收益（亏损）中重新分类的金额 | 9 | | | — | | | 9 | |
| 所得税影响 | (20) | | | (1) | | | (21) | |
| 其他综合收益净额 | 56 | | | 3 | | | 59 | |
| 2023 年 2 月 3 日的余额 | $ | 18 | | | $ | 4 | | | $ | 22 | |
(1)从累计其他综合收益（亏损）中重新分类的金额包含在利息支出中。
(2)从累计其他综合收益（亏损）中重新分类的金额包含在其他（收益）支出净额中。
注意 14—应收账款的销售：
该公司与三菱日联银行有限公司（买方）签订了主应收账款购买协议（MARPA工具），出售最高金额为美元300向美国政府缴纳的数百万笔特定符合条件的应收账款。自2022年3月31日起，公司修订了MARPA融资机制，将融资协议中规定的购买折扣率从使用伦敦银行同业拆借利率过渡到定期SOFR。该修正案没有对公司的财务报表产生重大影响。根据MARPA融资机制出售的应收账款没有任何美国政府信用风险追索权。除非其中一方事先通知终止，否则MARPA设施每年自动续订。
根据MARPA融资机制进行的应收账款转让已被确认为销售，因为应收账款已在法律上与公司隔离，金融机构有权质押或交换收到的资产，而且我们对转让的应收账款不保持有效控制。由于其短期性质，已售应收账款的公允价值接近其账面价值。
除现金收款和管理服务外，公司不在转让的应收账款中保留持续的财务利益。该公司估计，其服务费按公允价值计算，因此截至2023年2月3日和2022年1月28日尚未确认服务资产或负债。出售应收账款的收益在合并现金流量表中反映为经营活动的现金流量。
在2023财年、2022年和2021财年，公司产生的购买折扣费为美元8百万，美元2百万和美元2分别以其他（收益）支出列报的百万美元，减去合并损益表的净额。
MARPA 设施的活动包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 已结束的年份 |
| | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | （单位：百万） |
| 期初余额 | | $ | 200 | | | $ | 185 | |
| 出售应收账款 | | 3,729 | | | 3,224 | |
| 现金收款 | | (3,679) | | | (3,209) | |
向买方出售的未清余额(1) | | 250 | | | 200 | |
已收现金，未汇给买方(2) | | (30) | | | (23) | |
| 剩余的已售应收 | | $ | 220 | | | $ | 177 | |
(1) 在2023年和2022财年，公司经营活动产生的现金流净增长为美元50百万和美元15分别来自已售应收账款的百万美元。
(2) 主要代表截至2023年2月3日和2022年1月28日代表买方收取但尚未汇给买方的现金。该余额包含在合并资产负债表的应付账款中。
注意 15—租约：
总运营租赁成本包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 已结束的年份 |
| | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 |
| | （单位：百万） |
| 运营租赁成本 | | $ | 67 | | | $ | 92 | | | $ | 74 | |
| 可变租赁成本 | | 11 | | | 17 | | | 21 | |
| 短期租赁成本 | | 2 | | | 9 | | | 35 | |
| 转租收入 | | — | | | (1) | | | (2) | |
| 总租赁成本 | | $ | 80 | | | $ | 117 | | | $ | 128 | |
租赁成本和转租收入主要包含在收入成本和销售和收购成本中，美元除外12百万和美元12022财年和2021财年的使用权资产减值分别计入收购和整合成本。
公司的投资回报率资产和租赁负债包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 资产负债表细列项目 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | | | （单位：百万） |
| 经营租赁 ROU 资产 | | 经营租赁使用权资产 | | $ | 158 | | | $ | 209 | |
| | | | | | |
| 经营租赁流动负债 | | 其他应计负债 | | 42 | | | 52 | |
| 经营租赁非流动负债 | | 经营租赁负债 | | 152 | | | 192 | |
| 经营租赁负债总额 | | | | $ | 194 | | | $ | 244 | |
其他补充经营租赁信息包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 已结束的年份 |
| | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 |
| | （单位：百万） |
| 为计量经营租赁负债所含金额支付的现金 | | $ | 62 | | | $ | 74 | | | $ | 77 | |
| 为换取新的经营租赁义务而获得的ROU资产 | | $ | 15 | | | $ | 54 | | | $ | 110 | |
截至2023年2月3日，经营租赁负债的到期日如下：
| | | | | | | | |
| 财政年度 | | 总计 |
| | （单位：百万） |
| 2024 | | $ | 48 | |
| 2025 | | 49 | |
| 2026 | | 41 | |
| 2027 | | 35 | |
| 2028 | | 19 | |
| 此后 | | 19 | |
| 最低租赁付款总额 | | 211 | |
| 减去：估算利息 | | (17) | |
| 经营租赁负债的现值 | | $ | 194 | |
剩余租期的加权平均值和加权平均折扣率为 5年和 3.5截至 2023 年 2 月 3 日的百分比分别为，以及 5年和 3.1截至2022年1月28日的百分比分别为。
截至2023年2月3日，该公司的租金承诺为美元3百万美元用于尚未开始的设施租赁。这些运营租赁预计将于2024财年开始，加权平均租赁期约为 10年份。
在2023财年，公司确认的收入为美元23根据某些出租人安排行使购买期权所得的百万美元。 营业租赁收入是 $2百万，美元18百万和美元402023、2022和2021财年分别为百万美元。截至2023年2月3日，该公司的剩余出租人安排为 非实质的.
注意事项 16—业务部门信息：
公司以矩阵形式组织，包括 二由企业解决方案和运营组织支持的面向客户的运营部门。我们根据首席运营决策者（CODM）（现任首席执行官）管理运营的方式来定义我们的运营部门，目的是分配资源和评估绩效。
这个 二运营部门负责客户关系、业务发展和项目管理以及交付和执行，而企业解决方案和运营组织负责管理我们的产品、解决方案和能力的开发。公司的每一个 二面向客户的运营部门侧重于向美国联邦政府的一个或多个机构提供 (1) 增长和技术加速解决方案以及 (2) 核心 IT 服务。增长和技术加速解决方案包括提供安全的云现代化、基于结果的企业 IT 即服务，以及国防系统的集成、生产和现代化。核心 IT 服务包括系统工程、现有 IT 系统和网络的运营和维护以及物流和供应链解决方案。该公司的运营部门汇总为 一可报告的细分市场，因为它们具有相似的经济特征并符合其他汇总标准，包括所提供服务的性质、服务交付方法、所服务的客户及其运营的监管环境方面的相似之处。
该公司几乎所有的收入和有形的长期资产都产生于美国，位于美国。因此，不按地理位置显示财务信息。
在 2023、2022 和 2021 财年的每一个财年， 98我们总收入的百分比归因于与美国政府签订的主要合同或与为美国政府工作的其他承包商签订的分包合同。
注意事项 17—法律程序、承诺和突发事件：
法律诉讼
公司参与了在正常业务开展过程中产生的各种索赔和诉讼，根据目前的信息，公司管理层认为这些索赔和诉讼都不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
2022年4月，该公司收到了联邦大陪审团的传票，该传票与美国司法部反垄断司（DOJ）正在进行的刑事调查有关。根据传票的要求，公司已向司法部提供了与调查相关的广泛文件，公司的收集和制作过程仍在进行中。该公司正在全力配合调查。目前，无法确定公司是否会承担与发出传票所依据的调查有关的任何罚款、罚款或其他责任的金额，也无法合理估计其金额。
为方便起见，AAV 终止
2018年8月27日，该公司收到了美国海军陆战队关于突击两栖车（AAV）合同的停工令，为方便客户，该计划于2018年10月3日终止。该公司正在继续与海军陆战队进行谈判，以收回与解雇相关的费用。
政府调查、审计和审查
公司经常受到与遵守各种法律法规有关的调查和审查，特别是与其作为联邦、州和地方政府客户的承包商的角色以及在美国以外的国家提供服务有关的调查和审查。美国政府机构，包括DCAA、国防合同管理局和其他机构，定期审计和审查承包商在政府合同、间接费率和定价做法方面的表现，以及对适用的合同和采购法律、法规和标准的遵守情况。他们还审查承包商是否充分遵守了政府业务系统标准。这些调查、审计或审查中的负面调查结果可能导致刑事、民事或行政诉讼，公司可能面临不批准先前开具的费用、罚款、罚款、补偿性赔偿，以及暂停或禁止与政府机构开展业务往来。由于公司依赖政府合同，负面调查结果还可能对公司的业务，包括其财务状况、经营业绩和现金流产生重大影响。
DCAA对公司业务的间接成本审计在前几年的某些年度和本年度仍然开放。尽管公司根据成本估算记录了合同收入，公司认为将在最终审计中获得批准，但公司不知道任何正在进行或未来的审计的结果。如果
未来完成的审计调整超过了公司可能的调整储备金，公司的盈利能力可能会受到重大不利影响。
截至2023年2月3日，该公司认为已为预计净额预留了充足的预留款，将退还给客户，以用于间接成本审计和CAS合规方面的潜在调整。
信用证和担保债券
该公司与信用证有关的未清债务为美元9截至2023年2月3日，百万美元，主要与保险单担保有关。该公司还有与担保债券有关的未清债务，金额为美元19百万，主要与公司合同上的履约和支付保证金有关。
注意 18—后续事件：
金融服务管理局修正案
2023 年 2 月 4 日，公司出售了 0.1其在金融服务管理局的所有权的百分比以名义金额向其唯一的合资伙伴所有。由于此次出售以及对合资经营协议的相应修订，公司自交易之日起将不再控制该合资企业，因此将自交易之日起将其留存权益记作股权法投资。
硅谷银行
2023年3月10日，加州金融保护与创新部宣布关闭硅谷银行（SVB），该部任命联邦存款保险公司（FDIC）为收款人。截至 2023 年 3 月 10 日，该公司在SVB持有少量现金和现金等价物。截至本报告发布之日，该公司重新获得了先前存放在SVB存款账户中并已转账的所有资金 基本上全部向另类金融机构提供资金。
出售物流和供应链管理业务的协议
2023年3月23日，上汽集团签署了一项最终协议，将其物流和供应链管理业务出售给北极斜坡地区公司的子公司ASRC联邦控股有限责任公司（ASRC Federal），价格为美元350数百万的税前现金收益，这使我们能够进一步关注长期战略增长领域。该交易预计将在2024财年上半年完成，但须满足惯例成交条件，包括获得所需的监管部门批准，并有望带来收益。
宣布季度分红
在 2023 财年结束后，公司董事会于 2023 年 3 月 29 日宣布派发现金分红 $0.37公司普通股的每股将于2023年4月28日支付给2023年4月14日的登记股东。
