美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
在截至的季度期间
在从到的过渡期间
委员会文件编号：
（注册人的确切姓名如其章程所示） |
| ||
（州或其他司法管辖区 |
| （美国国税局雇主 |
公司或组织） |
| 证件号） |
（主要行政办公室地址）
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 | ||
这个 | ||||
这个 | ||||
这个 |
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告（或注册人需要提交此类报告的较短期限），并且（2）在过去的 90 天内是否受此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
☒ | 规模较小的申报公司 | ||
|
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的
截至本文发布之日，有
目录
环球灯光收购公司
表格 10-Q
截至2024年3月31日的季度期间
目录
| 页面 | ||
第一部分 | 财务信息 | 3 | |
第 1 项。 | 财务报表（未经审计） | 3 | |
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的未经审计的简明资产负债表 | 3 | ||
截至2024年和2023年3月31日的三个月未经审计的简明运营报表 | 4 | ||
截至2024年和2023年3月31日的三个月未经审计的股东赤字变动简明表 | 5 | ||
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月未经审计的简明现金流量表 | 6 | ||
未经审计的简明财务报表附注 | 7 | ||
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 25 | |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 28 | |
第 4 项。 | 控制和程序 | 29 | |
第二部分 | 其他信息 | 30 | |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 30 | |
第 1A 项。 | 风险因素 | 30 | |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 30 | |
第 3 项。 | 优先证券违约 | 30 | |
第 4 项。 | 矿山安全披露 | 30 | |
第 5 项。 | 其他信息 | 30 | |
第 6 项。 | 展品 | 31 | |
签名 | 32 |
2
目录
第一部分 — 财务信息
第 1 项。财务报表（未经审计）
环球灯光收购公司
未经审计的简明资产负债表
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||
2024 | 2023 | |||||
| （未经审计） |
| ||||
资产 |
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流动资产： | ||||||
现金 | $ | | $ | | ||
预付费用 |
| |
| | ||
流动资产总额 | | | ||||
信托账户中持有的投资 |
| |
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总资产 | $ | | $ | | ||
负债、临时权益和股东赤字 |
|
| ||||
流动负债： |
|
| ||||
$ | | $ | | |||
应计费用 |
| |
| | ||
流动负债总额 |
| |
| | ||
应付的递延承保费 | | | ||||
负债总额 |
| |
| | ||
承付款和或有开支（注6） |
|
| ||||
可能需要赎回的普通股，美元 |
| |
| | ||
股东赤字 | ||||||
优先股，$ | ||||||
普通股，$ | | | ||||
额外的实收资本 | — | — | ||||
应收股票认购 | ( | ( | ||||
累计赤字 | ( | ( | ||||
股东赤字总额 | ( | ( | ||||
负债总额、临时权益和股东赤字 | $ | | $ | | ||
所附附附注是这些未经审计的简明财务报表不可分割的一部分。
3
目录
环球灯光收购公司
未经审计的简明运营报表
| 在截至3月31日的三个月中 |
| |||||
2024 |
| 2023 | |||||
组建成本和运营成本 | $ | | $ | | |||
运营损失 | ( | ( | |||||
其他收入： | |||||||
信托账户中持有的投资所得的利息 | | — | |||||
净收益（亏损） | $ | | $ | ( | |||
基本和摊薄后的加权平均已发行股份，普通股可能被赎回 | | — | |||||
基本和摊薄后的每股净收益，普通股可能需要赎回 | | — | |||||
基本和摊薄后的加权平均已发行股份、不可赎回的普通股 | | | (1) (2) | ||||
基本和摊薄后的每股净亏损，不可赎回的普通股 | $ | ( | $ | ( | |||
| (1) |
| (2) |
所附附附注是这些未经审计的简明财务报表不可分割的一部分。
4
目录
环球灯光收购公司
未经审计的股东赤字变动简明报表
在截至2024年3月31日的三个月中 | |||||||||||||||||
额外 | 分享 | 总计 | |||||||||||||||
普通股 | 已付款 | 订阅 | 累积的 | 股东的 | |||||||||||||
| 股份 |
| 金额 |
| 资本 |
| 应收款 |
| 赤字 |
| 赤字 | ||||||
余额 — 2023 年 12 月 31 日 |
| | $ | | $ | — | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
净收入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| | |||||
调整受赎回价值约束的普通股 | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||
余额 — 2024 年 3 月 31 日 |
| | $ | | $ | — | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
在截至2023年3月31日的三个月中 | |||||||||||||||||
额外 | 分享 | 总计 | |||||||||||||||
普通股 | 已付款 | 订阅 | 累积的 | 股东的 | |||||||||||||
| 股份 |
| 金额 |
| 资本 |
| 应收款 |
| 赤字 |
| 赤字 | ||||||
余额 — 2022 年 12 月 31 日 |
| | $ | | $ | — | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
净亏损 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||
余额 — 2023 年 3 月 31 日(1)(2) |
| | $ | | $ | — | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
| (1) |
| (2) |
所附附附注是这些未经审计的简明财务报表不可分割的一部分。
5
目录
环球灯光收购公司
未经审计的简明现金流量表
在截至3月31日的三个月中 | ||||||
| 2024 |
| 2023 | |||
来自经营活动的现金流： |
|
|
|
| ||
净收益（亏损） | $ | | $ | ( | ||
调整净亏损与净现金（用于）/经营活动提供的净现金： |
|
| ||||
信托账户中持有的投资所得的利息 | ( | — | ||||
运营资产和负债的变化： | ||||||
预付费用 | — | |||||
应计费用 | | | ||||
应付给关联方的金额 | | | ||||
用于经营活动的净现金 | ( | — | ||||
现金净变动 | ( | — | ||||
现金 — 开始 | | | ||||
现金 — 结局 | $ | | $ | | ||
非现金活动的补充披露： | ||||||
关联方支付的发行费用 | $ | — | $ | | ||
应计发售应付款 | $ | — | $ | | ||
调整普通股的估值，但可能需要赎回 | $ | | $ | — | ||
所附附附注是这些未经审计的简明财务报表不可分割的一部分。
6
目录
环球灯光收购公司
未经审计的简明财务报表附注
注1 — 组织与业务运营的描述
Global Lights Acquisition Corp（“公司”）是一家空白支票公司，于2021年8月23日在开曼群岛注册成立。公司成立的目的是与一个或多个企业或实体进行合并、股票交换、资产收购、股票购买、资本重组、重组或其他类似的业务合并（“业务合并”）。尽管为了完善业务合并，公司并不局限于特定的行业或行业，但公司打算将搜索重点放在几个具有投资价值的领域及其周边的公司：（1）清洁能源；（2）绿色融资；（3）循环经济；（4）能源技术；（5）低碳消费；（6）碳捕获和储存，即CCS。
截至2024年3月31日，该公司尚未开始任何运营。从2021年8月23日（成立）到2024年3月31日期间的所有活动都涉及公司的成立、首次公开募股（“IPO”）和寻找其初始业务合并的目标。公司最早要等到业务合并完成后才会产生任何营业收入。该公司已经产生并将继续以利息收入的形式从首次公开募股收益中产生非营业收入。该公司已选择12月31日作为其财政年度结束日期。
该公司的赞助商是碳中和控股公司，这是一家开曼群岛豁免公司（“赞助商”）。
美国证券交易委员会（“SEC”）于2023年11月13日（“生效日期”）宣布公司首次公开募股的注册声明生效。2023 年 11 月 16 日，公司完成了首次公开募股
交易成本为 $
尽管基本上所有净收益都旨在普遍用于完成业务合并，但公司在首次公开募股净收益的具体用途和出售需向信托账户提供资金的私人单位（定义见下文）方面拥有广泛的自由裁量权。无法保证公司能够成功完成业务合并。
公司必须完成业务合并，其总公允市场价值至少为
7
目录
环球灯光收购公司
未经审计的简明财务报表附注
附注1 — 组织和业务运营描述 — 续
在2023年11月16日完成首次公开募股和私募配售后，总额为美元
在业务合并完成后，公司将为其已发行公开股票的持有人（“公众股东”）提供赎回全部或部分公开股票的机会，可以是（i）在召集批准业务合并的股东大会上，或（i）通过要约的方式。公司是寻求股东批准企业合并还是进行要约的决定将由公司自行决定。公众股东将有权将其公开股票赎回信托账户中当时存入的金额的比例部分（最初预计为美元）
如果公司的净有形资产至少为美元，公司将进行业务合并
如果公司寻求股东批准企业合并但未根据要约规则进行赎回，则经修订和重述的备忘录和公司章程规定，公众股东以及该股东的任何关联公司或与该股东一致行事的任何其他人或以合伙企业、有限合伙企业、辛迪加（定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13条，将限制其赎回以下方面的股份超过总和
初始股东已同意（a）放弃其持有的与完成业务合并相关的创始人股份、私募股份和公开股份的赎回权；（b）不对修订和重述的备忘录和章程的修正案提出或投赞成票，因为该修正案将影响公司赎回义务的实质内容或时间
8
目录
环球灯光收购公司
未经审计的简明财务报表附注
附注1 — 组织和业务运营描述 — 续
该公司必须在2024年11月16日之前完成最初的业务合并。此外，如果公司无法在2024年11月16日之前完成初始业务合并，则保荐人（和/或其关联公司或指定人）可以但没有义务将两次完成业务合并的时间再延长一次
经修订和重述的公司备忘录和章程要求此类修正案必须得到大多数股东的赞成票的批准，因为如果有权这样做，则在股东大会上亲自表决，如果允许代理人，则由代理人投票。公众股东将没有机会如上所述就公司将完成初始业务合并的时间延长至2025年11月16日之后，至2025年2月16日，即2025年5月16日进行投票，也没有机会赎回与此类延期相关的股份。
如果公司无法在合并期内完成业务合并，它将根据公司经修订和重述的公司备忘录和章程的条款触发自动清盘、解散和清算，公司应：(i) 停止除清盘之外的所有业务；(ii) 尽快停止所有业务，但不得迟于 此后工作日，以现金支付的公开股票，每股价格等于当时存入信托账户的总金额，包括信托账户中持有但先前未向公司发放的资金赚取的利息（减去应付税款），最高不超过美元
如果公司未能在合并期内完成业务合并，则保荐人已同意，放弃其对创始人股份和私人股份的清算权。承销商已同意，如果公司未在合并期内完成业务合并，则放弃其在信托账户中持有的延期承保佣金（见附注6）的权利，在这种情况下，此类金额将包含在信托账户中持有的可用于赎回公开股票的其他资金中。如果进行此类分配，剩余可供分配的资产的每股价值可能会低于美元
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目录
环球灯光收购公司
未经审计的简明财务报表附注
附注1 — 组织和业务运营描述 — 续
为了保护信托账户中持有的金额，如果供应商就向公司提供的服务或出售的产品提出的索赔，或公司已讨论与之签订交易协议的潜在目标企业提出的任何索赔，将信托账户中的资金金额减少到美元以下，保荐人同意对公司承担责任
持续经营考虑
截至2024年3月31日，该公司的现金为美元
营运资金贷款要么在企业合并完成后偿还，不收利息，要么由贷款人自行决定，最高不超过美元
该公司最初必须在2024年11月16日之前完成最初的业务合并。但是，公司可能会将完成业务合并的时间延长两次（最迟在2025年5月16日之前完成业务合并）。如果公司未在合并期内完成业务合并，则公司将根据经修订和重述的公司备忘录和章程的条款触发自动清盘、解散和清算。因此，无需股东投票即可开始这种自愿清盘、解散和清算。如果公司无法在合并期内完成公司的初始业务合并，则公司将尽快但不超过
关于公司根据财务会计准则委员会2014-15年度会计准则更新（“ASU”）“披露实体持续经营能力的不确定性”，对持续经营注意事项的评估，管理层已经确定，这些条件使人们对公司继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。此外，如果公司无法在合并期内完成业务合并，则公司董事会将着手开始自愿清算，从而正式解散公司。无法保证公司完成业务合并的计划将在合并期内取得成功。因此，管理层确定，这样的额外条件也使人们对公司继续经营的能力产生了重大怀疑。未经审计的简明财务报表不包括这种不确定性可能导致的任何调整。
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环球灯光收购公司
未经审计的简明财务报表附注
附注1 — 组织和业务运营描述 — 续
风险和不确定性
此外，由于俄罗斯联邦和白俄罗斯于2022年2月在乌克兰发起的军事行动以及相关的经济制裁，公司完成业务合并的能力或公司最终与之完成业务合并的目标业务的运营可能会受到重大不利影响。
2023年10月，哈马斯恐怖分子从加沙地带渗透到以色列南部边境，对民用和军事目标进行了一系列袭击。哈马斯还对位于以色列与加沙地带边境沿线以及以色列国其他地区的以色列人口和工业中心发动了大规模的火箭袭击。这些袭击造成数千人死伤，哈马斯还绑架了许多以色列平民和士兵。袭击发生后，以色列安全内阁对哈马斯宣战，并开始对哈马斯和其他恐怖组织发动军事行动，同时他们持续进行火箭弹袭击和恐怖袭击。该公司目前无法预测以色列对哈马斯的战争的激烈程度或持续时间，也无法预测这场战争最终将如何影响公司完善业务合并的能力。
此外，公司完成业务合并的能力可能取决于筹集股权和债务融资的能力，这些事件可能会受到这些事件的影响，包括市场波动加剧，或者第三方融资的市场流动性下降无法按公司可接受的条款或根本无法获得第三方融资的市场流动性。这些行动和相关制裁对世界经济的影响以及对公司财务状况、经营业绩和/或完善业务合并能力的具体影响尚无法确定。未经审计的简明财务报表不包括这种不确定性可能导致的任何调整。
附注2 — 重要会计政策摘要
演示基础
随附的未经审计的简明财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的中期财务信息会计原则（“GAAP”）以及10-Q表的说明和SEC第S-X条例第8条编制的。根据美国证券交易委员会关于中期财务报告的规章制度，通常包含在根据公认会计原则编制的财务报表中的某些信息或脚注披露已被简要或省略。因此，它们不包括完整列报财务状况、经营业绩或现金流所需的所有信息和脚注。因此，这些财务报表中包含的信息应与截至2023年12月31日的经审计的财务报表一起阅读，这些财务报表包含在2024年4月15日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告中。公司管理层认为，这些简明财务报表包括公允列报公司截至2024年3月31日的财务状况以及公司在本报告所述期间的经营业绩和现金流所必需的所有调整，这些调整只是正常和经常性的。截至2024年3月31日的三个月的经营业绩不一定表示截至2024年12月31日的全年业绩的预期。
新兴成长型公司
根据经2012年《Jumpstart Our Business Startups法》（“JOBS法”）修订的《证券法》第2（a）条的定义，公司是一家 “新兴成长型公司”，它可以利用适用于非新兴成长型公司的其他上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于不要求遵守第404条的独立注册会计师事务所认证要求《萨班斯-奥克斯利法案》，减少了以下方面的披露义务在其定期报告和委托书中列入高管薪酬，并豁免就高管薪酬举行不具约束力的咨询投票和股东批准任何先前未批准的黄金降落伞付款的要求。
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目录
环球灯光收购公司
未经审计的简明财务报表附注
附注2 — 重要会计政策摘要
此外，《乔布斯法》第102（b）（1）条免除了新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则的要求，直到私营公司（即那些尚未宣布证券法注册声明生效或没有根据《交易法》注册某类证券的公司）遵守新的或修订后的财务会计准则为止。
《就业法》规定，公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何此类选择退出都是不可撤销的。公司选择不选择退出如此延长的过渡期，这意味着当标准发布或修订并且上市或私营公司的申请日期不同时，作为新兴成长型公司，公司可以在私营公司采用新标准或修订后的标准时采用新的或修订后的标准。这可能会使将公司的财务报表与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司进行比较变得困难或不可能，后者由于所使用的会计准则可能存在差异，因此选择不使用延长的过渡期的新兴成长型公司。
估算值的使用
根据公认会计原则编制未经审计的简明财务报表要求公司管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响截至未经审计的简明财务报表发布之日报告的资产负债金额和或有资产负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。
进行估算需要管理层做出重大判断。管理层在制定估算时考虑的对未经审计的简明财务报表发布之日存在的某种条件、情况或一系列情况的影响的估计，由于一个或多个未来的确认事件，在短期内可能会发生变化，这至少是合理的。因此，实际结果可能与这些估计有很大差异。
现金和现金等价物
公司将购买时原始到期日为三个月或更短的所有短期投资视为现金等价物。该公司的现金为 $
与首次公开募股相关的发行成本
公司遵守财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编纂（“ASC”）340-10-S99-1 和美国证券交易委员会工作人员会计公告主题5A—— “发行费用” 的要求。发行成本为 $
可能赎回的普通股
根据ASC主题480 “区分负债和权益” 中的指导，公司对其普通股进行入账，但可能需要赎回。需要强制赎回的普通股被归类为负债工具，按公允价值计量。有条件可赎回的普通股（包括具有赎回权的普通股，这种赎回权要么在持有人控制范围内，要么在发生不确定事件时需要赎回，但不完全在公司控制范围内）被归类为临时股权。在所有其他时候，普通股都被归类为股东权益。公司的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在公司的控制范围内，可能会发生不确定的未来事件。因此，可能需要赎回的普通股在公司资产负债表的股东权益部分以临时权益的形式按赎回价值列报。
12
目录
环球灯光收购公司
未经审计的简明财务报表附注
附注2 — 重要会计政策摘要 — 续
公司的可赎回普通股受美国证券交易委员会及其员工关于可赎回股票工具的指导的约束，该指导已编入ASC 480-10-S99。如果股票工具很可能成为可赎回工具，则公司可以选择从发行之日（或从该工具可能变为可赎回之日，如果更晚的话）到该工具最早的赎回日期这段时间内累积赎回价值的变化，或者在赎回价值发生变化时立即确认赎回价值的变化，并将工具的账面金额调整为等于期末的赎回价值每个报告期的。公司已选择立即承认这些变更。增持或调整被视为股息（即留存收益的减少，或在没有留存收益的情况下，额外的实收资本）。
截至2024年3月31日，资产负债表中反映的可能赎回的普通股金额在下表中进行了对账：
|
| ||
总收益 | $ | | |
更少 |
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| |
分配给公共权利的收益 |
| ( | |
与可赎回股票相关的发行成本的分配 |
| ( | |
再加上 |
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| |
将账面金额重新计算为赎回价值 |
| | |
可能需要赎回的普通股，2023 年 12 月 31 日 | $ | | |
再加上 |
|
| |
将账面金额重新计算为赎回价值 |
| | |
2024 年 3 月 31 日，可能需要赎回的普通股 | $ | | |
权利
除非公司不是企业合并中幸存的公司，否则每位权利持有人将自动获得 （1/6）企业合并完成后，即使权利持有人赎回了其持有的与业务合并或公司经修订和重述的公司业务合并前活动备忘录和章程修正案有关的所有股份（1/6）。如果公司在完成业务合并后将不是幸存的公司，则每位权利持有人都必须肯定地赎回其权利，才能获得 -业务合并完成后，每股权利所依据的股份的六分之一（1/6）。商业合并完成后，公共权利持有人无需支付额外的代价即可获得其额外的普通股。交换权利时可发行的股票将可以自由交易（本公司关联公司持有的范围除外）。如果公司签订了公司不作为幸存实体的业务合并最终协议，则最终协议将规定权利持有人获得与普通股持有人在交易中转换为普通股时相同的每股对价。
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未经审计的简明财务报表附注
附注2 — 重要会计政策摘要 — 续
公司不会发行与权利交换有关的部分股票。部分股份将四舍五入至最接近的整数，或根据开曼群岛法律的适用条款以其他方式进行处置。因此，权利持有人必须持有倍数的权利
根据对权利具体条款的评估以及FASB ASC 480《区分负债与股权》和ASC 815《衍生品和套期保值》中适用的权威指导，公司将权利记作股票分类工具或负债分类工具。该评估考虑了这些权利是否是ASC 480规定的独立金融工具，是否符合ASC 480规定的负债定义，以及这些权利是否符合ASC 815下的所有权益分类要求，包括权利是否与公司自己的普通股挂钩，以及权利持有人在公司无法控制的情况下是否可能需要 “净现金结算”，以及其他股权分类条件。该评估需要使用专业判断，在权利发行时以及随后的每个季度期结束之日进行，但仍在权利未偿还期间。
对于符合所有权益分类标准的已发行或经修改的股权，在发行时必须将这些权利作为股权的组成部分入账。对于不符合所有权益分类标准的已发行或修改后的权利，这些权利必须按发行之日的初始公允价值记为负债，并在其后的每个资产负债表日记为负债。在经营报表中，权利估计公允价值的变动被确认为非现金收益或亏损。
由于首次公开募股和私募发行时发行的权利符合ASC 480的股票分类标准，因此，这些权利被归类为股权。
所得税
公司遵循ASC 740所得税的资产负债会计方法，即 “所得税”。递延所得税资产和负债是根据账面现有资产和负债金额与其各自税基之间的差异所产生的预计未来税收后果而确认的。递延所得税资产和负债是使用颁布的税率来衡量的，预计这些税率将适用于预计收回或结清这些临时差异的年份的应纳税所得额。税率变动对递延所得税资产和负债的影响在包括颁布之日在内的期间的收入中确认。必要时设立估值补贴，以将递延所得税资产减少到预期变现的金额。
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未经审计的简明财务报表附注
附注2 — 重要会计政策摘要 — 续
ASC 740规定了财务报表确认和衡量纳税申报表中已采取或预计将要采取的税收状况的确认阈值和衡量属性。要使这些福利得到承认，税收状况必须经税务机关审查后很有可能得以维持。公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税支出。有
该公司被视为开曼群岛的豁免公司，与任何其他应纳税司法管辖区没有任何关系，目前在开曼群岛或美国无需缴纳所得税或所得税申报要求。因此，该公司的税收规定是
普通股每股净收益（亏损）
公司遵守FASB ASC 260 “每股收益” 的会计和披露要求。运营报表包括按每股收益的两类方法列报每股可赎回股份的收益（亏损）和每股不可赎回股份的收益（亏损）。为了确定可赎回股票和不可赎回股票的净收益（亏损），公司首先考虑了可分配给可赎回普通股和不可赎回普通股的未分配收益（亏损），未分配收益（亏损）是使用总净收益（亏损）减去已支付的股息计算得出的。然后，公司根据可赎回和不可赎回普通股之间已发行股票的加权平均数，按比例分配未分配收益（亏损）。对可能赎回的普通股赎回价值增加的任何调整都被视为向公众股东支付的股息。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司没有任何可能行使或转换为普通股然后分享公司收益的稀释性证券和其他合约。因此，摊薄后的每股收益（亏损）与本报告所述期间的每股基本收益（亏损）相同。未经审计的简明运营报表中列报的每股净收益（亏损）基于以下内容：
在截至3月31日的三个月中 | ||||||
2024 | 2023 | |||||
净收益（亏损） |
| $ | |
| $ | ( |
调整普通股的估值，但可能需要赎回 |
| ( |
| — | ||
净亏损包括的增加普通股到兑换价值 | $ | ( | $ | ( | ||
在截至3月31日的三个月中 | ||||||||||||
2024 | 2023 | |||||||||||
非- | 非- | |||||||||||
可兑换 | 可兑换 | 可兑换 | 可兑换 | |||||||||
普通 | 普通 | 普通 | 普通 | |||||||||
股份 | 股份 | 股份 | 股份 | |||||||||
基本和摊薄后的每股净收益（亏损）： |
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分子： |
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净亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | — | $ | ( | ||||
调整普通股的估值，但可能需要赎回 |
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| — |
| — |
| — | ||||
净收益（亏损）的分配 | $ | | $ | ( | $ | — | $ | ( | ||||
分母： |
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加权平均已发行股数 |
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| — |
| | ||||
基本和摊薄后的每股净收益（亏损） | $ | | $ | ( | $ | — | $ | ( | ||||
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环球灯光收购公司
未经审计的简明财务报表附注
附注2 — 重要会计政策摘要 — 续
信用风险的集中度
可能使公司面临信用风险集中的金融工具包括金融机构的现金账户，该账户有时可能超过25万美元的联邦存款保险承保范围。截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司在该账户上没有出现亏损，管理层认为公司没有因此而面临重大风险。
金融工具的公允价值
ASC Topic 820 “公允价值衡量和披露” 定义了公允价值、用于衡量公允价值的方法以及有关公允价值计量的扩展披露。公允价值是指在计量之日，在买方和卖方之间的有序交易中，出售资产或为转移负债而支付的价格。在确定公允价值时，应使用与市场方针、收益法和成本方法相一致的估值技术来衡量公允价值。ASC Topic 820为投入建立了公允价值层次结构，该层次结构代表买方和卖方在对资产或负债进行定价时使用的假设。这些输入被进一步定义为可观察和不可观察的输入。可观察的输入是买方和卖方根据从独立于公司的来源获得的市场数据对资产或负债进行定价时使用的输入。不可观察的输入反映了公司对买方和卖方在对资产或负债进行定价时将使用的投入的假设，这些输入是根据当时情况可用的最佳信息得出的。根据输入，公允价值层次结构分为三个级别，如下所示：
| ● | 级别1：根据公司有能力获得的相同资产或负债在活跃市场中未经调整的报价进行估值。估值调整和批量折扣不适用。由于估值基于活跃市场中随时可用的报价，因此对这些证券的估值不需要很大程度的判断。 |
| ● | 第二级：估值基于（i）活跃市场中类似资产和负债的报价，（ii）相同或相似资产不活跃的市场的报价，（iii）资产或负债报价以外的投入，或（iv）通过关联或其他手段主要来自市场或得到市场证实的投入。 |
| ● | 第 3 级：基于不可观察且对整体公允价值衡量具有重要意义的输入进行估值。在某些情况下，用于衡量公允价值的投入可能归入公允价值层次结构的不同级别。在这种情况下，根据对公允价值衡量具有重要意义的最低级别投入，将公允价值衡量完全归入公允价值层次结构。 |
根据ASC 820 “公允价值衡量和披露”，公司资产和负债符合金融工具的资格，其公允价值近似于随附资产负债表中列出的账面金额，这主要是由于其短期性质。
最近的会计公告
2023 年 12 月，财务会计准则委员会发布了 ASU 2023-09《改进所得税披露》。该标准要求通过改进主要与税率对账和所得税缴纳信息相关的所得税披露来提高所得税信息的透明度。该标准还包括某些其他修正案，以提高所得税披露的有效性。亚利桑那州立大学2023-09年度对公共企业实体有效，年度期限从2024年12月15日之后开始。对于公共企业实体以外的实体，修正案自2025年12月15日之后的年度内生效。公司管理层认为，亚利桑那州立大学2023-09年度的采用不会对其未经审计的简明财务报表和披露产生重大影响。
管理层认为，任何最近发布但尚未生效的会计公告如果目前获得通过，都不会对公司未经审计的简明财务报表产生重大影响。
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未经审计的简明财务报表附注
注3 — 首次公开募股
2023 年 11 月 16 日，公司完成了首次公开募股
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注4 — 私募配售
在首次公开募股结束的同时，保荐人共购买了
附注5 — 关联方交易
创始人股票
2022年11月11日、2021年12月2日和2021年8月23日，公司共发行了
公司首次公开募股的注册声明于2023年11月13日生效。由于承销商于2023年11月16日全面行使了超额配股权，目前没有可以没收任何创始人股份。
除某些有限的例外情况外，初始股东已同意，在（i）之前不转让、转让或出售其任何创始人股份（A）50％的创始人股份
本票—关联方
2021年12月23日，公司的保荐人向公司发行了无抵押本票（“本票”），根据该本票，公司可以借入本金总额不超过$的借款
行政服务协议
从 2023 年 11 月 14 日起，公司有义务向赞助商支付月费 $
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附注5——关联方交易——续
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司已确认美元
营运资金贷款
此外，为了支付与业务合并相关的交易成本，保荐人或公司的某些高管和董事或其关联公司可以但没有义务根据需要向公司贷款（“营运资金贷款”）。如果公司完成业务合并，公司将从向公司发放的信托账户收益中偿还营运资金贷款。否则，只能从信托账户之外的资金中偿还营运资金贷款。如果业务合并未关闭，公司可以使用信托账户之外持有的部分收益来偿还营运资金贷款，但信托账户中持有的收益不会用于偿还营运资金贷款。除上述内容外，此类营运资金贷款（如果有）的条款尚未确定，也没有关于此类贷款的书面协议。营运资金贷款要么在企业合并完成后偿还，不计利息，要么由贷款人自行决定，最高不超过美元
截至2024年3月31日和2023年12月31日，该公司已经
延期贷款
为了将完成两次业务合并的时间再延长一次 每次，赞助商（和/或其指定人）必须向信托账户存入美元
截至2024年3月31日和2023年12月31日，该公司已经
应付给关联方的金额
以下是与公司进行交易的关联方清单：
没有。 |
| 关联方名称 |
| 关系 |
1 |
| 苗志壮 |
| 公司首席执行官和查曼以及公司保荐人的唯一董事 |
2 |
| 摩尔（大连）科技有限公司（“摩尔”） |
| |
3 | 北京华川兴润投资有限公司（“华川”） | |||
4 | 碳中和控股公司 | 本公司的赞助商 | ||
5 |
| 丝路工业控股有限公司（“丝路”） |
|
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附注5——关联方交易——续
在指定期限内，应付给关联方的金额包括以下各项：
截至 | ||||||
2024 年 3 月 31 日 | 2023年12月31日 | |||||
碳中和控股公司 (1) | $ | | $ | | ||
穆尔(2) |
| |
| — | ||
苗志壮(2) | | — | ||||
丝绸之路 (3) | | — | ||||
华川(2) |
| |
| | ||
应付给关联方的款项 | $ | | $ | | ||
关联方交易在所示期限内包括以下内容：
在截至3月31日的三个月中 | ||||||
2024 | 2023 | |||||
碳中和控股公司 (1) |
| $ | |
| $ | — |
穆尔(2) |
| |
| — | ||
苗志壮(2) |
| |
| | ||
丝绸之路 (3) |
| |
| — | ||
(1) | 保荐人代表公司向摩尔、苗志庄和华川偿还了欠款 $ |
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司已确认美元
(2) | 摩尔、华川和苗志庄代表公司支付了几笔款项，以提前支付发行成本和运营成本。这些付款不计息，没有到期日。 |
(3) | 丝绸之路向公司提供金额为美元的财务支持 |
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附注6 — 承诺
注册权
根据2023年11月13日签署的注册权协议，创始人股份、私募股权（和所有标的证券）以及在营运资本贷款转换和延长合并期付款后可能发行的任何股票的持有人有权获得注册权。这些证券的持有人有权补偿
承保协议
公司已向承销商授予
财务咨询协议
2023年11月20日，公司与麦克福斯工业公司（N）有限公司签订了财务咨询协议，以协助公司在2024年12月31日之前物色潜在投资者。公司已预付美元
优先拒绝权
公司应赋予承销商优先拒绝作为唯一提供商的权利（但非义务），从业务合并结束到第十八年（
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附注7——股东赤字
优先股 — 公司有权发行
普通股 — 公司有权发行
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附注7——股东赤字——续
权利 —业务合并完成后，每位权利持有人将获得一股普通股的六分之一（1/6），即使该权利的持有人赎回了其持有的与业务合并有关的所有股份。股权交换时不会发行任何零碎股票。由于与之相关的对价已包含在投资者在首次公开募股中支付的单位购买价格中，因此在业务合并完成后获得其额外股份，权利持有人无需支付额外的对价。如果公司签订了公司不作为幸存实体的业务合并最终协议，则最终协议将规定，权利持有人在转换为普通股的基础上获得与普通股持有人在交易中获得的相同每股对价，并且每位权利持有人将被要求肯定地转换其权利，以获得每项权利所依据的1/6股股份（无需支付额外对价）。交换权利时可发行的股票将可以自由交易（本公司关联公司持有的范围除外）。
如果公司无法在合并期内完成业务合并，并且公司清算了信托账户中持有的资金，则权利持有人将不会获得与其权利相关的任何此类资金，也不会从信托账户之外持有的公司资产中获得与此类权利相关的任何分配，权利将毫无价值地到期。此外，对于在企业合并完成后未能向权利持有人交付证券，不存在合同处罚。此外，在任何情况下都不会要求公司以净现金结算权利。因此，权利可能会过期，一文不值。
附注8-定期公允价值计量
根据ASC 820 “公允价值衡量和披露”，公司资产和负债符合金融工具的资格，其公允价值近似于随附资产负债表中列出的账面金额，这主要是由于其短期性质。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司持有一级金融工具，即公司在信托账户中持有的有价证券。下表列出了截至2024年3月31日和2023年12月31日定期按公允价值计量的公司资产和负债的信息，并指出了公司用来确定此类公允价值的估值技术的公允价值层次结构。
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| 意义重大 |
| 意义重大 | |||||
报价 | 其他 | 其他 | ||||||||||
账面价值 | 处于活动状态 | 可观察 | 无法观察 | |||||||||
3月31日 | 市场 | 输入 | 输入 | |||||||||
2024 | （第 1 级） | （第 2 级） | （第 3 级） | |||||||||
资产： | ||||||||||||
信托账户-货币市场基金中持有的投资 | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||
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| 意义重大 |
| 意义重大 | |||||
报价 | 其他 | 其他 | ||||||||||
账面价值 | 处于活动状态 | 可观察 | 无法观察 | |||||||||
十二月三十一日 | 市场 | 输入 | 输入 | |||||||||
2023 | （第 1 级） | （第 2 级） | （第 3 级） | |||||||||
资产： |
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信托账户-货币市场基金中持有的投资 | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||
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注9 — 后续事件
公司评估了资产负债表日期之后至未经审计的简明财务报表发布之日发生的后续事件和交易。根据本次审查，除下文所述外，公司没有发现任何需要在未经审计的简明财务报表中进行调整或披露的后续事件。
2024年4月24日，公司与麦克福斯工业（N）有限公司签订了财务咨询协议修正案，根据该修正案，双方同意取消
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
前瞻性陈述
本10-Q表季度报告包括前瞻性陈述。我们的这些前瞻性陈述是基于我们当前对未来事件的预期和预测。这些前瞻性陈述受有关我们的已知和未知风险、不确定性和假设的影响，这些风险和假设可能导致我们的实际业绩、活动水平、业绩或成就与此类前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、活动水平、业绩或成就存在重大差异。在某些情况下，您可以通过诸如 “可能”、“应该”、“可能”、“将”、“期望”、“计划”、“预期”、“预期”、“相信”、“估计”、“继续” 等术语或此类术语的否定词或其他类似表述来识别前瞻性陈述。可能导致或促成这种差异的因素包括但不限于我们在其他证券交易委员会（“SEC”）文件中描述的因素。提及 “公司”、“我们” 或 “我们” 是指Global Lights Acquisition Corp. 以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本文中未经审计的财务报表和相关附注一起阅读。
概述
我们是一家根据开曼群岛法律于2021年8月23日成立的空白支票公司，目的是与一家或多家企业进行合并、股份交换、资产收购、股票购买、资本重组、重组或其他类似的业务合并。我们打算使用从首次公开募股（“IPO”）收益中获得的现金、我们的证券、债务或现金、证券和债务的组合来实现我们的初始业务组合，以实现初始业务合并。我们确定潜在目标业务的努力将不仅限于特定的行业或地理位置，而我们打算将搜索重点放在提供促进可持续发展解决方案的目标上，重点关注可消除或减少温室气体排放和/或增强对气候变化的抵御能力的无害环境基础设施和工业应用。
我们目前没有收入，自成立以来一直因组建和运营成本而蒙受损失，除了确定和评估合适的收购交易候选人外，我们没有其他业务。我们依靠首次公开募股和私募配售（定义见下文）完成后可用的营运资金来为我们的运营提供资金，以及保荐人（定义见下文）、我们的高管、董事或其关联公司借出的资金。我们预计在执行收购计划时将继续承担巨额成本。我们无法向您保证，我们筹集资金或完成初始业务合并的计划将取得成功。
首次公开募股
2021年8月23日，我们的赞助商碳中和控股公司（“赞助商”）购买了100万股普通股，面值每股0.0001美元（“普通股”），总收购价为100美元，约合每股0.0001美元。2021年12月2日和2022年11月11日，我们的赞助商分别以每股0.0001美元的价格购买了84万股和1,035,000股普通股。2023年6月7日，我们以每股面值0.0001美元的价格从保荐人处回购并注销了1150,000股普通股，总价格为115美元，并抵消了保荐人的应收对价，随后我们的保荐人持有1,72.5万股普通股（“创始人股份”）。
2023年11月16日，我们完成了6,900,000个单位（包括在全面行使超额配股权时发行的90万个单位）（“单位”）的首次公开募股。每个单位由一股普通股和一项权利（“权利”）组成，每股权利的持有人有权在公司初始业务合并完成后交换六分之一（1/6）的普通股。这些单位以每单位10.00美元的发行价出售，总收益为6900万美元。
在首次公开募股结束的同时，我们基本上完成了向保荐人出售35万个单位（“私募单位”）的私人出售（“私募股份”），每套私人单位的收购价格为10.00美元，为公司带来了35万美元的总收益。
首次公开募股和私募所得的69,345,000美元（合每单位10.05美元）的收益存入了信托账户（“信托账户”），该账户是为公司的公众股东和首次公开募股承销商设立的，由大陆证券转让与信托公司担任受托人。
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自2023年12月4日起，单位持有人可以选择单独交易普通股及其单位的权利，普通股和配股在纳斯达克资本市场（“纳斯达克”）上交易，代码分别为 “GLAC” 和 “GLACR”。未分离的单位继续在纳斯达克交易，交易代码为 “GLACU”。
运营结果和已知趋势或未来事件
迄今为止，我们既没有从事任何业务，也没有产生任何收入。在截至2024年3月31日的三个月中，我们的活动主要包括寻找初始业务合并的目标。自我们审计的财务报表发布之日以来，我们的财务或交易状况没有重大变化，也没有发生任何重大不利变化。首次公开募股后，由于我们是一家上市公司（法律、财务报告、会计和审计合规），以及与寻找目标机会相关的开支增加。
在截至2024年3月31日的三个月中，我们的净收入为611,220美元，其中包括信托账户中持有的投资收入910,425美元，部分被299,205美元的运营成本所抵消。
在截至2023年3月31日的三个月中，我们的净亏损为50,701美元，其中包括组建成本和运营成本。
流动性和资本资源
在截至2024年3月31日的三个月中，用于经营活动的现金为192美元。截至2024年3月31日，我们有1199美元的现金可用于营运资金需求。截至2024年3月31日，信托账户中的任何存款金额都无法如上所述提取。
2023年11月16日，我们完成了690万个单位的首次公开募股（包括在全面行使超额配股权时发行的90万个单位）。每个单位由一股普通股和一项权利组成，每股权利的持有人有权在公司完成初始业务合并后交换六分之一的普通股。这些单位以每单位10.00美元的发行价出售，总收益为6900万美元。
2023年11月16日，在首次公开募股结束的同时，公司完成了向公司保荐人私募35万套私人单位的私募配售，收购价格为每套私人单位10.00美元，为公司创造了35万美元的总收益。
来自首次公开募股和私募股权收益的69,345,000美元（每单位10.05美元）的收益存入了信托账户。
我们打算将首次公开募股的几乎所有净收益，包括信托账户中持有的资金，用于收购一个或多个目标企业并支付与之相关的费用，包括向首次公开募股承销商代表查尔丹资本市场有限责任公司支付的241.5万美元的递延承保佣金（“递延承保费”）。如果我们的股本全部或部分用作实现我们初始业务合并的对价，则信托账户中持有的剩余收益以及未支出的任何其他净收益将用作营运资金，为目标业务的运营提供资金。此类营运资金可以以多种方式使用，包括继续或扩大目标业务的运营、战略收购以及现有或新产品的营销、研究和开发。如果我们在信托账户之外的可用资金不足以支付初始业务合并之前产生的任何运营费用或出资人费用，则此类资金还可用于偿还此类费用。
在接下来的12个月中（假设初始业务合并尚未完成），我们将使用信托账户之外持有的资金来确定和评估潜在的收购候选人，对潜在目标企业进行业务尽职调查，往返潜在目标企业的办公室、工厂或类似地点，审查潜在目标企业的公司文件和重要协议，选择要收购的目标业务和结构，谈判和完成最初的业务组合。
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该公司最初必须在2024年11月16日（除非进一步延期）之前完成业务合并，自财务报表发布之日起不到一年，因为该公司预计收购计划将继续产生巨额成本，并且可能需要筹集额外资金来履行其义务和维持运营。此外，公司的业务计划取决于业务合并的完成。这些条件使人们对公司继续经营的能力产生了极大的怀疑。财务报表不包括因这种不确定性而可能产生的任何调整。
资产负债表外融资安排
截至2024年3月31日，我们没有被视为资产负债表外安排的债务、资产或负债。我们不参与与未合并实体或金融合伙企业（通常称为可变利益实体）建立关系的交易，这些实体本来是为了促进资产负债表外安排而设立的。我们没有签订任何资产负债表外融资安排，没有设立任何特殊目的实体，没有为其他实体的任何债务或承诺提供担保，也没有购买任何非金融资产。
合同义务
截至2024年3月31日，我们没有任何长期债务、资本租赁债务、经营租赁债务或长期负债。
行政服务协议
自2023年11月14日起，我们有义务向赞助商支付每月1万美元的费用，用于向该关联公司提供办公空间、行政和支持服务。企业合并或清算完成后，我们将停止支付这些月度费用。因此，如果业务合并的完成需要12个月，则赞助商将获得总额为120,000美元（每月10,000美元）的办公空间、行政和支持服务报销，并有权获得任何自付费用报销。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们分别确认了3万美元和0美元的管理服务费，这笔费用包含在未经审计的简明运营报表的组建和运营成本中。
承保协议
根据承销协议的条款，我们有义务向承销商支付延期承保费，相当于首次公开募股总收益的3.5％，即241.5万美元，从信托账户中持有的金额中提取资金。
财务咨询协议
2023年11月20日，公司与麦克福斯工业公司（N）有限公司签订了财务咨询协议，以协助公司在2024年12月31日之前物色潜在投资者。该公司已于2023年11月22日预付了20万美元的现金，并在2023年产生了30,770美元的财务咨询费。在截至2024年3月31日的三个月中，我们在未经审计的简明运营报表中确认了46,155美元的财务咨询费。Macforth Industries（N）Ltd.有权在业务合并完成时获得相当于融资收益2.0％的财务咨询费，这取决于业务合并的完成。2024年4月24日，公司与麦克福斯工业（N）有限公司签订了财务咨询协议修正案，根据该修正案，双方同意取消上述2.0％的财务咨询费。
优先拒绝权
从业务合并结束到合并十八（18）个月周年纪念日，我们将赋予承销商优先拒绝作为唯一提供商的权利（但非义务）执行任何使公司能够通过直接或间接向公开市场出售或以其他方式分配其股份或任何其他股票挂钩证券（例如通过出售立即注册的股票）筹集资金的安排或设施。
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注册权
根据与首次公开募股相关的注册和股东权利协议，创始人股票、私人单位中包含的普通股以及在营运资本贷款（以及任何标的证券）转换后可能发行的任何普通股将有权获得注册权。这些证券的持有人有权提出最多三项要求，要求我们注册此类证券，但不包括简短的要求。此外，对于在我们完成初始业务合并后提交的注册声明，持有人拥有一些 “搭便车” 注册权。我们将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。
关键会计政策与估计
我们根据美利坚合众国普遍接受的会计原则编制未经审计的简明财务报表。编制未经审计的简明财务报表还要求我们做出估算和假设，以影响报告的资产、负债、成本和支出金额以及相关披露。我们的估计基于历史经验以及我们认为在当时情况下合理的各种其他假设。实际结果可能与我们的管理层的估计有很大差异。我们没有确定任何重要的会计估计。
《就业法》
2012年4月5日，《就业法》签署成为法律。除其他外，《就业法》包含放宽对符合条件的上市公司的某些报告要求的条款。我们将有资格成为 “新兴成长型公司”，根据乔布斯法案，我们将被允许根据私营（非公开交易）公司的生效日期遵守新的或修订的会计声明。我们选择推迟采用新的或修订的会计准则，因此，在要求非新兴成长型公司采用此类准则的相关日期，我们可能不遵守新的或修订的会计准则。因此，我们的财务报表可能无法与截至上市公司生效之日遵守新的或经修订的会计公告的公司进行比较。
此外，我们正在评估依赖《就业机会法案》规定的其他降低报告要求的好处。在《乔布斯法案》规定的某些条件的前提下，如果作为 “新兴成长型公司”，我们选择依赖此类豁免，除其他外，可能不必要：（1）根据《萨班斯-奥克斯利法案》第404条提供关于我们的财务报告内部控制系统的审计师认证报告；（2）提供多德可能要求非新兴成长型上市公司提供的所有薪酬披露 D-Frank《华尔街改革和消费者保护法》；（3）遵守华尔街可能通过的任何要求PCAOB关于强制性审计公司轮换或审计师报告的补充，提供有关审计和财务报表的更多信息（审计师讨论和分析）；以及（4）披露某些与高管薪酬相关的项目，例如高管薪酬与绩效之间的相关性以及首席执行官薪酬与员工薪酬中位数的比较。这些豁免将在首次公开募股完成后的五年内有效，或者直到我们不再是 “新兴成长型公司”，以较早者为准。
最近的会计公告
2023 年 12 月，财务会计准则委员会发布了 ASU 2023-09《改进所得税披露》。该标准要求通过改进主要与税率对账和所得税缴纳信息相关的所得税披露来提高所得税信息的透明度。该标准还包括某些其他修正案，以提高所得税披露的有效性。亚利桑那州立大学2023-09年度对公共企业实体有效，年度期限从2024年12月15日之后开始。对于公共企业实体以外的实体，修正案自2025年12月15日之后的年度内生效。我们的管理层认为，亚利桑那州立大学2023-09的采用不会对财务报表和披露产生重大影响。
管理层认为，最近发布但尚未生效的任何其他会计公告，如果目前获得通过，不会对我们的财务报表产生重大影响。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
作为一家规模较小的申报公司，我们无需在本项目下进行披露。
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第 4 项。控制和程序
披露控制和程序是控制措施和其他程序，旨在确保在 SEC 规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序，旨在确保收集我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息，并将其传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
评估披露控制和程序
在包括首席执行官和首席财务会计官在内的管理层的监督和参与下，我们对截至2024年3月31日的季度末披露控制和程序的有效性进行了评估，该术语的定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条。根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务和会计官得出结论，在本报告所涉期间，我们的披露控制和程序是有效的。
披露控制和程序旨在确保我们在交易法案报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内得到记录、处理、汇总和报告，并酌情收集此类信息并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务和会计官或履行类似职能的人员，以便及时就要求的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年3月31日的季度中，我们的财务报告内部控制没有发生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼
我们目前不是针对我们的任何重大诉讼或其他法律诉讼的当事方。我们也不知道有任何法律程序、调查或索赔或其他法律风险对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响的可能性微乎其微。
第 1A 项。风险因素
作为一家规模较小的申报公司，我们无需在本项目下进行披露。
第 2 项。未经登记的股权证券销售和注册证券收益的使用
我们是一家根据开曼群岛法律于2021年8月23日成立的空白支票公司，目的是与一家或多家企业（均为 “初始业务合并”）进行合并、股份交换、资产收购、股票购买、资本重组、重组或其他类似的业务合并。
在2023年11月16日完成首次公开募股的同时，我们基本上以每套私募单位10.00美元的收购价格完成了对保荐人的35万套私募股权的私募配售，为公司带来了35万美元的总收益。私募单位与首次公开募股中出售的单位相同，唯一的不同是保荐人同意在公司初始业务合并完成后的三十（30）天内不转让、转让或出售任何私人单位和标的证券（某些允许的受让人除外）。私人单位的发行是根据《证券法》第4（a）（2）条的注册豁免进行的。
来自首次公开募股和私募股权收益的69,345,000美元（合每单位10.05美元）的收益存入了信托账户，该账户是为公司的公众股东和首次公开募股承销商设立的，由大陆证券转让与信托公司担任受托人。我们共支付了138万美元的承保折扣和佣金，为其他发行费用支付了1,243,858美元。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
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目录
第 6 项。展品。
展品编号 |
| 描述 |
1.1 |
| 本公司与作为多家承销商代表的查丹资本市场有限责任公司于2023年11月13日签订的承保协议。.(1) |
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3.1 |
| 经修订和重述的公司备忘录和章程，日期为2023年11月13日。(1) |
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31.1* |
| 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14（a）条和第15（d）-14（a）条对首席执行官进行认证 |
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31.2* |
| 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14（a）条和第15（d）-14（a）条对首席财务官进行认证 |
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32.1** |
| 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证 |
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32.2** |
| 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证 |
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101.INS* |
| XBRL 实例文档 |
101.CAL* |
| XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
101.SCH* |
| XBRL 分类扩展架构文档 |
101.DEF* |
| XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
101.LAB* |
| XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
101.PRE* |
| XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档 |
* | 随函提交。 |
** | 配有家具。 |
(1) 此前曾作为我们于2023年11月16日提交的8-K表最新报告的附录提交，并以引用方式纳入此处。
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目录
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
环球灯光收购公司 | |||
日期：2024 年 5 月 15 日 | 来自： | /s/ 苗志壮 | |
苗志庄 | |||
首席执行官 | |||
日期：2024 年 5 月 15 日 | 来自： | /s/ 杨斌 | |
杨斌 | |||
首席财务官 | |||
（首席财务和会计官） | |||
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