美国证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
或者
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
在过渡期内 到 .
委员会档案编号:
(其章程中规定的注册人的确切姓名)
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(州或其他司法管辖区 公司或组织) |
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(美国国税局雇主 证件号) |
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(主要行政办公室地址) |
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(邮政编码) |
(
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券:
每个班级的标题 |
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交易 符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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用勾号指明注册人是否:(1) 在过去 12 个月内(或注册人必须提交此类报告的较短期限)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去 90 天内是否符合此类申报要求。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人” 和 “小型申报公司” 以及 “新兴成长型公司” 的定义。
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☒ |
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加速过滤器 |
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☐ |
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非加速过滤器 |
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☐ |
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规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的 ☐没有
截至 2024 年 5 月 28 日,注册人已经
前瞻性陈述
本10-Q表季度报告、公司新闻稿、公司网站上可访问的分析师电话会议和投资者介绍中讨论的事项包括经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第21E条所指的关于Spartannash的计划、战略、目标、公司目标或预期的 “前瞻性陈述” 和子公司(“SpartanNash” 或 “公司”)。这些前瞻性陈述可以通过单词或短语来识别,表明公司或管理层 “预期”、“预期”、“计划”、“相信”、“打算” 或 “估计”,或者特定事件或事件 “可能”、“可能”、“应该”、“将来” 或 “很可能” 在将来导致、发生、追求或 “继续”,“前景”,“趋势”、“指导” 或 “目标” 指向特定的结果或事件,发展是 “机遇”,“优先事项”,“战略”,“重点”,公司 “定位” 以应对特定目标结果,或类似陈述的期望。
不应过分依赖本10-Q表季度报告、Spartannash截至2023年12月30日财年的10-K表年度报告以及向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的其他定期报告中包含的前瞻性陈述,这些陈述仅反映截至发布之日。前瞻性陈述必然基于估计和假设,这些估计和假设本质上会受到重大的业务、经济和竞争不确定性和突发性影响,其中许多不确定性和突发事件与未来的业务决策有关,可能会发生变化。这些不确定性和突发性可能会影响实际结果,并可能导致实际结果出现重大差异。这些风险和不确定性包括公司在竞争激烈的行业中竞争的能力;公司对某些主要客户的依赖;公司实施增长战略和转型计划的能力;公司通过收购实施增长战略和成功整合收购业务的能力;公司信息安全网络中断,包括安全漏洞和网络攻击;对公司信息技术系统可用性和性能的影响;与公司供应商基础关系的变化;供应商产品供应情况和产品定价的变化;宏观经济的不确定性,包括通货膨胀率上升、潜在的经济衰退和利率上升;难以吸引和留住合格的员工,也难以有效管理不断增加的劳动力成本;未能成功保留或管理与执行领导和其他关键人员的过渡;由于越来越关注环境、社会和治理,公司业务和声誉受到影响事项;公司向其提供信贷或为其提供贷款担保的客户可能无法偿还公司的款项;地缘政治条件的变化;与恶劣天气和自然灾害相关的干扰,包括气候变化的影响;与疾病爆发相关的中断;公司管理其美国军事委员会自有品牌计划的能力,包括终止该计划或未实现预期结果;商誉或其他长期资产的减值费用;该公司债务水平;利率波动;公司偿还债务和遵守债务契约的能力;政府法规的变化;劳资关系问题;军事小卖部系统(包括其供应链)或政府资助水平的变化;产品召回和其他与产品相关的安全问题;与多雇主养老金计划相关的成本增加;以及 “风险因素” 和 “管理层的讨论与分析” 中列出的其他风险和不确定性财务状况和经营业绩”在公司最新的10-K表年度报告以及随后向美国证券交易委员会提交的文件中。
本节以及公司截至2023年12月30日财年的10-K表年度报告第1A项 “风险因素” 以及本10-Q表季度报告第一部分第2项 “关键会计政策” 中包含的讨论,旨在为1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款提供有意义的警示性声明。不应将其解释为可能对公司预期的合并财务状况、经营业绩或流动性产生不利影响的所有经济、竞争、政府、技术和其他因素的完整清单。公司目前不知道或公司目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能损害其业务、运营、流动性、财务状况和前景。公司没有义务更新或修改其前瞻性陈述以反映在本季度报告发布之日之后发生的事态发展或获得的信息。此外,不应将历史信息视为未来表现的指标。
2
目录
|
|
页面 |
第一部分 |
财务信息 |
4 |
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|
第 1 项。 |
财务报表 |
4 |
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简明合并资产负债表 |
4 |
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|
简明合并收益表 |
5 |
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|
简明综合收益表 |
6 |
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|
股东权益简明合并报表 |
7 |
|
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|
|
简明合并现金流量表 |
8 |
|
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|
简明合并财务报表附注 |
9 |
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|
|
第 2 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
18 |
|
|
|
第 3 项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
27 |
|
|
|
第 4 项。 |
控制和程序 |
27 |
|
|
|
第二部分。 |
其他信息 |
27 |
|
|
|
第 1 项。 |
法律诉讼 |
27 |
|
|
|
第 1A 项。 |
风险因素 |
27 |
|
|
|
第 2 项。 |
未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
28 |
|
|
|
第 5 项。 |
其他信息 |
28 |
|
|
|
第 6 项。 |
展品 |
29 |
|
|
|
|
签名 |
30 |
3
第一部分
财务信息
第 1 项。财务报表
SPARTANNASH 公司和子公司
简明的合并资产负债表
(以千计,未经审计)
|
四月 20, |
|
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12月30日, |
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2024 |
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2023 |
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资产 |
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流动资产 |
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现金和现金等价物 |
$ |
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$ |
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应收账款和票据,净额 |
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库存,净额 |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产和设备,净额 |
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善意 |
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无形资产,净额 |
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经营租赁资产 |
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其他资产,净额 |
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总资产 |
$ |
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$ |
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负债和股东权益 |
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流动负债 |
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应付账款 |
$ |
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$ |
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应计工资和福利 |
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||
其他应计费用 |
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||
经营租赁负债的流动部分 |
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长期债务和融资租赁负债的流动部分 |
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流动负债总额 |
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长期负债 |
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递延所得税 |
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经营租赁负债 |
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其他长期负债 |
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长期债务和融资租赁负债 |
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长期负债总额 |
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股东权益 |
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普通股,投票, |
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优先股, |
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累计其他综合收益 |
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留存收益 |
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股东权益总额 |
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||
负债和股东权益总额 |
$ |
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$ |
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|
参见简明合并财务报表的附注。
4
SPARTANNASH 公司和子公司
的简明合并报表收益
(以千计,每股金额除外)
(未经审计)
|
16 周已结束 |
|
|||||||
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2024 年 4 月 20 日 |
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2023 年 4 月 22 日 |
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净销售额 |
$ |
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$ |
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销售成本 |
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毛利 |
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运营费用 |
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销售、一般和管理 |
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收购和整合,净额 |
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重组和资产减值,净额 |
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运营费用总额 |
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营业收益 |
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其他支出和(收入) |
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利息支出,净额 |
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其他,净额 |
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( |
) |
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( |
) |
其他支出总额,净额 |
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所得税前收益 |
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所得税支出 |
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||
净收益 |
$ |
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$ |
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每股基本普通股的净收益 |
$ |
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$ |
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摊薄后普通股每股净收益 |
$ |
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已发行股票的加权平均值: |
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基本 |
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稀释 |
|
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|
|
|
参见简明合并财务报表的附注。
5
SPARTANNASH 公司和子公司
综合收益的简明合并报表
(以千计,未经审计)
|
16 周已结束 |
|
|||||||
|
2024 年 4 月 20 日 |
|
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2023 年 4 月 22 日 |
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净收益 |
$ |
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$ |
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税前其他综合收益(亏损) |
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利率互换的变化 |
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( |
) |
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退休后负债调整 |
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( |
) |
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( |
) |
税前其他综合收益(亏损)总额 |
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( |
) |
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||
与其他综合收益(亏损)项目相关的所得税(支出)福利 |
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( |
) |
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||
税后其他综合收益(亏损)总额 |
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( |
) |
|
综合收入 |
$ |
|
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$ |
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||
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|
|
参见简明合并财务报表的附注。
6
SPARTANNASH 公司和子公司
简明的股东权益合并报表
(以千计,未经审计)
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|
累积的 |
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其他 |
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股份 |
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常见 |
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全面 |
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已保留 |
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杰出 |
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股票 |
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收入 |
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收益 |
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总计 |
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2023 年 12 月 30 日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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净收益 |
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— |
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其他综合收入 |
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股息-美元 |
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( |
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股票回购 |
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( |
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( |
) |
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基于股票的薪酬 |
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股票认股权证 |
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为关联股票购买计划发行普通股 |
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取消股票奖励 |
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— |
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( |
) |
截至 2024 年 4 月 20 日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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累积的 |
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|
|
其他 |
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|
|
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|
||||||
|
股份 |
|
|
常见 |
|
|
全面 |
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|
已保留 |
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杰出 |
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|
股票 |
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|
收入(亏损) |
|
|
收益 |
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总计 |
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截至2022年12月31日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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净收益 |
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其他综合损失 |
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( |
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股息-美元 |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
股票回购 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
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基于股票的薪酬 |
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股票认股权证 |
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为关联股票购买计划发行普通股 |
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限制性股票的发行 |
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取消股票奖励 |
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) |
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2023 年 4 月 22 日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
参见简明合并财务报表的附注。
7
SPARTANNASH 公司和子公司
简明的合并现金流量表
(以千计,未经审计)
|
16 周已结束 |
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|||||||
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2024 年 4 月 20 日 |
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2023 年 4 月 22 日 |
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来自经营活动的现金流 |
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净收益 |
$ |
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|
$ |
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为使净收益与(用于)经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: |
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非现金重组、资产减值和其他费用 |
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折旧和摊销 |
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非现金租金 |
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( |
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LIFO 费用 |
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退休后福利收入 |
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( |
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递延所得税 |
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股票薪酬支出 |
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|
|
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股票认股权证 |
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|
|
|
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|
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||
处置资产的(收益)亏损 |
|
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( |
) |
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|
|
|
其他经营活动 |
|
|
|
|
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||
运营资产和负债的变化: |
|
|
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||
应收账款 |
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|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
库存 |
|
|
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|
|
|
( |
) |
|
预付费用和其他资产 |
|
|
|
|
|
|
|
||
应付账款 |
|
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( |
) |
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|
|
|
|
应计工资和福利 |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
当期所得税 |
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( |
) |
|
|
|
( |
) |
其他应计费用和其他负债 |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
由(用于)经营活动提供的净现金 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
来自投资活动的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
||
购买财产和设备 |
|
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( |
) |
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( |
) |
出售资产的净收益 |
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客户的贷款付款 |
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其他投资活动 |
|
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( |
) |
|
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( |
) |
用于投资活动的净现金 |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
来自融资活动的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
||
优先担保信贷额度的收益 |
|
|
|
|
|
|
|
||
优先担保信贷额度的付款 |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
偿还其他长期债务和融资租赁负债 |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
股票回购 |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
与股票奖励活动相关的净付款 |
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|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
已支付的股息 |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
其他筹资活动 |
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|
( |
) |
|
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|
( |
) |
融资活动提供的净现金 |
|
|
|
|
|
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|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物的净增加(减少) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
期初的现金和现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
|
||
期末的现金和现金等价物 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
参见简明合并财务报表的附注。
8
SPARTANNASH 公司和子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
附注1 —重要会计政策摘要和列报依据
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则(“GAAP”)编制的,包括SpartanNash公司及其子公司(“SpartanNash” 或 “公司”)的账目。公司间账户和交易已被取消。欲了解更多信息,请参阅公司截至2023年12月30日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表和脚注。
管理层认为,随附的简明合并财务报表总体上包含所有调整,包括正常的经常性项目,这是公允列报Spartannash截至2024年4月20日的财务状况以及所列中期的经营业绩和现金流所必需的。编制简明合并财务报表和财务报表的相关附注需要管理层进行估计。估算基于历史经验(如适用)以及管理层认为在当前情况下合理的未来结果的预期。中期业绩不一定代表全年业绩。
2024年和2023年第一季度的简明合并财务报表中未经审计的信息包括公司截至2024年4月20日和2023年4月22日的16周期间的经营业绩,分别地。
附注2 — 采用新的会计准则和最近发布的会计准则
截至 2024 年 4 月 20 日在截至当时的期内,最近采用的会计准则对公司的简明合并财务报表没有重大影响。最近发布的会计准则尚未通过,这将对公司的简明合并财务报表产生重大影响。
9
附注 3 — 收入
收入分解
下表提供了有关公司每个应报告细分市场按产品类型和客户分类收入的信息:
|
截至2024年4月20日的16周 |
|
||||||||||||
(以千计) |
批发 |
|
|
零售 |
|
|
总计 |
|
||||||
产品类型: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
中心商店 (a) |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|||
新鲜 (b) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
非食品 (c) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
燃料 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
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||
其他 |
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|||
总计 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|||
客户类型: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
个人 |
$ |
|
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||
独立零售商 (d) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
||
国民账户 |
|
|
|
|
|
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— |
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|
|
|
|
||
军事 (e) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
总计 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|||
|
|
|||||||||||||
|
截至 2023 年 4 月 22 日的 16 周 |
|
||||||||||||
(以千计) |
批发 |
|
|
零售 |
|
|
总计 |
|
||||||
产品类型: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
中心商店 (a) |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|||
新鲜 (b) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
非食品 (c) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
燃料 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
总计 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|||
客户类型: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
个人 |
$ |
|
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||
独立零售商 (d) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
||
国民账户 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
||
军事 (e) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
总计 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
(a) 中心商店包括干杂货、冷冻食品和饮料。 |
|
|||||||||||||
(b) 新鲜食品包括农产品、肉类、乳制品、熟食、烘焙食品、预制蛋白质、海鲜和花卉。 |
|
|||||||||||||
(c) 非食品包括日用商品、健康和美容护理、烟草制品和药房。 |
|
|||||||||||||
(d) 独立零售商包括向制造商、经纪人和分销商的销售。 |
|
|||||||||||||
(e) 军方代表向美国军事委员会和交易所分销杂货产品,主要包括向制造商和经纪商的销售。 |
|
合同资产和负债
根据与客户签订的合同,公司随时准备在收到采购订单后交付产品。因此,该公司有
与前期相关的履约义务(例如,由于预计回扣和激励措施的变化影响交易价格)中确认的收入在任何列报期内都不重要。
对于基于数量的安排,公司根据零售商的预期购买量估算零售商获得的预付款金额,并将预付款摊销以减少交易价格和所得收入。根据ASC 606,这些预付款不被视为合同资产,因为它们不是通过向零售商转让商品或服务而产生的。这些预付款包含在简明合并资产负债表中的其他资产净额中。
10
当公司向客户转让商品或服务时,付款应遵循正常条款,除了时间的推移之外,不以任何其他条件为条件。典型的付款条件从 “收货时到期” 到期日不等
公司通常不会为获得合同而产生增量成本,这些成本取决于合同的成功执行,因此需要资本化。
信用损失备抵金
信贷损失备抵余额的变动如下:
|
|
信用损失备抵金 |
|
||||||||||||
|
|
往来账户 |
|
|
长期 |
|
|
|
|
||||||
(以千计) |
|
和应收票据 |
|
|
应收票据 |
|
|
总计 |
|
||||||
2023 年 12 月 30 日的余额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|||
信用损失估计值的变化 |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
从津贴中扣除的注销款 |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
截至 2024 年 4 月 20 日的余额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
信用损失备抵金 |
|
||||||||||||
|
|
往来账户 |
|
|
长期 |
|
|
|
|
||||||
(以千计) |
|
和应收票据 |
|
|
应收票据 |
|
|
总计 |
|
||||||
截至2022年12月31日的余额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|||
信用损失估计值的变化 |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
从津贴中扣除的注销款 |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
— |
|
|
|
|
( |
) |
2023 年 4 月 22 日的余额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
附注4 — 商誉和其他无形资产
该公司有
该公司拥有无限期且未摊销的无形资产,主要包括无限期的商品名称和酒类许可证。无限期无形资产的账面金额为美元
公司每年在第四季度对商誉和其他无限期无形资产进行减值审查,如果情况表明可能出现减值,则更频繁地进行减值审查。这种情况在本财政年度没有出现。测试商誉和其他无限期无形资产的减值要求管理层对公司的未来业绩、现金流和其他可能受到经济、行业或市场状况、业务运营、竞争或公司股价和市值潜在变化影响的假设做出重大估计。
附注5 — 重组和资产减值
下表提供了该地区封闭物业储备的活动 截至 2024 年 4 月 20 日的 16 周期间。负债中包括从关闭之日到剩余租期结束的与租赁相关的辅助费用,以及相关的遣散费。根据预计偿还债务的时间安排,简明合并资产负债表中记录的封闭式房产储备金包含在流动负债的 “其他应计支出” 和长期负债中的 “其他长期负债” 中。遣散费储备金记录在 “应计工资和福利” 中。
|
|
封闭房产储备 |
|
||||||||||||
(以千计) |
|
租赁辅助费用 |
|
|
遣散费 |
|
|
总计 |
|
||||||
2023 年 12 月 30 日的余额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
— |
|
|
$ |
|
|
||
增值费用 |
|
|
|
|
|
|
|
— |
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|
|
|
|
||
付款 |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
— |
|
|
|
|
( |
) |
截至 2024 年 4 月 20 日的余额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
— |
|
|
$ |
|
|
11
简明合并收益表中净额的重组和资产减值包括以下内容:
|
16 周已结束 |
|
|||||||
(以千计) |
2024 年 4 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||||
资产减值费用 (a) |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||
出售与封闭设施相关的资产的亏损(收益) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
与关闭场地相关的其他(收入)成本 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
租赁终止调整 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
估计数的变化 |
|
|
|
|
|
|
|
||
总计 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
(a)
无法收回的长期资产使用第三级投入在非经常性基础上按公允价值计量 在公允价值层次结构下,如附注6所进一步描述的那样。在本年度,账面价值为美元的资产
附注6 — 公允价值计量
ASC 820, 公允价值测量,将用于衡量公允价值的估值技术的输入优先顺序分为以下层次结构:
级别1:活跃市场中相同资产或负债的报价(未经调整)。
第 2 级:第 1 级中包含的除报价之外的其他可直接或间接观察到的资产或负债的投入。
第 3 级:不可观察的资产或负债输入,反映了报告实体自己对市场参与者将在定价中使用的假设的假设。
金融工具包括现金和现金等价物、应收账款和票据、应付账款和长期债务。由于这些金融工具的到期日为短期,现金和现金等价物、应收账款和应付账款的账面金额接近公允价值。
(以千计) |
2024 年 4 月 20 日 |
|
|
2023年12月30日 |
|
||||
债务工具的账面价值,不包括债务融资成本: |
|
|
|
|
|
|
|
||
长期债务和融资租赁负债的当前到期日 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||
长期债务和融资租赁负债 |
|
|
|
|
|
|
|
||
债务工具的账面总价值 |
|
|
|
|
|
|
|
||
债务工具的公允价值,不包括债务融资成本 |
|
|
|
|
|
|
|
||
(赤字)公允价值超过账面价值 |
$ |
|
( |
) |
|
$ |
|
|
债务的公允价值估计基于条款相似的工具和剩余到期日的市场报价(二级投入和估值技术)。
该公司的利率互换协议被视为二级工具。公司使用标准模型和可观察的市场输入对利率互换进行估值,包括SOFR利率和贴现率,它们被视为二级输入。 附注7披露了简明合并资产负债表中利率互换协议的位置和公允价值。
12
注释7 — 衍生品
对冲利率风险
在2023年第一季度,公司签订了利率互换合同,以减少其受浮动利率变动的影响。自2023年3月17日生效之日起,该公司的利率互换被指定为现金流对冲工具,并继续被指定为现金流对冲工具。利率互换以其公允价值反映在简明的合并资产负债表中。有关利率互换公允价值的更多信息,请参阅附注6。
固定支付、收益浮动利率互换合约的详细信息如下所示:
生效日期 |
到期日 |
名义价值 |
支付固定利率 |
接收浮动利率 |
浮动利率重置条款 |
$ |
该公司使用可变现金流变化法对套期保值有效性进行了初步定量评估。在这种方法下,公司通过比较利率互换可变部分预期未来现金流累积变动的现值与可变利率债务未来预期利息现金流累积变动的现值,来评估套期保值关系的有效性。该公司认为利率互换非常有效。为了评估持续的套期保值有效性,公司每季度进行回顾性和前瞻性定性评估。公司还持续监控交易对手的信用风险。利率互换公允价值的变化最初在简明合并综合收益表的 “其他综合收益” 中报告,随后在对冲交易影响收益时,在简明合并收益表中重新归类为 “净利息支出” 的收益。
截至目前简明合并资产负债表中利率互换的位置和公允价值 2024 年 4 月 20 日和 2023 年 12 月 30 日分别如下:
|
|
衍生公允价值 |
|
|||||||
(以千计) |
简明合并资产负债表位置 |
2024 年 4 月 20 日 |
|
|
2023年12月30日 |
|
||||
现金流对冲: |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
利率互换 |
预付费用和其他流动资产 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||
利率互换 |
其他资产,净额 |
|
|
|
|
|
|
|
||
利率互换 |
其他长期负债 |
|
|
|
|
|
|
|
||
利率互换 |
累计其他综合收益 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
按税前列报的利率互换简明合并收益表中确认的收益的位置和金额如下:
|
利息支出,净额 |
|
|||||||
|
16 周已结束 |
|
|||||||
(以千计) |
2024 年 4 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||||
简明合并报表中列报的支出细列项目总额 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||
现金流对冲关系的收益: |
|
|
|
|
|
|
|
||
收益从综合收益重新分类为收益 |
|
|
|
|
|
|
|
附注8 — 承付款和意外开支
该公司不时参与与其业务相关的例行法律诉讼。公司认为,这些例行法律诉讼总体上不会对其业务或财务状况产生重大影响。尽管无法肯定地预测此类行动的最终影响,但管理层认为其结果不会对公司的合并财务状况、经营业绩或流动性造成不利影响。
根据某些集体谈判协议产生的义务,公司已向中部各州东南和西南养老基金(“中央州计划” 或 “计划”)缴纳了款项,该基金是一项多雇主养老金计划,必须继续缴款。如果公司停止缴纳此类缴款并触发退出本计划,则如果撤回本计划时资金不足,公司可能有义务向本计划支付提款责任。
13
2023 年 1 月 12 日,中央各州计划收到了大约 $
根据公司获得的最新信息,管理层认为,用于支付福利的信托资产的价值涵盖了中央各州计划中精算应计负债的现值。自2023年12月30日以来,管理层没有发现该计划的资金水平有任何重大变化。由于未来可能触发提款责任的因素的不确定性,公司无法确定该计划的当前资金金额和/或SpartanNash在未来退出该计划时当前的潜在提款负债敞口。当可能存在负债并且可以合理确定时,对提款责任的任何调整都将记录在案。
附注9 — 助理退休计划
在截至 2024 年 4 月 20 日和 2023 年 4 月 22 日的 16 周期间公司确认的退休后定期福利净收入为 $
自2022年6月30日起,公司修订了退休人员医疗计划。与该修正案相关的是,公司将一次性向所有在职和退休参与者支付现金,以代替本计划先前提供的未来每月福利和报销。由于该修正案于2022年6月30日生效,重新衡量了计划债务,导致债务减少了美元
2023年7月1日和2022年7月1日,公司一次性向退休参与者支付了总额为美元的款项
公司的退休计划还包括提供缴费福利的固定缴款计划,以及针对特定管理人员和高薪员工的高管薪酬计划。
多雇主计划
除上述计划外,公司还参与中部各州东南和西南养老基金、密歇根州Teamsters会议和俄亥俄州Teamsters健康与福利计划(统称为 “多雇主计划”),以及公司为集体谈判协议涵盖的大多数员工提供的其他固定缴款计划。
关于公司参与中央各州计划,费用被确认为应付缴款。公司在截至2024年4月20日和2023年4月22日的16周期间的缴款是 $
附注 10 — 所得税
有效所得税税率为
附注11 — 基于股票的薪酬
股票型员工奖励
公司发起股东批准的股票激励计划,规定向董事、高级管理人员和其他关键员工授予股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、绩效股息单位、股息等价权以及其他股票和股票相关奖励。
14
简明合并收益表中 “销售、一般和管理费用” 中确认和包含的股票薪酬支出以及相关的税收影响如下:
|
16 周已结束 |
|
|||||||
(以千计) |
2024 年 4 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||||
限制性股票支出 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||
限制性股票单位支出 |
|
|
|
|
|
|
|
||
绩效分成单位(福利)支出 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
所得税优惠 |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
股票薪酬支出,扣除税款 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
下表汇总了股票激励计划中的活动 截至 2024 年 4 月 20 日的 16 周:
|
|
|
|
|
加权 |
|
|
|
|
|
|
加权 |
|
|
|
|
|
|
加权 |
|
|||||||||
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受限 |
|
|
平均值 |
|
|
受限 |
|
|
平均值 |
|
|
性能 |
|
|
平均值 |
|
||||||||||||
|
股票 |
|
|
授予日期 |
|
|
股票 |
|
|
授予日期 |
|
|
分享 |
|
|
授予日期 |
|
||||||||||||
|
奖项 |
|
|
公允价值 |
|
|
单位 |
|
|
公允价值 |
|
|
单位 |
|
|
公允价值 |
|
||||||||||||
截至 2023 年 12 月 30 日未平息 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
||||||
已授予 |
|
|
|
|
|
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||||||
既得 |
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( |
) |
|
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已取消/已没收 |
|
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( |
) |
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|
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( |
) |
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|
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|
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截至 2024 年 4 月 20 日 |
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$ |
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$ |
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$ |
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下表汇总了截至2024年4月20日根据公司股票激励计划授予的奖励的未确认薪酬成本和加权平均确认期:
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加权 |
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无法识别 |
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平均值 |
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补偿 |
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认可 |
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成本 |
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时期 |
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(以千计) |
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(以年为单位) |
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限制性股票奖励 |
$ |
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限制性库存单位 |
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绩效共享单位 |
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总计 |
$ |
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股票认股权证
2020年10月7日,在与亚马逊公司(“亚马逊”)签订商业协议时,该公司向亚马逊的子公司亚马逊NV Investment Holdings LLC签发了认股权证,收购总额不超过
在简明的合并收益表中被认定为 “净销售额” 减少量的基于股份的支付费用以及相关的税收优惠如下:
|
16 周已结束 |
|
|||||||
(以千计) |
2024 年 4 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||||
认股权证费用 |
$ |
|
|
|
$ |
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|
||
所得税优惠 |
|
|
( |
) |
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|
|
( |
) |
认股权证费用,扣除税款 |
$ |
|
|
|
$ |
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下表汇总了该公司的股票认股权证活动 截至 2024 年 4 月 20 日的 16 周:
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搜查令 |
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截至 2023 年 12 月 30 日未偿还和未归属 |
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既得 |
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( |
) |
截至 2024 年 4 月 20 日未归还和未归属 |
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15
截至 2024 年 4 月 20 日,与非既得认股权证相关的未确认成本总额为美元
附注12 — 每股收益
2015年股票激励计划下的未归属限制性股票奖励包含不可剥夺的股息或股息等价物的权利,这些股息或股息等价物参与普通股的未分配收益。这些奖励被归类为分红证券,并包含在每股基本收益的计算中。除符合退休资格的员工外,2020年股票激励计划下的奖励不包含不可没收的股息或股息等价物的权利,因此不被归类为分红证券。限制性股票奖励、限制性股票单位和认股权证的稀释影响如下所示(视情况而定)。因反稀释而未包含在每股收益计算中的加权平均限制性股票奖励是
|
16 周已结束 |
|
|||||||
(以千计,每股金额除外) |
2024 年 4 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||||
分子: |
|
|
|
|
|
|
|
||
净收益 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||
对归属于分红证券的收益的调整 |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
用于计算每股收益的净收益 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||
分母: |
|
|
|
|
|
|
|
||
加权平均已发行股票,包括参与证券 |
|
|
|
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|
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|
||
对分红证券的调整 |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
用于计算每股基本收益的股份 |
|
|
|
|
|
|
|
||
稀释性股票认股权证的影响 |
|
|
|
|
|
|
|
||
以股票为基础的摊薄型员工薪酬的影响 |
|
|
|
|
|
|
|
||
用于计算摊薄后每股收益的股份 |
|
|
|
|
|
|
|
||
每股基本收益 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||
摊薄后的每股收益 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
附注13 — 补充现金流信息
补充现金流信息如下:
|
16 周已结束 |
|
|||||||
(以千计) |
2024 年 4 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||||
非现金投资活动: |
|
|
|
|
|
|
|
||
资本支出包含在应付账款中 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||
增加经营租赁资产 |
|
|
|
|
|
|
|
||
融资租赁资产增加 |
|
|
|
|
|
|
|
||
非现金融资活动: |
|
|
|
|
|
|
|
||
营业租赁负债的确认 |
|
|
|
|
|
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||
融资租赁负债的确认 |
|
|
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|
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其他补充现金流信息: |
|
|
|
|
|
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|
||
支付利息的现金 |
|
|
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16
注释 14 — 分段信息
下表按可申报细分市场列出了有关公司的信息:
(以千计) |
批发 |
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零售 |
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总计 |
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||||||
截至2024年4月20日的16周 |
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|||
对外部客户的净销售额 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|||
细分市场间销售 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|||
收购和整合 |
|
|
|
|
|
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|||
重组和资产减值,净额 |
|
|
( |
) |
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|
|
|
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|
||
折旧和摊销 |
|
|
|
|
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|||
营业收益(亏损) |
|
|
|
|
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|
( |
) |
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资本支出 |
|
|
|
|
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|
|||
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|||
截至 2023 年 4 月 22 日的 16 周 |
|
|
|
|
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|
|
|||
对外部客户的净销售额 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|||
细分市场间销售 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
收购和整合,净额 |
|
|
|
|
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|
|
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|||
重组和资产减值,净额 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|||
折旧和摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
营业收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
||
资本支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(以千计) |
|
|
|
2024 年 4 月 20 日 |
|
|
2023年12月30日 |
|
||||
总资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
批发 |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||
零售 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
总计 |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
17
第 2 项。管理层对Fina的讨论与分析财务状况和经营业绩
本管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本10-Q表季度报告中未经审计的简明合并财务报表、本报告开头标题为 “前瞻性陈述” 的信息以及公司截至2023年12月30日财年的10-K表年度报告中的信息一起阅读。
概述
SpartanNash 总部位于密歇根州大急流城,是一家食品解决方案公司,为更美好的生活提供原料。其核心业务包括向多元化的独立零售商和连锁零售商、其企业拥有的零售商店以及美国军事小卖部和交易所分销杂货产品;以及运营首屈一指的新鲜农产品分销网络和Our Family® 自有品牌品牌。SpartanNash 为所有 50 个州和哥伦比亚特区、欧洲、古巴、波多黎各、洪都拉斯、伊拉克、科威特、巴林、卡塔尔、吉布提、韩国和日本的客户提供服务。
该公司的批发部门向独立零售商、国民账户、餐饮服务分销商、电子商务提供商和公司拥有的零售商店提供各种各样的全国品牌和自有品牌杂货产品和易腐食品。该公司的批发部门还向全球160个军事小卖部和400多家交易所分销杂货产品。该公司是美国军事委员会自有品牌产品的主要供应商,与国防军委会(“DeCA”)的合作始于2017财年。
截至第一季度末,该公司的零售部门在中西部地区经营着144家企业自有零售门店,旗帜主要是 Family Fare、马丁超级市场和 D&W 生鲜市场。该公司还在其91家公司自有零售门店(其中81家药房归公司所有)提供药房服务,经营三家与公司自有零售场所无关的药房,并经营36个加油中心。该公司的邻里市场战略将其企业拥有的零售商店与超级中心和限量商品商店区分开来。
除公司第一季度外,所有财政季度均为12周,该季度为16周,通常包括复活节假期。第四季度包括感恩节和圣诞节假期,视财政年度结束而定,可能包括新年假期。
公司的大部分收入本质上不是季节性的。但是,在某些地区,企业零售商店和独立零售客户依赖旅游业,因此可能会受到季节的影响。该公司的收入也可能受到天气模式的影响。
2024 年第一季度亮点
除非另有说明,否则第一季度与上一季度相比的主要财务和运营亮点包括以下内容:
18
公司认为,某些已知或预期的趋势可能会导致未来的业绩与历史业绩有所不同。该公司认为,某些举措,包括供应链和销售转型以及市场进入战略,可能会对未来的业绩产生有利影响。该公司预计,需要额外的资本支出投资来支持这些计划和其他计划。宏观经济的不利因素抵消了公司对未来良好业绩的预期,包括通货膨胀和利率上升推动的消费者需求变化。公司还可能面临其他价格变动的影响,例如公用事业、保险和占用成本。
运营结果
下表列出了简明合并收益表中占净销售额的百分比以及美元金额的同比变化百分比:
|
占净销售额的百分比 |
|
|
百分比变化 |
|
||||||
|
16 周已结束 |
|
|
16 周已结束 |
|
||||||
|
2024 年 4 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
|
2024 年 4 月 20 日 |
|
|||
净销售额 |
|
100.0 |
|
|
|
100.0 |
|
|
|
(3.5 |
) |
毛利 |
|
15.7 |
|
|
|
15.4 |
|
|
|
(1.4 |
) |
销售、一般和管理 |
|
14.4 |
|
|
|
14.4 |
|
|
|
(3.5 |
) |
收购和整合,净额 |
|
0.0 |
|
|
|
0.0 |
|
|
|
341.9 |
|
重组费用和资产减值,净额 |
|
0.2 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
41.3 |
|
营业收益 |
|
1.1 |
|
|
|
0.8 |
|
|
|
25.9 |
|
其他开支 |
|
0.4 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
17.9 |
|
所得税前收益 |
|
0.6 |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
32.1 |
|
所得税支出 |
|
0.2 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
114.6 |
|
净收益 |
|
0.5 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
14.4 |
|
注意:由于四舍五入,某些总数不相和。
净销售额 – 下表显示了按细分市场划分的净销售额和净销售额的差异:
|
16 周已结束 |
|
||||||||||||
(以千计) |
2024 年 4 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
|
方差 |
|
||||||
批发 |
$ |
|
2,014,021 |
|
|
$ |
|
2,085,684 |
|
|
$ |
|
(71,663 |
) |
零售 |
|
|
792,242 |
|
|
|
|
821,710 |
|
|
|
|
(29,468 |
) |
净销售总额 |
$ |
|
2,806,263 |
|
|
$ |
|
2,907,394 |
|
|
$ |
|
(101,131 |
) |
截至2024年4月20日的季度(“第一季度”)的净销售额从截至2023年4月22日的季度(“上一季度”)的29.1亿美元下降了1.011亿美元,下降了3.5%,至28.1亿美元。本季度的下降反映了批发和零售板块的销售下降,这两个细分市场受到销量减少的不利影响。
批发净销售额从上一季度的20.9亿美元下降了7,170万美元,下降了3.4%,至第一季度的20.1亿美元。本季度的下降主要是由于某个国民账户客户的需求变化。与上一季度相比,该细分市场的总病例量在本季度下降了7.3%。
零售净销售额从上一季度的8.217亿美元下降了2950万美元,降幅3.6%,至第一季度的7.922亿美元。受单位销量下降4.8%的推动,本年度同类门店的销售额下降了2.5%。同类门店销售额的下降主要是由于食品援助计划福利的减少。此外,燃料销售的减少使零售业报告的净销售额下降了0.7%。该公司将零售商店的运营期定为14个会计期(一个会计期等于四周),无论是改建、扩建还是搬迁门店,均为可比门店。将销售额与上一年度同一门店的业务进行比较,以计算可比门店的销售额。由于价格的波动,燃料不包括在可比销售额计算中。可比门店销售额是零售商广泛使用的指标,这对于管理层和投资者评估业绩很有用。该公司对可比门店销售额的定义可能与其他公司的类似标题的衡量标准不同。
毛利— 毛利是指净销售额减去销售成本,其中包括购买成本、入境运费、实物库存调整、降价和促销补贴,不包括仓储成本、折旧和其他管理费用。该公司的毛利润定义可能与其他公司报告的类似标题的指标不同。与购买和销售活动相关的供应商补贴主要包括促销补贴,通常是采购数量的补贴,在较小程度上还包括时段补贴,后者按公司的销售成本(例如仓库基础设施的设置)向供应商收费。这些供应商补贴被视为产品销售时销售成本的降低。多年期合同收到的一次性付款根据合同条款在合同有效期内摊销。批发板块包括合并收益表中营业费用中销售、一般和管理部分的运费和手续费。
19
毛利从上一季度的4.467亿美元下降了630万美元,降幅1.4%,至第一季度的4.403亿美元。按净销售额的百分比计算,本季度的毛利为15.7%,而上一季度的毛利为15.4%。毛利下降的主要原因是销量减少。本季度毛利率的增长是由较低的后进先出(“LIFO”)支出降低至920万美元,合31个基点,以及销售转型计划带来的收益所推动的。批发板块客户结构的变化部分抵消了这些增长。
销售、一般和管理费用— 销售、一般和管理(“SG&A”)费用主要包括与零售和供应链运营相关的运营成本,包括工资和工资、员工福利、设施成本、运输和搬运、设备租赁、折旧和出境运费,以及公司管理费用。
第一季度的销售和收购支出从上一季度的4.182亿美元下降了1,460万美元,下降了3.5%,降幅为3.5%,占第一季度和上一季度净销售额的14.4%。销售、一般和管理费用占销售率的下降主要是由于激励性薪酬与上年相比有所降低,以及销售转型和最近的市场进入战略所带来的好处。这些下降主要被企业管理成本的增加所抵消,这些成本是由对转型计划的投资以及与上一季度相比折旧和摊销费用增加所推动的。
收购和整合,净额— 第一季度和上一季度的业绩分别包括30万美元和10万美元的净费用。本年度的活动与零售板块有关,而上一季度的活动主要与批发板块有关。
重组和资产减值,净额—第一季度和上一季度的业绩分别包括580万美元和410万美元的净费用。本季度的费用主要是由于竞争环境变化导致零售板块长期资产的减值损失。去年的费用主要与零售板块的两家门店关闭以及与批发板块内遭受重大风暴破坏的配送地点相关的减值损失有关。
营业收益 – 下表按细分市场列出了营业收益(亏损)和营业收益(亏损)的差异。
|
16 周已结束 |
|
||||||||||||
(以千计) |
2024 年 4 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
|
方差 |
|
||||||
批发 |
$ |
|
36,002 |
|
|
$ |
|
26,325 |
|
|
$ |
|
9,677 |
|
零售 |
|
|
(5,386 |
) |
|
|
|
(2,012 |
) |
|
|
|
(3,374 |
) |
总营业收益 |
$ |
|
30,616 |
|
|
$ |
|
24,313 |
|
|
$ |
|
6,303 |
|
第一季度的营业收益从上一季度的2430万美元增长了630万美元,增长了25.9%,至3,060万美元。营业收入的增长是由于上文讨论的净销售额、毛利润和运营费用的变化。
批发营业收益从上一季度的2630万美元增长了970万美元,增长了36.8%,至第一季度的3,600万美元。营业收入的增长是由于毛利率的提高、销售转型计划带来的好处以及激励性薪酬的降低。营业收益的增长被单位销量的减少部分抵消。
零售营业亏损从上一季度的200万美元增加了340万美元,增幅为167.6%,至第一季度的540万美元。本季度营业亏损的增加是由于单位销量减少、重组和资产减值费用增加以及公司管理费用增加所致,但激励性薪酬的减少部分抵消了这一点。
利息支出— 利息支出从上一季度的1160万美元增加了190万美元,增幅为16.4%,至第一季度的1,350万美元。公司信贷额度的平均债务余额的增加占利息支出增加的140万美元。
所得税— 第一季度和上一季度的有效所得税税率分别为28.6%和17.6%。本年度和上一季度与联邦法定税率的差异是由州税和不可扣除的支出造成的,部分被与联邦税收抵免相关的福利所抵消。上一季度还包括来自税收意外开支变化和股票补偿的离散税收优惠。
20
非公认会计准则财务指标
除了根据公认会计原则报告财务业绩外,公司还提供有关调整后营业收益、调整后的持续经营收益以及摊薄后每股(“调整后每股收益”)、长期净负债、总资本以及调整后的扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益(“调整后的息税折旧摊销前利润”)的信息。这些是非公认会计准则财务指标,定义如下,管理层使用它们来分配资源、评估同行绩效和评估整体业绩。该公司认为,这些措施为管理层及其投资者提供了有用的信息。该公司认为,这些非公认会计准则指标对投资者很有用,因为它们可以进一步了解影响其业务的趋势和特殊情况。这些衡量标准提供了有用的补充信息,有助于投资者为预期业绩奠定基础,并能够根据预期评估实际业绩。如果将这些指标与GAAP业绩联系起来,则可用于评估公司的整体业绩以及评估公司相对于同行的业绩。这些措施也被用作公司赞助的某些薪酬计划的基础。此外,证券分析师、基金经理以及与公司沟通的其他股东和利益相关者要求公司以这些调整后的格式提供财务业绩。
本年度调整后的营业收益、调整后的持续经营收益和调整后的息税折旧摊销前利润除其他项目外,不包括后进先出支出、组织调整、与成本削减计划相关的遣散费以及与退休后计划修正和结算相关的非运营成本。本年度的组织调整包括与公司变更市场战略相关的咨询和遣散费,这是其长期计划的一部分,该计划与某些职能的重组有关。与退休后计划修订和结算相关的成本包括与摊销与退休人员医疗计划修订相关的先前服务抵免相关的非营业费用,这些费用是根据持续经营业务的调整后收益进行调整的。上年度调整后的营业收益、调整后的持续经营收益和调整后的息税折旧摊销前利润除其他项目外,不包括后进先出支出、与退休后计划修正和和解相关的非运营成本、与成本削减计划相关的遣散费以及与本季度解决的先前已关闭业务所产生的法律问题相关的非常规和解。
所有这些项目在本质上都被视为 “非业务” 或 “非核心”。
调整后的营业收益
调整后的营业收益是一项非公认会计准则的运营财务指标,公司将其定义为营业收益加上或减去调整数,这些项目未反映公司持续经营活动以及与关闭运营地点相关的成本。
该公司认为,调整后的营业收益有意义地代表了整个公司及其运营部门的经营业绩。公司将调整后的营业收益视为持续衡量经营业绩的另一种方式。调整后的营业收益旨在反映其所有分销和零售业务的持续经营业绩;因此,它排除了本质上可能被视为 “非营业” 或 “非核心” 的项目的影响,也不包括归类为已终止业务的活动的贡献。由于调整后的营业收益和按细分市场划分的调整后营业收益是管理层用来分配资源、评估同行业绩和评估整体业绩的绩效指标,因此公司认为它为管理层及其投资者提供了有用的信息。此外,证券分析师、基金经理以及与公司沟通的其他股东和利益相关者要求公司以调整后的营业收益格式提供经营财务业绩。
根据公认会计原则,调整后的营业收益不是衡量业绩的指标,不应被视为营业收益和其他损益表数据的替代品。公司对调整后营业收益的定义可能与其他公司报告的类似标题的指标不同。
21
以下是截至2024年4月20日和2023年4月22日的16周的营业收益(亏损)与调整后营业收益的对账情况。
|
16 周已结束 |
|
|||||||
(以千计) |
2024 年 4 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||||
营业收益 |
$ |
|
30,616 |
|
|
$ |
|
24,313 |
|
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
||
LIFO 费用 |
|
|
2,020 |
|
|
|
|
11,172 |
|
收购和整合,净额 |
|
|
327 |
|
|
|
|
74 |
|
重组和资产减值,净额 |
|
|
5,768 |
|
|
|
|
4,083 |
|
组织调整,净额 |
|
|
306 |
|
|
|
|
— |
|
与成本削减计划相关的遣散费 |
|
|
69 |
|
|
|
|
284 |
|
法律和解 |
|
|
— |
|
|
|
|
900 |
|
调整后的营业收益 |
$ |
|
39,106 |
|
|
$ |
|
40,826 |
|
批发: |
|
|
|
|
|
|
|
||
营业收益 |
$ |
|
36,002 |
|
|
$ |
|
26,325 |
|
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
||
LIFO 费用 |
|
|
1,555 |
|
|
|
|
8,733 |
|
收购和整合,净额 |
|
|
— |
|
|
|
|
69 |
|
重组和资产减值,净额 |
|
|
(150 |
) |
|
|
|
980 |
|
组织调整,净额 |
|
|
191 |
|
|
|
|
— |
|
与成本削减计划相关的遣散费 |
|
|
69 |
|
|
|
|
264 |
|
法律和解 |
|
|
— |
|
|
|
|
900 |
|
调整后的营业收益 |
$ |
|
37,667 |
|
|
$ |
|
37,271 |
|
零售: |
|
|
|
|
|
|
|
||
营业亏损 |
$ |
|
(5,386 |
) |
|
$ |
|
(2,012 |
) |
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
||
LIFO 费用 |
|
|
465 |
|
|
|
|
2,439 |
|
收购和整合,净额 |
|
|
327 |
|
|
|
|
5 |
|
重组和资产减值,净额 |
|
|
5,918 |
|
|
|
|
3,103 |
|
组织调整,净额 |
|
|
115 |
|
|
|
|
— |
|
与成本削减计划相关的遣散费 |
|
|
— |
|
|
|
|
20 |
|
调整后的营业收益 |
$ |
|
1,439 |
|
|
$ |
|
3,555 |
|
调整后的持续经营收益
调整后的持续经营业务收益以及摊薄后的每股收益(“调整后每股收益”)是一项非公认会计准则的运营财务指标,公司将其定义为净收益加上或减去对未反映公司持续经营活动的项目的调整数以及与关闭运营地点相关的成本。
该公司认为,调整后的持续经营收益有意义地代表了公司的经营业绩。公司将调整后的持续经营收益视为持续衡量经营业绩的另一种方式。调整后的持续经营业务收益旨在反映其所有分销和零售业务的持续经营业绩;因此,它排除了本质上可能被视为 “非营业” 或 “非核心” 的项目的影响,不包括归类为已终止业务的活动的贡献。由于调整后的持续经营收益是管理层用来分配资源、评估同行业绩和评估整体业绩的绩效指标,因此公司认为它为管理层及其投资者提供了有用的信息。此外,证券分析师、基金经理以及与公司沟通的其他股东和利益相关者要求公司以调整后的持续经营业务收益格式提供经营财务业绩。
根据公认会计原则,调整后的持续经营收益不是衡量业绩的指标,不应被视为净收益、经营活动现金流和其他收益或现金流量表数据的替代品。公司对持续经营业务调整后收益的定义可能与其他公司报告的类似标题的指标不同。
22
以下是截至2024年4月20日和2023年4月22日的16周净收益与持续经营业务调整后收益的对账情况。
|
16 周已结束 |
|
|
||||||||||||||||||
|
2024 年 4 月 20 日 |
|
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
|
||||||||||||||
|
|
|
|
每稀释 |
|
|
|
|
|
|
每稀释 |
|
|
||||||||
(以千计,每股金额除外) |
收益 |
|
|
分享 |
|
|
|
收益 |
|
|
分享 |
|
|
||||||||
净收益 |
$ |
|
12,971 |
|
|
$ |
|
0.37 |
|
|
|
$ |
|
11,337 |
|
|
$ |
|
0.32 |
|
|
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
LIFO 费用 |
|
|
2,020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11,172 |
|
|
|
|
|
|
||
收购和整合,净额 |
|
|
327 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
74 |
|
|
|
|
|
|
||
重组和资产减值,净额 |
|
|
5,768 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4,083 |
|
|
|
|
|
|
||
组织调整,净额 |
|
|
306 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
||
与成本削减计划相关的遣散费 |
|
|
69 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
284 |
|
|
|
|
|
|
||
退休后计划的修订和结算 |
|
|
(945 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(1,018 |
) |
|
|
|
|
|
||
法律和解 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
900 |
|
|
|
|
|
|
||
调整总额 |
|
|
7,545 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15,495 |
|
|
|
|
|
|
||
所得税对调整的影响 (a) |
|
|
(2,036 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(3,970 |
) |
|
|
|
|
|
||
调整总额,扣除税款 |
|
|
5,509 |
|
|
|
|
0.16 |
|
|
|
|
|
11,525 |
|
|
|
|
0.32 |
|
* |
调整后的持续经营收益 |
$ |
|
18,480 |
|
|
$ |
|
0.53 |
|
|
|
$ |
|
22,862 |
|
|
$ |
|
0.64 |
|
|
* 包括四舍五入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
调整后 EBITDA
扣除利息、税项、折旧和摊销前的调整后收益(“调整后息税折旧摊销前利润”)是一项非公认会计准则运营财务指标,公司将其定义为净收益加上利息、已终止业务、折旧和摊销以及其他非现金项目,包括基于股份的支付(根据ASC 718计量的股票奖励), 股票补偿,其中包括向员工发放的股票薪酬和向非员工发放的股票认股权证)和LIFO条款,以及对未反映公司持续经营活动的项目的调整。
该公司认为,调整后的息税折旧摊销前利润有意义地代表了公司及其运营部门的经营业绩。公司将调整后的息税折旧摊销前利润视为持续衡量经营业绩的另一种方式。调整后的息税折旧摊销前利润旨在反映其所有分销和零售业务的持续经营业绩;因此,它排除了本质上可能被视为 “非营业” 或 “非核心” 的项目的影响,也不包括归类为已终止业务的活动的贡献。由于调整后的息税折旧摊销前利润和分部调整后的息税折旧摊销前利润是管理层用来分配资源、评估同行业绩和评估整体业绩的绩效指标,因此公司认为它为管理层及其投资者提供了有用的信息。此外,证券分析师、基金经理以及与公司沟通的其他股东和利益相关者要求公司以调整后的息税折旧摊销前利润格式提供经营财务业绩。
调整后的息税折旧摊销前利润和分部调整后的息税折旧摊销前利润不是衡量公认会计原则下业绩的指标,不应被视为净收益、经营活动现金流和其他收益或现金流量表数据的替代品。公司对调整后息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的定义可能与其他公司报告的类似标题的指标不同。
23
以下是截至2024年4月20日和2023年4月22日的16周净收益与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况。
|
16 周已结束 |
|
|||||||
(以千计) |
2024 年 4 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||||
净收益 |
$ |
|
12,971 |
|
|
$ |
|
11,337 |
|
所得税支出 |
|
|
5,206 |
|
|
|
|
2,426 |
|
其他费用,净额 |
|
|
12,439 |
|
|
|
|
10,550 |
|
营业收益 |
|
|
30,616 |
|
|
|
|
24,313 |
|
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
||
LIFO 费用 |
|
|
2,020 |
|
|
|
|
11,172 |
|
折旧和摊销 |
|
|
30,646 |
|
|
|
|
29,745 |
|
收购和整合,净额 |
|
|
327 |
|
|
|
|
74 |
|
重组和资产减值,净额 |
|
|
5,768 |
|
|
|
|
4,083 |
|
云计算摊销 |
|
|
2,018 |
|
|
|
|
1,350 |
|
组织调整,净额 |
|
|
306 |
|
|
|
|
— |
|
与成本削减计划相关的遣散费 |
|
|
69 |
|
|
|
|
284 |
|
基于股票的薪酬 |
|
|
3,720 |
|
|
|
|
5,147 |
|
股票认股权证 |
|
|
326 |
|
|
|
|
607 |
|
非现金租金 |
|
|
(901 |
) |
|
|
|
(928 |
) |
处置资产的(收益)亏损 |
|
|
(20 |
) |
|
|
|
22 |
|
法律和解 |
|
|
— |
|
|
|
|
900 |
|
调整后 EBITDA |
$ |
|
74,895 |
|
|
$ |
|
76,769 |
|
批发: |
|
|
|
|
|
|
|
||
营业收益 |
$ |
|
36,002 |
|
|
$ |
|
26,325 |
|
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
||
LIFO 费用 |
|
|
1,555 |
|
|
|
|
8,733 |
|
折旧和摊销 |
|
|
16,078 |
|
|
|
|
15,370 |
|
收购和整合,净额 |
|
|
— |
|
|
|
|
69 |
|
重组和资产减值,净额 |
|
|
(150 |
) |
|
|
|
980 |
|
云计算摊销 |
|
|
1,369 |
|
|
|
|
940 |
|
组织调整,净额 |
|
|
191 |
|
|
|
|
— |
|
与成本削减计划相关的遣散费 |
|
|
69 |
|
|
|
|
264 |
|
基于股票的薪酬 |
|
|
2,504 |
|
|
|
|
3,383 |
|
股票认股权证 |
|
|
326 |
|
|
|
|
607 |
|
非现金租金 |
|
|
(300 |
) |
|
|
|
(75 |
) |
处置资产的(收益)亏损 |
|
|
(18 |
) |
|
|
|
10 |
|
法律和解 |
|
|
— |
|
|
|
|
900 |
|
调整后 EBITDA |
$ |
|
57,626 |
|
|
$ |
|
57,506 |
|
零售: |
|
|
|
|
|
|
|
||
营业亏损 |
$ |
|
(5,386 |
) |
|
$ |
|
(2,012 |
) |
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
||
LIFO 费用 |
|
|
465 |
|
|
|
|
2,439 |
|
折旧和摊销 |
|
|
14,568 |
|
|
|
|
14,375 |
|
收购和整合,净额 |
|
|
327 |
|
|
|
|
5 |
|
重组和资产减值,净额 |
|
|
5,918 |
|
|
|
|
3,103 |
|
云计算摊销 |
|
|
649 |
|
|
|
|
410 |
|
组织调整,净额 |
|
|
115 |
|
|
|
|
— |
|
与成本削减计划相关的遣散费 |
|
|
— |
|
|
|
|
20 |
|
基于股票的薪酬 |
|
|
1,216 |
|
|
|
|
1,764 |
|
非现金租金 |
|
|
(601 |
) |
|
|
|
(853 |
) |
处置资产的(收益)亏损 |
|
|
(2 |
) |
|
|
|
12 |
|
调整后 EBITDA |
$ |
|
17,269 |
|
|
$ |
|
19,263 |
|
24
流动性和资本资源
现金流信息
下表汇总了公司的合并现金流量表:
|
|
|
|
16 周已结束 |
|
|||||||
(以千计) |
|
|
|
2024 年 4 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||||
现金流活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
由(用于)经营活动提供的净现金 |
|
|
|
$ |
|
36,463 |
|
|
$ |
|
(2,708 |
) |
用于投资活动的净现金 |
|
|
|
|
|
(38,104 |
) |
|
|
|
(39,276 |
) |
融资活动提供的净现金 |
|
|
|
|
|
2,645 |
|
|
|
|
29,863 |
|
现金和现金等价物的净增加(减少) |
|
|
|
|
|
1,004 |
|
|
|
|
(12,121 |
) |
期初的现金和现金等价物 |
|
|
|
|
|
17,964 |
|
|
|
|
29,086 |
|
期末的现金和现金等价物 |
|
|
|
$ |
|
18,968 |
|
|
$ |
|
16,965 |
|
经营活动提供(用于)的净现金。 与去年同期相比,本年迄今为止,(用于)经营活动提供的净现金增加了3,920万美元,这主要是由于营运资金的变化。
用于投资活动的净现金。 与上年相比,本年度用于投资活动的净现金减少了120万美元,这主要是由于本年度出售资产获得的净收益增加。
本年度的资本支出为4,020万美元,包括在运营活动中的云计算应用程序开发支出为390万美元,而上一年度的资本支出为3,890万美元,云计算应用程序开发支出为90万美元。与去年相比,本年度的资本支出增加符合公司的长期计划。批发和零售板块在本年度分别使用了56.3%和43.7%的资本支出。
融资活动提供的净现金。 与上年相比,本年度融资活动提供的净现金减少了2720万美元,这主要是由于本年度优先信贷额度的收益减少。
债务管理
截至2024年4月20日和2023年12月30日,包括融资租赁负债在内的总债务分别为6.236亿美元和5.975亿美元。债务总额的增加是由于优先信贷额度的净借款增加,为营运资本变动、购买不动产、厂房和设备以及股票回购提供资金。
流动性
该公司的主要流动性来源是运营产生的现金流及其优先担保信贷额度,其中包括借款能力为11.7亿美元的A批循环贷款,以及借款能力为4000万美元的A-1批循环贷款。在某些条件下,公司有能力将信贷协议下的借款额再增加1.95亿美元。截至2024年4月20日,该优先担保信贷额度的未偿借款为5.418亿美元。
公司信贷额度下的其他可用借款基于信贷协议中规定的合格资产预付利率。信贷协议要求公司维持借款基础10%的剩余可用性,该条款在信贷协议中定义。截至2024年4月20日,在签订了4.313亿美元的10%协议后,该公司的可用性过剩。允许支付股息和回购已发行股票,前提是保持一定的剩余可用性。该信贷额度用于签发信用证,截至2024年4月20日,其中1,810万美元尚未到期。该信贷额度将于2027年11月17日到期,由公司几乎所有资产担保。
该公司认为,经营活动产生的现金和信贷额度下的可用借款将足以满足可预见的将来对营运资金、资本支出、股息支付和还本付息义务的预期需求。但是,无法保证该业务将继续产生相当于或高于当前水平的现金流,也无法保证公司将保持信贷协议规定的借款能力。该公司预计,可能需要额外的借款来为与长期战略计划中包含的有机和无机计划相关的投资提供资金。
截至2024年4月20日,该公司的流动比率(流动资产与流动负债的比率)为175比1,而2023年12月30日为1.63比1。截至2024年4月20日,其营运资金投资为4.581亿美元,而2023年12月30日为4.176亿美元。截至2024年4月20日,净长期债务与总资本的比率为0.44比1,而2023年12月30日为0.43比1。
25
长期负债净额是一种非公认会计准则财务指标,其定义为长期债务和融资租赁负债,加上长期债务和融资租赁负债的流动部分,减去现金和现金等价物。净长期负债与总资本的比率是一种非公认会计准则财务指标,其计算方法是将长期负债净额(如前所定义)除以总资本(净长期负债加上股东权益总额)。该公司认为,管理层及其投资者都认为这些信息很有用,因为它反映了可用现金和临时投资未涵盖的长期债务金额。长期债务净额总额不能替代GAAP财务指标,可能与其他公司的类似标题的指标有所不同。
以下是截至2024年4月20日和2023年12月30日的 “长期债务和融资租赁负债” 与净长期债务的对账情况。
(以千计) |
2024 年 4 月 20 日 |
|
|
2023年12月30日 |
|
||||
长期债务和融资租赁负债的流动部分 |
$ |
|
9,724 |
|
|
$ |
|
8,813 |
|
长期债务和融资租赁负债 |
|
|
613,864 |
|
|
|
|
588,667 |
|
债务总额 |
|
|
623,588 |
|
|
|
|
597,480 |
|
现金和现金等价物 |
|
|
(18,968 |
) |
|
|
|
(17,964 |
) |
长期负债净额 |
$ |
|
604,620 |
|
|
$ |
|
579,516 |
|
以下是截至2024年4月20日和2023年12月30日的 “净长期债务” 和 “股东权益总额” 与总资本的对账情况。
(以千计) |
2024 年 4 月 20 日 |
|
|
2023年12月30日 |
|
||||
长期负债净额 |
$ |
|
604,620 |
|
|
$ |
|
579,516 |
|
股东权益总额 |
|
|
785,205 |
|
|
|
|
778,182 |
|
资本总额 |
$ |
|
1,389,825 |
|
|
$ |
|
1,357,698 |
|
有关实质性现金需求的信息,请参阅公司截至2023年12月30日财年的10-K表年度报告。截至2024年4月20日,公司在正常业务范围之外的实质性现金需求没有重大变化。
现金分红
在截至2024年4月20日的季度中,公司宣布分红770万美元。董事会批准将季度股息率从每股0.215美元提高1.2%,并于2024年3月7日宣布。尽管公司预计将继续支付季度现金分红,但分红政策的通过并不能要求董事会宣布未来的分红。未来的每笔股息将由董事会酌情考虑和宣布。董事会是否继续宣布分红取决于多种因素,包括公司未来的财务状况、预期的盈利能力和现金流以及信贷额度条款的遵守情况。
根据优先循环信贷额度,通常允许公司在任何财政年度派发股息,但金额不超过所有现金分红以及任何现金分配和股票回购,均不超过3500万美元。此外,通常允许公司在任何财政年度支付现金分红和回购超过3500万美元的股票,前提是其在优先循环信贷额度中定义的剩余可用性超过优先循环信贷额度中定义的总借款基础的15%,在回购和分红生效之前和之后。
资产负债表外安排
该公司还做出了某些商业承诺,这些承诺将延续到2024年4月20日之后。这些承诺主要包括收购承诺、截至2024年4月20日的1,810万美元的备用信用证以及长期债务和融资租赁负债的利息。
关键会计政策
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设,以影响报告的资产、负债、收入和支出金额以及相关或有资产和负债的披露。管理层根据历史经验和其他各种假设进行估计,这些假设在当时情况下被认为是合理的,这些假设的结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础,而这种判断可能无法从其他来源看出来。根据公司的持续审查,公司根据事实和情况做出其认为适当的调整。对公司财务状况和经营业绩的讨论和分析基于公司的合并财务报表。公司认为,应审查这些会计政策以及公司截至2023年12月30日财年的10-K表年度报告中的合并财务报表第7项中规定的其他政策,因为它们对于了解公司的财务状况和经营业绩至关重要。公司已与董事会审计委员会讨论了这些会计政策的制定、选择和披露。随附的财务报表是使用公司截至2023年12月30日财年的10-K表年度报告中讨论的相同关键会计政策编制的。
26
最近发布的会计准则
有关更多信息,请参阅简明合并财务报表附注中的附注2。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
从公司截至2023年12月30日财年的10-K表年度报告第二部分第7A项 “市场风险的定量和定性披露” 中提供的信息来看,Spartannash的市场风险没有重大变化。
第 4 项。控制和程序s
自2024年4月20日(“评估日期”)起,对Spartannash公司的披露控制和程序(目前定义见《交易法》第13a-15(e)条)的设计和运营的有效性进行了评估。该评估是在Spartannash 公司管理层的监督和参与下进行的,包括其首席执行官(“首席执行官”)、首席财务官(“CFO”)和公司财务总监。截至评估日,SpartanNash公司的管理层,包括首席执行官、首席财务官和公司财务总监,得出结论,Spartannash的披露控制和程序自评估之日起生效,以确保在公司根据《交易法》提交或提交的报告中需要披露的实质性信息在证券交易委员会规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序,旨在确保收集公司根据1934年《证券交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息,并酌情传达给管理层,包括其首席执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。在2024年第一季度,没有任何变化对Spartannash的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能对Spartannash的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分
其他信息
第 1 项。法律诉讼
该信息 根据本第二部分的要求,参照本报告所含简明合并财务报表附注附注8中 “承付款和意外开支” 标题下提供的信息,纳入了第1项。
第 1A 项。风险因素
我们先前向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月30日年度的10-K表年度报告(2023年10-K)第一部分第1A项中披露的风险因素没有重大变化。您应仔细考虑我们的2023年10-K中包含的风险,以及本10-Q表季度报告中的所有其他信息,包括出现在本报告开头的前瞻性陈述。
27
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
2022年2月24日,董事会批准回购与5000万美元股票回购计划相关的普通股,该计划将于2027年2月22日到期。2024年第一季度,根据该计划进行了260万美元的普通股回购。截至2024年4月20日,该计划仍有2,280万美元的可用资金。普通股的回购可能包括:(1)行使期权的员工股票期权持有人为履行行使价和/或预扣税义务而交割的SpartanNash普通股,以及(2)为履行限制性股票归属时发生的预扣税义务而提交注销的股份。已交付或预扣的股票的价值由适用的股票补偿计划决定。公司计划通过该计划下的股票回购以及持续的定期分红向股东返还价值。
财政期 |
购买的股票总数 |
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每股支付的平均价格 |
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作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数 |
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计划或计划下尚未购买的股票的最大美元价值 |
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2024 年 12 月 31 日至 1 月 27 日 |
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员工交易 |
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— |
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$ |
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— |
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不适用 |
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不适用 |
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回购计划 |
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— |
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$ |
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— |
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— |
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$ |
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25,399 |
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2024 年 1 月 28 日至 2 月 24 日 |
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员工交易 |
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— |
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$ |
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— |
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不适用 |
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不适用 |
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回购计划 |
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— |
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$ |
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— |
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— |
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$ |
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25,399 |
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2024 年 2 月 25 日至 3 月 23 日 |
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员工交易 |
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151,833 |
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$ |
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20.76 |
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不适用 |
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不适用 |
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回购计划 |
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67,439 |
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$ |
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19.90 |
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67,439 |
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|
$ |
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24,057 |
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2024 年 3 月 24 日至 4 月 20 日 |
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员工交易 |
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— |
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$ |
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— |
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不适用 |
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不适用 |
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||
回购计划 |
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66,631 |
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|
$ |
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19.11 |
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66,631 |
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|
$ |
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22,783 |
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截至2024年4月20日的季度总计 |
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||||
员工交易 |
|
151,833 |
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|
$ |
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20.76 |
|
|
不适用 |
|
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不适用 |
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||
回购计划 |
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134,070 |
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$ |
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19.51 |
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134,070 |
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$ |
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22,783 |
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第 5 项。其他信息
规则 10b5-1 计划选举
开启
28
第 6 项。展品
以下文件作为本10-Q表季度报告的附录提交:
展览 |
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文档 |
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3.1 |
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经修订的SpartanNash公司的重述公司章程。此前曾作为公司截至2017年7月15日的季度10-Q表季度报告的附录提交。以引用方式纳入此处。 |
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3.2 |
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经修订的 SpartanNash 公司章程。此前曾作为公司于2023年8月25日提交的8-K表最新报告的附录提交。 |
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10.1* |
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SPTN限制性股票单位计划文件表格(非雇员董事)。 |
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10.2* |
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SPTN限制性股票单位计划文件表格(同事)。 |
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10.3* |
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SPTN长期激励计划文件表格。 |
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10.4* |
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SPTN年度现金激励计划文件表格。 |
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31.1 |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证。 |
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31.2 |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证。 |
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32.1 |
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根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条进行认证。 |
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101.INS |
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行内 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。 |
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101.SCH |
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带有嵌入式 Linkbase 文档的内联 XBRL 分类扩展架构 |
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104 |
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公司截至2024年4月20日的季度10-Q表季度报告的封面已采用Inline XBRL格式。 |
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* 表示管理合同或补偿计划
29
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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SPARTANNASH 公司 (注册人)
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日期:2024 年 5 月 30 日 |
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由 |
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/s/ 杰森·摩纳哥 |
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杰森摩纳哥 执行副总裁兼首席财务官 (首席财务官) |
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日期:2024 年 5 月 30 日 |
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由 |
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/s/ R. Todd Riksen |
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R. Todd Riksen 副总裁兼公司财务总监 (首席会计官) |
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