asan-20240430
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美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
___________________________________________________________________
表单 10-Q
___________________________________________________________________
（Mark One）
☒
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2024年4月30日

或者

☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在从到的过渡期内

委员会档案编号 001-39495
___________________________________________________________________
Asana, Inc.
（其章程中规定的注册人的确切姓名）
___________________________________________________________________
特拉华
26-3912448
（公司或组织的州或其他司法管辖区）
（美国国税局雇主识别号）
福尔松街 633 号，100 套房
旧金山, 加利福尼亚94107
（主要行政办公室地址和邮政编码）
(415) 525-3888
（注册人的电话号码，包括区号）
___________________________________________________________________
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题
交易品种
注册的每个交易所的名称
A类普通股，每股面值0.00001美元
亚山
纽约证券交易所
长期证券交易所
用勾号指明注册人是否：(1) 在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类报告的较短期限）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否符合此类申报要求。 是的☒ 没有 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒ 没有 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器
☒
加速过滤器
☐
非加速过滤器
☐
规模较小的申报公司
☐
新兴成长型公司
☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐不是 ☒
截至2024年5月24日，注册人已发行的A类普通股数量为 142,617,770注册人已发行B类普通股的数量为 85,486,680.



目录
页面
第一部分-财务信息
1
第 1 项。财务报表（未经审计）
1
简明合并资产负债表
1
简明合并运营报表
2
综合亏损简明合并报表
3
简明合并报表股东权益（赤字）
4
简明合并现金流量表
6
简明合并财务报表附注
8
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
22
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
32
第 4 项。控制和程序
33
第二部分-其他信息
35
第 1 项。法律诉讼
35
第 1A 项。风险因素
35
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
65
第 3 项。优先证券违约
65
第 4 项。矿山安全披露
65
第 5 项。其他信息
65
第 6 项。展品
65
签名
66




关于前瞻性陈述的特别说明
本10-Q表季度报告包含经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条所指的前瞻性陈述，这些陈述涉及重大风险和不确定性。本10-Q表季度报告中包含的历史事实陈述以外的所有陈述，包括有关我们未来的经营业绩或财务状况、业务战略和计划以及未来运营管理目标的陈述，均为前瞻性陈述。在某些情况下，您可以识别前瞻性陈述，因为它们包含 “预期”、“相信”、“考虑”、“继续”、“可能”、“估计”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“目标”、“将” 或 “将” 等词语，或者这些词语或其他类似术语的否定词或表达式。本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述包括但不限于以下方面的陈述：我们提高或维持以美元为基础的净留存率、在组织内扩大平台使用范围以及出售平台订阅的能力；我们将使用免费和试用版的个人、团队和组织转化为付费客户的能力；我们或竞争对手对其产品进行新功能、集成、功能和增强的时机和成功，包括成功的整合人工智能（“AI”）或我们市场竞争格局的任何其他变化；我们平台获得广泛接受和使用的能力；工作管理市场的增长；我们为维持和扩大业务和运营并保持竞争力而可能产生的运营费用和资本支出的金额和时间以及签订运营租约；我们专注于增长以推动长期价值；支出时机和我们对我们的预期我们的收入成本、毛利率和运营成本开支；与持续宏观经济状况（包括动荡的股权资本市场）相关的不确定性对我们的业务、经营业绩和财务状况的影响；我们的销售和营销活动的业绩；我们对安全漏洞、技术困难或平台中断的保护；我们成功为针对我们提起的诉讼、潜在的争议相关和解付款或其他诉讼相关成本进行辩护的能力；竞争或其他因素造成的潜在定价压力；预期的外币汇率的波动；与收购企业、人才、技术或知识产权相关的潜在成本和预计支出时间，包括潜在的巨额摊销成本和可能的减记；影响国内或国际市场的总体经济状况以及全球信息技术支出率，包括经济低迷或衰退、通货膨胀和利率上升以及金融机构和全球金融市场不稳定所致；以及地缘政治不稳定。
您不应依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。我们在10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述主要基于我们当前对未来事件和趋势的预期和预测，我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、财务状况和经营业绩。这些前瞻性陈述中描述的事件的结果受风险、不确定性以及标题为的部分中描述的其他因素的影响 风险因素以及本10-Q表季度报告中的其他内容。此外，我们在竞争激烈且瞬息万变的环境中运营。新的风险和不确定性不时出现，我们无法预测所有可能影响本10-Q季度报告中包含的前瞻性陈述的风险和不确定性。前瞻性陈述中反映的结果、事件和情况可能无法实现或发生，实际结果、事件或情况可能与前瞻性陈述中描述的结果存在重大差异。
此外，“我们相信” 的陈述和类似的陈述反映了我们对相关主题的信念和观点。这些陈述基于截至本10-Q表季度报告发布之日我们获得的信息。尽管我们认为此类信息为这些陈述提供了合理的依据，但这些信息可能有限或不完整。不应将我们的陈述理解为表明我们已对所有相关信息进行了详尽的调查或审查。这些陈述本质上是不确定的，提醒投资者不要过分依赖这些陈述。
本10-Q表季度报告中做出的前瞻性陈述仅涉及截至陈述发表之日的事件。除非法律要求，否则我们没有义务更新本10-Q表季度报告中做出的任何前瞻性陈述，也没有义务反映新信息或意外事件的发生。实际上，我们可能无法实现前瞻性陈述中披露的计划、意图或预期，您不应过分依赖我们的前瞻性陈述。我们的前瞻性陈述不反映未来任何收购、合并、处置、合资企业、重组或投资的潜在影响。


您应阅读本10-Q表季度报告以及我们在本10-Q表季度报告中引用的文件，并作为本10-Q表季度报告的附录向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的文件，前提是我们未来的实际业绩、活动水平、业绩以及事件和情况可能与我们的预期存在重大差异。
附加信息

除非上下文另有要求，否则本10-Q表季度报告中提及 “我们”、“我们的”、“我们的公司” 和 “Asana” 的所有内容均指Asana, Inc.及其合并子公司。本表10-Q季度报告中出现的Asana徽标、“Asana”、“Work Graph” 以及我们的其他注册或普通法商标、服务商标或商品名称均为Asana, Inc.的财产。本10-Q表季度报告中使用的其他商品名称、商标和服务标志均为其各自所有者的财产。


选择影响我们业务的风险因素
投资我们的普通股涉及许多风险，包括中描述的风险 第二部分—其他信息，第 1A 项。风险因素本10-Q表季度报告以下是其中一些风险，其中任何一种都可能对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景产生重大不利影响。
•我们在前几个时期经历了快速增长，我们之前的增长率可能无法预示我们未来的增长。
•按照目前的规模，我们的运营历史有限，这使得评估我们的未来前景变得困难，并可能增加我们无法成功的风险。
•我们有亏损历史，我们可能无法实现盈利，如果实现盈利，也无法维持盈利。
•我们认为，如果我们专注于增长，我们作为一家公司的长期价值将更大，这可能会在短期和中期内对我们的盈利能力产生负面影响。
•我们的季度业绩可能会大幅波动，可能无法达到我们或投资者或证券分析师的预期。
•如果我们无法吸引新客户，无法将使用我们的免费和试用版的个人、团队和组织转化为付费客户，无法扩大组织内部的使用范围或开发获得市场认可的新功能、集成、功能和增强功能，那么我们的收入增长就会受到损害。
•如果工作管理解决方案市场的发展速度比我们预期的要慢或衰退，我们的业务将受到不利影响。
•我们在竞争激烈的行业中运营，竞争对我们业务的成功构成持续威胁。我们的竞争能力和确保成功的能力需要我们的技术发展，包括在我们的产品中成功部署人工智能（“AI”）。
•未能有效开发和利用我们的直销能力将损害我们在客户群中扩大平台使用范围以及使我们的平台获得更广泛的市场接受度的能力。
•我们必须继续在竞争激烈的市场中吸引和留住高素质的人才，以继续执行我们的业务战略和增长计划。
•如果我们的信息技术系统或我们所依赖的第三方的信息技术系统，或者我们的数据遭到泄露或意外运行，我们可能会遭受不利后果，包括但不限于监管调查或行动、诉讼、罚款和处罚、业务运营中断、声誉损失、收入或利润损失以及其他不利后果。
•如果我们无法管理我们的技术运营基础设施，或者遇到服务中断、中断或平台部署延迟，我们的运营结果可能会受到损害。
•如果我们无法确保我们的平台与包括我们的集成合作伙伴在内的其他人开发的各种软件应用程序互操作，我们的竞争力可能会降低，我们的运营业绩可能会受到损害。
•失去一名或多名关键人员，特别是我们的联合创始人、总裁、首席执行官（“首席执行官”）和董事长达斯汀·莫斯科维茨，将损害我们的业务。
•我们的文化为我们的成功做出了贡献，如果我们在成长过程中无法保持这种文化，我们可能会失去由我们的文化培养的员工参与度，这可能会损害我们的业务。
•我们的业务依赖于强大的品牌，如果我们无法维护和增强我们的品牌，我们扩大客户群的能力可能会受到损害，我们的业务和经营业绩将受到损害。


•我们依靠维护开放市场的第三方来分发我们的移动应用程序。如果此类第三方干扰我们平台的分发，我们的业务将受到不利影响。
•向美国以外的客户销售以及我们的国际业务使我们面临国际销售和运营中固有的风险。
•我们受严格且不断变化的美国和外国法律、法规、规则、合同义务、行业标准、政策和其他与人工智能、隐私、数据保护和安全相关的义务的约束。我们实际或被认为未能履行此类义务可能会导致监管调查或行动；诉讼；罚款和处罚；业务运营中断；声誉损害；收入或利润损失；以及其他不利的业务后果。
•我们的A类普通股的交易价格可能会波动，并可能大幅快速下跌。
•我们普通股的双重类别结构实际上是将投票控制权集中在我们的创始人、董事、执行官及其各自的关联公司身上。这种所有权将限制或排除您影响公司事务的能力，包括董事选举、组织文件的修改、任何合并、合并、出售我们全部或基本上全部资产或其他需要股东批准的重大公司交易。
•在公开市场上出售大量A类普通股，或者认为可能发生销售，可能会导致我们的A类普通股的交易价格下跌。
如果我们无法充分应对我们面临的这些风险和其他风险，我们的业务可能会受到损害。


第一部分—财务信息
第 1 项。财务报表（未经审计）
ASANA, INC.
简明的合并资产负债表
（以千计）
（未经审计）
2024年4月30日2024年1月31日
资产
流动资产
现金和现金等价物$222,049 $236,663 
有价证券302,240 282,801 
应收账款，净额 99,773 88,327 
预付费用和其他流动资产50,004 51,925 
流动资产总额674,066 659,716 
财产和设备，净额96,955 96,543 
经营租赁使用权资产182,296 181,731 
其他资产24,851 23,970 
总资产$978,168 $961,960 
负债和股东权益
流动负债
应付账款$12,895 $6,907 
应计费用和其他流动负债68,111 75,821 
递延收入，当前292,191 265,306 
经营租赁负债，当前20,316 19,179 
流动负债总额393,513 367,213 
定期贷款，净额42,380 43,618 
递延收入，非当期4,882 5,916 
经营租赁负债，非流动214,108 215,084 
其他负债3,388 3,733 
负债总额658,271 635,564 
承付款和或有开支（注7）
股东权益
普通股2 2 
额外的实收资本1,880,675 1,821,216 
累计其他综合亏损(2,472)(236)
累计赤字 (1,558,308)(1,494,586)
股东权益总额319,897 326,396 
负债和股东权益总额$978,168 $961,960 

参见随附的简明合并财务报表附注。




1

ASANA, INC.
简明合并运营报表
（以千计，每股金额除外）
（未经审计）
截至4月30日的三个月，
20242023
收入$172,448 $152,411 
收入成本 17,804 14,847 
毛利154,644 137,564 
运营费用：
研究和开发 82,791 76,316 
销售和营销 104,332 93,237 
一般和行政 33,690 33,256 
运营费用总额220,813 202,809 
运营损失(66,169)(65,245)
利息收入和其他收入（支出），净额4,360 5,666 
利息支出(942)(967)
所得税准备金前的亏损(62,751)(60,546)
所得税准备金971 922 
净亏损$(63,722)$(61,468)
每股净亏损：
基本款和稀释版$(0.28)$(0.28)
用于计算每股净亏损的加权平均股数：
基本款和稀释版227,069216,413

参见随附的简明合并财务报表附注。
2

ASANA, INC.
综合亏损的简明合并报表
（以千计）
（未经审计）
截至4月30日的三个月，
20242023
净亏损$(63,722)$(61,468)
其他综合损失：
有价证券的未实现净收益（亏损）(1,375)454 
外币折算调整的变化(861)104 
综合损失$(65,958)$(60,910)

参见随附的简明合并财务报表附注。
3

ASANA, INC.
股东权益（赤字）的简明合并报表
（以千计）
（未经审计）
截至2024年4月30日的三个月
普通股
额外
实收资本
累积的
其他
综合收益（亏损）
累计赤字总计
股东权益（赤字）
股份金额
截至 2024 年 1 月 31 日的余额224,728 $2 $1,821,216 $(236)$(1,494,586)$326,396 
行使期权时发行普通股352 — 1,085 — — 1,085 
在限制性股票单位的归属和结算后发行普通股2,302 — (4)— — (4)
根据员工股票购买计划发行普通股654 — 8,866 — — 8,866 
股票薪酬支出— — 49,512 — — 49,512 
有价证券的未实现净亏损— — — (1,375)— (1,375)
外币折算调整— — — (861)— (861)
净亏损— — — — (63,722)(63,722)
截至 2024 年 4 月 30 日的余额228,036 $2 $1,880,675 $(2,472)$(1,558,308)$319,897 

参见随附的简明合并财务报表附注。
4

ASANA, INC.
股东权益（赤字）简明合并报表——续
（以千计）
（未经审计）
截至 2023 年 4 月 30 日的三个月
普通股
额外
实收资本
累积的
其他
综合收益（亏损）		累计赤字
总计
股东权益（赤字）
股份金额
截至2023年1月31日的余额214,293 $2 $1,595,001 $(873)$(1,237,556)$356,574 
行使期权时发行普通股793 — 1,798 — — 1,798 
归属早期行使的股票期权— — 74 — — 74 
在限制性股票单位的归属和结算后发行普通股1,232 — — — — — 
根据员工股票购买计划发行普通股458 — 8,558 — — 8,558 
股票薪酬支出— — 41,991 — — 41,991 
有价证券的未实现净收益— — — 454 — 454 
外币折算调整— — — 104 — 104 
净亏损— — — — (61,468)(61,468)
2023 年 4 月 30 日的余额216,776 $2 $1,647,422 $(315)$(1,299,024)$348,085 

参见随附的简明合并财务报表附注。
5

ASANA, INC.
简明的合并现金流量表
（以千计）
（未经审计）
截至4月30日的三个月，
20242023
来自经营活动的现金流
净亏损$(63,722)$(61,468)
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整：
预期信用损失备抵金199 737 
折旧和摊销4,014 3,288 
延期合同购置成本的摊销6,087 4,871 
股票薪酬支出48,640 41,498 
有价证券折扣的净增加(1,831)(444)
非现金租赁费用4,452 5,263 
循环信贷额度折扣和定期贷款发放成本的摊销30 30 
运营资产和负债的变化：
应收账款(11,732)(17,252)
预付费用和其他流动资产(4,402)(4,625)
其他资产(894)881 
应付账款6,446 (14)
应计费用和其他负债(10,183)(13,417)
递延收入25,851 30,350 
经营租赁负债(4,853)(4,291)
用于经营活动的净现金(1,898)(14,593)
来自投资活动的现金流
购买有价证券(70,484)(139,294)
有价证券的到期日51,500 1,615 
购买财产和设备(1,002)(1,866)
资本化的内部使用软件成本(1,375)(821)
用于投资活动的净现金(21,361)(140,366)
来自融资活动的现金流
偿还定期贷款— (625)
行使股票期权的收益1,085 1,798 
员工股票购买计划的收益8,866 8,558 
与股权奖励净股结算相关的已缴税款(4)— 
融资活动提供的净现金9,947 9,731 
外汇汇率对现金和现金等价物的影响(1,302)899 
现金和现金等价物的净减少(14,614)(144,329)
现金和现金等价物
期初236,663 526,563 
期末$222,049 $382,234 

参见随附的简明合并财务报表附注。
6

ASANA, INC.
简明合并现金流量表——续
（以千计）
（未经审计）
截至4月30日的三个月，
20242023
补充现金流数据
为所得税支付的现金$873 $1,906 
补充非现金投资和融资信息
购买应付账款和应计费用中的财产和设备$1,367 $2,645 
以股票为基础的薪酬资本化用于软件开发$867 $449 

参见随附的简明合并财务报表附注。
7
ASANA, INC.
简明合并财务报表附注
（未经审计）
注意事项 1。组织
业务的组织和描述
Asana, Inc.（“Asana” 或 “公司”）于2008年12月16日在特拉华州注册成立。Asana是领先的工作管理软件平台，以企业为中心，可帮助组织协调工作，从日常任务到跨职能战略计划。该公司总部位于加利福尼亚州旧金山。
注意事项 2。重要会计政策的列报基础和摘要
整合原则
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美利坚合众国公认的会计原则（“GAAP”）编制的，包括公司全资子公司的账目。所有公司间往来交易和余额均已在合并时清除。
此处包含的截至2024年1月31日的未经审计的简明合并资产负债表来自截至该日的经审计的财务报表，但不包括所有披露，包括GAAP要求的年度报告基础上的某些附注。管理层认为，未经审计的简明合并财务报表反映了公允列报中期资产负债表、综合亏损表、股东权益（赤字）和现金流量表所必需的所有正常经常性调整，但不一定代表整个财年或未来任何时期的预期经营业绩。
这些简明合并财务报表应与公司于2024年3月14日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表和附注一起阅读。
估算值的使用
按照公认会计原则编制合并财务报表要求管理层做出影响合并财务报表及附注中报告和披露金额的估计和假设。合并财务报表中反映的估计和假设包括但不限于收入确认、长期资产的使用寿命和账面价值、公司在纽约证券交易所（“纽约证券交易所”）直接上市（“纽约证券交易所”）（“直接上市”）之前时期普通股的公允价值、股票薪酬支出、递延合同收购成本的受益期、所得税和估值使用权资产。实际结果可能与这些估计有所不同。
风险和不确定性
全球宏观经济事件包括通货膨胀率上升、美联储提高利率、银行倒闭、供应链中断、货币汇率波动、俄罗斯入侵乌克兰、以色列和加沙地带当前的武装冲突以及 COVID-19 疫情的残余影响，都导致了经济的不确定性。这些宏观经济状况已经并将继续对全球IT支出率产生不利影响，包括公司客户和潜在客户的购买模式。
上述宏观经济事件造成的情况已经影响并可能继续影响全球IT支出率，并可能对公司平台的需求产生不利影响，延长公司的销售周期，降低订阅的价值或期限，对应收账款的收取产生负面影响，减少新客户的预期支出，导致公司的一些付费客户倒闭，并影响公司客户的萎缩或流失率，所有这些都可能发生对公司造成不利影响's 业务、经营业绩和财务状况。截至财务报表发布之日，公司尚无任何与上述宏观经济事件有关的具体事件或情况需要其更新其估计或判断或调整其资产或负债的账面价值。实际业绩可能与这些估计有所不同，任何此类差异都可能对简明的合并财务报表具有重要意义。 
8
ASANA, INC.
简明合并财务报表附注
（未经审计）
信用风险的集中度
可能使公司面临信用风险集中的金融工具包括现金、现金等价物和有价证券。该公司将其现金和现金等价物存入管理层认为信贷质量高的金融机构，尽管此类存款有时可能超过联邦保险限额。迄今为止，该公司的现金和现金等价物存款没有遭受任何损失。现金等价物投资于高评级证券。
公司在正常业务过程中向客户发放信贷。在截至2024年4月30日和2023年4月30日的三个月中，没有任何个人客户占公司收入的10％或以上。该公司有一个客户账户，金额约为 37截至2024年4月30日，应收账款的百分比。截至2024年1月31日，没有客户占应收账款的10％以上。
金融工具的公允价值
公允价值的定义是，在报告日，在市场参与者之间的有序交易中，出售资产或为转移负债而支付的退出价格。因此，公允价值是一种基于市场的衡量标准，应根据市场参与者在对资产或负债进行定价时使用的假设来确定。公允价值是通过使用三级公允价值层次结构来估算的，该层次结构对用于衡量公允价值的投入进行优先排序，如下所示：
级别 1 — 可观察的输入包括活跃市场中相同资产或负债的报价。
2级——活跃市场中除报价之外的其他可直接或间接观察到的投入。
3级——不可观察的投入，其中几乎没有或根本没有市场数据，并且对资产或负债的公允价值具有重要意义。
在确定公允价值时，金融工具在三级公允价值层次结构中的分类是基于对公允价值衡量重要的最低投入水平。公司采用估值技术，最大限度地利用可观察的投入，尽可能减少不可观察投入的使用，并在评估公允价值时考虑交易对手的信用风险。
某些金融工具，包括现金、应收账款、应付账款和应计负债，由于其短期性质，其账面金额接近其公允价值。
可供出售的投资
该公司的有价证券主要由美国政府证券、商业票据、公司债券和机构债券组成。公司在购买时将其证券归类为可供出售的证券，并在每个资产负债表日重新评估此类分类。即使这些证券尚未到期，公司也可以随时出售这些证券以用于当前业务。因此，该公司将其有价证券，包括规定到期日超过十二个月的证券，归入简明合并资产负债表中的流动资产。
可供出售证券按公允价值记账，未实现损益作为股东权益（赤字）的单独组成部分在累计其他综合收益（亏损）中列报，直至变现。管理层打算出售或管理层很可能需要在预期回收之前出售的任何有价证券的未实现收益和亏损计入其他收入（支出）净额。
最近发布的会计公告尚未通过
2023年11月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2023-07号《分部报告（主题280）：改进应报告的分部披露》。修正案主要通过加强对重大分部支出的披露，改善了可申报的分部披露要求。新标准将在2024年2月1日开始的年度期间和自2025年2月1日开始的过渡期内对公司生效。该指导方针一经通过，应追溯适用于财务报告列报的所有以往期间
9
ASANA, INC.
简明合并财务报表附注
（未经审计）
声明。该公司目前正在评估采用该准则对其合并财务报表披露的影响。
2023年12月，财务会计准则委员会发布了ASU 2023-09 “所得税（主题740）：改进所得税披露”，其中要求提供有关申报实体有效税率对账的分类信息以及有关已缴所得税的信息。该指导方针对2025年2月1日之后开始的公司财政年度有效，允许提前采用。该公司目前正在评估采用该准则对其合并财务报表的影响。
注意事项 3。收入
递延收入和剩余履约义务
公司认可了 $117.4百万和美元100.5截至2024年4月30日和2023年4月30日的三个月，分别包含在截至2024年1月31日和2023年1月31日的递延收入余额中，收入为百万美元。
将在未来十二个月内确认的递延收入记为当期递延收入，其余部分记为非流动收入。截至2024年4月30日，公司订阅合同中的剩余履约义务为 $380.0百万，该公司预计将确认其中的大约 86% 作为下一年的收入 12几个月，之后剩下的时间。
递延合同收购成本
递延合同购置成本在受益期内摊销 三年。受益期是通过考虑历史客户流失率、公司技术的使用寿命以及软件即服务行业竞争的影响等因素来估算的。
下表汇总了递延合同购置成本的活动（以千计）：
截至4月30日的三个月，
20242023
期初余额$39,381 $36,583 
合同收购成本的资本化5,646 5,626 
延期合同购置成本的摊销(6,087)(4,871)
期末余额$38,940 $37,338 
递延合同购置成本，当前$21,716 $19,077 
递延合同购置成本，非当期17,224 18,261 
递延合同购置成本总额$38,940 $37,338 

递延合同收购成本，流动费用在简明合并资产负债表中的预付费用和其他流动资产中列报。递延合同收购成本，非流动性在简明的合并资产负债表中列报在其他资产中。
10
ASANA, INC.
简明合并财务报表附注
（未经审计）
注意事项 4。公允价值测量
对于按公允价值计量的资产和负债，下表汇总了相应的公允价值以及公允价值层次结构中按投入水平进行的分类（以千计）：
2024年4月30日
第 1 级第 2 级第 3 级总计
流动资产
现金等价物
货币市场基金$73,594 $— $— $73,594 
商业票据— 1,998 — 1,998 
美国国债2,997 — — 2,997 
现金等价物总额$76,591 $1,998 $— $78,589 
有价证券
美国国债$162,679 $— $— $162,679 
商业票据— 11,819 — 11,819 
公司债券— 101,610 — 101,610 
美国机构债券— 26,132 — 26,132 
有价证券总额$162,679 $139,561 $— $302,240 
总资产$239,270 $141,559 $— $380,829 
2024年1月31日
第 1 级第 2 级第 3 级总计
流动资产
现金等价物
货币市场基金$89,561 $— $— $89,561 
商业票据— 4,991 — 4,991 
现金等价物总额$89,561 $4,991 $— $94,552 
有价证券
美国国债$162,328 $— $— $162,328 
商业票据— 11,670 — 11,670 
公司债券— 72,608 — 72,608 
美国机构债券— 36,195 — 36,195 
有价证券总额$162,328 $120,473 $— $282,801 
总资产$251,889 $125,464 $— $377,353 
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（未经审计）

下表汇总了公司在简明合并资产负债表上对有价证券的投资（以千计）：
2024年4月30日
摊销
成本		格罗斯
未实现
收益		未实现亏损总额估计的
公允价值
流动资产
美国国债$163,506 $2 $(829)$162,679 
商业票据11,813 6 — 11,819 
公司债券101,520 427 (337)101,610 
美国机构债券26,102 30 — 26,132 
有价证券总额$302,941 $465 $(1,166)$302,240 

2024年1月31日
摊销
成本
格罗斯
未实现
收益
未实现亏损总额
估计的
公允价值
流动资产
美国国债$162,485 $85 $(242)$162,328 
商业票据11,645 25 — 11,670 
公司债券71,930 695 (17)72,608 
美国机构债券36,067 128 — 36,195 
有价证券总额$282,127 $933 $(259)$282,801 
下表显示了截至2024年4月30日公司有价证券的合同到期日（以千计）：
2024年4月30日
摊销成本估计公允价值
一年内到期$162,519 $162,357 
在一到三年内到期140,422 139,883 
总计$302,941 $302,240 
公司定期评估其投资的预期信贷损失。可供出售证券的未实现亏损主要是由于首次购买这些证券后利率的不利变化。截至2024年4月30日和2024年1月31日，公司持续处于未实现亏损状态十二个月或更长时间的可供出售证券的未实现亏损总额并不重要。该公司预计将收回处于未实现亏损状况的可供出售证券的全部账面价值，因为在收回相关的未实现亏损之前，该公司不打算或预计需要出售这些证券。该公司还预计，根据每种此类可供出售证券的高等级信用评级，任何信用损失都将是微不足道的。因此，公司不将截至2024年4月30日或2024年1月31日的未实现亏损的任何部分视为信贷损失。
2020年4月和2022年11月，公司签订了信贷协议（“2020年4月的优先担保定期贷款” 和 “2022年11月的优先担保信贷额度”，定义见下文 注意事项 6。债务）与硅谷银行（“SVB”）合作。信贷额度按摊销成本记账，该成本近似于截至2024年4月30日和2024年1月31日的公允价值。如果信贷额度在财务报表中以公允价值计量，则在公允价值层次结构中将它们归类为二级。2020年4月的优先有担保定期贷款已全额偿还，并于2022年11月终止。2023年3月27日，First Citizens BancShares, Inc.宣布已签订协议，购买SVB的资产和负债，包括2022年11月的优先担保信贷额度。
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（未经审计）
注意事项 5。资产负债表组成部分
财产和设备，净额
财产和设备净额包括以下各项（以千计）：
2024年4月30日2024年1月31日
租赁权改进$101,901 $100,795 
大写的内部使用软件26,303 24,061 
家具和固定装置11,779 11,732 
台式机和其他计算机设备2,303 2,122 
在建工程941 326 
财产和设备总额143,227 139,036 
减去：累计折旧和摊销(46,272)(42,493)
财产和设备总额，净额$96,955 $96,543 

折旧和摊销费用为 $4.0百万和美元3.3截至2024年4月30日和2023年4月30日的三个月，分别为百万美元。
预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产包括以下内容（以千计）：
2024年4月30日2024年1月31日
预付费用$23,379 $25,029 
递延合同购置成本，当前21,716 21,594 
其他流动资产4,909 5,302 
预付费用和其他流动资产总额$50,004 $51,925 
应计费用和其他流动负债
应计费用和其他流动负债包括以下内容（以千计）：
2024年4月30日2024年1月31日
应计工资负债$12,739 $19,219 
应计销售税和增值税10,826 10,770 
附带福利的应计税10,709 9,452 
应计广告费用4,551 9,276 
应计咨询费用3,881 4,287 
其他负债25,405 22,817 
应计费用和其他流动负债总额$68,111 $75,821 
注意事项 6.债务
2020 年 4 月，公司签订了 五年 $40.0与SVB签订的百万美元定期贷款协议（“2020年4月的优先有担保定期贷款”），该协议规定了优先有担保定期贷款额度，本金总额最高为美元40.0百万美元将用于建造公司的公司总部。应计利息并按年浮动利率按月支付，浮动利率等于最优惠利率（据《华尔街日报》报道），再加上适用的利润率 0% 到 (1.0)% 基于公司在贷款机构的无限制现金余额。2020年4月的优先有担保定期贷款已全额偿还，并于2022年11月终止。
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（未经审计）
2022年11月，公司签订了一项协议 四年向SVB提供的信贷额度（经2023年4月13日修订，即 “2022年11月优先担保信贷额度”），SVB为2020年4月的优先有担保定期贷款进行了再融资。2022年11月的优先担保信贷额度提供优先担保信贷额度，本金总额为美元150.0百万，包括本金总额为美元的优先有担保定期贷款额度50.0百万加上本金总额不超过美元的循环贷款额度100.0百万，包括一美元30.0百万份信用证次级贷款，将于2026年11月7日到期。2023年3月27日，First Citizens BancShares, Inc.宣布已签订协议，购买SVB的资产和负债，包括2022年11月的优先担保信贷额度。
2022年11月优先担保信贷额度下的借款可被指定为ABR贷款或SOFR贷款，但须遵守协议中的某些条款和条件。ABR贷款按年利率累计利息，利率等于ABR加上适用的利润率为 1.25%。定期SOFR贷款的年利率等于适用的调整后定期SOFR利率，该利率等于适用的定期SOFR利率加上定期SOFR调整后的利率 10基点，前提是调整后的期限SOFR利率不得小于零，外加适用的利润率为 2.25%。利息应计并按月支付。
2022年11月的优先担保信贷额度包含借款、违约事件和契约的惯常条件，包括限制公司承担债务、进行或持有投资、执行某些控制权变更交易、企业合并或其他业务根本性变动、处置资产、进行某些类型的限制性付款或进行某些关联方交易的能力的契约，但惯例例外情况除外。此外，2022年11月的优先担保信贷额度包含财务契约，包括调整后的合并速动比率为 1.25到 1.00，以及最低现金调整后的息税折旧摊销前利润，均按季度进行测试。
根据2022年11月优先担保信贷额度的条款，公司可能会发行信用证，这可能会减少循环信贷额度下可供借款的总金额。此外，公司必须支付年度承诺费，应计费率为 0.15循环信贷额度下借款承诺中未使用部分的每年百分比。该公司的总数为 $21.4百万截至2024年4月30日，循环信贷额度下未偿还的信用证，公司循环信贷额度下的总可用借款能力为美元78.6截至 2024 年 4 月 30 日，百万人。
截至2024年4月30日， $50.0百万被画出来了 $46.9百万 在2022年11月的优先担保信贷额度下尚未偿还。截至2024年4月30日，公司遵守了所有财务契约。
在2022年11月高级担保信贷额度结束的同时，公司支付了美元的预付发行费0.4百万。预付费用将在协议的剩余期限内摊销。截至 2024 年 4 月 30 日，该公司有 $0.2分配给公司简明合并资产负债表中列示的循环信贷额度的预付发行费中剩余的100万英镑。
2022年11月优先担保信贷额度的净账面金额如下（以千计）：
2024年4月30日2024年1月31日
校长$46,875 $46,875 
应计利息275 297 
未摊销的贷款发放成本(120)(132)
净账面金额$47,030 $47,040 
定期贷款，当前 $4,650 $3,422 
定期贷款，非流动$42,380 $43,618 

定期贷款流动部分的净账面金额在简明合并资产负债表中的应计费用和其他流动负债中列报。
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（未经审计）
截至2024年4月30日，所有借款的预期未来本金还款额如下（以千计）：
截至1月31日的财政年度，预期本金支付
2025$3,125 
20265,000 
202738,750 
本金支付总额$46,875 
注意事项 7.承付款和或有开支
备用信用证
截至2024年4月30日，该公司有几份与经营租赁有关的未偿信用证 总计 $21.4百万。信用证在2025年至2034年之间的不同日期到期。
购买承诺
2021 年 1 月，公司签订了 60 个月与亚马逊网络服务签订托管相关服务的合同。根据合同条款，公司必须至少花费 $103.5在协议期限内超过百万美元。该承诺最多可抵消 $7.3百万额外积分，前提是公司符合协议的某些条件，这些积分已于2024年4月30日获得。截至2024年4月30日，该公司的剩余收购承诺为 $38.5根据这份合同，百万美元.
在截至2024年4月30日的三个月中，中描述的某些不可取消的经营租约除外 注释 8.租约 以及上述托管相关服务的承诺，与公司截至2024年1月31日财年的10-K表年度报告中披露的合同义务和承诺相比，公司的合同义务和承诺在正常业务过程中没有其他重大变化。
赔偿协议
公司已与其董事和高级管理人员签订了赔偿协议，该协议可能要求公司赔偿其董事和高级管理人员因其作为董事或高级管理人员的地位或服务而可能产生的任何责任，但因个人故意不当行为而产生的责任除外。
此外，在正常业务过程中，公司签订了范围和条款各不相同的协议，根据这些协议，公司同意就某些事项向客户、供应商、出租人、业务合作伙伴和其他方进行赔偿，包括但不限于因违反此类协议、本公司提供的服务或第三方提出的知识产权侵权索赔而造成的损失。在截至2024年4月30日和2023年4月30日的三个月中，没有人要求公司根据此类协议提供赔偿，也没有人声称这可能会对其财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
突发事件
在正常业务过程中，公司可能会不时受到正常业务过程中产生的各种索赔和其他法律事务的约束。截至2024年4月30日，该公司认为，其当前的任何法律诉讼都不会对其财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
注释 8.租赁
该公司根据不可取消的经营租约租赁租赁房地产设施，其到期日期各不相同，直至2034财年。该公司没有归类为融资租赁的租赁协议。
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（未经审计）
截至本公司的租赁负债中，初始租赁期超过一年的不可取消经营租赁下的未来最低租赁付款（扣除租户改善应收账款） 2024 年 4 月 30 日如下（以千计）：
截至1月31日的财政年度，经营租赁付款（净额）
2025$30,942 
202640,607 
202740,671 
202839,218 
2029 年及以后196,757 
未贴现的经营租赁付款总额$348,195 
减去：估算利息(113,771)
经营租赁负债总额$234,424 
该公司已将某些办公空间转租给第三方，并将转租归类为经营租赁。转租的租赁期限为 五年。转租收入为 $0.4截至2024年4月30日的三个月，为百万美元。有 不截至2023年4月30日的三个月的转租收入。在公司简明合并运营报表中，公司将转租收入视为租赁费用的减少。
上表中的经营租赁金额不包括转租收入支付 $8.7百万。 截至2024年4月30日，未来收到的最低转租金总额如下（以千计）：
截至1月31日的财政年度，待收转租款项
2025$1,556 
20261,919 
20271,976 
20282,036 
2029 年及以后1,208 
转租收入总额$8,695 
注释 9.每股净亏损
公司使用多类普通股和参与证券所需的两类方法计算每股净亏损。除投票权外，A类普通股和B类普通股的权利，包括清算权和股息权，基本相同。因此，A类普通股和B类普通股在公司的净收益和亏损中所占份额相同。
下表显示了每股基本净亏损和摊薄后净亏损的计算结果（以千计，每股数据除外）：
截至4月30日的三个月，
20242023
分子：
净亏损$(63,722)$(61,468)
分母：
用于计算基本和摊薄后每股净亏损的加权平均股票227,069216,413 
基本和摊薄后的每股净亏损$(0.28)$(0.28)
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（未经审计）

在本报告所述期间，由于将普通股包括在内会产生反稀释作用而被排除在摊薄后每股净亏损计算之外的潜在普通股如下（以千计）：
截至4月30日的三个月，
20242023
股票期权9,435 11,128 
限制性库存单位15,739 14,178 
提前行使的股票期权— 8 
根据2020年员工股票购买计划可发行的股票149 159 
总计25,323 25,473 
注意事项 10. 股东赤字
普通股
有 二总共的普通股类别 1,500,000,000授权股份： 1,000,000,000A类普通股的授权股份以及 500,000,000B类普通股的授权股份。除投票和转换外，A类普通股和B类普通股持有人的权利相同。A类普通股的每股都有权 一每股投票。B类普通股的每股都有权 10每股投票数，可转换为 一A类普通股的份额。在2020年9月30日完成的直接上市之前，所有 73,577,455可赎回可转换优先股的已发行股份转换为等数量的B类普通股。有 142,546,760A 类普通股的股票以及 85,489,359截至2024年4月30日已发行和流通的B类普通股股份。曾经有 139,238,565A 类普通股的股票以及 85,489,359截至2024年1月31日已发行的B类普通股股份。
截至2024年4月30日和2023年4月30日的三个月中，已发行普通股数量的所有变化都与A类普通股的变动有关。
私募—关联方
2022年9月，公司发行并出售 19,273,127以私募交易向公司首席执行官出售其A类普通股股份，收购价为美元18.16每股，基于公司2022年9月2日A类普通股的收盘交易价格，总收益约为美元350百万。公司承担了与美元私募相关的发行成本2.7百万。
股票计划
公司有2009年的股票计划（“2009年计划”）、2012年修订和重述的股票计划（“2012年计划”）和2020年股权激励计划（“2020年计划”）。每项计划最初的制定都是为了向公司的员工和顾问发放股权奖励，以帮助吸引、留住和激励员工和顾问，并提供激励措施以促进公司业务的成功。根据2020年计划预留发行的股票数量增加了 9,414,9232022年2月1日A类普通股的股份，由 10,714,6372023 年 2 月 1 日 A 类普通股的股份，以及 11,236,3962024年2月1日的A类普通股全部符合2020年计划的常青条款。
有 不2009年计划下的未偿奖励，以及根据2012年计划发行的新股在直接上市完成后终止。根据2012年计划未付的奖励仍未兑现，并受2012年计划的规定管辖。2020年计划规定授予《守则》第422条所指的激励性股票期权（“ISO”）、非法定股票期权（“NSO”）、股票增值权、限制性股票奖励（“RSU”）、基于绩效的股票奖励和其他形式的股权补偿。
ISO 只能授予公司员工（包括同时也是雇员的高级职员和董事）。可以向公司员工和顾问发放国家统计局。2020年计划下的期权的授予期限最长可达 10年份。ISO 和 NSO 的行使价不得低于 100公司董事会（“董事会”）确定的授予之日股票估计公允价值的百分比
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（未经审计）
导演”）。授予的期权通常归属 四年并按以下速率进行背心 25在归属开始日期一周年时为百分比，之后每月为1/48。
该公司拥有根据2012年计划和2020年计划颁发的未偿还的RSU奖励。授予的限制性股票单位通常按预定义的利率归属，期限为 四年视持续服务而定。
根据2012年计划购买的普通股受某些限制和回购权的约束。
股票期权
公司合并股票计划下的期权活动如下（以千计，年份和每股数据除外）：
的数量
股份
加权-
平均值
运动
价格
加权-
平均值
剩余的
合同期限
（以年为单位）
聚合
内在价值
截至 2024 年 1 月 31 日的余额9,788 $3.09 4.2$140,292 
授予的期权— — 
行使的期权 (352)3.08 
期权已取消 (1)7.50 
截至 2024 年 4 月 30 日的余额9,435 $3.09 4.0$111,166 
于 2024 年 4 月 30 日归属并可行使9,241 $3.10 4.0$108,753 
已归属，预计将于 2024 年 4 月 30 日归属9,435 $3.09 4.0$111,166 

在本报告所述期间行使的期权的总内在价值如下：
截至4月30日的三个月，
20242023
已行使期权的总内在价值（以千计）$4,510 $14,107 
尽早行使员工期权
2009年计划和2012年计划允许尽早行使股票期权。提前行使期权所获得的对价被视为行使价的存款，相关的美元金额记为负债，并反映在简明合并资产负债表中的应计费用和其他流动负债和其他负债中。作为奖励归属，该负债被重新归类为额外实收资本。如果提前行使股票期权，则在解雇的情况下，公司可以按购买者为此类股票支付的价格回购未归属的股票。有 不在 2024 年 4 月 30 日需要回购的股票以及 8,192可回购的股票2023 年 4 月 30 日。
限制性股票单位
公司的RSU活动如下（以千计，每股数据除外）：
的数量
股份
加权-
平均值
授予日期公允价值
聚合
内在价值
2024 年 1 月 31 日未归还的限制性股票单位17,190 $23.04 $299,450 
已授予限制性单位 1,510 18.31 
RSU 已归属(2,320)22.85 
RSU 已取消/没收(641)21.87 
2024 年 4 月 30 日未归还的限制性股票单位15,739 $22.66 $234,039 
限制性股票已归属，2024 年 4 月 30 日尚未公布824 $32.25 
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（未经审计）
股票薪酬支出
在公司以下期间的简明合并运营报表中，向员工和非员工发放的股票奖励的股票薪酬如下（以千计）：
截至4月30日的三个月，
20242023
收入成本$283 $322 
研究和开发26,740 23,497 
销售和营销15,248 11,533 
一般和行政6,369 6,146 
股票薪酬支出总额$48,640 $41,498 

截至2024年4月30日和2023年4月30日的三个月中，与授予非雇员的期权相关的股票薪酬支出并不重要。
与所有股权薪酬计划中尚未确认的未归属奖励相关的未确认薪酬成本总额如下：
2024年4月30日
未确认的费用
（以千计）		加权平均预期确认周期
（以年为单位）
股票期权$231 3.7
RSU325,297 2.8
未确认的股票薪酬支出总额$325,528 2.8
2020 年员工股票购买计划
2020 年 9 月，董事会通过并批准了 2020 年员工股票购买计划（“ESPP”），该计划自公司就直接上市向美国证券交易委员会提交的 S-1 表格注册声明生效之日起生效。ESPP最初保留并授权发行最多总额为 2,000,000向参与的员工分配 A 类普通股。根据ESPP预留的股票数量于2021年2月1日自动增加至 3,614,801A类普通股的股份，至 5,497,785于 2022 年 2 月 1 日至 7,640,712于 2023 年 2 月 1 日，并至 9,887,9912024年2月1日，全部符合ESPP的常青条款。
在遵守其中规定的任何限制的前提下，ESPP允许符合条件的参与者通过工资扣除最多供款 15以等于收购价购买公司A类普通股的合格薪酬的百分比 85发行期第一天或购买日A类普通股公允市场价值的百分比，以较低的公允市场价值为准。ESPP 通常规定连续 24 个月发售期，每个期限包括 四单独的连续购买期约为 六个月长度。ESPP 还包括 两年回顾一下购买价格，包括重置功能。如果购买之日的价格低于发行期第一天的价格，则会触发重置功能。
公司确认了与ESPP相关的股票薪酬支出2.9百万和美元0.5在截至2024年4月30日和2023年4月30日的三个月中，分别为百万人。截至 2024 年 4 月 30 日和 2024 年 1 月 31 日，美元1.9百万和美元7.2分别扣留了100万名雇员的缴款。截至2024年4月30日，与ESPP相关的未确认薪酬成本总额为美元12.9百万，将在加权平均归属期限内摊销 1.2年份。
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（未经审计）
注意 11。利息收入和其他收入（支出），净额
净利息收入和其他收入（支出）包括以下内容（以千计）：
截至4月30日的三个月，
20242023
利息收入$5,376 $4,992 
外币交易的未实现亏损(525)699 
其他非运营费用(491)(25)
利息收入和其他收入（支出）总额，净额$4,360 $5,666 
其他非营业费用主要包括所列期内交易的已实现外币损益。
注意 12。所得税
公司的所得税支出为 $1.0百万和美元0.9截至2024年4月30日和2023年4月30日的三个月，分别为百万美元，这主要是由于外国司法管辖区的所得税。
注意 13。地理信息
下表按地理区域列出了下述期间的收入和长期资产，包括经营租赁ROU资产（以千计）：
收入
截至4月30日的三个月，
20242023
美国$104,426 $92,993 
国际68,022 59,418 
总收入$172,448 $152,411 

按地理位置划分的收入基于客户的送货地址。
长期资产
2024年4月30日2024年1月31日
美国$269,343 $271,844 
国际9,908 6,430 
长期资产总额$279,251 $278,274 
注释 14.重组
2022年11月15日，公司批准了一项计划，将其全球员工人数裁减约为 9%。该计划是作为重组的一部分通过的，旨在提高运营效率和运营成本，使公司的员工队伍更好地适应当前的业务需求、首要战略优先事项和关键增长机会。
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在截至2023年4月30日的三个月中，公司已经完成了与这些重组费用相关的付款，并且确实如此 不在截至2024年4月30日和2023年4月30日的三个月内产生任何额外的重组成本。 下表汇总了公司的重组负债（以千计）：
重组责任
截至 2023 年 2 月 1 日的期初余额$873 
费用（福利）(147)
付款(707)
外币折算调整(19)
截至 2023 年 4 月 30 日的期末余额$— 
21

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与我们在2024年3月14日向美国证券交易委员会提交的10-Q表季度报告和10-K表年度报告其他地方的简明合并财务报表和相关附注一起阅读。正如标题为 “前瞻性陈述特别说明” 的部分所述，以下讨论和分析包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述，以及假设，如果这些陈述从未实现或被证明是正确的，则可能导致我们的结果与此类前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。可能造成或促成此类差异的因素包括但不限于下文确定的因素以及下文第二部分第1A项下题为 “风险因素” 的部分中讨论的因素。
概述
Asana是领先的工作管理软件平台，以企业为中心，可帮助组织推动战略计划并在一个地方实现工作自动化。客户使用Asana来自动化复杂的运营工作流程，例如产品发布和员工入职、资源规划、跟踪公司范围的战略计划等。我们的安全且可扩展的平台具有人工智能驱动的功能，为非结构化工作增添了结构，为组织内的每个人（高管、部门主管、团队领导和个人）提供了清晰度、问责制和影响力，因此每个人都能确切地了解谁在做什么、何时做以及为什么。
Asana 非常灵活，几乎适用于各种规模的部门和组织的任何用例。我们将平台设计为易于使用且对所有用户都很直观，无论其角色或技术水平如何。我们的平台允许用户使用适合他们的界面，使用列表、日历、看板、时间表和工作负载，以他们想要的方式工作，同时提供值得信赖的可扩展性和可靠性。
关键业务指标
我们认为，我们的增长和财务业绩取决于许多因素，包括下文描述的关键因素。
向客户付款
我们专注于继续增加使用我们平台的客户数量，特别是增加年支出超过5,000美元的客户数量（“核心客户”），以及年支出超过100,000美元的客户数量。我们的经营业绩和增长机会在一定程度上取决于我们吸引新客户并在这些组织中扩张的能力。我们相信，我们在全球潜在客户中拥有大量的绿地机会，我们将继续投资我们的研发以及我们的销售和营销组织，以抓住这个机会。
我们将客户定义为一个不同的账户，其中可能包括团队、公司、教育或政府机构、组织或公司的不同业务部门，该账户属于付费订阅计划、免费版本或我们的付费订阅计划的免费试用版。一个组织可能有多个客户。我们将付费客户定义为付费订阅计划的客户。
我们将支出超过5,000美元和100,000美元的客户定义为那些参加付费订阅计划的组织，这些组织在给定季度中年化GAAP收入分别达到或超过100,000美元，包括折扣。随着客户意识到我们提供的生产力优势，我们的平台通常对于管理他们的工作和实现目标至关重要，这推动了进一步的采用和扩张机会，并导致更高的年化合同价值。我们认为，我们增加这些客户数量的能力是衡量我们业务组成部分的重要指标，包括：持续获得新客户、保留和扩大现有客户中的用户群、我们对大型组织所需的产品开发和功能的持续投资，以及直销队伍的战略扩张。
截至2024年4月30日，我们有22,162名核心客户在截至当时的三个月中贡献了约74％的收入。截至2023年4月30日，我们有19,864名核心客户，在截至当时的三个月中，他们贡献了约73％的收入。
22

截至2024年4月30日和2023年4月30日，按年计算，我们分别有607和510名客户的支出超过10万美元。
基于美元的净留存率
我们预计收入增长的一部分将来自现有客户群的扩张，我们有机会在团队、部门和组织中扩大对Asana的采用。我们认为，以美元为基础的净留存率表明我们有机会进一步扩大现有客户群，尤其是那些创造更高年收入的客户群。
我们报告的以美元为基础的净留存率等于截至最近一个财季的四个季度中以美元为基础的季度净留存率的简单算术平均值。我们通过将给定季度中来自同一客户群体的收入与去年同期的收入进行比较来计算以美元为基础的净留存率。为了计算给定季度的以美元为基础的净留存率，我们从该季度的收入开始，这些客户在去年同一个季度创造了收入。然后，我们将该金额除以上一季度归属于同一客户群体的收入。本期收入包括任何加售，扣除过去 12 个月的收缩或流失，但不包括当期新客户的收入。我们预计，由于多种因素，包括收入基础的预期增长、客户群的渗透水平、我们留住客户的能力以及宏观经济环境，我们基于美元的净留存率将波动。例如，宏观经济的不利因素影响了客户的续订决策，我们预计这种趋势将在2025财年的上半年持续下去。
截至2024年4月30日和2023年4月30日，我们以美元为基础的净留存率分别为100％和超过110％。
截至2024年4月30日和2023年4月30日，我们的核心客户按美元计算的净留存率分别为102％和超过115％。对于同期年化支出超过100,000美元的客户，我们按美元计算的净留存率分别为108％和超过130％。
当前的经济状况
包括通货膨胀率上升、美联储提高利率、银行倒闭、供应链中断、货币汇率波动和地缘政治动荡在内的全球宏观经济事件导致了经济的不确定性。这些宏观经济状况已经并将继续对全球IT支出率产生不利影响，包括我们的客户和潜在客户的购买模式以及我们的销售周期的长度。尽管当前的宏观环境充满挑战，并且可能会在短期内持续下去，但我们在Asana建设的未来工作令我们感到鼓舞，在Asana平台的支持下，每个组织都可以在共享系统上工作，从而提高清晰度和问责制。
运营结果的组成部分
收入
我们通过付费客户访问我们的基于云的平台来获得订阅收入。订阅收入主要由付费客户的数量、客户群中的付费用户数量以及订阅计划的水平所驱动。从平台向客户提供之日起，我们在相关合同期限内按比例确认收入。
由于我们的平台易于实施，迄今为止，专业服务的收入一直微不足道。
收入成本
收入成本主要包括向免费用户和付费客户提供我们的平台的成本，包括第三方托管费、我们的运营和支持人员的人事相关费用，包括分配的设施管理费用和共享的IT相关费用、第三方实施服务合作伙伴费用、信用卡处理费以及我们的资本化内部使用软件成本的摊销。
随着我们获得新客户和现有客户增加他们对我们基于云的平台的使用，我们预计我们的收入成本将继续增加。
23

毛利和毛利率
毛利，或收入减去收入成本，以及毛利率或毛利占收入的百分比，已经并将继续受到各种因素的影响，包括我们收购新客户的时机、向现有客户续订和后续销售、与运营我们的基于云的平台相关的成本以及我们在多大程度上扩展运营和客户支持组织。我们预计，从长远来看，我们的毛利润将以美元计算增加，我们的订阅毛利率将保持相对稳定。
运营费用
我们的运营费用包括研发、销售和市场营销以及一般和管理费用。人事相关费用是运营费用中最重要的组成部分，包括工资、雇主工资税、福利、股票薪酬支出以及销售和营销费用（如果是销售和营销费用）销售佣金。运营费用还包括设施管理费用和共享IT相关支出的分配，包括折旧费用。
研究和开发
研发费用主要包括与人事有关的费用。这些费用还包括产品设计成本、第三方服务和咨询费用、软件订阅和研发活动中使用的计算机设备以及分配的管理费用。我们的研发工作中有很大一部分集中在增强我们的软件架构和为我们的平台添加新的特性和功能上。我们预计将继续投资于创新和技术开发，包括将人工智能整合到我们的产品中，因此，我们预计研发费用将继续增加，但随着时间的推移，占收入的百分比将下降。
销售和营销
销售和营销费用主要包括与人事相关的费用以及绩效营销、品牌营销、渠道开发和赞助活动的费用。这些费用还包括分配的管理费用和差旅相关费用。我们的销售队伍赚取的销售佣金被视为向客户订阅的增量和可收回成本，将在三年的预期收益期内按直线方式摊销。
我们将继续对我们的销售和营销组织进行战略投资，我们预计销售和营销费用仍将是我们最大的运营支出。我们预计，我们的销售和营销费用将继续增加，但占收入的百分比将随着时间的推移而下降，尽管该百分比可能会根据我们计划的范围和时间而逐季度波动。
一般和行政
一般和管理费用主要包括我们的财务、人力资源、信息技术和法律组织的人事相关费用。这些费用还包括非人员成本，例如外部法律、会计和其他专业费用、软件订阅和支出计算机设备、某些税收、许可证和保险相关费用以及分配的管理费用。
作为上市公司的一部分，我们已经确认并将继续确认某些费用，包括专业费用和其他费用。作为一家上市公司，我们承担了与会计、合规、保险和投资者关系相关的额外成本。我们预计，在可预见的将来，以美元计算，我们的一般和管理费用将继续增加，但占收入的百分比通常会下降，尽管该百分比可能会因一般和管理费用的时间和金额而异。
利息收入和其他收入（支出）、净额和利息支出
利息收入和其他收入（支出）净额包括我们的有价证券和投资所得的收入以及外币交易损益。
24

利息支出包括来自我们信贷额度的利息支出。
所得税准备金
所得税准备金主要包括我们开展业务的某些外国司法管辖区的所得税。迄今为止，除国外所得税外，我们还没有记录任何期限的所得税的实质性准备金。我们记录了为其提供全额估值补贴的递延所得税资产，主要包括净营业亏损结转和研发税收抵免结转。我们预计将在可预见的将来维持这一全额估值补贴，因为根据我们的亏损历史，递延所得税资产很可能无法变现。
运营结果
下表列出了我们在所列期间的经营业绩以及占这些时期收入的百分比。财务业绩的逐期比较不一定表示未来各期将取得的财务业绩。
截至4月30日的三个月，
20242023
（以千计）
收入$172,448 $152,411 
收入成本 (1)
17,804 14,847 
毛利154,644 137,564 
运营费用：
研究和开发 (1)
82,791 76,316 
销售和营销 (1)
104,332 93,237 
一般和行政 (1)
33,690 33,256 
运营费用总额220,813 202,809 
运营损失(66,169)(65,245)
利息收入和其他收入（支出），净额4,360 5,666 
利息支出(942)(967)
所得税准备金前的亏损(62,751)(60,546)
所得税准备金971 922 
净亏损$(63,722)$(61,468)
__________________
(1)金额包括股票薪酬支出，如下所示：
截至4月30日的三个月，
20242023
（以千计）
收入成本$283 $322 
研究和开发26,740 23,497 
销售和营销15,248 11,533 
一般和行政6,369 6,146 
股票薪酬支出总额$48,640 $41,498 
25



下表列出了我们列出的每个时期的运营报表数据占收入的百分比。
截至4月30日的三个月，
20242023
（收入的百分比）
收入100 %100 %
收入成本 10 10 
毛利率90 90 
运营费用：
研究和开发 48 50 
销售和营销 61 61 
一般和行政 20 22 
运营费用总额128 133 
运营损失(38)(43)
利息收入和其他收入（支出），净额3 4 
利息支出**
所得税准备金前的亏损(36)(40)
所得税准备金**
净亏损(37)%(40)%
_______________
* 小于 1%
注意：某些数字可能不相加e 到 rounding。
截至2024年4月30日的三个月与截至2023年4月30日的三个月的比较
收入
截至4月30日的三个月，
20242023$ Change% 变化
（以千美元计）
收入$172,448 $152,411 $20,037 13 %

与截至2023年4月30日的三个月相比，截至2024年4月30日的三个月中，收入增加了2,000万美元，增长了13％。收入的增长是由于新的付费客户的增加，我们的销售结构持续向价格更高的订阅计划（例如高级、企业和企业+）转移。
收入成本和毛利率
截至4月30日的三个月，
20242023$ Change% 变化
（以千美元计）
收入成本 $17,804 $14,847 $2,957 20 %
毛利率90 %90 %

26

与截至2023年4月30日的三个月相比，截至2024年4月30日的三个月中，收入成本增加了300万美元，增长了20％。增长主要是由于 基础架构和应用程序性能监控成本增加了140万美元，第三方托管成本增加了120万美元，这是因为我们继续增加支持客户使用和客户群增长的能力，资本化软件开发成本的摊销增加了60万美元，但人事相关成本的减少20万美元和向第三方支持供应商支付的费用减少20万美元所部分抵消。
与截至2023年4月30日的三个月相比，我们的毛利率在截至2024年4月30日的三个月中保持稳定。
运营费用
截至4月30日的三个月，
20242023$ Change% 变化
（以千美元计）
研究和开发$82,791 $76,316 $6,475 8 %
销售和营销104,332 93,237 11,095 12 %
一般和行政33,690 33,256 434 1 %
运营费用总额$220,813 $202,809 $18,004 9 %
研究和开发
与截至2023年4月30日的三个月相比，截至2024年4月30日的三个月中，研发费用增加了650万美元，增长了8％。 增长的主要原因是员工人数增加导致的人事相关费用为780万美元，但部分被资本化软件开发成本增加的100万美元以及设备和相关费用减少的60万美元所抵消。
销售和营销
与截至2023年4月30日的三个月相比，截至2024年4月30日的三个月中，销售和营销费用增加了1,110万美元，增长了12％。 增长的主要原因是员工人数增加，人事相关成本增加了890万美元，差旅和娱乐费用增加了190万美元，设备和相关费用增加了60万美元，但分配的管理费用减少了50万美元，部分抵消了这一增长。
一般和行政
属类l 而且管理费用增加了 40 万美元，或 1%,在截至2024年4月30日的三个月中，与截至2023年4月30日的三个月相比。这是由于向第三方支持供应商支付的费用增加了70万美元，在员工人数增加的推动下，人事相关成本增加了50万美元，资本化云计算成本减少了20万美元，但被部分抵消a de信贷损失准备金减少了50万美元，保险费用减少了40万美元。
利息收入， 利息支出和其他收入（支出），净额
截至4月30日的三个月，
20242023$ Change% 变化
（以千美元计）
利息收入和其他收入（支出），净额$4,360 $5,666 $(1,306)(23)%
利息支出(942)(967)25 (3)%

利息收入和其他收入（支出）在此期间净减少了130万美元 截至2024年4月30日的三个月，而截至2023年4月30日的三个月，主要是由于与货币资产和负债相关的外币交易收益和损失的影响.在此期间，利息支出减少g 截至2024年4月30日的三个月与截至2023年4月30日的三个月相比，这主要是由于平均贷款余额减少。
27

非公认会计准则财务指标
下表列出了下文列出的每个时期的某些非公认会计准则财务指标。除了根据公认会计原则确定的业绩外，我们还认为这些非公认会计准则财务指标有助于评估我们的经营业绩。有关非公认会计准则财务指标及其作为分析工具的局限性的描述，请参见下文。
截至4月30日的三个月，
20242023
（以千计）
运营产生的非公认会计准则亏损$(15,770)$(22,274)
非公认会计准则净亏损$(13,323)$(18,497)
自由现金流$(4,275)$(16,573)
非公认会计准则运营亏损和非公认会计准则净亏损
我们将非公认会计准则运营亏损定义为运营亏损加上股票薪酬支出和与限制性股票单位相关的雇主工资税、长期资产减值以及重组成本等非经常性成本。员工股票交易中雇主工资税相关项目的金额取决于我们的股价和其他我们无法控制且与企业运营无关的因素。在评估业务业绩和制定运营计划时，我们不考虑这些项目（例如，在考虑股权奖励补助的影响时，我们更加重视股东的整体稀释，而不是与此类补助金相关的会计费用）。我们认为，排除这些费用是有用的，这样可以更好地了解我们核心业务的长期业绩，便于将我们的业绩与同行公司的业绩进行比较，并促进多个时期的比较。
我们将非公认会计准则净亏损定义为净亏损加上股票薪酬支出以及与限制性股票单位、长期资产减值和非经常性成本（例如重组成本）相关的雇主工资税。
我们将非公认会计准则运营亏损和非公认会计准则净亏损与传统的GAAP指标结合使用来评估我们的财务业绩。我们认为，非公认会计准则运营亏损和非公认会计准则净亏损使我们的管理层和投资者与我们过去的财务业绩保持一致性和可比性，并便于运营的同期比较。
自由现金流
我们将自由现金流定义为来自运营活动的净现金减去用于购买不动产和设备的现金以及资本化的内部用途软件成本，再加上非经常性支出，例如与扩建旧金山公司总部相关的不动产和设备购买资本支出以及重组成本。我们认为，自由现金流是衡量流动性的有用指标，它可以向管理层和投资者提供有关除用于房地产和设备投资的现金以及经非经常性支出调整后的资本化内部用途软件成本以外的运营中使用的现金金额的信息，即使是负数。
非公认会计准则财务指标的局限性与对账
非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性，不应孤立地考虑，也不能作为根据公认会计原则提供的财务信息的替代品。与根据公认会计原则确定的可比财务指标相比，使用非公认会计准则财务指标存在许多限制。例如，我们行业中的其他公司可能会以不同的方式计算这些非公认会计准则财务指标，或者可能使用其他衡量标准来评估其业绩。此外，自由现金流不反映我们未来的合同承诺以及给定时期内现金余额的总增加或减少。所有这些限制可能会降低这些非公认会计准则财务指标作为分析工具的用处。鼓励投资者审查相关的GAAP财务指标以及这些非GAAP财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账情况，不要依赖任何单一财务指标来评估我们的业务。
28

下表将最直接可比的GAAP财务指标与每种非GAAP财务指标进行了对账。
非公认会计准则运营亏损
截至4月30日的三个月，
20242023
（以千计）
运营损失$(66,169)$(65,245)
添加：
股票薪酬和与限制性股票单位相关的雇主工资税50,399 43,118 
重组成本— (147)
运营产生的非公认会计准则亏损$(15,770)$(22,274)

非公认会计准则净亏损
截至4月30日的三个月，
20242023
（以千计）
净亏损$(63,722)$(61,468)
添加：
股票薪酬和与限制性股票单位相关的雇主工资税50,399 43,118 
重组成本— (147)
非公认会计准则净亏损$(13,323)$(18,497)

自由现金流
截至4月30日的三个月，
20242023
（以千计）
用于投资活动的净现金$(21,361)$(140,366)
融资活动提供的净现金$9,947 $9,731 
用于经营活动的净现金$(1,898)$(14,593)
减去：
购买财产和设备(1,002)(1,866)
资本化的内部使用软件成本(1,375)(821)
添加：
已支付的重组费用— 707 
自由现金流$(4,275)$(16,573)
流动性和资本资源
自成立以来，我们主要通过出售优先股和普通股获得的净收益为运营提供资金，2020年1月和6月向隶属于我们首席执行官的信托基金发行优先强制性可转换本票、出售我们平台订阅所产生的现金以及包括与首席执行官的私募交易在内的融资活动。截至2024年4月30日，我们的累计赤字为15.583亿美元，以及截至2024年4月30日和2023年4月30日的三个月经营活动产生的负现金流，反映了我们的运营亏损。
29

截至2024年4月30日，我们的主要流动性来源是现金、现金等价物和5.243亿美元的有价证券。
2022年11月，我们与SVB签订了为期四年的信贷协议，该协议规定本金总额不超过1.5亿美元的优先担保信贷额度，包括本金总额为5000万美元的定期贷款额度和总额不超过1亿美元的循环贷款额度，包括3,000万美元的信用证子贷款（经2023年4月13日修订），即 “2022年11月高级担保” 信贷额度”）。2022年11月的优先担保信贷额度为我们先前与SVB的信贷协议（“2020年4月的优先担保定期贷款”）进行了再融资，并于2026年11月7日终止。
2022年11月优先担保信贷额度下的借款可被指定为ABR贷款或SOFR贷款，但须遵守协议中的某些条款和条件。任何未清余额的利息将按与调整后的期限SOFR、最优惠利率或联邦基金有效利率挂钩的浮动利率累计。利息按月支付。根据循环信贷额度的条款，我们需要为循环信贷额度下借款承诺的未使用部分支付年度承诺费，该费用按每年0.15％的利率累计。请参阅 注意事项 6。债务了解更多细节。
截至2024年4月30日，根据2022年11月的优先担保信贷额度 5,000 万美元绘制和 4,690 万美元根据定期贷款，未偿还未偿还的循环信贷额度下的未偿金额和总金额 2140 万美元在信贷次级机制下签发的信用证中。截至2024年4月30日，我们在循环信贷额度下的总可用借款能力为7,860万美元。
2023年3月27日，第一公民银行股份公司（“第一公民”）宣布已签订协议，购买SVB的资产和负债，包括我们2022年11月的优先担保信贷额度。我们仍然有能力根据2022年11月的优先担保信贷额度进行额外借款，该信贷额度现在由SVB作为第一公民的一个部门持有。
2022年9月，根据2022年9月2日A类普通股的收盘交易价格，我们以每股18.16美元的收购价格向首席执行官发行并出售了19,273,127股A类普通股，总收益约为3.5亿美元。请参阅 注意事项 10.股东赤字了解详情。
我们通过运营活动提供的现金的一个重要来源是我们的客户订阅我们平台的账单。递延收入包括订阅账单费用的未赚取部分，该部分作为负债包含在我们的简明合并资产负债表中，并记为订阅协议期限内的收入。截至2024年4月30日，我们的递延收入为2.971亿美元，其中2.922亿美元记为流动负债。当所有收入确认标准都得到满足时，该递延收入将被确认为收入。
我们主要通过手头现金以及与付费客户签订的合同的预计账单时间和相关的收款周期来评估我们的流动性。我们认为，我们目前的现金、现金等价物、有价证券以及2022年11月优先担保信贷额度下的可用金额将足以满足至少未来12个月的营运资金和资本支出需求。我们未来的资本需求将取决于许多因素，包括我们的收入增长率、订阅续订活动、计费频率、基于美元的净留存率、支持研发工作，尤其是引入新的和增强型产品和功能的支出时间和范围，包括将人工智能集成到我们的产品中、销售和营销活动的表现、与国际扩张相关的成本、投资现有和新办公空间的额外资本支出，因为以及为支持成为一家上市公司而增加的一般和管理费用.将来，我们可能会达成协议，收购或投资互补性业务、服务和技术，包括知识产权。我们可能随时寻求通过股权、股票挂钩安排和债务筹集更多资金。如果我们无法在需要的时候以合理的利率筹集额外资金，我们的业务、经营业绩和财务状况将受到不利影响。此外，运营现金还可能受到各种风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性与经济衰退的影响、全球经济的重大市场波动、向客户收款的时机和能力以及详述的其他风险有关 第二部分—其他信息，第 1A 项。风险因素.
30

现金流
下表汇总了我们在报告所述期间的现金流：
截至4月30日的三个月，
20242023
（以千计）
用于经营活动的净现金$(1,898)$(14,593)
用于投资活动的净现金(21,361)(140,366)
融资活动提供的净现金9,947 9,731 
运营活动
我们最大的运营现金来源是向付费客户销售订阅所得的现金。我们经营活动现金的主要用途是与人事相关的费用、营销费用以及与第三方托管和软件相关的费用。在过去的几年中，我们从经营活动中产生了负现金流，并通过出售股票和股票挂钩证券的净收益补充了营运资金需求。
截至2024年4月30日的三个月，经营活动中使用的净现金为190万美元，反映了我们净亏损6,370万美元，经非现金项目调整后，例如4,860万美元的股票薪酬支出、610万美元的递延合同收购成本摊销、450万美元的非现金租赁费用、400万美元的折旧和摊销、20万美元的预期信贷损失准备金，部分被折扣的净增加所抵消有价证券为180万美元，变动产生的净现金流入20万美元在我们的运营资产和负债中。运营资产和负债变动产生的净现金流入主要包括订阅账单增加的2590万美元递延收入和640万美元的应付账款增加。这些金额被应收账款增加的1170万美元、主要来自应计工资负债的应计费用和其他负债减少1,020万美元、经营租赁负债减少490万美元、与递延合同购置成本增加相关的预付费用和其他流动资产增加440万美元以及其他资产增加90万美元所部分抵消。
截至2023年4月30日的三个月，经营活动中使用的净现金为1,460万美元，反映了我们6,150万美元的净亏损，经非现金项目调整后，例如4150万美元的股票薪酬支出，530万美元的非现金租赁费用， 摊销490万美元的递延合同购置成本， 折旧和摊销330万美元， 为70万美元的预期信贷损失准备金，以及 我们的运营资产和负债变动产生的净现金流出840万美元。运营资产和负债变动产生的净现金流出主要包括由于订阅账单增加而增加的3,040万美元的递延收入和90万美元的de其他资产的折痕。 这些数额被部分抵消 应收账款增加了1,730万美元， a 1340 万美元应计费用和其他负债减少，主要来自应计工资负债和应计广告费用；与延期合同购置成本增加和延期合同购置成本相关的预付费用和其他流动资产增加了460万美元；运营租赁负债减少了430万美元。
投资活动
截至2024年4月30日的三个月，用于投资活动的净现金为2140万美元，其中包括7,050万美元的有价证券购买，140万美元的资本化内部使用软件成本以及100万美元的房地产和设备购买。这部分被5,150万美元的有价证券到期日所抵消。
截至2023年4月30日的三个月，投资活动使用的净现金为1.404亿美元，其中包括1.393亿美元的有价证券购买，190万美元的房地产和设备购买以及80万美元的资本化内部使用软件成本。160万美元的有价证券到期日部分抵消了这一点。
31

融资活动
截至2024年4月30日的三个月，融资活动提供的净现金为990万美元，其中包括来自我们员工股票购买计划的890万美元收益和行使股票期权的110万美元收益。
截至2023年4月30日的三个月，融资活动提供的净现金为970万美元，其中包括来自员工股票购买计划的860万美元收益和行使股票期权的180万美元收益，部分被用于偿还定期贷款的60万美元所抵消。
合同义务和承诺
正如我们在2024年3月14日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告中披露的那样，在截至2024年4月30日的三个月中，我们的合同义务和其他承诺没有实质性变化。
有关我们的承诺和突发事件的更多信息，请参阅 注意事项 7。承诺和意外开支在本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表中。
2022年11月，我们与SVB签订了2022年11月的优先担保信贷额度，如中所述 流动性和资本资源以上。
赔偿协议
在正常业务过程中，我们签订了范围和条款各不相同的协议，根据这些协议，我们同意就某些事项对客户、供应商、出租人、业务合作伙伴和其他方进行赔偿，包括但不限于因违反此类协议、我们提供的服务或第三方提出的知识产权侵权索赔而造成的损失。此外，关于我们在纽约证券交易所上市的A类普通股，我们已经与我们的董事以及某些高级管理人员和雇员签订了赔偿协议，除其他外，这将要求我们赔偿他们因其作为董事、高级管理人员或雇员的身份或服务而可能产生的某些责任。没有人要求我们根据此类协议提供赔偿，我们也没有意识到任何可能对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响的索赔。
关键会计估计
我们未经审计的简明合并财务报表是根据公认会计原则编制的。编制这些未经审计的简明合并财务报表要求我们做出估算和假设，以影响报告的资产、负债、收入、支出和相关披露金额。我们会持续评估我们的估计和假设。我们的估计基于历史经验和其他各种假设，我们认为这些假设在当时情况下是合理的。我们的实际结果可能与这些估计有所不同。
与管理层在2024年3月14日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告中披露的财务状况和经营业绩讨论与分析中披露的相比，在截至2024年4月30日的三个月中，我们的关键会计政策和估计没有变化。
最近的会计公告
参见 注意事项 2.重要会计政策的列报基础和摘要有关近期会计声明的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中包含的简明合并财务报表。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
关于市场风险的定量和定性披露
我们在美国和国际上开展业务，在正常业务过程中我们面临某些市场风险。
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利率风险
我们的现金、现金等价物和有价证券主要包括手头现金和对货币市场基金、美国政府证券、公司债券和商业票据的高流动性投资。截至2024年4月30日和2024年1月31日，我们的现金和现金等价物分别为2.220亿美元和2.367亿美元，有价证券分别为3.022亿美元和2.828亿美元。我们不以交易或投机为目的进行投资。由于利率的波动，我们的投资面临市场风险，这可能会影响我们的利息收入和投资的公允价值。截至2024年4月30日，假设我们的投资利率提高100个基点不会对我们的简明合并财务报表产生重大影响。
循环信贷额度下的任何借款均按与调整后的SOFR、最优惠利率或联邦基金有效利率挂钩的可变利率计息。截至 2024 年 4 月 30 日，我们有 4,690 万美元信贷额度下的未偿还款项。我们没有任何其他浮动利率的长期债务或金融负债会使我们受到利率波动的影响。截至2024年4月30日，假设我们的循环信贷额度利率提高100个基点不会对我们的简明合并财务报表产生重大影响。
外币风险
我们的大多数订阅协议以美元计价，其余的以欧元、英镑、澳元、日元、墨西哥比索、巴西雷亚尔、加元和韩元生成。我们的部分运营费用是在美国境外产生的，以外币计价，并且会因外币汇率的变化，特别是欧元、英镑、加元、澳元、日元、冰岛克朗、新加坡元、瑞士法郎和波兰兹罗提的变动而出现波动。因此，我们的经营业绩和现金流受外币汇率波动的影响，这些波动与我们的经营业绩无关。
由于汇率可能会在不同时期之间大幅波动，因此当我们将非美元计价的收入和运营费用转换为美元时，它们在不同时期之间也可能会出现重大波动。宏观环境造成的动荡的市场状况已经并将来可能导致汇率的重大变化，特别是外币兑美元的疲软已经并将来可能对我们以美元计算的收入产生负面影响。在截至2024年4月30日的三个月中，我们25％的销售额以美元以外的货币计价。相比之下，我们的支出主要以美元计价。因此，美元兑这些外币价值的任何增加都可能导致我们的收入相对于成本下降，从而降低我们的利润率。我们在内部披露了已实现的外币收益和损失的影响 注意事项 11.利息收入和其他收入（支出），净额在截至2024年4月30日和2023年4月30日的三个月中，假设的外币汇率变动10％不会带来实质性收益或损失。
由于预计外币汇率的影响不会对我们的经营业绩产生重大影响，因此我们尚未进行衍生品或套期保值交易，但如果我们的外币敞口变得更大，我们将来可能会这样做。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了截至2024年4月30日我们的披露控制和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性。在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作多么周密，都只能为实现其目标提供合理的保证，管理层在评估可能的控制和程序的成本效益关系时必须运用其判断力。根据此类评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2024年4月30日，我们的披露控制和程序是有效的，可以合理地保证我们在根据《交易法》提交或提交的报告中必须披露的信息在委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告，并且此类信息
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我们会收集信息并酌情传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年4月30日的季度中，我们对财务报告的内部控制没有与《交易法》第13a-15（d）条和第15d-15（d）条要求的评估相关的变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。
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第二部分——其他信息
第 1 项。法律诉讼
我们不是任何未决法律诉讼的当事方。我们可能会不时受到法律诉讼和正常业务过程中产生的索赔。
第 1A 项。风险因素
投资我们的A类普通股涉及高度的风险。在决定是否投资我们的A类普通股之前，您应仔细考虑下述风险以及本10-Q表季度报告中的其他信息，包括我们的简明合并财务报表和相关附注以及标题为 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 的部分。下述任何事件或事态发展的发生都可能对我们的业务、财务状况、经营业绩和增长前景产生重大不利影响。在这种情况下，我们的A类普通股的市场价格可能会下跌，您可能会损失全部或部分投资。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能损害我们的业务、财务状况、经营业绩和增长前景.
与我们的业务和行业相关的风险
我们在前几个时期经历了快速增长，我们之前的增长率可能无法预示我们未来的增长。
我们在前几个时期经历了快速增长，将来可能无法实现类似的收入增长率。此外，随着我们继续在快速变化的新工作管理软件类别中运营，我们平台的广泛接受和使用对于我们未来的增长和成功至关重要。我们认为，我们的收入增长取决于多种因素，包括但不限于我们的以下能力：
•吸引新的个人、团队和组织成为客户；
•提高或维持我们以美元为基础的净留存率，扩大组织内部的使用量并出售订阅量；
•有效地为我们的订阅计划定价和打包；
•将使用我们的免费版和试用版的个人、团队和组织转化为付费客户；
•使我们的平台得到广泛接受和使用，包括在美国以外的市场；
•战略性地扩大我们的直销队伍并利用我们现有的销售能力；
•扩展我们平台的特性和功能，包括在我们的产品中成功部署人工智能功能；
•提供卓越的客户体验和客户支持；
•维护我们处理机密数据的平台或系统的安全性、隐私性和可靠性；
•成功地与知名公司和新的市场进入者以及现有的软件工具竞争；以及
•在全球范围内提高我们品牌的知名度。
如果我们无法完成这些任务，我们的收入增长将受到损害。我们还预计，未来一段时期我们的运营费用将增加，如果我们的收入增长不增加以抵消运营支出的预期增长，我们的业务、经营业绩和财务状况将受到损害，我们可能无法实现或维持盈利能力。
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按照目前的规模，我们的运营历史有限，这使得评估我们的未来前景变得困难，并可能增加我们无法成功的风险。
我们在前几个时期发展迅速，因此，以目前的规模经营业务的历史相对较短。此外，我们在一个以快速的技术创新、激烈的竞争、不断变化的客户需求以及频繁推出新产品、技术和服务为特征的行业中运营。特别是，人工智能和机器学习等技术的进步正在通过自动化任务、增强沟通和改善决策流程来改变人们的工作方式，而采用这些新技术进展缓慢的企业可能面临竞争劣势。我们已经遇到并将继续遇到不断变化的行业中成长型公司经常遇到的风险和不确定性。此外，我们的未来增长率受许多不确定性的影响，例如总体宏观经济和市场状况，包括利率上升、通货膨胀、实际或预期的银行倒闭、金融市场的不稳定以及我们开展业务的地区的经济衰退或衰退。如果我们对用于规划业务的这些风险和不确定性的假设不正确或因市场变化而发生变化，或者如果我们没有成功应对这些风险，我们的经营业绩可能与我们的预期存在重大差异，我们的业务、经营业绩和财务状况将受到影响。
我们有亏损的历史，我们可能无法实现盈利，如果实现盈利，也无法维持盈利。
自成立以来，我们在每个财政年度都蒙受了净亏损。在截至2024年4月30日和2023年4月30日的三个月，我们的净亏损分别为6,370万美元和6,150万美元。截至2024年4月30日，我们的累计赤字为15.583亿美元。我们预计在不久的将来不会盈利，我们无法向您保证我们将来会实现盈利，或者如果我们确实实现盈利，我们将保持盈利能力。除其他外，这些损失反映了我们为开发和商业化平台、为现有客户提供服务以及扩大客户群所做的巨额投资。
我们预计未来将继续进行与业务增长相关的投资和支出，包括：
•对我们的销售和营销活动的战略投资；
•继续投资研发，为我们的平台引入新功能和增强功能，包括将人工智能集成到我们的产品中；
•雇用支持我们目标所需的员工；
•基础设施投资；
•利用我们在多个地区的业务；以及
•与我们的一般和行政组织相关的费用。
由于这些投资和支出，我们在未来可能会遭受损失，损失可能会大幅增加。因此，我们在未来时期的损失可能会大大超过我们发展业务放缓时蒙受的损失。此外，我们可能会发现这些努力比我们目前的预期更昂贵，或者它们可能不会增加我们的收入。我们无法确定我们是否能够按季度或每年实现、维持或增加盈利能力。我们未能实现和维持盈利能力的任何失败都将导致我们的A类普通股的交易价格下跌。
我们认为，如果我们专注于增长，我们作为一家公司的长期价值将更大，这可能会在短期和中期内对我们的盈利能力产生负面影响。
我们业务战略和文化的重要组成部分是将重点放在长期增长和客户成功上，而不是短期财务业绩。因此，在短期和中期内，我们可能会继续亏损经营，或者我们的短期和中期盈利能力可能低于我们的战略最大化短期和中期盈利能力时的盈利能力。我们预计将继续将支出用于销售和营销工作，并将支出用于发展我们的平台以及为我们的平台开发新功能、集成、功能和增强功能。从长远来看，此类支出可能不会带来业务业绩或盈利能力的改善。如果我们是
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我们的A类普通股的交易价格最终无法在证券或行业分析师和股东预期的水平或时间范围内实现或提高盈利能力，因此我们的A类普通股的交易价格可能会下跌。
我们的季度业绩可能会大幅波动，可能无法达到我们或投资者或证券分析师的预期。
我们的季度经营业绩，包括收入、递延收入、营运资金和现金流水平，未来可能会有很大差异，因此对我们的经营业绩进行同期比较可能没有意义。我们的季度财务业绩可能会因多种因素而波动，其中许多因素是我们无法控制的，可能难以预测，包括但不限于：
•对我们平台的需求水平；
•我们提高或维持以美元为基础的净留存率、扩大组织内部使用量和销售订阅的能力；
•我们或竞争对手对其产品进行新功能、集成、功能和增强的时机和成功，包括人工智能驱动功能的开发和部署，或我们市场竞争格局的任何其他变化；
•我们获得广泛接受和使用我们平台的能力；
•我们对平台需求的预测存在错误，这将导致收入减少、成本增加或两者兼而有之；
•我们为维持和扩大业务和运营以及保持竞争力而可能产生的运营费用和资本支出的金额和时间以及签订运营租约；
•开支的时间和收入的确认；
•安全漏洞、技术问题或我们平台的中断；
•竞争或其他原因造成的定价压力；
•不利诉讼判决、其他与争议相关的和解付款或其他诉讼相关费用；
•雇用的新员工人数；
•向员工、董事或顾问授予或授予股权奖励的时机；
•软件支出的季节性购买模式；
•外币相对于美元的价值下跌；
•全球利率上升，这可能会影响我们客户的支出模式和我们的投资回报率；

•通货膨胀对我们的成本和客户支出的影响；

•立法或监管环境的变化以及与之相关的持续不确定性；
•新市场和现有市场的法律和监管合规成本；
•与可能收购企业、人才、技术或知识产权相关的费用和时间，包括潜在的巨额摊销成本和可能的减记；
•健康流行病，例如流感和其他高度传染性疾病或病毒；以及
•国内或国际市场的总体经济状况，包括地缘政治的不确定性和不稳定性及其对软件支出的影响。
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上述任何一个或多个因素都可能导致我们的季度经营业绩出现重大波动，这可能会对我们的A类普通股的交易价格产生负面影响。您不应将我们过去的业绩作为我们未来表现的指标。
我们的季度经营业绩或其他经营指标的可变性和不可预测性可能导致我们未能达到我们或投资者或分析师对特定时期收入或其他指标的预期。如果我们出于这些或任何其他原因未能达到或超过此类预期，我们的A类普通股的交易价格将下跌，我们将面临代价高昂的诉讼，包括证券集体诉讼。
我们可能无法有效管理我们的增长。
从历史上看，我们经历了快速增长，对我们平台的需求不断增加。我们业务和平台的增长和扩张可能会给我们的管理、运营和财务资源带来巨大压力。我们需要管理与各种战略合作伙伴、客户和其他第三方的多种关系。如果我们的业务进一步增长或我们的第三方关系数量进一步增长，我们的系统、程序或内部控制可能不足以支持我们的运营，我们的管理层可能无法有效地管理这种增长。为了有效管理我们的增长，我们必须继续实施和改善我们的运营、财务和管理信息系统，扩大、培训和管理我们的员工基础。
如果我们无法吸引新客户，无法将使用我们的免费和试用版的个人、团队和组织转化为付费客户，无法扩大组织内部的使用范围或开发获得市场认可的新功能、集成、功能和增强功能，那么我们的收入增长就会受到损害。
为了增加收入和实现盈利，我们必须通过各种方法增加客户群，包括但不限于增加新客户，将使用我们的免费和试用版的个人、团队和组织转化为付费客户，以及扩大组织内部的使用范围。我们鼓励使用免费和试用版的客户升级到付费订阅计划。此外，我们寻求通过增加新客户，让组织升级到我们的高级、企业或企业+计划，或者将他们对我们平台的使用扩展到组织内的其他部门，在组织内部进行扩展。尽管我们的客户数量显著增长，但我们不知道未来是否会继续实现类似的客户增长率。许多因素可能会阻碍我们增加新客户、将使用我们的免费版和试用版的个人、团队和组织转化为付费客户、扩大组织内部的使用以及销售平台订阅的能力，包括但不限于我们未能吸引和有效培训新的销售和营销人员、未能留住和激励我们现有的销售和营销人员、未能发展或扩大与合作伙伴的关系、未能与替代产品或服务进行有效竞争、未能与替代产品或服务进行有效竞争、未能有效竞争成功部署新功能和集成，未能提供优质的客户体验和客户支持，或者未能确保我们的营销计划的有效性。此外，当我们专注于增加对大型组织的销售时，我们将需要部署复杂而昂贵的销售工作，这可能会导致更长的销售周期、更大的竞争以及完成部分销售的可预测性降低。在大型企业市场中，客户使用我们平台的决定有时可能是整个企业的决定，在这种情况下，我们可能需要提供更高水平的客户教育，以使潜在客户熟悉我们平台的使用和优点，以及培训和持续支持。此外，大型企业组织可能需要更多的定制、集成和支持服务及功能。由于这些因素，这些销售机会可能要求我们向这些客户投入更多的销售、研发和客户支持资源，从而增加成本，延长销售周期，并将我们自己的销售和专业服务资源转移到较少的大客户身上。如果我们向各种规模的组织销售的努力都不成功或没有产生额外收入，我们的业务、经营业绩和财务状况就会受到影响。
此外，我们认为，我们的许多新客户来自现有客户的口碑和其他非付费推荐，因此我们必须确保现有客户保持对我们平台的忠诚度，以便继续获得这些推荐。我们吸引新客户和增加现有付费客户收入的能力在很大程度上取决于我们能否不断增强和改进我们的平台以及我们提供的功能、集成和功能，以及引入反映我们市场不断变化的引人注目的新功能、集成和功能，以维持和改善我们平台的质量和价值。因此，我们必须继续投资于研究和开发以及我们正在进行的努力
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改善和增强我们的平台。我们平台的任何增强能否成功取决于多个因素，包括及时完成和交付、有竞争力的价格和包装、足够的质量测试、与包括人工智能在内的新技术和现有技术的集成以及总体市场接受度。我们开发的任何新功能、集成和功能可能无法及时或经济高效地引入，可能包含错误、故障、漏洞或错误，或者可能无法获得创造大量收入所需的市场认可。我们对第三方数据供应商为我们的人工智能算法采取的隐私、数据保护或安全做法的了解可能有限。
此外，我们的业务以订阅为基础，客户在现有订阅到期后没有义务也不得续订订阅，并且我们无法确保客户在合同期限相似、用户数量相同或更多的情况下续订订阅、相同级别的订阅计划或升级其订阅计划。由于多种因素，客户可能会或可能不会续订订阅计划，包括他们对我们的平台的满意或不满意、我们的定价或定价结构、竞争对手提供的产品和服务的定价或能力、经济衰退、通货膨胀上升和利率上升等总体经济状况的影响，或客户的预算限制。如果客户不续订订阅，不以较优惠的条件续订，或者未能增加更多个人、团队和组织，或者我们未能将个人、团队和组织从免费或试用计划升级到我们的付费订阅计划，或者扩大组织内部对我们平台的采用范围，则我们的收入下降或增长速度可能低于预期，这将损害我们的业务、经营业绩和财务状况。当前的宏观经济环境，包括利率上升、金融市场的不稳定、银行倒闭以及科技客户的不利因素，可能会影响我们平台的总体采用，而我们在吸引新客户和扩大与现有客户关系方面的成功可能会受到这些条件的影响。如果我们的客户受到这些因素的重大负面影响，例如由于未来的银行倒闭而无法使用现有现金来履行对我们的付款义务，则我们的业务可能会受到负面影响。由于这些宏观经济状况以及客户可能采取的任何相应措施来管理成本，我们已经经历了并将继续经历更长的销售周期，续订率可能会继续下降，客户支出减少和延迟付款，这可能会对我们的业务、经营业绩和未来财务状况产生重大影响。尽管我们认为，由于我们基于订阅的业务模式，我们的收入在短期内相对可预测，但宏观经济不确定性的影响可能要到未来一段时间才能完全反映在我们的经营业绩和整体财务业绩中。如果我们无法预测客户需求，未能充分考虑宏观经济状况对销售预测的影响，或者未能吸引新客户并维持和扩大新的和现有的客户关系，我们的收入增长可能比预期的要慢，可能根本无法增长，或者可能下降，我们的业务可能会受到损害。
我们的营销策略之一是提供免费和试用订阅计划，我们可能无法继续实现该策略的好处。
我们提供免费和试用订阅计划，以提高我们的平台的品牌知名度和自然采用率。我们的营销策略在一定程度上取决于使用我们平台的免费和试用版的个人、团队和组织说服组织内的其他人使用Asana并成为付费客户。只要越来越多的个人、团队和组织没有成为或带领其他人成为付费客户，我们将无法实现这种营销策略的预期好处，我们将继续支付与托管此类免费和试用版相关的费用，我们发展业务的能力将受到损害，我们的业务、经营业绩和财务状况将受到影响。
我们几乎所有的收入都来自单一的解决方案，并且预计将继续获得这些收入。
我们几乎所有的收入都来自单一的解决方案，并且预计将继续获得这些收入。因此，市场对我们平台的需求和市场接受度的持续增长，包括国际市场的接受度，对我们的持续成功至关重要。对我们平台的需求受到许多因素的影响，其中一些因素是我们无法控制的，例如工作管理解决方案的市场采用率；竞争性新产品的开发和发布时间；我们平台对新功能、集成和功能的开发和接受，包括利用人工智能的功能、集成或能力；我们或竞争对手的价格、产品和服务的变化；我们所服务的市场内的技术变革和发展；我们的增长、收缩和快速进化市场；以及总体经济状况和趋势，包括衰退或衰退、通货膨胀率上升和利率上升。如果我们无法继续满足的需求
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个人、团队和组织或对工作管理解决方案的偏好趋势，或者为了使我们的平台得到更广泛的市场接受，我们的业务、经营业绩和财务状况将受到损害。与我们提供多种产品相比，我们当前或潜在客户偏好的变化对我们的影响可能要大得多。此外，一些现有和潜在客户，尤其是大型组织，可能会开发或购买自己的工具，或者继续依赖传统工具和软件来提供工作管理解决方案，这将减少或消除他们对我们平台的需求。如果由于上述任何原因或其他原因对我们平台的需求下降，我们的业务、经营业绩和财务状况将受到不利影响。
如果工作管理解决方案市场的发展速度比我们预期的要慢或衰退，我们的业务将受到不利影响。
鉴于该市场的发展尚处于相对较早的阶段，尚不确定工作管理解决方案能否实现和维持较高的客户需求和市场接受度。我们的成功将在很大程度上取决于工作管理解决方案的普遍采用。个人和组织可能不愿或不愿从电子表格、电子邮件、消息和传统项目管理工具迁移到工作管理解决方案。很难预测我们平台的采用率和需求、工作管理解决方案市场的未来增长率和规模，也很难预测有竞争力的产品的进入。工作管理解决方案市场的扩张取决于许多因素，包括与工作管理解决方案相关的成本、绩效和感知价值。如果工作管理解决方案没有得到广泛采用，或者由于客户缺乏接受度、技术挑战而导致对工作管理解决方案的需求减少，或者如果工作管理解决方案因人工智能的发展而中断，我们无法成功地将人工智能整合到我们的产品、经济状况、隐私、数据保护或安全问题减弱、技术和产品竞争、企业支出减少或其他方面，则可能导致收入和业务业绩下降操作，而且财务状况将受到不利影响。
我们在竞争激烈的行业中运营，竞争对我们业务的成功构成持续威胁。我们的竞争能力和确保成功的能力需要我们的技术发展，包括在我们的产品中成功部署人工智能。
工作管理解决方案市场竞争日趋激烈，分散化，并受到快速变化的技术、不断变化的用户和客户需求、新的市场进入者以及新产品和服务的频繁推出的影响。我们与规模不等的公司竞争，从拥有大量支出资源的大型多元化公司到小型公司。我们的竞赛涉及项目组合管理、工作管理、目标管理和工作流程管理类别，包括但不限于围绕协作、沟通和协调的解决方案。我们的竞争对手通常分为以下几类：专门提供工作管理解决方案的公司、提供生产力套件的公司以及专门提供针对我们部分市场的垂直解决方案的公司。
我们认为，我们的竞争能力取决于我们无法控制的许多因素，包括：
•我们技术的快速发展，包括在我们的产品中成功部署人工智能；
•我们的平台对各种用例的适应性；
•市场对我们平台的持续接受以及我们平台或竞争对手产品的新功能和增强功能的时机和市场接受度；
•我们或竞争对手开发的解决方案的易用性、性能、价格、安全性和可靠性；
•我们的品牌实力；
•销售和营销工作，包括我们在国内和国际上扩大市场份额的能力；
•我们客户群的规模和多样性；
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•客户支持工作；以及
•我们有能力继续为其他大型企业软件解决方案和工具创建易于使用的集成，并与之建立牢固、有效的合作伙伴关系。
与我们相比，我们当前和潜在的许多竞争对手可能拥有更长的运营历史、更高的品牌知名度、更牢固和更广泛的合作伙伴关系、显著增加的财务、技术、营销和其他资源、更低的劳动力和开发成本以及更大的客户群。这些竞争对手可能会进行更广泛的研发工作，采用人工智能或机器学习来更显著地改善其产品供应，开展影响更深远的营销活动，并采取更激进的定价政策，使他们能够建立比我们更大的客户群。此外，我们的一些潜在客户可能会选择开发自己的内部应用程序以满足其工作管理需求。我们的竞争对手也可能以较低的价格提供产品和服务，可能提供价格优惠、延迟付款条款、融资条款或其他更能吸引潜在客户的条款和条件。
工作管理解决方案市场发展迅速，竞争激烈，进入门槛相对较低，将来，其他竞争对手可能会提供越来越多的类似解决方案。我们目前不认为是竞争对手的大公司可以通过收购或通过创新和扩展其现有解决方案进入市场，直接或间接地与我们竞争。此外，由于更大的客户群、优质的产品供应、更有效的销售和营销运营或更多的财务、技术和其他资源，我们的潜在和现有竞争对手可能会进行收购或建立战略关系并迅速获得可观的市场份额。
我们市场中的任何一种竞争压力，或者我们未能有效竞争，都可能导致价格下降；客户减少；收入、毛利和毛利率降低；净亏损增加；以及市场份额损失。任何未能满足和解决这些因素的行为都将损害我们的业务、经营业绩和财务状况。
未能有效开发和利用我们的直销能力将损害我们在客户群中扩大平台使用范围以及使我们的平台获得更广泛的市场接受度的能力。
我们在客户群中扩大平台使用范围并在企业中获得更广泛的市场接受度的能力将在很大程度上取决于我们成功扩展销售业务的能力，尤其是旨在扩大跨部门和整个组织对平台的使用范围的直销工作。我们计划利用我们在国内和国际上的直销队伍，在客户群中扩大对我们平台的使用，并覆盖更大的团队和组织。此外，我们可能会进行战略投资，以扩大我们的销售能力。我们已经投资并将继续投资财务和其他资源来培训和发展我们的直销队伍，以补充我们以产品为主导的市场进入方法。如果我们的努力没有带来相应的收入增长，我们的业务、经营业绩和财务状况将受到损害。如果我们无法利用和培养有才华的直销人员，如果直销人员无法在合理的时间内达到预期的生产力水平，或者我们无法留住现有的直销人员，我们可能无法实现直销队伍的预期收入增长。我们认为，对于具备我们所需技能和技术知识的销售人员，竞争激烈，而培养和发展这些人员的技能需要大量的时间和资源。我们实现收入增长的能力将在很大程度上取决于我们在吸引、培训和保留足够数量的有能力的销售人员来支持我们的增长方面取得成功。
如果我们的信息技术系统或我们所依赖的第三方的信息技术系统，或者我们的数据遭到泄露或意外运行，我们可能会遭受不利后果，包括但不限于监管调查或行动、诉讼、罚款和处罚、业务运营中断、声誉损失、收入或利润损失以及其他不利后果。
运营我们的业务和平台涉及收集、处理、存储和传输敏感、监管、专有和机密信息，包括我们和客户的个人信息和业务信息。因此，我们和我们所依赖的第三方面临着各种不断变化的威胁，包括但不限于可能导致安全事件的勒索软件攻击。安全事件可能会危及这些信息或我们系统的机密性、完整性和可用性。此类事件可能包括但不限于网络攻击、软件错误和漏洞、基于互联网的恶意活动，
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在线和离线欺诈、服务器故障、软件或硬件故障、恶意代码、恶意软件（包括由高级持续威胁入侵引起的恶意软件）、病毒、社会工程（包括可能变得越来越难以识别的深度伪造和网络钓鱼攻击）、勒索软件、通过第三方合作伙伴进行的供应链攻击和漏洞、拒绝服务攻击、凭据填充、凭据收集、数据或其他信息技术资产丢失、广告软件、电信失败，地震，火灾、洪水、由人工智能强化或助长的攻击以及其他类似的威胁、个人或群体的黑客和复杂组织的活动，包括国家支持的组织、威胁行为者、“黑客活动家”、有组织犯罪威胁行为者、我们人员的错误或不当行为、配置错误以及我们所依赖的软件或系统中的安全漏洞。
勒索软件攻击，包括有组织犯罪威胁行为者、民族国家和民族国家支持的行为者实施的攻击，正变得越来越普遍和严重，可能导致我们的运营和我们提供产品或服务的能力严重中断，机密、专有和敏感信息及收入的损失，声誉受损以及资金转移。勒索付款可以减轻勒索软件攻击的负面影响，但由于适用法律或法规禁止此类付款，我们可能不愿或无法支付此类款项。一些行为者现在参与并将继续参与网络攻击，包括但不限于出于地缘政治原因以及与军事冲突和国防活动相关的民族国家行为者。在战争和其他重大冲突时期，我们和我们所依赖的第三方可能容易受到这些攻击（包括报复性网络攻击）的更大风险，这些攻击可能会严重干扰我们的系统和运营、供应链以及生产、销售和分发服务的能力。诸如此类的威胁不断演变，因此变得越来越复杂和复杂，这反过来又增加了检测和成功防御它们的难度。
我们可能会花费大量资源或修改我们的业务活动，以防范安全事件。此外，某些隐私、数据保护和安全义务可能要求我们实施和维护特定的安全措施或行业标准或合理的安全措施，以保护我们的信息技术系统以及机密、专有和敏感信息。
尽管我们已经实施了旨在防范或补救安全事件的安全措施，但无法保证这些措施会有效。我们采取旨在检测、缓解和修复信息系统漏洞的措施。但是，我们可能无法检测和修复所有漏洞，包括及时发现和修复漏洞。此外，我们在制定和部署旨在解决任何此类已发现漏洞的补救措施方面可能会遇到延迟。漏洞可能会被利用并导致安全事件。此外，我们依赖第三方供应商和系统或与之合作，这些供应商和系统已就其安全措施作出陈述，但无法保证他们会适当地维护自己的安全措施。违反我们或第三方服务提供商的安全措施，包括供应链攻击或对我们业务运营的其他威胁，可能会导致未经授权访问我们的网站、网络、系统和账户；未经授权访问和挪用个人信息或我们自己、我们的客户或其他第三方的敏感、机密或专有信息；通过我们的平台、移动应用程序、网络提供的病毒、蠕虫、间谍软件或其他恶意软件或系统；删除或修改内容或在我们的平台上显示未经授权的内容；运营或我们提供服务的能力中断、中断或故障；与漏洞补救、部署额外人员和保护技术以及回应政府调查、媒体询问和报道相关的费用；聘请第三方专家和顾问；或诉讼、监管行动和其他潜在责任。
如果发生任何此类安全漏洞，我们无法保证恢复协议和备份系统足以防止数据丢失。此外，如果发生任何此类违规行为，我们的声誉和品牌可能会受到损害，我们的业务可能会受到影响，我们可能需要花费大量资本和其他资源来缓解此类违规行为造成的问题，并且我们可能面临损失风险、诉讼或监管行动以及其他潜在责任，例如调查、罚款、处罚、审计、检查、禁令、额外监督或限制或禁止处理个人信息。实际或预期的安全漏洞或攻击可能会导致我们产生不断增加的成本，包括部署更多人员和保护技术、培训员工以及聘请第三方专家和顾问的成本。
随着越来越多的员工在办公场所之外使用网络连接、计算机和设备，远程工作已变得越来越普遍，也增加了我们的信息技术系统和数据面临的风险
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网络，包括在家办公、在交通途中和在公共场所工作。此外，未来或过去的商业交易（例如收购或整合）可能会使我们面临额外的网络安全风险和漏洞，因为我们的系统可能会受到收购或整合实体系统和技术中存在的漏洞的负面影响。此外，我们可能会发现对此类收购或整合实体进行尽职调查时未发现的安全问题，并且可能很难将公司整合到我们的信息技术环境和安全计划中。
对我们或第三方服务提供商的安全措施的任何妥协或违反也可能违反适用的隐私、数据保护、安全和其他法律，并造成重大的法律和财务风险、负面宣传以及对我们的安全措施失去信心，这可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。适用的隐私、数据保护和安全义务也可能要求我们将安全漏洞或事件通知相关的利益相关者，例如政府当局、合作伙伴、客户、投资者和受影响的个人。此类通知可能涉及不一致的要求且费用昂贵，而通知或不遵守此类要求可能会导致不利后果。
如果我们（或我们所依赖的第三方）遇到安全事件或被认为经历了安全事件，我们可能会遭受不利后果，例如政府执法行动（例如调查、罚款、处罚、审计和检查）；额外的报告要求和/或监督；对处理机密、专有和敏感数据（包括个人信息）的限制；诉讼（包括集体索赔）；赔偿义务；负面宣传；声誉损害；货币基金转移注意力；转移管理层的注意力；我们的运营中断（包括数据的可用性）；财务损失；以及其他类似的危害。安全事件和随之而来的后果可能会导致客户停止使用我们的服务，阻止新客户使用我们的服务，并对我们发展和运营业务的能力产生负面影响。
此外，我们的合同可能不包含责任限制，如果我们未能遵守与隐私、数据保护或安全相关的适用义务，也无法保证合同中的责任限制足以保护我们免受责任、索赔或损害的侵害。我们也无法确定我们的保险是否足以保护我们免受或减轻因我们的隐私、数据保护和安全做法而产生的责任，也无法确定此类保险是否会继续以商业上合理的条款提供或根本不确定，或者此类保险是否会支付未来的索赔。
除了遇到安全事件外，第三方还可能从公共来源、数据经纪人或其他方式收集、收集或推断出有关我们的敏感信息，这些信息会泄露有关我们组织的竞争敏感细节，并可能被用来破坏我们的竞争优势或市场地位。此外，我们的敏感、专有或机密信息可能会由于我们的员工或供应商使用生成式人工智能技术而被泄露、披露或泄露。
此外，我们输入到第三方生成人工智能平台的任何敏感信息（包括受监管、专有和机密信息，包括个人信息和商业信息）都可能被泄露或披露给他人，包括敏感信息用于训练第三方的人工智能模型。此外，当人工智能模型摄取个人信息并使用此类信息建立联系时，这些技术可能会泄露该模型生成的其他个人或敏感信息。
我们在产品和运营中使用人工智能和机器学习技术会带来法律、商业和运营风险。与在我们的产品和业务中使用人工智能和机器学习技术相关的法律、监管、社会和道德问题可能会导致声誉损害和责任。
我们的平台将生成式人工智能和机器学习技术集成到我们向客户提供的某些功能中。人工智能和机器学习技术的快速发展需要专门的资源来开发、测试和维护我们的产品，并帮助负责任地将此类技术集成到某些功能中，以最大限度地减少对客户的意外或有害影响。围绕新兴人工智能和机器学习技术的不确定性可能需要额外投资开发专有数据集、机器学习模型和系统，以测试准确性、偏差和其他变量，这些变量通常很复杂，可能代价高昂，并且随着我们在产品中扩大人工智能和机器学习技术的使用，可能会影响我们的利润率。在内部开发、维护和部署这些技术存在重大风险和/或
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对客户而言，无法保证此类技术会增强我们的产品或使我们的客户或业务受益。
我们继续开发或使用此类技术的能力可能取决于我们能否获得供应商和特定的第三方软件和基础设施提供商提供的技术，例如处理硬件或第三方人工智能模型，我们无法控制此类供应商产品或第三方软件和基础设施产品的质量、可用性或成本。我们面临着来自业内其他使用类似机器学习技术的公司的竞争。未能像竞争对手那样快速或有效地提供或部署新的人工智能或机器学习技术，可能会对我们的业务产生不利影响。
此外，市场对人工智能和机器学习技术的接受程度和消费者看法目前正在快速变化，因此仍然不确定。例如，包括生成式人工智能在内的人工智能技术可能会创建看似正确但事实上不准确或存在缺陷的内容或信息。人工智能技术的使用还带来了新兴的伦理和社会问题。如果我们启用或提供的解决方案因其对客户的感知或实际负面影响而引起审查或争议，我们可能会遭受品牌或声誉损害、竞争劣势、消费者投诉、法律责任和其他不利后果，其中任何一种都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
如果我们无法管理我们的技术运营基础设施，或者遇到服务中断、中断或平台部署延迟，我们的运营结果可能会受到损害。
我们已经经历过，将来可能会遇到系统的减速和中断。此外，我们客户群的持续增长可能会对我们的平台提出额外的要求，并可能导致或加剧速度减速或中断我们平台的可用性。如果我们平台的使用量大幅增加，我们将需要进一步扩展和升级我们的技术和基础设施。无法保证我们能够准确预测使用我们的平台时的增长率或时间（如果有），也无法保证我们能够及时扩展和升级我们的系统和基础设施以适应这种增长。在这种情况下，如果我们的用户无法访问我们的平台或在访问时遇到速度变慢，我们可能会失去客户或合作伙伴。为了保持竞争力，我们必须继续增强和改善我们平台的响应能力、功能和特性。我们的灾难恢复计划可能不足以解决所有方面或任何意想不到的后果或事件，我们的保险可能不足以补偿我们可能发生的损失。
此外，亚马逊网络服务（“AWS”）提供了云计算基础设施，用于托管我们的平台、移动应用程序以及我们用于运营业务的许多内部工具。我们与 AWS 有长期承诺，我们的平台、移动应用程序和内部工具使用 AWS 提供的计算、存储能力、带宽和其他服务。对我们使用 AWS 的任何重大干扰、限制我们的访问权限或其他干扰都会对我们的运营产生负面影响，并可能严重损害我们的业务。此外，将AWS目前提供的云服务转移到其他云服务提供商的任何过渡都需要大量的时间和费用，并且可能会中断或降低我们平台的交付。我们的业务依赖于我们的平台对用户和客户的可用性，如果用户或客户无法访问我们的平台或在访问我们的平台时遇到困难，我们可能会失去他们。AWS 提供的服务水平可能会影响我们平台的可用性或速度，这也可能影响我们平台的使用和客户对我们平台的满意度，并可能严重损害我们的业务和声誉。如果 AWS 提高定价条款、终止或试图终止我们的合同关系、与竞争对手建立更有利的关系，或者以对我们不利的方式修改或解释其服务条款或政策，我们的业务、经营业绩和财务状况可能会受到损害。
此外，我们依靠从第三方购买或租赁的硬件和基础设施以及从第三方获得许可的软件来运营关键业务功能。如果任何第三方硬件、软件和基础设施在商业上合理的条件下或根本不可用，我们的业务就会中断。此外，关键业务职能从一种第三方产品过渡到另一种产品的延迟或复杂性，或者第三方硬件、软件或基础设施中的任何错误或缺陷都可能导致我们的平台出现错误或故障，这可能会损害我们的业务和运营业绩。
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我们平台中真实或感知的错误、故障、漏洞或错误会损害我们的业务、经营业绩和财务状况。
作为我们平台基础和集成的软件技术本质上是复杂的，可能包含重大缺陷或错误。我们的平台和移动应用程序中过去曾发生过错误、故障、漏洞或错误，尤其是在部署更新或推出新功能、集成或功能时。只有在新功能、集成或功能发布之后，才能发现任何此类错误、故障、漏洞或错误。此外，我们需要确保我们的平台能够扩展以满足客户不断变化的需求，尤其是在我们越来越关注更大的团队和组织时。我们的平台和移动应用程序中真实或感知的错误、故障、漏洞或错误可能会导致我们平台的可用性中断、负面宣传、不利的用户体验、组织的个人信息和数据丢失或泄露、我们的平台的市场接受度丧失或延迟、竞争地位丧失、监管罚款或组织就其遭受的损失提出索赔，所有这些都将损害我们的业务、经营业绩和财务状况。
如果我们无法确保我们的平台与包括我们的集成合作伙伴在内的其他人开发的各种软件应用程序互操作，我们的竞争力可能会降低，我们的运营业绩可能会受到损害。
我们的平台必须与各种硬件和软件平台集成，我们需要不断修改和增强我们的平台，以适应硬件、软件和浏览器技术的变化。特别是，我们开发的平台能够通过应用程序编程接口（“API”）的交互轻松地与第三方应用程序集成，包括与我们竞争的软件提供商的应用程序以及我们的合作伙伴。总的来说，我们依靠此类软件系统的提供商来允许我们访问他们的API来实现这些集成。我们通常受此类提供商的标准条款和条件的约束，这些条款和条件管理此类软件系统的分发、运营和费用，此类提供商可能会不时更改这些条款和条件。如果此类软件系统的任何提供商：
•停止或限制我们对其软件或API的访问；
•修改其服务条款或其他政策，包括向我们或其他应用程序开发者收取的费用或其他限制；
•更改我们或我们的客户访问信息的方式；
•与我们的一个或多个竞争对手建立更有利的关系；或
•与我们的平台相比，开发或以其他方式偏爱自己的竞争产品。
第三方服务和产品在不断发展，我们可能无法修改我们的平台以确保其与其他第三方的兼容性。此外，我们的一些竞争对手可能能够破坏我们平台的运营或与其产品或服务的兼容性，或者对我们运营平台的能力和条款施加强大的业务影响。如果我们的任何竞争对手修改其产品或标准，从而降低我们平台的功能或对竞争产品或服务给予优惠待遇，无论是为了提高竞争地位还是出于任何其他原因，我们的平台与这些产品的互操作性都可能降低，我们的业务、经营业绩和财务状况都将受到损害。如果将来我们不被允许或无法与这些和其他第三方应用程序集成，我们的业务、经营业绩和财务状况将受到损害。
此外，我们的平台包括移动和桌面应用程序，使个人、团队和组织能够在多种设备类型上访问我们的平台。如果我们的移动或桌面应用程序表现不佳，我们的业务将受到影响。此外，我们的平台主要通过使用协议与服务器、移动设备和软件应用程序进行互操作，其中许多协议是由第三方创建和维护的。因此，我们依赖我们的平台与第三方服务、移动设备和移动操作系统，以及我们无法控制的支持云的硬件、软件、网络、浏览器、数据库技术和协议的互操作性。互操作性的丧失，无论是由于第三方的行为还是其他原因，以及任何降低我们平台功能或为竞争服务提供优惠待遇的技术变化，都可能对我们平台的采用和使用产生不利影响。另外，我们
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可能无法成功地与移动行业的关键参与者建立或维持关系，也无法确保Asana在一系列操作系统、网络、设备、浏览器、协议和标准下有效运行。如果我们无法有效地预测和管理这些风险，或者如果客户难以访问和使用我们的平台，我们的业务、经营业绩和财务状况可能会受到损害。
失去一名或多名关键人员，尤其是我们的联合创始人、总裁、首席执行官兼董事长达斯汀·莫斯科维茨，将损害我们的业务。
我们的成功在很大程度上取决于我们的高级管理层和其他关键人员的持续服务和绩效。由于高管和关键员工的招聘或离职，我们的高级管理团队可能会不时发生变化，这可能会扰乱我们的业务。我们的高级管理层和关键员工是随意雇用的。我们目前没有为任何员工提供 “关键人物” 保险。关键人员的流失，包括我们的联合创始人、总裁、首席执行官兼主席达斯汀·莫斯科维茨和其他关键管理人员，以及我们的产品开发、工程、销售和营销人员，将扰乱我们的运营，并对我们发展业务的能力产生不利影响。我们的高级管理团队的变动也可能对我们的业务、经营业绩和财务状况造成干扰和损害。
我们必须继续在竞争激烈的市场中吸引和留住高素质的人才，以继续执行我们的业务战略和增长计划。
为了执行我们的业务模式，我们必须吸引和留住高素质的人员。在我们所在的行业、我们总部所在的旧金山湾区以及我们设有办事处的其他地方，对执行官、软件工程师、销售人员和其他关键人员的竞争非常激烈。随着我们成为一家更加成熟的公司，我们可能会发现我们的招聘工作更具挑战性。我们的股权奖励或其他薪酬安排提供的吸引、留住和激励员工的激励措施可能不像过去那样有效。此外，通货膨胀率上升会增加我们的成本，包括劳动力和员工福利成本，从而对我们产生不利影响。由于经济增长和对商业服务需求的增加以及其他工资通胀压力，员工的工资和福利支出有所增加，我们无法向您保证这些支出不会继续上升。我们与之竞争的许多公司都拥有比我们更多的资源。我们的招聘工作还可能受到法律法规的限制，例如限制性的移民法、某些政府对旅行的限制，以及处理延误或缺乏签证。此外，我们过去和未来的重组工作可能会对我们吸引和留住员工的能力产生不利影响。如果我们不能成功吸引优秀的人才或留住或激励现有员工，我们可能无法足够快地进行创新以支持我们的业务模式或有效增长。
我们的文化为我们的成功做出了贡献，如果我们在成长过程中无法保持这种文化，我们可能会失去由我们的文化培养的员工参与度，这可能会损害我们的业务。
我们相信，我们成功的关键要素是我们的文化。我们投入了大量时间和资源来组建我们的团队，重点是共同的价值观以及对多元化和包容性的承诺。随着我们继续发展和发展与上市公司相关的基础设施，我们将需要在分散在不同地理区域的更多员工中保持我们的文化。任何未能维护我们文化的行为都可能对我们未来的成功产生负面影响，包括我们留住和招聘人员的能力，以及有效专注于和履行我们的使命的能力，即通过使世界团队能够毫不费力地合作来帮助人类。
我们的业务依赖于强大的品牌，如果我们无法维护和增强我们的品牌，我们扩大客户群的能力可能会受到损害，我们的业务和经营业绩将受到损害。
我们相信，我们开发的品牌标识为我们业务的成功做出了重大贡献。我们还认为，维护和增强 “Asana” 品牌对于扩大我们的客户群以及建立和维持与合作伙伴的关系至关重要。我们品牌的成功推广将在很大程度上取决于我们营销工作的有效性，以及我们确保我们的平台以具有竞争力的价格保持高质量、可靠和有用的能力，以及我们的免费和试用版。维护和增强我们的品牌可能需要我们进行大量投资，而这些投资可能不会成功。如果我们未能推广和维护 “Asana” 品牌，或者在这项工作中我们花费了过多的费用，
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我们的业务、经营业绩和财务状况将受到不利影响。我们预计，随着我们的市场竞争越来越激烈，维护和提升我们的品牌可能会变得更加困难和昂贵。
如果我们未能提供高质量的客户支持，我们的业务和声誉将受到损害。
尽管我们将平台设计为易于采用和使用，但一旦个人、团队和组织开始使用Asana，他们就会依靠我们的支持服务来解决任何相关问题。高质量的用户和客户教育及客户体验是采用我们平台的关键，也是将使用我们的免费和试用版的个人、团队和组织转化为付费客户的关键。随着我们扩大业务和追求新客户，高质量客户体验的重要性将增加。例如，如果我们不帮助平台上的组织快速解决问题并在个人、团队和组织层面提供有效的持续用户体验，那么我们将使用免费和试用版的组织转化为付费客户的能力就会受到损害，我们在现有或潜在客户中的声誉将受到损害。此外，我们的销售在很大程度上取决于我们的商业声誉以及我们平台上现有个人、团队和组织的积极推荐。任何未能保持高质量客户体验的行为，或者市场认为我们无法维持高质量的客户体验，都可能损害我们的声誉、向现有和潜在客户销售平台的能力，以及我们的业务、经营业绩和财务状况。
此外，随着我们继续发展业务并覆盖更大、越来越全球化的客户和用户群，我们需要能够提供高效的客户支持，以满足全球平台上组织的需求。我们平台上的组织数量显著增加，这给我们的支持组织带来了额外的压力。我们将需要雇用额外的支持人员，以便在全球范围内大规模提供有效的产品支持，如果我们无法提供此类支持，我们的业务、经营业绩和财务状况将受到损害。
我们依靠维护开放市场的第三方来分发我们的移动应用程序。如果此类第三方干扰我们平台的分发，我们的业务将受到不利影响。
我们依赖第三方维护开放的市场，包括苹果应用商店和Google Play，它们使我们的移动应用程序可供下载。我们无法向您保证，我们分发移动应用程序的市场将保持其当前结构，也无法向您保证，此类市场不会向我们收取发布应用程序供下载的费用。我们还依赖这些第三方市场来使我们和我们的用户能够及时更新我们的移动应用程序，并整合新功能、集成和功能。我们受苹果和谷歌等市场规定的要求的约束，这些市场可能会更改其技术要求或政策，从而对我们或我们的合作伙伴通过我们的移动应用程序收集、使用和共享用户数据的方式等产生不利影响。如果我们不遵守这些要求，我们可能会无法访问移动应用程序市场和用户，我们的业务、经营业绩和财务状况可能会受到损害。
此外，苹果和谷歌等，出于竞争或其他原因，可能会停止允许或支持通过其产品访问我们的移动应用程序，只能以不可持续的成本允许我们访问我们的移动应用程序，或者可能修改访问条款，使我们的移动应用程序不那么受欢迎或更难访问。
我们依靠传统的网络搜索引擎将流量引导到我们的网站。如果我们的网站未能在无偿搜索结果中排名突出，我们网站的流量可能会下降，我们的业务将受到不利影响。
我们的成功在一定程度上取决于我们通过谷歌等传统网络搜索引擎上的无偿互联网搜索结果吸引用户的能力。我们吸引搜索引擎访问我们网站的用户数量在很大程度上取决于我们的网站在无偿搜索结果中的排名方式和位置。这些排名可能会受到多种因素的影响，其中许多因素不在我们的直接控制范围内，而且它们可能会经常变化。例如，搜索引擎可能会更改其排名算法、方法或设计布局。因此，指向我们网站的链接可能不够突出，不足以增加我们网站的流量，而且我们可能不知道如何或以其他方式影响结果。定向到我们网站的用户数量的任何减少都可能减少我们的收入或要求我们增加销售和营销支出。
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向美国以外的客户销售以及我们的国际业务使我们面临国际销售和运营中固有的风险。
在截至2024年4月30日的三个月中，我们39％的收入来自美国以外的客户。我们在全球多个城市开展业务。在国际市场开展业务需要大量的资源和管理层的关注，这使我们面临与美国不同的监管、经济和政治风险。此外，我们在开展国际业务时将面临风险，这些风险可能会对我们的业务和经营业绩产生不利影响，包括：
•需要针对特定国家对我们的平台进行本地化和调整，包括翻译成外语和相关费用；
•隐私和数据保护法，这些法律对个人信息的处理方式规定了不同且可能相互冲突的义务，或要求将客户数据存储在指定区域；
•人员配备和管理外国业务方面的困难;
•开办国外业务的监管和其他方面的延误和困难；
•不同的定价环境、更长的销售周期、更长的应收账款付款周期和收款问题；
•新的和不同的竞争来源;
•与美国相比，对知识产权和其他法律权利的保护较弱，在美国境外执行知识产权和其他权利方面存在实际困难；
•有利于当地竞争对手的法律和商业惯例;
•合规挑战与多个、相互冲突和不断变化的政府法律法规的复杂性有关，包括就业、税收、制裁、隐私、数据保护和安全法律法规；
•财务会计和报告负担和复杂性增加;
•外币相对于美元的价值下跌；
•对资金转移的限制;
•潜在的不利税收后果；
•任何索赔或诉讼的费用和潜在结果；
•未来的会计声明和会计政策的变化；
•税法或税收法规的变化；
•健康或类似问题，例如大流行或流行病；以及
•区域和地方的经济和政治状况，例如全球经济衰退或我们开展业务的地区的衰退、银行倒闭以及政治不稳定和武装冲突对宏观经济和政策的影响。
此外，俄罗斯对乌克兰的军事入侵以及以色列和加沙地带的武装冲突等武装冲突造成了潜在的全球安全问题，可能会影响我们在受影响地区的全球办事处的运营，也可能影响区域和全球经济，这两种情况都可能对我们的业务产生不利影响。
随着我们继续在全球范围内扩展业务，我们的成功将在很大程度上取决于我们预测和有效管理这些风险的能力。这些因素和其他因素可能会损害我们增加国际收入的能力，因此将对我们的业务和经营业绩产生重大影响。
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继续利用我们现有的国际业务和任何可能进入其他国际市场将需要管理层的大量关注和财政资源。我们未能成功管理我们的国际业务和相关风险，可能会限制我们业务的未来增长。
如果我们遇到过多的欺诈活动，我们可能会承担巨额费用，并失去接受信用卡付款的权利，这可能会导致我们的客户群大幅下降。
我们的很大一部分客户授权我们通过我们的第三方付款处理合作伙伴向他们的信用卡账户开具付费订阅计划的账单。如果客户使用被盗的信用卡支付订阅套餐费用，我们可能会产生巨额的第三方供应商费用，而我们可能无法获得报销。此外，我们的客户在线向我们提供信用卡账单信息，我们不审查这些交易中使用的实体信用卡，这增加了我们遭受欺诈活动的风险。我们还会因声称客户未授权订阅计划的信用卡交易而向信用卡公司收取费用，我们称之为退款，这是我们过去的经历。如果未经授权的信用卡交易的索赔数量过多，我们可能会因超额退单而被处以巨额罚款，并且我们可能会失去接受信用卡付款的权利。此外，信用卡发卡机构可能会不时更改使用其服务所需的商户标准，包括数据保护和文件标准。我们的第三方付款处理合作伙伴还必须遵守当前和未来的商户标准，接受信用卡作为我们的付费订阅计划的付款。由于欺诈或我们无法接受信用卡付款而造成的重大损失将导致我们的客户群显著减少并损害我们的业务。
我们可能会进行并购活动，这将需要管理层的高度关注，扰乱我们的业务，削弱股东价值，并对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
作为我们扩展平台和发展业务以应对不断变化的技术、客户需求和竞争压力的业务战略的一部分，我们将来可能会对其他公司、产品或技术进行投资或收购。寻找合适的收购候选人可能很困难、耗时且昂贵，而且我们可能无法以优惠的条件完成收购。如果我们完成收购，我们最终可能无法巩固我们的竞争地位或实现此类收购的目标，客户或投资者可能会对我们完成的任何收购持负面看法。我们在整合收购时可能会遇到困难或不可预见的支出，尤其是在我们无法留住被收购公司的关键人员的情况下。现有和潜在客户也可能会推迟或减少对我们平台的使用，因为他们担心此次收购可能会降低我们平台（包括任何新收购的产品）的有效性。此外，如果我们未能成功地将此类收购或与此类收购相关的资产、技术或人员整合到我们的公司，则合并后的公司的业务和经营业绩将受到不利影响。
收购可能会干扰我们的持续运营，分散管理层的主要职责，使我们承担额外的负债，增加我们的开支，使我们受到更高的监管要求，造成不利的税收后果或不利的会计待遇，使我们面临股东和第三方的索赔和争议，并对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。我们可能无法成功评估或利用所收购的技术，也无法准确预测收购交易的财务影响，包括会计费用。我们可能需要为任何此类收购支付现金，这将限制我们现金的其他潜在用途。如果我们负债为任何此类收购提供资金，则此类债务可能会使我们开展业务的能力受到实质性限制，导致固定债务增加，并使我们受到契约或其他限制，这将降低我们的运营灵活性并阻碍我们管理运营的能力。如果我们发行大量与未来收购相关的股权证券，现有股东的所有权将被稀释。
与政府监管和法律事务相关的风险，包括税收和知识产权
我们可能会受到知识产权索赔和其他诉讼的侵害，这些诉讼的支持费用昂贵，如果得到不利解决，可能会对我们产生重大不利影响。
我们的行业有大量的专利和其他知识产权开发活动。我们的竞争对手以及许多其他实体，包括非执业实体和个人，可能拥有或
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声称拥有与我们的行业相关的知识产权。随着我们面临日益激烈的竞争和公众知名度的提高，对我们提出知识产权索赔的可能性也可能增加。我们的竞争对手或其他第三方不时地声称我们侵犯、盗用或侵犯了他们的知识产权，即使我们不知道这些方可能声称的知识产权涵盖我们的平台或我们在业务中使用的部分或全部其他技术。支持此类诉讼的成本，无论是非曲直都是可观的，此类诉讼可能会转移管理层和关键人员的注意力和资源，这可能会严重损害我们的业务、经营业绩和财务状况。我们可能需要以对我们不利的条款来解决此类诉讼。例如，和解可能要求我们获得许可才能继续进行被认定侵犯第三方权利的行为，这种做法可能无法在合理的条件下提供，并可能大大增加我们的运营开支。我们可能根本无法获得继续这种做法的许可。因此，我们还可能被要求开发替代的非侵权技术或做法，或停止这些做法。开发非侵权替代技术或做法将需要大量的努力和费用。同样，如果我们可能参与的任何诉讼未能解决并进入审判，我们可能会受到不利的判决，该判决在上诉时可能无法撤销。例如，判决条款可能要求我们停止部分或全部业务，或要求向另一方支付大笔款项。这些事件中的任何一个都将导致我们的业务和经营业绩因此受到重大不利影响。
如果我们的客户和提供我们平台的第三方提出任何第三方侵权索赔，我们经常需要赔偿我们的经销商合作伙伴和客户，并且此类赔偿义务可能不包括在限制我们风险的合同责任限制条款中。这些索赔可能要求我们代表我们的客户和经销商合作伙伴提起或辩护旷日持久且昂贵的诉讼，无论这些索赔的是非曲直如何。如果其中任何索赔成功，我们可能被迫代表客户和经销商合作伙伴支付赔偿金，可能被要求修改我们涉嫌侵权的平台以使其不侵权，或者可能需要获得所用产品的许可。如果我们无法以商业上合理的条款获得所有必要的许可，我们的客户可能被迫停止使用我们的平台，我们的经销商合作伙伴可能被迫停止销售我们的平台。
如果我们无法保护我们的知识产权，我们的品牌和其他无形资产的价值可能会降低，我们的业务可能会受到不利影响。
我们的成功在一定程度上取决于保护我们的知识产权和专有信息。我们依赖并期望继续依赖商标、版权、专利和商业秘密保护法的组合来保护我们的知识产权和专有信息。此外，我们维持一项政策，要求我们的员工、顾问、独立承包商和参与开发任何重要知识产权的第三方签订保密和发明转让协议，以控制对我们专有信息的访问和使用，并确保将此类员工、承包商、顾问和其他第三方开发的任何知识产权分配给我们。但是，我们无法保证我们签订的保密和专有协议或其他员工、顾问或独立承包商协议能够充分保护我们的知识产权和其他专有信息。此外，我们无法保证这些协议不会被违反，我们无法保证我们将对任何违规行为采取足够的补救措施，也无法保证此类协议的适用对手不会主张我们的知识产权或因这些关系而产生的其他专有信息的权利。此外，我们已经采取和将来可能采取的措施可能无法防止我们的专有解决方案或技术被盗用，尤其是针对不再受雇的官员和员工。
此外，第三方可能有意或无意地侵犯或规避我们的知识产权，如果不产生大量费用，我们可能无法防止侵权。为保护和执行我们的知识产权而提起的诉讼将代价高昂、耗时，并且会分散管理层和关键人员的注意力，并可能导致我们的部分知识产权受到损害或损失。此外，我们执行知识产权的努力可能会遭到抗辩、反诉和反诉，攻击我们知识产权的有效性和可执行性。如果我们的知识产权保护不足以防止第三方使用或挪用，我们的品牌和其他无形资产的价值可能会降低，竞争对手可能能够更有效地模仿我们的平台和运营方法。这些事件中的任何一个都将对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
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我们未能获得或维护某些知识产权的使用权将对我们的业务产生负面影响。
我们未来的成功和竞争地位在一定程度上取决于我们获得或维护平台中使用的某些知识产权的能力。尽管我们在美国获得了知识产权某些方面的专利，还有其他专利申请在美国待处理，但我们没有在外国司法管辖区申请专利保护，也可能无法为我们的专利申请所涵盖的技术获得专利保护。此外，我们无法确保任何专利申请都会获得批准，也无法确保任何已颁发专利所允许的主张范围足够广泛，足以保护我们的技术或平台并为我们提供竞争优势。此外，任何已颁发的专利都可能受到第三方质疑、无效或规避。
美国的许多专利申请可能在提交后的一段时间内不会公开，而且由于科学或专利文献中发现的发布往往比实际发现落后几个月，因此我们无法确定我们是否会成为我们提出的任何专利申请所涵盖的发明的第一个创造者，也无法确定我们将是第一个就此类发明提交专利申请的人。由于某些专利申请可能在一段时间内不会公开，因此我们也有可能在不知情的情况下采用一项技术，而该专利一旦颁发，该技术将侵犯第三方专利。
我们还依赖未获得专利的专有技术。其他人有可能独立开发相同或相似的技术，或者以其他方式获得我们的非专利技术。为了保护我们的商业秘密和其他专有信息，我们要求员工、顾问和独立承包商签订保密协议。我们无法向您保证，在未经授权使用、盗用或披露此类商业秘密、专有技术或其他专有信息的情况下，这些协议将为我们的商业秘密、专有技术或其他专有信息提供有意义的保护。如果我们无法保持技术的专有性质，我们的业务将受到重大不利影响。
我们依靠我们的商标、商品名称和品牌名称来区分我们的解决方案和竞争对手的产品，并且已经在美国和美国以外的某些国家注册或申请注册了其中许多商标。但是，有时第三方可能已经为同样适用于软件市场的产品或解决方案注册了相同或相似的商标。由于我们在某种程度上依赖品牌名称和商标保护来行使我们的知识产权，因此第三方限制使用我们的品牌名称或商标的努力以及在不同国家注册品牌名称和商标的障碍，可能会限制我们在主要市场推广和维护具有凝聚力的品牌的能力。也无法保证待处理或未来的美国或外国商标申请会及时或根本获得批准，也无法保证此类注册将有效保护我们的品牌名称和商标。第三方也可能反对我们的商标申请，或以其他方式质疑我们对商标的使用。如果我们的商标成功受到质疑，我们可能被迫重塑我们的平台品牌，这将导致品牌知名度的丧失，并要求我们投入资源来宣传和营销新品牌。
未来针对我们的任何诉讼的辩护都可能既昂贵又耗时。
我们过去和将来都可能受到正常业务过程中出现的法律诉讼、要求和索赔的约束。我们（包括我们的高管和董事）可能会因许多问题被起诉或面临监管行动，包括诽谤、侵犯民权、违反信托义务、疏忽、侵犯知识产权、违反隐私、数据保护或安全法、人身伤害、产品责任、监管合规性或与通过我们的平台发布或提供的信息相关的其他法律索赔。诉讼可能会导致巨额成本，并可能转移管理层和关键人员的注意力和资源，这可能会严重损害我们的业务、经营业绩和财务状况。保险可能无法承保此类索赔，可能无法提供足够的款项来支付解决一项或多项此类索赔的所有费用，并且可能无法继续按照我们可接受的条款提供服务。对我们提出的没有保险或投保不足的索赔可能会导致意想不到的费用，并可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
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我们对 “开源” 和第三方软件的使用可能会对我们实现解决方案商业化的能力施加意想不到的条件或限制，并且可能会 使我们面临可能的诉讼。
我们在平台和移动应用程序中使用的部分技术包含了 “开源” 软件，将来我们可能会将开源软件整合到我们的平台和移动应用程序中。使用第三方开源软件的公司不时面临索赔，质疑此类开源软件的使用及其对适用开源许可证条款的遵守情况。我们可能会受到声称拥有我们认为是开源软件的所有权或声称不遵守适用的开源许可条款的当事方的诉讼。一些开源许可证要求通过网络分发或提供包括开源软件在内的软件和服务的最终用户提供此类软件的全部或部分内容，在某些情况下，这些软件可能免费包含有价值的专有代码，或者根据特定的开源许可证的条款许可此类代码。虽然我们采用旨在监控我们对第三方开源软件许可证的遵守情况并保护我们宝贵的专有源代码的做法时，我们可能会无意中使用第三方开源软件，使我们面临不遵守此类许可适用条款的指控，包括侵犯知识产权或违反合同的索赔。此外，如果第三方软件提供商已将开源软件整合到我们从该提供商处许可的软件中，则可能要求我们披露包含或修改此类许可软件的源代码。此外，开源软件许可证类型越来越多，几乎没有一种经过法院测试，因此缺乏有关此类许可证类型的正确法律解释的指导。如果发布我们使用或许可的开源软件的作者或其他第三方声称我们没有遵守适用的开源许可证的条件，我们可能会花费大量时间和资源来重新设计我们的部分或全部软件，或者被要求承担巨额法律费用，为此类指控进行辩护，并可能遭受重大损失，禁止出售包含开源软件的平台，并且必须遵守上述条件，包括公共条件发布我们专有源代码的某些部分。
此外，与使用第三方商业软件相比，使用第三方开源软件通常使我们面临更大的风险，因为开源许可方通常不对软件的功能或来源提供担保或控制。使用开源软件还可能带来额外的安全风险，因为此类软件的公开可用性可能使黑客和其他第三方更容易确定如何入侵我们的平台。上述任何一项都可能对我们的业务、财务状况或经营业绩造成损害。
我们依靠第三方许可的软件来提供我们的平台。此外，我们可能需要获得第三方的许可才能使用与平台开发相关的知识产权，这些知识产权可能无法按可接受的条款提供，或者根本无法提供。在我们开发或识别、获得和集成等效技术之前，任何使用开发和维护我们的平台或移动应用程序所需的第三方软件的权利的丧失都可能导致我们的平台或移动应用程序的功能或可用性的丧失。第三方软件中的任何错误或缺陷都可能导致我们的平台或移动应用程序的错误或故障。上述任何一项都将干扰我们平台订阅的分发和销售，损害我们的业务、经营业绩和财务状况。
我们受严格且不断变化的美国和外国法律、法规、规则、合同义务、行业标准、政策以及与人工智能、隐私、数据保护和安全相关的其他义务的约束。我们实际或被认为未能履行此类义务可能会导致监管调查或行动；诉讼；罚款和处罚；业务运营中断；声誉损害；收入或利润损失；以及其他不利的业务后果。
我们接收、处理、存储和使用属于与 Asana 互动的个人的业务和个人信息，包括我们的用户以及潜在的、当前的和以前的客户。关于隐私、数据保护、安全以及商业和个人信息的存储、共享、使用、处理、披露和保护，有许多联邦、州、地方和外国法律和法规。这些法律的范围不断变化，有不同的解释，可能包含不一致之处或与其他法律要求相冲突。为这些法律和其他义务做好准备并努力遵守这些法律和其他义务需要大量的资源，并可能需要改变我们的技术、系统和惯例，以及代表我们处理个人信息的任何第三方的技术、系统和惯例。
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我们力求遵守适用的法律、法规、政策、法律义务、合同和行业标准，并制定了隐私声明和政策、数据处理附录和内部隐私程序以反映这种合规性。但是，这些义务的解释和适用可能在不同司法管辖区之间不一致，并可能与其他规则或我们的做法相冲突。我们未能或被认为未能遵守我们的隐私声明和政策、对用户、客户或其他第三方的隐私相关义务或我们的隐私相关法律义务，或任何导致意外或未经授权泄露、滥用或转移业务或个人信息或其他用户或客户数据的数据泄露行为，都可能导致国内或外国政府采取执法行动、调查、处罚、审计、检查、罚款、禁令、诉讼或我们的用户、客户对我们的公开声明，消费者、监管机构、消费者权益团体或其他人，这将对我们的声誉和业务产生不利影响。我们还可能承担调查和辩护此类索赔的巨额费用，如果我们被认定负有责任，还可能造成重大损失。
近年来，外国隐私、数据保护和安全法律变得更加严格，正在经历快速变化的时期，这可能会增加我们在新的和现有地区提供产品和服务的成本和复杂性。例如，欧盟2019/679年《通用数据保护条例》（“欧盟GDPR”）、根据《2018年欧盟（退出）法》（“UK GDPR”）第 3 条构成英国（“英国”）法律一部分的欧盟 GDPR、澳大利亚的《隐私法》和加拿大的《个人信息保护和电子文件法》对个人信息的处理提出了严格的要求。欧洲隐私、数据保护和安全法，包括欧盟GDPR和英国GDPR，给个人信息的处理带来了巨大而复杂的负担，规定了强有力的监管执法，并考虑对违规行为进行严厉处罚。不遵守欧盟GDPR和英国GDPR可能会引发高达2000万欧元（英国GDPR为1,750万英镑）或我们全球收入的4％的罚款，对数据处理的限制或禁止，并可能受到私人诉讼权和执法机制的侵害，包括广泛的审计和检查权，或与处理法律授权代表其利益的个人信息有关的私人诉讼。
在全球范围内，某些司法管辖区已经颁布了数据驻留法或数据本地化法，并对个人信息的跨境传输提出了要求。例如，欧洲的跨境传输格局目前不稳定，欧洲以外的其他国家已经颁布或正在考虑颁布跨境数据传输限制和法律，要求对数据存储和处理地点进行数据驻留或其他限制，这可能会增加经商的成本和复杂性。欧盟 GDPR 通常限制向欧洲经济区以外的国家（例如美国）传输个人信息，欧盟委员会认为这些国家无法提供足够水平的隐私、数据保护和安全。此外，瑞士和英国法律包含与欧盟GDPR类似的数据传输限制。尽管目前有有效的机制可以根据法律将数据从欧洲经济区和英国传输到美国，例如欧洲经济区的标准合同条款、英国的国际数据传输协议/附录以及欧盟-美国数据隐私框架及其英国扩展（允许向自我证明合规并参与该框架的相关美国组织进行传输），这些机制面临法律挑战，这些跨境数据传输的未来仍存在一些不确定性。如果我们无法为跨境个人信息传输实施有效的合规机制，我们可能会面临更大的监管行动、巨额罚款以及禁止处理或传输来自欧洲经济区、英国或其他地方的个人信息的禁令。无法向美国导入个人信息可能会对我们的业务运营产生重大负面影响，包括限制我们与服务提供商、承包商和其他受欧洲和其他隐私、数据保护和安全法律约束的公司合作的能力；或者要求我们花费巨额费用提高在欧洲或其他地方的数据处理能力。
此外，欧盟有关使用在线Cookie和类似在线跟踪器的规定变得越来越严格，因为公司必须事先获得数据主体的同意，然后才能将此类跟踪器放置在浏览器上。世界其他地区也同样通过了隐私法规，这可能会增加对Cookie收集和使用的限制，并对违规者处以罚款。这些发展可能会影响我们的分析和广告活动以及我们分析用户如何与我们的服务互动的能力。
除欧盟外，越来越多的其他全球司法管辖区，例如巴西、日本、印度和加拿大，正在考虑或已经通过立法，以实施隐私、数据保护和安全要求，或者要求对数据进行本地存储和处理或类似的要求，这可能会增加成本
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以及交付平台的复杂性，尤其是在我们在国际上扩展业务时。其中一些法律，例如巴西的《通用数据保护法》或日本的《个人信息保护法》，规定了与欧盟GDPR相似的义务。
在美国，国内隐私、数据保护、安全和消费者保护立法也变得越来越普遍。在过去的几年中，包括加利福尼亚州、弗吉尼亚州、科罗拉多州、康涅狄格州和犹他州在内的许多美国州都颁布了全面的隐私法，对受保企业规定了某些义务，包括在隐私声明中提供具体披露，赋予居民有关其个人信息的某些权利，例如访问、更正或删除某些个人信息的权利，以及选择退出某些数据处理活动的权利，例如定向广告、分析和自动决策。这些权利的行使可能会影响我们的业务和提供产品和服务的能力。某些州还对处理某些个人信息（包括敏感信息）施加了更严格的要求，例如进行数据隐私影响评估。这些州法律允许对违规行为处以法定罚款。例如，经2020年《加州隐私权法》（“CPRA”）（统称为 “CCPA”）修订的《2018年加州消费者隐私法》要求处理加州居民消费者、企业代表和员工信息的公司在隐私声明中提供具体披露，并尊重此类个人行使某些个人隐私权的请求。CCPA规定对每起故意违规行为处以最高7,500美元的罚款，并允许受某些数据泄露影响的私人诉讼当事人追回巨额法定赔偿。其他州以及联邦和地方各级也在考虑类似的法律，我们预计未来会有更多州通过类似的法律。此类法律的颁布可能会有相互冲突的要求，这将给合规带来挑战，并增加我们和我们所依赖的第三方的法律风险和合规成本。
此外，联邦贸易委员会和许多州检察长继续对看似不公平或欺骗性的在线数据收集、使用、传播以及安全和隐私做法的公司和个人执行联邦和州消费者保护法。我们还发布隐私政策、营销材料和其他声明，例如遵守有关隐私、数据保护和安全的某些认证或自我监管原则。如果发现这些政策、材料或声明存在缺陷、缺乏透明度、欺骗性、不公平或误导我们的做法，我们可能会受到监管机构的调查、执法行动或其他不利后果。
美国在联邦和州一级、欧盟乃至全球范围内都有许多立法提案，这些提案可能会在电子商务和其他相关立法或第三方侵犯版权的责任等领域规定新的义务。我们尚无法确定未来的法律、法规和标准可能对我们的业务产生的影响。
除隐私、数据保护和安全法律外，根据合同，我们现在或可能受行业团体采用的行业标准的约束，将来可能会受到此类义务的约束。我们还受与隐私、数据保护和安全相关的其他合同义务的约束，我们履行这些义务的努力可能不会成功。
我们在产品和服务中使用人工智能，包括生成式人工智能。人工智能的开发和使用带来了各种隐私、数据保护和安全风险，可能会影响我们的业务。人工智能技术受现行隐私、数据保护和安全法律的约束，并可能受其他新法律法规的约束。例如，一些国家、州和地方已经提出或颁布了与在产品和服务中使用人工智能技术有关的措施，包括欧盟的《人工智能法》。这些法规的影响难以预测，我们预计其他司法管辖区也会通过类似的法律。此外，某些隐私法将权利扩展到消费者（例如删除某些个人信息的权利），并规范了自动决策，这可能与我们对人工智能的使用不兼容。这些义务可能会使我们更难使用人工智能开展业务，导致监管部门处以罚款或处罚，要求我们改变商业惯例，重新培训我们的人工智能，或者阻止或限制我们对人工智能的使用。例如，联邦贸易委员会要求其他公司交出（或泄露）通过使用人工智能产生的宝贵见解或培训，因为他们声称该公司违反了隐私和/或消费者保护法。如果我们不能使用人工智能，或者人工智能的使用受到限制，我们的业务效率可能会降低，或者我们可能处于竞争劣势。
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我们受反腐败、反贿赂和类似法律的约束，不遵守这些法律可能会使我们受到刑事处罚或巨额罚款，并损害我们的业务和声誉。
我们受反腐败和反贿赂及类似法律的约束，例如经修订的 1977 年美国《反海外腐败法》、《美国法典》第 18 篇第 201 节中所载的美国国内贿赂法规、美国爱国者法案、2010 年英国反贿赂法以及我们开展活动的国家的其他反腐败、反贿赂和反洗钱法律。近年来，反腐败和反贿赂法得到严格执行，并被广泛解释，禁止公司及其雇员和代理人向政府官员和其他私营部门人员许诺、授权、支付或提供不当付款或其他福利。随着我们的国际销售和业务的增加，我们在这些法律下的风险可能会增加。不遵守这些法律可能会使我们面临调查、制裁、和解、起诉、其他执法行动、利润流失、巨额罚款、损害赔偿、其他民事和刑事处罚或禁令、媒体的负面报道和其他后果。任何调查、行动或制裁都可能损害我们的业务、经营业绩和财务状况。
我们受到各种出口、进口、贸易和经济制裁法律法规的约束，这些法律和法规可能会损害我们在国际市场上的竞争能力，并使我们承担违规责任。
我们的业务活动受各种出口、进口、贸易和经济制裁法律法规的约束，其中包括由商务部工业和安全局（“BIS”）管理的《美国出口管理条例》，以及美国财政部外国资产控制办公室（“OFAC”）维持的经济和贸易制裁条例，我们统称为 “贸易管制”。贸易管制可能会禁止或限制向某些政府、个人、实体、国家和地区（包括作为全面制裁目标的政府、个人、实体、国家和地区）销售或供应某些产品，包括加密物品和其他技术和服务。我们将加密技术纳入我们的平台，这可能会要求其向美国境外的出口遵守各种出口许可要求，包括许可、遵守许可证例外情况或其他适当的政府授权，包括向美国商务部提交加密分类申请或自我分类报告。此外，其他许多国家对某些加密和其他技术的进出口进行监管，包括通过进口许可和许可要求，并颁布了可能限制我们分发平台的能力或可能限制组织在这些国家使用我们平台的能力的法律。
尽管我们实施了旨在促进和实现对适用贸易管制的合规性的控制措施，但过去，在提交所需文件和获得国际清算银行有关我们软件出口的授权之前，我们可能无意中向某些明显违反美国制裁法律的客户提供了某些服务，并出口了软件和源代码。因此，我们向OFAC和BIS自愿提交了有关这些活动的自我披露。2020年6月29日，国际清算银行决定不对我们处以民事罚款，并发出警告信，以解决我们对过去明显无意中违反美国出口管理条例的自愿自我披露问题。2021年2月25日，OFAC决定不对我们处以民事罚款或采取其他执法行动，并发布了一封警示信，以解决我们对过去明显无意中违反《伊朗交易和制裁条例》、《叙利亚制裁条例》、《古巴资产控制条例》和《苏丹制裁条例》的自愿自我披露问题。尽管国际清算银行和外国资产管制处的信函是每起案件的最终执法回应，但它们并不妨碍BIS或OFAC今后在各自的授权下采取执法行动。
尽管我们力求在完全遵守贸易管制的情况下开展业务，但我们无法保证这些控制措施将完全有效。违反贸易管制可能会使我们公司（包括负责人员）遭受各种不利后果，包括民事或刑事处罚、政府调查和出口特权的丧失。此外，对于我们平台的特定交易或使用，获得必要的授权，包括任何所需的许可证，可能非常耗时，无法保证，并可能导致销售机会的延迟或丧失。此外，如果我们的经销商合作伙伴未能获得任何所需的进口、出口或再出口许可证或许可证，这可能会导致我们违法，我们还可能遭受声誉损害和其他负面后果，包括政府的调查和处罚。
最后，我们的平台变更或贸易管制的未来变化，例如我们看到的美国和其他政府为应对俄罗斯入侵乌克兰以及以色列和加沙地带的武装冲突而发布的变化，可能会导致我们无法向某些客户提供平台或减少使用量
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我们的平台由从事国际业务的现有或潜在客户提供。减少对我们平台或移动应用程序的使用，或者增加对我们出口或销售平台和移动应用程序能力的限制，都将对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
可能会颁布税法或法规的变更，或者对我们或我们的客户适用现行税收法律或法规，这可能会增加我们平台的成本并损害我们的业务。
收入、销售、使用、增值或其他税法、法规、规则、规章或条例可以随时颁布或修改（可能具有追溯效力），并且可能仅或不成比例地适用于通过互联网提供的产品和服务。这些法规或修正案可能会减少我们的销售活动，因为税收将带来固有的成本增加，并最终损害我们的经营业绩和现金流。
美国联邦、州、地方和国际税法对以电子方式提供的服务的适用尚不明确，而且还在不断变化。现有的税法、法规、规则、规章或条例可能会对我们造成不利的解释或适用，可能具有追溯效力，这可能要求我们或我们的客户支付额外的税款，并要求我们或我们的客户支付罚款或罚款以及过去金额的利息。如果我们未能成功向客户征收此类应缴税款，我们将承担此类费用，从而对我们的经营业绩产生不利影响，损害我们的业务。
在全球多个税法日益复杂的司法管辖区，我们可能会被征税，其适用可能不确定。尽管迄今为止，我们只需要在某些外国司法管辖区缴纳所得税和增值税，但由于适用税收原则的变化，包括提高税率、新的税法或对现有税法和先例的修订解释，我们在这些司法管辖区缴纳的税额可能会大幅增加，这可能会损害我们的流动性和经营业绩。此外，这些司法管辖区的当局可以审查我们的纳税申报并征收额外的税款、利息和罚款，当局可以声称各种预扣税要求适用于我们或我们的子公司，或者断言我们或我们的子公司无法享受税收协定的好处，任何一项都会损害我们和我们的经营业绩。
如果要求我们在历史上没有这样做的司法管辖区因订阅平台而征收销售税、增值税或其他相关税，我们的业务、经营业绩和财务状况可能会受到损害。
我们在多个司法管辖区征收销售税和增值税。一个或多个州或国家可能试图向我们征收增量或新的销售、使用、增值或其他征税义务。一个州、国家或其他司法管辖区成功断言我们应该或应该征收额外的销售税、使用税、增值税或其他税，除其他外，可能会导致巨额纳税，给我们带来沉重的管理负担，由于任何此类销售、增值税或其他相关税的增量成本，使潜在客户不愿订阅我们的平台，或者以其他方式损害我们的业务、经营业绩和财务状况。
我们使用净营业亏损结转额和某些其他税收属性的能力可能受到限制。
我们预计在不久的将来不会盈利，可能永远无法实现盈利，并且在我们的历史中已经蒙受了可观的净营业亏损（“NOL”）。一般而言，根据经修订的1986年《美国国税法》第382和383条，经过 “所有权变更” 的公司使用变更前的NOL或税收抵免来抵消未来的应纳税所得额或税收抵免的能力受到限制。出于这些目的，所有权变更通常发生在三年内持有公司至少5％股票的一位或多位股东或一组股东的股票所有权变动总额超过50个百分点时。自成立以来，我们经历了所有权变动，我们对净营业亏损结转额的使用将受到年度限制。但是，预计年度限制不会导致税收属性结转在使用前到期。随着股票所有权的后续转移（其中一些转移超出了我们的控制范围），我们可能会经历更多的所有权变动。因此，即使我们实现了盈利，我们也可能无法使用净利润率和其他税收属性的重要部分。
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与我们的资本配置策略相关的风险
我们可能需要额外的资本，而且我们无法确定是否会有额外的融资。
从历史上看，我们的运营和资本支出主要通过出售可转换为资本存量的资本存量和债务证券来筹集运营和资本支出。将来，我们可能会通过额外的债务或股权融资筹集更多资金，以支持我们的业务增长，应对商机、挑战、竞争或不可预见的情况，或者出于其他原因。我们正在持续评估融资来源，将来可能需要筹集更多资金。我们获得额外资本的能力将取决于我们的发展努力、商业计划、投资者需求、经营业绩、资本市场状况和其他因素。如果整体经济长期受到负面影响，我们的经营业绩、财务状况和现金流可能会受到重大不利影响。此外，长期的严重经济衰退可能会给业务带来各种风险，包括削弱我们发展潜在业务的能力，以及在需要时以可接受的条件（如果有的话）筹集额外资金的能力降低。我们无法向您保证，我们将在需要时以优惠条件或根本获得额外融资。如果我们通过发行股权、股票挂钩或债务证券筹集额外资金，则这些证券的权利、优先权或特权可能优先于现有股东的权利，而现有股东可能会受到稀释。此外，如果我们无法在需要时获得额外资本，或者无法以令人满意的条件获得额外资本，那么我们继续支持业务增长或应对商机、挑战、竞争或不可预见情况的能力将受到不利影响。
由于与2022年11月优先担保信贷额度下的债务相关的契约，我们的经营活动可能会受到限制，如果发生违约，我们可能需要偿还未偿债务，这将对我们的业务产生不利影响。此外，我们的贷款机构未来的运营挑战可能会影响我们快速获得额外流动性的能力。
2022年11月7日，我们与几家银行和其他金融机构或实体签订了一项协议，硅谷银行（“SVB”）担任发卡贷方、行政代理人和抵押代理人，根据该协议，我们可以产生本金总额不超过1.5亿美元的贷款，包括本金总额等于5000万美元的定期贷款额度和总额不超过1亿美元的循环贷款额度，包括 3000万美元的信用证次级贷款（合起来并经修订）2023年4月13日的 “2022年11月优先担保信贷额度”）。2023年3月27日，第一公民银行股份公司（“第一公民”）宣布已签订协议，购买SVB的资产和负债，包括我们2022年11月的优先担保信贷额度。我们仍然有能力根据2022年11月的优先担保信贷额度进行额外借款，该信贷额度现在由SVB作为第一公民的一个部门持有。
此外，2022年11月的优先担保信贷额度包括借款和契约的惯常条件，包括限制我们承担留置权、承担债务、进行或持有投资、执行某些控制权变更交易、企业合并或对业务进行其他根本性变革、处置资产、进行某些类型的限制性付款或进行某些关联方交易的能力，但惯例例外情况除外。此外，2022年11月的优先担保信贷额度包含财务契约，要求我们将调整后的合并速动比率维持在1.25比1.00之间，以及最低现金调整后的息税折旧摊销前利润，每季度进行一次测试。2022年11月的优先担保信贷额度包含与付款违约、违反契约、重大债务交叉加速、破产相关违约、判决违约以及某些控制权变更事件的发生等相关的惯常违约事件。不遵守一项或多项契约和限制或发生违约事件可能会导致2022年11月优先担保信贷额度的全部或部分本金余额立即到期并应付并终止承诺。这些对我们经营业务能力的限制可能会对我们的业务产生不利影响。
一般风险
我们公布的财务业绩可能会受到美国普遍接受的会计原则变化的不利影响。
美国公认的会计原则受财务会计准则委员会（“FASB”）、美国注册会计师协会、证券和证券的解释
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交易委员会（“SEC”）以及为颁布和解释适当的会计原则而成立的各种机构。这些原则或解释的变化可能会对我们报告的财务业绩产生重大影响，并可能影响在宣布变更之前完成的交易的报告。
未能建立和维持有效的披露控制和财务报告内部控制制度，可能会对我们及时编制准确的财务报表或遵守适用法规的能力产生不利影响。
除其他外，《萨班斯-奥克斯利法案》要求我们保持有效的披露控制和程序以及对财务报告的内部控制。我们将继续制定和完善我们的披露控制措施和其他程序，旨在确保我们在向美国证券交易委员会提交的报告中要求披露的信息得到在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告，并确保根据经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）在报告中披露的信息得到积累并传达给我们的主要执行官和财务官。我们还在继续改善对财务报告的内部控制。为了维持和提高我们的披露控制和程序以及财务报告内部控制的有效性，我们已经花费了大量资源，包括与会计相关的成本和投资，以加强我们的会计制度，并且预计将继续花费这些资源。如果这些新的或改进的控件和系统中的任何一个无法按预期运行，我们的控制措施可能会遇到重大缺陷。除了根据公认会计原则（“GAAP”）确定的业绩外，我们还认为某些非公认会计准则指标可能有助于评估我们的经营业绩。我们在本10-Q表季度报告中提出了某些非公认会计准则财务指标，并打算在未来向美国证券交易委员会提交的文件和其他公开声明中继续介绍某些非公认会计准则财务指标。任何未能准确报告和提交我们的非公认会计准则财务指标都可能导致投资者对我们报告的财务和其他信息失去信心，这可能会对我们的A类普通股的交易价格产生负面影响。
由于我们业务状况的变化，我们目前的控制措施和我们制定的任何新控制措施都可能不足。此外，将来可能会发现我们的披露控制和财务报告内部控制方面的弱点。任何未能制定或维持有效控制措施或在实施或改进控制措施时遇到的任何困难都可能损害我们的经营业绩或导致我们无法履行报告义务，并可能导致重报前期的合并财务报表。任何未能实施和维持对财务报告的有效内部控制的行为也可能对定期管理评估和年度独立注册会计师事务所认证报告的结果产生不利影响，这些报告涉及财务报告内部控制的有效性，我们最终将被要求将其纳入向美国证券交易委员会提交的定期报告中。无效的披露控制和程序以及对财务报告的内部控制也可能导致投资者对我们报告的财务和其他信息失去信心，这可能会对我们的A类普通股的交易价格产生负面影响。此外，如果我们无法继续满足这些要求，我们可能无法继续在纽约证券交易所（“NYSE”）或长期证券交易所（“LTSE”）上市。我们需要提供年度管理报告，说明我们对财务报告的内部控制的有效性。
我们的独立注册会计师事务所必须正式证明我们对财务报告的内部控制的有效性，并且如果对我们的财务报告内部控制的记录、设计或运作水平不满意，可能会发布负面报告。任何未能维持有效的披露控制和对财务报告的内部控制都可能损害我们的业务、经营业绩和财务状况，并可能导致我们的A类普通股交易价格下跌。
我们可能面临外币汇率波动的风险。
尽管我们历来以美元与大多数客户和供应商进行交易，但我们也以外币和我们开展业务的外国司法管辖区进行过交易，预计未来将继续以更多外币进行交易。因此，由于反映在收益中的交易和转化调整，外币兑美元价值的下降可能会对我们的收入和经营业绩产生不利影响。此外，外币相对于美元的价值的波动可能使我们更难发现业务和经营业绩的潜在趋势。
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如果事实证明我们与关键会计政策有关的估计或判断不正确，我们的经营业绩可能会受到不利影响。
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出影响合并财务报表中报告的金额的估算和假设。我们的估算基于历史经验以及我们认为在这种情况下合理的其他各种假设，如标题部分所示 第 2 项。 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。这些估计的结果构成了对资产、负债和权益的账面价值以及从其他来源看不见的收入和支出金额做出判断的基础。编制合并财务报表时使用的重要假设和估计包括与长期资产的使用寿命和账面价值、普通股的公允价值、股票薪酬支出、递延合同收购成本的受益期和所得税有关的假设和估计。如果我们的假设发生变化或实际情况与我们的假设不同，我们的经营业绩可能会受到不利影响，这可能导致我们的经营业绩低于证券分析师和投资者的预期，导致我们的A类普通股交易价格下跌。
灾难性事件、健康流行病或地缘政治冲突可能会干扰我们的业务。
自然灾害或其他灾难性事件可能会对我们的运营、国际商业和全球经济造成损害或中断，因此可能损害我们的业务。特别是，健康危机，例如 COVID-19 疫情，以及国际冲突，例如俄罗斯入侵乌克兰或以色列和加沙地带的武装冲突，包括政府、市场和公众的反应，可能会对我们在全球和受影响地区的办公室的业务、运营和经营业绩造成许多不利后果，其中许多是我们无法控制的。
我们的总部和大量员工位于加利福尼亚州的旧金山，美国西海岸有活跃的地震区。如果发生重大地震、飓风或灾难性事件，例如火灾、停电、电信故障、网络攻击、战争或恐怖袭击，我们可能无法继续运营，并可能承受系统中断、声誉损害、平台开发延迟、平台长时间中断、安全漏洞和关键数据丢失，所有这些都将损害我们的业务、运营业绩和财务状况。恐怖主义行为还将对互联网或整个经济造成干扰。此外，我们维持的保险可能不足以弥补因灾难或其他业务中断而造成的损失。我们的灾难恢复计划可能不足以解决所有方面或任何意想不到的后果或事件，我们的保险可能不足以补偿我们可能发生的损失。
与我们的A类普通股所有权相关的风险
我们的A类普通股的交易价格可能会波动，并可能大幅快速下跌。
除了前面风险因素中描述的因素外，我们的A类普通股的交易价格一直并将继续受到广泛波动的影响，其中许多因素是我们无法控制的，包括：
•我们的经营业绩的实际或预期波动；
•股票市场的总体表现，整个经济以及通货膨胀压力等宏观经济因素；
•我们可能向公众提供的财务预测的变化或我们未能实现这些预测；
•证券分析师未能启动或维持对我们的报道，任何关注我们公司的证券分析师更改了财务估计，或者我们未能达到这些估计或投资者的预期；
•我们平台订阅计划定价的变化；
•我们的增长率相对于竞争对手的实际或预期变化；
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•我们潜在市场的预期未来规模或增长率的变化；
•我们或竞争对手发布的新产品或收购、战略合作伙伴关系、合资企业或筹资活动或承诺的公告；
•董事会成员、管理层或关键人员的增补或离职；
•涉及我们或我们行业中其他公司的谣言和市场投机；
•适用于我们业务的新法律或法规或对现行法律或法规的新解释，包括与美国或全球的隐私、数据保护和安全相关的法律或法规；
•威胁或对我们提起的诉讼；
•其他事件或因素，包括银行倒闭、战争、恐怖主义事件或对这些事件的反应；
•健康流行病，例如流感和其他高度传染性疾病或病毒；以及
•我们或我们的证券持有人，尤其是我们的创始人、董事、执行官和主要股东对A类普通股的出售、购买或期望，他们均不受任何合同封锁协议或其他转让合同限制的约束。
此外，新上市公司的股票市场，尤其是科技行业的公司，经历了重大的价格和交易量波动，这些波动已经并将继续影响这些公司的股价。包括科技公司在内的许多公司的股价波动通常与这些公司的经营业绩无关。例如，尽管我们的收入同比增长，但由于普遍低迷和股市不稳定性加剧，我们的股价在过去一年中经历了巨大的波动。过去，股票交易价格波动的公司会受到证券集体诉讼。如果我们卷入证券诉讼，可能会使我们承担巨额成本，转移资源和管理层对业务的注意力，并对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们的最大股东将有能力影响董事选举和其他需要股东批准的事项的结果。
截至2024年4月30日，我们的联合创始人、总裁、首席执行官、董事长兼最大股东达斯汀·莫斯科维茨实益拥有我们已发行的A类普通股和B类普通股的很大一部分，共占我们资本存量的大部分投票权。莫斯科维茨先生可以对需要股东批准的事项施加重大影响。这种所有权的集中可能会限制或阻碍您在可预见的将来影响公司事务的能力，包括董事选举、组织文件的修改、所有或基本上全部资产的任何合并、合并、出售，或其他需要股东批准的重大公司交易。此外，这可能会阻止或阻止您主动提出的收购提案或股本要约，您可能认为这些提议符合您作为我们的股东的最大利益。
我们普通股的双重类别结构实际上是将投票控制权集中在我们的创始人、董事、执行官及其各自的关联公司身上。这种所有权将限制或排除您影响公司事务的能力，包括董事选举、组织文件的修改、所有或基本上全部资产的任何合并、合并、出售，或其他需要股东批准的重大公司交易。
我们的B类普通股每股有10张选票，而我们的A类普通股，即在纽约证券交易所和伦敦证券交易所上市的股票，每股有一票。我们的创始人、董事、执行官及其关联公司拥有我们资本存量的大部分投票权。由于我们的B类普通股和A类普通股之间的投票比例为10比1，因此我们的B类普通股的持有人可以继续控制我们普通股合并投票权的很大一部分，因此能够控制提交给股东批准的所有事项，直到下文所述的自动转换之日，届时B类普通股和A类普通股的所有已发行股份将自动转换为单一类别的股份
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普通股。这种集中控制可能会限制或阻碍您在可预见的将来影响公司事务的能力，包括董事选举、组织文件的修改，以及任何合并、合并、出售我们全部或基本上全部资产或其他需要股东批准的重大公司交易。此外，这可能会阻止或阻止您主动提出的收购提案或股本要约，您可能认为这些提议符合您作为我们的股东的最大利益。
B类普通股持有人未来的转让通常会导致这些股票转换为A类普通股，但有限的例外情况除外，例如出于遗产规划目的进行的某些转让。此外，B类普通股的每股将在以下日期自动转换为一股A类普通股：（i）当时已发行B类普通股三分之二的持有人投赞成票的日期，（ii）莫斯科维茨先生去世或永久残疾一年后，或（iii）以较晚的日期，即（x）2030年9月21日 (y) 莫斯科维茨先生不再担任我们首席执行官或董事会成员的日期。随着时间的推移，将B类普通股转换为A类普通股将增加长期保留股票的B类普通股持有人的相对投票权。因此，除莫斯科维茨先生外，当其他B类普通股持有人出售或以其他方式将其股票转换为A类普通股时，持有我们B类普通股的一个或多个个人或实体有可能获得重要的投票控制权。
我们无法预测我们的双重类别结构可能对我们的A类普通股交易价格产生的影响。
我们无法预测我们的双重类别结构是否会导致我们在纽约证券交易所和伦敦证券交易所的A类普通股的交易价格下降或更具波动性，从而造成负面宣传或其他不利后果。例如，某些指数提供商宣布限制将具有多类别股票结构的公司纳入其某些指数。富时罗素要求其指数的新成分股将公司5％的投票权掌握在公众股东手中。根据此类政策，我们普通股的双重类别结构可能使我们没有资格被纳入某些指数。因此，如果我们不包括在内，共同基金、交易所交易基金和其他试图被动追踪这些指数的投资工具可能不会投资我们的A类普通股，并且我们的A类普通股的交易价格可能会受到不利影响。此前，标普道琼斯还将使用双重或多类资本结构的公司排除在其指数之外，包括标普500指数、标普中型股400指数和标普小型股600指数，它们共同构成标普综合1500指数。但是，在2023年4月，它撤销了这一政策，宣布具有双重或多类别资本结构的公司将再次有资格被纳入其指数。我们无法确定该政策或其他指数的政策是否会进一步改变，使我们未来没有资格被纳入指数。
此外，由于缺乏通过投票对公司事务和政策产生有意义影响的能力，机构投资者和某些投资基金也可能被排除在外、不愿或不愿投资于具有多类别结构的实体。这种限制、不情愿和不愿望可能会降低我们的A类普通股对投资者的吸引力，因此，我们的A类普通股的市场价格可能会受到不利影响。
在公开市场上出售大量A类普通股，或者认为可能发生销售，可能会导致我们的A类普通股的交易价格下跌。
向公开市场出售大量A类普通股，尤其是我们的创始人、董事、执行官和主要股东的出售，或者认为这些出售可能大量发生，都可能导致我们的A类普通股的交易价格下跌。
此外，我们的某些证券持有人有权要求我们在公开转售A类普通股时提交注册声明，或者将此类股票纳入我们可能为我们或其他股东提交的注册声明中，但须遵守某些条件。我们为注册额外股票而提交的任何注册声明，无论是由于注册权还是其他原因，都可能导致我们的A类普通股的交易价格下跌或波动。
我们还可能不时发行与融资、收购、投资或其他相关的股本或可转换为股本的证券。任何此类发行都可能导致我们现有股东大幅稀释，并导致我们的A类普通股的交易价格下跌。
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我们的业务和财务业绩可能与我们披露的任何预测或第三方可能归因于我们的任何信息有所不同。
我们可能会不时通过公开披露就我们的预计业务或财务业绩提供指导。但是，任何此类预测都涉及风险、假设和不确定性，我们的实际结果可能与此类预测存在重大差异。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于这些风险因素中确定的因素，其中一些或全部是不可预测的或在我们的控制范围内。其他未知或不可预测的因素也可能对我们的业绩产生不利影响，我们没有义务更新或修改任何预测，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。此外，各种新闻来源、博客作者和其他出版商经常就我们的历史或预期业务或财务业绩发表声明，即使这些信息直接或间接归因于我们，您也不应依赖任何此类信息。
如果证券或行业分析师不发表有关我们业务的研究，或者他们发表不利的研究，我们的交易价格和交易量可能会下降。
我们无法向您保证，任何股票研究分析师都会充分提供有关我们公司和A类普通股的研究报道。缺乏足够的研究覆盖范围可能会损害我们的A类普通股的流动性和交易价格。就股票研究分析师确实提供我们公司和A类普通股的研究报道而言，我们将无法控制他们报告中包含的内容和观点。如果其中一位或多位分析师下调我们的股票评级或发表不准确或不利的评论或研究，我们的A类普通股的交易价格可能会下跌。如果其中一位或多位分析师停止对我们公司的报道，或者未能定期发布有关我们的报告，则对A类普通股的需求可能会减少，这反过来又可能导致我们的交易价格或交易量下降。
上市公司的要求可能会使我们的资源紧张，转移管理层的注意力，并影响我们吸引和留住执行管理层和合格董事会成员的能力。
作为一家上市公司，我们受到《交易法》、纽约证券交易所和伦敦证券交易所的上市准则以及其他适用的证券规则和条例的报告要求的约束。我们预计，这些规章制度的要求将继续增加我们的法律、会计和财务合规成本，使某些活动变得更加困难、耗时和昂贵，并给我们的人员、系统和资源带来巨大压力。由于遵守适用于上市公司的规章制度非常复杂，我们的管理层可能会将注意力从其他业务问题上转移开，这可能会损害我们的业务、经营业绩和财务状况。尽管我们已经雇用了更多员工来帮助我们遵守这些要求，但将来我们可能需要雇用更多员工或聘请外部顾问，这将增加我们的运营开支。此外，与公司治理和公开披露相关的法律、法规和标准的变化给上市公司带来了不确定性，增加了法律和财务合规成本，并使一些活动更加耗时。这些法律、法规和标准会受到不同的解释，在许多情况下，这是由于它们缺乏具体性，因此，随着监管和管理机构提供新的指导，它们在实践中的应用可能会随着时间的推移而发生变化。这可能会导致合规问题持续存在不确定性，并导致持续修订披露和治理做法所必需的成本增加。我们打算投入大量资源来遵守不断变化的法律、法规和标准，这项投资可能会增加一般和管理费用，并将管理层的时间和精力从业务运营转移到合规活动上。如果我们遵守新法律、法规和标准的努力与监管或管理机构意图的活动因其适用和实践方面的含糊不清而有所不同，则监管机构可能会对我们提起法律诉讼，我们的业务可能会受到损害。作为一家受这些新规章制度约束的上市公司，我们获得董事和高级管理人员责任保险的成本已经并将继续增加，而且我们可能需要接受减少的承保范围或承担更高的费用才能获得保险。这些因素还可能使我们更难吸引和留住合格的董事会成员，特别是可以在审计委员会和薪酬委员会任职的成员以及合格的执行官。由于要求上市公司履行披露义务，我们的业务和财务状况将变得更加明显，这可能会增加受到威胁或实际诉讼（包括竞争对手和其他第三方的诉讼）的风险。如果此类索赔成功，我们的业务、经营业绩和财务状况都将受到损害，即使索赔没有导致诉讼或在我们的网站上得到解决
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青睐，这些索赔以及解决这些索赔所需的时间和资源将转移我们的管理资源，损害我们的业务、经营业绩和财务状况。
我们不打算在可预见的将来支付股息。
我们从未申报或支付过任何股本的现金分红，我们也不打算在可预见的将来支付任何现金分红。我们预计将保留未来的收益（如果有），为我们业务的发展和增长提供资金。未来支付股息的任何决定将由董事会自行决定。此外，我们的2022年11月优先担保信贷额度包含对我们支付股息能力的限制。因此，投资者必须依靠出售其A类普通股作为实现投资未来收益（如果有）的唯一途径。
额外的股票发行可能会导致我们的股东大幅稀释。
我们可能会不时发行与融资、收购、投资或其他相关的股本或可转换为股本的证券。我们股票的额外发行将导致我们股票的现有持有者稀释。此外，行使股票期权购买我们的股票以及结算限制性股票单位将导致进一步稀释。稀释量可能很大，具体取决于发行或行使的规模。例如，2022年9月7日，我们以私募交易向首席执行官兼联合创始人达斯汀·莫斯科维茨发行并出售了19,273,127股A类普通股，以每股18.16美元的收购价计算，总收益约为3.5亿美元。未来的任何此类交易、票据或发行都可能导致我们现有股东大幅稀释，并导致我们的A类普通股的交易价格下跌。
我们的公司章程文件和特拉华州法律中的某些规定可能会阻止或阻碍我们的股东试图更换我们的管理层或收购我们的控股权，因此我们的A类普通股的交易价格可能会降低。
我们重述的公司注册证书以及经修订和重述的章程中有一些规定，即使我们的股东认为控制权变更是有利，也可能使第三方难以收购或试图收购我们公司的控制权。这些反收购条款包括：
•一个机密的董事会，因此并非我们董事会的所有成员都是同时选举产生的；
•我们董事会决定董事人数、填补任何空缺和新设董事职位的能力；
•要求只有出于正当理由才能将我们的董事免职；
•禁止董事进行累积投票；
•修改我们重述的公司注册证书以及经修订和重述的章程中的某些条款的要求必须获得绝对多数；
•授权发行 “空白支票” 优先股，供我们的董事会用来实施股东权益计划；
•提供双类普通股结构，在这种结构中，我们的B类普通股（每股有10张选票）的持有人能够控制需要股东批准的事项的结果，即使他们拥有的B类和A类普通股已发行股的比例明显低于大多数，包括董事选举和重大公司交易，例如合并或以其他方式出售我们公司或其资产；
•我们的股东无法召集股东特别会议；以及
•禁止股东在获得书面同意的情况下采取行动，因此要求所有股东的行动都必须在我们的股东会议上采取。
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此外，由于我们在特拉华州注册成立，我们受《特拉华州通用公司法》第203条的规定管辖，该条款禁止拥有我们15％或以上的已发行有表决权股票的个人在三年内与我们合并或合并，除非合并或合并以规定的方式获得批准，否则该人收购了超过15％的已发行有表决权股票的交易之日起。我们重述的公司注册证书、修订和重述的章程或特拉华州法律中任何具有延迟或阻止控制权变更的条款都可能限制我们的股东获得A类普通股溢价的机会，也可能影响一些投资者愿意为我们的A类普通股支付的价格。
我们重述的公司注册证书指定特拉华州财政法院以及在可执行的范围内，美利坚合众国联邦地方法院为我们与股东之间某些纠纷的专属论坛，这将限制我们的股东为与我们或我们的董事、高级管理人员或员工之间的争议选择司法法庭的能力。
我们重述的公司注册证书规定，特拉华州财政法院是根据特拉华州成文法或普通法提起的以下类型的诉讼或诉讼的专属论坛：任何代表我们提起的衍生诉讼或诉讼，任何声称违反信托义务的诉讼，根据特拉华州通用公司法、我们的公司注册证书或我们的章程对我们或我们的股东提起的任何诉讼，任何诉讼解释、应用、执行或确定我们的有效性公司注册证书或章程、《特拉华州通用公司法》赋予特拉华州财政法院管辖权的任何诉讼，或任何主张受内政原则管辖的索赔的诉讼。这些条款不适用于为执行《证券法》、《交易法》或美国联邦法院拥有专属管辖权的任何其他索赔规定的义务或责任而提起的诉讼。此外，《证券法》第22条为联邦和州法院规定了对所有此类证券法诉讼的并行管辖权。因此，州和联邦法院都有受理此类索赔的管辖权。除其他因素外，为了防止不得不在多个司法管辖区提起诉讼，避免不同法院可能作出不一致或相反的裁决，我们重述的公司注册证书规定，美利坚合众国联邦地方法院将是解决任何主张《证券法》引起的诉讼理由的投诉的唯一论坛。
这些法庭选择条款可能会限制股东向其认为有利于我们或我们的董事、高级管理人员或其他员工的争议的司法法庭提出索赔的能力。尽管特拉华州法院已裁定此类法庭选择条款表面上是有效的，但股东仍可以寻求在美利坚合众国联邦地方法院以外的其他地点对我们、我们的董事、高级管理人员或其他雇员提起此类索赔，但股东仍可以寻求根据《证券法》提起的此类索赔。在这种情况下，我们期望大力维护我们重述的公司注册证书中专属法庭条款的有效性和可执行性。这可能需要在其他司法管辖区解决此类诉讼时支付大量额外费用，而且无法保证这些条款将由其他司法管辖区的法院执行。
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第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
不适用。
第 3 项。优先证券违约
不适用。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
没有。
第 6 项。展品
本10-Q表季度报告的附录索引中列出的文件以引用方式纳入或与本10-Q表季度报告一起提交，每种文件均如其中所示（根据S-K法规第601项编号）。
以引用方式纳入
展品编号展览标题表单文件号展览申报日期
3.1
注册人的重述公司注册证书。
8-K001-394953.12020 年 9 月 21 日
3.2
注册人经修订和重述的章程。
8-K001-394953.12023年12月12日
31.1*
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。
31.2*
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席财务官进行认证。
32.1†
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证。
32.2†
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证。
101.INS*XBRL 实例文档
101.SCH*XBRL 分类扩展架构文档
101.CAL*XBRL 分类扩展计算链接库文档
101.DEF*XBRL 分类法扩展定义链接库文档
101.LAB*XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
101.PRE*XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档
104
注册人截至2024年4月30日的季度10-Q表季度报告的封面已采用Inline XBRL格式
________________
* 随函提交。
† 本10-Q表季度报告附录32.1和32.2所附的认证不被视为已向美国证券交易委员会提交，也不得以引用方式纳入注册人根据经修订的1933年《证券法》或《交易法》提交的任何文件，无论该文件中包含何种通用公司注册措辞，无论该文件中包含何种通用公司注册语言.


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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
ASANA, INC.
日期：2024 年 5 月 30 日来自：/s/ 达斯汀·莫斯科维茨
达斯汀·莫斯科维茨
总裁、首席执行官兼主席
（首席执行官）
日期：2024 年 5 月 30 日来自：//Tim Wan
Tim Wan
首席财务官
（首席财务官）
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