| （未经审计）（除另有说明外，单位为百万加元） |
截至以下三个月 |
截至以下日期的六个月 |
||||||||||||||||||
4月30日， 2024 |
1月31日， 2024 |
4月30日， 2023 |
4月30日， 2024 |
4月30日， 2023 |
||||||||||||||||
| 利息、股息和手续费收入 |
||||||||||||||||||||
| 贷款 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
|||||||||||||||
| 证券（注2） |
||||||||||||||||||||
| 根据转售协议借入或购买的证券 |
||||||||||||||||||||
| 在银行的存款 |
||||||||||||||||||||
| 利息支出 |
||||||||||||||||||||
| 存款 |
||||||||||||||||||||
| 已出售但尚未购买的证券以及根据回购协议借出或出售的证券 |
||||||||||||||||||||
| 次级债务 |
||||||||||||||||||||
| 其他负债 |
||||||||||||||||||||
| 净利息收入 |
||||||||||||||||||||
| 非利息 收入 |
||||||||||||||||||||
| 证券佣金及收费 |
||||||||||||||||||||
| 存付款手续费 |
||||||||||||||||||||
| 交易收入（损失） |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 出借费 |
||||||||||||||||||||
| 刷卡费用 |
||||||||||||||||||||
| 投资管理费和托管费 |
||||||||||||||||||||
| 共同基金收入 |
||||||||||||||||||||
| 承销费和咨询费 |
||||||||||||||||||||
| 证券收益，交易除外（注2） |
||||||||||||||||||||
| 除交易外的外汇收益 |
||||||||||||||||||||
| 保险服务业绩（注1） |
||||||||||||||||||||
| 保险投资业绩（注1） |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| 联营公司及合营企业的利润份额 |
||||||||||||||||||||
| 其他收入（损失） |
( |
) | ( |
) |
||||||||||||||||
| 总收入 |
||||||||||||||||||||
| 信贷损失准备 |
||||||||||||||||||||
| 非利息 费用 |
||||||||||||||||||||
| 员工薪酬 |
||||||||||||||||||||
| 房舍和设备 |
||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销 |
||||||||||||||||||||
| 广告和商业发展 |
||||||||||||||||||||
| 通信 |
||||||||||||||||||||
| 专业费用 |
||||||||||||||||||||
| 其他 |
||||||||||||||||||||
| 未计提所得税准备的收入 |
||||||||||||||||||||
| 所得税拨备(附注10) |
||||||||||||||||||||
| 净收入 |
$ |
$ | $ | $ |
$ | |||||||||||||||
| 归因于： |
||||||||||||||||||||
| 银行股东 |
$ |
$ | $ | $ |
$ | |||||||||||||||
| 非控制性 附属公司权益 |
||||||||||||||||||||
| 净收入 |
$ |
$ | $ | $ |
$ | |||||||||||||||
| 每股普通股收益（加元） |
||||||||||||||||||||
| 基本信息 |
$ |
$ | $ | $ |
$ | |||||||||||||||
| 稀释 |
||||||||||||||||||||
| 每股普通股股息 |
||||||||||||||||||||
50 |
（未经审计）（百万加元） |
截至以下三个月 |
截至以下日期的六个月 |
||||||||||||||||||
4月30日， 2024 |
1月31日， 2024 |
4月30日， 2023 |
4月30日， 2024 |
4月30日， 2023 |
||||||||||||||||
净收入 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
|||||||||||||||
其他综合收入，扣除税款 |
||||||||||||||||||||
可随后重新分类为净收益的项目 |
||||||||||||||||||||
通过OCI债务证券公允价值未实现收益的净变化 |
||||||||||||||||||||
期内产生的按公允价值计入其他全面收益债务证券的未实现收益（1） |
||||||||||||||||||||
重新分类至期内盈利（收益）（2） |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||||
现金流量套期保值未实现收益(亏损)净变化 |
||||||||||||||||||||
期内产生的指定为现金流量对冲的衍生品收益（损失）（3） |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||
指定为现金流量对冲的衍生品损失重新分类至盈利/善意 期间（4） |
||||||||||||||||||||
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||
净海外业务转化的净收益（损失） |
||||||||||||||||||||
海外净业务转化未实现收益（损失） |
( |
) | ( |
) |
||||||||||||||||
净海外业务对冲的未实现收益（损失）（5） |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| ( |
) | ( |
) |
( |
) | |||||||||||||||
不会重新分类为净收入的项目 |
||||||||||||||||||||
期内产生的以公允价值计量且其变动计入其他全面收益股本证券的未实现净收益（6） |
||||||||||||||||||||
重新计量养老金和其他员工未来福利计划的净收益（损失）（7） |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||||||||
重新计量指定为金融负债的自身信用风险的净收益（损失） 公允价值（8） |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||||||
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | |||||||||||||
其他综合收入（损失），扣除税款 |
( |
) |
||||||||||||||||||
综合收入总额 |
$ |
$ | $ | $ |
$ | |||||||||||||||
归因于： |
||||||||||||||||||||
银行股东 |
$ |
$ | $ | $ |
$ | |||||||||||||||
非控制性 附属公司权益 |
||||||||||||||||||||
综合收入总额 |
$ |
$ | $ | $ |
$ | |||||||||||||||
| (1) | 扣除所得税（拨备）美元（ |
| (2) | 扣除所得税拨备美元 |
| (3) | 扣除所得税（拨备）收回美元 |
| (4) | 扣除所得税拨备（收回）美元（ |
| (5) | 扣除所得税（拨备）收回美元 |
| (6) | 扣除所得税（拨备）收回美元 |
| (7) | 扣除所得税（拨备）收回美元（ |
| (8) | 扣除所得税（拨备）收回美元 |
| BMO金融集团2024年第二季度报告 51 |
| （未经审计）（百万加元） |
截至日期 |
|||||||
4月30日， 2024 |
10月31日， 2023 |
|||||||
| 资产 |
||||||||
| 现金和现金等价物 |
$ |
$ | ||||||
| 银行生息存款 |
||||||||
| 证券 |
||||||||
| 交易 |
||||||||
| 通过损益计算的公允价值 |
||||||||
| 通过其他全面收益实现的公允价值 |
||||||||
| 按摊销成本计算的债务证券 |
||||||||
| 对联营公司和合资企业的投资 |
||||||||
| 根据转售协议借入或购买的证券 |
||||||||
| 贷款 |
||||||||
| 住宅按揭贷款 |
||||||||
| 消费者分期付款和其他个人 |
||||||||
| 信用卡 |
||||||||
| 企业和政府 |
||||||||
| 信用损失备抵（注3） |
( |
) |
( |
) | ||||
| 其他资产 |
||||||||
| 衍生工具 |
||||||||
| 承兑汇票项下客户的责任 |
||||||||
| 房舍和设备 |
||||||||
| 商誉 |
||||||||
| 无形资产 |
||||||||
| 流动纳税资产 |
||||||||
| 递延税项资产 |
||||||||
| 应收经纪人、交易商和客户 |
||||||||
| 其他 |
||||||||
| 总资产 |
$ |
$ | ||||||
| 负债与权益 |
||||||||
| 存款 |
$ |
$ | ||||||
| 其他负债 |
||||||||
| 衍生工具 |
||||||||
| 承兑 |
||||||||
| 已售出但尚未购买的证券 |
||||||||
| 根据回购协议借出或出售的证券 |
||||||||
| 证券化与结构性实体负债 |
||||||||
| 支付给经纪人、交易商和客户 |
||||||||
| 其他 |
||||||||
| 次级债务 |
||||||||
| 总负债 |
||||||||
| 权益 |
||||||||
| 优先股和其他权益工具（注5） |
||||||||
| 普通股（注5） |
||||||||
| 缴款盈余 |
||||||||
| 留存收益 |
||||||||
| 累计其他综合收益 |
||||||||
| 股东权益总额 |
||||||||
| 非控制性 于子公司的权益（注5） |
||||||||
| 总股本 |
||||||||
| 负债和权益总额 |
$ |
$ | ||||||
52 |
| （未经审计）（百万加元） |
截至以下三个月 |
截至以下日期的六个月 |
||||||||||||||
4月30日， 2024 |
4月30日， 2023 |
4月30日， 2024 |
4月30日， 2023 |
|||||||||||||
| 优先股和其他股份 呃股权 器械 |
||||||||||||||||
| 期初余额 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| 在此期间发出的 |
- | |||||||||||||||
| 期末余额 |
||||||||||||||||
| 普通股 |
||||||||||||||||
| 期初余额 |
||||||||||||||||
| 根据股东分红再投资和股份购买计划发行 |
||||||||||||||||
| 根据股票期权计划发行 |
||||||||||||||||
| 出售(购买)库存股 |
( |
) | ||||||||||||||
| 发布是为了使资本状况与OsFI宣布的更高的监管要求保持一致 |
- | |||||||||||||||
| 为收购而发行 |
- | |||||||||||||||
| 期末余额 |
||||||||||||||||
| 缴款盈余 |
||||||||||||||||
| 期初余额 |
||||||||||||||||
| 股票期权费用，扣除已行使的期权 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
| 出售库藏股净溢价（折扣） |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 其他 |
- | |||||||||||||||
| 期末余额 |
||||||||||||||||
| 留存收益 |
||||||||||||||||
| 期初余额 |
|
|
||||||||||||||
| 会计政策变更的影响（注1） |
- | ( |
) | |||||||||||||
| 归属于银行股东的净收益 |
||||||||||||||||
| 优先股股息和其他股权工具应付的分配 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 普通股股息 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 优先股赎回时支付的配股费用和溢价 |
( |
) |
- | ( |
) |
( |
) | |||||||||
| 出售库藏股净折扣 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 期末余额 |
||||||||||||||||
| 通过OCI证券累计的其他综合公允价值（损失），扣除税款 |
||||||||||||||||
| 期初余额 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 期内产生的按公允价值计入其他全面收益债务证券的未实现收益 |
||||||||||||||||
| 期内产生的以公允价值计入其他全面收益的股本证券的未实现收益 |
- | - | ||||||||||||||
| 重新分类至本期盈利（收益） |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 期末余额 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 累计其他现金流对冲综合（损失），扣除税款 |
||||||||||||||||
| 期初余额 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 期内产生的指定为现金流量对冲的衍生品损益 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
| 期内指定为现金流量对冲的衍生品损失重新分类至盈利/善意 |
||||||||||||||||
| 期末余额 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 净海外业务换算的累计其他综合收入（扣除税款） |
||||||||||||||||
| 期初余额 |
||||||||||||||||
| 海外净业务转化未实现收益（损失） |
( |
) |
||||||||||||||
| 净海外业务对冲的未实现收益（损失） |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 期末余额 |
||||||||||||||||
| 养老金和其他员工未来福利计划的累计其他综合收入，扣除税款 |
||||||||||||||||
| 期初余额 |
||||||||||||||||
| 重新计量养老金和其他员工未来福利计划的收益（损失） |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
| 期末余额 |
||||||||||||||||
| 自身信用风险累计其他综合收益（损失）金融负债 指定为公允价值，扣除税款 |
||||||||||||||||
| 期初余额 |
||||||||||||||||
| 重新计量指定为按公允价值计量的金融负债的自身信贷风险的收益（亏损） |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
| 期末余额 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||
| 累计其他综合收益合计 |
||||||||||||||||
| 股东权益总额 |
||||||||||||||||
| 非控制性 附属公司权益 |
||||||||||||||||
| 期初余额 |
- | - | ||||||||||||||
| 采办 |
||||||||||||||||
| 可归因于 非控制性 附属公司权益 |
||||||||||||||||
| 股息 非控制性 附属公司权益 |
( |
) |
- | ( |
) |
- | ||||||||||
| 其他 |
- | - | ||||||||||||||
| 期末余额 |
||||||||||||||||
| 总股本 |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
| BMO金融集团2024年第二季度报告 53 |
| （未经审计）（除另有说明外，单位为百万加元） |
止三个月 |
止六个月 |
||||||||||||||
4月30日， 2024 |
4月30日， 2023 |
4月30日， 2024 |
4月30日， 2023 |
|||||||||||||
| 经营活动的现金流 |
||||||||||||||||
| 净收入 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| 为确定经营活动提供的净现金流量所作的调整： |
||||||||||||||||
| 证券（收益），交易除外（注2） |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 房舍和设备折旧 |
||||||||||||||||
| 其他资产折旧 |
||||||||||||||||
| 无形资产摊销 |
||||||||||||||||
| 信用损失准备（注3） |
||||||||||||||||
| 递延税金 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 经营性资产和负债变动情况： |
||||||||||||||||
| 证券交易 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
| 衍生资产 |
( |
) |
||||||||||||||
| 衍生负债 |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||||
| 现行所得税 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 应收和应付应计利息 |
||||||||||||||||
| 经纪人、经销商和客户应收账款和应付账款 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 其他项目和应计项目，净额 |
( |
) |
||||||||||||||
| 存款 |
( |
) | ||||||||||||||
| 贷款 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 已售出但尚未购买的证券 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||
| 根据回购协议借出或出售的证券 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 根据转售协议借入或购买的证券 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
| 证券化与结构性实体负债 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 经营活动提供(使用)的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 融资活动产生的现金流 |
||||||||||||||||
| 子公司负债净增加（减少） |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||
| 发行有担保债券的收益 |
||||||||||||||||
| 有担保债券的赎回/回购 |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||||
| 发行优先股所得款项，扣除发行成本（注5） |
||||||||||||||||
| 发行普通股净收益（注5） |
||||||||||||||||
| 出售（购买）库藏股的净收益 |
( |
) | ||||||||||||||
| 已支付的现金股利和分配 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 支付给非控股权益的现金股息 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||
| 偿还租赁债务 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 由融资活动提供(用于)的现金净额 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||
| 投资活动产生的现金流 |
||||||||||||||||
| 银行生息存款净（增加）减少 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
||||||||||
| 购买证券，但交易除外 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 证券的到期日，交易除外 |
||||||||||||||||
| 出售证券所得收入，交易除外 |
||||||||||||||||
| 房舍和设备 - 净（购买） |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 购买和开发的软件-净（购买） |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 收购(1) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 由投资活动提供(用于)的现金净额 |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
( |
) |
||||||||||||||
| 现金及现金等值物净增加（减少） |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 期初现金及现金等价物 |
||||||||||||||||
| 期末现金及现金等价物 |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
| 现金流量信息的补充披露 |
||||||||||||||||
| 经营活动提供的现金净额包括： |
||||||||||||||||
| 期间支付的利息(2) |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
| 当期缴纳的所得税 |
||||||||||||||||
| 期内收到的利息 |
||||||||||||||||
| 期内收到的股息 |
||||||||||||||||
| (1) | 这笔款项是扣除$后的净额。 |
| (2) | 包括已售出但尚未购买的证券支付的股息。 |
54 |
| BMO金融集团2024年第二季度报告 55 |
56 |
| (单位：百万加元) |
2022年11月1日 此前有报道称 |
IFRS 17的影响 |
IAS 40会计 政策变化的影响 |
2022年11月1日 重述 |
||||||||||||
| 资产 |
||||||||||||||||
| 其他资产 |
||||||||||||||||
| 递延税项资产 |
$ |
$ |
$ |
( |
) | $ |
||||||||||
| 其他 |
||||||||||||||||
| 保险相关资产 |
||||||||||||||||
| 总资产 |
$ | $ | $ | |
$ | |||||||||||
| 负债 |
||||||||||||||||
| 其他负债 |
||||||||||||||||
| 递延税项负债 |
$ | $ | - | $ | - | $ |
||||||||||
| 其他 |
||||||||||||||||
| 与保险有关的负债 |
|
|
- | |
||||||||||||
| 总负债 |
$ |
$ |
$ | - | $ |
|||||||||||
| (单位：百万加元) |
截至以下三个月 |
截至以下日期的六个月 |
||||||||||||||
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
|||||||||||||
| 保险收入 |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
| 保险服务费 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 再保险合同净支出 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 保险服务结果 |
$ |
$ | |
$ |
$ | |
||||||||||
| (单位：百万加元) |
截至以下三个月 |
截至以下日期的六个月 |
||||||||||||||
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
|||||||||||||
| 投资回报 |
$ |
( |
) |
$ | |
$ |
$ | |||||||||
| 持有的保险和再保险合同的保险融资收入（费用） |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||||
| 投资合同负债变动 |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||||
| 保险投资结果 |
$ |
$ | ( |
) | $ |
$ | ( |
) | ||||||||
| 投资组合持续时间： |
2024年4月30日 |
2023年10月31日 |
||||||
| 1年 |
||||||||
| 3年 |
||||||||
| 5年 |
||||||||
| 10年 |
||||||||
| 20年 |
||||||||
| 30年 |
||||||||
| 极致 |
||||||||
| BMO金融集团2024年第二季度报告 57 |
| (单位：百万加元) |
截至2024年4月30日的六个月 |
截至2023年10月31日的十二个月 |
||||||||||||||||||||||
负债 剩余覆盖 |
负债 发生之赔款 |
总计 |
负债 剩余覆盖 |
负债 发生之赔款 |
总计 |
|||||||||||||||||||
| 时期开始： |
||||||||||||||||||||||||
| 保险合同责任 |
$ |
$ |
$ |
$ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 保险服务结果 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 保险合同的净财务费用 |
||||||||||||||||||||||||
| 总现金流 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
| 保险合同净资产的其他变化 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||
| 期末： |
||||||||||||||||||||||||
| 保险合同责任(一) |
$ |
$ |
$ |
$ | |
$ | $ | |
||||||||||||||||
| (1) | 与本公司债权人及再保险业务的保险合约有关的已招致索偿负债为$ 10月 r 31, 2023. |
58 |
(单位：百万加元) |
2024年4月30日 |
2023年10月31日 | ||||||
证券交易(1) |
$ |
$ | ||||||
损益证券公允价值(FVTPL) |
||||||||
FVTPL证券强制按公允价值计量 |
||||||||
指定保险子公司以公允价值持有的FVTPL投资证券 |
||||||||
FVTPL证券总额 |
||||||||
通过其他全面收益(FVOCI)证券的公允价值(2) |
||||||||
摊销成本证券(3) |
|
|||||||
对联营公司和合资企业的投资 |
||||||||
总计 |
$ |
$ | ||||||
| (1) | 证券交易包括#美元的利息 |
| (2) | 金额扣除ACL后净额为$ |
| (3) | 金额扣除ACL后净额为$ |
(单位：百万加元) |
2024年4月30日 |
2023年10月31日 | ||||||||||||||
账面价值 |
公允价值 |
账面价值 | 公允价值 | |||||||||||||
由以下机构发行或担保： |
||||||||||||||||
加拿大联邦政府 |
$ |
$ |
$ | $ | ||||||||||||
加拿大各省市政府 |
||||||||||||||||
美国联邦政府 |
||||||||||||||||
美国各州、市政当局和机构 |
||||||||||||||||
其他政府 |
||||||||||||||||
NHA MBS、美国机构MBS和CMO(1) |
|
|
||||||||||||||
公司债务 |
||||||||||||||||
总计 |
$ |
$ |
$ | $ | ||||||||||||
| (1) | 这些金额要么由有保险抵押贷款支持，要么由美国机构和政府支持的企业发行。NHA指的是《国家住房法》。 |
(单位：百万加元) |
2024年4月30日 |
2023年10月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||||
成本或 摊销 成本 |
毛收入 未实现 利得 |
毛收入 未实现 损失 |
公允价值 |
成本或 摊销 成本 |
毛收入 未实现 利得 |
毛收入 未实现 损失 |
公允价值 | |||||||||||||||||||||||||
由以下机构发行或担保： |
||||||||||||||||||||||||||||||||
加拿大联邦政府 |
$ |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||
加拿大各省市政府 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
美国联邦政府 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
美国各州、市政当局和机构 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
其他政府 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
Nha MBS，美国机构MBS和CMO |
( |
) |
|
( |
) | |
||||||||||||||||||||||||||
公司债务 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
公司权益 |
|
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||
(单位：百万加元) |
截至以下三个月 |
截至以下日期的六个月 |
||||||||||||||
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
|||||||||||||
FVOCI证券 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
摊销成本证券 |
||||||||||||||||
总计 |
$ |
$ | |
$ |
$ | |
||||||||||
| BMO金融集团2024年第二季度报告 59 |
(单位：百万加元) |
截至以下三个月 |
截至以下日期的六个月 |
||||||||||||||
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
|||||||||||||
FVTPL证券 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
FVOCI证券-已实现净收益（1） |
||||||||||||||||
减损（损失）恢复 |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||||
交易以外的证券收益 |
$ |
$ | |
$ |
$ | |
||||||||||
| (1) | 收益是对冲合约的净收益(亏损)。 |
• |
利息和股息收入#美元 |
• |
指定为按公平值计入损益的证券的收益（损失）为美元（ |
• |
FVOCI证券的实现收益为美元 |
60 |
| (单位：百万加元) |
2024年4月30日 |
2023年10月31日 |
||||||||||||||||||||||||||||||
第1阶段 |
第二阶段 |
第三阶段： |
总计 |
第1阶段 |
第二阶段 |
第三阶段：(1) |
总计 |
|||||||||||||||||||||||||
| 贷款：住宅按揭 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 异常低 |
$ |
$ |
- |
$ |
- |
$ |
$ |
$ |
- | $ |
- | $ | ||||||||||||||||||||
| 非常低 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 低 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 5~6成熟 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 高 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 未评级（2） |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 受损的 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 住宅按揭贷款总额 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
| ACL |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 账面金额 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 消费者分期付款和其他个人贷款 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 异常低 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 非常低 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 低 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 5~6成熟 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 高 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 未评级（2） |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 受损的 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 消费分期付款和其他个人 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| ACL |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 账面金额 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 贷款：信用卡 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 异常低 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 非常低 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 低 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 5~6成熟 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 高 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 未评级（2） |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 受损的 |
- |
- |
- |
- |
- | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 信用卡总额 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ACL |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 账面金额 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 贷款：企业和政府 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可接受 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 投资级 |
- |
- | |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 子投资 等级 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 监视表 |
- |
|
- | |||||||||||||||||||||||||||||
| 受损的 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 企业和政府总额 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
| ACL |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 账面金额 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 贷款和承兑总额 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净贷款和承兑总额 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 承诺和财务担保合同 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可接受 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 投资级 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 子投资 等级 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 监视表 |
- |
- |
- | |||||||||||||||||||||||||||||
| 受损的 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 总承付款和财务担保合同 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| ACL |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 持有金额（5）（6） |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| (1) | 包括购买的信用受损（PCA）贷款余额。 |
| (2) | 包括购买的投资组合和未分配内部风险评级的某些情况。另一种信用风险评估、评级方法、政策和工具被用于管理这些投资组合的信用风险。 |
| (3) | 信用卡贷款在支付本金或利息时立即注销 |
| (4) | 包括客户在承兑汇票项下的责任。 |
| (5) | 代表未提取信贷安排和其他的合同总额 失衡 资产负债表风险，不包括个人信用额度和信用卡，这些信用额度和信用卡可由我们自行决定无条件取消。 |
| (6) | 某些商业借款人的承诺是有条件的，可能包括对交易对手的追索权。 |
| BMO金融集团2024年第二季度报告 61 |
| (单位：百万加元) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至以下三个月 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
||||||||||||||||||||||||||||||
第1阶段 |
第二阶段 |
第三阶段： |
总计 |
第1阶段 |
第二阶段 |
第三阶段 |
总计 |
|||||||||||||||||||||||||
| 贷款：住宅按揭 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期初余额 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||||||||||||||
| 转到阶段1 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 转至第二阶段 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) | ( |
) | - | ||||||||||||||||||||||
| 转至第三阶段 |
- |
( |
) |
- |
( |
) | ( |
) | - | |||||||||||||||||||||||
| 重新计提损失准备净额 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 贷款来源 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 贷款购房 |
- |
- |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 取消确认和到期 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) |
( |
) | ( |
) | - | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 机型变化 |
- |
- |
- |
- |
- | |||||||||||||||||||||||||||
| 总支出（2） |
( |
) |
- | |||||||||||||||||||||||||||||
| 核销（3） |
- |
- |
( |
) |
( |
) |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 收回以前的核销 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外汇和其他 |
- |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||
| 期末余额 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 消费者分期付款和其他个人贷款 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期初余额 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 转到阶段1 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) | ( |
) | - | ||||||||||||||||||||||
| 转至第二阶段 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) | ( |
) | - | ||||||||||||||||||||||
| 转至第三阶段 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) | ( |
) | - | ||||||||||||||||||||||
| 重新计提损失准备净额 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 贷款来源 |
- |
- |
- | |||||||||||||||||||||||||||||
| 贷款购房 |
- |
- |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 取消确认和到期 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) |
( |
) | ( |
) | - | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 机型变化 |
- |
- |
- |
- |
( |
) | ( |
) | - | ( |
) | |||||||||||||||||||||
| 总支出（2） |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 核销（3） |
- |
- |
( |
) |
( |
) |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 收回以前的核销 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外汇和其他 |
( |
) |
( |
) |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 期末余额 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 贷款：信用卡 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期初余额 |
$ |
$ |
$ |
- |
$ |
$ | $ | $ | - | $ | ||||||||||||||||||||||
| 转到阶段1 |
( |
) |
- |
- |
( |
) | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 转至第二阶段 |
( |
) |
- |
- |
( |
) | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 转至第三阶段 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) | ( |
) | - | ||||||||||||||||||||||
| 重新计提损失准备净额 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 贷款来源 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 贷款购房 |
- |
- |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 取消确认和到期 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) |
( |
) | ( |
) | - | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 机型变化 |
- |
- |
- |
- | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 总支出（2） |
- | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 核销（3） |
- |
- |
( |
) |
( |
) |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 收回以前的核销 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外汇和其他 |
( |
) |
( |
) |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 期末余额 |
$ |
$ |
$ |
- |
$ |
$ | $ | $ | - | $ | ||||||||||||||||||||||
| 贷款：企业和政府 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期初余额 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 转到阶段1 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) | ( |
) | - | ||||||||||||||||||||||
| 转至第二阶段 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) | ( |
) | - | ||||||||||||||||||||||
| 转至第三阶段 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) | ( |
) | - | ||||||||||||||||||||||
| 重新计提损失准备净额 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 贷款来源 |
- |
- |
- | |||||||||||||||||||||||||||||
| 贷款购房 |
- |
- |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 取消确认和到期 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) |
( |
) | ( |
) | - | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 机型变化 |
- |
- |
- |
- | ( |
) | - | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 总支出（2） |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 核销（3） |
- |
- |
( |
) |
( |
) |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 收回以前的核销 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外汇和其他 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 期末余额 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | |
$ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
| 期末总计 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | $ | |
$ | $ | |||||||||||||||||||||||
| 包括：贷款 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | $ | $ | $ | |
|||||||||||||||||||||||
| 其他信贷工具（4） |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| (1) | 包括个人医疗保险贷款津贴的变化。 |
| (2) | 不包括其他资产的SLC美元 |
| (3) | 一般而言，我们会继续追讨年内已注销的款项，除非贷款被出售、我们不再有权收回，或我们已用尽所有合理努力收回。 |
| (4) | 其他信贷工具，包括 失衡 资产负债表项目，计入我们综合资产负债表中的其他负债。 |
62 |
(单位：百万加元) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
截至以下日期的六个月 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||
第1阶段 |
第二阶段 |
第三阶段： |
总计 |
阶段1 | 第二阶段 | 第三阶段 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
贷款：住宅按揭 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
期初余额 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||||||||||||||
转到阶段1 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) | - | - | |||||||||||||||||||||||
转至第二阶段 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) | ( |
) | - | ||||||||||||||||||||||
转至第三阶段 |
- |
( |
) |
- |
( |
) | ( |
) | - | |||||||||||||||||||||||
重新计提损失准备净额 |
( |
) |
( |
) | - | |||||||||||||||||||||||||||
贷款来源 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
贷款购房 |
- |
- |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||
取消确认和到期 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) |
( |
) | ( |
) | - | ( |
) | ||||||||||||||||||
机型变化 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) |
( |
) | - | ||||||||||||||||||||||
总支出（2） |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||||
核销（3） |
- |
- |
( |
) |
( |
) |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
收回以前的核销 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
外汇和其他 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
期末余额 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
消费者分期付款和其他个人贷款 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
期初余额 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
转到阶段1 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) | ( |
) | - | ||||||||||||||||||||||
转至第二阶段 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) | ( |
) | - | ||||||||||||||||||||||
转至第三阶段 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) | ( |
) | - | ||||||||||||||||||||||
重新计提损失准备净额 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
贷款来源 |
- |
- |
- | |||||||||||||||||||||||||||||
贷款购房 |
- |
- |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||
取消确认和到期 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ( |
) | - | ( |
) | |||||||||||||||||
机型变化 |
- |
( |
) | ( |
) | - | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
总支出（2） |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||||
核销（3） |
- |
- |
( |
) |
( |
) |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
收回以前的核销 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
外汇和其他 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
期末余额 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
贷款：信用卡 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
期初余额 |
$ |
$ |
$ |
- |
$ |
$ | $ | $ | - | $ | ||||||||||||||||||||||
转到阶段1 |
( |
) |
- |
- |
( |
) | - | - | ||||||||||||||||||||||||
转至第二阶段 |
( |
) |
- |
- |
( |
) | - | - | ||||||||||||||||||||||||
转至第三阶段 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) | ( |
) | - | ||||||||||||||||||||||
重新计提损失准备净额 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
贷款来源 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
贷款购房 |
- |
- |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||
取消确认和到期 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) |
( |
) | ( |
) | - | ( |
) | ||||||||||||||||||
机型变化 |
- |
- | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
总支出（2） |
||||||||||||||||||||||||||||||||
核销（3） |
- |
- |
( |
) |
( |
) |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
收回以前的核销 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
外汇和其他 |
- |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
- | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
期末余额 |
$ |
$ |
$ |
- |
$ |
$ | $ | $ | - | $ | ||||||||||||||||||||||
贷款：企业和政府 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
期初余额 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
转到阶段1 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) | ( |
) | - | ||||||||||||||||||||||
转至第二阶段 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) | ( |
) | - | ||||||||||||||||||||||
转至第三阶段 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) | ( |
) | - | ||||||||||||||||||||||
重新计提损失准备净额 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
贷款来源 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
贷款购房 |
- |
- |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||
取消确认和到期 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ( |
) | - | ( |
) | |||||||||||||||||
机型变化 |
- |
- | ( |
) | - | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
总支出（2） |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||||
核销（3） |
- |
- |
( |
) |
( |
) |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
收回以前的核销 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
外汇和其他 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||
期末余额 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | |
$ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
期末总计 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | $ | |
$ | |
$ | ||||||||||||||||||||||
包括：贷款 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | $ | $ | $ | |
|||||||||||||||||||||||
其他信贷工具（4） |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| (1) | 包括个人医疗保险贷款津贴的变化。 |
| (2) | 不包括其他资产的SLC美元 |
| (3) | 一般而言，我们会继续追讨年内已注销的款项，除非贷款被出售、我们不再有权收回，或我们已用尽所有合理努力收回。 |
| (4) | 其他信贷工具，包括 失衡 资产负债表项目，计入我们综合资产负债表中的其他负债。 |
| BMO金融集团2024年第二季度报告 63 |
(单位：百万加元) |
2024年4月30日 |
2023年10月31日 | ||||||||||||||||||||||
30天至89天 |
90日或以上 |
总计 |
30天至89天 | 90天或更长时间(1) | 总计 | |||||||||||||||||||
住宅按揭贷款 |
$ |
$ |
$ |
$ | |
$ | $ | |
||||||||||||||||
信用卡、消费分期付款和其他个人 |
||||||||||||||||||||||||
企业和政府 |
||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ |
$ |
$ |
$ | |
$ | $ | |
||||||||||||||||
| (1) | 逾期90至180天之间且我们尚未归类为受损的完全有担保贷款总额为美元 |
64 |
截至2024年4月30日 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
场景 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
所有数据均为年平均值 |
上行空间 |
基座 |
负面影响 |
严重的缺点 |
||||||||||||||||||||||||||||
第一个月12 月份 |
剩余 地平线 |
前12 个月 |
剩余 地平线 |
前12 个月 |
剩余 地平线 |
前12 个月 |
剩余 地平线 |
|||||||||||||||||||||||||
实际GDP增长率（2） |
||||||||||||||||||||||||||||||||
加拿大 |
( |
( |
||||||||||||||||||||||||||||||
美国 |
( |
( |
||||||||||||||||||||||||||||||
企业BBB 10年期 展开 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
加拿大 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
美国 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
失业率 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
加拿大 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
美国 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
房价指数（2） |
||||||||||||||||||||||||||||||||
加拿大（3） |
( |
( |
( |
( |
( |
|||||||||||||||||||||||||||
美国(4) |
( |
( |
( |
( |
||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年10月31日 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
场景 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
所有数据均为年平均值 |
上行空间 |
基座 |
严重的缺点 |
|||||||||||||||||||||||||||||
前12 个月 |
剩余 地平线（1） |
前12 个月 |
剩余 地平线（1） |
第一个月12 月份 |
剩余 地平线（1） |
|||||||||||||||||||||||||||
实际GDP增长率（2） |
||||||||||||||||||||||||||||||||
加拿大 |
( |
|||||||||||||||||||||||||||||||
美国 |
( |
|||||||||||||||||||||||||||||||
企业BBB 10年期 展开 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
加拿大 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
美国 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
失业率 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
加拿大 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
美国 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
房价指数（2） |
||||||||||||||||||||||||||||||||
加拿大（3） |
( |
( |
||||||||||||||||||||||||||||||
美国(4) |
( |
( |
( |
|||||||||||||||||||||||||||||
(1) |
剩余的预测期为两年。 |
(2) |
实际国内生产总值(GDP)和房价指数是季度同比增长率的平均值。 |
(3) |
在加拿大，我们使用住房价格指数基准综合指数。 |
(4) |
在美国，我们使用全国Case-Shiller房价指数。 |
| BMO金融集团2024年第二季度报告 65 |
按需付款 |
||||||||||||||||||||||||
(单位：百万加元) |
计息 |
非利息 轴承 |
应付 通知后 |
所应付 固定日期 |
2024年4月30日 |
2023年10月31日 |
||||||||||||||||||
存款人： |
||||||||||||||||||||||||
银行（4） |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | ||||||||||||||||||
企业和政府 |
||||||||||||||||||||||||
个人 |
||||||||||||||||||||||||
总计（5） |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | ||||||||||||||||||
预订： |
||||||||||||||||||||||||
加拿大 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | ||||||||||||||||||
美国 |
||||||||||||||||||||||||
其他国家 |
||||||||||||||||||||||||
总计 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ | ||||||||||||||||||
| (1) | 包括$ |
| (2) | 包括$ (自救) 制度（美元）自救 该制度为加拿大存款保险公司提供了某些法定权力，包括在银行成为 行不通的。 |
| (3) | 存款总计美元 |
| (4) | 包括监管银行和中央银行。 |
| (5) | 包括$ |
(单位：百万加元) |
加拿大 |
美国 |
其他 |
总计 |
||||||||||||
截至2024年4月30日 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
截至2023年10月31日 |
|
|
|
|
||||||||||||
(单位：百万加元) |
不到3个月 |
3至6个月 |
6至12个月 |
超过12个月 |
总数 |
|||||||||||||||
截至2024年4月30日 |
$ |
|||||||||||||||||||
截至2023年10月31日 |
|
|||||||||||||||||||
66 |
| (除特别说明外，以百万加元为单位) |
2024年4月30日 |
2023年10月31日 |
||||||||||||||||||||||||||||||
数 的股份 |
金额 |
宣派之股息 每股 |
数 的股份 |
金额 |
宣派之股息 每股（2） |
兑换为 |
||||||||||||||||||||||||||
| 优先股-归类为股权 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| B类—系列27 |
$ |
$ |
$ | $ | (3) (4) | |||||||||||||||||||||||||||
| B类—系列29 |
(3) (4) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| B类-系列31 |
(3) (4) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| B类-系列33 |
(3) (4) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| B类-系列44 |
(3) (4) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| B类-系列46 |
(3) (4) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| B类-50系列 |
(4) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| B类-系列52 |
(4) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股-归类为股权 |
$ |
$ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 诉诸 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他股权投资工具 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 4.800%额外一级资本票据（AT 1票据） |
$ |
$ | - | (4) (6) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 4.300%有限追索资本票据，系列1（系列1 LRCN） |
(4) (5) (6) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 5.625%有限追索资本票据，系列2（系列2 LRCN） |
(4) (5) (6) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 7.325%有限追索资本票据，系列3（系列3 LRCN） |
(4) (5) (6) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 7.700%有限追索权资本票据，系列4(系列4 LRCN) |
- | (4) (5) (6) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他股权投资工具 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股和其他权益工具 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 |
$ |
$ |
$ |
$ | (7) (8) (9) | |||||||||||||||||||||||||||
| (1) | 欲了解更多信息，请参阅我们截至2023年10月31日的年度合并财务报表附注16和20。 |
| (2) | 代表截至报告日期宣布的年初至今每股股息。优先股的非累积股息在董事会宣布时按季度支付，B系列50和52类优先股股息除外，每半年支付一次。 |
| (3) | 如果转换，持有者有权在随后的赎回日期转换回原始优先股，但须符合某些条件。 |
| (4) | 已发行的票据包括 无生存能力 或有资本(NVCC)拨备是优先股、AT1票据所必需的，并凭借对系列1、系列2、系列3和系列4的优先股系列48、系列49、优先股51和优先股系列53(统称为LRCN优先股)的追索权，符合《巴塞尔协议III》规定的监管资本。因此，如果OSFI宣布银行正在或即将成为：不可行 或者如果加拿大联邦或省政府公开宣布，银行已接受或同意接受注资或同等支持，以避免行不通的。 在这种情况下，每股优先股，包括LRCN优先股和AT1票据，可根据自动转换公式和基于以下较大者的转换价格转换为普通股：(I)底价为$ |
| (5) | 不可推迟 第一系列、第二系列和第三系列LRCN每半年支付一次利息，第四系列LRCN每季度支付一次利息，由银行自行决定。不付款 利息将导致追索权事件，票据持有人的唯一补救办法是持有人按比例持有由LRCN优先股组成的信托资产，每一系列优先股与相应的LRCN同时发行，并在合并时消除。在这种情况下，信托资产的交付将意味着我们完全和完全地履行了我们在LRCNs下的义务。在LRCN优先股根据NVCC条款转换为银行普通股的情况下，LRCN将被赎回，票据持有人的唯一补救措施将是其在信托资产中的比例份额，其中包括转换时信托收到的银行普通股。 |
| (6) | 该利率代表适用于报告日期发行票据的年利率百分比。 |
| (7) | 根据股票期权计划发行的股票期权可转换为 |
| (8) | 截至2024年4月30日的三个月和六个月内，我们发布了 |
| (9) | 普通股的净值是 |
| BMO金融集团2024年第二季度报告 67 |
| (单位：百万加元) |
2024年4月30日 |
2023年10月31日 | ||||||||||||||
账面价值 |
公允价值 |
账面价值 | 公允价值 | |||||||||||||
| 证券 |
||||||||||||||||
| 摊销成本 |
$ |
$ |
$ | $ | ||||||||||||
| 贷款 |
||||||||||||||||
| 住宅按揭贷款 |
||||||||||||||||
| 消费者分期付款和其他个人 |
|
|||||||||||||||
| 信用卡 |
||||||||||||||||
| 企业和政府 |
|
|||||||||||||||
| 存款 (3) |
||||||||||||||||
| 证券化与结构性实体负债 (4) |
||||||||||||||||
| 其他负债 |
||||||||||||||||
| 次级债务 |
||||||||||||||||
| (1) | 账面价值是扣除ACL后的净值。 |
| (2) | 不包括$ |
| (3) | 不包括$ |
| (4) | 不包括$ |
| (5) | 其他负债包括附属公司除存款外的某些其他负债。 |
68 |
| BMO金融集团2024年第二季度报告 69 |
| (单位：百万加元) |
2024年4月30日 |
2023年10月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||||
有价值的使用 引自 市场 价格 |
有价值的使用 模型（与 可观察到的 输入) |
有价值的使用 型号：(不带 可观察到的 输入) |
总计 |
有价值的使用 引自 市场 价格 |
有价值的使用 模型（与 可观察到的 输入) |
有价值的使用 型号：(不带 可观察到的 输入) |
总计 | |||||||||||||||||||||||||
| 证券交易 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 由以下机构发行或担保： |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 加拿大联邦政府 |
$ |
$ |
$ |
- |
$ |
$ | $ | $ | - | $ | ||||||||||||||||||||||
| 加拿大各省市政府 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 美国联邦政府 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 美国各州、市政当局和机构 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 其他政府 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| NHA MBS，以及美国机构MBS和CMO |
- |
- | |
|
||||||||||||||||||||||||||||
| 公司债务 |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 交易性贷款 |
- |
- |
- | |||||||||||||||||||||||||||||
| 公司权益 |
- |
|
||||||||||||||||||||||||||||||
| FVTPL证券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 由以下机构发行或担保： |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 加拿大联邦政府 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 加拿大各省市政府 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 美国联邦政府 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他政府 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| NHA MBS，以及美国机构MBS和CMO |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 公司债务 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司权益 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| FVOCI证券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 由以下机构发行或担保： |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 加拿大联邦政府 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 加拿大各省市政府 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 美国联邦政府 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 美国各州、市政当局和机构 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 其他政府 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| NHA MBS，以及美国机构MBS和CMO |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 公司债务 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司权益 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 贷款 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 住宅按揭贷款 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 企业和政府贷款 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
- |
- | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他资产 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公允价值负债 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 存款(3) |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 已售出但尚未购买的证券 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他负债(4) |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||||
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生资产 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利率合约 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外汇合约 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 商品合同 |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 股权合同 |
- | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 信用违约互换 |
- |
- |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生负债 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利率合约 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外汇合约 |
- |
- |
- | |||||||||||||||||||||||||||||
| 商品合同 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股权合同 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 信用违约互换 |
- |
- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| (1) | 其他资产包括贵金属、独立基金资产和保险业务中的投资物业、碳信用额度、某些应收账款和其他按公允价值计量的项目。 |
| (2) | 按公允价值列账的负债的利息费用为美元 |
| (3) | 存款包括结构性票据负债和FVTPL指定的金属存款，以及与按摊销成本列账的结构性存款相关的某些内含期权。 |
| (4) | 其他负债包括我们保险业务的投资合同负债和独立基金负债，以及在FVTPL计量的某些证券化和结构性实体的负债。 |
70 |
| (除特别说明外，以百万加元为单位) |
2024年4月30日 |
|||||||||||||||||||
输入和值的范围： |
||||||||||||||||||||
| 在展会上的报告线 值层次表 |
公允价值 资产的价值 |
估值技术 |
意义重大 无法观察到的输入 |
低 |
高 |
|||||||||||||||
| 私募股权 |
公司权益 | $ |
资产净值 | 资产净值 | 北美 |
北美 |
||||||||||||||
| EV/EBITDA | 多重 | |||||||||||||||||||
| 投资物业 |
其他资产-其他 | 贴现现金流 | 贴现保证金 | |||||||||||||||||
| Nha MBS，美国机构MBS和CMO |
Nha MBS，美国机构MBS和CMO | 贴现现金流 | 预付率 | |||||||||||||||||
| 市场可比性 | 可比性调整（2） | |||||||||||||||||||
| (1) | 低投入值和高投入值代表用于对特定产品类别中的一组金融工具进行估值的最低和最高实际投入水平。这些输入范围并不反映输入不确定性的水平，但受到每个产品类别中特定基础工具的影响。因此，输入范围将根据每个资产负债表日持有的基础工具的特征而因人而异。 |
| (2) | 输入值范围表示每个证券调整的价格(加元)。 |
| (单位：百万加元) |
||||||||||||||||
| 截至以下三个月 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 | ||||||||||||||
1级至2级 |
2级至1级 |
1级至2级 | 2级至1级 | |||||||||||||
| 证券交易 |
$ |
$ |
$ | $ | ||||||||||||
| FVTPL证券 |
||||||||||||||||
| FVOCI证券 |
||||||||||||||||
| 已售出但尚未购买的证券 |
||||||||||||||||
| (单位：百万加元) |
||||||||||||||||
| 截至以下日期的六个月 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 | ||||||||||||||
1级至2级 |
2级至1级 |
1级至2级 | 2级至1级 | |||||||||||||
| 证券交易 |
$ |
$ |
$ | $ | ||||||||||||
| FVTPL证券 |
||||||||||||||||
| FVOCI证券 |
||||||||||||||||
| 已售出但尚未购买的证券 |
||||||||||||||||
| BMO金融集团2024年第二季度报告 71 |
公允价值变动 |
动向 |
转账 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年4月30日的三个月 (单位：百万加元) |
天平 1月31日， 2024 |
包括在 收益 |
包括在内 在其他国家 全面 收入 |
发行量/ 购买 |
销售额 |
到期日期/ 安置点 |
转账 vt.进入，进入 第三级 |
转账 超过1个月 第三级 |
公允价值 截至4月30日， 2024 |
更改日期： 未实现的收益 （损失）记录 在收入方面 之工具 仍持有 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 证券交易 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| NHA MBS和美国机构MBS和CMO |
$ | $ |
( |
) |
$ |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
- |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
$ |
( |
) | |||||||||||||||||||||
| 公司债务 |
- |
- |
( |
) |
- |
- |
( |
) |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司权益 |
- | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 证券交易总额 |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| FVTPL证券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司债务 |
( |
) |
- |
- |
- |
- |
- |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司权益 |
( |
) |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
| FVTPL证券总额 |
( |
) |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
| FVOCI证券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 由以下机构发行或担保： |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 美国各州、市政当局和机构 |
- | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
北美 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司权益 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
北美 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| FVOCI证券总额 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
北美 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| 企业和政府贷款 |
- |
- |
( |
) |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他资产 |
( |
) |
- |
- |
( |
) |
- |
- |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生资产 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外汇合约 |
- | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 商品合同 |
( |
) |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股权合同 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生工具资产总额 |
( |
) |
- |
- |
- |
- |
- |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他负债 |
- |
- |
- |
- |
( |
) |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生负债 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外汇合约 |
- | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 商品合同 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股权合同 |
- | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 信用违约互换 |
( |
) |
- |
- |
- |
- |
- |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生负债总额 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
公允价值变动 |
动向 |
转账 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年4月30日的六个月 (单位：百万加元) |
天平 10月31日， 2023 |
包括在 收益 |
包括在内 在其他国家 全面 收入 |
发行量/ 购买 |
销售额 |
到期日期/ 安置点 |
转账 vt.进入，进入 第三级 |
转账 超过1个月 第三级 |
公允价值 截至4月30日， 2024 |
更改日期： 未实现收益 （损失）记录 在收入方面 之工具 仍持有 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 证券交易 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| NHA MBS和美国机构MBS和CMO |
$ | $ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
- |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
$ |
( |
) | |||||||||||||||||||
| 公司债务 |
- |
( |
) |
- |
( |
) |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司权益 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
( |
) |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 证券交易总额 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
- |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||
| FVTPL证券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司债务 |
( |
) |
- |
- |
- |
- |
- |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司权益 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
- |
- |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||||
| FVTPL证券总额 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
- |
- |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||||
| FVOCI证券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 由以下机构发行或担保： |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 美国各州、市政当局和机构 |
- | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
北美 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司权益 |
- |
- |
- |
- |
- |
北美 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
| FVOCI证券总额 |
- |
- |
- |
- |
- |
北美 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 企业和政府贷款 |
- |
( |
) |
- |
( |
) |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他资产 |
( |
) |
- |
( |
) |
( |
) |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生资产 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外汇合约 |
- | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 商品合同 |
( |
) |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股权合同 |
- | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生工具资产总额 |
( |
) |
- |
- |
- |
- |
- |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他负债 |
- |
- |
- |
( |
) |
- |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生负债 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外汇合约 |
- | - |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 商品合同 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股权合同 |
- |
- |
- |
- |
- |
( |
) |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 信用违约互换 |
( |
) |
- |
- |
- |
- |
- |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生负债总额 |
( |
) |
- |
- |
- |
- |
( |
) |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| (1) | 对外业务持有的资产和负债的外汇换算计入其他全面收益、净对外业务。 |
| (2) | 2024年4月30日仍持有的交易和按公允价值计入损益证券的未实现收益（损失）变化计入本期收益。 |
72 |
公允价值变动 |
动向 |
转账 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年4月30日的三个月 (单位：百万加元) |
天平 1月31日， 2023 |
包括在 收益 |
包括在内 在其他国家 全面 收入 |
发行量/ 购买 |
销售额 |
到期日期/ 安置点 |
转账 vt.进入，进入 第三级 |
转账 超过1个月 第三级 |
公允价值 截至4月30日， 2023 |
更改日期： 未实现的收益 （损失）记录 在收入方面 之工具 仍持有 |
||||||||||||||||||||||||||||||
证券交易 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
NHA MBS和美国机构MBS和CMO |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | - | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
公司债务 |
- | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司权益 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
证券交易总额 |
( |
) | ( |
) | - | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
FVTPL证券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司债务 |
- | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
公司权益 |
( |
) | ( |
) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
FVTPL证券总额 |
( |
) | ( |
) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
FVOCI证券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
由以下机构发行或担保： |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美国各州、市政当局和机构 |
- | - | - | - | ( |
) | - | - | - | 北美 | ||||||||||||||||||||||||||||||
公司权益 |
- | ( |
) | - | - | - | 北美 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
FVOCI证券总额 |
- | ( |
) | ( |
) | - | - | 北美 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
企业和政府贷款 |
- | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他资产 |
- | - | - | ( |
) | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生资产 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外汇合约 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
商品合同 |
( |
) | - | - | - | - | - | - | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
股权合同 |
- | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生工具资产总额 |
- | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
其他负债 |
- | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生负债 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外汇合约 |
- | - | - | - | ( |
) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
商品合同 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
股权合同 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
信用违约互换 |
- | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生负债总额 |
- | - | - | - | ( |
) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
公允价值变动 |
动向 |
转账 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年4月30日的六个月 (单位：百万加元) |
天平 10月31日， 2022 |
包括在 收益 |
包括在 其他 全面 收入 |
发行量/ 购买 |
销售额 |
到期日期/ 安置点 |
转账 vt.进入，进入 第三级 |
转账 离开 第三级 |
公允价值为 4月30日， 2023 |
更改中 (3)未实现收益 （损失）记录 在收入方面 之工具 仍持有 |
||||||||||||||||||||||||||||||
证券交易 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
NHA MBS和美国机构MBS和CMO |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | - | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||
公司债务 |
- | - | - | - | ( |
) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
公司权益 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
证券交易总额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||
FVTPL证券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司债务 |
- | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
公司权益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
FVTPL证券总额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
FVOCI证券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
由以下机构发行或担保： |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
美国各州、市政当局和机构 |
- | - | - | - | ( |
) | - | - | - | 北美 | ||||||||||||||||||||||||||||||
公司权益 |
- | - | ( |
) | - | - | - | 北美 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
FVOCI证券总额 |
- | - | ( |
) | ( |
) | - | - | 北美 | |||||||||||||||||||||||||||||||
企业和政府贷款 |
- | - | ( |
) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
其他资产 |
- | - | ( |
) | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生资产 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外汇合约 |
( |
) | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
商品合同 |
- | ( |
) | - | - | - | - | - | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
股权合同 |
- | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生工具资产总额 |
( |
) | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
其他负债 |
- | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生负债 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外汇合约 |
- | - | - | - | ( |
) | - | - | - | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||
商品合同 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
股权合同 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
信用违约互换 |
- | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生负债总额 |
- | - | - | ( |
) | - | - | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| (1) | 对外业务持有的资产和负债的外汇换算计入其他全面收益、净对外业务。 |
| (2) | FVTPL证券包括美元 |
| (3) | 2023年4月30日仍持有的交易和按公允价值计入损益证券的未实现收益（损失）变化计入本期收益。 |
| BMO金融集团2024年第二季度报告 73 |
(除特别说明外，以百万加元为单位) |
2024年4月30日 |
2023年10月31日 | ||||||
CET1资本 |
$ |
$ | ||||||
第1级资本 |
||||||||
总资本 |
||||||||
TLAC |
||||||||
风险加权资产 |
||||||||
利用风险敞口 |
||||||||
CET1比率 |
||||||||
一级资本充足率 |
||||||||
总资本比率 |
||||||||
TLAC比率 |
||||||||
杠杆率 |
||||||||
TLAC杠杆率 |
||||||||
| (1) | 根据OsFI的资本充足率要求指南、杠杆要求指南和总损失吸收能力（TLAC）指南计算。 |
对于截至六个月内授予的股票期权 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 | ||||||
预期股息收益率 |
||||||||
预期股价波动 |
||||||||
无风险收益率 |
||||||||
预计行使期限(以年为单位) |
||||||||
行权价(美元) |
||||||||
(单位：百万加元) |
||||||||||||||||
| 退休金福利计划 | 其他员工的未来福利计划 | |||||||||||||||
截至以下三个月 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 | 2024年4月30日 |
2023年4月30日 | ||||||||||||
当前服务成本 |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
净确定收益(资产)负债的净利息(收益)费用 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
图则修订的影响 |
- | - | ||||||||||||||
行政费用 |
- | |||||||||||||||
福利支出 |
||||||||||||||||
政府养老金计划费用（1） |
- | |||||||||||||||
固定缴费费用 |
- | |||||||||||||||
养老金和其他员工未来福利费用总额 在我们的综合损益表中确认 |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
| (1) | 包括加拿大养老金计划、魁北克养老金计划和美国联邦保险缴款法。 |
74 |
| (单位：百万加元) |
||||||||||||||||
| 养老金福利计划 | 其他员工的未来福利计划 | |||||||||||||||
| 截至以下日期的六个月 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 | 2024年4月30日 |
2023年4月30日 | ||||||||||||
| 当前服务成本 |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
| 净确定收益(资产)负债的净利息(收益)费用 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
| 图则修订的影响 |
( |
) | ( |
) |
- | |||||||||||
| 行政费用 |
- | |||||||||||||||
| 福利支出 |
( |
) |
||||||||||||||
| 政府养老金计划费用（1） |
- | |||||||||||||||
| 固定缴费费用 |
- | |||||||||||||||
| 养老金和其他员工未来福利支出总额(回收) 在我们的综合损益表中确认 |
$ |
$ | $ |
( |
) |
$ | ||||||||||
| (1) | 包括加拿大养老金计划、魁北克养老金计划和美国联邦保险缴款法。 |
| (除特别说明外，以百万加元为单位) |
在过去的三个月里， |
截至以下日期的六个月 |
||||||||||||||
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
|||||||||||||
| 归属于银行股东的净收益 |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
| 优先股股息和其他权益工具的分配 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 普通股股东可获得的净收入 |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
| 已发行普通股加权平均数（单位：千） |
||||||||||||||||
| 每股普通股基本收益（加元） |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
| (除特别说明外，以百万加元为单位) |
截至以下三个月 |
截至以下日期的六个月 |
||||||||||||||
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
2024年4月30日 |
2023年4月30日 |
|||||||||||||
| 普通股股东可获得的经稀释工具影响调整的净收入 |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
| 已发行普通股加权平均数（单位：千） |
||||||||||||||||
| 稀释仪器的作用 |
||||||||||||||||
| 潜在可行使的股票期权（1） |
||||||||||||||||
| 可能回购的普通股 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||
| 加权-已发行稀释后普通股的平均数(千股) |
||||||||||||||||
| 稀释后每股普通股收益(加元) |
$ |
$ | $ |
$ | ||||||||||||
| (1) | 在计算稀释后每股收益时，我们不包括已发行的平均股票期权 |
| BMO金融集团2024年第二季度报告 75 |
| (单位：百万加元) |
||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年4月30日的三个月 |
加拿大人 P&C |
美国P&C |
BMO和WM |
BMO CM |
公司 服务： |
总计 |
||||||||||||||||||
| 净利息收入(2) |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
||||||||||||||||
| 非利息 收入 |
||||||||||||||||||||||||
| 总收入 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
| 计提减值贷款信贷损失准备 |
||||||||||||||||||||||||
| 履约贷款信贷损失准备金(追回) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||
| 信贷损失准备金总额(追回) |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 |
||||||||||||||||||||||||
| 非利息 费用 |
||||||||||||||||||||||||
| 税前收益(亏损) 非控制性 附属公司权益 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
| 所得税拨备(追讨) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
| 报告净收益(亏损) |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
||||||||||||||||
| 非控制性 附属公司权益 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||||||||
| 银行股东应占净收益(亏损) |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
||||||||||||||||
| 平均资产（3） |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||||||||
| 截至2023年4月30日的三个月 |
加拿大人 P&C |
美国P&C | BMO和WM | BMO CM | 公司 服务（1） |
总计 | ||||||||||||||||||
| 净利息收入(2) |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
| 非利息 收入 |
||||||||||||||||||||||||
| 总收入 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 计提减值贷款信贷损失准备 |
||||||||||||||||||||||||
| 履约贷款信贷损失准备 |
||||||||||||||||||||||||
| 信贷损失准备金总额 |
||||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 |
- | |||||||||||||||||||||||
| 非利息 费用 |
||||||||||||||||||||||||
| 税前收益(亏损) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税拨备(追讨) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 报告净收益(亏损) |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
| 非控制性 附属公司权益 |
$ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | $ | ||||||||||||||
| 银行股东应占净收益(亏损) |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
| 平均资产（3） |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||||||
| (1) | 企业服务包括技术和运营。 |
| (2) | 运营集团按应税等值基础（teb）报告。收入和所得税拨备增加 免税 证券的等价物税前 便于比较应纳税所得额和应纳税所得额的基准免税 源集团TEB调整的抵消反映在企业服务收入和所得税拨备中。从2024年1月1日开始，由于拟议的立法，我们没有扣除BMO CM中收到的某些加拿大股息，因此，我们不再在临时报告中报告该收入。 |
| (3) | 平均资产包括平均收益资产，包括其他银行的存款、央行的存款、根据转售协议借入或购买的证券、贷款和证券。截至2024年4月30日的三个月平均盈利资产总额为美元 |
76 |
| (单位：百万加元) |
||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年4月30日的六个月 |
加拿大人 P&C |
美国P&C |
BMO和WM |
BMO CM |
公司 服务： |
总计 |
||||||||||||||||||
| 净利息收入(2) |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
||||||||||||||||
| 非利息 收入 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
| 总收入 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
| 计提减值贷款信贷损失准备 |
||||||||||||||||||||||||
| 履约贷款信贷损失准备金(追回) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||
| 信贷损失准备金总额 |
||||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 |
||||||||||||||||||||||||
| 非利息 费用 |
||||||||||||||||||||||||
| 税前收益(亏损) 非控制性 附属公司权益 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
| 所得税拨备(追讨) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
| 报告净收益(亏损) |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
||||||||||||||||
| 非控制性 附属公司权益 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||||||||
| 银行股东应占净收益(亏损) |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
||||||||||||||||
| 平均资产（3） |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||||||||
| 截至2023年4月30日的六个月 |
加拿大人 P&C |
美国P&C | BMO WM | BMO CM | 公司 服务（1） |
总计 | ||||||||||||||||||
| 净利息收入(2) |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
| 非利息 收入 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 总收入 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 减值贷款信贷损失拨备(追回) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 履约贷款信贷损失准备 |
||||||||||||||||||||||||
| 信贷损失准备金总额 |
||||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 |
- | |||||||||||||||||||||||
| 非利息 费用 |
||||||||||||||||||||||||
| 税前收益(亏损) 非控制性 附属公司权益 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税拨备(追讨) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 报告净收益(亏损) |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
| 非控制性 附属公司权益 |
$ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | $ | ||||||||||||||
| 银行股东应占净收益(亏损) |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
| 平均资产（3） |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||||||||
| (1) | 企业服务包括技术和运营。 |
| (2) | 运营小组报告teb。收入和所得税拨备增加 免税 证券的等价物税前 便于比较应纳税所得额和应纳税所得额的基准免税 源集团TEB调整的抵消反映在企业服务收入和所得税拨备中。从2024年1月1日开始，由于拟议的立法，我们没有扣除BMO CM中收到的某些加拿大股息，因此，我们不再在临时报告中报告该收入。 |
| (3) | 平均资产包括平均收益资产，包括其他银行的存款、央行的存款、根据转售协议借入或购买的证券、贷款和证券。截至2024年4月30日止六个月的平均盈利资产总额为美元 |
| BMO金融集团2024年第二季度报告 77 |