损益表和现金流量

2024年第一季度，集团的业绩为亏损2,100万欧元，比2023年同期的200万欧元利润减少了2,300万欧元。集团的业绩主要是由集团四艘运营船舶中有三艘在 2024 年第一季度 季度进行定期干船坞和起重机升级这一事实所推动的。

该集团在2024年第一季度的收入为1900万欧元， 与2023年同期的收入相似。该业绩与集团《2023年年度报告》中披露的 2024财年的预计收入范围一致。预计该集团的船只将在2024年剩余时间内租用。该集团 还预计 Wind Peak 将于2024年下半年交付。

与2023年前三个月相比，2700万欧元的销售成本翻了一番，这得益于与Eneti的业务合并以及集团机队中增加了Wind Scylla和Wind Zaratan。

2024年第一季度，集团的息税折旧摊销前利润亏损1,000万欧元，而 在 “另类绩效衡量标准” 部分披露的2023年第一季度的收益为800万欧元。

对2024年的收入和息税折旧摊销前利润的预期保持不变： 收入预计在2.25亿欧元至2.45亿欧元之间，息税折旧摊销前利润预计将在1.05亿欧元 至1.25亿欧元之间，如集团2023年年度报告所披露。这份2024年1月1日至3月31日 期间的收益发布报告既未经审计，也未经过审查。

由于营运资金净变动为正，2024年第一季度经营活动的净现金流为1,300万欧元，比2023年第一季度增加了800万欧元。2024 年第一季度投资活动的净现金流出量为 1.02 亿欧元，而第一季度为 800 万欧元

2023。这一增长是由集团O级船舶的起重机升级 所支付的款项以及集团某些在建船舶的分期付款所推动的。

融资活动的净现金流入为2.01亿欧元，而 的流出量在2023年第一季度为100万欧元，这是由于该集团在扣除 交易成本后的2024年2月私募募中筹集了1.52亿欧元的资金，以及扣除银行费用后的借款收益为5000万欧元。

¹截至2023年3月31日的合并数据包括母公司、Cadeler A/S、Wind Osprey和Wind Orca。

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资本和资产

该集团的股权在2024年第一季度收于11.15亿欧元，比期初余额9.59亿欧元增加了1.56亿欧元。集团股权的增长是由扣除交易成本后的1.52亿欧元净增资本、通过调整套期保值获得的1,300万欧元以及外币折算调整产生的1,100万欧元 收益所推动的，但2024年第一季度利润减少的损失为2,100万欧元，部分抵消了集团股权的增长。

该公司于2024年2月15日 成功完成了私募配售，发行了3,950万股股票，价格为每股44.50挪威克朗。总体而言，该公司在扣除交易成本之前筹集了1.55亿欧元 。

私募的收益旨在为两个主要的 目标提供资金。首先，他们将为2024年5月22日下达的建造第三艘A级风能基金会 安装船Wind Apex的订单中的股权部分提供全额融资，该船定于2027年下半年交付。这将是该集团在 舰队中拥有的第十一艘船只。新船将由中远重工在中国启东建造。其次，资金将用于购买 任务设备和建设营运资金。这将使Cadeler能够利用选定的短期商业机会， 包括将涡轮安装船用于T&I基础范围，加速实现商业协同效应， 以及抓住未来几年因供应链瓶颈和项目延误而产生的其他机会。

财务比率和运营指标是根据 按照《2023年年度报告》中包含的术语和定义计算的。

¹资产回报率 和股本回报率的计算均基于季度业绩，并使用平均资产和平均净值与平仓头寸进行比较。

² 报告年度 Cadeler 全职同等 员工的平均人数。数字不包括顾问或承包商。到2023年12月底，公司注册了Eneti在岸和离岸员工 。因此，截至 2023 年的全职员工平均人数反映了员工人数除以 除以 12 个月的结果。截至2023年底，Eneti拥有99名在岸全职员工和181名海员。

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截至2024年3月31日，总资产为14.84亿欧元，在报告期内增长了2.32亿欧元，这主要是由现金增加1.13亿欧元和不动产、 厂房和设备增加1.03亿欧元（其中4,500万欧元与集团O级船舶的主起重机升级有关， 和集团新建计划的4700万欧元）。

该集团的对冲储备反映了衍生金融工具公允价值的变化 ，这些工具旨在对冲极有可能的预测交易的现金流套期保值。截至2024年3月31日， 集团的现金流对冲准备金为-800万欧元，而截至2023年12月31日为-1,800万欧元。

集团套期保值要素的变化反映在远期合约远期合约的套期保值准备金成本中 。截至2024年3月31日，与零成本项圈合约相关的套期保值准备金成本为84,000欧元，而截至2023年12月31日为-400万欧元。集团 储备金的变动在中期简明合并其他综合收益表中披露。

该集团的四艘运营船舶在 2024 年第一季度实现了 17% 的总利用率 ，而 2023 年第一季度为 75%。Wind Orca 和 Wind Osprey 均在 2024 年第一季度进行了主起重机升级，而 Wind Zaratan 进行了定期维护。

2024 年 2 月 7 日，该集团获得了额外资本，将 Holdco 融资从 5,000 万欧元增加到 8,000 万欧元。Holdco融资机制的收益将部分用于为集团的风能装置活动提供资金，部分用于一般公司用途。截至2024年3月31日，Holdco设施下额外的 3000万欧元产能仍未使用。

2024 年 3 月 22 日，集团使用了新债务融资机制下的 1 亿欧元 定期贷款中的 5,000 万欧元，用于 Wind Orca 主起重机升级。此外，2024年3月25日，该集团要求 将剩余的5000万欧元用于Wind Osprey主起重机升级。后一笔5000万欧元是在2024年3月31日报告期结束后 使用的。

¹截至 2024 年 3 月 31 日使用的美元汇率 0.9236。

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订单积压

卡德勒的2024年的订单已基本填满。截至 2024 年 5 月 28 日，2024 年签署的重要合同包括：

船舶预订协议 (VRA) 不包含在合同 积压中。自 2023 年 12 月 31 日起，已与：

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集团发布的年度报告、中期财务报告和收益 包含与公司和/或 其经营行业的业务、财务业绩和业绩有关的某些前瞻性陈述。

前瞻性陈述涉及未来的情况和结果 以及其他非历史事实的陈述，有时用 “相信”、“期望”、“预测”、 “目标”、“项目”、“计划”、“估计”、“目标”、“预见”、 “目标” 和类似的表述来识别。集团年度报告、中期财务 报告和财报中包含的前瞻性陈述，包括公司的假设、观点和观点或第三方来源引用的观点，仅为 的观点和预测，受风险、不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致实际事件与任何预期的发展出现重大差异 。

公司或其任何子公司，或任何此类人员的 高级职员、董事或员工，均不保证此类前瞻性陈述所依据的假设不存在 错误，也不对任何年度报告、中期 财务报告或财报中表达观点的准确性或任何预测事态发展的实际发生承担任何责任。

除非法律要求，否则公司没有义务更新 任何前瞻性陈述或使这些前瞻性陈述与其实际业绩保持一致。

集团的年度报告、中期财务报告和收益 新闻稿包含或可能包含从第三方获得的信息。请注意，此类第三方信息并非 专门为纳入任何此类年度报告、中期财务报告或收益报告而编制，并且公司未进行 任何独立调查以确认此类信息的准确性或完整性。

一些因素可能导致集团的实际业绩、业绩、 或成就与任何年度报告、中期财务报告或收益报告中所包含的声明 和信息中可能明示或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。

如果出现任何风险或不确定性，或者潜在的 假设被证明不正确，则实际结果可能与任何年度报告、中期财务报告或 财报中描述的结果存在重大差异。

对于此处包含的任何信息，包括预测、估计、目标和观点，不作任何陈述或保证（明示或暗示）， 对此处包含的任何错误、遗漏或错误陈述不承担任何责任，因此，公司或其任何 子公司或任何此类人员的高级职员、董事或员工均不接受任何因使用任何年度报告、中期财务报告或收益而直接或 间接产生的任何责任发布。

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非国际财务报告准则财务指标

为了补充其根据 国际财务报告准则列报的财务信息，集团在衡量业绩（包括衡量本期业绩 与前期对比时）时使用某些非国际财务报告准则指标，包括息税折旧摊销前利润。由于其非标准化定义，这些非国际财务报告准则指标（与国际财务报告准则指标不同）可能无法与其他公司的类似指标的计算相提并论 。这些补充性非国际财务报告准则指标仅是为了让投资者 更全面地了解集团管理层如何评估基础业绩。

这些补充性非国际财务报告准则指标不是，也不应被视为 国际财务报告准则指标的替代品。管理层认为，这些非国际财务报告准则指标的列报为投资者提供了更高的透明度 以及与集团财务状况和经营业绩相关的补充数据，因此可以更全面地了解影响其业务和集团经营业绩的因素。此外，管理层认为，这些 非国际财务报告准则指标的列报有助于投资者对业绩进行逐期比较，因为这些项目可能反映某些独特的和/或非运营的 项目，例如资产销售、注销、合同终止成本或管理层无法控制的项目。

作为业绩衡量标准，集团使用息税折旧摊销前利润：未计利息、 税、折旧、摊销和外汇收益/亏损。

息税折旧摊销前利润的计算方法如下所示：

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