附录 99.1
Canopy Growth公布第四季度和2024财年财务业绩;第四季度 FY2024 净收入同比增长7%,不包括剥离的业务,增长16%
Storz & Bickel® 实现了第四季度收入最好的季度,净收入与 2023 年第四季度相比增长了 43%
加拿大医用大麻净收入在 FY2024 第四季度同比增长了16%,FY2024 的净收入同比增长了10%
与 FY2023 相比,FY2024 的加拿大大麻商品销售成本下降了 54%
继最近的资产负债表行动之后,公司在2026年3月之前没有到期的重大债务
安大略省史密斯福尔斯,2024年5月30日 /PRNewswire/-致力于释放大麻力量的世界领先大麻公司Canopy Growth公司(“Canopy”、“Canopy Growth” 或 “公司”)(多伦多证券交易所股票代码:WEED)(纳斯达克股票代码:CGC)今天公布了截至2024年3月31日的第四季度和财年的财务业绩,并提交了10-K表年度报告,包括截至2024年3月31日的财政年度的经审计的合并财务报表以及公司独立注册会计师事务所的无保留报告。除非另有说明,否则本新闻稿中的所有财务信息均以加元报告。
亮点
“在2024财年,我们巩固了Canopy未来增长的基础。随着对大麻的坚定关注,我们势头强劲,并准备抓住德国和美国持续监管发展所带来的机遇。进入 FY2025 后,Canopy 在世界上所有最具吸引力的大麻市场都有不断增长的业务、领先的高影响力品牌组合以及快速发展的美国生态系统。”
首席执行官大卫·克莱因
“在过去的一年中,我们取得了显著的进展,并大幅减少了开支、现金消耗和债务。这些努力极大地增强了我们的财务稳定性,使我们朝着实现正的合并调整后息税折旧摊销前利润迈进。由于在2026年之前没有实质性债务到期,Canopy有能力利用增长机会并提高股东价值。”
朱迪·洪,首席财务官
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1 考虑在 FY2024 结束后完成的债务相关交易
FY2024 第四季度财务摘要
(以百万加拿大人计) |
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净收入 |
毛利率 |
调整后 |
持续经营业务的净亏损 |
调整后 |
免费现金 |
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已举报 |
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$72.8 |
21% |
21% |
$(94.7) |
$(15.1) |
$(22.7) |
对比第四季度 FY2023 |
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7% |
11,500 个基点 |
1,000 bps |
84% |
63% |
77% |
FY2024 财务摘要
(以百万加拿大人计) |
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净收入 |
毛利率 |
调整后 |
持续经营业务的净亏损 |
调整后 |
免费现金 |
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已举报 |
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$297.1 |
27% |
27% |
$(483.7) |
$(58.9) |
$(231.9) |
对比 FY2023 |
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(11%) |
4,600 个基点 |
2,200 个基点 |
84% |
72% |
43% |
FY2024 第四季度财务摘要
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- 2 |
2 调整后的毛利率是非公认会计准则衡量标准,对于第四季度,FY2024 不包括COGS中记录的30万美元重组成本逆转(第四季度 FY2023-不包括COGS中记录的7,170万美元的重组成本)。有关净收入与调整后毛利率的对账情况,请参阅 “非公认会计准则指标” 和附表4。
3 调整后的息税折旧摊销前利润是非公认会计准则衡量标准。有关持续经营净亏损与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况,请参见 “非公认会计准则指标” 和附表5。
4 自由现金流是非公认会计准则的衡量标准。有关经营活动(持续经营与自由现金流)中使用的净现金对账情况,请参阅 “非公认会计准则指标” 和附表6。
5 调整后的毛利率是非公认会计准则的衡量标准,FY2024 不包括销售成本中记录的100万美元重组成本逆转(FY2023-不包括COGS中记录的8180万美元的重组成本)。有关净收入与调整后毛利率的对账情况,请参阅 “非公认会计准则指标” 和附表4。
FY2024 财务摘要
业务亮点 |
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对创新和增加分销的关注正在推动加拿大大麻市场的增长 |
• Spectrum Therapeutic在线商店中更多种类的利润率更高的大麻产品促进了加拿大医疗销售的增长。 |
• 在 FY2024 第四季度,该公司推出了新的SKU,包括大尺寸28克装的新款Tweed柠檬酥皮饼花和0.5g x 14大包装的7ACRES Jack Haze预轧接头(“PRJ”)。专为加拿大医用大麻顾客设计,扩展了 Spectrum Reserve 系列,将 Alien Breath 和 (GG #4 x Mendo Breath) PRJ 扩展为 0.5g x 10 大包装。 |
• FY2024 第四季度,该公司在加拿大成人用途市场增加了超过2300个分销点(“POD”),其中包括915个粗花呢花的分销点,700多个PRJ的分销点和超过650个深空饮料的分销点(“POD”)。 |
国际市场医用大麻增长的多种驱动力 |
• 受益于加拿大优质大麻供应的增加,该公司在 FY20246 中获得了德国医用大麻市场前四的市场份额。 |
• FY2024 第三季度推出的加拿大成熟花卉品种包括 Tweed Kush Mintz 和 Tweed Tiger Cake,占第四季度净收入的 25% 以上。FY2024 |
对新款Venty蒸发器的持续需求推动了Storz & Bickel净收入的强劲增长 |
• Storz & Bickel 第四季度 FY2024 净收入大幅增长,部分原因是对新款Venty便携式蒸发器的需求持续强劲。 |
• 在 4 月 20 日活动和促销活动之前,在 FY2024 第四季度,所有Storz & Bickel设备的分销商和零售商大量涌入。 |
Canopy USA 战略迅速推进以抓住美国的机会 |
• 季度末之后,公司股东在2024年4月12日举行的特别股东大会上以压倒性多数批准在公司资本中设立一类新的无表决权和非参与性可交换股份(“可交换股份”)。 |
• 季度末之后,即2024年4月18日,Canopy Growth宣布,Constellation Brands Inc.将其普通股转换为该公司的可交换股。 |
• 季度末之后,Canopy USA于2024年5月6日开始收购Mountain High Products, LLC、Wana Wellness, LLC和Cima Group, LLC(统称 “Wana”)和Lemurian, Inc.(“Jetty”)。这些收购预计将在 FY2025 的上半年完成。 |
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- 3 |
6 来源:Insight Health Greenline ODV 国家数据库
第四季度 FY2024 收入回顾7
按渠道划分的收入
(以百万加元计,未经审计) |
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2024 财年第四季度 |
2023 财年第四季度 |
Vs.2023 财年第四季度 |
2024 财年 |
2023 财年 |
Vs.2023 财年 |
加拿大大麻 |
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加拿大成人使用的大麻 |
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企业对企业8 |
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$20.8 |
$21.6 |
(4%) |
$92.4 |
$95.0 |
(3%) |
企业对消费者 |
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$- |
$- |
0% |
$- |
$36.3 |
(100%) |
|
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$20.8 |
$21.6 |
(4%) |
$92.4 |
$131.3 |
(30%) |
加拿大医用大麻9 |
|
$16.3 |
$14.1 |
16% |
$61.3 |
$55.8 |
10% |
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$37.1 |
$35.7 |
4% |
$153.7 |
$187.1 |
(18%) |
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国际市场大麻10 |
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$11.6 |
$8.8 |
32% |
$41.3 |
$39.0 |
6% |
Storz & Bickel |
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$22.2 |
$15.5 |
43% |
$70.7 |
$64.8 |
9% |
这行得通 |
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$- |
$5.4 |
(100%) |
$21.2 |
$26.0 |
(18%) |
其他 |
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$1.9 |
$2.8 |
(32%) |
$10.2 |
$16.4 |
(38%) |
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净收入 |
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$72.8 |
$68.2 |
7% |
$297.1 |
$333.3 |
(11%) |
本新闻稿中公布的第四季度 FY2024、第四季度 FY2023、FY2024 和 FY2023 财务业绩是根据美国公认会计原则编制的。
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- 4 |
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7 在 FY2024 第四季度,我们将报告以下四个可报告的细分市场的财务业绩:(i)加拿大大麻;(ii)国际市场大麻;(iii)Storz & Bickel;以及(iv)This Works。对比期内有关分部净收入和分部毛利率的信息已重报,以反映上述应申报细分市场的变化。 8 第四季度 FY2024 的金额扣除了850万美元的消费税和100万美元的其他收入调整(第四季度 FY2023 ——分别为930万美元和60万美元)。FY2024 的金额扣除4,010万美元的消费税和350万美元的其他收入调整(FY2023 分别为4,310万美元和350万美元)。 9 第四季度 FY2024 的金额扣除了 180 万美元的消费税(第四季度 FY2023-130 万美元)。对于 FY2024,金额扣除670万美元(FY2023-490万美元)的消费税。 10 对于第四季度 FY2024,金额反映了20万美元(第四季度 FY2023 ——370万美元)的其他收入调整。对于 FY2024,金额反映了60万美元(FY2023 至860万美元)的其他收入调整 |
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网络直播和电话会议信息
该公司将于美国东部时间2024年5月30日上午10点与首席执行官戴维·克莱因和首席财务官朱迪·洪主持电话会议和网络音频直播。
网络直播信息
网络直播将在 https://app.webinar.net/qa1JRpmzw04 播出。
重播信息
重播将在美国东部时间2024年8月28日晚上 11:59 之前通过网络直播观看,网址为 https://app.webinar.net/qa1JRpmzw04。
非公认会计准则指标
调整后的息税折旧摊销前利润是管理层使用的非公认会计准则指标,未由美国公认会计原则定义,可能无法与其他公司提出的类似指标进行比较。调整后的息税折旧摊销前利润按报告的净收益(亏损)计算,调整后不包括所得税回收(支出);其他收入(支出),净额;权益法投资亏损;基于股份的薪酬支出;折旧和摊销费用;资产减值和重组成本;金融资产和相关费用的预期信贷损失;计入商品销售成本的重组成本;与企业合并库存增加流通相关的费用,并进一步调整至去除与收购相关的成本。鉴于与公司供应链流程定期变更相关的资产减值发生在核心运营活动的正常过程中,因此不排除在调整后的息税折旧摊销前利润中。调整后的息税折旧摊销前利润对账在本新闻稿中列出,并在公司向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的截至2024年3月31日财年的10-K表年度报告中进行了解释。
自由现金流是管理层使用的非公认会计准则衡量标准,未由美国公认会计原则定义,可能无法与其他公司提出的类似指标进行比较。该衡量标准的计算方法是,经营活动提供的(用于)的净现金减去不动产、厂房和设备的购买和存款。自由现金流对账在本新闻稿中列出,并在公司向美国证券交易委员会提交的截至2024年3月31日财年的10-K表年度报告中进行了解释。
调整后的毛利率和调整后的毛利率百分比是管理层使用的非公认会计准则指标,未由美国公认会计原则定义,可能无法与其他公司提出的类似指标进行比较。调整后的毛利率是按毛利率计算的,其中不包括记录在商品销售成本中的重组和其他费用,以及与业务合并库存增加流通量相关的费用。调整后的毛利率百分比的计算方法是调整后的毛利率除以净收入。调整后的毛利率和调整后的毛利率百分比对账在本新闻稿中进行了介绍,并在公司向美国证券交易委员会提交的截至2024年3月31日财年的10-K表年度报告中进行了解释。
联系人:
Nik Schwenker
传播副总裁
media@canopygrowth.com
泰勒伯恩斯
投资者关系董事
tyler.burns@canopygrowth.com
Canopy Growth 公司简介
Canopy Growth是一家世界领先的大麻公司,致力于释放大麻的力量来改善生活。
通过对消费者的坚定承诺,Canopy Growth提供创新产品,重点关注包括Doja、7ACRES、Tweed和Deep Space在内的优质和主流大麻品牌。Canopy Growth的CPG产品组合包括玛莎·斯图尔特中央商务区的美味健康产品,以及Storz & Bickel在德国制造的定义类别的蒸发器技术。
Canopy Growth还建立了一个全面的生态系统,通过其对Acreage Holdings, Inc.(“Acreage”)的权利,实现美国四氢大麻酚市场带来的机遇。Acreage Holdings, Inc.(“Acreage”)是一家垂直整合的多州大麻运营商,主要业务位于人口稠密的地区
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- 5 |
东北各州,以及北美领先的大麻可食用品牌Wana Brands和总部位于加利福尼亚的高品质大麻提取物生产商、清洁电子烟技术的先驱Jetty Extracts。
除了其世界一流的产品外,Canopy Growth还通过对社会公平、负责任使用和社区再投资的承诺引领行业向前发展,开创了一个因其帮助实现更大福祉和改善生活的潜力而被理解和欢迎的未来。
欲了解更多信息,请访问 www.canopygrowth.com。
关于前瞻性陈述的通知
本新闻稿包含适用证券法所指的 “前瞻性陈述”,涉及某些已知和未知的风险和不确定性。如果本新闻稿中的任何前瞻性陈述构成适用的加拿大证券法所指的 “财务前景”,则请读者注意,这些信息可能不适用于任何其他目的,读者不应过分依赖此类财务前景。前瞻性陈述预测或描述我们未来的运营、商业计划、业务和投资策略以及我们的投资表现。这些前瞻性陈述通常通过使用 “打算”、“目标”、“战略”、“估计”、“预期”、“项目”、“预测”、“计划”、“寻求”、“预期”、“潜力”、“提议”、“将”、“应该”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能,” “可预见的未来”, “相信”, “预定” 和其他类似的表述.我们的实际结果或结果可能与预期有重大差异。提醒您不要过分依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅代表声明发表之日。
前瞻性陈述包括但不限于以下方面的陈述:
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- 6 |
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此处包含的有关我们开展业务的行业的某些前瞻性陈述是基于我们使用公开政府来源的数据、市场研究、行业分析编制的估计,以及基于这些行业的数据和知识的假设,我们认为这是合理的。但是,尽管这些数据通常表明了相对的市场地位、市场份额和业绩特征,但本质上是不精确的。我们开展业务的行业涉及风险和不确定性,这些风险和不确定性可能会因各种因素而发生变化,详见下文。
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- 7 |
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此处包含的前瞻性陈述基于某些重大假设,包括:(i)管理层对历史趋势、当前状况和预期未来发展的看法;(ii)我们从运营中产生现金流的能力;(iii)我们运营的总体经济、金融市场、监管和政治条件;(iv)我们的设施和合资企业、战略联盟和股权投资的生产和制造能力和产出;(v)消费者对我们产品的兴趣;(vi) 竞争;(vii) 预期和意外成本;(viii) 政府对我们的活动和产品的监管,包括但不限于税收和环境保护领域;(ix) 及时收到任何必要的监管授权、批准、同意、许可证和/或执照;(x) 我们及时获得合格员工、设备和服务的能力;(xi) 我们以安全、高效和有效的方式开展业务的能力;(xi) 我们以安全、高效和有效的方式开展业务的能力;(xi) 我们以安全、高效和有效的方式开展业务的能力 xii;() 我们实现预期收益、协同效应或创造收入的能力,我们最近收购现有业务的利润或价值;以及(xiii)管理层认为适合具体情况的其他考虑因素。尽管根据管理层目前获得的信息,我们的管理层认为这些假设是合理的,但无法保证此类预期会被证明是正确的。与前瞻性陈述一样,财务前景不受限制地基于假设,并受本文列出的各种风险的影响。我们的实际财务状况和经营业绩可能与管理层当前的预期存在重大差异。
就其性质而言,前瞻性陈述受固有的风险和不确定性的影响,这些风险和不确定性可能是一般性的,也可能是具体的,这些风险和不确定性可能导致预期、预测、预测、预测或结论不准确,假设可能不正确,目标、战略目标和优先事项无法实现。各种因素,包括已知和未知的风险,其中许多是我们无法控制的,可能导致实际业绩与本新闻稿中的前瞻性陈述以及我们向美国证券交易委员会和其他监管机构提交或提供给美国证券交易委员会和其他监管机构以及我们的董事、高级职员、其他员工和其他授权代表我们发言的人员发表的前瞻性陈述存在重大差异。这些因素包括但不限于我们有限的经营历史;我们继续经营的能力;减值可能要求我们减记包括商誉在内的无形资产的风险;我们的资本资源和流动性的充足性,包括但不限于是否有足够的现金流来执行我们的业务计划(在预期的时间框架内或完全如此);我们维持有效的内部控制系统的能力;将管理时间分散在事务上与 Canopy USA 有关;能力某些交易的各方应及时以令人满意的条件获得必要的监管、法院和股东批准;信托在Canopy USA的未来所有权权益无法量化以及信托可能对Canopy USA拥有重大所有权和影响力的风险;与浮动股份安排协议和现有面积安排协议中规定的条件相关的风险未得到满足或免除;与Acreage's相关的风险对其能力表示怀疑的财务报表继续作为持续经营企业;与公司损失期权溢价相关的风险;Acreage无法偿还到期债务时的风险;与公司未收到与Jetty相关的经审计的财务报表的风险;总体经济、市场、行业或业务状况的波动和/或退化;与我们当前和未来在新兴市场业务相关的风险;遵守适用的环境、经济、健康和安全情况、能源和其他政策,以及与电子烟以及在电子烟设备中使用大麻和大麻产品有关的法规,尤其是健康问题;未来产品开发的风险和不确定性;与我们的业务和产品相关的监管要求的变化;我们对联邦、州和省各政府机构签发的许可证和与其签订的合同安排的依赖;与预测相关的固有不确定性;未来收入水平和竞争加剧的影响;第三方制造风险;第三-派对运输风险;通货膨胀风险;我们面临的与农业业务相关的风险敞口,包括批发价格波动和产品质量的变化;法律、法规和指导方针的变化以及我们对此类法律、法规和指导方针的遵守情况;与库存减记相关的风险;与我们在需要时以有利于我们的条件为债务再融资以及遵守债务融资和债务工具中包含的契约的能力相关的风险;与共同拥有的投资相关的风险;我们的管理能力信贷市场中断或我们信用评级的变化;正在进行或预期的资本或维护项目的成功或完成时机;与收购企业整合相关的风险;美国大麻合法化的时机和方式;商业战略、增长机会和预期投资;可能影响我们以优惠条件获得贷款和其他信贷额度的能力的交易对手风险和流动性风险;司法、监管或其他程序、诉讼的潜在影响或威胁要对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流提起诉讼或诉讼,或审查或调查;与撤资和重组相关的风险;竞争对手、激进投资者或联邦、州、省、地区或地方监管机构、自律组织、诉讼原告或威胁提起诉讼的人员等第三方行为的预期影响;消费者对大麻和大麻产品的需求;关键人事变动的实施和有效性;与证券交易所限制相关的风险;与保护和执行我们的知识产权相关的风险;与Canopy Shares拥有不同权利的可交换股份相关的风险,可能永远不会有可交换股票的交易市场;未来的资本、环境或维护支出、一般和管理及其他费用水平;以及公司截至3月31日财年10-K表年度报告中在 “风险因素” 标题下讨论的因素,2024。提醒读者仔细考虑这些因素和其他因素、不确定性和潜在事件,不要过分依赖前瞻性陈述。
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- 8 |
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提供前瞻性陈述的目的是帮助读者了解我们截至和截至特定日期的财务业绩、财务状况和现金流量,并提供有关管理层当前预期和未来计划的信息,并提醒读者,前瞻性陈述可能不适用于任何其他目的。尽管根据管理层目前获得的信息,我们认为前瞻性陈述中反映的假设和预期是合理的,但无法保证这些假设和预期会被证明是正确的。前瞻性陈述自发表之日起作出,基于管理层在该日的信念、估计、预期和观点。除非法律要求,否则我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新的信息、估计或观点、未来事件或业绩还是其他原因,也没有义务解释后续实际事件与此类前瞻性陈述之间的任何实质性区别。本新闻稿中包含的前瞻性陈述以及我们向美国证券交易委员会和其他监管机构提交或提供给美国证券交易委员会和其他监管机构的其他报告中,由我们的董事、高级职员、其他员工和其他有权代表我们发言的人员做出的前瞻性陈述全部由这些警示性声明明确限定。
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- 9 |
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附表 1
冠层成长公司
简明的中期合并资产负债表
(以千加元计,股票数量和每股数据除外,未经审计)
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3月31日 |
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3月31日 |
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||
资产 |
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|||||||
流动资产: |
|
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|
|
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现金和现金等价物 |
|
$ |
170,300 |
|
|
$ |
667,693 |
|
短期投资 |
|
|
33,161 |
|
|
|
105,526 |
|
限制性短期投资 |
|
|
7,310 |
|
|
|
11,765 |
|
应收金额,净额 |
|
|
51,847 |
|
|
|
68,459 |
|
库存 |
|
|
77,292 |
|
|
|
83,230 |
|
已终止业务的资产 |
|
|
8,038 |
|
|
|
116,291 |
|
预付费用和其他资产 |
|
|
23,232 |
|
|
|
24,290 |
|
流动资产总额 |
|
|
371,180 |
|
|
|
1,077,254 |
|
其他金融资产 |
|
|
437,629 |
|
|
|
568,292 |
|
不动产、厂房和设备 |
|
|
320,103 |
|
|
|
471,271 |
|
无形资产 |
|
|
104,053 |
|
|
|
160,750 |
|
善意 |
|
|
43,239 |
|
|
|
85,563 |
|
已终止业务的非流动资产 |
|
|
- |
|
|
|
56,569 |
|
其他资产 |
|
|
24,126 |
|
|
|
19,996 |
|
总资产 |
|
$ |
1,300,330 |
|
|
$ |
2,439,695 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
负债和股东权益 |
|
|||||||
流动负债: |
|
|
|
|
|
|
||
应付账款 |
|
$ |
28,673 |
|
|
$ |
31,835 |
|
其他应计费用和负债 |
|
|
54,039 |
|
|
|
53,743 |
|
长期债务的当前部分 |
|
|
103,935 |
|
|
|
556,890 |
|
已终止业务的负债 |
|
|
- |
|
|
|
67,624 |
|
其他负债 |
|
|
48,068 |
|
|
|
93,750 |
|
流动负债总额 |
|
|
234,715 |
|
|
|
803,842 |
|
长期债务 |
|
|
493,294 |
|
|
|
749,991 |
|
已终止业务的非流动负债 |
|
|
- |
|
|
|
3,417 |
|
其他负债 |
|
|
71,814 |
|
|
|
122,423 |
|
负债总额 |
|
|
799,823 |
|
|
|
1,679,673 |
|
承付款和意外开支 |
|
|
|
|
|
|
||
Canopy 增长公司股东权益: |
|
|
|
|
|
|
||
普通股——面值为零美元;授权——无限数量的股份; |
|
|
8,244,301 |
|
|
|
7,938,571 |
|
额外的实收资本 |
|
|
2,602,148 |
|
|
|
2,506,485 |
|
累计其他综合亏损 |
|
|
(16,051 |
) |
|
|
(13,860 |
) |
赤字 |
|
|
(10,330,030 |
) |
|
|
(9,672,761 |
) |
Canopy Growth 公司股东权益总额 |
|
|
500,368 |
|
|
|
758,435 |
|
非控股权益 |
|
|
139 |
|
|
|
1,587 |
|
股东权益总额 |
|
|
500,507 |
|
|
|
760,022 |
|
负债和股东权益总额 |
|
$ |
1,300,330 |
|
|
$ |
2,439,695 |
|
1 对上一年度的股票金额进行了追溯调整,以反映股票合并(定义见于 FY2024 10-K 表格),该合并于 2023 年 12 月 15 日生效。
附表 2
冠层成长公司 |
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|||||||||||||||
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截至3月31日的三个月 |
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|
截至3月31日的年度 |
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|
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2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入 |
|
$ |
83,153 |
|
|
$ |
78,853 |
|
|
$ |
343,934 |
|
|
$ |
381,250 |
|
消费税 |
|
|
10,365 |
|
|
|
10,618 |
|
|
|
46,788 |
|
|
|
47,997 |
|
净收入 |
|
|
72,788 |
|
|
|
68,235 |
|
|
|
297,146 |
|
|
|
333,253 |
|
销售商品的成本 |
|
|
57,320 |
|
|
|
132,556 |
|
|
|
216,264 |
|
|
|
396,782 |
|
毛利率 |
|
|
15,468 |
|
|
|
(64,321 |
) |
|
|
80,882 |
|
|
|
(63,529 |
) |
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
销售、一般和管理费用 |
|
|
54,619 |
|
|
|
71,092 |
|
|
|
229,429 |
|
|
|
342,517 |
|
基于股份的薪酬 |
|
|
4,053 |
|
|
|
4,429 |
|
|
|
14,180 |
|
|
|
25,322 |
|
资产减值和重组损失 |
|
|
63,535 |
|
|
|
404,934 |
|
|
|
65,987 |
|
|
|
2,199,146 |
|
运营费用总额 |
|
|
122,207 |
|
|
|
480,455 |
|
|
|
309,596 |
|
|
|
2,566,985 |
|
持续经营造成的营业亏损 |
|
|
(106,739 |
) |
|
|
(544,776 |
) |
|
|
(228,714 |
) |
|
|
(2,630,514 |
) |
其他收入(支出),净额 |
|
|
10,629 |
|
|
|
(59,570 |
) |
|
|
(242,641 |
) |
|
|
(455,644 |
) |
所得税前持续经营的亏损 |
|
|
(96,110 |
) |
|
|
(604,346 |
) |
|
|
(471,355 |
) |
|
|
(3,086,158 |
) |
追回所得税(费用) |
|
|
1,435 |
|
|
|
16,361 |
|
|
|
(12,327 |
) |
|
|
5,728 |
|
持续经营业务的净亏损 |
|
|
(94,675 |
) |
|
|
(587,985 |
) |
|
|
(483,682 |
) |
|
|
(3,080,430 |
) |
已终止业务的净收益(亏损),扣除 |
|
|
2,338 |
|
|
|
(59,624 |
) |
|
|
(192,113 |
) |
|
|
(229,116 |
) |
净亏损 |
|
|
(92,337 |
) |
|
|
(647,609 |
) |
|
|
(675,795 |
) |
|
|
(3,309,546 |
) |
持续经营业务净亏损归因于 |
|
|
- |
|
|
|
(561 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(1,897 |
) |
已终止业务的净亏损归因于 |
|
|
- |
|
|
|
(6,968 |
) |
|
|
(18,526 |
) |
|
|
(29,491 |
) |
归属于Canopy Growth公司的净亏损 |
|
$ |
(92,337 |
) |
|
$ |
(640,080 |
) |
|
$ |
(657,269 |
) |
|
$ |
(3,278,158 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股基本亏损和摊薄亏损1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
持续运营 |
|
$ |
(1.06 |
) |
|
$ |
(11.78 |
) |
|
$ |
(6.47 |
) |
|
$ |
(66.39 |
) |
已终止的业务 |
|
|
0.03 |
|
|
|
(1.05 |
) |
|
|
(2.32 |
) |
|
|
(4.30 |
) |
每股基本亏损和摊薄后亏损 |
|
$ |
(1.03 |
) |
|
$ |
(12.83 |
) |
|
$ |
(8.79 |
) |
|
$ |
(70.69 |
) |
基本和摊薄后的加权平均普通股 |
|
|
89,500,859 |
|
|
|
49,877,806 |
|
|
|
74,787,521 |
|
|
|
46,372,441 |
|
1 对上一年度的股票金额进行了追溯调整,以反映股票合并(定义见于 FY2024 10-K 表格),该合并于 2023 年 12 月 15 日生效。
附表 3
冠层成长公司 |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
来自经营活动的现金流: |
|
|
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
$ |
(675,795 |
) |
|
$ |
(3,309,546 |
) |
已终止业务的亏损,扣除所得税 |
|
|
(192,113 |
) |
|
|
(229,116 |
) |
持续经营业务的净亏损 |
|
|
(483,682 |
) |
|
|
(3,080,430 |
) |
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整: |
|
|
|
|
|
|
||
不动产、厂房和设备的折旧 |
|
|
28,376 |
|
|
|
55,575 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
24,800 |
|
|
|
24,458 |
|
基于股份的薪酬 |
|
|
14,180 |
|
|
|
25,322 |
|
资产减值和重组损失 |
|
|
53,797 |
|
|
|
2,170,588 |
|
所得税支出(恢复) |
|
|
12,327 |
|
|
|
(5,728 |
) |
与以下内容相关的非现金公允价值调整和费用 |
|
|
160,468 |
|
|
|
353,827 |
|
经营资产和负债的变化,扣除以下因素的影响 |
|
|
|
|
|
|
||
应收金额 |
|
|
(3,749 |
) |
|
|
6,242 |
|
库存 |
|
|
1,034 |
|
|
|
68,438 |
|
预付费用和其他资产 |
|
|
(2,433 |
) |
|
|
12,530 |
|
应付账款和其他应计费用和应计负债 |
|
|
9,115 |
|
|
|
(28,240 |
) |
其他,包括非现金外币 |
|
|
(42,654 |
) |
|
|
2,995 |
|
用于经营活动的净现金——持续经营 |
|
|
(228,421 |
) |
|
|
(394,423 |
) |
用于经营活动的净现金——已终止的业务 |
|
|
(53,529 |
) |
|
|
(163,123 |
) |
用于经营活动的净现金 |
|
|
(281,950 |
) |
|
|
(557,546 |
) |
来自投资活动的现金流: |
|
|
|
|
|
|
||
不动产、厂房和设备的购买和押金 |
|
|
(3,449 |
) |
|
|
(9,114 |
) |
购买无形资产 |
|
|
(547 |
) |
|
|
(1,337 |
) |
出售不动产、厂房和设备的收益 |
|
|
154,052 |
|
|
|
13,609 |
|
赎回短期投资 |
|
|
78,549 |
|
|
|
502,589 |
|
出售子公司产生的净现金(流出)收益 |
|
|
(955 |
) |
|
|
14,932 |
|
投资其他金融资产 |
|
|
(347 |
) |
|
|
(67,150 |
) |
其他投资活动 |
|
|
(7,705 |
) |
|
|
3,900 |
|
投资活动提供的净现金——持续业务 |
|
|
219,598 |
|
|
|
457,429 |
|
投资活动提供的(用于)的净现金——已终止的业务 |
|
|
21,992 |
|
|
|
(24,050 |
) |
投资活动提供的净现金 |
|
|
241,590 |
|
|
|
433,379 |
|
来自融资活动的现金流: |
|
|
|
|
|
|
||
发行普通股和认股权证的收益 |
|
|
81,063 |
|
|
|
1,049 |
|
行使股票期权的收益 |
|
|
- |
|
|
|
281 |
|
发行长期债务和可转换债券 |
|
|
- |
|
|
|
135,160 |
|
偿还长期债务 |
|
|
(509,779 |
) |
|
|
(118,179 |
) |
其他筹资活动 |
|
|
(36,339 |
) |
|
|
(38,005 |
) |
用于融资活动的净现金 |
|
|
(465,055 |
) |
|
|
(19,694 |
) |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
|
|
(1,292 |
) |
|
|
44,863 |
|
现金和现金等价物的净减少 |
|
|
(506,707 |
) |
|
|
(98,998 |
) |
现金及现金等价物,期初1 |
|
|
677,007 |
|
|
|
776,005 |
|
现金及现金等价物,期末2 |
|
$ |
170,300 |
|
|
$ |
677,007 |
|
1 包括我们2023年3月31日和2022年3月31日已终止业务的现金分别为9,314美元和13,610美元。 |
|
|||||||
2 包括我们在2024年3月31日和2023年3月31日已终止业务中分别为零美元和9,314美元的现金。 |
|
附表 4
调整后毛利率1对账(非公认会计准则衡量标准) |
|
|||||||
|
|
截至3月31日的三个月 |
|
|||||
(除非另有说明,否则以千加元计;未经审计) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
净收入 |
|
$ |
72,788 |
|
|
$ |
68,235 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
毛利率,如报告所示 |
|
|
15,468 |
|
|
|
(64,321 |
) |
毛利率调整: |
|
|
|
|
|
|
||
重组成本记录在销售成本中 |
|
|
(297 |
) |
|
|
71,673 |
|
调整后的毛利率1 |
|
$ |
15,171 |
|
|
$ |
7,352 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
调整后的毛利率百分比1 |
|
|
21 |
% |
|
|
11 |
% |
1 调整后的毛利率和调整后的毛利率百分比是非公认会计准则的衡量标准。请参阅 “非公认会计准则指标”。 |
|
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|||||
(除非另有说明,否则以千加元计;未经审计) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
净收入 |
|
$ |
297,146 |
|
|
$ |
333,253 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
毛利率,如报告所示 |
|
|
80,882 |
|
|
|
(63,529 |
) |
毛利率调整: |
|
|
|
|
|
|
||
重组成本记录在销售成本中 |
|
|
(986 |
) |
|
|
81,802 |
|
调整后的毛利率1 |
|
$ |
79,896 |
|
|
$ |
18,273 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
调整后的毛利率百分比1 |
|
|
27 |
% |
|
|
5 |
% |
1 调整后的毛利率和调整后的毛利率百分比是非公认会计准则的衡量标准。请参阅 “非公认会计准则指标”。 |
|
附表 5
调整后的 EBITDA1 对账(非公认会计准则衡量标准) |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
截至3月31日的三个月 |
|
|||||
(以千加元计,未经审计) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
持续经营业务的净亏损 |
|
$ |
(94,675 |
) |
|
$ |
(587,985 |
) |
追回所得税 |
|
|
(1,435 |
) |
|
|
(16,361 |
) |
其他(收入)支出,净额 |
|
|
(10,629 |
) |
|
|
59,570 |
|
基于股份的薪酬 |
|
|
4,053 |
|
|
|
4,429 |
|
收购、资产剥离和其他成本 |
|
|
13,062 |
|
|
|
4,038 |
|
折旧和摊销2 |
|
|
11,295 |
|
|
|
19,301 |
|
资产减值和重组损失 |
|
|
63,535 |
|
|
|
404,934 |
|
重组成本记录在销售成本中 |
|
|
(297 |
) |
|
|
71,673 |
|
调整后的 EBITDA1 |
|
$ |
(15,091 |
) |
|
$ |
(40,401 |
) |
1调整后的息税折旧摊销前利润是非公认会计准则指标。请参阅 “非公认会计准则指标”。 |
|
|||||||
2 来自合并现金流量表。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|||||
(以千加元计,未经审计) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
持续经营业务的净亏损 |
|
$ |
(483,682 |
) |
|
$ |
(3,080,430 |
) |
所得税支出(恢复) |
|
|
12,327 |
|
|
|
(5,728 |
) |
其他(收入)支出,净额 |
|
|
242,641 |
|
|
|
455,644 |
|
基于股份的薪酬 |
|
|
14,180 |
|
|
|
25,322 |
|
收购、资产剥离和其他成本 |
|
|
37,435 |
|
|
|
35,584 |
|
折旧和摊销2 |
|
|
53,176 |
|
|
|
80,033 |
|
资产减值和重组损失 |
|
|
65,987 |
|
|
|
2,199,146 |
|
重组成本记录在销售成本中 |
|
|
(986 |
) |
|
|
81,802 |
|
调整后的 EBITDA1 |
|
$ |
(58,922 |
) |
|
$ |
(208,627 |
) |
1调整后的息税折旧摊销前利润是非公认会计准则指标。请参阅 “非公认会计准则指标”。 |
|
|||||||
2 来自合并现金流量表。 |
|
|
|
|
|
|
附表 6
自由现金流1对账(非公认会计准则衡量标准) |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
截至3月31日的三个月 |
|
|||||
(以千加元计,未经审计) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
用于经营活动的净现金——持续经营 |
|
|
(22,460 |
) |
|
|
(95,633 |
) |
不动产、厂房和设备的购买和押金 |
|
|
(249 |
) |
|
|
(2,938 |
) |
自由现金流-持续经营1 |
|
|
(22,709 |
) |
|
|
(98,571 |
) |
1自由现金流是非公认会计准则的衡量标准。请参阅 “非公认会计准则指标”。 |
|
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|||||
(以千加元计,未经审计) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
用于经营活动的净现金——持续经营 |
|
|
(228,421 |
) |
|
|
(394,423 |
) |
不动产、厂房和设备的购买和押金 |
|
|
(3,449 |
) |
|
|
(9,114 |
) |
自由现金流-持续经营1 |
|
|
(231,870 |
) |
|
|
(403,537 |
) |
1自由现金流是非公认会计准则的衡量标准。请参阅 “非公认会计准则指标”。 |
|
附表 7
分部毛利率和分段调整后毛利率1对账(非公认会计准则衡量标准) |
|
|||||||
|
|
截至3月31日的三个月 |
|
|||||
(除非另有说明,否则以千加元计;未经审计) |
2024 |
|
|
2023 |
|
|||
加拿大大麻细分市场 |
|
|
|
|
|
|
||
净收入 |
|
$ |
37,082 |
|
|
$ |
35,731 |
|
毛利率,如报告所示 |
|
|
157 |
|
|
|
(69,826 |
) |
毛利率百分比,如报告所示 |
|
|
0 |
% |
|
|
(195 |
%) |
毛利率调整: |
|
|
|
|
|
|
||
重组成本记录在销售成本中 |
|
|
- |
|
|
|
69,589 |
|
调整后的毛利率1 |
|
$ |
157 |
|
|
$ |
(237 |
) |
调整后的毛利率百分比1 |
|
|
0 |
% |
|
|
(1 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
||
国际市场大麻细分市场 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
11,646 |
|
|
$ |
8,770 |
|
毛利率,如报告所示 |
|
|
6,318 |
|
|
|
354 |
|
毛利率百分比,如报告所示 |
|
|
54 |
% |
|
|
4 |
% |
毛利率调整: |
|
|
|
|
|
|
||
重组成本记录在销售成本中 |
|
|
(297 |
) |
|
|
938 |
|
调整后的毛利率1 |
|
$ |
6,021 |
|
|
$ |
1,292 |
|
调整后的毛利率百分比1 |
|
|
52 |
% |
|
|
15 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
Storz & Bickel 细分市场 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
22,153 |
|
|
$ |
15,494 |
|
毛利率,如报告所示 |
|
|
9,054 |
|
|
|
5,303 |
|
毛利率百分比,如报告所示 |
|
|
41 |
% |
|
|
34 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
调整后的毛利率1 |
|
$ |
9,054 |
|
|
$ |
5,303 |
|
调整后的毛利率百分比1 |
|
|
41 |
% |
|
|
34 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
此作品片段 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
5,352 |
|
毛利率,如报告所示 |
|
|
- |
|
|
|
1,223 |
|
毛利率百分比,如报告所示 |
|
|
0 |
% |
|
|
23 |
% |
毛利率调整: |
|
|
|
|
|
|
||
重组成本记录在销售成本中 |
|
|
- |
|
|
|
1,146 |
|
调整后的毛利率1 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
2,369 |
|
调整后的毛利率百分比1 |
|
|
0 |
% |
|
|
44 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
1,907 |
|
|
$ |
2,888 |
|
毛利率,如报告所示 |
|
|
(61 |
) |
|
|
(1,375 |
) |
毛利率百分比,如报告所示 |
|
|
(3 |
%) |
|
|
(48 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
||
调整后的毛利率1 |
|
$ |
(61 |
) |
|
$ |
(1,375 |
) |
调整后的毛利率百分比1 |
|
|
(3 |
%) |
|
|
(48 |
%) |
1 调整后的毛利率和调整后的毛利率百分比是非公认会计准则的衡量标准。请参阅 “非公认会计准则指标”。 |
|
|||||||
|
|
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|||||
(除非另有说明,否则以千加元计;未经审计) |
2024 |
|
|
2023 |
|
|||
加拿大大麻细分市场 |
|
|
|
|
|
|
||
净收入 |
|
$ |
153,716 |
|
|
$ |
187,067 |
|
毛利率,如报告所示 |
|
|
24,896 |
|
|
|
(95,291 |
) |
毛利率百分比,如报告所示 |
|
|
16 |
% |
|
|
(51 |
%) |
毛利率调整: |
|
|
|
|
|
|
||
重组成本记录在销售成本中 |
|
|
(689 |
) |
|
|
71,278 |
|
调整后的毛利率1 |
|
$ |
24,207 |
|
|
$ |
(24,013 |
) |
调整后的毛利率百分比1 |
|
|
16 |
% |
|
|
(13 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
||
国际市场大麻细分市场 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
41,312 |
|
|
$ |
38,949 |
|
毛利率,如报告所示 |
|
|
16,682 |
|
|
|
(3,322 |
) |
毛利率百分比,如报告所示 |
|
|
40 |
% |
|
|
(9 |
%) |
毛利率调整: |
|
|
|
|
|
|
||
重组成本记录在销售成本中 |
|
|
(297 |
) |
|
|
8,224 |
|
调整后的毛利率1 |
|
|
16,385 |
|
|
|
4,902 |
|
调整后的毛利率百分比1 |
|
|
40 |
% |
|
|
13 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
Storz & Bickel 细分市场 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
70,670 |
|
|
$ |
64,845 |
|
毛利率,如报告所示 |
|
|
30,128 |
|
|
|
26,112 |
|
毛利率百分比,如报告所示 |
|
|
43 |
% |
|
|
40 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
调整后的毛利率1 |
|
|
30,128 |
|
|
|
26,112 |
|
调整后的毛利率百分比1 |
|
|
43 |
% |
|
|
40 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
此作品片段 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
21,256 |
|
|
$ |
26,029 |
|
毛利率,如报告所示 |
|
|
10,534 |
|
|
|
10,205 |
|
毛利率百分比,如报告所示 |
|
|
50 |
% |
|
|
39 |
% |
毛利率调整: |
|
|
|
|
|
|
||
重组成本记录在销售成本中 |
|
|
- |
|
|
|
2,300 |
|
调整后的毛利率1 |
|
$ |
10,534 |
|
|
$ |
12,505 |
|
调整后的毛利率百分比1 |
|
|
50 |
% |
|
|
48 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
10,192 |
|
|
$ |
16,363 |
|
毛利率,如报告所示 |
|
|
(1,358 |
) |
|
|
(1,233 |
) |
毛利率百分比,如报告所示 |
|
|
(13 |
%) |
|
|
(8 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
||
调整后的毛利率1 |
|
$ |
(1,358 |
) |
|
$ |
(1,233 |
) |
调整后的毛利率百分比1 |
|
|
(13 |
%) |
|
|
(8 |
%) |
1 调整后的毛利率和调整后的毛利率百分比是非公认会计准则的衡量标准。请参阅 “非公认会计准则指标”。 |
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